美克国际家居用品股份有限公司
          董事会审计委员会 2018 年度履职报告

    根据中国证券监督管理委员会（以下称“中国证监会”） 上市公司治理准则》、
《上海证券交易所股票上市规则》、《上海证券交易所上市公司董事会审计委员会
运作指引》、《公司章程》、《公司董事会议事规则》、《公司董事会审计委员会工作
规程》等有关规定，美克国际家居用品股份有限公司（以下称 “公司”）第七届
董事会审计委员会（以下称“审计委员会”）就 2018 年度的履职情况报告如下：
    一、审计委员会基本情况
    公司第七届董事会审计委员会由独立董事李薇、独立董事李季鹏及董事陈江
三名成员组成，独立董事李薇担任主任委员（召集人）。审计委员会全体成员均
具有能够胜任审计委员会工作的专业知识和经验，主任委员（召集人）李薇具有
较丰富的会计专业知识和经验，并具备会计学专业教授资格。


    二、审计委员会会议召开情况
    报告期内，审计委员会会议召开情况如下：
    （一）2018 年 2 月 2 日，审计委员会与为公司提供 2017 年度财务报告及内
控审计工作的中审华会计师事务所（特殊普通合伙）（以下称“中审华会计师事
务所”）就财务报告及内控审计工作安排进行协商，确定了 2017 年度财务报告
审计工作计划。
    （二）2018 年 2 月 23 日，审计委员会召开会议，审阅了公司编制的 2017
年度财务会计报表及《2017 年度财务会计报表说明》，与会委员认为：
    公司编制的 2017 年度财务会计报表反映了公司 2017 年 12 月 31 日的财务状
况及 2017 年度的经营成果；报表的内容与格式符合中国证监会和上海证券交易
所的各项规定；同意公司将编制的 2017 年度财务会计报告（草稿，未经审计）
及相关财务资料提交中审华会计师事务所进行审计。
    （三）2018 年 4 月 4 日，审计委员会召开会议，审阅了由中审华会计师事
务所提交的公司 2017 年度财务会计报告初步审计意见，与会委员认为：
    同意年审会计师出具的初步审计意见，要求公司财务部门在与年审会计师进
行充分沟通后，根据年审会计师的审计意见，对财务报表进行完善后尽快编制完
成财务会计报告。
    （四）2018 年 4 月 4 日，审计委员会在公司会议室召开了 2018 年无管理层
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参加的与外部审计机构的单独沟通会议。审计委员会首先听取了注册会计师对公
司 2017 年年度报告审计工作的介绍，就本次审计范围、审计计划进度、审计方
法及在审计中发现的重大事项进行了充分的沟通及交流，并就下一步审计工作安
排达成了一致意见，会计师事务所将按照审计计划按期向公司提交财务审计报告
及内控审计报告。
    （五）2018 年 4 月 12 日，审计委员会召开会议，对公司 2017 年年度财务
会计报告及其他有关事项进行审议后表决，决议如下：
    1、经中审华会计师事务所审计的公司 2017 年年度财务会计报告真实、准确、
完整地反映了公司的整体财务状况和经营成果，不存在重大会计差错调整、重大
会计政策及估计变更、涉及重要会计判断的事项，不存在与财务报告相关的欺诈、
舞弊行为及重大错报的可能性，同意将其提交董事会审核。
    2、经对中审华会计师事务所从事公司 2017 年审计工作的检查，该事务所在
从事公司 2017 年财务报告及内控各项审计工作中，遵守职业道德规范，勤勉尽
责，能够充分发挥其独立性和专业性，按照中国注册会计师审计准则执行审计工
作，相关审计意见客观、公正，公司对其工作质量表示满意，同意公司向其支付
2017 年度财务报告审计费用 70 万元及内控审计费用 35 万元。
    同时，建议公司继续聘任中审华会计师事务所担任公司 2018 年度的财务报
告及内控审计机构，同意公司将 2018 年度财务报告审计费用确定为 70 万元，将
内控审计费用确定为 35 万元。
    3、经过审阅公司编制的 2017 年度内部控制评价报告及中审华会计师事务所
出具的内部控制审计报告，认为：公司已按照《企业内部控制基本规范》及其配
套指引的规定和其他内部控制监管要求建立健全了企业内部控制，并有效实施，
公司已按照企业内部控制规范体系和相关规定的要求在所有重大方面保持了有
效的财务报告内部控制，同时也未发生非财务报告内部控制重大缺陷。同意将企
业内部控制自我评价报告提交公司董事会审议。
    （六）2018 年 4 月 12 日，审计委员会召开会议，对公司 2018 年第一季度
财务会计报告进行审议，与会委员一致通过如下决议：
    公司 2018 年第一季度财务会计报告真实、准确、完整地反映了公司的整体
财务状况和经营成果，不存在重大会计差错调整、重大会计政策及估计变更、涉
及重要会计判断的事项，不存在与财务报告相关的欺诈、舞弊行为及重大错报的
可能性，同意将其提交董事会审核。
    （七）2018 年 6 月 7 日，审计委员会对公司第七届董事会第六次会议拟审
议的《公司关于出售闲置资产的议案》进行了审阅，该事项构成关联交易，我们
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对上述关联交易发表以下书面审核意见：
    本次公司向控股股东美克投资集团有限公司出售闲置资产的事项构成关联
交易，公司本次出售资产，是为了盘活闲置资产。该关联交易有利于提高资产使
用效率，符合公司全体股东的利益，不存在损害公司及其他股东特别是中小股东
利益的情形。
    我们同意该项关联交易，并同意提交董事会审议，关联董事委员陈江回避表
决。
    (八)2018 年 7 月 26 日，审计委员会召开会议，对公司 2018 年半年度财务
报告进行审议，与会委员一致通过如下决议：
    公司 2018 年半年度财务报告真实、准确、完整地反映了公司的整体财务状
况和经营成果，不存在重大会计差错调整、重大会计政策及估计变更、涉及重要
会计判断的事项，不存在与财务报告相关的欺诈、舞弊行为及重大错报的可能性，
同意将其提交董事会审核。
       (九) 2018 年 10 月 25 日，审计委员会召开会议，对公司 2018 年第三季度
财务报告进行审议，与会委员一致通过如下决议：
    公司 2018 年第三季度财务报告真实、准确、完整地反映了公司的整体财务
状况和经营成果，不存在重大会计差错调整、重大会计政策及估计变更、涉及重
要会计判断的事项，不存在与财务报告相关的欺诈、舞弊行为及重大错报的可能
性，同意将其提交董事会审核。


       三、报告期审计委员会主要工作内容
       （一）监督及评估外部审计机构工作
       在公司年报审计前及审计过程中，审计委员会与审计机构中审华会计师事务
所就审计范围、审计计划、审计方法及在审计中发现的重大事项等方面均保持了
密切的沟通与交流，并对中审华会计师事务所执行 2017 年度财务报告审计工作
及内控审计工作情况进行了监督评价，认为：中审华会计师事务所能够遵守职业
道德规范，按照中国注册会计师审计准则执行审计工作，相关审计意见客观、公
正，公司对其工作质量表示满意。为此，建议公司继续聘任中审华会计师事务所
担任公司 2018 年度的财务报告及内控审计机构。
    （二）审阅公司的财务报告并对其发表意见
    报告期内，审计委员会全体成员认真审阅了公司的财务报告，认为公司财务
报告内容、格式符合中国证监会和上海证券交易所的各项规定，所包含的信息真

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实地反映了公司当期的财务状况和经营成果，财务报告内容真实、准确和完整，
不存在重大会计差错调整、重大会计政策及估计变更、涉及重要会计判断的事项，
不存在与财务报告相关的欺诈、舞弊行为及重大错报的可能性。
    （三）评估内部控制的有效性
    审计委员会充分发挥专业委员会的作用，积极推动公司内部控制制度建设，
监督公司内控规范体系建设及运行情况，有效评价公司内部控制制度设计的适当
性，审阅内部控制自我评价报告及内部控制审计报告。审计委员会认为，公司已
按照监管机构相关规定建立健全了企业内部控制，并有效实施，公司已按照企业
内部控制规范体系和相关规定的要求在所有重大方面保持了有效的财务报告内
部控制，同时也未发生非财务报告内部控制重大缺陷。
    （四）协调管理层、内部审计部门及相关部门与外部审计机构的沟通
    报告期内，审计委员会通过多种方式组织公司管理层、内部审计部门及相关
部门与外部审计机构进行沟通交流，综合听取各方意见，积极进行协调，确保按
期完成相关审计工作，外部审计机构出具的标准无保留意见审计报告公允地反映
了公司的财务状况和经营成果。
    （五）指导内部审计工作
    报告期内，审计委员会积极指导公司内部审计部门有效运作，认真审阅公司
年度内部审计工作计划，有效督促公司内部审计计划的实施；同时，及时、认真
审阅内部审计工作报告，评估内部审计工作的结果，督促相关部门对内部审计发
现的问题及时整改，指导内部审计工作有效运作。


    四、总体评价
    报告期内，公司为审计委员会提供了良好的工作条件，配备了专人负责审计
委员会的工作联系、会议组织、材料准备和档案管理等工作，公司管理层及相关
部门对审计委员会的履职均给予了积极支持。审计委员会根据《上市公司治理准
则》、《上海证券交易所上市公司董事会审计委员会运作指引》、《公司董事会审计
委员会工作规程》等有关规定，严格履行监督及审核职责。审计委员会全体委员
充分发挥自身专业知识和职业经验，在监督及评估外部审计工作、指导内部审计、
评估内部控制的有效性、审核公司财务信息等方面发挥了重要作用。
    2019 年，审计委员会全体成员将继续发挥专业能力，忠实、勤勉、谨慎履
职，密切关注监管机构发布的相关规定，主动参加培训，及时获取履职所需的法

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律、会计和上市公司规范治理等多方面的专业知识，不断提高审计委员会的履职
能力。将进一步加强与公司管理层、内部审计部门、财务部门与外部审计机构的
沟通，做好内外部审计工作的监督及指导，不断推进公司提升治理水平，促进公
司稳健经营、规范运作，积极维护公司整体利益和全体股东的合法权益。




                                         美克国际家居用品股份有限公司
                                                董事会审计委员会
                                             二○一九年三月二十六日




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（此页无正文，为《美克国际家居用品股份有限公司董事会审计委员会 2018 年
度履职报告》之签字页）


审计委员会委员签字：




            李   薇               李季鹏                陈   江




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