公司代码：600337                                    公司简称：美克家居


               美克国际家居用品股份有限公司
                 2020 年度内部控制评价报告

美克国际家居用品股份有限公司全体股东：
    根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管
要求（以下简称企业内部控制规范体系），结合本公司（以下称“公司”）内部
控制制度和评价办法，在内部控制日常监督和专项监督的基础上，我们对公司
2020年12月31日（内部控制评价报告基准日）的内部控制有效性进行了评价。
   一. 重要声明
    按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价
其有效性，并如实披露内部控制评价报告是公司董事会的责任。监事会对董事
会建立和实施内部控制进行监督。经理层负责组织领导企业内部控制的日常运
行。公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告内容不存在
任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完
整性承担个别及连带法律责任。
    公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告
及相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控
制存在的固有局限性，故仅能为实现上述目标提供合理保证。此外，由于情况
的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，
根据内部控制评价结果推测未来内部控制的有效性具有一定的风险。
   二. 内部控制评价结论
   1. 公司于内部控制评价报告基准日，是否存在财务报告内部控制重大缺陷
   □是 √否
   2. 财务报告内部控制评价结论
    √有效 □无效
    根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制评价报告基准
日，不存在财务报告内部控制重大缺陷，董事会认为，公司已按照企业内部控制
规范体系和相关规定的要求在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。
   3. 是否发现非财务报告内部控制重大缺陷
   □是 √否
    根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况，于内部控制评价报告基
准日，公司未发现非财务报告内部控制重大缺陷。
   4. 自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间影响内部
控制有效性评价结论的因素
   □适用 √不适用
   自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间未发生影响内
部控制有效性评价结论的因素。
   5. 内部控制审计意见是否与公司对财务报告内部控制有效性的评价结论
一致
   √是 □否
   6. 内部控制审计报告对非财务报告内部控制重大缺陷的披露是否与公司
内部控制评价报告披露一致
   √是 □否
   三. 内部控制评价工作情况
   (一). 内部控制评价范围
   公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的主要单位、业务和事项以及高
风险领域。
   1. 纳入评价范围的主要单位包括：公司及纳入公司合并会计报表范围的子
公司。
   2. 纳入评价范围的单位占比：
                              指标                                 占比（%）
纳入评价范围单位的资产总额占公司合并财务报表资产总额之比               100.00
纳入评价范围单位的营业收入合计占公司合并财务报表营业收入总额之比       100.00
   3. 纳入评价范围的主要业务和事项包括:
   家居零售业务、营销批发业务、家具制造业务等。
   4. 重点关注的高风险领域主要包括：
   销售管理、采购管理、资金管理、投资与融资、固定资产、存货与成本、财
务报告、合同管理、研究与开发、担保管理、工程项目、物流管理、广告管理、
信息系统、质量管理等。
   5. 上述纳入评价范围的单位、业务和事项以及高风险领域涵盖了公司经营
管理的主要方面，是否存在重大遗漏
□是 √否
   6. 是否存在法定豁免
   □是 √否
   7. 其他说明事项
    无
   (二). 内部控制评价工作依据及内部控制缺陷认定标准
    公司依据企业内部控制规范体系及公司《内部控制制度》和《内部控制评价
制度》，组织开展内部控制评价工作。
   1. 内部控制缺陷具体认定标准是否与以前年度存在调整
   □是 √否
   公司董事会根据企业内部控制规范体系对重大缺陷、重要缺陷和一般缺陷的
认定要求，结合公司规模、行业特征、风险偏好和风险承受度等因素，区分财务
报告内部控制和非财务报告内部控制，研究确定了适用于本公司的内部控制缺陷
具体认定标准，并与以前年度保持一致。
   2. 财务报告内部控制缺陷认定标准
    公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下：
 指标名称       重大缺陷定量标准               重要缺陷定量标准              一般缺陷定量标准
             潜在错报≥资产总额        资产总额 0.3%≤潜在错报＜资产总   除重大、重要缺陷之外的
资产总额
             0.5%                      额 0.5%                           其他缺陷。
                                       营业收入 0.8%≤潜在错报＜营业收   除重大、重要缺陷之外的
营业收入     潜在错报≥营业收入 1%
                                       入 1%                             其他缺陷。

    公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下：
 缺陷性质                                        定性标准
             是指一个或多个控制缺陷的组合，可能导致公司严重偏离控制目标。具有以下特征的缺陷，
             应认定为重大缺陷：a、公司董事、监事和高级管理人员舞弊；b、已公布的财务报告存在
重大缺陷     重大错报，影响其真实性、完整性、公允性，公司予以更正；c、注册会计师发现当期财务
             报告存在重大错报，而内部控制在运行过程中未能发现错报；d、公司审计委员会和内部审
             计机构对内部控制的监督无效。
             是指一个或多个控制缺陷的组合，其严重程度和经济后果低于重大缺陷，但仍有可能导致
重要缺陷
             公司严重偏离控制目标，须引起公司管理层关注；
一般缺陷     是指除重大缺陷、重要缺陷之外的其他缺陷。

   3. 非财务报告内部控制缺陷认定标准
    公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下：
 指标名称       重大缺陷定量标准               重要缺陷定量标准              一般缺陷定量标准
                                        资产总额 0.3%≤潜在错报＜资产    除重大、重要缺陷之外的
资产总额     潜在错报≥资产总额 0.5%
                                        总额 0.5%                        其他缺陷。
                                        营业收入 0.8%≤潜在错报＜营业    除重大、重要缺陷之外的
营业收入     潜在错报≥营业收入 1%
                                        收入 1%                          其他缺陷。

   说明：公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定量标准参照财务报告内
部控制缺陷认定标准执行；
    公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下：
  缺陷性质                                        定性标准
              是指一个或多个控制缺陷的组合，可能导致公司严重偏离控制目标。具有以下特征的缺
              陷，应认定为重大缺陷：a.企业决策程序不科学，导致公司重大战略无法实施；b.违犯国
重大缺陷
              家法律、法规；c.内部控制评价发现的重大或重要缺陷未得到整改；d.重要业务缺乏制度
              控制或制度系统性失效。
            是指一个或多个控制缺陷的组合，其严重程度和经济后果低于重大缺陷，但仍有可能导
重要缺陷
            致公司严重偏离控制目标，须引起公司管理层关注；
一般缺陷    是指除重大缺陷、重要缺陷之外的其他缺陷。

   (三). 内部控制缺陷认定及整改情况
   1. 财务报告内部控制缺陷认定及整改情况
   1.1. 重大缺陷
    报告期内公司是否存在财务报告内部控制重大缺陷
□是 √否
   1.2. 重要缺陷
    报告期内公司是否存在财务报告内部控制重要缺陷
□是 √否
   1.3. 一般缺陷
    无
   1.4. 经过上述整改，于内部控制评价报告基准日，公司是否存在未完成整改
的财务报告内部控制重大缺陷
□是 √否
   1.5. 经过上述整改，于内部控制评价报告基准日，公司是否存在未完成整改
的财务报告内部控制重要缺陷
□是 √否
   2. 非财务报告内部控制缺陷认定及整改情况
   2.1. 重大缺陷
    报告期内公司是否发现非财务报告内部控制重大缺陷
□是 √否
   2.2. 重要缺陷
    报告期内公司是否发现非财务报告内部控制重要缺陷
□是 √否
   2.3. 一般缺陷
    报告期，在合同管理、采购管理、信息系统、广告管理等方面，存在 5 个一
般缺陷，均为运行缺陷；在固定资产方面，存在 2 个一般缺陷，均为设计缺陷。
公司内控部门已提出了整改建议，并负责后续整改监督。
   2.4. 经过上述整改，于内部控制评价报告基准日，公司是否发现未完成整改
的非财务报告内部控制重大缺陷
□是 √否
   2.5. 经过上述整改，于内部控制评价报告基准日，公司是否发现未完成整改
的非财务报告内部控制重要缺陷
□是 √否
   四. 其他内部控制相关重大事项说明
   1. 上一年度内部控制缺陷整改情况
√适用 □不适用
   根据公司内控监督部门提出的整改建议，公司相关部门已于 2020 年 1 月完
成了上一年度内部控制一般缺陷的全部整改，上一年度无重大及重要缺陷。
   2. 本年度内部控制运行情况及下一年度改进方向
   √适用 □不适用
    2020 年，在新冠肺炎疫情以及全球经济放缓所带来的一系列冲击和挑战中，
公司科学处理常态化疫情防控和发展的关系，在不确定环境下聚焦增长，快速进
行认知升级，创新探索、主动求变。公司积极落实监管机构有关提高上市公司质
量的相关部署，建立、健全并不断完善公司法人治理结构，以信息披露为中心，
不断提升信息披露质量；继续强化内部控制信息化建设，利用大数据创新内部控
制管理方法，提升内部控制管理效率；以风险和问题为导向，聚焦重点领域，开
展高频、全面的风险监控及预警，确保内部控制运行有效。持续深入推进建立于
源头治理和过程控制为核心的企业内部控制体系。
    2021 年，公司制定了“以创新助力增长”的发展战略，积极求变、探索创新，
运用更灵活的工作思路和方法应对常态化疫情防控下的不确定性，以有效实现公
司的增长目标。内控管理部门将以宽严相济的指导思想创新工作方法及手段，有
效防范风险，激发内生增长动能，助力公司增长目标的达成。一方面，充分利用
已建成的信息系统，构建大数据审计平台，加大非现场数据分析力度，拓宽内控
监督覆盖范围，提升工作效率，逐步形成数据先行、精准审计的全新工作机制；
另一方面，以完善内控体系建设为出发点，加快进行组织优化，调整适配的组织
授权，合理赋能，优化决策路径，提高组织决策效率，通过权利下沉，使组织更
具有灵活性和主动性，精准释放活力，促进降本增效。
   3. 其他重大事项说明
   □适用 √不适用


                                        董事长（已经董事会授权）：寇卫平
                                           美克国际家居用品股份有限公司
                                                           2021年4月22日