武汉长江通信产业集团股份有限公司

    600345

    2009 年半年度报告武汉长江通信产业集团股份有限公司 2009 年半年度报告

    1

    目录

    一、重要提示.......................................................................... 2

    二、公司基本情况...................................................................... 2

    三、股本变动及股东情况................................................................ 3

    四、董事、监事和高级管理人员情况...................................................... 4

    五、董事会报告........................................................................ 5

    六、重要事项.......................................................................... 7

    七、财务报告（未经审计） ............................................................. 10

    八、备查文件目录..................................................................... 68武汉长江通信产业集团股份有限公司 2009 年半年度报告

    2

    一、重要提示

    (一) 本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、

    误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

    (二) 公司全体董事出席董事会会议。

    (三) 公司半年度财务报告未经审计。

    (四) 本公司不存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况。

    (五) 本公司不存在违反规定决策程序对外提供担保的情况。

    (六) 公司负责人熊瑞忠、主管会计工作负责人杨战兵及会计机构负责人（会计主管人员）梅勇声明：

    保证本半年度报告中财务报告的真实、完整。

    二、公司基本情况

    (一) 公司基本情况简介

    1、 公司法定中文名称：武汉长江通信产业集团股份有限公司

    公司法定中文名称缩写：长江通信

    公司英文名称：WuHan Yangtze Communication Industry Group Co.,Ltd

    公司英文名称缩写：YCIG

    2、 公司A 股上市交易所：上海证券交易所

    公司A 股简称：长江通信

    公司A 股代码：600345

    3、 公司注册地址：武汉市东湖开发区关东工业园文华路2 号

    公司办公地址：武汉市东湖开发区关东工业园文华路2 号

    邮政编码：430074

    公司国际互联网网址：www.ycig.com

    公司电子信箱：xzc@ycig.com

    4、 法定代表人：熊瑞忠

    5、 公司董事会秘书： 曾林

    电话：027-67840308

    传真：027-67840278

    E-mail：xzc@ycig.com

    联系地址： 武汉市东湖开发区关东工业园文华路2 号

    公司证券事务代表：熊作成

    电话：027-67840308

    传真：027-67840278

    E-mail：xzc@ycig.com

    联系地址：武汉市东湖开发区关东工业园文华路2 号

    6、 公司信息披露报纸名称：《上海证券报》、《中国证券报》、《证券时报》

    登载公司半年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：www.sse.com.cn

    公司半年度报告备置地点：公司董事会秘书处

    (二) 主要财务数据和指标

    1、主要会计数据和财务指标

    单位:元 币种:人民币

    本报告期末 上年度期末

    本报告期末比上年度

    期末增减（％）

    总资产 1,626,369,611.36 1,601,707,020.72 1.54

    所有者权益（或股东权益） 978,176,878.97 961,625,260.02 1.72

    每股净资产(元) 4.9403 4.8567 1.72武汉长江通信产业集团股份有限公司 2009 年半年度报告

    3

    报告期（1－6 月） 上年同期

    本报告期比上年同期

    增减（％）

    营业利润 38,495,677.25 32,949,408.23 16.83

    利润总额 38,930,316.85 32,972,022.69 18.07

    净利润 26,451,618.95 20,156,890.15 31.23

    扣除非经常性损益后的净

    利润

    11,813,260.30 18,786,501.69 -37.12

    基本每股收益(元) 0.134 0.102 31.37

    扣除非经常性损益后的基

    本每股收益(元)

    0.060 0.095 -36.84

    稀释每股收益(元) 0.134 0.102 31.37

    净资产收益率(%) 2.70 2.10 增加0.60 个百分点

    经营活动产生的现金流量

    净额

    1,547,298.78 -56,118,549.44 102.76

    每股经营活动产生的现金

    流量净额（元）

    0.0078 -0.2834 102.76

    2、非经常性损益项目和金额

    单位：元 币种：人民币

    非经常性损益项目 金额

    非流动资产处置损益 14,207,719.23

    计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密

    切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定

    量持续享受的政府补助除外

    420,000.00

    除上述各项之外的其他营业外收入和支出 14,510.00

    少数股东权益影响额 -2,856.68

    所得税影响额 -1,013.90

    合计 14,638,358.65

    三、股本变动及股东情况

    (一) 股份变动情况表

    报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。

    (二) 股东和实际控制人情况

    1、股东数量和持股情况

    单位：股

    报告期末股东总数 25,984 户

    前十名股东持股情况

    股东名称

    股东性

    质

    持股

    比例

    (%)

    持股总数

    报告期

    内增减

    持有有限售

    条件股份数

    量

    质押或冻结的股份数

    量

    武汉长江光通信

    产业有限公司

    国有法

    人

    28.69 56,814,000 56,814,000 托管

    武汉高科国有控

    股集团有限公司

    国家 21.33 42,230,000 29,670,000 质押 29,000,000

    武汉新能实业发

    展有限公司

    境内非

    国有法

    人

    1.81 3,580,200 3,580,200 托管

    长江经济联合发境内非0.77 1,519,800 未知武汉长江通信产业集团股份有限公司 2009 年半年度报告

    4

    展（集团）股份

    有限公司武汉公

    司

    国有法

    人

    华中科技实业总

    公司

    国有法

    人

    0.41 816,000 未知

    葛品利 未知 0.40 800,850 未知

    李维 未知 0.37 732,200 未知

    刘峥 未知 0.27 537,000 未知

    刘拥军 未知 0.23 447,400 未知

    郭凤豹 未知 0.22 434,800 未知

    前十名无限售条件股东持股情况

    股东名称 持有无限售条件股份的数量股份种类

    武汉高科国有控股集团有限

    公司

    12,560,000 人民币普通股

    长江经济联合发展（集团）股

    份有限公司武汉公司

    1,519,800 人民币普通股

    华中科技实业总公司 816,000 人民币普通股

    葛品利 800,850 人民币普通股

    李维 732,200 人民币普通股

    刘峥 537,000 人民币普通股

    刘拥军 447,400 人民币普通股

    郭凤豹 434,800 人民币普通股

    劳玉铭 334,639 人民币普通股

    张跃军 327,900 人民币普通股

    上述股东关联关系或一致行

    动的说明

    公司前十名股东中的武汉新能实业发展有限公司持有武汉长江

    光通信产业有限公司98%的股份。公司未知其它股东之间是否存在关

    联关系或属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一

    致行动人。

    前十名有限售条件股东持股数量及限售条件

    单位:股

    有限售条件股份可上市交易情况

    序

    号

    有限售条件股东名

    称

    持有的有限

    售条件股份

    数量

    可上市交易时间

    新增可上市交易

    股份数量

    限售条件

    1.

    武汉长江光通信产

    业有限公司

    5,681,400 2009 年8 月10 日5,681,400

    自获得上市流通权

    之日起36 个月内

    不上市交易或转让

    2.

    武汉高科国有控股

    集团有限公司

    29,670,000 2009 年8 月10 日29,670,000

    按照《上市公司股

    权分置改革管理办

    法》的要求做出了

    法定承诺

    3.

    武汉新能实业发展

    有限公司

    2,580,200 2009 年8 月10 日2,580,200

    自获得上市流通权

    之日起36 个月内

    不上市交易或转让

    2、控股股东及实际控制人变更情况

    本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。

    四、董事、监事和高级管理人员情况

    (一) 董事、监事和高级管理人员持股变动武汉长江通信产业集团股份有限公司 2009 年半年度报告

    5

    单位：股

    姓名 职务

    年初持股

    数

    本期增持股份

    数量

    本期减持股份

    数量

    期末持股

    数

    变动原因

    李醒群

    光存储事

    业总监

    1,344 304 1,040 二级市场卖出

    (二) 新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况

    1、经2009 年2 月5 日召开的公司2009 年第一次临时股东大会选举熊瑞忠先生、任伟林先生、晏俊女

    士、冯列毅先生、刘守根先生、丁坚先生为公司第五届董事会董事；选举张奋勤先生、罗飞先生、朱

    荣先生为公司第五届董事会独立董事；选举高自强先生、李雪飞先生为公司监事。经公司职工代表大

    会推选黄笑声先生为公司第五届监事会职工监事。

    2、经2009 年2 月19 日召开的公司第五届董事会第二次会议审议，董事会同意聘任杨战兵先生任公司

    总裁、刘福安先生为公司副总裁、胡湘建先生为公司副总裁、许捷先生为公司技术总监、曾林先生为

    公司财务总监、董全元先生为公司无线事业总监、李醒群先生为公司光存储事业总监，高国志先生为

    公司董事会秘书，上述高管人员任期同第五届董事会。

    3、2009 年4 月20 日，丁坚先生辞去公司董事一职。经2009 年5 月13 日召开的2008 年年度股东大

    会选举樊园莹女士为公司第五届董事会董事。

    4、2009 年4 月20 日，高国志先生辞去辞去公司董事会秘书职务。

    5、经2009 年4 月20 日召开的公司第五届董事会第三次会议同意聘任曾林先生为公司副总裁，任期同

    公司第五届董事会。曾林先生不再担任公司财务总监。

    6、经2009 年6 月18 日召开的公司第五届董事会第五次会议同意聘任曾林先生为公司董事会秘书，任

    期同第五届董事会。

    五、董事会报告

    (一) 报告期内整体经营情况的讨论与分析

    中国电信业重组后，3G 建网逐步展开，同时由于国内投资增长的带动，通信设备制造业上半年呈

    现出整体行业复苏迹象，但竞争仍较激烈。受国际金融危机的影响，可读写光盘市场需求急骤下降，

    价格持续下滑。面对机遇和挑战,公司经营层按照董事会确定的经营目标，带领全体员工克服各种不利

    因素，在做好现有业务市场的基础上，努力开拓新市场，并取得了一定成效。

    通过全体员工的共同努力，报告期内，实现主营业务收入2.48 亿元，较上年同期下降5%，净利

    润2,645 万元，较上年同期增长31%。

    (二) 公司主营业务及其经营状况

    1、主营业务分行业、产品情况表

    单位:元 币种:人民币

    分行业或

    分产品

    营业收入 营业成本

    营业利润

    率

    (%)

    营业收入

    比上年增

    减(%)

    营业成本

    比上年增

    减(%)

    营业利润率比

    上年增减(%)

    分行业

    通信产品

    制造业

    171,097,725.38 119,292,994.82 30.28 7.16 7.62

    减少0.30 个

    百分点

    光存储产

    品制造行

    业

    13,036,491.29 17,091,751.82 -31.11 -7.88 14.37

    减少25.51 个

    百分点

    商业批发

    业

    13,114,309.40 10,993,794.55 16.17 -1.17 -4.91

    增加3.30 个

    百分点

    其他行业 48,531,861.77 47,056,019.86 3.04 -24.66 -23.88

    减少0.99 个

    百分点

    分产品武汉长江通信产业集团股份有限公司 2009 年半年度报告

    6

    光通信产

    品

    157,918,161.25 107,401,378.03 31.99 7.58 6.77

    增加0.52 个

    百分点

    无线通信

    产品

    13,179,564.13 11,891,616.79 9.77 2.36 16.03

    减少10.63 个

    百分点

    光存储产

    品

    13,036,491.29 17,091,751.82 -31.11 -7.88 14.37

    减少25.51 个

    百分点

    其他产品 61,646,171.17 58,049,814.41 5.83 -20.65 -20.89

    增加0.29 个

    百分点

    2、主营业务分地区情况

    单位:元 币种:人民币

    地区 营业收入 营业收入比上年增减（％）

    国内 233,215,401.94 -1.60

    国外 12,564,985.90 -13.39

    3、参股公司经营情况（适用投资收益占净利润10％以上的情况）

    单位:元 币种:人民币

    公司名称 经营范围 净利润

    参股公司贡献的投

    资收益

    占上市公司净利润

    的比重(%)

    长飞光纤光缆有

    限公司

    光纤光缆及其附

    件、组件和材料

    的生产和销售

    126,993,989.00 31,748,497.25 120.02

    武汉东湖高新集

    团股份有限公司

    高新技术产品、

    电力、房地产等

    产品的开发和销

    售

    32,922,581.83 4,700,603.19 17.77

    武汉长光科技有

    限公司

    光接入网产品的

    研发、生产、加

    工、销售

    -9,052,503.56 -4,437,501.75 -16.78

    4、主营业务盈利能力（毛利率）与上年相比发生重大变化的原因说明

    由于光存储产品市场竞争激烈，售价一路下滑，使光存储产品毛利率与上年同期相比下降25.51%。

    5、利润构成与上年度相比发生重大变化的原因分析

    单位:元 币种:人民币

    项目 2009 年1-6 月

    占利润总额

    的比例(%)

    2008 年1-6 月

    占利润总额

    的比例(%)

    2009 年1-6

    月比2008

    年1-6 月增

    减%

    营业利润 38,495,677.25 98.88 32,949,408.23 99.93 -1.05

    期间费用 48,766,448.49 125.27 40,133,863.26 121.72 3.55

    资产减值损失 10,489,318.54 26.94 -159,931.56 -0.49 27.43

    投资收益 46,827,429.57 120.29 16,242,582.45 49.26 71.03

    营业外收支净

    额

    434,639.60 1.12 22,614.46 0.07 1.05

    利润总额 38,930,316.85 100.00 32,972,022.69 100.00 —

    （1）资产减值损失占利润总额比例较上年同期上升27.43%，主要是本期计提长期股权投资减值准备。

    （2）投资收益占利润总额比例较上年同期上升71.03%，主要是出售长期股权投资以及来自于参股公武汉长江通信产业集团股份有限公司 2009 年半年度报告

    7

    司的投资收益增加所致。

    6、公司在经营中出现的问题与困难

    由于行业不景气，自身规模较小，竞争力不足，导致光存储产品面临着很大的困难。另一方面，

    光纤接入产品因自身规模有限，面临着激烈的市场竞争。

    (三) 公司投资情况

    1、募集资金总体使用情况

    单位:万元 币种:人民币

    募集年

    份

    募集方

    式

    募集资

    金总额

    本报告期已使用

    募集资金总额

    已累计使用募

    集资金总额

    尚未使用募

    集资金总额

    尚未使用募集

    资金用途及去

    向

    2000

    首次发

    行

    35,460 27,160 8,300 暂存银行专户

    2、非募集资金项目情况

    报告期内，公司无非募集资金投资项目。

    六、重要事项

    (一) 公司治理的情况

    报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司冶理准则》等相关要求，不断完

    善公司治理结构，加强信息披露工作，规范公司运作。

    报告期内，公司严格按照中国证监会《关于修改上市公司现金分红若干规定的决定》（中国证监

    会令[2008]57 号）及上海证券交易所的相关规定，及时修改了《公司章程》，进一步明确了公司现金

    分红政策，保护中小投资者利益。

    (二) 报告期实施的利润分配方案执行情况

    根据2009 年5 月13 日召开的2008 年度股东大会决议，公司2008 年度利润分配方案为：以2008

    年12 月31 日总股本19800 万股为基数，向全体股东每10 股派发现金红利0.5 元（含税），合计

    9,900,000.00 元，剩余未分配利润结转至以后年度分配，本次分配已于2009 年7 月10 日实施完毕。

    (三) 重大诉讼仲裁事项

    本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。

    (四) 公司持有其他上市公司股权、参股金融企业股权情况

    1、持有其他上市公司股权情况

    单位：元

    证券代

    码

    证券简

    称

    初始投资金额

    占该公

    司股权

    比例

    （％）

    期末账面值 报告期损益

    报告期所有者

    权益变动

    会计核

    算科目

    股份

    来源

    600133

    东湖高

    新

    120,624,089.78 14.31 138,853,523.40 32,922,581.83 32,922,581.83

    长期股

    权投资

    购买

    000693

    聚友网

    络

    2,520,000.00 0.86 2,520,000.00

    长期股

    权投资

    购买

    合计 123,144,089.78 / 141,373,523.40 32,922,581.83 32,922,581.83 / /

    (五) 报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项

    本报告期公司无收购及出售资产、吸收合并事项。武汉长江通信产业集团股份有限公司 2009 年半年度报告

    8

    (六) 报告期内公司重大关联交易事项

    本报告期公司无重大关联交易事项。

    (七) 重大合同及其履行情况

    1、托管、承包、租赁事项

    (1) 托管情况

    本报告期公司无托管事项。

    (2) 承包情况

    本报告期公司无承包事项。

    (3) 租赁情况

    本报告期公司无租赁事项。

    2、担保情况

    单位:元 币种:人民币

    公司对子公司的担保情况

    报告期末对子公司担保余额合计（B） 8,500

    公司担保总额情况（包括对子公司的担保）

    担保总额（A+B） 8,500

    担保总额占公司净资产的比例(%) 8.69

    3、委托理财情况

    本报告期公司无委托理财事项。

    4、其他重大合同

    本报告期公司无其他重大合同。

    (八) 承诺事项履行情况

    1、公司、持股5%以上股东及其实际控制人在报告期内或持续到报告期内的承诺及其履行情况

    承诺事项 承诺内容 履行情况

    股改承诺

    (1)公司股东武汉长江光通信产业有

    限公司承诺自获得上市流通权之日

    起36 个月内不上市交易或转让；(2)

    公司股东武汉高科国有控股集团有

    限公司按照《上市公司股权分置改革

    管理办法》的要求做出了法定承诺。

    截止本报告期末，公司持股5%以上股东

    正在履行上述承诺。

    (1) 截至半年报披露日，是否存在尚未完全履行的业绩承诺：否

    (2) 截至半年报披露日，是否存在尚未完全履行的注入资产、资产整合承诺：否

    (九) 聘任、解聘会计师事务所情况

    单位:元 币种:人民币

    是否改聘会计师事务所： 否

    (十) 上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人处罚及整改情况

    本报告期公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人均未受中国证监会的稽查、

    行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。

    (十一) 其他重大事项及其影响和解决方案的分析说明武汉长江通信产业集团股份有限公司 2009 年半年度报告

    9

    本报告期公司无其他重大事项。

    (十二) 信息披露索引

    事项 刊载的报刊名称及版面刊载日期 刊载的互联网网站及检索路径

    第四届董事会2009

    年第一次临时会议

    决议公告

    中国证券报C005 版、上

    海证券报15 版、证券时

    报B008 版

    2009 年1 月10

    日

    上海证券交易所

    http://www.sse.com.cn

    第四届监事会2009

    年第一次临时会议

    决议公告

    中国证券报C005 版、上

    海证券报15 版、证券时

    报B008 版

    2009 年1 月10

    日

    上海证券交易所

    http://www.sse.com.cn

    召开2009 年第一次

    临时股东大会的通

    知

    中国证券报C005 版、上

    海证券报15 版、证券时

    报B008 版

    2009 年1 月10

    日

    上海证券交易所

    http://www.sse.com.cn

    2009 年第一次临时

    股东大会决议公告

    中国证券报A09 版、上

    海证券报C5 版、证券时

    报B8

    2009 年2 月6

    日

    上海证券交易所

    http://www.sse.com.cn

    第五届董事会第1

    次会议决议公告

    中国证券报A09 版、上

    海证券报C5 版、证券时

    报B8

    2009 年2 月6

    日

    上海证券交易所

    http://www.sse.com.cn

    第五届监事会第1

    次会议决议公告

    中国证券报A09 版、上

    海证券报C5 版、证券时

    报B8

    2009 年2 月6

    日

    上海证券交易所

    http://www.sse.com.cn

    第五届董事会第2

    次会议决议公告

    中国证券报B01 版、上

    海证券报B3 版、证券时

    报D4 版

    2009 年2 月20

    日

    上海证券交易所

    http://www.sse.com.cn

    关于本公司及子公

    司被认定为高新技

    术企业的公告

    中国证券报C004 版、上

    海证券报30 版、证券时

    报B5 版

    2009 年2 月28

    日

    上海证券交易所

    http://www.sse.com.cn

    关于重大事项停牌

    公告

    中国证券报D004 版、上

    海证券报C42 版、证券

    时报D4 版

    2009 年4 月3

    日

    上海证券交易所

    http://www.sse.com.cn

    关于重大事项停牌

    公告

    中国证券报D008 版、上

    海证券报C35 版、证券

    时报D1 版

    2009 年4 月10

    日

    上海证券交易所

    http://www.sse.com.cn

    重大事项进展公告

    中国证券报D004 版、上

    海证券报A10、证券时报

    E9 版

    2009 年4 月20

    日

    上海证券交易所

    http://www.sse.com.cn

    第五届董事会第三

    次会议决议公告

    中国证券报D031 版、上

    海证券报C43 版、证券

    时报D13 版

    2009 年4 月23

    日

    上海证券交易所

    http://www.sse.com.cn

    关于会计差错更正

    的公告

    中国证券报D031 版、上

    海证券报C43 版、证券

    时报D13 版

    2009 年4 月23

    日

    上海证券交易所

    http://www.sse.com.cn

    第五届监事会第二

    次会议决议公司

    中国证券报D031 版、上

    海证券报C43 版、证券

    时报D13 版

    2009 年4 月23

    日

    上海证券交易所

    http://www.sse.com.cn

    召开2008 年年度股

    东大会的通知

    中国证券报D031 版、上

    海证券报C43 版、证券

    时报D13 版

    2009 年4 月23

    日

    上海证券交易所

    http://www.sse.com.cn

    重大事项进展公告

    中国证券报B04 版、上

    海证券报A8 版、证券时

    2009 年4 月27

    日

    上海证券交易所

    http://www.sse.com.cn武汉长江通信产业集团股份有限公司 2009 年半年度报告

    10

    报E4 版

    第一季度季报

    中国证券报D019、上海

    证券报C85、证券时报

    D084 版

    2009 年4 月30

    日

    上海证券交易所

    http://www.sse.com.cn

    重大事项进展公告

    中国证券报D012 版、上

    海证券报封六、证券时

    报A12 版

    2009 年5 月4

    日

    上海证券交易所

    http://www.sse.com.cn

    关于终止筹划重大

    资产重组事项暨公

    司股票复牌公告

    中国证券报D005 版、上

    海证券报B3 版、证券时

    报B9 版

    2009 年5 月7

    日

    上海证券交易所

    http://www.sse.com.cn

    2008 年年度股东大

    会决议公告

    中国证券报B04 版、上

    海证券报C12 版、证券

    时报B12 版

    2009 年5 月14

    日

    上海证券交易所

    http://www.sse.com.cn

    第五届董事会第五

    次会议决议公告

    中国证券报D008 版、上

    海证券报C16 版、证券

    时报B12 版

    2009 年6 月19

    日

    上海证券交易所

    http://www.sse.com.cn

    2008 年度分红派息

    实施公告

    中国证券报D004 版、上

    海证券报C22 版、证券

    时报D9 版

    2009 年6 月30

    日

    上海证券交易所

    http://www.sse.com.cn

    七、财务报告（未经审计）

    (一) 财务报表武汉长江通信产业集团股份有限公司 2009 年半年度报告

    11

    合并资产负债表

    2009 年6 月30 日

    编制单位:武汉长江通信产业集团股份有限公司 单位:元 币种:人民币

    项目 附注 期末余额 年初余额

    流动资产：

    货币资金 (六)1 576,543,953.89 558,163,942.28

    结算备付金

    拆出资金

    交易性金融资产

    应收票据 (六)2 13,292,014.26 32,600,250.77

    应收账款 (六)4 135,117,448.43 108,983,328.33

    预付款项 (六)6 35,543,884.20 23,847,160.17

    应收保费

    应收分保账款

    应收分保合同准备金

    应收利息

    应收股利 (六)3 51,311,512.70 1,379,107.70

    其他应收款 (六)5 38,334,726.19 38,337,712.57

    买入返售金融资产

    存货 (六)7 83,723,059.99 107,934,643.80

    一年内到期的非流动

    资产

    46,815.16

    其他流动资产 9,773.10

    流动资产合计 933,866,599.66 871,302,733.88

    非流动资产：

    发放贷款及垫款 16,366,433.56 3,376,933.56

    可供出售金融资产 (六)8

    持有至到期投资

    长期应收款

    长期股权投资 (六)10 529,529,092.31 574,737,513.14

    投资性房地产

    固定资产 (六)11 127,453,965.06 133,369,109.01

    在建工程 (六)12 1,729,739.64 1,524,092.02

    工程物资

    固定资产清理

    生产性生物资产

    油气资产

    无形资产 (六)13 9,968,758.32 9,969,666.02

    开发支出

    商誉 (六)14 467,953.54 467,953.54

    长期待摊费用 (六)15 150,158.41 55,212.95

    递延所得税资产 (六)16 6,836,910.86 6,903,806.60武汉长江通信产业集团股份有限公司 2009 年半年度报告

    12

    其他非流动资产

    非流动资产合计 692,503,011.70 730,404,286.84

    资产总计 1,626,369,611.36 1,601,707,020.72

    流动负债：

    短期借款 (六)18 250,000,000.00 220,000,000.00

    向中央银行借款

    吸收存款及同业存放

    拆入资金

    交易性金融负债

    应付票据 (六)19 51,811,039.24 33,314,174.68

    应付账款 (六)20 76,585,187.47 66,118,374.07

    预收款项 (六)21 44,228,371.45 63,784,755.12

    卖出回购金融资产款

    应付手续费及佣金

    应付职工薪酬 (六)22 27,025,700.35 32,825,172.38

    应交税费 (六)23 -3,454,031.12 2,997,194.00

    应付利息

    应付股利 (六)24 11,501,600.00 81,600.00

    其他应付款 (六)25 23,323,162.06 22,742,758.66

    应付分保账款

    保险合同准备金

    代理买卖证券款

    代理承销证券款

    一年内到期的非流动

    负债

    (六)26 20,000,000.00 50,000,000.00

    其他流动负债 24,829,432.63 25,563,108.94

    流动负债合计 525,850,462.08 517,427,137.85

    非流动负债：

    长期借款

    应付债券

    长期应付款

    专项应付款

    预计负债

    递延所得税负债 (六)27 1,284,538.36 1,271,788.36

    其他非流动负债 420,000.00

    非流动负债合计 1,284,538.36 1,691,788.36

    负债合计 527,135,000.44 519,118,926.21

    股东权益：

    股本 (六)28 198,000,000.00 198,000,000.00

    资本公积 (六)29 344,851,774.42 344,851,774.42

    减：库存股

    盈余公积 (六)30 165,981,394.18 165,981,394.18武汉长江通信产业集团股份有限公司 2009 年半年度报告

    13

    一般风险准备

    未分配利润 (六)31 269,343,710.37 252,792,091.42

    外币报表折算差额

    归属于母公司所有者

    权益合计

    978,176,878.97 961,625,260.02

    少数股东权益 121,057,731.95 120,962,834.49

    股东权益合计 1,099,234,610.92 1,082,588,094.51

    负债和股东权益合

    计

    1,626,369,611.36 1,601,707,020.72

    公司法定代表人：熊瑞忠 主管会计工作负责人：杨战兵 会计机构负责人：梅勇武汉长江通信产业集团股份有限公司 2009 年半年度报告

    14

    母公司资产负债表

    2009 年6 月30 日

    编制单位:武汉长江通信产业集团股份有限公司 单位:元 币种:人民币

    项目 附注 期末余额 年初余额

    流动资产：

    货币资金 252,925,609.77 249,173,530.24

    交易性金融资产

    应收票据

    应收账款 (七)1 16,032,640.97 15,951,252.61

    预付款项 2,993,961.44 939,111.83

    应收利息

    应收股利 51,391,519.37 1,459,114.37

    其他应收款 (七)2 10,283,202.03 6,705,157.31

    存货 15,076,623.45 18,816,681.43

    一年内到期的非流动

    资产

    其他流动资产

    流动资产合计 348,703,557.03 293,044,847.79

    非流动资产：

    可供出售金融资产

    持有至到期投资

    长期应收款

    长期股权投资 (七)3 770,446,254.63 815,654,675.46

    投资性房地产

    固定资产 51,191,498.49 52,717,929.99

    在建工程 1,500,284.32 1,500,284.32

    工程物资

    固定资产清理

    生产性生物资产

    油气资产

    无形资产 1,436,549.39 1,629,244.37

    开发支出

    商誉

    长期待摊费用

    递延所得税资产 436,840.04 436,840.04

    其他非流动资产

    非流动资产合计 825,011,426.87 871,938,974.18

    资产总计 1,173,714,983.90 1,164,983,821.97

    流动负债：

    短期借款 250,000,000.00 220,000,000.00

    交易性金融负债

    应付票据武汉长江通信产业集团股份有限公司 2009 年半年度报告

    15

    应付账款 10,924,108.60 10,865,904.58

    预收款项 1,733,374.35 840,985.45

    应付职工薪酬 2,507,115.45 2,434,836.70

    应交税费 2,309,342.05 2,619,945.74

    应付利息

    应付股利 9,981,600.00 81,600.00

    其他应付款 8,042,149.15 24,045,637.09

    一年内到期的非流动

    负债

    20,000,000.00 50,000,000.00

    其他流动负债

    流动负债合计 305,497,689.60 310,888,909.56

    非流动负债：

    长期借款

    应付债券

    长期应付款

    专项应付款

    预计负债

    递延所得税负债

    其他非流动负债

    非流动负债合计

    负债合计 305,497,689.60 310,888,909.56

    股东权益：

    股本 198,000,000.00 198,000,000.00

    资本公积 341,451,536.86 341,451,536.86

    减：库存股

    盈余公积 165,981,394.18 165,981,394.18

    未分配利润 162,784,363.26 148,661,981.37

    外币报表折算差额

    股东权益合计 868,217,294.30 854,094,912.41

    负债和股东权益合

    计

    1,173,714,983.90 1,164,983,821.97

    公司法定代表人：熊瑞忠 主管会计工作负责人：杨战兵 会计机构负责人：梅勇武汉长江通信产业集团股份有限公司 2009 年半年度报告

    16

    合并利润表

    2009 年1—6 月

    单位:元 币种:人民币

    项目 附注 本期金额 上期金额

    一、营业总收入 247,782,738.82 259,846,315.54

    其中：营业收入 (六)32 247,782,738.82 259,846,315.54

    利息收入

    已赚保费

    手续费及佣金收入

    二、营业总成本 256,114,491.14 243,139,489.76

    其中：营业成本 (六)32 195,826,399.92 201,575,818.43

    利息支出

    手续费及佣金支出

    退保金

    赔付支出净额

    提取保险合同准备金净额

    保单红利支出

    分保费用

    营业税金及附加 (六)33 1,032,324.19 1,589,739.63

    销售费用 8,924,049.12 10,178,764.48

    管理费用 35,377,957.16 25,611,493.40

    财务费用 4,464,442.21 4,343,605.38

    资产减值损失 (六)35 10,489,318.54 -159,931.56

    加：公允价值变动收益（损失以“－”

    号填列）

    投资收益（损失以“－”号填列） (六)34 46,827,429.57 16,242,582.45

    其中：对联营企业和合营企业

    的投资收益

    32,619,839.94 13,978,369.36

    汇兑收益（损失以“－”号填列）

    三、营业利润（亏损以“－”号填列） 38,495,677.25 32,949,408.23

    加：营业外收入 (六)36 437,139.60 349,656.87

    减：营业外支出 (六)37 2,500.00 327,042.41

    其中：非流动资产处置净损失 104,974.95

    四、利润总额（亏损总额以“－”号填

    列）

    38,930,316.85 32,972,022.69

    减：所得税费用 (六)38 4,318,995.64 3,957,632.84

    五、净利润（净亏损以“－”号填列） 34,611,321.21 29,014,389.85

    归属于母公司所有者的净利润 26,451,618.95 20,156,890.15

    少数股东损益 8,159,702.26 8,857,499.70

    六、每股收益：

    （一）基本每股收益 0.134 0.102

    （二）稀释每股收益 0.134 0.102

    公司法定代表人：熊瑞忠 主管会计工作负责人：杨战兵 会计机构负责人：梅勇武汉长江通信产业集团股份有限公司 2009 年半年度报告

    17

    母公司利润表

    2009 年1—6 月

    单位:元 币种:人民币

    项目 附注 本期金额 上期金额

    一、营业收入 (七)4 30,322,569.83 44,940,984.68

    减：营业成本 (七)4 28,614,642.85 41,830,232.64

    营业税金及附加 59,252.14 293,372.11

    销售费用 2,040,362.17 3,247,633.62

    管理费用 13,588,134.79 11,396,923.09

    财务费用 5,574,380.92 5,858,095.46

    资产减值损失 7,540,821.05 -159,931.56

    加：公允价值变动收益（损失以

    “－”号填列）

    投资收益（损失以“－”号

    填列）

    (七)5 51,141,410.07 18,900,187.43

    其中：对联营企业和合营

    企业的投资收益

    32,619,839.94 13,978,369.36

    二、营业利润（亏损以“－”号填列） 24,046,385.98 1,374,846.75

    加：营业外收入 6,300.00 153,137.30

    减：营业外支出 2,500.00 293,665.45

    其中：非流动资产处置净损

    失

    87,698.40

    三、利润总额（亏损总额以“－”号

    填列）

    24,050,185.98 1,234,318.60

    减：所得税费用 27,804.09 38,041.58

    四、净利润（净亏损以“－”号填列） 24,022,381.89 1,196,277.02

    公司法定代表人：熊瑞忠 主管会计工作负责人：杨战兵 会计机构负责人：梅勇武汉长江通信产业集团股份有限公司 2009 年半年度报告

    18

    合并现金流量表

    2009 年1—6 月

    单位:元 币种:人民币

    项目 附注 本期金额 上期金额

    一、经营活动产生的现金

    流量：

    销售商品、提供劳务

    收到的现金

    261,944,498.84 270,413,075.58

    客户存款和同业存放

    款项净增加额

    向中央银行借款净增

    加额

    向其他金融机构拆入

    资金净增加额

    收到原保险合同保费

    取得的现金

    收到再保险业务现金

    净额

    保户储金及投资款净

    增加额

    处置交易性金融资产

    净增加额

    收取利息、手续费及

    佣金的现金

    拆入资金净增加额

    回购业务资金净增加

    额

    收到的税费返还 82,939.55 1,945,493.41

    收到其他与经营活动

    有关的现金

    (六)39 14,636,217.96 27,056,335.42

    经营活动现金流入

    小计

    276,663,656.35 299,414,904.41

    购买商品、接受劳务

    支付的现金

    191,329,245.80 263,641,291.75

    客户贷款及垫款净增

    加额

    12,989,500.00

    存放中央银行和同业

    款项净增加额

    支付原保险合同赔付

    款项的现金

    支付利息、手续费及

    佣金的现金

    支付保单红利的现金武汉长江通信产业集团股份有限公司 2009 年半年度报告

    19

    支付给职工以及为职

    工支付的现金

    31,864,670.25 26,912,492.45

    支付的各项税费 23,994,774.89 24,350,303.71

    支付其他与经营活动

    有关的现金

    (六)39 14,938,166.63 40,629,365.94

    经营活动现金流出

    小计

    275,116,357.57 355,533,453.85

    经营活动产生的

    现金流量净额

    1,547,298.78 -56,118,549.44

    二、投资活动产生的现金

    流量：

    收回投资收到的现金 981,710,000.00

    取得投资收益收到的

    现金

    14,207,589.63 1,341,465.99

    处置固定资产、无形

    资产和其他长期资产收回

    的现金净额

    18,772,607.68 268,306.00

    处置子公司及其他营

    业单位收到的现金净额

    8,615,000.00

    收到其他与投资活动

    有关的现金

    投资活动现金流入

    小计

    32,980,197.31 991,934,771.99

    购建固定资产、无形

    资产和其他长期资产支付

    的现金

    3,142,255.00 11,387,033.28

    投资支付的现金 982,510,000.00

    质押贷款净增加额

    取得子公司及其他营

    业单位支付的现金净额

    支付其他与投资活动

    有关的现金

    投资活动现金流出

    小计

    3,142,255.00 993,897,033.28

    投资活动产生的

    现金流量净额

    29,837,942.31 -1,962,261.29

    三、筹资活动产生的现金

    流量：

    吸收投资收到的现金 2,550,000.00

    其中：子公司吸收少

    数股东投资收到的现金

    2,550,000.00

    取得借款收到的现金 220,000,000.00 90,000,000.00

    发行债券收到的现金武汉长江通信产业集团股份有限公司 2009 年半年度报告

    20

    收到其他与筹资活动

    有关的现金

    筹资活动现金流入

    小计

    220,000,000.00 92,550,000.00

    偿还债务支付的现金 220,000,000.00 88,000,000.00

    分配股利、利润或偿

    付利息支付的现金

    13,047,357.47 15,565,681.70

    其中：子公司支付给

    少数股东的股利、利润

    支付其他与筹资活动

    有关的现金

    筹资活动现金流出

    小计

    233,047,357.47 103,565,681.70

    筹资活动产生的

    现金流量净额

    -13,047,357.47 -11,015,681.70

    四、汇率变动对现金及现

    金等价物的影响

    42,127.99 1,024,597.69

    五、现金及现金等价物净

    增加额

    18,380,011.61 -68,071,894.74

    加：期初现金及现金

    等价物余额

    558,163,942.28 540,870,935.35

    六、期末现金及现金等价

    物余额

    576,543,953.89 472,799,040.61

    公司法定代表人：熊瑞忠 主管会计工作负责人：杨战兵 会计机构负责人：梅勇武汉长江通信产业集团股份有限公司 2009 年半年度报告

    21

    母公司现金流量表

    2009 年1—6 月

    单位:元 币种:人民币

    项目 附注 本期金额 上期金额

    一、经营活动产生的现金

    流量：

    销售商品、提供劳务

    收到的现金

    28,933,722.88 38,928,505.61

    收到的税费返还 1,674,161.16

    收到其他与经营活动

    有关的现金

    846,902.72 11,115,252.64

    经营活动现金流入

    小计

    29,780,625.60 51,717,919.41

    购买商品、接受劳务

    支付的现金

    35,278,684.01 40,049,312.66

    支付给职工以及为职

    工支付的现金

    11,116,949.65 11,865,506.58

    支付的各项税费 2,115,584.52 2,699,863.24

    支付其他与经营活动

    有关的现金

    8,231,713.67 27,845,552.62

    经营活动现金流出

    小计

    56,742,931.85 82,460,235.10

    经营活动产生的

    现金流量净额

    -26,962,306.25 -30,742,315.69

    二、投资活动产生的现金

    流量：

    收回投资收到的现金 981,710,000.00

    取得投资收益收到的

    现金

    18,521,570.13 1,341,465.99

    处置固定资产、无形

    资产和其他长期资产收回

    的现金净额

    18,772,478.08

    处置子公司及其他营

    业单位收到的现金净额

    8,615,000.00

    收到其他与投资活动

    有关的现金

    投资活动现金流入

    小计

    37,294,048.21 991,666,465.99

    购建固定资产、无形

    资产和其他长期资产支付

    的现金

    57,953.00 9,509,619.14

    投资支付的现金 981,710,000.00

    取得子公司及其他营武汉长江通信产业集团股份有限公司 2009 年半年度报告

    22

    业单位支付的现金净额

    支付其他与投资活动

    有关的现金

    投资活动现金流出

    小计

    57,953.00 991,219,619.14

    投资活动产生的

    现金流量净额

    37,236,095.21 446,846.85

    三、筹资活动产生的现金

    流量：

    吸收投资收到的现金

    取得借款收到的现金 220,000,000.00 90,000,000.00

    收到其他与筹资活动

    有关的现金

    筹资活动现金流入

    小计

    220,000,000.00 90,000,000.00

    偿还债务支付的现金 220,000,000.00 88,000,000.00

    分配股利、利润或偿

    付利息支付的现金

    6,502,552.67 6,625,735.58

    支付其他与筹资活动

    有关的现金

    筹资活动现金流出

    小计

    226,502,552.67 94,625,735.58

    筹资活动产生的

    现金流量净额

    -6,502,552.67 -4,625,735.58

    四、汇率变动对现金及现

    金等价物的影响

    -19,156.76 -194,165.17

    五、现金及现金等价物净

    增加额

    3,752,079.53 -35,115,369.59

    加：期初现金及现金

    等价物余额

    249,173,530.24 295,239,635.56

    六、期末现金及现金等价

    物余额

    252,925,609.77 260,124,265.97

    公司法定代表人：熊瑞忠 主管会计工作负责人：杨战兵 会计机构负责人：梅勇武汉长江通信产业集团股份有限公司 2009 年半年度报告

    23

    合并所有者权益变动表

    2009 年1—6 月

    单位:元 币种:人民币

    本期金额

    归属于母公司所有者权益

    项目

    股本 资本公积

    减

    ：

    库

    存

    股

    盈余公积

    一

    般

    风

    险

    准

    备

    未分配利润

    其

    他

    少数股东权益 所有者权益合计

    一、上年

    年末余额

    198,000,000.00 344,851,774.42 165,981,394.18 252,792,091.42 120,962,834.49 1,082,588,094.51

    加：同一

    控制下企

    业合并产

    生的追溯

    调整

    会计政策

    变更

    前期差错

    更正

    其他

    二、本年

    年初余额

    198,000,000.00 344,851,774.42 165,981,394.18 252,792,091.42 120,962,834.49 1,082,588,094.51

    三、本期

    增减变动

    金额（减

    少以“－”

    号填列）

    16,551,618.95 94,897.46 16,646,516.41

    （一）净

    利润

    26,451,618.95 8,159,702.26 34,611,321.21

    （二）直

    接计入所

    有者权益

    的利得和

    损失

    1．可供出

    售金融资

    产公允价

    值变动净

    额

    2．权益法

    下被投资

    单位其他

    所有者权

    益变动的

    影响

    3．与计入

    所有者权

    益项目相

    关的所得

    税影响

    4．其他

    上述（一）

    和（二）

    小计

    26,451,618.95 8,159,702.26 34,611,321.21武汉长江通信产业集团股份有限公司 2009 年半年度报告

    24

    （三）所

    有者投入

    和减少资

    本

    1．所有者

    投入资本

    2．股份支

    付计入所

    有者权益

    的金额

    3．其他

    （四）利

    润分配

    -9,900,000.00 -8,064,804.80 -17,964,804.80

    1．提取盈

    余公积

    2．提取一

    般风险准

    备

    3．对所有

    者（或股

    东）的分

    配

    -9,900,000.00 -8,064,804.80 -17,964,804.80

    4．其他

    （五）所

    有者权益

    内部结转

    1．资本公

    积转增资

    本（或股

    本）

    2．盈余公

    积转增资

    本（或股

    本）

    3．盈余公

    积弥补亏

    损

    4．其他

    四、本期

    期末余额

    198,000,000.00 344,851,774.42 165,981,394.18 269,343,710.37 121,057,731.95 1,099,234,610.92武汉长江通信产业集团股份有限公司 2009 年半年度报告

    25

    单位:元 币种:人民币

    上年同期金额

    归属于母公司所有者权益

    项目

    股本 资本公积

    减

    ：

    库

    存

    股

    盈余公积

    一

    般

    风

    险

    准

    备

    未分配利润

    其

    他

    少数股东权益 所有者权益合计

    一、上年

    年末余额

    198,000,000.00 344,700,207.34 165,746,727.60 248,970,004.28 109,992,957.85 1,067,409,897.07

    加：同一

    控制下企

    业合并产

    生的追溯

    调整

    会计政策

    变更

    前期差错

    更正

    其他

    二、本年

    年初余额

    198,000,000.00 344,700,207.34 165,746,727.60 248,970,004.28 109,992,957.85 1,067,409,897.07

    三、本期

    增减变动

    金额（减

    少以“－”

    号填列）

    356,890.15 1,285,507.79 1,642,397.94

    （一）净

    利润

    20,156,890.15 8,857,499.70 29,014,389.85

    （二）直

    接计入所

    有者权益

    的利得和

    损失

    1．可供出

    售金融资

    产公允价

    值变动净

    额

    2．权益法

    下被投资

    单位其他

    所有者权

    益变动的

    影响

    3．与计入

    所有者权

    益项目相

    关的所得

    税影响

    4．其他

    上述（一）

    和（二）

    小计

    20,156,890.15 8,857,499.70 29,014,389.85

    （三）所

    有者投入武汉长江通信产业集团股份有限公司 2009 年半年度报告

    26

    和减少资

    本

    1．所有者

    投入资本

    2．股份支

    付计入所

    有者权益

    的金额

    3．其他

    （四）利

    润分配

    -19,800,000.00 -7,571,991.91 -27,371,991.91

    1．提取盈

    余公积

    2．提取一

    般风险准

    备

    3．对所有

    者（或股

    东）的分

    配

    -19,800,000.00 -7,571,991.91 -27,371,991.91

    4．其他

    （五）所

    有者权益

    内部结转

    1．资本公

    积转增资

    本（或股

    本）

    2．盈余公

    积转增资

    本（或股

    本）

    3．盈余公

    积弥补亏

    损

    4．其他

    四、本期

    期末余额

    198,000,000.00 344,700,207.34 165,746,727.60 249,326,894.43 111,278,465.64 1,069,052,295.01

    公司法定代表人：熊瑞忠 主管会计工作负责人：杨战兵 会计机构负责人：梅勇武汉长江通信产业集团股份有限公司 2009 年半年度报告

    27

    母公司所有者权益变动表

    2009 年1—6 月

    单位:元 币种:人民币

    本期金额

    项目

    股本 资本公积

    减

    ：

    库

    存

    股

    盈余公积 未分配利润 其它 所有者权益合计

    一、上年年

    末余额

    198,000,000.00 341,451,536.86 165,981,394.18 148,661,981.37 854,094,912.41

    加：会计政

    策变更

    前期差错

    更正

    其他

    二、本年年

    初余额

    198,000,000.00 341,451,536.86 165,981,394.18 148,661,981.37 854,094,912.41

    三、本期增

    减变动金

    额（减少以

    “－”号填

    列）

    14,122,381.89 14,122,381.89

    （一）净利

    润

    24,022,381.89 24,022,381.89

    （二）直接

    计入所有

    者权益的

    利得和损

    失

    1．可供出

    售金融资

    产公允价

    值变动净

    额

    2．权益法

    下被投资

    单位其他

    所有者权

    益变动的

    影响

    3．与计入

    所有者权

    益项目相

    关的所得

    税影响

    4．其他

    上述（一）

    和（二）小

    计

    24,022,381.89 24,022,381.89武汉长江通信产业集团股份有限公司 2009 年半年度报告

    28

    （三）所有

    者投入和

    减少资本

    1．所有者

    投入资本

    2．股份支

    付计入所

    有者权益

    的金额

    3．其他

    （四）利润

    分配

    -9,900,000.00 -9,900,000.00

    1．提取盈

    余公积

    2．对所有

    者（或股

    东）的分配

    -9,900,000.00 -9,900,000.00

    3．其他

    （五）所有

    者权益内

    部结转

    1．资本公

    积转增资

    本（或股

    本）

    2．盈余公

    积转增资

    本（或股

    本）

    3．盈余公

    积弥补亏

    损

    4．其他

    四、本期期

    末余额

    198,000,000.00 341,451,536.86 165,981,394.18 162,784,363.26 868,217,294.30

    单位:元 币种:人民币

    上年同期金额

    项目

    股本 资本公积

    减

    ：

    库

    存

    股

    盈余公积 未分配利润 其它 所有者权益合计

    一、上年年

    末余额

    198,000,000.00 341,451,536.86 165,746,727.60 167,523,315.02 872,721,579.48

    加：会

    计政策变更

    前

    期差错更正武汉长江通信产业集团股份有限公司 2009 年半年度报告

    29

    其

    他

    二、本年年

    初余额

    198,000,000.00 341,451,536.86 165,746,727.60 167,523,315.02 872,721,579.48

    三、本期增

    减变动金额

    （减少以

    “－”号填

    列）

    -18,603,722.98 -18,603,722.98

    （一）净利

    润

    1,196,277.02 1,196,277.02

    （二）直接

    计入所有者

    权益的利得

    和损失

    1．可供出售

    金融资产公

    允价值变动

    净额

    2．权益法下

    被投资单位

    其他所有者

    权益变动的

    影响

    3．与计入所

    有者权益项

    目相关的所

    得税影响

    4．其他

    上述（一）

    和（二）小

    计

    1,196,277.02 1,196,277.02

    （三）所有

    者投入和减

    少资本

    1．所有者投

    入资本

    2．股份支付

    计入所有者

    权益的金额

    3．其他

    （四）利润

    分配

    -19,800,000.00 -19,800,000.00

    1．提取盈余

    公积

    2．对所有者

    （或股东）

    的分配

    -19,800,000.00 -19,800,000.00

    3．其他

    （五）所有武汉长江通信产业集团股份有限公司 2009 年半年度报告

    30

    者权益内部

    结转

    1．资本公积

    转增资本

    （或股本）

    2．盈余公积

    转增资本

    （或股本）

    3．盈余公积

    弥补亏损

    4．其他

    四、本期期

    末余额

    198,000,000.00 341,451,536.86 165,746,727.60 148,919,592.04 854,117,856.50

    公司法定代表人：熊瑞忠 主管会计工作负责人：杨战兵 会计机构负责人：梅勇

    (二) 公司基本情况

    武汉长江通信产业集团股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”） 是1995 年12 月11 日

    经湖北省经济体制改革委员会鄂体改1995[108]号文批准，由原长江光通信产业集团（现更名为武汉

    长江光通信产业有限公司）、武汉市信托投资公司、武汉东湖高新技术发展股份有限公司（现更名为

    武汉东湖高新集团股份有限公司）、长江经济联合发展（集团）股份有限公司武汉公司、华中科技实

    业总公司共同发起设立的集团公司。公司于1996 年1 月2 日正式成立，领取了湖北省工商行政管理局

    4200001000753 号企业法人营业执照。

    公司成立时总股本1.20 亿股，折合人民币1.20 亿元。

    经中国证券监督管理委员会证监发行字[2000]160 号文批准，公司于2000 年12 月6 日在上海证

    券交易所上网定价发行人民币普通股4500 万股，每股发行价8.18 元。2000 年12 月22 日，公司股票

    在上海证券交易所正式挂牌交易，上市后公司总股本为1.65 亿股，折合人民币1.65 亿元。

    2002 年4 月22 日经公司股东大会决议通过2001 年度利润分配方案，以未分配利润向全体股东每

    10 股送红股2 股。实施送股后，公司总股本为1.98 亿股，折合人民币为1.98 亿元。

    2006 年7 月25 日，公司股改方案经湖北省人民政府国有资产监督管理委员会《鄂国资产权

    [2006]206 号》文批复同意，2006 年8 月8 日，根据股权登记日登记在册的流通A 股股东每持有10

    股流通股获得4 股股份，公司全体非流通股股东已向流通股股东执行21,600,000 股股份的对价总额。

    2008 年12 月30 日公司被湖北省科学技术厅、湖北省财政厅、湖北省国家税务局、湖北省地方税

    务局认定为高新技术企业，证书编号为GR200842000262。

    公司注册地址：武汉市东湖开发区关东工业园文华路2 号。

    公司经营范围包括：通信、电子、计算机技术及产品的开发、研制、技术服务及销售；通信工程

    的设计、施工（须持有效资质经营）；通信信息咨询服务；物业管理；经营本企业和成员企业自产产

    品及技术的出口业务；经营本企业和成员企业科研生产所需的原辅材料、仪器仪表、机器设备、零配

    件及技术的进出口业务（国有限定公司经营和国家禁止进出口的商品除外）。

    本公司母公司为武汉长江光通信产业有限公司，武汉长江光通信产业有限公司的最终控制人为武

    汉国有资产管理委员会。

    (三) 公司主要会计政策、会计估计和前期差错

    1、遵循企业会计准则的声明

    本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营

    成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。

    2、财务报表的编制基础

    本公司以持续经营为前提，根据实际发生的交易和事项，按照《企业会计准则——基本准则》和

    其他各项会计准则的规定进行确认和计量，在此基础上编制财务报表。

    3、会计年度武汉长江通信产业集团股份有限公司 2009 年半年度报告

    31

    本公司会计年度为公历1 月1 日至12 月31 日。

    4、记账本位币

    本公司的记账本位币为人民币。

    5、计量属性在本期发生变化的报表项目及其本期采用的计量属性

    (1) 计量属性

    本公司在对会计要素进行计量时，一般采用历史成本，对于采用重置成本、可变现净值、现值、

    公允价值计量的，以所确定的会计要素金额能够取得并可靠计量为基础。

    (2) 本期报表项目的计量属性未发生变化。

    6、现金及现金等价物的确定标准

    现金等价物是指企业持有的期限短（一般指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为

    已知金额现金、价值变动风险很小的投资。

    7、外币业务核算方法

    本公司外币交易采用按照系统合理的方法确定的、与交易发生日即期汇率近似的汇率折算。

    汇兑差额的处理

    在资产负债表日，按照下列规定对外币货币性项目和外币非货币性项目进行处理：外币货币性项

    目，采用资产负债表日外汇市场汇率中间价折算。因资产负债表日外汇市场汇率中间价与初始确认时

    或前一资产负债表日外汇市场汇率中间价不同而产生的汇兑差额，计入当期损益；以历史成本计量的

    外币非货币性项目，仍采用交易发生的当月1 日外汇市场汇率的中间价折算，不改变其记账本位币金

    额；以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的外汇市场汇率中间价折算，折算后

    的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动（含汇率变动）处理，计入当期损

    益；在资本化期间内，外币专门借款本金及利息的汇兑差额，予以资本化，计入符合资本化条件的资

    产的成本。

    8、金融资产和金融负债的核算方法

    （1）金融工具的确认

    本公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。

    （2）金融资产的分类和计量

    ①本公司将持有的金融资产划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投

    资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。

    ②金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，

    相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产，相关交易费用计入初始确认金额。

    ③金融资产的后续计量

    A、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量

    且其变动计入当期损益的金融资产，采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失，

    计入当期损益。

    B、持有至到期投资，采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，终止确认、减值以及摊销形成的利

    得或损失，计入当期损益。

    C、贷款和应收款项，采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，终止确认、减值以及摊销形成的利

    得或损失，计入当期损益。

    D、可供出售金融资产，采用公允价值进行后续计量，公允价值变动计入资本公积，在该可供出售金融

    资产发行减值或终止确认时转出，计入当期损益。可供出售金融资产持有期间实现的利息或现金股利，

    计入当期损益。

    ④金融资产的减值准备

    A、本公司在年末对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进行

    检查，有客观证据表明该金融资产发生减值的，确认减值损失，计提减值准备。

    B、本公司确定金融资产发生减值的客观证据包括下列各项：武汉长江通信产业集团股份有限公司 2009 年半年度报告

    32

    a）发行方或债务人发生严重财务困难；

    b）债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期等；

    c）债权人出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步；

    d）债务人很可能倒闭或进行其他财务重组；

    e）因发行方发生重大财务困难，该金融资产无法在活跃市场继续交易；

    f）无法辨认一组金融资产中的某项资产的现金流量是否已经减少，但根据公开的数据对其进行总体评

    价后发现，该组金融资产自初始确认以来的预计未来现金流量确已减少且可计量，如该组金融资产的

    债务人支付能力逐步恶化，或债务人所在国家或地区失业率提高、担保物在其所在地区的价格明显下

    降、所处行业不景气等；

    g）债务人经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化，使权益工具投资人可能无法

    收回投资成本；

    h）权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌；

    i）其他表明金融资产发生减值的客观证据。

    C、金融资产减值损失的计量

    a）持有至到期投资、贷款和应收款项减值损失的计量

    持有至到期投资、贷款和应收款项（以摊余成本计量的金融资产）的减值准备，按该金融资产预

    计未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提，计入当期损益。

    本公司对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试，对单项金额不重大的金融资产，单独或包

    括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单独测试未发生减值的金融资产，无论

    单项金额重大与否，仍将包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。已单独确

    认减值损失的金融资产，不包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。

    本公司对以摊余成本后续计量的金融资产确认资产减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价

    值已经恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。

    b）可供出售金融资产

    可供出售金融资产的公允价值发生非暂时性下跌时，即使该金融资产没有终止确认，原直接计入

    资本公积的因公允价值下降形成的累计损失，亦予以转出，计入当期损益。

    在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的可供出售权益工具投资，或与该权益工具挂

    钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产发生减值时，本公司将该权益工具投资或衍生金融资

    产的账面价值，与按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确

    认为减值损失，计入当期损益。

    对可供出售债务工具确认资产减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已经恢复，且客观

    上与确认损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。

    可供出售权益工具投资发生的减值损失，不得通过损益转回。同时，在活跃市场中没有报价且其

    公允价值不能可靠计量的权益工具投资或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融

    资产发生的减值损失，不予转回。

    （3）金融负债的分类和计量

    ①本公司将持有的金融负债分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。

    ②金融负债在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，

    相关交易费用直接计入当期损益；对于其他金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。

    ③金融负债的后续计量

    A、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和指定为以公允价值计量

    且其变动计入当期损益的金融负债，采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失，

    计入当期损益。

    B、其他金融负债，采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量。

    （4）金融工具公允价值的确定方法

    ①如果该金融工具存在活跃市场，则采用活跃市场中的报价确定其公允价值。

    ②如果该金融工具不存在活跃市场，则采用估值技术确定其公允价值。

    金融资产转移确认依据和计量

    （1）本公司在已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方时终止对该项金融资产的确

    认。

    本公司在金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项的差额计入当期损益：武汉长江通信产业集团股份有限公司 2009 年半年度报告

    33

    ①所转移金融资产的账面价值；

    ②因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产为可

    供出售金融资产的情形）之和。

    本公司的金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确

    认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当

    期损益：

    ①终止确认部分的账面价值；

    ②终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额

    （涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。

    原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额，应当按照金融资产终

    止确认部分和未终止确认部分的相对公允价值，对该累计额进行分摊后确定。

    （2）金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认所转移金融资产整体，并将所收到的对价确认为

    一项金融负债。

    对于继续涉入条件下的金融资产转移，公司根据继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资

    产和金融负债，以充分反映企业所保留的权利和承担的义务。

    9、应收款项坏账准备的确认标准、计提方法

    (1) 单项金额重大的应收款项坏账准备的确认标准、计提方法

    单项金额重大的应收款项坏账准备的确认标准

    对于单项金额重大的应收款项，单独进行减值测

    试，有客观证据表明其发生了减值的，根据其未

    来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减

    值损失，计提坏账准备。

    单项金额重大的应收款项坏账准备的计提方法 帐龄分析法

    (2) 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收款项坏账准备的确定依据、计

    提方法

    根据信用风险特征组合确定的计提方法

    账龄分析法

    账龄分析法

    账龄 应收账款计提比例说明 其他应收款计提比例说明

    1 年以内（含1 年） 1% 1%

    1－2 年 3% 3%

    2－3 年 5% 5%

    3－4 年 20% 20%

    4－5 年 50% 50%

    5 年以上 100% 100%

    10、存货核算方法

    (1) 存货的分类

    本公司存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处于生产过程中的在产品、在生产

    过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。具体划分为库存商品、原材料、低值易耗品、包装物和

    在产品等。

    (2) 发出存货的计价方法

    加权平均法

    (3) 存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法

    本公司确定存货的可变现净值，以取得的确凿证据为基础，并且考虑持有存货的目的、资产负债

    表日后事项的影响等因素。

    为生产而持有的材料等，用其生产的产成品的可变现净值高于成本的，该材料仍然按照成本计量；武汉长江通信产业集团股份有限公司 2009 年半年度报告

    34

    材料价格的下降表明产成品的可变现净值低于成本的，该材料按照可变现净值计量。

    为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算。

    企业持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为

    基础计算。

    本公司通常按照单个存货项目计提存货跌价准备。

    对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备。

    (4) 存货的盘存制度

    永续盘存制

    (5) 低值易耗品和包装物的摊销方法

    1) 低值易耗品

    一次摊销法

    2) 包装物

    一次摊销法

    11、长期股权投资的核算方法

    (1) 初始计量

    本公司分别下列两种情况对长期股权投资进行初始计量：

    ①企业合并形成的长期股权投资，按照下列规定确定其初始投资成本：

    A、同一控制下的企业合并中，合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的，

    在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权

    投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本

    公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。为进行企业合并发生的各项直接相关费用，包括为进行

    企业合并而支付的审计费用、评估费用、法律服务费用等，于发生时计入当期损益。

    合并方以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作

    为长期股权投资的初始投资成本。按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资初始投资成本与

    所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并中发行

    权益性证券发生的手续费、佣金等费用，抵减权益性证券溢价收入，溢价收入不足冲减的，冲减留存

    收益。

    B、非同一控制下的企业合并中，购买方区别下列情况确定合并成本：

    a）一次交换交易实现的企业合并，合并成本为购买方在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资

    产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值；

    b）通过多次交换交易分步实现的企业合并，合并成本为每一单项交易成本之和；

    c）购买方为进行企业合并发生的各项直接相关费用计入企业合并成本；

    d）在合并合同或协议中对可能影响合并成本的未来事项作出约定的，购买日如果估计未来事项很可能

    发生并且对合并成本的影响金额能够可靠计量的，将其计入合并成本。

    ②除企业合并形成的长期股权投资以外，其他方式取得的长期股权投资，按照下列规定确定其初始投

    资成本：

    A、以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资成本包括

    与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。

    B、以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。但不

    包括应自被投资单位收取的已宣告但尚未发放的现金股利或利润。支付给有关证券承销机构的手续费、

    佣金等与权益性证券发行直接相关的费用，自权益性证券的溢价发行收入中扣除，溢价发行收入不足

    冲减的，冲减盈余公积和未分配利润。

    C、投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值作为初始投资成本，但合同或协议约

    定价值不公允的除外。

    D、通过非货币性资产交换取得的长期股权投资，其初始投资成本按照《企业会计准则第7 号-非货币

    性资产交换》确定。

    E、通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照《企业会计准则第12 号--债务重组》确

    定。武汉长江通信产业集团股份有限公司 2009 年半年度报告

    35

    ③企业无论是以何种方式取得长期股权投资，取得投资时，对于支付的对价中包含的应享有被投资单

    位已经宣告但尚未发放的现金股利或利润都作为应收项目单独核算，不构成取得长期股权投资的初始

    投资成本。

    (2) 后续计量及收益确认方法

    本公司在长期股权投资持有期间，根据对被投资单位的影响程度及是否存在活跃市场、公允价值

    能否可靠取得等进行划分，并分别采用成本法及权益法进行核算。对被投资单位具有共同控制或重大

    影响的长期股权投资，采用权益法核算；对被投资单位能够实施控制以及对被投资单位不具有共同控

    制或重大影响、并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，采用成本法核

    算。

    ①采用成本法核算的长期股权投资，被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为当期投资收益。

    本公司确认投资收益，仅限于被投资单位接受投资后产生的累积净利润的分配额，所获得的利润或现

    金股利超过上述数额的部分作为初始投资成本的收回。

    ②采用权益法核算的长期股权投资，本公司在取得长期股权投资以后，按照应享有或应分担的被投资

    单位实现的净损益的份额，确认投资损益并调整长期股权投资的账面价值。本公司按照被投资单位宣

    告分派的利润或现金股利计算应分得的部分，相应减少长期股权投资的账面价值。

    采用权益法核算的长期投资，本公司确认被投资单位发生的净亏损，以长期股权投资的账面价值以及

    其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限，公司负有承担额外损失义务的除外。

    被投资单位以后实现净利润的，公司在其收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享

    额。

    ③按照公司会计政策规定采用成本法核算的、在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期

    股权投资，其减值按照公司“金融工具的确认和计量”相关会计政策处理；其他按照公司会计政策核

    算的长期股权投资，其减值按照公司制定的“资产减值”会计政策处理。

    ④本公司处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。采用权益法核算的

    长期股权投资，因被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动而计入所有者权益的，处置该项投

    资时将原计入所有者权益的部分按相应比例转入当期损益。

    (3) 确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据

    本公司对外投资符合下列情况时，确定为投资单位具有共同控制：①任何一个合营方均不能单独

    控制合营企业的生产经营活动；②涉及合营企业基本经营活动的决策需要各合营方一致同意；③各合

    营方可能通过合同或协议的形式任命其中的一个合营方对合营企业的日常活动进行管理，但其必须在

    各合营方已经一致同意的财务和经营政策范围内行使管理权。

    本公司对外投资符合下列情况时，确定为对投资单位具有重大影响：①在被投资单位的董事会或类似

    权力机构中派有代表；②参与被投资单位的政策制定过程，包括股利分配政策等的制定；③与被投资

    单位之间发生重要交易；④向被投资单位派出管理人员；⑤向被投资单位提供关键技术资料。本公司

    直接或通过子公司间接拥有被投资企业20%以上但低于50%的表决权股份时，一般认为对被投资单位具

    有重大影响。

    12、投资性房地产的核算方法

    （1）本公司的投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产。主要包括：

    ①已出租的土地使用权；

    ②持有并准备增值后转让的土地使用权；

    ③已出租的建筑物。

    （2）本公司投资性房地产同时满足下列条件的，予以确认：

    ①与该投资性房地产有关的经济利益很可能流入企业；

    ②该投资性房地产的成本能够可靠地计量。

    （3）初始计量

    投资性房地产按照成本进行初始计量。

    ①外购投资性房地产的成本，包括购买价款、相关税费和可直接归属于该资产的其他支出；

    ②自行建造投资性房地产的成本，由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成；

    ③以其他方式取得的投资性房地产的成本，按照相关会计准则的规定确定。

    （4）后续计量武汉长江通信产业集团股份有限公司 2009 年半年度报告

    36

    本公司的投资性房地产采用成本模式计量。

    采用成本模式计量的投资性房地产，采用与固定资产和无形资产相同的方法计提折旧或进行摊销。

    本公司年末对采用成本模式计量的投资性房地产按其成本与可收回金额孰低计价，可收回金额低于成

    本的，按两者的差额计提减值准备。减值准备一经计提，不予转回。

    13、固定资产计价和折旧方法的计提方法

    (1) 固定资产计价和折旧方法

    固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一年，单位价值较高

    的有形资产。

    固定资产以取得时的实际成本入账，并从其达到预定可使用状态的次月起，采用直线法(年限平均法)

    提取折旧。

    各类固定资产的估计残值率、折旧年限和年折旧率如下

    类别 折旧年限（年） 残值率 年折旧率

    房屋及建筑物 20-30 5-10 3-4.75

    机器设备 5-8 5-10 11.25-19

    电子设备 5 5-10 18-19

    运输设备 5-10 5-10 9-19

    本公司固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的使用寿命超过一个会计年

    度的有形资产。

    （1）固定资产在同时满足下列条件时，按照成本进行初始计量：

    ①与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；

    ②该固定资产的成本能够可靠地计量。

    （2）固定资产折旧

    与固定资产有关的后续支出，符合规定的固定资产确认条件的计入固定资产成本；不符合规定的

    固定资产确认条件的在发生时直接计入当期损益。

    本公司在每个会计年度终了，对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核。使用寿

    命与原先估计数有差异的，调整固定资产使用寿命；预计净残值预计数与原先估计数有差异的，调整

    预计净残值；与固定资产有关的经济利益预期实现方式有重大改变的，改变固定资产折旧方法。固定

    资产使用寿命、预计净残值和折旧方法的改变作为会计估计变更。

    （3）融资租入固定资产

    本公司在租入的固定资产实质上转移了与资产有关的全部风险和报酬时确认该项固定资产的租赁

    为融资租赁。

    本公司融资租赁取得的固定资产的成本，按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值

    两者中较低者确定。

    本公司融资租入的固定资产采用与自有应计折旧资产相一致的折旧政策。能够合理确定租赁期届

    满时取得租赁资产所有权的，在租赁资产尚可使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够

    取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。

    （4）固定资产的减值，按照本公司制定的“资产减值”会计政策执行。

    14、在建工程核算方法

    （1）本公司的在建工程包括建筑工程、安装工程、在安装设备、待摊支出以及单项工程等。

    （2）在建工程的计价：按实际发生的支出确定工程成本。在建工程成本还包括应当资本化的借款费用

    和汇兑损益。

    （3）本公司在在建工程达到预定可使用状态时，将在建工程转入固定资产。所建造的已达到预定可使

    用状态、但尚未办理竣工决算的固定资产，按照估计价值确认为固定资产，并计提折旧；待办理了竣

    工决算手续后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。

    （4）在建工程的减值，按照本公司制定的“资产减值”会计政策执行。

    15、无形资产的核算方法

    本公司无形资产是指本公司所拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。

    （1）无形资产的确认武汉长江通信产业集团股份有限公司 2009 年半年度报告

    37

    本公司在无形资产同时满足下列条件时，予以确认：

    ①与该无形资产有关的经济利益很可能流入企业；

    ②该无形资产的成本能够可靠地计量。

    内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支出，同

    时满足下列条件的，确认为无形资产：

    ①完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；

    ②具有完成该无形资产并使用或出售的意图；

    ③无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身

    存在市场，无形资产将在内部使用的，能证明其有用性；

    ④有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形

    资产；

    ⑤归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。

    （2）无形资产的计量

    ①本公司无形资产按照成本进行初始计量。

    ②无形资产的后续计量

    A、对于使用寿命有限的无形资产本公司在取得时判定其使用寿命并在以后期间在使用寿命内按使用年

    限采用直线法摊销，摊销金额按受益项目计入相关成本、费用核算。使用寿命不确定的无形资产不摊

    销。

    B、无形资产的减值，按照本公司制定的“资产减值”会计政策执行。

    16、资产减值的核算方法

    (1) 除存货、投资性房地产及金融资产外，其他主要类别资产的资产减值准备确定方法

    当存在下列迹象的，表明资产可能发生了减值：

    （1）资产的市价当期大幅度下跌，其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预计的下跌。

    （2）企业经营所处的经济、技术或法律等环境以及资产所处的市场在当期或将在近期发生重大变化，

    从而对企业产生不利影响。

    （3）市场利率或者其他市场投资回报率在当期已经提高，从而影响企业用来计算资产预计未来现金流

    量现值的折现率，导致资产可收回金额大幅度降低。

    （4）有证据表明资产已经陈旧过时或其实体已经损坏。

    （5）资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置。

    （6）企业内部报告的证据表明资产的经济绩效已经低于或者将低于预期，如资产所创造的净现金流量

    或者实现的营业利润（或者损失）远远低于预计金额等。

    （7）其他表明资产可能已经发生减值的迹象。

    (2) 计提依据

    本公司在资产负债表日对长期股权投资、固定资产、工程物资、在建工程、无形资产（使用寿命

    不确定的除外）等适用《企业会计准则第8 号——资产减值》的各项资产进行判断，当存在减值迹象

    时对其进行减值测试-估计其可收回金额。可收回金额以资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产

    预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。资产的可收回金额低于其账面价值的，将资产的账面

    价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值

    准备。

    有迹象表明一项资产可能发生减值的，本公司通常以单项资产为基础估计其可收回金额。当难以

    对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。

    资产组是企业可以认定的最小资产组合，其产生的现金流入应当基本上独立于其他资产或者资产

    组。资产组由创造现金流入相关的资产组成。资产组的认定，以资产组产生的主要现金流入是否独立

    于其他资产或者资产组的现金流入为依据。

    本公司对因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年

    都进行减值测试。商誉的减值测试结合与其相关的资产组或者资产组组合进行。

    资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。

    17、借款费用资本化的核算方法武汉长江通信产业集团股份有限公司 2009 年半年度报告

    38

    （1）借款费用资本化的确认原则和资本化期间

    本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或生产的，在同时满足下列条件

    时予以资本化，计入相关资产成本：

    ① 资产支出已经发生；

    ② 借款费用已经发生；

    ③ 为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。

    不符合资本化条件的借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期的损益。

    符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3 个月的，暂停

    借款费用的资本化。在中断期间发生的借款费用确认为费用，计入当期损益，直至资产的购建或者生

    产活动重新开始。如果中断是所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状

    态必要的程序，借款费用的资本化继续进行。

    购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。以后

    发生的借款费用于发生当期确认为费用。

    （2）借款费用资本化金额的计算方法

    为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用，减

    去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定。

    为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款部分的

    资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资

    本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。

    18、股份支付及权益工具的处理方法

    (1) 股份支付的种类

    本公司股份支付的确认和计量，以真实、完整、有效的股份支付协议为基础。具体分为以权益结

    算的股份支付和以现金结算的股份支付。

    (2) 权益工具公允价值的确定方法

    （1）以权益工具结算的股份支付

    以权益结算的股份支付换取职工提供服务的，以授予职工权益工具的公允价值计量。授予后立即可行

    权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用，

    相应增加资本公积。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以权益结算

    的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按照权

    益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用和资本公积。

    （2）以现金结算的股份支付

    以现金结算的股份支付，按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础计算确定的负债的公允价值

    计量。授予后立即可行权的以现金结算的股份支付，在授予日以本公司承担负债的公允价值计入相关

    成本或费用，相应增加负债。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以

    现金结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按本公

    司承担负债的公允价值金额，将当期取得的服务计入成本或费用和相应的负债。

    19、收入确认原则

    本公司的收入包括销售商品收入、提供劳务收入和让渡资产使用权收入。

    （1）销售商品收入

    本公司在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方，既没有保留通常与所有权相联系的继续

    管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制，收入的金额、相关的已发生或将发生的成本能够可靠

    地计量，相关的经济利益很可能流入企业时，确认销售商品收入。

    （2）提供劳务收入

    ①本公司在交易的完工进度能够可靠地确定，收入的金额、相关的已发生或将发生的成本能够可靠地

    计量，相关的经济利益很可能流入企业时，采用完工百分比法确认提供劳务收入。

    确定提供劳务交易完工进度的方法：按已经提供的劳务占应提供劳务总量的比例。

    ②本公司在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理：

    A、已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按

    相同金额结转劳务成本。武汉长江通信产业集团股份有限公司 2009 年半年度报告

    39

    B、已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提供劳

    务收入。

    （3）让渡资产使用权收入

    让渡资产使用权收入包括利息收入、使用费收入等。

    本公司在收入的金额能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入企业时，确认让渡资产使用权收入。

    20、确认递延所得税资产的依据

    本公司采用资产负债表债务法进行所得税会计处理。

    （1）递延所得税资产

    ①资产、负债的账面价值与其计税基础存在可抵扣暂时性差异的，以未来期间很可能取得的用以抵扣

    可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率，计算确

    认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。

    ②资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差

    异的，确认以前期间未确认的递延所得税资产。

    ③资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳

    税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应

    纳税所得额时，转回减记的金额。

    （2）递延所得税负债

    资产、负债的账面价值与其计税基础存在应纳税暂时性差异的，按照预期收回该资产或清偿该负债期

    间的适用税率，确认由应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债。

    21、合并报表合并范围发生变更的理由

    （1）合并范围

    本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。

    母公司直接或通过子公司间接拥有被投资单位半数以上的表决权，表明母公司能够控制被投资单

    位，将该被投资单位认定为子公司，纳入合并财务报表的合并范围；母公司拥有被投资单位半数或以

    下的表决权，满足下列条件之一的，视为母公司能够控制被投资单位，将该被投资单位认定为子公司，

    纳入合并财务报表的合并范围：

    A、通过与被投资单位其他投资者之间的协议，拥有被投资单位半数以上的表决权；

    B、根据公司章程或协议，有权决定被投资单位的财务和经营政策；

    C、有权任免被投资单位的董事会或类似机构的多数成员；

    D、在被投资单位的董事会或类似机构占多数表决权。

    有证据表明母公司不能控制被投资单位，不纳入合并财务报表的合并范围。

    （2）合并财务报表编制方法

    本公司合并财务报表以纳入合并范围的各子公司的个别财务报表为基础，根据其他相关资料，按

    照权益法调整对子公司的长期股权投资后，抵消母公司与子公司、子公司与子公司之间发生内部交易

    对合并报表的影响编制。

    （3）少数股东权益和损益的列报

    子公司所有者权益中不属于母公司的份额，作为少数股东权益，在合并资产负债表中所有者权益

    项目下以“少数股东权益”项目列示。

    子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”

    项目列示。

    （4）超额亏损的处理

    子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额时，

    如果子公司章程或协议规定少数股东有义务承担，并且少数股东有能力予以弥补的，该超额亏损冲减

    该少数股东权益。否则该超额亏损均冲减母公司所有者权益，该子公司在以后期间实现的利润，在弥

    补了由母公司所有者权益所承担的属于少数股东损失之前，全部归属于母公司所有者权益。

    （5）当期增加减少子公司的合并报表处理

    在报告期内，因同一控制下企业合并增加的子公司，编制合并资产负债表时，调整合并资产负债

    表的期初数。因非同一控制下企业合并增加的子公司，编制合并资产负债表时，不调整合并资产负债

    表的期初数。在报告期内处置子公司，编制合并资产负债表时，不调整合并资产负债表的期初数。

    在报告期内，因同一控制下企业合并增加的子公司，将该子公司在合并当期的期初至报告年末的武汉长江通信产业集团股份有限公司 2009 年半年度报告

    40

    收入、费用、利润纳入合并利润表。因非同一控制下企业合并增加的子公司，将该子公司自购买日至

    报告年末的收入、费用、利润纳入合并利润表。在报告期内处置子公司，将该子公司期初至处置日的

    收入、费用、利润纳入合并利润表。

    在报告期内，因同一控制下企业合并增加的子公司，将该子公司合并当期期初至报告年末的现金

    流量纳入合并现金流量表。因非同一控制下企业合并增加的子公司，将该子公司购买日至报告年末的

    现金流量纳入合并现金流量表。在报告期内处置子公司，将该子公司期初至处置日的现金流量纳入合

    并现金流量表。

    22、公司年金计划的主要内容及重大变化

    本公司的年金计划正在研究，尚未确定。

    23、主要会计政策、会计估计的变更以及重大会计差错更正及其影响

    (1) 会计政策变更

    无

    (2) 会计估计变更

    无

    (3) 会计差错更正

    无

    (四) 税项

    1、主要税种及税率

    税种 计税依据 税率

    增值税 按扣除进项税后的余额缴纳 13%和17%

    营业税

    按营业收入计征,技术服务收入

    经税务机关批准免征营业税

    5%

    城建税 应纳流转税额计征 7%

    企业所得税 应纳所得额 15%或25%

    2、税收优惠及批文

    公司及子公司武汉长江光网通信有限责任公司(以下简称光网公司)、日电公司和光系统公司根据

    2008 年1 月1 日执行的《高新技术企业认定管理办法》的要求，被湖北省科学技术厅、湖北省财政厅、

    湖北省国家税务局、湖北省地方税务局认定为高新技术企业，证书编号分别为GR200842000262、

    GR200842000461、GR200842000182、GR20084200129，有效期为三年，发证时间均为2008 年12 月30

    日。

    (五) 企业合并及合并财务报表

    1、公司所控制的境内外重要子公司的情况

    单位:万元 币种:人民币

    子公司全称 子公司类型 注册地 业务性质 注册资本经营范围

    武汉日电光通

    信工业有限公

    司

    控股子公司

    武汉市东

    湖新技术

    开发区关

    东科技工

    业园

    工业生产 8,474.21

    生产、销售、安装、测试和

    维修数字信号复接器和光

    纤传输设备（以下简称产

    品）；生产、销售与微波通

    信、卫星通信等相关通信设

    备配套设备和零、部、配件；

    装配、测试并销售安装在产

    品上的线圈和变压器；承接

    产品信号接口工程及加工武汉长江通信产业集团股份有限公司 2009 年半年度报告

    41

    业务；提供光纤传输系统技

    术咨询服务。

    武汉长线通信

    技术有限公司

    控股子公司

    武汉市东

    湖开发区

    关东工业

    园文华路

    2 号

    工业生产 3,718.75

    通信及计算机软件开发、生

    产、系统集成、应用服务和

    咨询服务。

    武汉长江光网

    通信有限责任

    公司

    控股子公司

    武汉市东

    湖开发区

    关东工业

    园文华路

    2 号

    工业生产 6,076.00

    通信、电子、计算机技术及

    产品的研制、开发、生产、

    技术服务；开发产品的生

    产、销售。

    长飞（武汉）

    光系统有限公

    司

    控股子公司的

    控股子公司

    武汉洪山

    区关山二

    路四号

    工业生产 900.00

    光器件、光传感和其他光系

    列产品的研发、生产、加工、

    销售及出口。

    武汉普天长江

    防雷科技有限

    公司

    控股子公司的

    控股子公司

    武汉市东

    湖开发区

    关东工业

    园文华路

    2 号

    工业生产 600.00 防雷产品开发、生产、销售。

    武汉安保防雷

    工程有限公司

    控股子公司的

    控股子公司

    武汉市东

    湖开发区

    关东工业

    园文华路

    2 号

    工业生产 100.00

    防雷工程的设计、施工及技

    术服务。

    武汉长盈科技

    投资发展有限

    公司

    控股子公司

    武汉市东

    湖开发区

    关东工业

    园文华路

    2 号

    投资咨询 3,000.00

    高新技术产品的开发、研

    制、技术咨询、服务；对高

    新技术产业、证券业的投

    资；（国家有专项规定除外）

    企业管理咨询、投资咨询、

    中介服务。

    武汉同盈典当

    有限责任公司

    控股子公司的

    控股子公司

    武汉市江

    岸区京汉

    大道929

    号华智大

    厦一层7

    号

    质押典当 1,001.40

    质押典当业务；房地产抵押

    典当业务。

    吉林吉飞光纤

    光缆有限公司

    控股子公司的

    控股子公司

    长春市高

    新开发区

    超群街

    2699 号

    工业生产 1,300.00

    光纤光缆产品的研发、生

    产、加工、销售（国家有禁

    止和专项规定除外）

    深圳长光半导

    体照明科技有

    限公司

    控股子公司的

    控股子公司

    深圳市福

    田区车公

    庙泰然九

    路海松大

    厦

    201B-30

    工业生产 660.00

    二极管及半导体照明产品

    的科技开发及销售；环保工

    程设计、施工；从事货物、

    技术进出口业务（不含分

    销、国家专营专控商品）

    武汉长通光电

    存储技术有限

    公司

    全资子公司

    武汉市东

    湖开发区

    关东工业

    园文华路

    工业生产 8,900.00

    可录类光盘、光电和显示技

    术及产品的生产、加工与销

    售及相关技术和产品的开

    发、研制与技术服务；本企武汉长江通信产业集团股份有限公司 2009 年半年度报告

    42

    2 号 业生产与加工用原辅料、设

    备及配件、产品和技术的进

    出口业务（不含国家禁止或

    限制进出口的货物或技术）

    单位:万元 币种:人民币

    子公司全称

    期末实际投

    资额

    实质上构成对子公司

    的净投资的余额

    （资不抵债子公司适

    用）

    持股比例（%）

    表决权比

    例

    （%）

    是否合并报表

    武汉日电光通

    信工业有限公

    司

    4,296.94 51.00 51.00 是

    武汉长线通信

    技术有限公司

    3,718.75 100.00 100.00 是

    武汉长江光网

    通信有限责任

    公司

    5,646.78 92.94 92.94 是

    长飞（武汉）

    光系统有限公

    司

    450.00 51.00 51.00 是

    武汉普天长江

    防雷科技有限

    公司

    489.85 83.00 83.00 是

    武汉安保防雷

    工程有限公司

    100.00 100.00 100.00 是

    武汉长盈科技

    投资发展有限

    公司

    2,970.00 99.00 99.00 是

    武汉同盈典当

    有限责任公司

    1,000.00 100.00 100.00 是

    吉林吉飞光纤

    光缆有限公司

    800.00 61.54 61.54 是

    深圳长光半导

    体照明科技有

    限公司

    405.00 61.36 61.36 是

    武汉长通光电

    存储技术有限

    公司

    8,900.00 100.00 100.00 是

    2、企业合并及合并财务报表的说明

    子公司日电公司和光系统有限公司未执行2006 年2 月15 日颁布的企业会计准则，母公司编制合

    并财务报表时已对其报表进行了必要的调整。

    3、合并报表范围发生变更的内容和原因

    报告期内，公司财务报表合并范围未发生重大变化。

    (六) 合并会计报表附注

    1、货币资金武汉长江通信产业集团股份有限公司 2009 年半年度报告

    43

    单位：元

    期末数 期初数

    项目

    外币金额 折算率 人民币金额 外币金额 折算率 人民币金额

    现金： / / 797,815.23 / / 535,645.34

    人民币 / / 736,091.53 / / 348,069.79

    美元 2,906.00 6.8319 19,853.50 13,931.75 6.8346 95,217.94

    港元 3,469.20 0.8815 3,058.10 10,785.69 0.8819 9,511.90

    日元 545,750.00 0.071117 38,812.10 523,750.00 0.075700 39,621.69

    欧元 4,475.00 9.6590 43,224.02

    银行存款： / / 553,306,005.68 / / 547,061,856.96

    人民币 / / 551,920,973.45 / / 541,586,612.78

    美元 202,700.72 6.8319 1,384,831.05 801,075.82 6.8346 5,475,032.79

    日元 2,235.00 0.071117 158.95 2,235.00 0.075700 169.08

    欧元 4.38 9.6408 42.23 4.38 9.6590 42.31

    其他货币资

    金：

    / / 22,440,132.98 / / 10,566,439.98

    人民币 / / 22,440,132.98 / / 10,566,439.98

    合计 / / 576,543,953.89 / / 558,163,942.28

    2、应收票据

    (1) 应收票据分类

    单位：元 币种：人民币

    种类 期末数 期初数

    银行承兑汇票 9,546,778.10 28,702,010.77

    商业承兑汇票 3,745,236.16 3,898,240.00

    合计 13,292,014.26 32,600,250.77

    3、应收股利

    单位：元 币种：人民币

    项目 期初数 本期增加数

    本期减少

    数

    期末数

    未收回的

    原因

    相关款项

    是否发生

    减值的判

    断

    长飞光纤

    光缆有限

    公司

    49,932,405.00 49,932,405.00

    武汉安凯

    电缆有限

    公司

    1,379,107.70 1,379,107.70

    合计 1,379,107.70 49,932,405.00 51,311,512.70 / /

    应收股利期末余额比年初增加3,620.63%，系参股公司长飞光纤光缆有限公司本期分红所致。

    4、应收账款

    (1) 应收账款按种类披露

    单位：元 币种：人民币

    期末数 期初数

    账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

    种类

    金额

    比例

    (%)

    金额

    比例

    (%)

    金额

    比例

    (%)

    金额

    比例

    (%)

    单项金额重56,883,115.09 38.77 448,961.39 3.87 43,576,056.98 36.14 448,961.39 3.87武汉长江通信产业集团股份有限公司 2009 年半年度报告

    44

    大的应收账

    款

    单项金额不

    重大但按信

    用风险特征

    组合后该组

    合的风险较

    大的应收账

    款

    13,880,127.96 9.46 9,069,765.04 78.24 15,061,544.36 12.49 9,069,765.04 78.24

    其他不重大

    应收账款

    75,946,402.13 51.77 2,073,470.32 17.89 61,937,923.74 51.37 2,073,470.32 17.89

    合计 146,709,645.18 / 11,592,196.75 / 120,575,525.08 / 11,592,196.75 /

    单项金额重大的应收账款，系根据应收账款前五名欠款汇总；单项金额不重大但按信用风险特征

    组合后该组合的风险较大的应收账款，系账龄超过3 年以上款项（剔除单项金额重大部分）的汇总。

    单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款

    单位：元 币种：人民币

    期末数 期初数

    账面余额 账面余额

    账龄

    金额 比例(%)

    坏账准备

    金额

    比例

    (%)

    坏账准备

    三年以上 13,880,127.96 9.46 9,069,765.04 15,061,544.36 12.49 9,069,765.04

    合计 13,880,127.96 9.46 9,069,765.04 15,061,544.36 12.49 9,069,765.04

    (2) 本报告期应收账款中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款情况

    本报告期应收账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。

    (3) 应收账款前五名欠款情况

    单位：元 币种：人民币

    单位名称 与本公司关系 欠款金额 欠款年限

    占应收账款总额

    的比例（％）

    吉林长兴光通信

    有限公司

    18,872,143.66 2008 年-2009 年 12.86

    长飞光纤光缆有

    限公司

    10,781,842.66 2009 年 7.35

    华为技术有限公

    司

    10,343,622.19 2008 年-2009 年 7.05

    武汉丰隆建筑房

    地产开发有限公

    司

    8,885,565.03 2009 年 6.06

    江苏省电力物资

    有限公司

    7,999,941.55 2009 年 5.45

    合计 / 56,883,115.09 / 38.77

    (4) 应收关联方款项情况

    单位：元 币种：人民币

    单位名称 与本公司关系 欠款金额

    占应收账款总额的比例

    （％）

    吉林长兴光通信有限公

    司

    子公司股东 18,872,143.66 12.86

    日本电气株式会社 子公司股东 721,420.76 0.49武汉长江通信产业集团股份有限公司 2009 年半年度报告

    45

    长飞光纤光缆有限公司联营企业 10,781,842.66 7.35

    合计 / 30,375,407.08 20.70

    5、其他应收款

    (1) 其他应收账款按种类披露

    单位：元 币种：人民币

    期末数 期初数

    账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

    种类

    金额

    比例

    (%)

    金额

    比例

    (%)

    金额

    比例

    (%)

    金额

    比例

    (%)

    单项金额重大

    的其他应收款

    项

    25,738,123.03 61.04 2,629,253.61 68.68 27,110,963.60 64.30 2,629,253.61 68.68

    单项金额不重

    大但按信用风

    险特征组合后

    该组合的风险

    较大的其他应

    收款项

    3,142,807.37 7.45 1,017,295.50 26.57 1,568,377.74 3.72 1,017,295.50 26.57

    其他不重大的

    其他应收款项

    13,282,226.86 31.50 181,881.96 4.75 13,486,802.30 31.98 181,881.96 4.75

    合计 42,163,157.26 / 3,828,431.07 / 42,166,143.64 / 3,828,431.07 /

    单项金额重大的其他应收款，系根据其他应收款前五名欠款汇总；单项金额不重大但按信用风险

    特征组合后该组合的风险较大的其他应收款，系账龄超过3 年以上款项（剔除单项金额重大部分）的

    汇总。

    单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收账款

    单位：元 币种：人民币

    期末数 期初数

    账龄 账面余额 账面余额

    金额 比例(%)

    坏账准备

    金额 比例(%)

    坏账准备

    三年以上 3,142,807.37 7.45 1,017,295.50 1,568,377.74 3.72 1,017,295.50

    合计 3,142,807.37 7.45 1,017,295.50 1,568,377.74 3.72 1,017,295.50

    (2) 本报告期其他应收款中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款情况

    本报告期其他应收账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。

    (3) 其他应收账款前五名欠款情况

    单位：元 币种：人民币

    单位名称 与本公司关系 欠款金额 欠款年限

    占其他应收账款

    总额的比例（％）

    武汉市一邦科技

    有限公司

    15,748,123.03 2008 年 37.35

    中国人民健康保

    险股份有限公司

    湖北分公司

    3,000,000.00 2009 年 7.12

    武汉影视艺术传

    媒有限公司

    2,500,000.00 2006 年-2008 年 5.93

    湖北省电信武汉

    分公司

    2,300,000.00 2001 年 5.45

    东湖开发区管委 2,190,000.00 2008 年 5.19武汉长江通信产业集团股份有限公司 2009 年半年度报告

    46

    会

    合计 / 25,738,123.03 / 61.04

    (4) 其他应收关联方款项情况

    单位：元 币种：人民币

    单位名称 与本公司关系 欠款金额

    占其他应收账款总额的

    比例（％）

    日本电气株式会社 子公司股东 839,538.03 1.99

    6、预付账款

    (1) 预付账款账龄

    单位：元 币种：人民币

    期末数 期初数

    账龄

    金额 比例(%) 金额 比例(%)

    一年以内 30,475,618.01 85.74 16,058,279.04 67.33

    一至二年 5,037,856.64 14.17 7,761,221.56 32.55

    二至三年 27,659.57 0.08 13,267.17 0.06

    三年以上 2,749.98 0.01 14,392.40 0.06

    合计 35,543,884.20 100.00 23,847,160.17 100.00

    (2) 预付账款前五名欠款情况

    单位：元 币种：人民币

    期末数 期初数

    金额 比例(%) 金额 比例(%)

    前五名欠款单位合

    计及比例

    31,453,408.04 88.49 22,463,684.20 94.20

    (3) 本报告期预付账款中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款情况

    本报告期预付账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。

    (4) 预付账款的说明

    预付款项期末余额比年初增加49.05%，系本期采购付款增加所致。

    7、存货

    (1) 存货分类

    单位：元 币种：人民币

    期末数 期初数

    项目 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值

    原材料 24,475,106.63 227,101.49 24,248,005.14 22,772,564.82 227,101.49 22,545,463.33

    在产品 1,445,196.11 1,445,196.11 2,899,797.64 2,899,797.64

    库存商品 64,131,732.79 6,614,787.12 57,516,945.67 87,684,400.88 5,248,846.27 82,435,554.61

    低值易耗品 271,903.80 271,903.80 14,509.88 14,509.88

    包装物 241,009.27 241,009.27 39,318.34 39,318.34

    合计 90,564,948.60 6,841,888.61 83,723,059.99 113,410,591.56 5,475,947.76 107,934,643.80

    (2) 存货跌价准备情况

    项目

    计提存货跌价准备的

    依据

    本期转回存货跌价准备的

    原因

    本期转回金额占该项存货期

    末余额的比例（％）

    库存商品 可变现净值低于成本因售出而结转 34.61武汉长江通信产业集团股份有限公司 2009 年半年度报告

    47

    8、可供出售金融资产

    (1) 可供出售金融资产情况

    9、对合营企业投资和联营企业投资

    单位：元 币种：人民币

    被投资单位

    名称

    注册地

    业务

    性质

    本企

    业持

    股比

    例(%)

    本企

    业在

    被投

    资单

    位表

    决权

    比例

    (%)

    期末净资产总额 本期营业收入总额

    本期

    净利润

    二、联营企业

    长飞光纤光

    缆有限公司

    武汉洪山区

    关山二路四

    号

    工业

    生产

    25.00 25.00 1,157,537,149.00 1,577,544,714.00 126,993,989.00

    武汉安凯电

    缆有限公司

    武汉市关山

    东信路

    工业

    生产

    20.00 20.00 159,814,096.43 73,650,515.74 2,652,791.66

    武汉东湖高

    新集团股份

    有限公司

    武汉市洪山

    区华光大道1

    号东湖高新

    大楼

    综合 14.31 14.31 872,015,007.53 123,395,160.24 32,922,581.83

    武汉长光科

    技有限公司

    武汉洪山区

    关山二路四

    号

    工业

    生产

    49.02 49.02 101,739,127.87 10,624,833.72 -9,052,503.56

    武汉市长江

    通讯房地产

    开发有限公

    司

    武汉市新洲

    区凤凰镇

    房地

    产开

    发

    35.00 35.00 9,935,147.07 -64,852.93

    10、长期股权投资

    按成本法核算

    单位：元 币种：人民币

    被投资单位 初始投资成本 期初余额

    增

    减

    变

    动

    期末余额

    其中：本期减

    值准备

    减值准备

    在被投

    资单位

    持股比

    例（％）

    在被投

    资单位

    表决权

    比例

    （％）

    湖北东湖光

    盘技术有限

    责任公司

    13,638,354.61 13,638,354.61 13,638,354.61 5,455,341.84 5,455,341.84 19.00 19.00

    武汉长江卫

    星导航通信

    有限公司

    6,500,000.00 3,668,035.85 3,668,035.85 3,668,035.85 3,668,035.85 18.06 18.06

    成都聚友网

    络股份有限

    公司

    2,520,000.00 2,520,000.00 2,520,000.00 0.86 0.86武汉长江通信产业集团股份有限公司 2009 年半年度报告

    48

    按权益法核算

    单位：元 币种：人民币

    被投资单位 初始投资成本 期初余额 增减变动 期末余额

    其

    中：

    本期

    减值

    准备

    减

    值

    准

    备

    现金红利

    在被投

    资单位

    持股比

    例（％）

    在被投

    资单位

    表决权

    比例

    （％）

    长飞光纤光缆

    有限公司

    51,557,236.90 307,568,194.75 -18,183,907.75 289,384,287.00 49,932,405.00 25.00 25.00

    武汉安凯电缆

    有限公司

    19,866,320.00 31,432,260.95 530,558.33 31,962,819.28 20.00 20.00

    武汉东湖高新

    集团股份有限

    公司

    120,624,089.78 152,925,398.29 -14,071,874.89 138,853,523.40 14.31 14.31

    武汉长光科技

    有限公司

    65,000,000.00 48,546,858.38 -4,337,120.30 44,209,738.08 49.02 49.02

    武汉市长江通

    讯房地产开发

    有限公司

    17,500,000.00 14,438,410.31 -22,698.53 14,415,711.78 35.00 35.00

    11、固定资产

    (1) 固定资产情况

    单位：元 币种：人民币

    项目 期初账面余额 本期增加额 本期减少额 期末账面余额

    一、原价合计 217,992,302.62 1,598,325.28 1,760.00 219,588,867.90

    其中：房屋及建筑

    物

    69,649,459.99 69,649,459.99

    机器设备

    运输工具 12,259,572.56 12,259,572.56

    电子设备 10,064,061.81 287,819.69 1,760.00 10,350,121.50

    其他设备 126,019,208.26 1,310,505.59 127,329,713.85

    二、累计折旧合计 83,766,018.91 7,513,398.83 1,689.60 91,277,728.14

    其中：房屋及建筑

    物

    19,328,537.12 1,255,627.32 20,584,164.44

    机器设备

    运输工具 6,790,927.10 601,760.52 7,392,687.62

    电子设备 6,559,375.95 569,813.21 1,689.60 7,127,499.56

    其他设备 51,087,178.74 5,086,197.78 56,173,376.52

    三、固定资产净值

    合计

    134,226,283.71 -5,915,073.55 70.40 128,311,139.76

    其中：房屋及建筑

    物

    50,320,922.87 -1,255,627.32 49,065,295.55

    机器设备

    运输工具 5,468,645.46 -601,760.52 4,866,884.94

    电子设备 3,504,685.86 -281,993.52 70.40 3,222,621.94

    其他设备 74,932,029.52 -3,775,692.19 71,156,337.33

    四、减值准备合计 857,174.70 857,174.70

    其中：房屋及建筑

    物

    机器设备武汉长江通信产业集团股份有限公司 2009 年半年度报告

    49

    运输工具

    其他设备 857,174.70 857,174.70

    五、固定资产净额

    合计

    133,369,109.01 -5,915,073.55 70.40 127,453,965.06

    其中：房屋及建筑

    物

    50,320,922.87 -1,255,627.32 49,065,295.55

    机器设备

    运输工具 5,468,645.46 -601,760.52 4,866,884.94

    电子设备 3,504,685.86 -281,993.52 70.40 3,222,621.94

    其他设备 74,074,854.82 -3,775,692.19 70,299,162.63

    本期折旧额：7,513,398.83 元。

    12、在建工程

    单位：元 币种：人民币

    期末数 期初数

    项目

    账面余额 跌价准备 账面净额 账面余额 跌价准备 账面净额

    在建工程 1,729,739.64 1,729,739.64 1,524,092.02 1,524,092.02

    (1) 在建工程项目变动情况

    单位：元 币种：人民币

    项目名称 期初数 本期增加 期末数

    待安装工程 133,216.00 96,239.32 229,455.32

    工业园基建支出 1,390,876.02 109,408.30 1,500,284.32

    合计 1,524,092.02 205,647.62 1,729,739.64

    13、无形资产

    (1) 无形资产情况

    单位：元 币种：人民币

    项目 期初账面余额 本期增加额 本期减少额 期末账面余额

    一、原价合计 19,434,979.61 580,806.85 20,015,786.46

    财务软件 780,727.90 780,727.90

    关东4#土地使用

    权

    6,895,440.00 6,895,440.00

    东湖高新科技工

    业园关东园土地

    使用权

    7,791,311.71 7,791,311.71

    DCM 模块技术入门

    费

    1,000,000.00 1,000,000.00

    普天防雷专有技

    术

    480,000.00 480,000.00

    普天防雷产品市

    场资源

    240,000.00 240,000.00

    普天标识 60,000.00 60,000.00

    《GLR－200 监控

    单元》

    2,187,500.00 2,187,500.00

    NEC 电力综合网管

    软件

    559,406.85 559,406.85

    symantec 防病毒

    软件

    15,000.00 15,000.00武汉长江通信产业集团股份有限公司 2009 年半年度报告

    50

    Softperfect

    Bandwidth 软件

    6,400.00 6,400.00

    二、累计摊销合计 9,065,313.59 581,714.55 9,647,028.14

    财务软件 742,548.90 17,138.00 759,686.90

    关东4#土地使用

    权

    5,267,350.63 191,539.98 5,458,890.61

    东湖高新科技工

    业园关东园土地

    使用权

    637,101.39 79,638.70 716,740.09

    DCM 模块技术入门

    费

    433,333.29 50,000.00 483,333.29

    普天防雷专有技

    术

    268,000.00 24,000.00 292,000.00

    普天防雷产品市

    场资源

    134,000.00 12,000.00 146,000.00

    普天标识 33,500.00 3,000.00 36,500.00

    《GLR－200 监控

    单元》

    1,549,479.38 109,375.02 1,658,854.40

    NEC 电力综合网管

    软件

    93,246.85 93,246.85

    symantec 防病毒

    软件

    1,250.00 1,250.00

    Softperfect

    Bandwidth 软件

    526.00 526.00

    三、无形资产净值

    合计

    10,369,666.02 -907.70 10,368,758.32

    财务软件 38,179.00 -17,138.00 21,041.00

    关东4#土地使用

    权

    1,628,089.37 -191,539.98 1,436,549.39

    东湖高新科技工

    业园关东园土地

    使用权

    7,154,210.32 -79,638.70 7,074,571.62

    DCM 模块技术入门

    费

    566,666.71 -50,000.00 516,666.71

    普天防雷专有技

    术

    212,000.00 -24,000.00 188,000.00

    普天防雷产品市

    场资源

    106,000.00 -12,000.00 94,000.00

    普天标识 26,500.00 -3,000.00 23,500.00

    《GLR－200 监控

    单元》

    638,020.62 -109,375.02 528,645.60

    NEC 电力综合网管

    软件

    0.00 466,160.00 466,160.00

    symantec 防病毒

    软件

    0.00 13,750.00 13,750.00

    Softperfect

    Bandwidth 软件

    0.00 5,874.00 5,874.00

    四、减值准备合计 400,000.00 400,000.00

    DCM 模块技术入门

    费

    400,000.00 400,000.00武汉长江通信产业集团股份有限公司 2009 年半年度报告

    51

    五、无形资产净额

    合计

    9,969,666.02 -907.70 9,968,758.32

    财务软件 38,179.00 -17,138.00 21,041.00

    关东4#土地使用

    权

    1,628,089.37 -191,539.98 1,436,549.39

    东湖高新科技工

    业园关东园土地

    使用权

    7,154,210.32 -79,638.70 7,074,571.62

    DCM 模块技术入门

    费

    166,666.71 -50,000.00 116,666.71

    普天防雷专有技

    术

    212,000.00 -24,000.00 188,000.00

    普天防雷产品市

    场资源

    106,000.00 -12,000.00 94,000.00

    普天标识 26,500.00 -3,000.00 23,500.00

    《GLR－200 监控

    单元》

    638,020.62 -109,375.02 528,645.60

    NEC 电力综合网管

    软件

    0.00 466,160.00 466,160.00

    symantec 防病毒

    软件

    0.00 13,750.00 13,750.00

    Softperfect

    Bandwidth 软件

    0.00 5,874.00 5,874.00

    本期摊销额：581,714.55 元。

    14、商誉

    单位：元 币种：人民币

    项目 期末数 期初数

    对武汉长线通信技术有限公司

    投资成本大于应享有其净资产

    份额

    467,953.54 467,953.54

    合计 467,953.54 467,953.54

    15、长期待摊费用

    单位：元 币种：人民币

    项目 期末数 期初数

    固定资产装修费用 147,658.41 46,712.95

    磨具 2,500.00 8,500.00

    合计 150,158.41 55,212.95

    长期待摊费用期末余额比年初增加171.96%，系本期支付装修费所致。

    16、递延所得税资产

    (1) 明细情况

    单位：元 币种：人民币

    项目 期末数 期初数

    提取资产减值 2,802,906.29 2,776,547.18

    预计成本 4,034,004.57 4,127,259.42

    合计 6,836,910.86 6,903,806.60

    (2) 引起暂时性差异的资产项目对应的暂时性差异金额武汉长江通信产业集团股份有限公司 2009 年半年度报告

    52

    单位：元 币种：人民币

    项目 暂时性差异金额

    提取资产减值 15,630,780.01

    预计成本 26,834,076.94

    合计 42,464,856.95

    17、资产减值准备明细

    单位：元 币种：人民币

    本期减少额

    项目 年初账面余额 本期计提额

    转回

    转

    销

    合计

    期末账面余额

    一、坏账准

    备

    15,420,627.82 15,420,627.82

    二、存货跌

    价准备

    5,475,947.76 4,293,243.55 2,927,302.70 2,927,302.70 6,841,888.61

    三、可供出

    售金融资

    产减值准

    备

    四、持有至

    到期投资

    减值准备

    五、长期股

    权投资减

    值准备

    9,123,377.69 9,123,377.69

    六、投资性

    房地产减

    值准备

    七、固定资

    产减值准

    备

    857,174.70 857,174.70

    八、工程物

    资减值准

    备

    九、在建工

    程减值准

    备

    十、生产性

    生物资产

    减值准备

    其中：成熟

    生产性生

    物资产减

    值准备

    十一、油气

    资产减值

    准备

    十二、无形

    资产减值

    准备

    400,000.00 400,000.00

    十三、商誉武汉长江通信产业集团股份有限公司 2009 年半年度报告

    53

    减值准备

    十四、其他 34,110.44 34,110.44

    合计 22,187,860.72 13,416,621.24 2,927,302.70 2,927,302.70 32,677,179.26

    18、短期借款

    (1) 短期借款分类

    单位：元 币种：人民币

    项目 期末数 期初数

    信用借款 250,000,000.00 220,000,000.00

    合计 250,000,000.00 220,000,000.00

    19、应付票据

    单位：元 币种：人民币

    种类 期末数 期初数

    商业承兑汇票 14,339,352.00

    银行承兑汇票 37,471,687.24 33,314,174.68

    合计 51,811,039.24 33,314,174.68

    应付票据期末余额比年初增加55.52%，系本期采购支付所致。

    20、应付账款

    (1) 本报告期应付账款中应付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项情况

    本报告期应付账款中无应付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。

    21、预收账款

    (1) 本报告期预收账款中预收持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项情况

    本报告期预收账款中无预收持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。

    22、应付职工薪酬

    单位：元 币种：人民币

    项目 期初账面余额本期增加额 本期支付额 期末账面余额

    一、工资、奖金、津贴和补贴 9,064,576.29 13,754,032.29 20,498,952.10 2,319,656.48

    二、职工福利费 20,441,452.59 1,803,936.74 742,810.68 21,502,578.65

    三、社会保险费 201,946.25 2,318,010.52 2,383,290.08 136,666.69

    其中: 1.医疗保险费 19,879.29 451,866.47 471,745.76

    2.基本养老保险费 172,159.67 1,703,006.49 1,792,109.98 83,056.18

    3.失业保险费 5,284.19 151,603.47 103,277.15 53,610.51

    4.工伤保险费 2,718.41 6,804.27 9,522.68

    5.生育保险费 1,904.69 4,729.82 6,634.51

    四、住房公积金 114,546.29 1,296,700.58 1,411,246.87

    五、其他 3,002,650.96 505,338.65 441,191.08 3,066,798.53

    合计 32,825,172.38 19,678,018.78 25,477,490.81 27,025,700.35

    23、应交税费

    单位：元 币种：人民币

    项目 期末数 期初数 计缴标准

    增值税 -868,242.40 1,184,134.05

    按扣除进项税后的余额

    缴纳

    营业税 217,266.48 421,513.39

    按营业收入计征,技术

    服务收入经税务机关批武汉长江通信产业集团股份有限公司 2009 年半年度报告

    54

    准免征营业税

    所得税 -4,285,122.05 -1,051,534.82 应纳所得额

    个人所得税 348,148.68 955,661.55

    城建税 260,949.43 336,742.71 应纳流转税额计征

    房产税 398,000.00 398,000.00

    土地使用税 1.60 53,110.60

    教育费附加 89,053.24 141,538.82

    平抑副食品价格基金 161,837.10 143,843.86

    堤防维护费 67,660.99 101,526.34

    地方教育发展基金 156,209.98 170,032.27

    印花税 205.83 125,211.77

    代交企业所得税 0.00 17,413.46

    合计 -3,454,031.12 2,997,194.00 /

    应交税费期末余额比年初减少215.24%，系本期上缴上年各项税费。

    24、应付股利

    单位：元 币种：人民币

    项目 期末数 期初数 未支付原因

    武汉长江光通信产业有

    限公司

    2,840,700.00

    武汉高科国有控股集团

    有限公司

    2,111,500.00

    武汉新能实业发展有限

    公司

    179,010.00

    长江经济联合发展（集

    团）股份有限公司武汉

    分公司

    75,990.00

    华中科技实业总公司 122,400.00 81,600.00

    流通股股东 4,652,000.00

    子公司少数股东 1,520,000.00

    合计 11,501,600.00 81,600.00 /

    应付股利期末余额比年初增加13,995.10%，系本期利润分配所致。

    25、其他应付款

    (1) 本报告期其他应付款中应付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项情况

    本报告期其他应付款中无应付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。

    26、一年到期的长期负债

    (1) 一年内到期的长期借款

    单位：元 币种：人民币

    项目 期末数 期初数

    信用借款 20,000,000.00 50,000,000.00

    合计 20,000,000.00 50,000,000.00

    27、递延所得税负债

    (1) 明细情况

    单位：元 币种：人民币

    项目 期末数 期初数

    提取资产减值 12,750.00武汉长江通信产业集团股份有限公司 2009 年半年度报告

    55

    抵销未实现的内部交易毛利 1,271,788.36 1,271,788.36

    合计 1,284,538.36 1,271,788.36

    (2) 引起暂时性差异的负债项目对应的暂时性差异金额

    单位：元 币种：人民币

    项目 暂时性差异金额

    提取资产减值 85,000.00

    抵销未实现的内部交易毛利 8,180,409.53

    合计 8,265,409.53

    28、股本

    单位：股

    期初数 变动增减 期末数

    数量

    比例

    (%)

    发行

    新股

    送股

    公积

    金转

    股

    其他小计数量

    比例

    (%)

    股份

    总数

    198,000,000.00 198,000,000.00

    29、资本公积

    单位：元 币种：人民币

    项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数

    资本溢价（股本溢价） 308,051,000.00 308,051,000.00

    其他资本公积 36,800,774.42 36,800,774.42

    合计 344,851,774.42 344,851,774.42

    30、盈余公积

    单位：元 币种：人民币

    项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数

    法定盈余公积 111,458,747.88 111,458,747.88

    任意盈余公积 54,522,646.30 54,522,646.30

    合计 165,981,394.18 165,981,394.18

    31、未分配利润

    单位：元 币种：人民币

    项目 金额 提取或分配比例（％）

    调整前 上年末未分配利润

    （2008 年期末数）

    252,792,091.42 /

    调整后 年初未分配利润 252,792,091.42 /

    加：本期净利润 26,451,618.95 /

    应付普通股股利 9,900,000.00

    期末未分配利润 269,343,710.37 /

    32、营业收入

    (1) 营业收入

    单位：元 币种：人民币

    项目 本期发生额 上期发生额

    主营业务收入 245,780,387.84 251,504,772.04

    其他业务收入 2,002,350.98 8,341,543.50

    合计 247,782,738.82 259,846,315.54武汉长江通信产业集团股份有限公司 2009 年半年度报告

    56

    (2) 主营业务（分行业）

    单位：元 币种：人民币

    本期数 上年同期数

    行业名称

    营业收入 营业成本 营业收入 营业成本

    通信产品制造业 171,097,725.38 119,292,994.82 159,668,129.79 110,841,501.55

    光存储产品制造

    行业

    13,036,491.29 17,091,751.82 14,152,391.77 14,944,401.57

    商业批发业 13,114,309.40 10,993,794.55 13,269,405.96 11,561,085.27

    其他行业 48,531,861.77 47,056,019.86 64,414,844.52 61,816,390.99

    合计 245,780,387.84 194,434,561.05 251,504,772.04 199,163,379.38

    (3) 主营业务（分产品）

    单位：元 币种：人民币

    本期数 上年同期数

    产品名称

    营业收入 营业成本 营业收入 营业成本

    光通信产品 157,918,161.25 107,401,378.03 146,791,930.18 100,592,952.04

    无线通信产品 13,179,564.13 11,891,616.79 12,876,199.61 10,248,549.51

    光存储产品 13,036,491.29 17,091,751.82 14,152,391.77 14,944,401.57

    其他产品 61,646,171.17 58,049,814.41 77,684,250.48 73,377,476.26

    合计 245,780,387.84 194,434,561.05 251,504,772.04 199,163,379.38

    (4) 主营业务（分地区）

    地区分布标准：客户所在地

    单位：元 币种：人民币

    本期数 上年同期数

    地区名称

    营业收入 营业成本 营业收入 营业成本

    国内 233,215,401.94 179,560,846.98 236,997,113.80 184,588,383.15

    国外 12,564,985.90 14,873,714.07 14,507,658.24 14,574,996.23

    合计 245,780,387.84 194,434,561.05 251,504,772.04 199,163,379.38

    (5) 公司前五名客户的销售收入情况

    单位：元 币种：人民币

    客户名称 销售收入总额 占公司全部销售收入的比例（％）

    吉林长兴光通信有限

    公司

    35,949,796.58 14.51

    武汉佳创科工贸有限

    公司

    30,559,000.65 12.33

    江苏省电力公司物资

    采购与配送中心

    28,208,560.38 11.38

    华为技术有限公司 23,623,803.72 9.53

    深圳海联讯科技股份

    有限公司

    7,793,197.67 3.15

    合计 126,134,359.00 50.90

    33、营业税金及附加

    单位：元 币种：人民币

    项目 本期数 上年同期数 计缴标准

    营业税 99,393.88 459,382.40

    按营业收入计征,技术

    服务收入经税务机关批武汉长江通信产业集团股份有限公司 2009 年半年度报告

    57

    准免征营业税

    城建税 334,514.53 522,712.64 应纳流转税额计征

    教育费附加 123,360.63 223,344.69

    地方教育发展费 227,199.46 135,058.91

    城市堤防维护费 83,884.94 171,710.57

    平抑副食品价格基金 163,970.75 77,530.42

    合计 1,032,324.19 1,589,739.63 /

    34、投资收益

    (1) 会计报表中的投资收益项目增加

    单位：元 币种：人民币

    本期金额 上期金额

    权益法核算的长期股权投资收益 32,619,839.94 13,978,369.36

    处置长期股权投资产生的投资收益 14,207,589.63

    其它 2,264,213.09

    合计 46,827,429.57 16,242,582.45

    35、资产减值损失

    单位：元 币种：人民币

    项目 本期发生额 上期发生额

    一、坏账损失

    二、存货跌价损失 1,365,940.85 -159,931.56

    三、可供出售金融资产减值损失

    四、持有至到期投资减值损失

    五、长期股权投资减值损失 9,123,377.69

    六、投资性房地产减值损失

    七、固定资产减值损失

    八、工程物资减值损失

    九、在建工程减值损失

    十、生产性生物资产减值损失

    十一、油气资产减值损失

    十二、无形资产减值损失

    十三、商誉减值损失

    十四、其他

    合计 10,489,318.54 -159,931.56

    36、营业外收入

    单位：元 币种：人民币

    项目 本期发生额 上期发生额

    非流动资产处置利得合计 129.60 48,631.25

    其中：固定资产处置利得 129.60 48,631.25

    武汉市财政局补贴 420,000.00

    无法支付的款项 4,500.00 153,137.71

    人力资源补贴 6,300.00

    其他 6,210.00

    企业合并的合并成本小于合并

    时应享有被合并单位可辨认净

    资产公允价值产生的损益

    147,887.91

    合计 437,139.60 349,656.87武汉长江通信产业集团股份有限公司 2009 年半年度报告

    58

    37、营业外支出

    单位：元 币种：人民币

    项目 本期发生额 上期发生额

    非流动资产处置损失合计 104,974.95

    其中：固定资产处置损失 104,974.95

    对外捐赠 110,000.00

    罚款 2,500.00 1,133.41

    经济补偿 4,967.00

    其他 105,967.05

    合计 2,500.00 327,042.41

    38、所得税费用

    单位：元 币种：人民币

    项目 本期发生额 上期发生额

    按《企业所得税法》等规定的当

    期所得税

    4,239,349.90 3,957,632.84

    递延所得税调整 79,645.74

    合计 4,318,995.64 3,957,632.84

    39、现金流量表项目注释

    (1) 收到的其他与经营活动有关的现金

    单位：元 币种：人民币

    项目 金额

    存款利息收入 2,761,826.67

    借支款退回 2,073,203.63

    退回保证金 585,340.00

    武汉市一邦科技有限公司回款 4,205,347.66

    收回往来款 5,010,500.00

    合计 14,636,217.96

    (2) 支付的其他与经营活动有关的现金

    单位：元 币种：人民币

    项目 金额

    支付销售费用及管理费用 10,576,119.80

    支付投标保证金 835,000.00

    银行手续费 177,713.26

    支付借支款 349,333.57

    暂付中国人民健康保险股份有限公司湖北分公司

    保险款

    3,000,000.00

    合计 14,938,166.63

    40、现金流量表补充资料

    单位：元 币种：人民币

    补充资料 本期金额 上期金额

    1．将净利润调节为经营活动现金流量：

    净利润 34,611,321.21 29,014,389.85

    加：资产减值准备 10,489,318.54

    固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产

    折旧

    7,513,398.83 7,940,909.57

    无形资产摊销 581,714.55 767,032.55武汉长江通信产业集团股份有限公司 2009 年半年度报告

    59

    长期待摊费用摊销 6,000.00 19,157.58

    处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失

    （收益以“－”号填列）

    56,343.70

    固定资产报废损失（收益以“－”号填列）

    公允价值变动损失（收益以“－”号填列）

    财务费用（收益以“－”号填列） 5,516,775.66 5,376,756.94

    投资损失（收益以“－”号填列） -46,827,429.57 -16,242,582.45

    递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 66,895.74 -549,233.19

    递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 12,750.00 -2,441.00

    存货的减少（增加以“－”号填列） 22,845,642.96 -46,338,017.89

    经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -46,509,421.21 -75,927,774.36

    经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 13,282,460.06 39,914,797.17

    其他 -42,127.99 -147,887.91

    经营活动产生的现金流量净额 1,547,298.78 -56,118,549.44

    2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：

    债务转为资本

    一年内到期的可转换公司债券

    融资租入固定资产

    3．现金及现金等价物净变动情况：

    现金的期末余额 576,543,953.89 472,799,040.61

    减：现金的期初余额 558,163,942.28 540,870,935.35

    加：现金等价物的期末余额

    减：现金等价物的期初余额

    现金及现金等价物净增加额 18,380,011.61 -68,071,894.74

    (七) 母公司会计报表附注

    1、应收账款

    (1) 应收账款按种类披露

    单位：元 币种：人民币

    期末数 期初数

    账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

    种类

    金额

    比例

    (%)

    金额

    比例

    (%)

    金额

    比例

    (%)

    金额

    比例

    (%)

    单项金额重大的

    应收账款

    14,250,178.95 79.76 286,101.06 15.61 12,482,797.26 70.19 286,101.06 15.61

    单项金额不重大

    但按信用风险特

    征组合后该组合

    的风险较大的应

    收账款

    3,110,031.87 17.41 1,523,859.56 83.12 2,997,201.79 16.85 1,523,859.56 83.12

    其他不重大应收

    账款

    505,654.25 2.83 23,263.48 1.27 2,304,477.66 12.96 23,263.48 1.27

    合计 17,865,865.07 / 1,833,224.10 / 17,784,476.71 / 1,833,224.10 /

    单项金额重大的应收账款，系根据应收账款前五名欠款汇总；单项金额不重大但按信用风险特征

    组合后该组合的风险较大的应收账款，系账龄超过3 年以上款项（剔除单项金额重大部分）的汇总。

    单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款武汉长江通信产业集团股份有限公司 2009 年半年度报告

    60

    单位：元 币种：人民币

    期末数 期初数

    账龄 账面余额 账面余额

    金额 比例(%)

    坏账准备

    金额 比例(%)

    坏账准备

    三年以上 3,110,031.87 17.41 1,523,859.56 2,997,201.79 16.85 1,523,859.56

    合计 3,110,031.87 17.41 1,523,859.56 2,997,201.79 16.85 1,523,859.56

    (2) 本报告期应收账款中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款情况

    本报告期应收账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。

    (3) 应收账款前五名欠款情况

    单位：元 币种：人民币

    单位名称 与本公司关系 欠款金额 欠款年限

    占应收账款总额

    的比例(%)

    广州市地下铁道总

    公司

    5,272,473.58 2008 年-2009 年 29.51

    北京雷森科技发展

    有限公司

    4,031,827.25 2005 年-2008 年 22.57

    湖北中北联合通信

    有限公司

    3,634,168.00 2009 年 20.34

    江苏鸿信系统集成

    有限公司

    1,150,350.00 2009 年 6.44

    武汉市国美电器有

    限公司

    161,360.12 2009 年 0.90

    合计 / 14,250,178.95 / 79.76

    2、其他应收款

    (1) 其他应收账款按种类披露

    单位：元 币种：人民币

    期末数 期初数

    账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

    种类

    金额

    比例

    (%)

    金额

    比例

    (%)

    金额

    比例

    (%)

    金额

    比例

    (%)

    单项金额重大的

    其他应收款项

    9,638,561.09 73.67 2,321,949.03 82.91 3,868,825.09 40.70 2,321,949.03 82.91

    单项金额不重大

    但按信用风险特

    征组合后该组合

    的风险较大的其

    他应收款项

    2,073,310.95 15.85 469,766.53 16.77 692,661.01 7.29 469,766.53 16.77

    其他不重大的其

    他应收款项

    1,371,843.34 10.49 8,797.79 0.31 4,944,184.56 52.01 8,797.79 0.31

    合计 13,083,715.38 / 2,800,513.35 / 9,505,670.66 / 2,800,513.35 /

    单项金额重大的其他应收款，系根据其他应收款前五名欠款汇总；单项金额不重大但按信用风险

    特征组合后该组合的风险较大的其他应收款，系账龄超过3 年以上款项（剔除单项金额重大部分）的

    汇总。

    单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收账款武汉长江通信产业集团股份有限公司 2009 年半年度报告

    61

    单位：元 币种：人民币

    期末数 期初数

    账龄 账面余额 账面余额

    金额 比例(%)

    坏账准备

    金额 比例(%)

    坏账准备

    三年以上 2,073,310.95 15.85 469,766.53 692,661.01 7.29 469,766.53

    合计 2,073,310.95 15.85 469,766.53 692,661.01 7.29 469,766.53

    (2) 本报告期其他应收款中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款情况

    本报告期其他应收账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。

    (3) 其他应收账款前五名欠款情况

    单位：元 币种：人民币

    单位名称 与本公司关系 欠款金额 欠款年限

    占其他应收账款

    总额的比例(%)

    中国人民健康保

    险股份有限公司

    湖北分公司

    3,000,000.00 2009 年 22.93

    湖北省电信武汉

    分公司

    2,300,000.00 2001 年 17.58

    东湖开发区管委

    会

    2,190,000.00 2008 年 16.74

    广州市地下铁道

    总公司

    1,973,414.59 2008 年-2009 年 15.08

    飞利浦(中国)投

    资有限公司

    175,146.50 2008 年-2009 年 1.34

    合计 / 9,638,561.09 / 73.67

    3、长期股权投资

    按成本法核算

    单位：元 币种：人民币

    被投资单

    位

    初始投资成本 期初余额

    增

    减

    变

    动

    期末余额

    其中：本期减

    值准备

    减值准备

    在被投

    资单位

    持股比

    例（％）

    在被投

    资单位

    表决权

    比例

    （％）

    武汉长江

    光网通信

    有限责任

    公司

    56,467,767.00 56,467,767.00 56,467,767.00 92.94 92.94

    武汉长盈

    科技投资

    发展有限

    公司

    20,000,000.00 20,000,000.00 20,000,000.00 99.00 99.00

    武汉日电

    光通信工

    业有限公

    司

    42,969,395.32 42,969,395.32 42,969,395.32 51.00 51.00

    武汉长线

    通信技术

    有限公司

    35,000,000.00 35,000,000.00 35,000,000.00 100.00 100.00

    武汉长通89,000,000.00 89,000,000.00 89,000,000.00 100.00 100.00武汉长江通信产业集团股份有限公司 2009 年半年度报告

    62

    光电存储

    技术有限

    公司

    湖北东湖

    光盘技术

    有限责任

    公司

    13,638,354.61 13,638,354.61 13,638,354.61 5,455,341.84 5,455,341.84 19.00 19.00

    武汉长江

    卫星导航

    通信有限

    公司

    3,668,035.85 3,668,035.85 3,668,035.85 3,668,035.85 3,668,035.85 18.06 18.06

    按权益法核算

    单位：元 币种：人民币

    被投资

    单位

    初始投资成本 期初余额 增减变动 期末余额

    其

    中：

    本期

    减值

    准备

    减

    值

    准

    备

    现金红利

    在被投

    资单位

    持股比

    例（％）

    在被投

    资单位

    表决权

    比例

    （％）

    长飞光

    纤光缆

    有限公

    司

    51,557,236.90 307,568,194.75 -18,183,907.75 289,384,287.00 49,932,405.00 25.00 25.00

    武汉安

    凯电缆

    有限公

    司

    19,866,320.00 31,432,260.95 530,558.33 31,962,819.28 20.00 20.00

    武汉东

    湖高新

    集团股

    份有限

    公司

    120,624,089.78 152,925,398.29 -14,071,874.89 138,853,523.40

    武汉长

    光科技

    有限公

    司

    65,000,000.00 48,546,858.38 -4,337,120.30 44,209,738.08 49.02 49.02

    武汉市

    长江通

    讯房地

    产开发

    有限公

    司

    17,500,000.00 14,438,410.31 -22,698.53 14,415,711.78 35.00 35.00

    4、营业收入

    (1) 营业收入

    单位：元 币种：人民币

    项目 本期发生额 上期发生额

    主营业务收入 28,931,977.21 44,218,733.71

    其他业务收入 1,390,592.62 722,250.97

    合计 30,322,569.83 44,940,984.68

    (2) 主营业务（分行业）

    单位：元 币种：人民币

    本期数 上年同期数

    行业名称

    营业收入 营业成本 营业收入 营业成本

    通信产品制造业 11,341,626.20 10,602,859.41 16,796,935.98 14,833,165.83武汉长江通信产业集团股份有限公司 2009 年半年度报告

    63

    光存储产品制造行业 4,476,041.61 5,860,616.02 14,152,391.77 14,944,401.57

    商业批发业 13,114,309.40 10,993,794.55 13,269,405.96 11,561,085.27

    合计 28,931,977.21 27,457,269.98 44,218,733.71 41,338,652.67

    (3) 主营业务（分产品）

    单位：元 币种：人民币

    本期数 上年同期数

    产品名称

    营业收入 营业成本 营业收入 营业成本

    无线通信产品 11,341,626.20 10,602,859.41 16,796,935.98 14,833,165.83

    光存储产品 4,476,041.61 5,860,616.02 14,152,391.77 14,944,401.57

    其他产品 13,114,309.40 10,993,794.55 13,269,405.96 11,561,085.27

    合计 28,931,977.21 27,457,269.98 44,218,733.71 41,338,652.67

    (4) 主营业务（分地区）

    地区分布标准：客户所在地

    单位：元 币种：人民币

    本期数 上年同期数

    地区名称

    营业收入 营业成本 营业收入 营业成本

    国内 24,455,935.60 21,596,653.96 33,679,562.92 30,196,850.06

    国外 4,476,041.61 5,860,616.02 10,539,170.79 11,141,802.61

    合计 28,931,977.21 27,457,269.98 44,218,733.71 41,338,652.67

    (5) 公司前五名客户的销售收入情况

    单位：元 币种：人民币

    客户名称 销售收入总额

    占公司全部销售收入的比例

    （％）

    湖北中北联合通信有限公司 7,064,305.96 23.30

    武汉国美电器有限公司 2,685,175.06 8.86

    广州市地下铁道总公司 2,444,462.90 8.06

    武汉广场 1,881,247.08 6.20

    GO SHOP 1,691,632.63 5.58

    合计 15,766,823.63 52.00

    5、投资收益

    (1) 会计报表中的投资收益项目增加

    单位：元 币种：人民币

    本期金额 上期金额

    成本法核算的长期股权投资收益 4,313,980.50 3,580,352.08

    权益法核算的长期股权投资收益 32,619,839.94 13,978,369.36

    处置长期股权投资产生的投资收益 14,207,589.63

    其它 1,341,465.99

    合计 51,141,410.07 18,900,187.43

    6、现金流量表补充资料

    单位：元 币种：人民币

    补充资料 本期金额 上期金额

    1．将净利润调节为经营活动现金流量：

    净利润 24,022,381.89 1,196,277.02

    加：资产减值准备 7,540,821.05

    固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产1,600,584.50 5,586,784.57武汉长江通信产业集团股份有限公司 2009 年半年度报告

    64

    折旧

    无形资产摊销 192,694.98 451,118.06

    长期待摊费用摊销

    处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失

    （收益以“－”号填列）

    87,698.40

    固定资产报废损失（收益以“－”号填列）

    公允价值变动损失（收益以“－”号填列）

    财务费用（收益以“－”号填列） 5,516,775.66 6,595,519.80

    投资损失（收益以“－”号填列） -51,141,410.07 -18,900,187.43

    递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）

    递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）

    存货的减少（增加以“－”号填列） 3,740,057.98 -8,611,197.31

    经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -14,050,077.61 -54,758,207.26

    经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -4,403,291.39 37,609,878.46

    其他 19,156.76

    经营活动产生的现金流量净额 -26,962,306.25 -30,742,315.69

    2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：

    债务转为资本

    一年内到期的可转换公司债券

    融资租入固定资产

    3．现金及现金等价物净变动情况：

    现金的期末余额 252,925,609.77 260,124,265.97

    减：现金的期初余额 249,173,530.24 295,239,635.56

    加：现金等价物的期末余额

    减：现金等价物的期初余额

    现金及现金等价物净增加额 3,752,079.53 -35,115,369.59

    (八) 关联方及关联交易

    1、本企业的母公司情况

    单位:万元 币种:人民币

    母公司名称 企业类型

    注册

    地

    法人

    代表

    业务

    性质

    注册资本

    母公司对

    本企业的

    持股比例

    (%)

    母公司对

    本企业的

    表决权比

    例(%)

    本企

    业最

    终控

    制方

    组织机构代

    码

    武汉长江光

    通信产业有

    限公司

    国有企业

    （全民所

    有制企

    业）

    武汉

    市

    陈卫

    组织

    通信

    工程

    勘测

    设计

    等

    9,000.00 28.69 28.69

    武汉

    国有

    资产

    管理

    委员

    会

    17772857-4

    2、本企业的子公司情况

    单位:元 币种:人民币

    子公司全称 企业类型 注册地

    法人代

    表

    业务性

    质

    注册资本

    持股比

    例(%)

    表决权

    比例(%)

    组织机构代

    码

    武汉日电光

    通信工业有

    限公司

    中外合资

    武汉市东湖新

    技术开发区关

    东科技工业园

    熊瑞忠

    工业生

    产

    84,742,100 51.00 51.00 61641255-6

    武汉长线通有限责任公司 武汉市东湖开董全元 工业生37,187,500 100.00 100.00 73109195-2武汉长江通信产业集团股份有限公司 2009 年半年度报告

    65

    信技术有限

    公司

    发区关东工业

    园文华路2 号

    产

    武汉长江光

    网通信有限

    责任公司

    有限责任公司

    武汉市东湖开

    发区关东工业

    园文华路2 号

    刘福安

    工业生

    产

    60,760,000 92.94 92.94 72826675-X

    长飞（武汉）

    光系统有限

    公司

    有限责任公司

    武汉洪山区关

    山二路四号

    刘福安

    工业生

    产

    9,000,000 51.00 51.00 76461415-X

    武汉普天长

    江防雷科技

    有限公司

    有限责任公司

    武汉市东湖开

    发区关东工业

    园文华路2 号

    董全元

    工业生

    产

    6,000,000 83.00 83.00 75060745-0

    武汉安保防

    雷工程有限

    公司

    有限责任公司

    武汉市东湖开

    发区关东工业

    园文华路2 号

    李莹

    工业生

    产

    1,000,000 100.00 100.00 77676570-5

    武汉长盈科

    技投资发展

    有限公司

    有限责任公司

    武汉市东湖开

    发区关东工业

    园文华路2 号

    胡湘建

    投资咨

    询

    30,000,000 99.00 99.00 73750209-9

    武汉同盈典

    当有限责任

    公司

    有限责任公司

    武汉市江岸区

    京汉大道929

    号华智大厦一

    层7 号

    董全元

    质押典

    当

    10,014,000 100.00 100.00 75182966-1

    吉林吉飞光

    纤光缆有限

    公司

    有限责任公司

    长春市高新开

    发区超群街

    2699 号

    刘福安

    工业生

    产

    13,000,000 61.54 61.54 78590799-8

    深圳长光半

    导体照明科

    技有限公司

    有限责任公司

    深圳市福田区

    车公庙泰然九

    路海松大厦

    201B-30

    刘福安

    工业生

    产

    6,600,000 61.36 61.36 67297296-1

    武汉长通光

    电存储技术

    有限公司

    有限责任公司

    武汉市东湖开

    发区关东工业

    园文华路2 号

    李醒群

    工业生

    产

    89,000,000 100.00 100.00 67580639-5

    3、本企业的合营和联营企业的情况

    单位:元 币种:人民币

    被投资单位

    名称

    企业类型 注册地

    法人代

    表

    业务性

    质

    注册资本

    本企业

    持股比

    例(%)

    本企业

    在被投

    资单位

    表决权

    比例(%)

    组织机构

    代码

    二、联营企业

    长飞光纤光

    缆有限公司

    中外合资

    武汉洪山区关山二

    路四号

    文会国

    工业生

    产

    47,959.26 25.00 25.00

    武汉安凯电

    缆有限公司

    中外合资 武汉市关山东信路 熊瑞忠

    工业生

    产

    9,933.16 20.00 20.00

    武汉东湖高

    新集团股份

    有限公司

    股份公司

    武汉市洪山区华光

    大道1 号东湖高新

    大楼

    罗廷元 综合 27,559.22 14.31 14.31

    武汉长光科

    技有限公司

    中外合资

    武汉洪山区关山二

    路四号

    杨战兵

    工业生

    产

    13,260.00 49.02 49.02

    武汉市长江

    通讯房地产

    有限责任

    公司

    武汉市新洲区凤凰

    镇

    熊瑞忠

    房地产

    开发

    5,000.00 35.00 35.00武汉长江通信产业集团股份有限公司 2009 年半年度报告

    66

    开发有限公

    司

    单位:元 币种:人民币

    被投资单位名

    称

    期末资产总额 期末负债总额 期末净资产总额 本期营业收入总额 本期净利润

    二、联营企业

    长飞光纤光缆

    有限公司

    2,587,161,511.00 1,429,624,362.00 1,157,537,149.00 1,577,544,714.00 126,993,989.00

    武汉安凯电缆

    有限公司

    201,032,692.15 41,218,595.72 159,814,096.43 73,650,515.74 2,652,791.66

    武汉东湖高新

    集团股份有限

    公司

    2,572,262,046.66 1,675,059,166.77 872,015,007.53 123,395,160.24 32,922,581.83

    武汉长光科技

    有限公司

    120,995,004.27 19,255,876.40 101,739,127.87 10,624,833.72 -9,052,503.56

    武汉市长江通

    讯房地产开发

    有限公司

    27,543,206.19 608,059.12 9,935,147.07 -64,852.93

    4、本企业的其他关联方情况

    其他关联方名称 其他关联方与本公司关系 组织机构代码

    湖北东湖光盘技术有限责任公

    司

    其他

    吉林长兴光通信有限公司 其他

    日本电气株式会社 其他

    住友商事株式会社 其他

    日电(中国)有限公司 其他

    5、关联交易情况

    (1) 购销商品、提供和接受劳务的关联交易

    单位：元 币种：人民币

    本期数 上年同期数

    关联方

    关联

    交易

    类型

    关联交易

    内容

    关联交易

    定价原则金额

    占同类交

    易金额的

    比例（%）

    金额

    占同类交

    易金额的

    比例（%）

    长飞光纤光缆有限

    公司

    购买

    商品

    光纤光缆 市场价格 29,915,278.50 1.90 14,503,331.62 1.35

    长飞光纤光缆有限

    公司

    销售

    商品

    光缆 市场价格 10,781,842.66 22.86 12,432,107.81 8.47

    吉林长兴光通信有

    限公司

    购买

    商品

    光纤光缆 市场价格 15,974,211.25 36.16

    吉林长兴光通信有

    限公司

    销售

    商品

    光纤光缆 市场价格 36,334,260.92 77.04 17,222,658.73 11.73

    日本电气株式会社

    购买

    商品

    光传输设

    备

    市场价格 6,291,614.65 32.00

    日本电气株式会社

    销售

    商品

    光传输设

    备

    市场价格 2,589,021.69 4.00

    (2) 关联租赁情况武汉长江通信产业集团股份有限公司 2009 年半年度报告

    67

    单位：元 币种：人民币

    出租方名称 承租方名称

    租赁资产情

    况

    租赁资

    产涉及

    金额

    租赁期限 租赁收益

    租赁收

    益确定

    依据

    租赁收益

    对公司影

    响

    长飞光纤光缆有限

    公司

    长飞（武汉）

    光系统有限公

    司

    办公楼

    2009 年1 月1

    日～2009 年

    6 月30 日

    105,750.00

    吉林长兴光通信有

    限公司

    吉林吉飞光纤

    光缆有限公司

    办公楼、厂房

    2009 年1 月

    16 日～2010

    年1 月15 日

    1,302,048.00

    (3) 其他关联交易

    A、公司使用长飞光纤光缆有限公司电话及网络接口，本年度列支相关费用3,000.00 元。

    B、公司使用长飞光纤光缆有限公司食堂，本年度列支相关费用23,160.00 元。

    C、公司使用长飞光纤光缆有限公司技术，本年度列支相关费用696,422.08 元。

    D、公司使用长飞光纤光缆有限公司车辆，本年度列支相关费用13,800.00 元。

    6、关联方应收应付款项

    单位:元 币种:人民币

    项目名称 关联方 期末金额 期初金额

    应收账款

    吉林长兴光通信有限

    公司

    18,872,143.66 11,910,518.36

    应收账款 日本电气株式会社 721,420.76 273,335.50

    应收账款

    湖北东湖光盘技术有

    限责任公司

    1,019,350.00

    应收账款

    长飞光纤光缆有限公

    司

    10,781,842.66

    其他应收款 日本电气株式会社 839,538.03 904,078.32

    应付账款

    吉林长兴光通信有限

    公司

    8,043,774.55 3,442,198.92

    应付账款

    长飞光纤光缆有限公

    司

    15,118,536.83 9,817,918.73

    应付账款 日本电气株式会社 872,564.53 13,984,163.86

    应付账款 住友商事株式会社 1,991,696.83

    应付账款

    湖北东湖光盘技术有

    限责任公司

    10,735.00

    其他应付款

    长飞光纤光缆有限公

    司

    1,899,852.34 1,117,930.26

    其他应付款 日本电气株式会社 221,257.50 291,500.27

    其他应付款 住友商事株式会社 1,503,784.11 1,651,911.17

    预收账款 日本电气株式会社 6,025.19 6,027.57

    (九) 股份支付

    无

    (十) 或有事项

    1、为其他单位提供债务担保形成的或有负债及其财务影响

    公司为子公司日电公司提供8,500 万元人民币流动资金贷款担保，同时日电公司向本公司提供同

    等额度的贷款总额的反担保。截止2009 年6 月30 日，武汉日电光通信工业有限公司通过上述担保额武汉长江通信产业集团股份有限公司 2009 年半年度报告

    68

    度向中国民生银行武汉市光谷支行办理银行承兑汇票7,313,887.24 元，办理履约保函1,930,189.70

    元。

    (十一) 承诺事项

    无

    (十二) 资产负债表日后事项

    无

    (十三) 其他重要事项

    本报告期公司无其他重大事项。

    (十四) 补充资料

    1、按中国证监会发布的《公开发行证券的公司信息披露规范问答第1 号-非经常性损益》第1 号的规

    定，本公司当期非经常性损益的发生金额列示如下

    单位：元 币种：人民币

    非经常性损益项目 金额

    非流动资产处置损益 14,207,719.23

    计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，

    符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府

    补助除外

    420,000.00

    除上述各项之外的其他营业外收入和支出 14,510.00

    少数股东权益影响额 -2,856.68

    所得税影响额 -1,013.90

    合计 14,638,358.65

    2、按中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则》第9 号的要求计算的净资产收益率及

    每股收益

    净资产收益率（%） 每股收益

    报告期利润

    全面摊薄 加权平均 基本每股收益 稀释每股收益

    归属于公司普通股股

    东的净利润

    2.70 2.72 0.134 0.134

    扣除非经常性损益后

    归属于公司普通股股

    东的净利润

    1.21 1.21 0.060 0.060

    八、备查文件目录

    1、载有董事长签名的中期报告文本；

    2、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报告文本；

    3、其他有关资料。

    董事长：熊瑞忠

    武汉长江通信产业集团股份有限公司

    2009 年8 月20 日