大连橡胶塑料机械股份有限公司
600346
2009 年半年度报告大连橡胶塑料机械股份有限公司 2009 年半年度报告
1
目录
一、重要提示.......................................................................... 2
二、公司基本情况...................................................................... 2
三、股本变动及股东情况................................................................ 3
四、董事、监事和高级管理人员情况...................................................... 6
五、董事会报告........................................................................ 6
六、重要事项......................................................................... 10
七、财务报告（未经审计） ............................................................. 13
八、备查文件目录..................................................................... 58大连橡胶塑料机械股份有限公司 2009 年半年度报告
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一、重要提示
(一) 本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、
误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
(二) 公司全体董事出席董事会会议。
(三) 公司半年度财务报告未经审计。
(四) 本公司不存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况。
(五) 本公司不存在违反规定决策程序对外提供担保的情况。
(六) 公司负责人洛少宁、主管会计工作负责人孙培德及会计机构负责人（会计主管人员）孙玲声明：
保证本半年度报告中财务报告的真实、完整。
二、公司基本情况
(一) 公司基本情况简介
1、 公司法定中文名称：大连橡胶塑料机械股份有限公司
公司法定中文名称缩写：大橡塑
公司英文名称：DALIAN RUBBER&PLASTICS MACHINERY CO.,Ltd
2、 公司A 股上市交易所：上海证券交易所
公司A 股简称：大橡塑
公司A 股代码：600346
3、 公司注册地址：大连市甘井子区营辉路18 号
公司办公地址：大连市甘井子区周水子广场一号
邮政编码：116033
公司国际互联网网址：www.dlrpm.com
公司电子信箱：office@dlrpm.com
4、 法定代表人：洛少宁
5、 公司董事会秘书：孙培德
电话：0411-86641378
传真：0411-86641645
E-mail：spd@dlrpm.com
联系地址：大连市甘井子区周水子广场一号
公司证券事务代表：史义凯
电话：0411-86641378
传真：0411-86641645
E-mail：zqc@dlrpm.com
联系地址：大连市甘井子区周水子广场一号
6、 公司信息披露报纸名称：《中国证券报》、《上海证券报》
登载公司半年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：www.sse.com.cn
公司半年度报告备置地点：公司证券部
(二) 主要财务数据和指标
1、主要会计数据和财务指标
单位:元 币种:人民币
本报告期末 上年度期末
本报告期末比上年度
期末增减（％）
总资产 1,293,703,920.43 1,021,543,041.32 26.64
所有者权益（或股东权益） 314,927,984.36 333,976,402.33 -5.70
每股净资产(元) 1.5 3.18 -52.83
报告期（1－6 月） 上年同期 本报告期比上年同期大连橡胶塑料机械股份有限公司 2009 年半年度报告
3
增减（％）
营业利润 -20,242,448.07 2,977,202.99 -779.91
利润总额 -19,288,102.44 2,876,259.77 -770.60
净利润 -19,048,417.97 3,488,057.48 -646.10
扣除非经常性损益后的净
利润
-20,006,244.60 3,563,764.89 -661.38
基本每股收益(元) -0.091 0.033 -375.76
扣除非经常性损益后的基
本每股收益(元)
-0.095 0.034 -379.41
稀释每股收益(元) -0.091 0.033 -375.76
净资产收益率(%) -6.048 1.046 减少7.094 个百分点
经营活动产生的现金流量
净额
-72,275,755.42 -23,177,653.05 -211.83
每股经营活动产生的现金
流量净额（元）
-0.3442 -0.2207 -55.96
2、非经常性损益项目和金额
单位：元 币种：人民币
非经常性损益项目 金额
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密
切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定
量持续享受的政府补助除外
900,000
债务重组损益 55,775.70
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，
持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价
值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融
负债和可供出售金融资产取得的投资收益
3,102.45
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -1,430.07
少数股东权益影响额 504.73
所得税影响额 -126.18
合计 957,826.63
三、股本变动及股东情况
(一) 股份变动情况表
单位：股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
数量
比例
(%)
发
行
新
股
送
股
公积金转股
其
他
小计 数量
比例
(%)
一、有
限售条
件股份
1、国家
持股
2、国有
法人持
股
49,787,400 47.42 49,787,400 49,787,400 99,574,800 47.42
3、其他大连橡胶塑料机械股份有限公司 2009 年半年度报告
4
内资持
股
其中：
境内非
国有法
人持股
境内自
然人持
股
４、外
资持股
其中：
境外法
人持股
境外自
然人持
股
有限售
条件股
份合计
49,787,400 47.42 49,787,400 49,787,400 99,574,800 47.42
二、无
限售条
件流通
股份
1、人民
币普通
股
55,212,600 52.58 55,212,600 55,212,600 110,425,200 52.58
2、境内
上市的
外资股
3、境外
上市的
外资股
4、其他
无限售
条件流
通股份
合计
55,212,600 52.58 55,212,600 55,212,600 110,425,200 52.58
三、股
份总数
105,000,000 100 105,000,000 105,000,000 210,000,000 100
股份变动的批准情况
2009 年5 月20 日公司2008 年度股东大会审议通过了“公司2008 年度利润分配方案”，公司以
总股本10,500 万股为基数，向全体股东每10 股转增10 股，共计转增10,500 万股，本次转增后公司
总股本增加至21,000 万股。股东大会决议公告刊登于2009 年5 月21 日的《中国证券报》、《上海证
券报》及上海证券交易所网站上。
股份变动的过户情况
本次转增股本于2009 年6 月9 日由中国证券登记结算有限责任公司上海分公司直接记入股东证券
账户，新增可流通股份上市流通日为2009 年6 月10 日。大连橡胶塑料机械股份有限公司 2009 年半年度报告
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报告期后到半年报披露日期间发生股份变动对每股收益、每股净资产等财务指标的影响
2009 年6 月10 日，资本公积金转增股本实施完成后，按新股本21,000 万股摊薄计算2008 年年
度每股收益为0.015 元。
报告期后至半年报披露日期间无股份变动情况。
(二) 股东和实际控制人情况
1、股东数量和持股情况
单位：股
报告期末股东总数 27,789 户
前十名股东持股情况
股东名称 股东性质
持股
比例
(%)
持股总数 报告期内增减
持有有限售条
件股份数量
质押或冻结
的股份数量
大连市国有资产
经营有限公司
国有法人 47.42 99,574,800 49,787,400 99,574,800 无
王长根 未知 1.12 2,355,330 0 未知
大连冷冻机股份
有限公司
未知 1.11 2,340,000 1,170,000 0 未知
深圳市三顺房地
产投资有限公司
未知 0.48 1,006,000 0 未知
朱甲秀 未知 0.48 1,000,000 0 未知
李惠先 未知 0.40 841,200 0 未知
吴秀飞 未知 0.25 529,010 0 未知
李玉龙 未知 0.25 519,101 0 未知
曹宇 未知 0.24 514,146 0 未知
烟台未来自动装
备有限责任公司
未知 0.24 507,000 253,500 0 未知
前十名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份的数量 股份种类
王长根 2,355,330 人民币普通股
大连冷冻机股份有限公司 2,340,000 人民币普通股
深圳市三顺房地产投资有限公司 1,006,000 人民币普通股
朱甲秀 1,000,000 人民币普通股
李惠先 841,200 人民币普通股
吴秀飞 529,010 人民币普通股
李玉龙 519,101 人民币普通股
曹宇 514,146 人民币普通股
烟台未来自动装备有限责任公司 507,000 人民币普通股
赵辉 414,000 人民币普通股
上述股东关联关系或一致行动的说
明
本公司未知报告期末前十名无限售条件股东相互间是否存
在关联关系，也未知其相互间是否属于《上市公司股东持股变
动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。
报告期内实施2008 年度资本公积金转增股本方案后，大连市国有资产经营有限公司持有的股份由
49,787,400 股增加至99,574,800 股，持股比例不变。
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
单位:股
有限售条件股份可上市交易情况
序
号
有限售条件股东名
称
持有的有限
售条件股份
数量
可上市交易时间
新增可上市交
易股份数量
限售条件大连橡胶塑料机械股份有限公司 2009 年半年度报告
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1.
大连市国有资产经
营有限公司
99,574,800 2009 年7 月11 日99,574,800
自2006 年7
月11 日起十二个
月内不上市交易或
转让；在前项承诺
期满后，二十四个
月内不通过证券交
易所挂牌交易出
售。
2009 年7 月13 日，公司最后一次安排有限售条件的流通股份上市（仅限股改形成），控股股东持
有的本公司股份的限售条件已解除，至此公司股份已全部为无限售条件的流通股。
2、控股股东及实际控制人变更情况
本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。
四、董事、监事和高级管理人员情况
(一) 董事、监事和高级管理人员持股变动
报告期内公司董事、监事、高级管理人员持股未发生变化。
(二) 新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况
1、独立董事于雷先生因个人工作原因向董事会提交了辞职申请，经2009 年4 月16 日召开的四届
六次董事会会议审议，通过其辞职自股东大会选举新任独立董事填补其空缺时生效；本次会议上提名
委员会提名于延琦先生作为增补的独立董事候选人，并提交到2008 年度股东大会审议。
2、2009 年5 月20 日召开的2008 年度股东大会同意增补于延琦先生为第四届董事会独立董事。
具体情况详见公司刊登在《中国证券报》、《上海证券报》及上海交易所网站编号为2009-临004、
2009-临007 号的公告。
五、董事会报告
(一) 报告期内整体经营情况的讨论与分析
2009 年上半年，公司所处行业受金融危机持续影响，市场需求萎缩，订单较上年同期明显减少，
再加上竞争异常激烈，产品销售价格下降；同时，公司正在逐步向营城子新厂区进行设备搬迁，对正
常的生产经营造成很大冲击，导致盈利能力大大降低，上半年经营业绩出现亏损。2009 年1-6 月，公
司完成销售收入1.17 亿元，归属于母公司所有者的净利润为-1,904.8 万元。
面对严峻的经济形势，公司管理层采取了多项措施以减轻内外部不利因素对公司生产经营造成的
影响；按照年度经营计划，报告期内公司着力开展了以下工作：
1、加大营销力度，调整营销策略，坚持让利不让市场原则，确保产品的市场占有率；
2、借机加大新产品的研发力度，调整公司产品结构，着力开发大型、精密、高技术含量产品；
3、做好首台套20 万吨大型挤压造粒机组的组装、检测、调试工作，预计该机组8 月中下旬进行
出厂前验收，8 月底前交货；
4、做好搬迁的组织工作，尽量减小搬迁对正常生产经营工作的影响；
5、严格执行预算制度，降低成本、控制各项费用支出。
2009 年6 月30 日资产负债表（母公司）变动情况如下：
单位(元)
项目 2009 年6 月30 日 2008 年12 月31 日 增加%
货币资金 196,394,534.87 67,759,358.92 189.84
其他应收款 6,438,819.83 4,011,717.00 60.50
在建工程 452,154,377.53 346,865,175.37 30.35
应付票据 17,244,391.27 56,500,645.43 -69.48
应交税费 -2,980,513.17 3,016,552.57 -198.81大连橡胶塑料机械股份有限公司 2009 年半年度报告
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长期借款 344,410,000.00
股本 210,000,000.00 105,000,000.00 100.00
资本公积 91,468,323.80 196,468,323.80 -53.44
未分配利润 -433,958.47 18,696,723.45 -102.32
增减变动原因：
1、货币资金：货币资金增长189.84%，主要是公司为搬迁改造项目准备资金，银行贷款增加形成。
2、其他应收款：其他应收款增长60.50%，主要是出差借款、备用金等增加形成。
3、在建工程：在建工程增长30.35%，主要是新增搬迁改造项目。
4、应付票据：应付票据下降69.48%，主要是应付票据到期承兑，使应付票据余额下降。
5、应交税费：应交税费下降198.81%，主要是销售收入减少，应交增值税相应减少。
6、长期借款：长期借款增加，主要是2009 年新增搬迁改造项目贷款。
7、股本：股本增长100%，主要是2009 年上半年公司实施资本公积金转增股本。
8、资本公积：资本公积下降53.44%，主要是2009 年上半年公司实施资本公积金转增股本。
9、未分配利润：未分配利润下降102.32%，主要是2009 年上半年，公司经营亏损形成。
2009 年1-6 月利润表（母公司）变动情况如下：
单位(元)
项目 2009 年1-6 月 2008 年1-6 月 增加%
营业收入 111,520,235.49 257,061,601.18 -56.62
营业成本 86,163,732.39 203,079,284.71 -57.57
营业税金及附加 352,495.60 1,029,977.86 -65.78
财务费用 6,264,036.63 4,161,186.10 50.53
资产减值损失 1,318,289.50 2,769,811.65 -52.41
投资收益 -534,391.30 -199,234.76 -168.22
营业外收入 955,775.70
所得税费用 -495,040.71 -818,333.89 39.51
增减变动原因：
1、营业收入：营业收入下降56.62%，主要是受国际性金融危机影响，公司产品订货量减少。
2、营业成本：营业成本下降57.57%，主要是营业收入下降，原材料成本、制造费用相应减少。
3、营业税金及附加：营业税金及附加下降65.78%，主要是2009 年上半年应交增值税减少。
4、财务费用：财务费用增长50.53%，主要是2009 年上半年流动资金贷款额及贷款利率增长形成。
5、资产减值损失：资产减值损失下降52.41%，主要是2009 年6 月末，根据应收账款账龄计提的坏账
准备同比减少形成。
6、投资收益：投资收益下降168.22%，主要是投资企业亏损增加。
7、营业外收入：2009 年上半年，营业外收入955,775.70 元，主要是大型乙烯装置配套用大型挤压造
粒机国产化项目基本完成，分摊递延收益。
8、所得税费用：所得税费用增长39.51%，主要是2008 年上半年购买国产设备投资冲减所得税费用形
成。
2009 年1-6 月现金流量表（母公司）变动情况如下：
单位(元)
项目 2009 年1-6 月 2008 年1-6 月 增加%
销售商品、提供劳务收到的现金
74,933,499.24 170,164,431.25 -55.96
收到的税费返还 4,556,662.43 1,195,538.11 281.14
收回投资所收到的现金 1,500,000.00
收到的其他与投资活动有关的现金 50,000,000.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支
付的现金 112,104,018.07 73,559,902.27 52.40
投资支付的现金 1,530,000.00大连橡胶塑料机械股份有限公司 2009 年半年度报告
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取得借款收到的现金 641,570,000.00 80,000,000.00 701.96
偿还债务支付的现金 305,160,000.00 41,000,000.00 644.29
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 18,741,728.55 9,058,005.24 106.91
增减变动原因：
1、销售商品、提供劳务收到的现金：销售商品、提供劳务收到的现金下降55.96%，主要是受国际性
金融危机影响，公司营业收入减少，销售货款回收减少。
2、收到的税费返还：收到的税费返还增长281.14%，主要是2009 年上半年出口退税同比增加，同时
收到税务局返还以前年度经年终所得税汇算而超交的所得税。
3、收回投资所收到的现金：2008 年上半年收回投资所收到的现金150 万元，是公司收到“白山喜丰
塑料股份有限公司”投资款返还。
4、收到的其他与投资活动有关的现金：2008 年上半年收到的其他与投资活动有关的现金5000 万元，
是公司收到的搬迁改造往来款。
5、购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金：购建固定资产、无形资产和其他长期资产支
付的现金增长52.40%，主要是新增搬迁改造项目。
6、投资支付的现金：2009 年上半年投资支付的现金153 万元，是母公司依据大连达翔电控设备制造
有限公司章程对“大连达翔电控设备制造有限公司” 的注资款。
7、取得借款收到的现金、偿还债务支付的现金：取得借款收到的现金增长701.96%，偿还债务支付的
现金净增加644.29%，，主要是新增搬迁改造项目贷款。
8、分配股利、利润或偿付利息支付的现金：分配股利、利润或偿付利息支付的现金增长106.91%，主
要是2009 年上半年搬迁改造项目投资增加，相应资本化利息增加。
2009 年6 月30 日资产负债表（合并）变动情况如下：
单位(元)
项目 2009 年6 月30 日 2008 年12 月31 日 增加%
货币资金 205,672,869.47 74,129,964.27 177.45
交易性金融资产 7,079.95 3,977.50 78.00
其他应收款 6,321,073.62 3,767,233.36 67.79
在建工程 452,154,377.53 346,865,175.37 30.35
应付票据 21,244,391.27 56,500,645.43 -62.40
应交税费 -2,818,346.46 4,334,614.65 -165.02
长期借款 344,410,000.00
股本 210,000,000.00 105,000,000.00 100.00
资本公积 91,468,323.80 196,468,323.80 -53.44
未分配利润 290,269.03 19,338,687.00 -98.50
少数股东权益 3,814,265.62 2,265,446.89 68.37
增减变动原因：
少数股东权益：少数股东权益增长68.37%，主要是2009 年上半年少数股东依据大连达翔电控设备制
造有限公司章程对“大连达翔电控设备制造有限公司”的注资款。
其它项目增减变动原因与母公司报表同项目变动原因相同。
2009 年1-6 月利润表（合并）变动情况如下：
单位(元)
项目 2009 年1-6 月 2008 年1-6 月 增加%
营业收入 117,409,933.62 263,821,255.79 -55.50
营业成本 88,947,792.24 206,945,086.16 -57.02
营业税金及附加 411,740.25 1,056,873.51 -61.04
财务费用 6,277,681.89 4,237,674.87 48.14大连橡胶塑料机械股份有限公司 2009 年半年度报告
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资产减值损失 1,142,690.50 2,980,198.23 -61.66
投资收益 -534,391.30 -199,234.76 -168.22
营业外收入 957,925.70
营业外支出 3,580.07 100,943.22 -96.45
所得税费用 -318,503.20 -702,010.04 54.63
项目增减变动原因与母公司报表同项目变动原因相同。
2009 年1-6 月现金流量表（合并）变动情况如下：
单位(元)
项目 2009 年1-6 月 2008 年1-6 月 增加%
销售商品、提供劳务收到的现金 89,321,097.53 185,513,665.02 -51.85
收到的税费返还 4,556,662.43 1,195,538.11 281.14
收回投资所收到的现金 1,500,000.00
收到的其他与投资活动有关的现金 1,452.00 50,000,000.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产
支付的现金 114,427,120.07 74,045,837.27 54.54
吸收投资收到的现金 275,108.25
取得借款收到的现金 641,570,000.00 80,000,000.00 701.96
收到其他与筹资活动有关的现金 300,948.99 159,961.11 88.14
偿还债务支付的现金 305,160,000.00 41,000,000.00 644.29
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 18,741,728.55 9,058,005.24 106.91
吸收投资收到的现金：2009 年上半年吸收投资收到的现金275，108.25 元，是少数股东依据大连达翔
电控设备制造有限公司章程对“大连达翔电控设备制造有限公司” 的注资款。
其它项目增减变动原因与母公司报表同项目变动原因相同。
(二) 公司主营业务及其经营状况
1、主营业务分行业、产品情况表
单位:元 币种:人民币
分行业或
分产品
营业收入 营业成本
营业利
润率
(%)
营业收入
比上年增
减(%)
营业成
本比上
年增减
(%)
营业利润率比上年
增减(%)
分产品
橡胶机械 87,649,654.49 68,462,929.98 21.89 -60.55 -61.51 增加1.94 个百分点
塑料机械 9,695,013.71 7,365,006.28 24.03 -50.16 -49.97 减少0.29 个百分点
备配件 12,535,217.35 8,602,812.15 31.37 0.09 1.25 减少0.79 个百分点
其他 5,363,354.19 2,287,428.76 57.35 -20.58 -40.83 增加14.59 个百分点
2、主营业务分地区情况
单位:元 币种:人民币
地区 营业收入 营业收入比上年增减（％）
国内 82,629,249.66 -63.59
亚洲 5,950,465.37 -80.74
美洲 2,680,551.15 -14.48
欧洲 15,006,763.26
大洋洲及太平洋岛屿 8,976,210.30大连橡胶塑料机械股份有限公司 2009 年半年度报告
10
3、利润构成与上年度相比发生重大变化的原因分析
2009 年上半年出现亏损的主要原因是公司所处行业受金融危机持续影响，市场需求萎缩，订单较
上年同期明显减少，同时公司正在逐步向营城子新厂区进行设备搬迁，对正常的生产经营造成很大冲
击，导致营业收入大幅下降，同比减少56.62%。
4、公司在经营中出现的问题与困难
1.受金融危机影响，市场需求持续萎缩，产品订单较上年同期明显减少，公司的生产经营面临严
峻考验；
2.公司新厂区机加、装配厂房已完工，正在逐步进行设备搬迁，对公司现有的生产经营造成很大
冲击。
随着国内经济的复苏，市场显现出回暖迹象。下半年公司要继续坚持让利不让市场的原则，全力
争取订单，提高产品销售额；处理好设备搬迁与正常产品生产之间的关系，减小搬迁对生产经营的影
响和冲击，确保全年实现销售收入3 亿元以上。同时要做好首台套大型挤压造粒机组在公司以及用户
方的组装、调试工作，做好首台套机组生产制造过程中的总结工作，为今后顺利开拓石化市场，扩大
销售额奠定基础。
(三) 公司投资情况
1、承诺项目使用情况
（1）20 万吨大型挤压造粒机组项目：因用户方基建计划调整，该机组的攻关研制计划随之调整，
原定用户方进行的部分产品测试、验证工作调整至公司内进行，以确保大造粒机组的顺利交付使用。
预计首台套20 万吨大型挤压造粒机组8 月中下旬进行出厂前验收，8 月底前交货。
（2）钢丝帘布压延机组技术改造项目：截至本报告期末，钢丝帘布压延机组累计订单8 台，实现
销售6 台。该机组属于填补国内空白项目，但因国际同行业竞争激烈，该机组平均售价低于预期，同
时原材料价格持续上涨又减小了盈利空间，使该项目实际收益低于预计收益。
2、非募集资金项目情况
截至本报告期末，公司的搬迁改造土地价款及预付工程款累计投入约38,413 万元。
营城子新厂区的机加厂房、装配厂房的建设、内部装修、配套工作已基本结束；办公楼、综合楼
正在进行内外部的装修工作。
老厂区的机械加工设备正在逐步进行搬迁,部分新购置的设备已经安装并投入使用，现有的部分生
产任务已转到营城子新厂区进行。
铸造生产部分由于旅顺三涧铺工业区当地规划的问题，考虑到周边配套等综合因素，公司决定另
选方案，待提交董事会审议通过后组织进行建设、搬迁。
铸造、减速机、热处理生产部分待土地置换金到位后陆续开工建设。
(四) 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警
示及说明
目前市场已显现出回暖迹象，公司产品订单较年初有所增加，预计第三季度公司将实现盈利，但
因一、二季度累计亏损额较大，因此预测年初至下一报告期期末的累计净利润仍为亏损。
六、重要事项
(一) 公司治理的情况
经过2007、2008 年的公司治理专项活动，我公司进行了认真的自查并对发现的问题及时整改，公
司治理情况已达到中国证监会发布的《上市公司治理准则》等规范性文件的要求。报告期内，根据中
国证监会《关于修改上市公司现金分红若干规定的决定》的要求，公司及时对《公司章程》进行了修
订，并经2008 年年度股东大会审议通过。今后，公司还要结合实际情况，按照有关规范文件，不断完
善公司法人治理结构和各项制度，规范公司运作。
(二) 报告期实施的利润分配方案执行情况
2009 年5 月20 日召开的2008 年度股东大会审议通过了2008 年度利润分配方案，以2008 年12
月31 日总股本10,500 万股为基数，进行资本公积金转增股本，每10 股转增10 股，共计转增10,500大连橡胶塑料机械股份有限公司 2009 年半年度报告
11
万股。股权登记日为2009 年6 月8 日，除权除息日为2009 年6 月9 日，新增股份上市日为2009 年6
月10 日。至报告期末，上述方案已实施完毕，公司总股本扩大至21,000 万股。
(三) 报告期内现金分红政策的执行情况
2009 年5 月20 日，公司2008 年度股东大会审议通过了《修改公司章程的议案》，具体修改内容
为：“公司利润分配政策为：
一、公司交纳所得税后的利润，按下列顺序分配：
（一）弥补上一年度的亏损；
（二）提取法定公积金百分之十；
（三）提取任意公积金（须经股东大会决议）；
（四）前述（一）至（三）项计提后，当年税后利润仍然有剩余时，公司应积极进行利润分配。
二、公司的利润分配应重视对投资者的合理投资回报，利润分配政策应保持连续性和稳定性；公
司可以采取现金或者股票方式分配股利，可以进行中期现金分红；
在公司盈利、现金流满足公司正常经营和长期发展的前提下，公司最近三年以现金方式累计分配
的利润不少于最近三年实现的年均可分配利润的百分之三十，具体分红比例由公司董事会根据中国证
监会的有关规定以及公司当年的经营情况拟定，由公司股东大会审议决定；
如因经营需要董事会未做出现金利润分配预案的，应当在定期报告中披露原因，独立董事应当对
此发表独立意见。”
2008 年度公司未进行现金分红。
(四) 重大诉讼仲裁事项
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
(五) 公司持有其他上市公司股权、参股金融企业股权情况
1、证券投资情况
序
号
证券品种 证券代码 证券简称
初始投资
金额
（元）
持有数
量
（股）
期末账面
值
（元）
占期末
证券投
资比例
（％）
报告期损
益
（元）
1 股票 600155 *ST 宝硕 10,548.33 1,591 7,079.95 100 3,102.45
期末持有的其他证券投资 0 / 0 0
合计 10,548.33 / 7,079.95 100 3,102.45
我公司是河北宝硕股份有限公司的债权人。2008 年公司接到河北宝硕股份有限公司破产管理人的
通知，根据《河北宝硕股份有限公司重整计划》，按照债权比例，我公司获得*ST 宝硕股东让渡的普
通股1,591 股。
(六) 报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项
本报告期公司无收购及出售资产、吸收合并事项。
(七) 报告期内公司重大关联交易事项
本报告期公司无重大关联交易事项。
(八) 重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项
(1) 托管情况
本报告期公司无托管事项。
(2) 承包情况
本报告期公司无承包事项。
(3) 租赁情况大连橡胶塑料机械股份有限公司 2009 年半年度报告
12
本报告期公司无租赁事项。
2、担保情况
本报告期公司无担保事项。
3、委托理财情况
本报告期公司无委托理财事项。
4、其他重大合同
本报告期公司无其他重大合同。
(九) 承诺事项履行情况
1、公司、持股5%以上股东及其实际控制人在报告期内或持续到报告期内的承诺及其履行情况
承诺事项 承诺内容 履行情况
股改承诺
股权分置改革方案中，公司控股股东
承诺：持有的大橡塑股份自2006 年
7 月11 日起三十六个月内不上市交
易。
严格履行
2009 年7 月13 日，控股股东持有的本公司股份已解除限售条件，公司股份已全部为无限售条件
的流通股。
(1) 截至半年报披露日，是否存在尚未完全履行的业绩承诺：否
(2) 截至半年报披露日，是否存在尚未完全履行的注入资产、资产整合承诺：否
(十) 聘任、解聘会计师事务所情况
单位:元 币种:人民币
是否改聘会计师事务所： 是
原聘任 现聘任
境内会计师事务所名称 大连华连会计师事务所 中准会计师事务所
解聘原会计师事务所的原因 会计师事务所合并
2009 年2 月，公司收到《关于大连华连会计师事务所与中准会计师事务所合并的函》，合并后会
计师事务所的名称为中准会计师事务所。公司董事会审计委员会同意董事会聘任中准会计师事务所有
限公司作为公司2008 年度的审计机构。该议案已经公司第四届董事会第五次会议和2009 年第一次临
时股东大会审议通过，公告刊登于2009 年2 月13 日和3 月4 日《上海证券报》、《中国证券报》及
上海证券交易所网站上。
(十一) 上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人处罚及整改情况
本报告期公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人均未受中国证监会的稽查、
行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。
(十二) 其他重大事项及其影响和解决方案的分析说明
本报告期公司无其他重大事项。
(十三) 信息披露索引
事项 刊载的报刊名称及版面刊载日期 刊载的互联网网站及检索路径
四届五次董事会会议
决议公告暨召开公司
2009 年第一次临时股
东大会的通知
中国证券报C10
上海证券报C14
2009 年2 月13 日
上海证券交易所网站
www.sse.com.cn
2009 年第一次临时股中国证券报B07 2009 年3 月4 日上海证券交易所网站大连橡胶塑料机械股份有限公司 2009 年半年度报告
13
东大会决议公告 上海证券报C10 www.sse.com.cn
四届六次董事会会议
决议公告暨召开2008
年度股东大会的通知
中国证券报C011
上海证券报64
2009 年4 月18 日
上海证券交易所网站
www.sse.com.cn
四届四次监事会会议
决议公告
中国证券报C011
上海证券报64
2009 年4 月18 日
上海证券交易所网站
www.sse.com.cn
关联交易公告
中国证券报C011
上海证券报64
2009 年4 月18 日
上海证券交易所网站
www.sse.com.cn
2008 年年度报告全文 2009 年4 月18 日
上海证券交易所网站
www.sse.com.cn
2008 年年度报告摘要
中国证券报C011
上海证券报64
2009 年4 月18 日
上海证券交易所网站
www.sse.com.cn
股票交易异常波动公告
中国证券报D075
上海证券报A15
2009 年4 月20 日
上海证券交易所网站
www.sse.com.cn
第一季度季报
中国证券报D014
上海证券报C20
2009 年4 月24 日
上海证券交易所网站
www.sse.com.cn
2008 年度股东大会决
议公告
中国证券报C11
上海证券报C22
2009 年5 月21 日
上海证券交易所网站
www.sse.com.cn
四届八次董事会会议
决议公告暨召开2009
年第二次临时股东大
会的通知
中国证券报C11
上海证券报C22
2009 年5 月21 日
上海证券交易所网站
www.sse.com.cn
2008 年公积金转增股
本实施公告
中国证券报D006
上海证券报C27
2009 年6 月2 日
上海证券交易所网站
www.sse.com.cn
2009 年第二次临时股
东大会决议公告
中国证券报C015
上海证券报15
2009 年6 月6 日
上海证券交易所网站
www.sse.com.cn
七、财务报告（未经审计）
(一) 财务报表大连橡胶塑料机械股份有限公司 2009 年半年度报告
14
合并资产负债表
2009 年6 月30 日
编制单位:大连橡胶塑料机械股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 附注 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 1 205,672,869.47 74,129,964.27
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产 2 7,079.95 3,977.50
应收票据 3 7,258,836.66 8,187,671.00
应收账款 4 168,002,380.95 183,519,084.39
预付款项 5 13,133,443.10 13,774,521.52
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款 6 6,321,073.62 3,767,233.36
买入返售金融资产
存货 7 291,351,689.34 253,700,197.76
一年内到期的非流动
资产
其他流动资产
流动资产合计 691,747,373.09 537,082,649.80
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 8 3,424,617.53 3,959,008.83
投资性房地产
固定资产 9 139,077,561.23 126,579,106.39
在建工程 10 452,154,377.53 346,865,175.37
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 11 996,772.44 1,207,133.84
开发支出
商誉
长期待摊费用 119,751.14 126,147.69
递延所得税资产 12 6,183,467.47 5,723,819.40大连橡胶塑料机械股份有限公司 2009 年半年度报告
15
其他非流动资产
非流动资产合计 601,956,547.34 484,460,391.52
资产总计 1,293,703,920.43 1,021,543,041.32
流动负债：
短期借款 13 377,160,000.00 385,160,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据 14 21,244,391.27 56,500,645.43
应付账款 15 81,662,154.96 91,122,397.84
预收款项 16 89,782,308.53 82,807,106.55
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 17 -27,590.00
应交税费 18 -2,818,346.46 4,334,614.65
应付利息
应付股利
其他应付款 19 46,448,752.15 47,376,427.63
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动
负债
其他流动负债
流动负债合计 613,451,670.45 667,301,192.10
非流动负债：
长期借款 20 344,410,000.00
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债 21 17,100,000.00 18,000,000.00
非流动负债合计 361,510,000.00 18,000,000.00
负债合计 974,961,670.45 685,301,192.10
股东权益：
股本 22 210,000,000.00 105,000,000.00
资本公积 23 91,468,323.80 196,468,323.80
减：库存股
盈余公积 24 13,169,391.53 13,169,391.53大连橡胶塑料机械股份有限公司 2009 年半年度报告
16
一般风险准备
未分配利润 25 290,269.03 19,338,687.00
外币报表折算差额
归属于母公司所有者
权益合计
314,927,984.36 333,976,402.33
少数股东权益 3,814,265.62 2,265,446.89
股东权益合计 318,742,249.98 336,241,849.22
负债和股东权益合
计
1,293,703,920.43 1,021,543,041.32
公司法定代表人：洛少宁 主管会计工作负责人：孙培德 会计机构负责人：孙玲大连橡胶塑料机械股份有限公司 2009 年半年度报告
17
母公司资产负债表
2009 年6 月30 日
编制单位:大连橡胶塑料机械股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 附注 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 196,394,534.87 67,759,358.92
交易性金融资产 7,079.95 3,977.50
应收票据 6,048,836.66 7,824,071.00
应收账款 1 164,049,812.75 173,262,544.25
预付款项 10,816,571.10 13,774,521.52
应收利息
应收股利
其他应收款 2 6,438,819.83 4,011,717.00
存货 285,192,955.84 248,846,412.85
一年内到期的非流动
资产
其他流动资产
流动资产合计 668,948,611.00 515,482,603.04
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 3 11,674,617.53 10,679,008.83
投资性房地产
固定资产 137,365,492.46 125,807,279.75
在建工程 452,154,377.53 346,865,175.37
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 945,837.94 1,149,191.64
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 6,127,770.16 5,624,222.34
其他非流动资产
非流动资产合计 608,268,095.62 490,124,877.93
资产总计 1,277,216,706.62 1,005,607,480.97
流动负债：
短期借款 377,160,000.00 385,160,000.00
交易性金融负债
应付票据 17,244,391.27 56,500,645.43大连橡胶塑料机械股份有限公司 2009 年半年度报告
18
应付账款 75,179,999.17 80,229,804.16
预收款项 88,225,908.53 81,813,665.55
应付职工薪酬 -27,590.00
应交税费 -2,980,513.17 3,016,552.57
应付利息
应付股利
其他应付款 46,700,753.96 47,552,374.48
一年内到期的非流动
负债
其他流动负债
流动负债合计 601,502,949.76 654,273,042.19
非流动负债：
长期借款 344,410,000.00
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债 17,100,000.00 18,000,000.00
非流动负债合计 361,510,000.00 18,000,000.00
负债合计 963,012,949.76 672,273,042.19
股东权益：
股本 210,000,000.00 105,000,000.00
资本公积 91,468,323.80 196,468,323.80
减：库存股
盈余公积 13,169,391.53 13,169,391.53
未分配利润 -433,958.47 18,696,723.45
外币报表折算差额
股东权益合计 314,203,756.86 333,334,438.78
负债和股东权益合
计
1,277,216,706.62 1,005,607,480.97
公司法定代表人：洛少宁 主管会计工作负责人：孙培德 会计机构负责人：孙玲大连橡胶塑料机械股份有限公司 2009 年半年度报告
19
合并利润表
2009 年1—6 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期金额 上期金额
一、营业总收入 117,409,933.62 263,821,255.79
其中：营业收入 26 117,409,933.62 263,821,255.79
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 137,121,092.84 260,644,818.04
其中：营业成本 27 88,947,792.24 206,945,086.16
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 28 411,740.25 1,056,873.51
销售费用 6,628,867.26 7,609,484.92
管理费用 33,712,320.70 37,815,500.35
财务费用 29 6,277,681.89 4,237,674.87
资产减值损失 30 1,142,690.50 2,980,198.23
加：公允价值变动收益（损失以“－”
号填列）
3,102.45
投资收益（损失以“－”号填列） 31 -534,391.30 -199,234.76
其中：对联营企业和合营企业
的投资收益
汇兑收益（损失以“－”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） -20,242,448.07 2,977,202.99
加：营业外收入 32 957,925.70
减：营业外支出 33 3,580.07 100,943.22
其中：非流动资产处置净损失
四、利润总额（亏损总额以“－”号填
列）
-19,288,102.44 2,876,259.77
减：所得税费用 34 -318,503.20 -702,010.04
五、净利润（净亏损以“－”号填列） -18,969,599.24 3,578,269.81
归属于母公司所有者的净利润 -19,048,417.97 3,488,057.48
少数股东损益 78,818.73 90,212.33
六、每股收益：
（一）基本每股收益 -0.091 0.033
（二）稀释每股收益 -0.091 0.033
公司法定代表人：洛少宁 主管会计工作负责人：孙培德 会计机构负责人：孙玲大连橡胶塑料机械股份有限公司 2009 年半年度报告
20
母公司利润表
2009 年1—6 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期金额 上期金额
一、营业收入 4 111,520,235.49 257,061,601.18
减：营业成本 5 86,163,732.39 203,079,284.71
营业税金及附加 352,495.60 1,029,977.86
销售费用 6,272,956.77 7,231,924.16
管理费用 31,198,534.08 35,914,588.72
财务费用 6,264,036.63 4,161,186.10
资产减值损失 1,318,289.50 2,769,811.65
加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
3,102.45
投资收益（损失以“－”号
填列）
6 -534,391.30 -199,234.76
其中：对联营企业和合营
企业的投资收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） -20,581,098.33 2,675,593.22
加：营业外收入 955,775.70
减：营业外支出 400.00 100,000.00
其中：非流动资产处置净损
失
三、利润总额（亏损总额以“－”号
填列）
-19,625,722.63 2,575,593.22
减：所得税费用 -495,040.71 -818,333.89
四、净利润（净亏损以“－”号填列） -19,130,681.92 3,393,927.11
公司法定代表人：洛少宁 主管会计工作负责人：孙培德 会计机构负责人：孙玲大连橡胶塑料机械股份有限公司 2009 年半年度报告
21
合并现金流量表
2009 年1—6 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金
流量：
销售商品、提供劳务
收到的现金
89,321,097.53 185,513,665.02
客户存款和同业存放
款项净增加额
向中央银行借款净增
加额
向其他金融机构拆入
资金净增加额
收到原保险合同保费
取得的现金
收到再保险业务现金
净额
保户储金及投资款净
增加额
处置交易性金融资产
净增加额
收取利息、手续费及
佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加
额
收到的税费返还 4,556,662.43 1,195,538.11
收到其他与经营活动
有关的现金
35 214,235.66 372,324.45
经营活动现金流入
小计
94,091,995.62 187,081,527.58
购买商品、接受劳务
支付的现金
103,240,416.75 142,391,298.26
客户贷款及垫款净增
加额
存放中央银行和同业
款项净增加额
支付原保险合同赔付
款项的现金
支付利息、手续费及
佣金的现金
支付保单红利的现金大连橡胶塑料机械股份有限公司 2009 年半年度报告
22
支付给职工以及为职
工支付的现金
40,854,802.63 42,706,844.65
支付的各项税费 9,809,239.64 12,147,185.59
支付其他与经营活动
有关的现金
36 12,463,292.02 13,013,852.13
经营活动现金流出
小计
166,367,751.04 210,259,180.63
经营活动产生的
现金流量净额
-72,275,755.42 -23,177,653.05
二、投资活动产生的现金
流量：
收回投资收到的现金 1,500,000.00
取得投资收益收到的
现金
处置固定资产、无形
资产和其他长期资产收回
的现金净额
115,000.00
处置子公司及其他营
业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动
有关的现金
1,452.00 50,000,000.00
投资活动现金流入
小计
1,452.00 51,615,000.00
购建固定资产、无形
资产和其他长期资产支付
的现金
114,427,120.07 74,045,837.27
投资支付的现金
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营
业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动
有关的现金
投资活动现金流出
小计
114,427,120.07 74,045,837.27
投资活动产生的
现金流量净额
-114,425,668.07 -22,430,837.27
三、筹资活动产生的现金
流量：
吸收投资收到的现金 275,108.25
其中：子公司吸收少
数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金 641,570,000.00 80,000,000.00
发行债券收到的现金大连橡胶塑料机械股份有限公司 2009 年半年度报告
23
收到其他与筹资活动
有关的现金
300,948.99 159,961.11
筹资活动现金流入
小计
642,146,057.24 80,159,961.11
偿还债务支付的现金 305,160,000.00 41,000,000.00
分配股利、利润或偿
付利息支付的现金
18,741,728.55 9,058,005.24
其中：子公司支付给
少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动
有关的现金
筹资活动现金流出
小计
323,901,728.55 50,058,005.24
筹资活动产生的
现金流量净额
318,244,328.69 30,101,955.87
四、汇率变动对现金及现
金等价物的影响
五、现金及现金等价物净
增加额
131,542,905.20 -15,506,534.45
加：期初现金及现金
等价物余额
74,129,964.27 79,562,785.94
六、期末现金及现金等价
物余额
205,672,869.47 64,056,251.49
公司法定代表人：洛少宁 主管会计工作负责人：孙培德 会计机构负责人：孙玲大连橡胶塑料机械股份有限公司 2009 年半年度报告
24
母公司现金流量表
2009 年1—6 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金
流量：
销售商品、提供劳务
收到的现金
74,933,499.24 170,164,431.25
收到的税费返还 4,556,662.43 1,195,538.11
收到其他与经营活动
有关的现金
194,717.79 273,277.94
经营活动现金流入
小计
79,684,879.46 171,633,247.30
购买商品、接受劳务
支付的现金
98,421,137.92 132,534,268.52
支付给职工以及为职
工支付的现金
37,772,585.78 40,153,029.88
支付的各项税费 8,021,878.74 11,446,300.07
支付其他与经营活动
有关的现金
11,169,303.44 11,939,992.46
经营活动现金流出
小计
155,384,905.88 196,073,590.93
经营活动产生的
现金流量净额
-75,700,026.42 -24,440,343.63
二、投资活动产生的现金
流量：
收回投资收到的现金 1,500,000.00
取得投资收益收到的
现金
处置固定资产、无形
资产和其他长期资产收回
的现金净额
处置子公司及其他营
业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动
有关的现金
50,000,000.00
投资活动现金流入
小计
51,500,000.00
购建固定资产、无形
资产和其他长期资产支付
的现金
112,104,018.07 73,559,902.27
投资支付的现金 1,530,000.00
取得子公司及其他营大连橡胶塑料机械股份有限公司 2009 年半年度报告
25
业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动
有关的现金
投资活动现金流出
小计
113,634,018.07 73,559,902.27
投资活动产生的
现金流量净额
-113,634,018.07 -22,059,902.27
三、筹资活动产生的现金
流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 641,570,000.00 80,000,000.00
收到其他与筹资活动
有关的现金
300,948.99 159,961.11
筹资活动现金流入
小计
641,870,948.99 80,159,961.11
偿还债务支付的现金 305,160,000.00 41,000,000.00
分配股利、利润或偿
付利息支付的现金
18,741,728.55 9,058,005.24
支付其他与筹资活动
有关的现金
筹资活动现金流出
小计
323,901,728.55 50,058,005.24
筹资活动产生的
现金流量净额
317,969,220.44 30,101,955.87
四、汇率变动对现金及现
金等价物的影响
五、现金及现金等价物净
增加额
128,635,175.95 -16,398,290.03
加：期初现金及现金
等价物余额
67,759,358.92 74,994,630.12
六、期末现金及现金等价
物余额
196,394,534.87 58,596,340.09
公司法定代表人：洛少宁 主管会计工作负责人：孙培德 会计机构负责人：孙玲合并所有者权益变动表
2009 年1—6 月
单位:元 币种:人民币
本期金额
归属于母公司所有者权益
项目
股本 资本公积
减：
库存
股
盈余公积
一般
风险
准备
未分配利润 其他
少数股东权益所有者权益合计
一、上年年末
余额
105,000,000.00 196,468,323.80 13,169,391.53 19,338,687.00 2,265,446.89 336,241,849.22
加：同一
控制下企业
合并产生的
追溯调整
会
计政策变更
前
期差错更正
其
他
二、本年年初
余额
105,000,000.00 196,468,323.80 13,169,391.53 19,338,687.00 2,265,446.89 336,241,849.22
三、本期增减
变动金额（减
少以“－”号
填列）
105,000,000.00 -105,000,000.00 -19,048,417.97 1,548,818.73 -17,499,599.24
（一）净利润 -19,048,417.97 78,818.73 -18,969,599.24
（二）直接计
入所有者权
益的利得和
损失大连橡胶塑料机械股份有限公司 2009 年半年度报告
27
1．可供出售
金融资产公
允价值变动
净额
2．权益法下
被投资单位
其他所有者
权益变动的
影响
3．与计入所
有者权益项
目相关的所
得税影响
4．其他
上述（一）和
（二）小计
-19,048,417.97 78,818.73 -18,969,599.24
（三）所有者
投入和减少
资本
1,470,000.00 1,470,000.00
1．所有者投
入资本
1,470,000.00 1,470,000.00
2．股份支付
计入所有者
权益的金额
3．其他
（四）利润分
配
1．提取盈余
公积
2．提取一般
风险准备
3．对所有者
（或股东）的大连橡胶塑料机械股份有限公司 2009 年半年度报告
28
分配
4．其他
（五）所有者
权益内部结
转
105,000,000.00 -105,000,000.00
1．资本公积
转增资本（或
股本）
105,000,000.00 -105,000,000.00
2．盈余公积
转增资本（或
股本）
3．盈余公积
弥补亏损
4．其他
四、本期期末
余额
210,000,000.00 91,468,323.80 13,169,391.53 290,269.03 3,814,265.62 318,742,249.98
单位:元 币种:人民币
上年同期金额
归属于母公司所有者权益
项目
股本 资本公积
减：
库存
股
盈余公积
一般风险
准备
未分配利润 其他
少数股东权益所有者权益合计
一、上年年末
余额
105,000,000.00 195,568,323.80 12,899,226.23 21,713,260.40 1,839,756.43 337,020,566.86
加：同一
控制下企业
合并产生的
追溯调整
会
计政策变更大连橡胶塑料机械股份有限公司 2009 年半年度报告
29
前
期差错更正
其
他
二、本年年初
余额
105,000,000.00 195,568,323.80 12,899,226.23 21,713,260.40 1,839,756.43 337,020,566.86
三、本期增减
变动金额（减
少以“－”号
填列）
-1,761,942.52 90,212.33 -1,671,730.19
（一）净利润 3,488,057.48 90,212.33 3,578,269.81
（二）直接计
入所有者权
益的利得和
损失
1．可供出售
金融资产公
允价值变动
净额
2．权益法下
被投资单位
其他所有者
权益变动的
影响
3．与计入所
有者权益项
目相关的所
得税影响
4．其他
上述（一）和
（二）小计
3,488,057.48 90,212.33 3,578,269.81
（三）所有者大连橡胶塑料机械股份有限公司 2009 年半年度报告
30
投入和减少
资本
1．所有者投
入资本
2．股份支付
计入所有者
权益的金额
3．其他
（四）利润分
配
-5,250,000.00 -5,250,000.00
1．提取盈余
公积
2．提取一般
风险准备
3．对所有者
（或股东）的
分配
-5,250,000.00 -5,250,000.00
4．其他
（五）所有者
权益内部结
转
1．资本公积
转增资本（或
股本）
2．盈余公积
转增资本（或
股本）
3．盈余公积
弥补亏损
4．其他
四、本期期末
余额
105,000,000.00 195,568,323.80 12,899,226.23 19,951,317.88 1,929,968.76 335,348,836.67
公司法定代表人：洛少宁 主管会计工作负责人：孙培德 会计机构负责人：孙玲母公司所有者权益变动表
2009 年1—6 月
单位:元 币种:人民币
本期金额
项目
股本 资本公积
减：
库存
股
盈余公积 未分配利润 其它 所有者权益合计
一、上年年
末余额
105,000,000.00 196,468,323.80 13,169,391.53 18,696,723.45 333,334,438.78
加：会计政
策变更
前期差错更
正
其
他
二、本年年
初余额
105,000,000.00 196,468,323.80 13,169,391.53 18,696,723.45 333,334,438.78
三、本期增
减变动金额
（减少以
“－”号填
列）
105,000,000.00 -105,000,000.00 -19,130,681.92 -19,130,681.92
（一）净利
润
-19,130,681.92 -19,130,681.92
（二）直接
计入所有者
权益的利得
和损失
1．可供出售
金融资产公
允价值变动
净额
2．权益法下
被投资单位
其他所有者
权益变动的
影响
3．与计入所
有者权益项
目相关的所
得税影响
4．其他
上述（一）
和（二）小
计
-19,130,681.92 -19,130,681.92
（三）所有
者投入和减
少资本
1．所有者投大连橡胶塑料机械股份有限公司 2009 年半年度报告
32
入资本
2．股份支付
计入所有者
权益的金额
3．其他
（四）利润
分配
1．提取盈余
公积
2．对所有者
（或股东）
的分配
3．其他
（五）所有
者权益内部
结转
105,000,000.00 -105,000,000.00
1．资本公积
转增资本
（或股本）
105,000,000.00 -105,000,000.00
2．盈余公积
转增资本
（或股本）
3．盈余公积
弥补亏损
4．其他
四、本期期
末余额
210,000,000.00 91,468,323.80 13,169,391.53 -433,958.47 314,203,756.86
单位:元 币种:人民币
项目 上年同期金额
股本 资本公积
减：
库存
股
盈余公积 未分配利润 其它 所有者权益合计
一、上年年末
余额
105,000,000.00 195,568,323.80 12,899,226.23 21,515,235.79 334,982,785.82
加：会计
政策变更
前期差错更
正
其他
二、本年年初
余额
105,000,000.00 195,568,323.80 12,899,226.23 21,515,235.79 334,982,785.82
三、本期增减
变动金额（减
少以“－”号
填列）
-1,856,072.89 -1,856,072.89
（一）净利润 3,393,927.11 3,393,927.11
（二）直接计
入所有者权大连橡胶塑料机械股份有限公司 2009 年半年度报告
33
益的利得和
损失
1．可供出售
金融资产公
允价值变动
净额
2．权益法下
被投资单位
其他所有者
权益变动的
影响
3．与计入所
有者权益项
目相关的所
得税影响
4．其他
上述（一）和
（二）小计
3,393,927.11 3,393,927.11
（三）所有者
投入和减少
资本
1．所有者投
入资本
2．股份支付
计入所有者
权益的金额
3．其他
（四）利润分
配
-5,250,000.00 -5,250,000.00
1．提取盈余
公积
2．对所有者
（或股东）的
分配
-5,250,000.00 -5,250,000.00
3．其他
（五）所有者
权益内部结
转
1．资本公积
转增资本（或
股本）
2．盈余公积
转增资本（或
股本）
3．盈余公积
弥补亏损
4．其他
四、本期期末
余额
105,000,000.00 195,568,323.80 12,899,226.23 19,659,162.90 333,126,712.93
公司法定代表人：洛少宁 主管会计工作负责人：孙培德 会计机构负责人：孙玲大连橡胶塑料机械股份有限公司 2009 年半年度报告
34
(二) 公司基本情况
一、公司简介
大连橡胶塑料机械股份有限公司前身为大连橡胶塑料机械厂，始建于1907 年，是我国橡塑机械行
业的大型骨干企业。1997 年2 月大连橡胶塑料机械厂整体划拨给大连冰山集团有限公司，1998 年经大
连市政府批准，大连冰山集团有限公司作为主要发起人以其下属的大连橡胶塑料机械厂经营性资产出
资，与大连冷冻机股份有限公司、大连冶金轴承集团公司、大连金州区锻压件厂和烟台未来自动装备
有限公司（原烟台气动元件厂）共同发起设立大连冰山橡塑股份有限公司。2001 年8 月经中国证监会
批准，公司向社会公开发行人民币普通股3,850 万股（其中包括国有股存量发行350 万股）。公司股
本总额105,000,000.00 元，其中：大连冰山集团有限公司6,383 万股，占60.79%，其他法人股267
万股，占2.54%，社会公众股3,850 万股，占36.67%。
2005 年12 月10 日大连冰山集团有限公司与大连市人民政府国有资产监督管理委员会签定股权划
转协议书，大连冰山集团有限公司持有的大连冰山橡塑股份有限公司60.79%计6,383 万股国有法人股
股权无偿划转给大连市国有资产监督管理委员会持有。2006 年公司的控股股东变更为大连市国有资产
监督管理委员会，公司更名为大连橡胶塑料机械股份有限公司，股票简称“大橡塑”。2006 年7 月公
司实施了股权分置改革方案。改革方案实施前，公司总股本为105,000,000 股，其中：非流通股股份
为66,500,000 股，占公司总股本的63.33%；流通股股份为38,500,000 股，占公司总股本的36.67%。
改革方案实施后，公司总股本仍为105,000,000 股，所有股份均为流通股。截止2008 年12 月31 日，
无限售条件的流通股为55,212,600 股，占公司总股本的52.58%；有限售条件的流通股为49,787,400
股，占公司总股本的47.42%。
2008 年11 月公司接到《中国证券登记结算有限责任公司上海分公司过户登记确认书》：大连市
国有资产监督管理委员会所持有的公司49,787,400 股国有股股权无偿划转至大连市国有资产管理监
督管理委员会下属全资公司大连市国有资产经营有限公司持有，上述股权无偿划转事宜的过户登记手
续已于2008 年11 月18 日办理完毕。本次股权过户完成后，该公司持有本公司49,787,400 股股份，
占公司总股本的47.42%，成为公司第一大股东，大连市国有资产监督管理委员会不再持有本公司股份。
本次划转前该股份的性质为国家股，划转后变为国有法人股，划转前后本公司的实际控制人未发生变
化。
根据2009 年5 月20 日召开的2008 年度股东大会审议通过的公司2008 年度利润分配方案，以
2008 年12 月31 日公司总股本10,500 万股为基数，进行资本公积金转增股本，向全体股东每10 股
转增股本10 股，转增完成后，公司股本从原来的10,500 万股增加至21,000 万股。
2009 年7 月22 日公司接到控股股东大连市国有资产经营有限公司通知，大连市国资公司收到大
连市人民政府国有资产监督管理委员会《关于无偿划转大连市国资公司100%国有股权的通知》： “根
据大连市人民政府《关于同意组建大连装备制造投资有限公司的批复》（大政发[2009]95 号），将我
委持有的你公司（大连市国资公司）100%国有股权无偿划转至大连装备制造投资有限公司作为出资。”
划转完成后，本公司控股股东大连市国资公司持有的本公司股份数量不发生变化；公司实际控制人也
不发生变化，仍为大连市国资委。大连橡胶塑料机械股份有限公司 2009 年半年度报告
35
公司经营范围主要有：橡胶工业设备及配套件、塑料工业设备及配套件的设计、制造、安装、销
售、维修；铸件制造；铆焊加工；机械加工、金属材料表面处理与热处理及其制品销售；电器控制柜
的设计、加工、销售等。
二、财务报表的编制基础：
本财务报告所载报告期间的财务信息系以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财
政部于2006 年2 月15 日颁布的《企业会计准则-基本准则》和38 项具体会计准则的规定进行确认和
计量，在此基础上编制财务报表。
三、遵循企业会计准则的声明
公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司的财务状况、经营成
果和现金流量。
四、重要会计政策及会计估计
1．会计年度
采用公历年制，即从每年的1 月1 日至12 月31 日。
2．记账本位币
采用人民币为记账本位币。
3．记账基础和计量属性
以权责发生制为记账基础，除交易性金融资产、可供出售金融资产、符合条件的投资性房地产、
非同一控制下的企业合并、具有商业目的的非货币性资产交换、债务重组、投资者投入非货币资产、
交易性金融负债、衍生工具等以公允价值计量外，均以历史成本为计量属性。
4．外币业务核算方法
对发生的外币交易，以交易日中国人民银行公布的市场汇率中间价（即期汇率）为记账汇率。对
发生的外币兑换或涉及外币兑换的交易，按照交易实际采用的汇率进行折算。
资产负债表日，采用期末的即期汇率对外币项目进行折算，因汇率不同而产生的汇兑损益，计入
当期损益。对以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用记账汇率折算，不改变其记账本位币金额；
对以公允价值计量的外币非货币性项目，按公允价值确定日的即期汇率折算，产生的汇兑损益作为公
允价值变动损益，计入当期损益；与购建固定资产有关的外币借款产生的汇兑损益，按借款费用资本
化的原则处理；属于开办期间发生的汇兑损益计入开办费。
5．现金等价物的确定标准
将持有期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动很小的投资确定为现金等价物。
6．金融资产和金融负债
按投资目的和经济实质对拥有的金融资产分为交易性金融资产、可供出售金融资产、贷款和应收
款项、持有至到期投资四大类。交易性金融资产以公允价值计量且其变动计入当期损益；可供出售金
融资产公允价值变动形成的利得和损失，除减值损失和外币货币性金融资产形成的汇兑差额外，直接大连橡胶塑料机械股份有限公司 2009 年半年度报告
36
计入所有者权益，在该金融资产终止确认时转出，计入当期损益；以摊余成本计量的应收款项及持有
至到期投资，在终止确认、发生减值或摊销时产生的利得或损失，计入当期损益。
金融负债分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和以摊余成本计量的其他金融负
债两类。
7. 应收款项坏账准备的确认标准、计提方法
对于单项金额重大的应收款项，于资产负债表日单独进行减值测试，有客观证据表明其发生了减
值的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备。单独测试未
发生减值以及其余应收款项，根据账龄按以下比例计提坏账准备：
账龄在1 年以内的（含1 年），按3%计提；
账龄在1-2 年的（含2 年），按10%计提；
账龄在2-3 年的（含3 年），按20%计提；
账龄在3 年以上的，按30%计提。
对可收回的应收关联方的应收款项和根据协议未逾期、预计回收有保障的应收款项不计提坏账准
备。
坏账损失按下列原则确认：
⑴因债务人破产或死亡，以其破产财产依法清偿后确实无法收回的应收款项；
⑵债务人逾期未履行偿债义务，超过3 年确定不能收回的应收款项。
8.存货
⑴存货主要包括原材料、在产品、产成品等。
⑵原材料按计划成本进行核算，按月摊销材料成本差异；产成品按实际成本进行初始计量，发
出采用个别认定法核算。
⑶期末存货按成本与可变现净值孰低原则计价，并按单个存货项目计提存货跌价准备，如果以前
减记存货价值的影响因素已经消失，则以原计提的存货跌价准备金额为限予以转回，计入当期损益。
9.长期股权投资核算方法
⑴长期股权投资的初始计量
长期股权投资的初始投资成本按取得方式不同分别采用如下方式确认：
①通过同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照取得合并方所有者权益账面价
值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付对价账面价值之间的
差额调整资本公积，资本公积不足调整的，调整留存收益。为合并发生的各项直接相关费用，包括为
合并而支付的审计费用、评估费用、法律服务费用等，于发生时计入当期损益。
②通过非同一控制下的合并取得的长期股权投资，以支付对价的公允价值作为长期股权投资的初
始投资成本，公允价值与账面价值之间的差额，计入当期损益。为进行合并发生的各项直接相关费用
计入合并成本。
③除上述通过企业合并取得的长期股权投资外，通过支付现金、付出非货币性资产或发行权益性
证券的方式取得的长期股权投资，以其公允价值作为长期股权投资的初始投资成本；通过债务重组方大连橡胶塑料机械股份有限公司 2009 年半年度报告
37
式取得的长期股权投资，以债权转为股权所享有股份的公允价值确认为长期股权投资的初始投资成本；
投资者投入的长期股权投资，以投资合同或协议约定的价值作为初始投资成本，但合同或约定价值不
公允时，则以投入股权的公允价值作为初始投资成本。实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未
领取的现金股利，作为应收项目单独核算。
⑵长期股权投资的后续计量
①对子公司的投资，采用成本法核算。
成本法核算的长期投资按照初始投资成本计价，追加或收回投资应当调整长期股权投资的成本。
被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为当期投资收益。
②对合营企业或联营企业的投资，采用权益法核算。
在确认应享有被投资单位净损益时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基
础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。如被投资单位各项可辨认资产等的公允价值无法可靠确
定或可辨认资产等的公允价值与账面价值之间差异较小，投资收益按被投资单位的账面净损益与持股
比例计算确认。
③不存在控制、共同控制或重大影响的长期股权投资
在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，采用成本法核算。
在活跃市场中有报价或公允价值能够可靠计量的长期股权投资，在可供出售金融资产项目列报，
采用公允价值计量，其公允价值变动计入股东权益。
⑶长期股权投资的减值
期末检查发现长期股权投资存在减值迹象时，按单项投资可收回金额低于账面价值的差额，计提
长期投资减值准备。减值损失一经计提，在以后会计期间不得转回。
⑷长期股权投资的处置
处置长期股权投资时，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。采用权益法核算的长
期股权投资，因被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动而计入所有者权益的，处置该项投资
时将原计入所有者权益的部分按相应比例转入当期损益。
10.固定资产计价和折旧方法
⑴固定资产的确认标准
公司对满足以下特征的有形资产作为公司的固定资产，列入固定资产目录：
①使用期限超过1 个会计年度，单位价值较高的房屋、建筑物以及能够单独或与其他固定资产组
合发挥效用的主要生产设备或专用设备。
②单位价值在2,000 元人民币以上，并且使用期限超过2 个会计年度的，不属于生产经营主要设
备的物品。
⑵固定资产的折旧方法
固定资产折旧采用直线法计提，并根据使用部门及用途计入资产成本或当期损益，各类固定资产
的年折旧率列示如下：大连橡胶塑料机械股份有限公司 2009 年半年度报告
38
类 别 使用年限 残值率 年折旧率
房屋建筑物 30 年－45 年 3%-5% 2.11%－3.23%
机械加工设备 10 年－22 年 3%-5% 4.32%－9.70%
电器炉窑及其他 12 年—35 年 3%-5% 2.71%－8.08%
运输工具 10 年 3%-5% 9.50%－9.70%
仪器仪表 12 年 3%-5% 7.92%－8.08%
办公设备 5 年—10 年 3%-5% 9.50%－19.40%
⑶固定资产后续支出的处理
固定资产的更新改造支出、房屋装修费用通常计入固定资产成本，同时被替换部分的价值从原账
面价值中扣除，计入固定资产清理。固定资产的装修费用，在两次装修期间、剩余租赁期与固定资产
剩余使用寿命三者中较短的期间内计提折旧。
⑷固定资产减值准备的计提方法
固定资产按照账面价值与可收回金额孰低计提减值准备，一经计提，不得转回。
11.在建工程
在建工程按实际发生支出入账，按工程项目分类核算并自工程达到预定可使用状态之日起按工程
实际成本结转固定资产。用借款进行的工程发生的借款利息在固定资产达到预定可使用状态前予以资
本化，达到预定可使用状态后计入当期财务费用。
在建工程减值准备计提方法：若在建工程长期停建并预计在3 年内不会重新开工；所建项目在性
能上、技术上已经落后并所带来的经济利益具有很大的不确定性，以及其他足以证明在建工程已经发
生减值的情形，按可收回金额低于账面价值的差额计提在建工程减值准备，一经计提，不得转回。
12.借款费用的核算
⑴借款费用资本化的确认原则
借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额。企业
发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产
成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
符合资本化条件的资产，包括需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者
可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
借款费用同时满足下列条件的，开始资本化：
①资产支出已经发生；
②借款费用已经发生；
③为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始。
⑵借款费用资本化的期间
为购建或者生产符合资本化条件的资产发生的借款费用，满足上述资本化条件的，在该资产达到
预定可使用或者可销售状态前所发生的，计入该资产的成本，在达到预定可使用或者可销售状态后发
生的，于发生当期直接计入财务费用。大连橡胶塑料机械股份有限公司 2009 年半年度报告
39
如果符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生非正常中断、并且中断时间超过3 个月的，
暂停借款费用资本化，直至资产的购建或生产活动重新开始。
⑶借款费用资本化金额的计算方法
在资本化期间内，每一会计期间的利息（包括折价或溢价的摊销）资本化金额，按照下列方法确
定：
①为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款，以专门借款当期实际发生的利息费用，
减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确
定。
②为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款
部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予以资本化的利息
金额。
13．无形资产
⑴无形资产的计价方法
无形资产按其成本作为入账价值。自行研究开发的无形资产，其研究阶段的支出，于发生时计入
当期损益；其开发阶段的支出，同时满足下列条件的确认为无形资产（专利技术和非专利技术）：
①完成该无形资产以其能够使用或出售在技术上具有可行性；
②具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
③运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场；
④有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该
无形资产；
⑤归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
⑵无形资产摊销方法和期限
对于使用寿命有限的无形资产，采用直线法按预计使用年限、合同规定的收益年限和法律规定的
有效年限三者中较短者分期摊销。摊销金额按其收益对象计入相关资产成本和当期损益。
截止报告期末，公司无使用寿命不确定的无形资产。
⑶无形资产减值准备的确认和计提方法
对商标等受益年限不确定的无形资产，每年末进行减值测试，估计其可收回金额，按其可收回金
额低于账面价值的差额计提无形资产减值准备。
对其他无形资产，年末进行检查，当存在以下减值迹象时估计其可收回金额，按其可收回金额低
于账面价值的差额计提无形资产减值准备。
①已被其他新技术所代替，使其为本公司创造经济利益的能力受到重大不利影响；
②市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复；
③已超过法律保护期限，但仍然具有部分使用价值；
④其他足以证明实际上已经发生减值的情形。
资产减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。大连橡胶塑料机械股份有限公司 2009 年半年度报告
40
14.职工薪酬
职工薪酬包括职工工资（工资、奖金、津贴和补贴）、职工福利费、社会保险费（医疗保险费、
养老保险费、失业保险费、工伤保险费和生育保险费等）、住房公积金、工会经费、职工教育经费、
非货币性福利、解除职工劳动关系补偿及其他与获得职工提供的服务相关支出。
15.收入确认原则
营业收入主要包括销售商品收入、提供劳务收入和让渡资产使用权收入。收入的确认原则如下：
销售商品收入的确认原则：公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，既没有保留通
常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出商品实施有效控制，收入的金额能够可靠的计量，
相关的经济利益很可能流入公司，并且与销售该商品相关的成本能够可靠地计量时，确认销售收入的
实现。
16.非货币性交易的核算方法
公司发生非货币性交易时，根据《企业会计准则第7 号－非货币性资产交换》的规定进行核算。
17.预计负债的确认原则
与或有事项相关的义务同时符合以下条件，公司即将其作为预计负债：
⑴该义务是公司承担的现时义务；
⑵该义务的履行很可能导致经济利益流出公司；
⑶该义务的金额能够可靠地计量。
符合上述条件的预计负债，其金额应当是清偿该负债所需支出的最佳估计数。
18.所得税的会计处理方法
所得税的会计核算采用资产负债表债务法核算。
公司在取得资产、负债时确定其计税基础。资产、负债的账面价值与其计税基础存在差异的，按
照规定确认所产生的递延所得税资产或递延所得税负债。公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差
异的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。公司对于能够结转以后年
度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，
确认相应的递延所得税资产。
资产负债表日，对于当期和以前期间形成的当期所得税负债（或资产），按照税法规定计算的预
期应缴纳（或返还）的所得税金额计量。对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按
照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。
期末公司对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所
得额用以抵扣递延所得税资产的利益，减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税
所得额时，减记的金额予以转回。
19.合并财务报表的编制方法
⑴合并范围
合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。公司将其全部子公司纳入合并财务报表的合并
范围。大连橡胶塑料机械股份有限公司 2009 年半年度报告
41
⑵合并财务报表以公司和其子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，按照权益法调整对子
公司的长期股权投资后，由母公司按照《企业会计准则第33 号－合并财务报表》编制。
公司统一子公司所采用的会计政策及会计期间，使子公司采用的会计政策、会计期间与公司保持
一致。在编制合并会计报表时，遵循重要性原则，抵销母公司与子公司、子公司与子公司之间的内部
往来、内部交易及权益性投资项目。
20.重要会计政策和会计估计变更
本公司本年无重要会计政策和会计估计变更。
五、税项：
1.企业所得税：适用25%税率。
2.增值税：国内一般商品销售税率17%，外销执行免、抵、退的税收政策，退税率主要为14%。
3.营业税：按应税收入的5%缴纳。
4.城建税和教育费附加：按流转税额的7%和3%计缴。
5.其他税项：按规定缴纳。
六、企业合并及合并财务报表
㈠控股子公司
公司名称
注册地
址
组织机构代
码
注册资
本
（万元）
经营范围
投资金
额
（万元）
投资比
例（%）
是否
合并
大连大橡工程
技术有限公司
大连 66110447-2 137
橡胶、塑料机械
设备的安装、维
修及技术咨询
服务；橡胶塑料
设备及备品备
件、机电产品销
售
70
51.1 是
大连达翔电控
设备制造有限
公司
大连66110442-1 500
从事各种设备的
电气控制系统设
计及制造；各种
机电设备的维修
及配件、电器原
件销售
255
51 是
大连达翔铸业
有限公司
大连 79692559-3 500
铸造项目筹建
（筹建期内，不
得经营）
500
100 是
㈡合并报表范围变化
报告期内，公司对应纳入财务报表合并范围的控股子公司全部进行了合并。本年合并报表范围无
变化。大连橡胶塑料机械股份有限公司 2009 年半年度报告
42
本公司对控股子公司的表决权比例与持股比例一致。
㈢子公司少数股东权益及损益
子公司名称 少数股东权益
少数股东权益
中用于冲减少
数股东损益的
金额
从母公司所有者权益中冲减子公
司少数股东分担的本期亏损超过
少数股东在期初所有者权益中所
享有份额后的余额
大连大橡工程技术有限公司 1,076,122.78
大连达翔电控设备制造有限公司 2,738,142.84
七、合并财务报表主要项目注释
1、货币资金
项 目 期末数 年初数
现 金 4,681.91 3,400.72
银 行 存 款 199,874,205.85 56,605,162.19
其他货币资金 5,793,981.71 17,521,401.36
合 计 205,672,869.47 74,129,964.27
注：其他货币资金主要系开立承兑汇票保证金存款。
货币资金增长177.45%,主要是公司为搬迁改造项目准备资金,银行贷款增加形成。
2、交易性金融资产
项 目 期末数 年初数
数 量 市价 公允价值数 量 市价 公允价值
交易性金融资产 1,591 4.45 7,079.95 1,591.00 2.50 3,977.50
合 计 1,591 4.45 7,079.95 1,591.00 2.50 3,977.50
交易性金融资产系公司作为河北宝硕股份有限公司的债权人，在河北宝硕股份有限公司破产重整
计划中，按照债权比例获得宝硕股份股东让渡的*ST 宝硕的流通股股票1,591 股。该股入账时的成本
价为6.63 元/股,2009 年6 月30 日的市价为4.45 元/股,差额已计入公允价值变动损益。
3、应收票据
票据种类 期末数 年初数
银行承兑汇票 7,258,836.66 8,187,671.00
商业承兑汇票
合 计 7,258,836.66 8,187,671.00
注：截至2009 年6 月30 日,已经背书转让的尚未到期的应收票据135 笔,金额合计44,122,709.36
元。
4、应收账款
1）明细情况
期末数 年初数
项目 账面余额 比例
%
坏账准备 账面价值 账面余额 比例% 坏账准备 账面价值
单项金额重
大的应收款项
88,102,787.51
47.69
4,816,286.80
83,286,500.71
84,962,573.56
42.64
4,021,892.08
80,940,681.48大连橡胶塑料机械股份有限公司 2009 年半年度报告
43
单项金额不重
大但按信用
风险特征组
合后该组合
的风险较大
的应收款项
其他单项金额
不重大
96,628,090.37 52.31 11,912,210.13 84,715,880.24
114,272,885.05
57.36
11,694,482.14
102,578,402.91
合 计 184,730,877.88 100.00 16,728,496.93 168,002,380.95 199,235,458.61 100.00 15,716,374.22 183,519,084.39
注1：公司将账面余额300 万元以上的应收账款确定为单项金额重大的应收账款。
注2：期末经测试,未对单项金额重大的应收账款计提特别坏账准备,公司已将其并入相应的账龄组
合计提坏账准备。
2）账龄分析
账 龄 期末数 比例% 坏账准备 年初数 比例% 坏账准备
1 年以内 124,192,499.31 67.23 3,750,831.09 138,396,042.43 69.46 4,152,269.22
1 至2 年 19,082,482.15 10.33 1,908,248.22 26,408,789.39 13.26 2,639,478.94
2 至3 年 13,673,512.99 7.40 2,734,702.60 14,045,619.83 7.05 2,809,123.97
3 年以上 27,782,383.43 15.04 8,334,715.02 20,385,006.96 10.23 6,115,502.09
合 计 184,730,877.88 100.00 16,728,496.93 199,235,458.61 100.00 15,716,374.22
3）年末应收账款前五名金额合计 59,040,072.58 元，占应收账款帐面余额的31.96%。
账龄 期末数
1 年以内 20,011,053.63
1 年以内 11,935,000.00
1 年以内 11,342,000.00
1 年以内 8,319,403.70
1 年以内 7,432,615.25
合 计 59,040,072.58
4）应收账款中无持有本公司5%以上股份（含5%））的股东欠款。
5、预付账款
账 龄 期末数 比例% 年初数 比例%
1 年以内 13,133,443.10 100.00 13,774,521.52 100.00
1 – 2 年
2 – 3 年
合 计 13,133,443.10 100.00 13,774,521.52 100.00
注：预付账款中无预付持有本公司5%（含5%）以上股份的股东款项。
6、其他应收款
1）明细情况
期末数 年初数
项目
账面余额 比例% 坏账准备账面价值 账面余额 比例% 坏账准备 账面价值
单项金额重大
的其他应收款
项大连橡胶塑料机械股份有限公司 2009 年半年度报告
44
单项金额不重
大但按信用风
险特征组合后
该组合的风险
较大的其他应
收款项
其他单项金额
不重大其他应
收款项
6,966,409.07 100.00 645,335.45 6,321,073.62 4,282,001.02 100.00 514,767.66 3,767,233.36
合 计 6,966,409.07 100.00 645,335.45 6,321,073.62 4,282,001.02 100.00 514,767.66 3,767,233.36
2）账龄分析
账 龄 期末数 比例% 坏账准备 年初数 比例% 坏账准备
1 年以内 5,353,885.19 76.85 170,542.69 2,711,457.44 63.32 45,017.54
1 至2 年 44,822.00 0.64 4,482.20 2,452.70 0.06 245.27
2 至3 年 0.00 0.00 9,224.19 0.21 1,844.84
3 年以上 1,567,701.88 22.51 470,310.56 1,558,866.69 36.41 467,660.01
合 计 6,966,409.07 100.00 645,335.45 4,282,001.02 100.00 514,767.66
3）期末其他应收款前五名金额合计 1,297,371.61 元，占其他应收款账面余额的 18.62 %。
账龄 期末数
1 年以内 500,000.00
1 年以内 362,747.58
3 年以上 195,198.90
1 年以内 150,000.00
1 年以内 89,425.13
合 计 1,297,371.61
4）其他应收款中无持有本公司5%以上股份（含5%）的股东欠款。
其他应收款增长67.79%，主要是出差借款、备用金等增加形成。
7、存货
类 别 期末数 期末跌价准备 年初数 年初跌价准备
原 材 料 23,393,467.39 21,907,145.26
产 成 品 140,855,447.39 6,275,504.24 137,808,920.35 6,275,504.24
在 产 品 133,378,278.80 100,259,636.39
合 计 297,627,193.58 6,275,504.24 259,975,702.00 6,275,504.24
8、长期投资
1）分类情况
期末数 年初数
项目
账面余额 减值准备账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
对联营企业投资 3,424,617.53 3,424,617.53 3,959,008.83 3,959,008.83
其他股权投资
合 计 3,424,617.53 3,424,617.53 3,959,008.83 3,959,008.83
2）按权益法核算的长期股权投资明细如下：
被投资公司
名 称
原始投资
金 额
投 资
比例%
年初数
本年权益
增加
累计权益
增 加
期末数
大连华大塑胶有限公司 5,661,477.95 30 3,881,542.74 -513,329.01 -2,293,264.22 3,368,213.73大连橡胶塑料机械股份有限公司 2009 年半年度报告
45
大连日兴达橡塑机有限公司 100,000.00 20 77,466.09 -21,062.29 -43,596.20 56,403.80
合 计 5,761,477.95 3,959,008.83 -534,391.30 -2,336,860.42 3,424,617.53
9、固定资产及累计折旧：
项 目 年初余额 本年增加 本年减少 期末余额
固定资产原值：
房屋及建筑物 126,630,156.85 126,630,156.85
机械加工设备 181,037,813.43 19,078,217.13 200,116,030.56
仪器仪表 3,583,256.27 3,583,256.27
办公设备 12,305,924.94 368,873.70 12,674,798.64
电器炉窑其他设备 40,222,333.07 63,758.42 40,286,091.49
车辆 8,050,338.52 254,755.46 214,786.00 8,090,307.98
合 计 371,829,823.08 19,765,604.71 214,786.00 391,380,641.79
累计折旧：
房屋及建筑物 84,965,109.35 1,241,257.60 86,206,366.95
机械加工设备 118,529,696.86 3,929,007.16 122,458,704.02
仪器仪表 2,539,165.52 71,354.51 2,610,520.03
办公设备 7,331,630.89 664,057.44 7,995,688.33
电器炉窑其他设备 24,050,399.36 980,946.76 25,031,346.12
车辆 3,613,329.58 323,548.70 157,808.30 3,779,069.98
合 计 241,029,331.56 7,210,172.17 157,808.30 248,081,695.43
固定资产减值准备： 4,221,385.13 4,221,385.13
固定资产净额： 126,579,106.39 12,555,432.54 56,977.70 139,077,561.23
10、在建工程
工 程
名 称
批 准
文 号
年 初
余 额
本 年
增 加
本 年
减 少
期 末
余 额
资金
来源
搬迁改造土地价款
及预付工程款
大经贸发
[2004]181 号 249,142,221.82 158,863,674.41 56,277,380.62 351,728,515.61 自筹
企业信息化建设项目
22,800,000.00 9,600,000.00 32,400,000.00 自筹
大型挤压造粒机组
技改项目
大经发
[2000]101 号 48,813,441.96 7,138,819.73 41,674,622.23 募集
钢丝帘布压延机组
技改项目
大经发
[2000]125 号 14,239,121.21 14,239,121.21 募集
热处理改造
2,857,325.40 2,857,325.40 自有
其 他
9,013,064.98 1,239,556.19 997,828.09 9,254,793.08 自有
合 计
346,865,175.37 169,703,230.60 64,414,028.44 452,154,377.53
注1：在建工程期末比期初增长30.35%,主要是新增搬迁改造项目。
注2：未出现资产减值情形。
注3：在建工程中利息资本化金额为28,365,695.21 元。
11、无形资产
无形资产
类 别
原 始
金 额
年 初
余 额
本 年
增 加
本 年
摊 销
期 末
余 额
剩余摊
销年限大连橡胶塑料机械股份有限公司 2009 年半年度报告
46
6 层叠加共挤机头技术 232,069.37 7,735.63 7,735.63 0.00
卷取技术 248,645.73 8,288.19 8,288.19 0.00
5 层叠加共挤机头技术 124,326.15 16,576.81 12,432.62 4,144.19 1 年以内
软件 142,980.00 85,805.34 14,298.00 71,507.34 2~3 年
IDEAS 绘图软件(升级) 711,781.00 415,205.58 71,178.10 344,027.48 2~3 年
UGNX4 数控加工软件 162,261.00 94,652.25 16,226.10 78,426.15 2~3 年
数据库软件SQL2005 224,578.00 145,975.70 22,457.80 123,517.90 2~3 年
计算机辅助工艺设计系统软
件开发实施与服务 280,000.00 215,333.34 28,000.00 187,333.34
3 年
软件 297,449.56 217,561.00 29,744.96 187,816.04 3 年
合 计 2,424,090.81 1,207,133.84 210,361.40 996,772.44
注：以上无形资产均为购买取得。
12、递延所得税资产
递延所得税资产项目 期末数 年初数 备 注
坏账准备 3,559,245.13 3,099,597.06
存货减值准备 1,568,876.06 1,568,876.06
固定资产减值准备 1,055,346.28 1,055,346.28
合 计 6,183,467.47 5,723,819.40
13、短期借款
借 款 类 别 期末数 年初数 备 注
信用借款 377,160,000.00 385,160,000.00
质押借款
合 计 377,160,000.00 385,160,000.00
14、应付票据
票据种类 期末数 年初数
银行承兑汇票 21,244,391.27 56,500,645.43
商业承兑汇票
合 计 21,244,391.27 56,500,645.43
注1：应付票据中无欠持5%（含5%）以上股份的股东单位的款项。
注2：应付票据中无到期未兑付的票据。
注3：应付票据余额期末比期初下降62.40%，原因是应付票据到期承兑，使应付票据余额下降。
15、应付账款
期末数 年初数
81,662,154.96 91,122,397.84
注：应付账款中无欠持5%（含5%）以上股份的股东单位的款项。大连橡胶塑料机械股份有限公司 2009 年半年度报告
47
16、预收账款
期末数 年初数
89,782,308.53 82,807,106.55
注1：预收账款中无预收持公司5%（含5%）以上股份的股东单位款项。
注2：账龄超过一年的预收账款3,917,928.97 元，原因是部分客户因资金原因暂时无法提货，公司
预收账款没有结转。
17、应付职工薪酬
项 目 年初余额 本年增加 本年支付 期末余额
工资、奖金、津贴和补贴 25,225,489.83 25,225,489.83
职工福利 2,931,491.16 2,945,991.16 -14,500.00
工会经费和职工教育经费 563,725.95 576,815.95 -13,090.00
社会保险费 8,154,447.52 8,154,447.52
住房公积金 3,656,140.31 3,656,140.31
合 计 40,531,294.77 40,558,884.77 -27,590.00
18、应交税费
项 目 期末余额 年初余额
应交增值税 -2,938,226.62 5,298,338.09
应交营业税 4,671.58 3,097.35
应交所得税 59,004.92 -1,421,637.06
应交城市维护建设税 6,670.94 276,335.91
应交房产税 1,611.78 2,998.43
应交个人所得税 44,108.95 17,575.71
教育费附加 2,858.98 118,429.67
地方教育费 953.01 39,476.55
合 计 -2,818,346.46 4,334,614.65
19、其他应付款
年末数 年初数
46,448,752.15 47,376,427.63
注：年末其他应付款中应付持公司5%（含5%）以上股份的股东单位款项：
大连市国有资产经营有限公司 20,000,000.00 元。
20、长期借款
借 款 类 别 期末数 年初数 备 注
信用借款 344,410,000.00
质押借款
合 计 344,410,000.00大连橡胶塑料机械股份有限公司 2009 年半年度报告
48
注：长期借款主要用于公司新增搬迁改造项目。
21、其他非流动负债
项 目 期末数 年初数
递延收益 17,100,000.00 18,000,000.00
合 计 17,100,000.00 18,000,000.00
注： 期末其他非流动负债减少，原因是大型乙烯装置配套用大型挤压造粒机国产化项目基本完成，
分摊递延收益。
22、股本 单位：股
股份类别 年初数 本年增加 本年减少 期末数
一、有限售条件的流通股
国家持有股份
境内法人持有股份 49,787,400.00 49,787,400.00 99,574,800.00
有限售条件的流通股合计 49,787,400.00 49,787,400.00 99,574,800.00
二、无限售条件的流通股
人民币普通股 55,212,600.00 55,212,600.00 110,425,200.00
无限售条件的流通股合计 55,212,600 55,212,600.00 110,425,200.00
三、股份合计 105,000,000 105,000,000.00 210,000,000.00
注：股本期末余额比期初余额增长100%，原因是2009 年上半年，公司实施送转股方案，使股本增
长。
23、资本公积
项 目 年初数 本年增加 本年减少 期末数
股本溢价 181,819,730.18 105,000,000.00 76,819,730.18
其 他 14,648,593.62 14,648,593.62
合 计 196,468,323.80 105,000,000.00 91,468,323.80
注：资本公积期末余额比期初余额下降53.44%，，原因是2009 年上半年，公司实施公积金转增
股本方案，使资本公积下降。
24、盈余公积
项 目 年初数 本年增加 本年减少 期末数
法定盈余公积 13,169,391.53 13,169,391.53
合 计 13,169,391.53 13,169,391.53
25、未分配利润
项 目 金额
净利润 -19,048,417.97
加：年初未分配利润 19,338,687.00
减：提取法定盈余公积大连橡胶塑料机械股份有限公司 2009 年半年度报告
49
应付普通股股利
年末未分配利润 290,269.03
26、营业收入
项 目 本期发生数 上年同期发生数
橡胶机械 87,649,654.49 222,206,627.56
塑料机械 9,695,013.71 19,451,844.65
橡塑机械零配件 12,535,217.35 12,524,296.36
其他 7,530,048.07 9,638,487.22
合 计 117,409,933.62 263,821,255.79
地 区 本期发生数 上年同期发生数
中国国内地区 84,795,943.54 229,797,183.42
美洲地区 2,680,551.15 3,134,335.30
亚洲地区 5,950,465.37 30,889,737.07
欧洲地区 15,006,763.26
太平洋及太平洋岛屿 8,976,210.30
合 计 117,409,933.62 263,821,255.79
注：本年公司向前五名销售商销售总额为45,810,678.68 元,占公司全部销售额的39.02%。
本期营业收入比上年同期下降55.50%，原因是受国际性金融危机影响，公司产品订货量减少。
27、营业成本
项 目 本期发生数 上年同期发生数
橡胶机械 68,462,929.98 177,878,650.41
塑料机械 7,365,006.28 14,720,847.18
橡塑机械零配件 8,602,812.15 8,496,353.45
其他 4,517,043.83 5,849,235.12
合 计 88,947,792.24 206,945,086.16
地 区 本期发生数 上年同期发生数
中国国内地区 67,192,557.71 177,975,822.44
美洲地区 1,057,730.14 2,704,131.54
亚洲地区 4,849,669.35 26,265,132.18
欧洲地区 9,250,970.96
太平洋及太平洋岛屿 6,596,864.08
合 计 88,947,792.24 206,945,086.16
注：本期营业成本比上年同期下降57.02%，原因是营业收入下降，原材料成本、制造费用相应减
少形成。大连橡胶塑料机械股份有限公司 2009 年半年度报告
50
28、营业税金及附加
项 目 本期发生数 上年同期发生数
营 业 税 38,145.18 325.00
城 建 税 237,742.31 672,349.06
教育费附加 101,889.55 288,149.59
33,963.21 96,049.86
合 计 411,740.25 1,056,873.51
注：营业税金及附加本期金额比上年同期下降61.04%，原因是2009 年上半年应交增值税减少。
29、财务费用
项 目 本期发生数 上年同期发生数
利 息 支 出 6,142,447.25 4,021,442.21
减: 利息收入 131,084.54 139,225.48
汇 兑 损 益 228,145.26 156,791.40
其 他 38,173.92 198,666.74
合 计 6,277,681.89 4,237,674.87
注：财务费用本期金额比上年同期增长48.14%，原因是2009 年上半年流动资金贷款额及贷款利
率增长。
30、资产减值损失
项 目 本期发生数 上年同期发生数
坏账损失 1,142,690.50 2,980,198.23
合 计 1,142,690.50 2,980,198.23
注：资产减值损失本期金额比上年同期下降61.66%，原因是2009 年6 月末，应收账款余额下降，
根据账龄计提的坏账准备减少。
31、投资收益
项 目 本期发生数 上年同期发生数
股权投资处置损益
权益法核算的调整被投资单位损益净增减额的金额 -534,391.30 -199,234.76
成本法核算的被投资单位分配来的利润
合 计 -534,391.30 -199,234.76
注：投资收益本期金额比上年同期下降168.22%，原因是投资企业亏损增加。
32、营业外收入
项 目 本期发生数 上年同期发生数
非流动资产处置利得
债务重组利得 55,775.70
出口名牌产品扶持资金
其他 902,150.00
合 计 957,925.70大连橡胶塑料机械股份有限公司 2009 年半年度报告
51
注：2009 年上半年营业外收入957,925.70 元，原因是大型乙烯装置配套用大型挤压造粒机国产
化项目基本完成，分摊递延收益。
33、营业外支出
项 目 本期发生数 上年同期发生数
非流动资产处置损失
债务重组损失
公益性捐赠支出 100,000.00
其他 3,580.07 943.22
合 计 3,580.07 100,943.22
34、所得税费用
项 目 本期发生数 上年同期发生数
当期所得税费用 141,761.56 -29,780.22
递延所得税费用 -460,264.76 -672,229.82
合 计 -318,503.20 -702,010.04
注：所得税费用本期金额比上年同期增长54.63%，原因是2008 年上半年购买国产设备投资冲减
了所得税费用。
35、收到的其他与经营活动有关的现金
项 目 金 额
国债专项基金基建支出预算拨款
其他 214,235.66
合 计 214,235.66
36、支付的其他与经营活动有关的现金
项 目 金 额
支付的办公费、差旅费、招待费等管理费用 8,020,184.16
支付的运输费用 2,364,260.04
支付的展览费、广告费等销售费用 170,826.53
工会经费 474,131.95
支付的财产保险费 618,433.47
其他 815,455.87
合 计 12,463,292.02
37、现金流量表补充资料
项 目 本期发生数 上年同期发生数
⑴将净利润调节为经营活动现金流量
净利润 -18,969,599.24 3,578,269.81
加：资产减值准备 1,142,690.50 2,980,198.23
固定资产折旧 7,185,496.21 7,388,783.79
无形资产摊销 210,361.40 401,530.51
长期待摊费用摊销大连橡胶塑料机械股份有限公司 2009 年半年度报告
52
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填
列） -13,022.30
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号填列） -3,102.45
财务费用（收益以“－”号填列） 6,277,681.89 4,237,674.87
投资损失（收益以“－”号填列） 534,391.30 199,234.76
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -459,648.07 -672,229.82
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列） -37,651,491.58 -40,521,907.06
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） 14,240,579.35 -59,884,234.09
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -44,770,092.43 59,115,025.95
经营活动产生的现金流量净额 -72,275,755.42 -23,177,653.05
⑵不涉及现金收支的重大投资和筹资活动
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
⑶现金及现金等价物净变动情况
现金的期末余额 205,672,869.47 64,056,251.49
减:现金的期初余额 74,129,964.27 79,562,785.94
加:现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 131,542,905.20 -15,506,534.45
八、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
1）明细情况
期末数 年初数
项目
账面余额 比例% 坏账准备 账面价值 账面余额 比例% 坏账准备 账面价值
单项金额重
大的应收款
项
88,102,787.51
48.80
4,816,286.80
83,286,500.71
84,962,573.56
45.05
4,021,892.08
80,940,681.48
单项金额不
重大但按信
用风险特征
组合后该组
合的风险较
大的应收款
项
其他单项金
额不重大
92,459,324.41
51.20
11,696,012.37
80,763,312.04
103,619,531.23
54.95
11,297,668.46
92,321,862.77
合 计 180,562,111.92 100.00 16,512,299.17 164,049,812.75 188,582,104.79 100.00 15,319,560.54 173,262,544.25
注1：公司将账面余额300 万元以上的应收账款确定为单项金额重大的应收账款。大连橡胶塑料机械股份有限公司 2009 年半年度报告
53
注2：期末经测试,未对单项金额重大的应收账款计提特别坏账准备,公司已将其并入相应的账龄组
合计提坏账准备。
2）账龄分析
账 龄 期末数 比例% 坏账准备 年初数 比例% 坏账准备
1 年以内 120,023,733.35 66.47 3,534,633.33 127,762,688.61 67.75 3,756,055.54
1 至2 年 19,082,482.15 10.57 1,908,248.22 26,388,789.39 13.99 2,638,878.94
2 至3 年 13,673,512.99 7.57 2,734,702.60 14,045,619.83 7.45 2,809,123.97
3 年以上 27,782,383.43 15.39 8,334,715.02 20,385,006.96 10.81 6,115,502.09
合 计 180,562,111.92 100.00 16,512,299.17 188,582,104.79 100.00 15,319,560.54
3）期末应收账款前五名金额合计59,040,072.58 元，占应收账款帐面余额的32.70%。
账龄 期末数
1 年以内 20,011,053.63
1 年以内 11,935,000.00
1 年以内 11,342,000.00
1 年以内 8,319,403.70
1 年以内 7,432,615.25
合 计 59,040,072.58
2、其他应收款
1）明细情况
期末数 年初数
项目
账面余额 比例% 坏账准备账面价值 账面余额 比例% 坏账准备 账面价值
单项金额重大
的其他应收款
项
单项金额不重
大但按信用风
险特征组合后
该组合的风险
较大的其他应
收款项
其他单项金额
不重大其他应
收款项
7,077,563.79 100.00 638,743.96 6,438,819.83 4,524,910.09 100.00 513,193.09 4,011,717.00
合 计 7,077,563.79 100.00 638,743.96 6,438,819.83 4,524,910.09 100.00 513,193.09 4,011,717.00
2）账龄分析
账 龄 期末数 比例% 坏账准备 年初数 比例% 坏账准备
1 年以内 5,465,039.91 77.22 163,951.20 2,954,366.51 65.29 43,442.97
1 至2 年 44,822.00 0.63 4,482.20 2,452.70 0.05 245.27
2 至3 年 0.00 0.00 9,224.19 0.21 1,844.84
3 年以上 1,567,701.88 22.15 470,310.56 1,558,866.69 34.45 467,660.01
合 计 7,077,563.79 100.00 638,743.96 4,524,910.09 100.00 513,193.09
3）期末其他应收款前五名金额合计 1,297,371.61 元，占其他应收款帐面余额的18.33 %。
账龄 期末数
1 年以内 500,000.00
1 年以内 362,747.58大连橡胶塑料机械股份有限公司 2009 年半年度报告
54
3 年以上 195,198.90
1 年以内 150,000.00
1 年以内 89,425.13
合 计 1,297,371.61
4）其他应收款期末余额比期初余额增长60.50%，主要是出差借款、备用金等增加形成。
3、长期投资
1）分类情况
期末数 年初数
项目
账面余额 减值准备账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
对子公司投资 8,250,000.00 8,250,000.00 6,720,000.00 6,720,000.00
对联营企业投资 3,424,617.53 3,424,617.53 3,959,008.83 3,959,008.83
其他股权投资
合 计 11,674,617.53 11,674,617.53 10,679,008.83 10,679,008.83
2）对子公司投资
被投资公司
名 称
持 股
比例%
初 始
金 额
年初金额本年增加 本年减少 期末金额
大连达翔铸业有限公司 100 5,000,000.00 5,000,000.00 5,000,000.00
大连达翔电控设备制造有限公司 51 2,550,000.00 1,020,000.00 1,530,000.00 2,550,000.00
大连大橡工程技术有限公司 51.1 700,000.00 700,000.00 700,000.00
合 计 8,250,000.00 6,720,000.00 1,530,000.00 8,250,000.00
3）对联营企业投资
被投资公司
名 称
持 股
比例%
初 始
金 额
年初金额本年增加 本年减少 期末金额
大连华大塑胶有限公司 30 5,661,477.95 3,881,542.74 -513,329.01 3,368,213.73
大连日兴达橡塑机有限公司 20 100,000.00 77,466.09 -21,062.29 56,403.80
合 计 5,761,477.95 3,959,008.83 --534,391.30 3,424,617.53
4、营业收入
项 目 本期发生数 上年同期发生数
橡胶机械 87,649,654.49 222,206,627.56
塑料机械 9,695,013.71 19,451,844.65
橡塑机械零配件 12,535,217.35 12,524,296.36
其他 1,640,349.94 2,878,832.61
合 计 111,520,235.49 257,061,601.18
地 区 本期发生数 上年同期发生数
中国国内地区 78,906,245.41 223,037,528.81
美洲地区 2,680,551.15 3,134,335.30
亚洲地区 5,950,465.37 30,889,737.07大连橡胶塑料机械股份有限公司 2009 年半年度报告
55
欧洲地区 15,006,763.26
太平洋及太平洋岛屿 8,976,210.30
合 计 111,520,235.49 257,061,601.18
注：本年公司向前五名销售商销售总额为45,810,678.68 元,占公司全部销售额的41.08%。
本期营业收入比上年同期下降56.62%，原因是受国际性金融危机影响，公司产品订货量减少。
5、营业成本
项 目 本期发生数 上年同期发生数
橡胶机械 68,462,929.98 177,878,650.41
塑料机械 7,365,006.28 14,720,847.18
橡塑机械零配件 8,602,812.15 8,496,353.45
其他 1,732,983.98 1,983,433.67
合 计 86,163,732.39 203,079,284.71
地 区 本期发生数 上年同期发生数
中国国内地区 64,408,497.86 174,110,020.99
美洲地区 1,057,730.14 2,704,131.54
亚洲地区 4,849,669.35 26,265,132.18
欧洲地区 9,250,970.96
太平洋及太平洋岛屿 6,596,864.08
合 计 86,163,732.39 203,079,284.71
注：本期营业成本比上年同期下降57.57%，原因是营业收入下降，原材料成本、制造费用相应减
少。
6、投资收益
项 目 本期发生数 上年同期发生数
成本法核算的被投资单位分配来的利润
交易性金融资产损益
股权投资处置收益
权益法核算的调整被投资单位损益净增减额的金额 -534,391.30 -199,234.76
合 计 -534,391.30 -199,234.76
注：投资收益本期金额比上年同期下降168.22%，原因是投资企业亏损增加。
九、资产减值准备
本期减少
项目 年初数 本期计提
转回 转销
期末数
坏账准备 16,231,141.88 1,142,690.50 17,373,832.38
存货跌价准备 6,275,504.24 6,275,504.24
长期投资减值准备大连橡胶塑料机械股份有限公司 2009 年半年度报告
56
固定资产减值准备 4,221,385.13 4,221,385.13
无形资产减值准备
合 计 26,728,031.25 1,142,690.50 27,870,721.75
十、关联方关系及其交易：
（一）关联方关系：
1、 母公司及最终控制方
公司名称 注册地址 组织机构代码
经济
性质
主营业务
与公司
关系
注册资本
（万元）
对本公司
持股比例
（%）
对本公司表
决权比例
（%）
大连市国有资
产经营有限公
司
大连市沙
河口区锦
绣路47 号
1-2 层
95994092-4
有限
责任
国有资产经
营及管理、
项目投资等
母公司50,000 47.42 47.42
本公司最终控制方为大连市国有资产监督管理委员会，实际控制方为大连市国有资产经营有限公
司,对本公司持股比例和表决权比例均为47.42%。
2、子公司信息详见财务报表附注（六）1 之说明。
3、联营企业
1）基本情况
公司名称
注册
地址
组织机
构代码
经济
性质
主营业务
注册
资本
持 股
比例%
表决权
比 例%
大连华大塑胶
有限公司
大连市 74090359-8 有限
责任
塑料制品、改性塑料、五
金及其相关的家用电器产
品
228 万
美元 30 30
大连日兴达橡
塑机有限公司
大连市 78732130-9 有限
责任
橡塑机及零部件、包装机、
金属制品加工与销售、橡
胶塑料制品及原料的销售
50
万元 20 20
2）财务信息
公司名称 期末资产总额 期末负债总额 期末净资产总额本期营业收入 本期净利润
大连华大塑胶有
限公司 28,896,175.12 17,668,796.03 11,227,379.09 4,557,887.71 -1,711,096.70
大连日兴达橡塑
机有限公司 1,486,229.97 1,209,284.51 276,945.46 1,226,034.23 -105,311.45
（二）关联方交易
公司与控股股东大连市国有资产经营有限公司签订了《土地使用权租赁协议》，租金标准为每年
每平方米15 元人民币，2009 年上半年土地租赁费为1,704,198.00 元。
十一、资产抵押情况
截止2009 年6 月30 日公司无资产抵押情形。
十二、或有事项
截止2009 年6 月30 日没有需要披露的或有事项。大连橡胶塑料机械股份有限公司 2009 年半年度报告
57
十三、承诺事项
截止2009 年6 月30 日没有需要披露的重大承诺事项。
十四、补充资料
㈠、根据中国证监会《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1 号—非经常性损益》（2008）
的规定，本公司非经常性损益计算如下：
项 目 金 额
非流动资产处置损益
计入当期损益的政府补助 900,000.00
交易性金融资产公允价值变动损益 3,102.45
债务重组损益 55,775.70
除上述各项之外的其他营业外收支净额 -1,430.07
其他符合非经常性损益定义的损益项目
小 计 957,448.08
减:企业所得税影响数 126.18
少数股东损益影响数 -504.73
非经常性损益净额 957,826.63
㈡、根据中国证监会《公开发行证券公司信息披露编报规则第9 号--净资产收益率和每股收益的
计算及披露》（2007 修订）的规定，本公司净资产收益率和每股收益计算如下：
本期数
报告期利润 净资产收益率（%） 每股收益(元)
全面摊薄 加权平均 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润（Ⅰ） -6.048 -5.871 -0.091 -0.091
扣除非经常性损益后归属于公司普通
股股东的净利润（Ⅱ） -6.353 -6.175 -0.095 -0.095
上年同期数
报告期利润 净资产收益率（%） 每股收益(元)
全面摊薄 加权平均 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润（Ⅰ） 1.046 1.035 0.033 0.033
扣除非经常性损益后归属于公司普通
股股东的净利润（Ⅱ） 1.069 1.058 0.034 0.034
㈢、每股收益的计算过程大连橡胶塑料机械股份有限公司 2009 年半年度报告
58
项 目 序号 本年数 上年数
归属于本公司普通股股东的净利润 1 -19,048,417.97 3,488,057.48
扣除所得税影响后归属于母公司普通股股东净
利润的非经常性损益 2 957,826.63 -75,707.41
归属于本公司普通股股东、扣除非经常性损益后
的净利润 3=1-2 -20,006,244.60 3,563,764.89
年初股份总数 4 105,000,000.00 105,000,000.00
公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数 5 105,000,000.00
6
发行新股或债转股等增加股份数 6
6
7
7
发行新股或债转股等增加股份下一月份起至报
告期年末的月份数
7
报告期因回购或缩股等减少股份数 8
减少股份下一月份起至报告期年末的月份数 9
报告期月份数 10 6 6
发行在外的普通股加权平均数 11=4+5+6×7÷10-8×9÷10 210,000,000.00 105,000,000.00
基本每股收益（Ⅰ） 12=1÷11 -0.091 0.033
基本每股收益（Ⅱ） 13=3÷11 -0.095 0.034
已确认为费用的稀释性潜在普通股利息 14
所得税率 15 25% 25%
转换费用 16
认股权证、期权行权增加股份数 17
稀释每股收益（Ⅰ） 18=[1+(14-16)×(1-15)]÷(11+17) -0.091 0.033
稀释每股收益（Ⅱ） 19=[3+(14－16) -0.095 0.034
八、备查文件目录
1、载有公司法定代表人签名并盖章的半年度报告正文
2、报告期内在中国证监会指定的报纸公开披露过的所有公司文件的正本及公告原稿
董事长：洛少宁
大连橡胶塑料机械股份有限公司
2009 年8 月6 日
