大连橡胶塑料机械股份有限公司2007年半年度报告
一、重要提示
1、本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
2、公司独立董事武春友先生因为出差不能参加会议，委托独立董事张启銮先生代为出席并表决。
3、公司半年度财务报告未经审计。
4、公司负责人洛少宁先生、主管会计工作负责人孙培德先生及会计机构负责人（会计主管人员）孙玲女士声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、完整。
二、公司基本情况
(一)公司基本情况简介
1、公司法定中文名称：大连橡胶塑料机械股份有限公司
公司法定中文名称缩写：大橡塑
2、公司A股上市交易所：上海证券交易所
公司A股简称：大橡塑
公司A股代码：600346
3、公司注册地址：大连市甘井子区周水子广场一号
公司办公地址：大连市甘井子区周水子广场一号
邮政编码：116033
公司国际互联网网址：www.dlrpm.com
公司电子信箱：zqc@dlrpm.com
4、公司法定代表人：洛少宁
5、公司董事会秘书：孙培德
电话：0411-86641378
传真：0411-86641645
E-mail：spd@dlrpm.com
联系地址：大连市甘井子区周水子广场一号
公司证券事务代表：薛景然
电话：0411-86641378
传真：0411-86641645
E-mail：xjr2004@dl.cn
联系地址：大连市甘井子区周水子广场一号
6、公司信息披露报纸名称：中国证券报、上海证券报
登载公司半年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：www.sse.com.cn
公司半年度报告备置地点：公司证券部
(二)主要财务数据和指标
1、主要会计数据和财务指标
单位:元币种:人民币
本报告期末比上年度期末
本报告期末 上年度期末
增减（％）
总资产 701,899,910.27 617,931,112.37 13.59
所有者权益（或股东权益） 331,183,401.89 328,852,523.53 0.71
每股净资产(元) 3.15 3.13 0.64
报告期（1－6 本报告期比上年同期增减
上年同期
月） （％）
营业利润 3,165,610.39 2,821,615.71 12.19
利润总额 3,190,359.58 2,850,590.70 11.92
净利润 2,450,878.36 2,076,822.53 18.01
扣除非经常性损益的净利润 2,434,296.40 2,057,409.29 18.32
基本每股收益(元) 0.023 0.020 15
稀释每股收益(元) 0.023 0.020 15
净资产收益率(%) 0.740 0.632 增加0.108个百分点
经营活动产生的现金流量净额 -6,392,101.23 -3,702,692.08 -72.63
每股经营活动产生的现金流量
-0.06 -0.04 -74.29
净额
2、非经常性损益项目和金额
单位:元币种:人民币
非经常性损益项目 金额
除上述各项之外的其他营业外收支净额 24,749.19
其他非经常性损益项目 -8,167.23
合计 16,581.96
三、股本变动及股东情况
(一)股份变动情况表
报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。
(二)股东情况
1、股东数量和持股情况
单位：股
报告期末股东总数 12,335户
前十名股东持股情况
质押或冻
持股比 报告期内 持有有限售条
股东名称 股东性质 持股总数 结的股份
例(%) 增减 件股份数量
数量
大连市国有资产 49,787,40
国家股 47.42 49,787,400
监督管理委员会 0
朱玉琴 1.74 1,824,125
大连冷冻机股份 境内非国有法
1.11 1,170,000
有限公司 人
阮章新 0.67 701,500
叶荣 0.61 641,520
大连冶金轴承集 境内非国有法
0.39 405,600 405,600
团有限公司 人
丁明泉 0.33 345,300
方曙光 0.31 330,000
梁涌 0.31 325,400
鞠江 0.29 308,617
前十名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类
朱玉琴 1,824,125 人民币普通股
阮章新 701,500 人民币普通股
叶荣 641,520 人民币普通股
丁明泉 345,300 人民币普通股
方曙光 330,000 人民币普通股
梁涌 325,400 人民币普通股
鞠江 308,617 人民币普通股
齐智文 307,317 人民币普通股
岳凤琴 246,000 人民币普通股
吴媛媛 223,300 人民币普通股
本公司未知报告期末前十名无限售条件股东相互间是否存在
上述股东关联关系或一致行动
关联关系，也未知其相互间是否属于《上市公司股东持股变动信
关系的说明
息披露管理办法》中规定的一致行动人。
公司第一大股东与前十名股东之间不存在关联关系，公司未知其他大股东与前十名股东是否存在关联关系。
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
单位：股
有限售条件股份可上市
持有的有限 交易情况
序 有限售条件股东
售条件股份 新增可上市 限售条件
号 名称 可上市交
数量 交易股份数
易时间
量
大连市人民政府 自获得上市流通权之日起十二个月内不上市交易
2009年7
1 国有资产监督管 49,787,400 49,787,400 或转让；在前项承诺期满后，二十四个月内不通
月11日
理委员会 过证券交易所挂牌交易出售。
大连冷冻机股份 2007年7 自获得上市流通权之日起十二个月内不上市交易
2 1,170,000 1,170,000
有限公司 月11日 或者转让。
3 大连冶金轴承集 405,600 2007年7 405,600 自获得上市流通权之日起十二个月内不上市交易
团有限公司 月11日 或者转让。
大连金州锻压件 2007年7 自获得上市流通权之日起十二个月内不上市交易
4 253,500 253,500
厂 月11日 或者转让。
烟台未来自动装 2007年7 自获得上市流通权之日起十二个月内不上市交易
5 253,500 253,500
备有限责任公司 月11日 或者转让。
2、控股股东及实际控制人变更情况
本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。
四、董事、监事和高级管理人员
(一)董事、监事和高级管理人员持股变动
报告期内公司董事、监事、高级管理人员持股未发生变化。
(二)新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况
１、2007年3月15日公司三届董事会第八次会议聘任林炬先生为公司副总经理、杨宥人先生为公司副总经理兼总工程师。
２、2007年5月18日公司2006年度股东大会同意原公司董事刘庆禄先生因为退休的原因辞去公司董事职务的申请，选举吴斌先生为公司董事。
３、公司三届董事会第十一次会议通过了解聘吴斌先生副总经理的职务。
五、董事会报告
(一)董事会报告
2007年上半年公司能够严格按照相关要求规范运做,积极落实监管部门的各项部署,认真做好上市公司法人治理结构的自查和整改工作,有效的完善了公司的法人治理机构,全面提升了公司整体运营质量,较好的完成了年初公司下达的各项指标,为公司下半年的发展奠定了良好的基础。
本报告期主要财务指标如下：
项目 本期数 上年同期数 增减%
营业收入 203,739,665.68 163,153,355.12 24.88
营业利润 3,165,610.39 2,821,615.71 12.19
净利润 2,450,878.36 2,076,822.53 18.01
营业收入及营业利润增加主要原因是公司延续去年制定的管理方针，通过发挥各部门的主观能动性，全面提升公司的经营管理水平，使得今年上半年公司各项经济指标均达到良好的预期。
公司报告期净利润的增长幅度小于营业收入的增长幅度主要原因是：
1、产品毛利率下降，2007年，公司为了提高产品质量，增加用户满意度，调整了采购政策。批量采购原材料或采购单价高的机电产品时，要求选用规模大、信誉好的厂家生产的产品，以保证原材料质量，这些厂家的产品因材质好，价格相对较高，这样，导致产品成本增加。
2、管理费用增加，主要是2007年上半年，适当调整员工工资以及相应的统筹费用增加。
3、财务费用增加，主要因为上半年公司订货量增加，收回的货款中银行承兑汇票偏多，另外上
半年国家多次上调贷款利率和贴现利率，使财务费用增加较大。
(二)公司主营业务及其经营状况
1、主营业务分行业、产品情况表
单位:元币种:人民币
营业收入 营业成本
分行业或 毛利 毛利率比上年
营业收入 营业成本 比上年同 比上年同
分产品 率(%) 同期增减(%)
期增减(%) 期增减(%)
减少3.44个百
橡胶机械 167,415,049.81 130,253,901.98 22.20 25.80 31.62
分点
减少5.89个百
塑料机械 20,442,519.60 18,101,582.70 11.45 68.14 80.12
分点
增加0.76个百
备配件 14,035,404.11 10,205,153.81 27.29 -15.44 -16.31
分点
减少3.64个百
合计 201,892,973.52 158,560,638.49 21.46 24.75 30.82
分点
2、主营业务分地区情况
单位:元币种:人民币
地区 营业收入 营业收入比上年增减(%)
国内 183,917,275.44 32.50
亚洲地区 15,809,492.68 -16.19
非洲地区 758,400.00 77.48
美洲地区 1,407,805.40 -41.50
合计 201,892,973.52 24.75
(三)公司投资情况
1、募集资金使用情况
公司于2001年通过首次发行募集资金17,908万元，已累计使用13,169.78万元，其中本年度已使用672.02万元，尚未使用4,738.22万元。尚未使用募集资金去向存在银行。
2、募集资金承诺项目情况
单位:万元币种:人民币
是否符 是否符
拟投入金 是否变更项 实际投入 预计收 产生收益情
承诺项目名称 合计划 合预计
额 目 金额 益 况
进度 收益
大型挤压造粒吹
塑机组国产化技 9,802.00 否 4,885.77 是 是
术改造项目
钢丝帘布压延机 4,070.00 否 4,248.01 是
组国产化技术改
造项目
大型土工膜挤出
4,291.00 是 0
吹塑机组项目
补充流动资金 4,036.00 4,036.00
合计 17,908.00 -- 13,169.78 -- --
（1）大型挤压造粒吹塑机组国产化技术改造项目
项目拟投入9,802.00万元，实际投入4,885.77万元，完成项目进度49.84%。
此项目的服务对象主要是石化行业，目前国内石化行业此类设备主要依赖国外进口。我们通过此次技术改造使公司不仅具有了生产此设备的能力，而且提高了公司整体装备水平。经过公司与石化行业的积极沟通协调，以及国家有关部委的协调和争取，我公司的大型挤压造粒机组升级为20万吨级，目前处于技术谈判阶段。
（2）钢丝帘布压延机组国产化技术改造项目
项目拟投入4,070.00万元，实际投入4,248.01万元，完成项目进度100%。
此项目属于填补国内空白项目，目前国内使用的钢丝帘布压延机全部依赖进口，我公司通过几年多的技术开发和技术攻关，基本掌握了该生产机组的关键技术,该机组目前已经签定合同。
3)、大型土工膜挤出吹塑机组项目
项目拟投入4,291.00万元，实际投入0万元，由于该项目的市场预期发生了很大的变化,经公司2007年度第一次临时股东会审议通过将该项目的资金转投到大型挤压造粒机组.
4)、补充流动资金
项目拟投入4,036.00万元，实际投入4,036.00万元，完成项目进度的100%。
3、募集资金变更项目情况
单位:万元币种:人民币
对应原承
变更后的 变更后项目 实际投入金 产生收益 是否符合 是否符合
诺项目名 预计收益
项目名称 拟投入金额 额 情况 计划进度 预计收益
称
大型挤压 大型土工
造粒机组 膜挤出吹
国产化技 塑机组技 9,802.00 4,885.77
术改造项 术改造项
目 目
合计 -- 9,802.00 4,885.77 -- --
募集资金变更后项目：大型挤压造粒机组国产化技术改造项目
公司变更原计划投资项目大型土工膜挤出吹塑机组技术改造项目，变更后新项目拟投入9,802.00万元，实际投入4,885.77万元，完成项目进度的49.84%。
由于资金到位比较晚，据公司预期的土工膜挤出吹塑机组的市场已经发生变化，为保护公司投资者利益，本着审慎的态度，公司没有投入此项目。公司将该项目的资金转投到大型挤压造粒机组技术改造项目，公司变更募集资金4291万元实施大型挤压造粒机组国产化技术改造项目。本次改变募集资金项目涉及的金额占公司首次发行募集资金总额的23.96%。此项目不涉及关联交易。
公司变更募集资金投资项目的议案已经公司2007年度第一次临时股东大会审议通过，变更后的项目大型挤压造粒机组国产化技术改造项目已经获得国家发展改革委员会办公厅发改办工业[2006]1785号文件批复。
募集资金变更为新项目后，将大大提高公司独立自主创新的能力，增加关键生产和检测设备，形成为大型乙烯装置配套用大型挤压造粒机组8台的生产规模，产品主要性能达到国际先进水平，替代进口，争取尽快完成首套国产大型挤压造粒机组的生产，为实现我国多年来未能解决的大型挤压造粒机组国产化贡献力量。
4、非募集资金项目情况
报告期内，公司无非募集资金投资项目。
六、重要事项
(一)公司治理的情况
本公司依据《公司法》、《上市公司治理准则》、《上市公司股东大会规范意见》、《上市公司章程指引》等法律法规以及《关于提高上市公司质量的意见》等法律法规，不断完善法人治理结构和内部管理制度，制定较为完善的三会议事规则，并规范运做。公司设立证券部负责公司三会的日常工作。 `
《公司章程》为公司治理的基本制度，清晰届定了公司股东大会、董事会、监事会、高管人员各自的职责，对相关的程序性规则做了详细的规定，形成公司结构完整、行之有效的公司治理体系。
1、关于股东和股东大会公司按照《公司章程》、《股东大会议事规则》等有关规定的要求，规范股东大会的召集、召开、议事和表决程序，平等对待所有股东，为方便广大社会公众投资者参与决策的制度安排，在公司股权分置改革中采用网络投票制，积极听取股东的意见和建议，确保全体股东特别是中小股东享有平等的知情权和参与权。
2、关于控股股东和上市公司的关系
公司控股股东行为规范，没有超越股东大会和董事会直接或间接干预公司决策和经营活动的行为，也没有利用其特殊的地位谋取额外利益的情况，公司与控股股东在人员、资产、财务、机构、业务方作到“五分开”，公司董事会、监事会和其他内部机构能够作到独立运做。
3、关于董事和董事会公司董事会职责清晰，有明确的《董事会议事规则》和《独立董事制度》等相关内部规则并得到切实有效的贯彻和执行。公司董事会共有5名董事，其中独立董事2名。各位董事在专业方面各有特长，勤勉尽责，能够在公司重大决策方面形成正确的决策。公司董事会下设薪酬与考核委员会、战略发展委员会、提名委员会、审计委员会，各委员会制定了明确的议事规则，各委员会通过对专业问题的研究，有效的提高了公司治理水平及运做效率。
4、关于监事和监事会
公司监事会职责清晰，有明确的《监事会议事规则》并得到切实执行。公司监事会有监事3名，其中有职工监事1名。公司监事会能够认真履行监事职责，本着对股东负责的精神，对公司财务事项、日常工作以及董事、经理层和其他高级管理人员履行职责情况的合法性、合规性进行监督，维护公司及股东合法权益。
5、经理层
公司总经理及其他高级管理人员职责清晰并正确履行职责，公司制定《总经理工作细则》。公司现任总经理由控股股东推荐，公司董事会聘任。公司经理层能够对公司日常的生产经营活动实施有效的控制，董事会与监事会能够对经理层实施有效的监督和制约，不存在“内部人控制”。公司经理层等高级管理人员忠实履行职责。
6、内部控制制度
公司建立了较为完善的内部控制制度，其中包括《公司章程》、公司治理细则以及公司具体管理制度等，内容涵盖公司财务管理制度、重大投资决策、关联交易决策和其他内部工作程序等。公司基本建立了有效的风险防范机制，基本能够抵御突发性风险。公司能够对投资的企业进行有效的管理和控制，不存在重大失控风险。公司建立了审计监察部，内部稽核体制较为完备、有效。公司聘用了律师事务所作为公司常年法律顾问，有效保证了公司合法经营和合法权益。
(二)半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案
公司中期不进行现金分配，也不进行公积金转增股本。
(三)重大诉讼仲裁事项
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
(四)资产交易事项
本报告期公司无收购及出售资产、吸收合并事项。
(五)报告期内公司重大关联交易事项
本报告期公司无重大关联交易事项。
(六)托管情况
本报告期公司无托管事项。
(七)承包情况
本报告期公司无承包事项。
(八)租赁情况
本报告期公司无租赁事项。
(九)担保情况
本报告期公司无担保事项。
(十)委托理财情况
本报告期公司无委托理财事项。
(十一)承诺事项履行情况
公司控股股东大连市人民政府国有资产监督管理委员会承诺：持有的大橡塑的有限售条件的流通股股份将在获得A股市场上市流通权之日起，在十二个月内不上市交易或转让；在前项承诺期满后，二十四个月内不通过证券交易所挂牌交易出售。
截止本报告期公司控股股东履行承诺。
原非流通股东在股权分置改革过程中做出的承诺事项及其履行情况
承诺履
股东名称 承诺事项 备注
行情况
持有的大橡塑的有限售条件的流通股股份将在获得A股市
大连市人民政
场上市流通权之日起，在十二个月内不上市交易或转让； 履行承
府国有资产监
在前项承诺期满后，二十四个月内不通过证券交易所挂牌 诺
督管理委员会
交易出售。
(十二)上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人处罚及整改情况
报告期内公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人均未受中国证监会的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。
(十三)其它重大事项及其影响和解决方案的分析说明
报告期内公司无其他重大事项。
(十四)信息披露索引
刊载的报刊名 刊载的互联网网站
事项 刊载日期
称及版面 及检索路径
第三届董事会第七次会议决议公告暨召 中国证券报、
2007年1月12日 www.sse.com.cn
开2007年度股东会议的通知 上海证券报
中国证券报、
三届六次监事会决议公告 2007年1月12日 www.sse.com.cn
上海证券报
中国证券报、
临时股东大会决议公告 2007年1月29日 www.sse.com.cn
上海证券报
中国证券报、
三届八次董事会决议公告 2007年3月17日 www.sse.com.cn
上海证券报
中国证券报、
三届九次董事会决议公告\年度报告 2007年4月20日 www.sse.com.cn
上海证券报
中国证券报、
三届十次董事会决议公告＼一季度报告 2007年4月27日 www.sse.com.cn
上海证券报
2007年度股东大会决议公告\三届十一次 中国证券报、
2007年5月21日 www.sse.com.cn
董事会决议公告 上海证券报
中国证券报、
股票异常波动公告 2007年6月1日 www.sse.com.cn
上海证券报
七、财务会计报告(未经审计)
(一)财务报表
合并资产负债表
2007年06月30日
单位:元币种:人民币
编制单位:大连橡胶塑料机械股份有限公司
项目 附注 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 127,313,102.14 101,528,865.03
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据 17,057,279.00 37,882,303.93
应收账款 125,694,292.75 102,771,512.91
预付款项 10,681,906.09 10,900,956.04
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
其他应收款 39,916,486.83 3,610,621.66
买入返售金融资产
存货 195,367,466.17 177,291,379.22
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 516,030,532.98 433,985,638.79
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 7,165,374.65 7,402,326.12
投资性房地产
固定资产 136,267,615.04 132,097,210.59
在建工程 32,808,562.74 35,031,694.06
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 2,245,080.92 2,578,762.64
开发支出
商誉
长期待摊费用 167,215.52
递延所得税资产 7,215,528.42 6,835,480.17
其他非流动资产
非流动资产合计 185,869,377.29 183,945,473.58
资产总计 701,899,910.27 617,931,112.37
流动负债：
短期借款 104,160,000.00 141,160,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据 57,688,117.20 48,039,272.65
应付账款 50,543,940.36 43,288,986.56
预收款项 70,128,578.63 53,381,216.46
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 1,591,286.81 1,827,638.09
应交税费 2,928,210.80 -1,874,638.95
应付利息
其他应付款 1,942,034.75 3,256,114.03
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 288,982,168.55 289,078,588.84
非流动负债：
长期借款 80,000,000.00
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 80,000,000.00
负债合计 368,982,168.55 289,078,588.84
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 105,000,000.00 105,000,000.00
资本公积 192,908,323.80 192,908,323.80
减：库存股
盈余公积 11,183,955.48 11,183,955.48
一般风险准备
未分配利润 22,211,122.61 19,760,244.25
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计 331,303,401.89 328,852,523.53
少数股东权益 1,614,339.83
所有者权益合计 332,917,741.72 328,852,523.53
负债和所有者权益总计 701,899,910.27 617,931,112.37
公司法定代表人:洛少宁 主管会计工作负责人:孙培德 会计机构负责人:孙玲
母公司资产负债表
2007年06月30日
单位:元币种:人民币
编制单位:大连橡胶塑料机械股份有限公司
项目 附注 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 119,567,225.95 101,528,865.03
交易性金融资产
应收票据 17,057,279.00 37,882,303.93
应收账款 125,680,992.75 102,771,512.91
预付款项 10,654,906.09 10,900,956.04
应收利息
应收股利
其他应收款 39,911,674.67 3,610,621.66
存货 195,361,055.91 177,291,379.22
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 508,233,134.37 433,985,638.79
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 13,885,374.65 7,402,326.12
投资性房地产
固定资产 136,237,930.99 132,097,210.59
在建工程 32,808,562.74 35,031,694.06
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 2,235,378.92 2,578,762.64
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 7,215,528.42 6,835,480.17
其他非流动资产
非流动资产合计 192,382,775.72 183,945,473.58
资产总计 700,615,910.09 617,931,112.37
流动负债：
短期借款 104,160,000.00 141,160,000.00
交易性金融负债
应付票据 57,688,117.20 48,039,272.65
应付账款 50,543,940.36 43,288,986.56
预收款项 70,057,495.63 53,381,216.46
应付职工薪酬 1,588,727.81 1,827,638.09
应交税费 2,924,634.56 -1,874,638.95
应付利息
应付股利
其他应付款 2,312,335.75 3,256,114.03
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 289,275,251.31 289,078,588.84
非流动负债：
长期借款 80,000,000.00
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 80,000,000.00
负债合计 369,275,251.31 289,078,588.84
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 105,000,000.00 105,000,000.00
资本公积 192,908,323.80 192,908,323.80
减：库存股
盈余公积 11,183,955.48 11,183,955.48
未分配利润 22,248,379.50 19,760,244.25
所有者权益（或股东权益）合计 331,340,658.78 328,852,523.53
负债和所有者权益（或股东权
700,615,910.09 617,931,112.37
益）总计
公司法定代表人:洛少宁 主管会计工作负责人:孙培德 会计机构负责人:孙玲
合并利润表
2007年1-6月
单位:元币种:人民币
编制单位:大连橡胶塑料机械股份有限公司
项目 附注 本期金额 上期金额
一、营业总收入 203,739,665.68 163,153,355.12
其中：营业收入 203,739,665.68 163,153,355.12
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 200,337,103.82 159,464,568.56
其中：营业成本 159,732,852.10 122,155,533.91
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 1,068,204.48 727,126.85
销售费用 5,853,526.42 5,320,940.56
管理费用 28,288,788.07 26,157,061.87
财务费用 4,016,156.16 3,542,120.80
资产减值损失 1,377,576.59 1,561,784.57
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填列） -236,951.47 -867,170.85
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 3,165,610.39 2,821,615.71
加：营业外收入 25,689.97 30,446.64
减：营业外支出 940.78 1,471.65
其中：非流动资产处置损失
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 3,190,359.58 2,850,590.70
减：所得税费用 775,141.39 773,768.17
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 2,415,218.19 2,076,822.53
归属于母公司所有者的净利润 2,450,878.36 2,076,822.53
少数股东损益 -35,660.17
六、每股收益：
（一）基本每股收益 0.023 0.020
（二）稀释每股收益 0.023 0.020
公司法定代表人:洛少宁 主管会计工作负责人:孙培德 会计机构负责人:孙玲
母公司利润表
2007年1-6月
单位:元币种:人民币
编制单位:大连橡胶塑料机械股份有限公司
项目 附注 本期金额 上期金额
一、营业收入 203,689,836.64 163,153,355.12
减：营业成本 159,707,211.07 122,155,533.91
营业税金及附加 1,067,900.74 727,126.85
销售费用 5,785,245.78 5,320,940.56
管理费用 28,259,164.90 26,157,061.87
财务费用 4,017,258.64 3,542,120.80
资产减值损失 1,377,576.59 1,561,784.57
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填列） -236,951.47 -867,170.85
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 3,238,527.45 2,821,615.71
加：营业外收入 25,689.97 30,446.64
减：营业外支出 940.78 1,471.65
其中：非流动资产处置净损失
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 3,263,276.64 2,850,590.70
减：所得税费用 775,141.39 773,768.17
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 2,488,135.25 2,076,822.53
五、每股收益：
（一）基本每股收益 0.024 0.020
（二）稀释每股收益 0.024 0.020
公司法定代表人:洛少宁 主管会计工作负责人:孙培德 会计机构负责人:孙玲
合并现金流量表
2007年1-6月
单位:元币种:人民币
编制单位:大连橡胶塑料机械股份有限公司
项目 附注 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 187,682,272.40 184,660,842.38
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 3,525,253.14 998,970.87
收到其他与经营活动有关的现金 676,714.33 4,386,018.58
经营活动现金流入小计 191,884,239.87 190,045,831.83
购买商品、接受劳务支付的现金 110,921,594.79 144,606,668.90
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 32,892,878.12 29,854,954.30
支付的各项税费 10,766,537.79 8,306,254.54
支付其他与经营活动有关的现金 43,695,330.40 10,980,646.17
经营活动现金流出小计 198,276,341.10 193,748,523.91
经营活动产生的现金流量净额 -6,392,101.23 -3,702,692.08
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资
400.00 13,800.00
产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金
净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 400.00 13,800.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资
9,113,226.06 9,790,103.60
产支付的现金
投资支付的现金
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金
净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 9,113,226.06 9,790,103.60
投资活动产生的现金流量净额 -9,112,826.06 -9,776,303.60
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 1,650,000.00
其中：子公司吸收少数股东投资收到的
现金
取得借款收到的现金 186,000,000.00 43,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 816,015.13 465,235.08
筹资活动现金流入小计 188,466,015.13 43,465,235.08
偿还债务支付的现金 143,000,000.00 43,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 4,176,850.73 9,257,355.88
其中：子公司支付给少数股东的股利、
利润
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 147,176,850.73 52,257,355.88
筹资活动产生的现金流量净额 41,289,164.40 -8,792,120.80
四、汇率变动对现金及现金等价物的影
响
五、现金及现金等价物净增加额 25,784,237.11 -22,271,116.48
加：期初现金及现金等价物余额
六、期末现金及现金等价物余额
补充资料
1．将净利润调节为经营活动现金流
量：
净利润 2,415,218.19 2,076,822.53
加：资产减值准备 1,377,576.59 1,561,784.57
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性
7,163,780.44 6,522,805.80
生物资产折旧
无形资产摊销 876,984.12 844,047.73
长期待摊费用摊销
处置固定资产、无形资产和其他长期资
6,075.00
产的损失（收益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填
列）
公允价值变动损失（收益以“－”号填
列）
财务费用（收益以“－”号填列） 4,016,156.16 3,542,120.80
投资损失（收益以“－”号填列） 236,951.47 867,170.85
递延所得税资产减少（增加以“－”号
-380,048.25 -452,974.91
填列）
递延所得税负债增加（减少以“－”号
填列）
存货的减少（增加以“－”号填列） -18,076,086.95 -13,658,932.17
经营性应收项目的减少（增加以“－”
-22,320,199.22 -11,136,086.08
号填列）
经营性应付项目的增加（减少以“－”
18,297,566.22 6,124,473.80
号填列）
其他
经营活动产生的现金流量净额 -6,392,101.23 -3,702,692.08
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资
活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 127,313,102.14 109,787,853.91
减：现金的期初余额 101,528,865.03 132,058,970.39
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 25,784,237.11 -22,271,116.48
公司法定代表人:洛少宁 主管会计工作负责人:孙培德 会计机构负责人:孙玲
母公司现金流量表
2007年1-6月
单位:元币种:人民币
编制单位:大连橡胶塑料机械股份有限公司
项目 附注 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 187,566,189.40 184,660,842.38
收到的税费返还 3,525,253.14 998,970.87
收到其他与经营活动有关的现金 670,203.15 4,386,018.58
经营活动现金流入小计 191,761,645.69 190,045,831.83
购买商品、接受劳务支付的现金 110,857,094.79 144,606,668.90
支付给职工以及为职工支付的现金 32,852,847.35 29,854,954.30
支付的各项税费 10,766,460.99 8,306,254.54
支付其他与经营活动有关的现金 43,092,866.98 10,980,646.17
经营活动现金流出小计 197,569,270.11 193,748,523.91
经营活动产生的现金流量净额 -5,807,624.42 -3,702,692.08
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资
400.00 13,800.00
产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金
净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 400.00 13,800.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资
9,073,579.06 9,790,103.60
产支付的现金
投资支付的现金 6,720,000.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金
净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 15,793,579.06 9,790,103.60
投资活动产生的现金流量净额 -15,793,179.06 -9,776,303.60
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 186,000,000.00 43,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金 816,015.13 465,235.08
筹资活动现金流入小计 186,816,015.13 43,465,235.08
偿还债务支付的现金 143,000,000.00 43,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 4,176,850.73 9,257,355.88
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 147,176,850.73 52,257,355.88
筹资活动产生的现金流量净额 39,639,164.40 -8,792,120.80
四、汇率变动对现金及现金等价物的影
响
五、现金及现金等价物净增加额 18,038,360.92 -22,271,116.48
加：期初现金及现金等价物余额
六、期末现金及现金等价物余额
补充资料
1．将净利润调节为经营活动现金流
量：
净利润 2,488,135.25 2,076,822.53
加：资产减值准备 1,377,576.59 1,561,784.57
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性
7,163,780.44 6,522,805.80
生物资产折旧
无形资产摊销 876,984.12 844,047.73
长期待摊费用摊销
处置固定资产、无形资产和其他长期资
6,075.00
产的损失（收益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填
列）
公允价值变动损失（收益以“－”号填
列）
财务费用（收益以“－”号填列） 4,017,258.64 3,542,120.80
投资损失（收益以“－”号填列） 236,951.47 867,170.85
递延所得税资产减少（增加以“－”号
-380,048.25 -452,974.91
填列）
递延所得税负债增加（减少以“－”号
填列）
存货的减少（增加以“－”号填列） -18,069,676.69 -13,658,932.17
经营性应收项目的减少（增加以“－”
-22,320,199.22 -11,136,086.08
号填列）
经营性应付项目的增加（减少以“－”
18,801,613.23 6,124,473.80
号填列）
其他
经营活动产生的现金流量净额 -5,807,624.42 -3,702,692.08
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资
活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 119,567,225.95 109,787,853.91
减：现金的期初余额 101,528,865.03 132,058,970.39
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 18,038,360.92 -22,271,116.48
公司法定代表人:洛少宁 主管会计工作负责人:孙培德 会计机构负责人:孙玲
合并所有者权益变动表
2007年1-6月
编制单位:大连橡胶塑料机械股份有限公司
单位:元币种:人民币
本期金额
归属于母公司所有者权益
一
项目
般
减： 少数股东权益 所有者权益合计
实收资本(或股 风 其
资本公积 库存 盈余公积 未分配利润
本) 险 他
股
准
备
一、上
年年末 105,000,000.00 192,908,323.80 11,183,955.48 19,760,244.25 328,852,523.53
余额
加：会
计政策
变更
前期差
错更正
二、本
年年初 105,000,000.00 192,908,323.80 11,183,955.48 19,760,244.25 328,852,523.53
余额
三、本
年增减
变动金
额（减
2,450,878.36 1,614,339.83 4,065,218.19
少以
“－”
号填
列）
（一）
2,450,878.36 2,450,878.36
净利润
（二）
直接计
入所有
者权益
的利得
和损失
1．可
供出售
金融资
产公允
价值变
动净额
2．权
益法下
被投资
单位其
他所有
者权益
变动的
影响
3．与
计入所
有者权
益项目
相关的
所得税
影响
4．其
他
上述
（一）
和 2,450,878.36 2,450,878.36
（二）
小计
（三）
所有者
投入和 1,614,339.83 1,614,339.83
减少资
本
1．所
有者投 1,650,000.00 1,650,000.00
入资本
2．股
份支付
计入所
有者权
益的金
额
3．其
-35,660.17 -35,660.17
他
（四）
利润分
配
1．提
取盈余
公积
2．提
取一般
风险准
备
3．对
所有者
（或股
东）的
分配
4．其
他
（五）
所有者
权益内
部结转
1．资
本公积
转增资
本（或
股本）
2．盈
余公积
转增资
本（或
股本）
3．盈
余公积
弥补亏
损
4．其
他
四、本
期期末 105,000,000.00 192,908,323.80 11,183,955.48 22,211,122.61 1,614,339.83 332,917,741.72
余额
单位:元币种:人民币
上年同期金额
归属于母公司所有者权益
少
一
数
般
项目 减： 股
实收资本(或股 风 其 所有者权益合计
资本公积 库存 盈余公积 未分配利润 东
本) 险 他
股 权
准
益
备
一、上
年年末 105,000,000.00 191,728,323.80 10,896,167.04 15,584,668.17 323,209,159.01
余额
加：会
计政策
变更
前期差
错更正
二、本
年年初 105,000,000.00 191,728,323.80 10,896,167.04 15,584,668.17 323,209,159.01
余额
三、本
年增减
变动金
额（减
1,180,000.00 -3,626,152.38 -2,446,152.38
少以
“－”
号填
列）
（一）
1,623,847.62 1,623,847.62
净利润
（二）
直接计
入所有 1,180,000.00 1,180,000.00
者权益
的利得
和损失
1．可
供出售
金融资
产公允
价值变
动净额
2．权
益法下
被投资
单位其
他所有
者权益
变动的
影响
3．与
计入所
有者权
益项目
相关的
所得税
影响
4．其
1,180,000.00 1,180,000.00
他
上述
（一）
和 1,180,000.00 1,623,847.62 2,803,847.62
（二）
小计
（三）
所有者
投入和
减少资
本
1．所
有者投
入资本
2．股
份支付
计入所
有者权
益的金
额
3．其
他
（四）
利润分 -5,250,000.00 -5,250,000.00
配
1．提
取盈余
公积
2．提
取一般
风险准
备
3．对 -5,250,000.00 -5,250,000.00
所有者
（或股
东）的
分配
4．其
他
（五）
所有者
权益内
部结转
1．资
本公积
转增资
本（或
股本）
2．盈
余公积
转增资
本（或
股本）
3．盈
余公积
弥补亏
损
4．其
他
四、本
期期末 105,000,000.00 192,908,323.80 10,896,167.04 11,958,515.79 320,763,006.63
余额
公司法定代表人:洛少宁 主管会计工作负责人:孙培德 会计机构负责人:孙玲
母公司所有者权益变动表
2007年1-6月
编制单位:大连橡胶塑料机械股份有限公司
单位:元币种:人民币
本期金额
项目 减：
实收资本(或股
资本公积 库存 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
本)
股
一、上年年末
105,000,000.00 192,908,323.80 11,183,955.48 19,760,244.25 328,852,523.53
余额
加：会计政策
变更
前期差错更正
二、本年年初
105,000,000.00 192,908,323.80 11,183,955.48 19,760,244.25 328,852,523.53
余额
三、本年增减
变动金额（减
2,488,135.25 2,488,135.25
少以“－”号
填列）
（一）净利润 2,488,135.25 2,488,135.25
（二）直接计
入所有者权益
的利得和损失
1．可供出售金
融资产公允价
值变动净额
2．权益法下被
投资单位其他
所有者权益变
动的影响
3．与计入所有
者权益项目相
关的所得税影
响
4．其他
上述（一）和
2,488,135.25 2,488,135.25
（二）小计
（三）所有者
投入和减少资
本
1．所有者投入
资本
2．股份支付计
入所有者权益
的金额
3．其他
（四）利润分
配
1．提取盈余公
积
2．对所有者
（或股东）的
分配
3．其他
（五）所有者
权益内部结转
1．资本公积转
增资本（或股
本）
2．盈余公积转
增资本（或股
本）
3．盈余公积弥
补亏损
4．其他
四、本期期末
105,000,000.00 192,908,323.80 11,183,955.48 22,248,379.50 331,340,658.78
余额
单位:元币种:人民币
上年同期金额
减：
项目 实收资本(或股
资本公积 库存 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
本)
股
一、上年年末
105,000,000.00 191,728,323.80 10,896,167.04 15,584,668.17 323,209,159.01
余额
加：会计政策
变更
前期差错更正
二、本年年初
105,000,000.00 191,728,323.80 10,896,167.04 15,584,668.17 323,209,159.01
余额
三、本年增减
变动金额（减
1,180,000.00 -3,626,152.38 -2,446,152.38
少以“－”号
填列）
（一）净利润 1,623,847.62 1,623,847.62
（二）直接计
入所有者权益
的利得和损失
1．可供出售金
融资产公允价
值变动净额
2．权益法下被
投资单位其他
所有者权益变
动的影响
3．与计入所有
者权益项目相
关的所得税影
响
4．其他 1,180,000.00 1,180,000.00
上述（一）和
1,180,000.00 1,623,847.62 2,803,847.62
（二）小计
（三）所有者
投入和减少资 -5,250,000.00 -5,250,000.00
本
1．所有者投入
资本
2．股份支付计
入所有者权益
的金额
3．其他
（四）利润分
配
1．提取盈余公
积
2．对所有者
（或股东）的 -5,250,000.00 -5,250,000.00
分配
3．其他
（五）所有者
权益内部结转
1．资本公积转
增资本（或股
本）
2．盈余公积转
增资本（或股
本）
3．盈余公积弥
补亏损
4．其他
四、本期期末
105,000,000.00 192,908,323.80 10,896,167.04 11,958,515.79 320,763,006.63
余额
公司法定代表人:洛少宁 主管会计工作负责人:孙培德 会计机构负责人:孙玲
公司概况
公司基本情况：
大连橡胶塑料机械股份有限公司前身为大连橡胶塑料机械厂，始建于1907年，是我国机械行业的大型骨干企业。1997年2月大连橡胶塑料机械厂整体划拨给大连冰山集团有限公司，1998年经大连市政府批准，大连冰山集团有限公司作为主要发起人以其下属的大连橡胶塑料机械厂经营性资产出资，与大连冷冻机股份有限公司、大连冶金轴承集团公司、大连金州区锻压件厂和烟台未来自动装备有限公司（原烟台气动元件厂）共同发起设立大连冰山橡塑股份有限公司。2001年8月经中国证监会批准，公司向社会公开发行人民币普通股3,850万股（其中包括国有股存量发行350万股）。公司股本总额105,000,000.00元，其中：大连冰山集团有限公司6,383万股，占60.79%，其他法人股267万股，占2.54%，社会公众股3,850万股。占36.67%。
2005年12月10日大连冰山集团有限公司与大连市人民政府国有资产监督管理委员会签定股权划转协议书，大连冰山集团有限公司将其持有的大连冰山橡塑股份有限公司60.79%计6,383万股国有法人股股权无偿划转给大连市人民政府国有资产监督管理委员会持有。2006年公司的控股股东变更为大连市人民政府国有资产监督管理委员会，公司更名为大连橡胶塑料机械股份有限公司，股票简称“大橡塑”。2006年7月公司实施了股权分置改革方案。改革方案实施前，公司总股本为105,000,000股，其中：非流通股股份为66,500,000股，占公司总股本的63.33%；流通股股份为38,500,000股，占公司总股本的36.67%。改革方案实施后，公司总股本仍为105,000,000股，所有股份均为流通股，其中：无限售条件的流通股为53,130,000股，占公司总股本的50.60%；有限售条件的流通股为51,870,000股，占公司总股本的49.40%。
公司经营范围主要有：橡胶工业设备及配套件、塑料工业设备及配套件的设计、制造、安装、销售、维修；铸件制造；铆焊加工；机械加工、金属材料表面处理与热处理及其制品销售；电器控制柜的设计、加工、销售等。
(二)公司主要会计政策、会计估计和会计差错
1、会计准则和会计制度：
本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实完整地反映了公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。
2、财务报表的编制基础：
本公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照《企业会计准则-基本准则》和其他各项会计准则的规定进行确认和计量，在此基础上编制财务报表
3、会计年度：
本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
4、记账本位币：
本公司的记账本位币为人民币。
5、计量属性：
以权责发生制为记账基础。一般采用历史成本对会计要素进行计量，在保证所确定的会计要素金额能够取得并可靠计量时，可以采用重置成本、可变现净值、现值、公允价值对会计要素进行计量。
6、现金及现金等价物的确定标准：
公司将持有的期限短，流动性强，易于转换为已知金额现金，价值变动风险很小的投资确定为现金等价物，具体包括从购买日起三个月内到期的有价证券。
7、外币业务核算方法：
公司涉及外币业务时，采用业务发生日的市场汇价折算为记账本位币，期末对外币账户余额按期末市场汇价调整，差额计入当期损益。
8、金融资产和金融负债的核算方法：
金融工具的确认和计量
（1）金融资产和金融负债的分类
按投资目的和经济实质对金融工具划分为以下五类：
①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，包括交易性金融资产或交易性金融负债，指定为以公允价值计量且其变动计入当期的金融资产或金融负债；
②持有至到期投资；
③贷款和应收款项；
④可供出售金融资产；
⑤其他金融负债。
（2）金融资产和金融负债的确认依据：公司成为金融工具合同的一方时，应确认一项金融资产或金融负债。
（3）金融资产或金融负债的计量方法
①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债：按照取得时的公允价值作为初始确认金额，相关的交易费用在发生时计入当期损益。支付的价款中包含已宣告发放的现金股利或债券利息，单独确认为应收项目，持有期间取得的利息或现金股利，确认为投资收益。资产负债表日，将其公允价值变动计入当期损益。
②持有至到期投资：按取得时的公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。支付的价款中包含已宣告发放债券利息的，单独确认为应收项目。持有期间按照实际利率法确认利息收入，计入投资收益。
③应收款项：按从购货方应收的合同或协议价款作为初始入账金额。持有期间采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量。
④可供出售金融资产：按取得该金融资产的公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。支付的价款中包含了已宣告发放的债券利息或现金股利的，单独确认为应收项目。持有期间取得的利息或现金股利，计入投资收益。期末，可供出售金融资产以公允价值计量，且公允价值变动计入资本公积（其他资本公积）。
⑤其他金融负债：按其公允价值和相关交易费用之和作为初始入账金额，按摊余成本进行后续计量。
（4）金融资产转移的确认依据和计量方法
金融资产转移的确认依据：
①将收取金融资产现金流量的权利转移给另一方；
②将金融资产转移给另一方，但保留收取金融现金流量的权利，并承担将收取的现金流量支付给最终收款方的义务，同时满足下列条件：
a、从该金融资产收到对等的现金流量时，才有义务将其支付给最终收款方。企业发生短期垫付款，但有权全额收回该垫付款并按市场上同期银行贷款利率计收利息的，视同满足本条件；
b、根据合同约定，不能出售该金融资产或作为担保物，但可以将其作为最终收款方支付现金流量的保证；
c、有义务将收取的现金流量及时支付给最终收款方，企业无权将该现金流量进行再投资，但按照合同约定在相邻两次支付间隔期内将所收到的现金流量进行现金或现金等价物投资的除外。企业按照合同约定进行再投资的，应当将投资收益按照合同约定支付给最终收款方。
金融资产转移的计量
金融资产整体转移满足确认条件的，应当将下列两项金额的差额计入当期损益；
①所转移金融资产的账面价值；
②因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，应当将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和末终止确认部分（上此情况下，所保留的服务资产应当视同未终止确认金融资产的一部分）之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益。
①终止确认部分的账面价值；
②终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。
（5）主要金融资产和金融负债公允价值确定方法
①存在活跃市场的金融资产或金融负债，参考活跃市场中的报价来确定其公允价值。
②金融工具不存在活跃市场的，公司采用估值技术确定其公允价值，但初始取得或源生的金融资产或承担的金融负债，应当以市场交易价格作为确定其公允价值的基础，除非有客观证据表明相同金融工具公开交易价格更公允，或采用仅考虑公开市场参数的估值技术确定的结果更公允时，不采用交易价格作为初始确认时的公允价值，而应当采用更公允的交易价格或估值结果确定公允价值。
（6）金融资产的减值测试和减值准备计提方法期末，对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产，有客观证据表明其发生了减值的，根据其预计未来现金流量现值低于账面价值之间差额计提减值准备。
①持有至到期投资
对持有至到期投资，单项或按类似信用风险特征划分为若干组合进行减值测试，有客观证据表明其发生了减值的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提减值准备。持有至到期投资计提减值准备后，有客观证据表明该金额资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值准备应当在不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本部分应当予以转回，计入当期损益。
②可供出售金融资产
如果可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降，或在综合考虑各种相关因素后，预期这种下降趋势属于非暂时性的，则按其预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额，计提减值准备。可供出售金融资产发生减值时，应当将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损失一并转出，确认减值损失，计提减值准备。
对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确认原减值损失确认后发生的事项有关的，原确认的减值损失应当予以转回计入当期损益；可供出售权益工具投资发生的减值损失，不得通过损益转回。
9、应收款项坏账损失核算方法
坏账的确认标准为：因债务人破产，以其破产财产依法清偿后确实无法收回的应收款项；债务人死亡，既无遗产可供清偿，又无义务承担人，确实无法收回的应收款项；债务人逾期三年未能履行偿债义务，确实不能收回的，报董事会批准，可以列作坏账的应收款项。
坏账的核算方法：公司的坏账核算采用备抵法，期末公司对应收款项（包括应收账款和其他应收款）按账龄分析法计提坏账准备，
账龄分析法
账龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%)
1年以内（含1年） 3 3
1－2年 10 10
2－3年 20 20
3年以上 30 30
对于单项金额重大的应收款项，于资产负债表日单独进行减值测试。有客观证据表明其发生了减值的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备。
10、存货核算方法：
存货计价及存货跌价准备的核算方法：
公司的存货分类：原材料，低值易耗品，产成品，在产品，自制半成品，库存商品。
(1)原材料按计划成本进行核算，按月摊销材料成本差异；
(2)库存商品按实际成本核算，发出产品的成本按“加权平均法”核算；
(3)低值易耗品采用实际成本法核算，领用时一次摊销；
(4)存货跌价准备，按期末单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额计提。存货的可变现净值根据存货的估计售价减去预计的处置费用后确定。
11、固定资产计价、折旧方法和减值准备的计提方法：
(1)固定资产计价和折旧方法：
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一年，单位价值较高的有形资产。
固定资产以取得时的实际成本入帐，并从其达到预定可使用状态的次月起，采用直线法(年数平均法)提取折旧。
各类固定资产的估计残值率、折旧年限和年折旧率如下：
类别 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%）
房屋及建筑物 30－45年 3%-5%
机器设备 10－22年 3%-5%
运输设备 10年 3%-5%
电器炉窑及其他 12－35年 3%-5%
仪器仪表 12年 3%-5%
办公设备 5-10年 3%-5%
固定资产折旧：采用直线法计提折旧，并按各类固定资产的原价和预计使用年限扣除3%或5%的残值后确定其折旧率。
(2)减值准备的计提方法：
固定资产减值准备的计提方法:
期末，如果固定资产存在减值迹象，则估计其可收回金额，可收回金额低于其账面价值的差额确认为减值损失，计入当期损益。
上述固定资产减值准备不得转回。
12、在建工程核算方法：
在建工程核算方法：
在建工程按实际发生支出入账，按工程项目分类核算并自工程达到预定可使用状态之日起按工程实际成本结转固定资产。用借款进行的工程发生的借款利息，在固定资产达到预定可使用状态前发生的进行资本化处理，计入在建工程；在固定资产达到预定可使用状态后发生的计入当期损益。
在建工程减值准备计提方法：期末，如果在建工程存在减值迹象，则估计其可收回金额，可收回金额低于其账面价值的差额确认为减值损失，计入当期损益。上述在建工程减值准备不得转回。
13、无形资产计价及摊销方法：
无形资产计价及摊销政策：
(1)无形资产按取得时的实际成本计价，自取得的当月起在预定使用年限内分期平均摊销。
(2)无形资产减值准备：期末对无形资产预计可收回金额低于其账面价值的差额，计提无形资产减值准备
14、长期股权投资的核算方法：
长期股权投资核算方法
（1）长期股权投资分为对子公司投资、对合营企业投资、对联营企业投资和对被投资企业不具有控制、共同控制或重大影响，且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益性投资（其他股权投资）。
（2）长期股权投资的初始计量
①企业合并形成的长期股权投资的初始计量
A、同一控制下企业合并形成的长期股权投资，以在合并日取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为初始投资成本，为进行企业合并发生的各项直接相关费用于发生时计入当期损益。
B、非同一控制下企业合并形成的长期股权资，以企业合并成本作为初始投资成本。企业合并成本包括付出的资产、发生或承担的负债、发行的权益性证券的公允价值，以及为进行企业合并发生的各项直接相关费用。
②企业合并以外其他方式取得的长期股权投资的初始计量
A、以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本，包括购买过程中支付的手续费等必要支出。
B、以发行权益性证券方式取得的长期股权投资，按照发行的权益性证券的公允价值作为初始投资成本。
C、投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值作为初始投资成本，但合同或协议约定价值不公允的除外。
D、以非货币资产交换方式取得的长期股权投资，如果该项非货币资产交换具有商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量，则以换入资产或换出资产的公允价值和相关税费作为初始投资成本，公允价值与换出资产的账面价值的差额计入当期损益；如果该项非货币性资产交换不同时具备
上述两个条件，则以换出资产的账面价值和相关税费作为初始投资成本。
E、以债务重组方式取得的长期股权投资，按取得的长期股权投资的公允价值作为初始投资成本，初始投资成本与重组债权账面价值之间的差额计入当期损益。
（3）长期股权投资的后续计量
①对子公司投资和其他股权投资采用成本法核算。
按照应享有被投资单位宣告分派的现金股利或利润的份额，确认投资收益，但仅限于被投资单位接受投资后产生的累积净利润的分配额。
②对合营企业投资和对联营企业投资采用权益法核算。
按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额，确认投资收益。上述被投资单位的净损益，根据在取得投资时被投资单位资产负债的公允价值为基础进行调整。
对于被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入资本公积。处置该项投资时，将原计入资本公积的部分按相应比例转入当期损益。
（4）长期股权投资的减值准备
①期末，如果对子公司投资、对合营企业投资和对联营企业投资存在减值迹象，则估计其可收回金额，可收回金额低于其账面价值的差额确认为减值损失，计入当期损益。
②其他股权投资发生减值时，按照类似的金融资产的市场收益率对未来现金流量确定的现值低于其账面价值的差额确认为减值损失，计入当期损益。
上述长期股权投资减值准备不得转回。
（5）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
对被投资单位具有共同控制，是指按照合同约定对某项经济活动所共有的控制，仅在与该项经济活动相关的重要财务和生产经营决策需要分享控制权的投资方一致同意时存在。
对被投资单位具有重大影响，是指对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。
15、借款费用的会计处理方法：
借款费用资本化的确认原则和资本化期间：
借款费用包括因借款而发生的借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。可直接归属于固定资产的购建和需要经过1年以上（含1年）时间的建造或生产过程，才能达到可使用或可销售状态的存货、投资性房地产的借款费用，予以资本化；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
16、收入确认原则：
收入确认的方法：
(1)商品销售收入：公司已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方，公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权，相关的经济利益能够流入公司，并且与销售该商品有关的收入和成本能够可靠地计量时，确认营业收入的实现。
(2)提供劳务，按照完工百分比法确认相关的劳务收入。
17、所得税的会计处理方法：
所得税会计处理方法
公司采用资产负债表债务法进行所得税会计处理。
资产、负债的账面价值与其计税基础存在可抵扣暂时性差异的，以未来期间很可能取得的用以抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。资产、负债的账面价值与其计税基础存在应纳税暂时性差异的，确认由应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债。
18、其他主要会计政策,会计估计和会计报表的编制方法:
长期待摊费用的核算方法
长期待摊费用按实际受益期限或规定的年限按照直线法摊销。
预计负债的确认原则
（1）与或有事项相关的义务同时满足下列条件的，应当确认为预计负债：
①该义务是企业承担的现时义务；
②履行该义务很可能导致经济利益流出企业；
③该义务的金额能够可靠地计量。
（2）预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量。
所需支出存在一个连续范围，且该范围内各种结果发生的可能性相同的，最佳估计数按照该范围内的中间值确定。
在其他情况下，最佳估计数分别下列情况处理：
①或有事项涉及单个项目的，按照最可能发生金额确定。
②或有事项涉及多个项目的，按照各种可能结果及相关概率计算确定。
19、主要会计政策、会计估计变更及重大会计差错更正
(1)会计政策变更
无
(2)会计估计变更
无
(3)会计差错更正
无
(三)税项：
1、主要税种及税率
税
税种 计税依据
率
内销按产品销售收入的17%计算销项税；外销执行免、抵、退的税收政策；来料
增值税 17%
加工复出口免税。
城建税 按照有关规定缴纳 7%
企业所得
按应纳税所得额33%计缴所得税 33%
税
(四)企业合并及合并财务报表
单位:元币种:人民币
1、公司所控制的境内外重要子公司的情况
业
务
子公司全称 子公司类型 注册地 注册资本 经营范围
性
质
大连市旅顺
大连达翔铸业有 口区三涧堡 铸造项目筹建(筹建期内,不得
全资子公司 5,000,000.00
限公司 街道许家窑 经营)
村
大连市甘井 从事各种设备的电器控制系统
大连达翔电控设
控股子公司 子区周水子 5,000,000.00 设计及制造;各种机电设备的
备制造有限公司
广场1号 维修及配件\电器元件销售
橡胶、塑料机械设备的安装、
大连市甘井
大连大橡工程技 维修及技术咨询服务；橡胶、
控股子公司 子区周水子 1,370,000.00
术有限公司 塑料设备及备品、备件、机电
广场1号
产品的销售
子公司全称 投资额 净投资额 持股比例(%) 表决权比例(%) 是否合并报表
大连达翔铸业有
5,000,000.00 5,000,000.00 100 100 是
限公司
大连达翔电控设
2,550,000.00 1,020,000.00 51 51 是
备制造有限公司
大连大橡工程技
700,000.00 700,000.00 51.09 51.09 是
术有限公司
上述子公司列入合并报表范围
(1)报告期内，公司财务报表合并范围未发生重大变化。
(五)合并会计报表附注
1、货币资金
单位:元
期末数 期初数
项目
人民币金额 人民币金额
现金： 2,676.60 843.21
人民币 2,676.60 843.21
银行存款： 71,010,425.54 82,728,021.82
人民币 71,010,425.54 82,728,021.82
其他货币资金： 56,300,000.00 18,800,000.00
人民币 56,300,000.00 18,800,000.00
合计 127,313,102.14 101,528,865.03
其他货币资金中包括质押的定期存款45,000,000.00元，保证金存款11,300,000.00元。
2、应收票据
(1)应收票据分类
单位:元币种:人民币
种类 期末数 期初数
银行承兑汇票 17,057,279.00 33,417,942.28
商业承兑汇票 4,464,361.65
合计 17,057,279.00 37,882,303.93
3、应收账款
(1)应收账款账龄
单位:元币种:人民币
期末数 期初数
账龄 账面余额 账面余额
比例 坏账准备 比例 坏账准备
金额 金额
（%） （%）
一年
100,240,992.36 73.30 3,006,830.77 78,190,625.61 69.09 2,345,718.77
以内
一至
10,410,744.61 7.61 1,041,074.46 7,217,939.90 6.38 721,793.99
二年
二至
8,139,618.96 5.95 1,627,923.79 9,816,237.15 8.67 1,963,247.43
三年
三年
17,969,665.49 13.14 5,390,899.65 17,967,814.91 15.86 5,390,344.47
以上
合计 136,761,021.42 100 11,066,728.67 113,192,617.57 100 10,421,104.66
(2)应收账款按种类披露
单位:元币种:人民币
期末数 期初数
种类 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
比例 比例 比例 比例
金额 金额 金额 金额
（%） （%） （%） （%）
单项金额
重大的应
收账款
单项金额
不重大但
按信用
风险特征
组合后该
组合的
风险较大
的应收账
款
其他不重
大应收账 136,761,021.42 100 11,066,728.67 100 113,192,617.57 100 10,421,104.66 100
款
合计 136,761,021.42 -- 11,066,728.67 -- 113,192,617.57 -- 10,421,104.66 --
(3)应收账款坏帐准备变动情况
单位:元币种:人民币
项目 期初余额 本期增加数 期末余额
应收账款坏帐准备 10,421,104.66 645,624.01 11,066,728.67
(4)应收账款前五名欠款情况
单位:元币种:人民币
期末数 期初数
金额 比例（%） 金额 比例（%）
前五名欠款单位
38,537,904.46 28.18 30,468,108.63 26.92
合计及比例
(5)应收账款主要单位
应收账款中无应收持有本公司5%（含5%）以上股份的股东款项。
(6)本报告期应收账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款
4、其他应收款
(1)其他应收款账龄
单位:元币种:人民币
期末数 期初数
账龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
金额 比例（%） 金额 比例（%）
一年以内 39,459,883.74 96.18 709,074.38 2,418,912.56 56.06 60,141.53
一至二年 9,113.57 0.02 911.36 662,685.79 18.53 66,268.58
二至三年 662,685.79 1.62 132,537.16 195,198.90 5.46 39,039.78
三年以上 896,180.90 2.18 268,854.27 713,249.00 19.95 213,974.70
合计 41,027,864.00 100 1,111,377.17 3,990,046.25 100 379,424.59
(2)其他应收账款按种类披露
单位:元币种:人民币
期末数 期初数
种类 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
比例 比例 比例 比例
金额 金额 金额 金额
（%） （%） （%） （%）
单项金额
重大的其
他应收款
项
单项金额
不重大但
按信用风
险
特征组合
后该组合
的风险较
大
的其他应
收款项
其他不重
大其他应 41,027,864.00 100 1,111,377.17 100 3,990,046.25 100 379,424.59 100
收款项
合计 41,027,864.00 -- 1,111,377.17 -- 3,990,046.25 -- 379,424.59 --
(3)其他应收款坏账准备变动情况
单位:元币种:人民币
项目 期初余额 本期增加数 期末余额
其他应收款坏帐准备 379,424.59 731,952.58 1,111,377.17
(4)其他应收款前五名欠款情况
单位:元币种:人民币
期末数 期初数
金额 比例（%） 金额 比例（%）
前五名欠款单位
17,100,000 76.14 1,936,083.14 54.14
合计及比例
(5)本报告期其他应收账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款
5、预付账款
(1)预付账款帐龄
单位:元币种:人民币
期末数 期初数
账龄
金额 比例（%） 金额 比例（%）
一年以内 10,681,906.09 100 10,900,956.04 100
合计 10,681,906.09 100 10,900,956.04 100
预付账款中无预付持有本公司5%（含5%）以上股份的股东款项
(2)本报告期预付账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款
6、存货
(1)存货分类
单位:元币种:人民币
项 期末数 期初数
目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原
材 19,576,773.00 19,576,773.00 8,086,543.24 8,086,543.24
料
库
存 1,883,760.69 1,883,760.69 1,883,760.69 1,883,760.69
商
品
在
产 95,902,894.07 95,902,894.07 83,841,499.32 83,841,499.32
品
产
成 84,279,542.65 6,275,504.24 78,004,038.41 89,755,080.21 6,275,504.24 83,479,575.97
品
合
201,642,970.41 6,275,504.24 195,367,466.17 183,566,883.46 6,275,504.24 177,291,379.22
计
7、长期股权投资
(1)在被投资单位持股比例与表决权的说明
单位:元币种:人民币
在被投资单位持 在被投资单位表决 在被投资单位持股比例与表决权比例
被投资单位
股比例 权比例 不一致的说明
白山喜丰塑料股份
8.4 8.4
有限公司
大连华大机械有限
49 49
公司
大连华大塑胶有限
30 30
公司
大连日兴达橡塑机
20 20
有限公司
(2)按成本法核算
单位:元币种:人民币
被投资单位 初始投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 减值准备
白山喜丰塑料股份有限公司 3,000,000.00 3,000,000.00 3,000,000.00
(3)按权益法核算
单位:元币种:人民币
减值准 现金红
被投资单位 初始投资成本 期初余额 增减变动 期末余额
备 利
大连华大机械有限
1,960,000.00 36,464.98 -36,464.98
公司
大连华大塑胶有限 -
5,661,477.95 4,274,004.36 4,065,196.57
公司 208,807.79
大连日兴达橡塑机
100,000.00 91,856.78 8,321.30 100,178.08
有限公司
8、固定资产
(1)固定资产情况
单位:元币种:人民币
项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数
一、原价合计： 349,492,986.61 11,334,184.89 360,827,171.50
其中：房屋及建筑物 124,477,286.65 606,682.00 125,083,968.65
机器设备 166,276,022.00 9,239,417.43 175,515,439.43
运输设备 8,162,884.28 227,224.61 8,390,108.89
仪器仪表 3,197,837.46 3,675.21 3,201,512.67
办公设备 10,147,794.27 753,258.95 10,901,053.22
电器炉窑其他设备 37,231,161.95 503,926.69 37,735,088.64
二、累计折旧合计： 213,174,390.89 7,163,780.44 220,338,171.33
其中：房屋及建筑物 79,050,011.19 1,465,062.03 80,515,073.22
机器设备 102,658,881.82 3,831,034.40 106,489,916.22
运输设备 3,886,449.17 303,907.18 4,190,356.35
仪器仪表 2,305,314.68 57,136.89 2,362,451.57
办公设备 4,952,041.75 540,809.44 5,492,851.19
电器炉窑其他设备 20,321,692.28 965,830.50 21,287,522.78
三、固定资产净值合计 136,318,595.72 4,170,404.45 140,489,000.17
其中：房屋及建筑物 45,427,275.46 -858,380.03 44,568,895.43
机器设备 63,617,140.18 5,408,383.03 69,025,523.21
运输设备 4,276,435.11 -76,682.57 4,199,752.54
仪器仪表 892,522.78 -53,461.68 839,061.10
办公设备 5,195,752.52 212,449.51 5,408,202.03
电器炉窑其他设备 16,909,469.67 -461,903.81 16,447,565.86
四、减值准备合计 4,221,385.13 4,221,385.13
其中：房屋及建筑物 1,310,000.00 1,310,000.00
机器设备 2,911,385.13 2,911,385.13
运输设备
五、固定资产净额合计 132,097,210.59 136,267,615.04
其中：房屋及建筑物 44,117,275.46 43,258,895.43
机器设备 60,705,755.05 66,114,138.08
运输设备 4,276,435.11 4,199,752.54
仪器仪表 892,522.78 839,061.10
办公设备 5,195,752.52 5,408,202.03
电器炉窑其他设备 16,909,469.67 16,447,565.86
9、在建工程
单位:元币种:人民币
期末数 期初数
项目
减值准 减值准
帐面余额 帐面净额 帐面余额 帐面净额
备 备
在建工
32,808,562.74 32,808,562.74 35,031,694.06 35,031,694.06
程
(1)在建工程项目变动情况
单位:元币种:人民币
项目名称 期初数 本期增加 本期减少 期末数
大型挤压造粒机组技改项目 3,357,929.58 1,351,462.39 4,300.00 4,705,091.97
钢丝帘布压延机组技改项目 21,596,728.22 5,368,684.94 9,049,902.00 17,915,511.16
热处理改造 2,857,325.40 2,857,325.40
其他 7,219,710.86 2,324,582.67 2,213,659.32 7,330,634.21
合计 35,031,694.06 9,044,730.00 11,267,861.32 32,808,562.74
10、无形资产
(1)无形资产情况：
单位:元币种:人民币
累计减值准备
项目 期初账面余额 本期增加额 本期减少额 期末账面余额
金额
软件 11,266.67 9,702.00 4,300.00 16,668.67
水平摆动
牵引装置 299,719.94 251,398.73 48,321.21
技术
双螺杆挤
出机专有 344,564.25 137,825.70 206,738.55
技术
CAD绘图
342,402.67 120,848.00 221,554.67
软件
有线源分
375,480.00 187,740.00 187,740.00
析软件
6层叠加
共挤机头 100,563.39 23,206.94 77,356.45
技术
卷取技术 107,746.48 24,864.57 82,881.91
5层叠加
共挤机头 66,307.27 12,432.62 53,874.65
技术
软件 71,237.34 7,674.00 63,563.34
IDEAS绘
699,917.98 71,178.10 628,739.88
图软件
(升级)
UGNX4数
控加工软 159,556.65 16,226.10 143,330.55
件
SQL企业
版数据库 224,578.00 11,228.90 213,349.10
软件
工程量清
单编制软 4,800.00 240.00 4,560.00
件
趋势网络
防毒墙客 82,502.40 4,125.12 78,377.28
户机
齿轮传动
26,500.00 441.67 26,058.33
CAD软件
计算机辅
助工艺设
120,000.00 2,000.00 118,000.00
计系统软
件
鲁班算量
8,980.00 149.67 8,830.33
软件
网管软件 66,240.00 1,104.00 65,136.00
合计 2,578,762.64 543,302.40 876,984.12 2,245,080.92
以上无形资产均为购买取得。
11、递延所得税资产的说明：
项目 期末数 期初数
资产减值准备 7,215,528.42 7,402,326.12
合计 7,215,528.42 7,402,326.12
12、资产减值准备明细
单位:元币种:人民币
本期减少额
年初账面余 期末账面余
项目 本期计提额
额 额
转回 转销
一、坏账准备 10,800,529.25 1,377,576.59 12,178,105.84
二、存货跌价准备 6,275,504.24 6,275,504.24
三、可供出售金融资产减值
准备
四、持有至到期投资减值准
备
五、长期股权投资减值准备
六、投资性房地产减值准备
七、固定资产减值准备 4,221,385.13 4,221,385.13
八、工程物资减值准备
九、在建工程减值准备
十、生产性生物资产减值准
备
其中：成熟生产性生物资产
减值准备
十一、油气资产减值准备
十二、无形资产减值准备
十三、商誉减值准备
十四、其他
合计 21,297,418.62 1,377,576.59 22,674,995.21
13、短期借款
(1)短期借款分类：
单位:元币种:人民币
项目 期末数 期初数
信用借款 104,160,000.00 141,160,000.00
合计 104,160,000.00 141,160,000.00
14、应付票据
单位:元币种:人民币
种类 期末数 期初数
商业承兑汇票 3,779,464.00 4,526,102.75
银行承兑汇票 53,908,653.20 43,513,169.90
合计 57,688,117.20 48,039,272.65
应付票据中无欠持5%(含5%)以上股份的股东单位的款项。
15、应付账款：
(1)本报告期应付账款中无应付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。
16、预收账款：
(1)本报告期预收账款中无预收持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。
17、应付职工薪酬：
单位:元币种:人民币
项目 期初账面余额 本期增加额 本期支付额 期末账面余额
一、工资、奖金、津贴和补贴 0 23,555,982.26 23,555,982.26 0
二、职工福利费 1,827,638.09 236,351.28 1,591,286.81
三、社会保险费 0 5,924,436.18 5,924,436.18 0
其中：1．医疗保险费
2．基本养老保险费
3．年金缴费
4．失业保险费
5．工伤保险费
6．生育保险费
四、住房公积金 0 3,164,410.40 3,164,410.40 0
五、工会经费和职工教育经费 0 666,575.70 666,575.70 0
六、非货币性福利
七、因解除劳动关系给予的补偿
八、其他
其中：以现金结算的股份支付
合计 1,827,638.09 33,311,404.54 33,547,755.82 1,591,286.81
18、应交税费：
单位:元币种:人民币
项目 期末数 期初数 计缴标准
内销按产品销售收入的17%计算销项税；外销执行
增值税 2,240,344.07 515,267.39
免、抵、退的税收政策；来料加工复出口免税。
营业税 671.58 336.82 按照有关规定缴纳
-
所得税 275,368.22 按应纳税所得额33%计缴所得税
2,435,639.53
个人所得
292,903.80 17,297.33
税
城建税 110,287.91 12,962.99 按照有关规定缴纳
教育费附
47,266.24 5,555.56
加
地方教育
15,755.42 1,851.85
费附加
其他 -54,386.44 7,728.64
-
合计 2,928,210.80 --
1,874,638.95
19、其他应付款：
(1)本报告期其他应 付款中无应付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。
20、长期借款
(1)长期借款分类：
单位:元币种:人民币
项目 期末数 期初数
质押借款 40,000,000.00
信用借款 40,000,000.00
合计 80,000,000.00
长期借款是公司研制大型乙烯装置配套用大型挤压造粒机国产化项目贷款。
21、股本
单位:股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
数量 比例（%） 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 数量 比例（%）
股份总数 105,000,000 100 105,000,000 100
22、资本公积：
单位:元币种:人民币
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
资本溢价（股本溢
181,819,730.18 181,819,730.18
价）
其他资本公积 11,088,593.62 11,088,593.62
合计 192,908,323.80 192,908,323.80
23、盈余公积：
单位:元币种:人民币
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积 11,183,955.48 11,183,955.48
合计 11,183,955.48 11,183,955.48
24、未分配利润：
单位:元币种:人民币
项目 期末数
净利润 2,450,878.36
加：年初未分配利润 19,760,244.25
其他转入
减：提取法定盈余公积
未分配利润 22,211,122.61
25、营业收入
(1)营业收入
单位:元币种:人民币
项目 本期发生额 上期发生额
主营业务收入 201,892,973.52 161,839,002.68
其他业务收入 1,846,692.16 1,314,352.44
合计 203,739,665.68 163,153,355.12
(2)主营业务（分行业）
单位:元币种:人民币
本期数 上年同期数
行业名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
合计 201,892,973.52 158,560,638.49 161,839,002.68 121,205,034.76
(3)主营业务（分产品）
单位:元币种:人民币
本期数 上年同期数
产品名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
橡胶机械 167,415,049.81 130,253,901.98 133,083,357.58 98,961,914.66
塑料机械 20,442,519.60 18,101,582.70 12,158,306.54 10,049,768.71
橡塑机械零配件 14,035,404.11 10,205,153.81 16,597,338.56 12,193,351.39
合计 201,892,973.52 158,560,638.49 161,839,002.68 121,205,034.76
(4)主营业务（分地区）
单位:元币种:人民币
本期数 上年同期数
地区名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
中国国内地区 183,917,275.44 142,227,175.27 138,808,073.53 102,372,871.82
美洲地区 1,407,805.40 1,201,550.73 2,406,582.95 1,831,761.07
亚洲地区 15,809,492.68 14,417,698.70 18,863,590.60 15,709,573.11
非洲地区 758,400.00 714,213.79 427,305.60 244,312.97
欧洲地区 1,333,450.00 1,046,515.79
合计 201,892,973.52 158,560,638.49 161,839,002.68 121,205,034.76
(5)公司前五名客户的销售收入情况
单位:元币种:人民币
客户名称 销售收入总额 占公司全部销售收入的比例(%)
合计 81,450,547.01 39.98
26、营业税金及附加：
单位:元币种:人民币
项目 本期数 上年同期数 计缴标准
城建税 679,766.50 462,717.09 按照有关规定缴纳
教育费附加 291,328.49 198,307.32
地方教育费 97,109.49 66,102.44
合计 1,068,204.48 727,126.85 --
27、投资收益
单位:元币种:人民币
被投资单位 上期金额 本期金额 本期与上期增减变动的原因
大连华大机械有限公司 -565,065.90 -36,464.98
大连华大塑胶有限公司 -302,104.95 -208,807.79
大连日兴达橡塑机有限公司 8,321.30
合计 -867,170.85 -236,951.47 －
28、资产减值损失
单位:元币种:人民币
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 1,377,576.59 1,561,784.57
二、存货跌价损失
三、可供出售金融资产减值损失
四、持有至到期投资减值损失
五、长期股权投资减值损失
六、投资性房地产减值损失
七、固定资产减值损失
八、工程物资减值损失
九、在建工程减值损失
十、生产性生物资产减值损失
十一、油气资产减值损失
十二、无形资产减值损失
十三、商誉减值损失
十四、其他
合计 1,377,576.59 1,561,784.57
29、营业外收入
单位:元币种:人民币
项目 本期发生额 上期发生额
非流动资产处置利得合计 6,075.00
其中：固定资产处置利得 6,075.00
无形资产处置利得
其他 25,689.97 24,371.64
合计 25,689.97 30,446.64
30、营业外支出
单位:元币种:人民币
项目 本期发生额 上期发生额
非流动资产处置损失合计
其中：固定资产处置损失
无形资产处置损失
罚款、违约金等 940.78 921.65
其他 550.00
合计 940.78 1,471.65
31、所得税费用：
单位:元币种:人民币
项目 本期数 上年同期数
当期所得税 1,155,189.64 1,226,743.08
递延所得税 -380,048.25 -452,974.91
合计 775,141.39 773,768.17
32、支付的其他与经营活动有关的现金
单位:元币种:人民币
项目 金额
支付的办公费、差旅费、招待费等管理费用 4,568,915.60
支付的运输费用 2,560,842.03
支付的财产保险费 458,364.50
支付的展览费、广告费等销售费用 370,668.00
工会经费 270,232.40
支付的搬迁费用 32,544,046.00
其他 2,922,261.87
合计 43,695,330.40
(六)母公司会计报表附注
1、应收账款
(1)应收账款账龄
单位:元币种:人民币
期末数 期初数
账龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
比例 比例
金额 金额
（%） （%）
一年
100,227,692.36 73.30 3,006,830.77 78,190,625.61 69.09 2,345,718.77
以内
一至 10,410,744.61 7.61 1,041,074.46 7,217,939.90 6.38 721,793.99
二年
二至
8,139,618.96 5.95 1,627,923.79 9,816,237.15 8.67 1,963,247.43
三年
三年
17,969,665.49 13.14 5,390,899.65 17,967,814.91 15.86 5,390,344.47
以上
合计 136,747,721.42 100 11,066,728.67 113,192,617.57 100 10,421,104.66
(2)应收账款按种类披露
单位:元币种:人民币
期末数 期初数
种类 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
比例 比例 比例 比例
金额 金额 金额 金额
（%） （%） （%） （%）
单项
金额
重大
的应
收账
款
单项
金额
不重
大但
按信
用
风险
特征
组合
后该
组合
的
风险
较大
的应
收账
款
其他
不重
大应 136,747,721.42 100 11,066,728.67 100 113,192,617.57 100 10,421,104.66 100
收账
款
合计 136,747,721.42 -- 11,066,728.67 -- 113,192,617.57 -- 10,421,104.66 --
(3)应收账款坏账准备变动情况
单位:元币种:人民币
项目 期初余额 本期增加数 期末余额
应收账款坏帐准备 10,421,104.66 645,624.01 11,066,728.67
(4)应收账款前五名欠款情况
单位:元币种:人民币
期末数 期初数
金额 比例（%） 金额 比例（%）
前五名欠款单位
38,537,904.46 28.18 30,468,108.63 26.92
合计及比例
(5)本报告期应收账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款
2、其他应收款
(1)其他应收款账龄
单位:元币种:人民币
期末数 期初数
账龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
金额 比例（%） 金额 比例（%）
一年以内 39,455,071.58 96.18 709,074.38 2,418,912.56 56.06 60,141.53
一至二年 9,113.57 0.02 911.36 662,685.79 18.53 66,268.58
二至三年 662,685.79 1.62 132,537.16 195,198.90 5.46 39,039.78
三年以上 896,180.90 2.18 268,854.27 713,249.00 19.95 213,974.70
合计 41,023,051.84 100 1,111,377.17 3,990,046.25 100 379,424.59
(2)其他应收账款按种类披露
单位:元币种:人民币
期末数 期初数
种类 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
比例 比例 比例 比例
金额 金额 金额 金额
（%） （%） （%） （%）
单项金额重大
的其他应收款
项
单项金额不重
大但按信用风
险
特征组合后该
组合的风险较
大
的其他应收款
项
其他不重大其
41,023,051.84 100 1,111,377.17 100 3,990,046.25 100 379,424.59 100
他应收款项
合计 41,023,051.84 -- 1,111,377.17 -- 3,990,046.25 -- 379,424.59 --
(3)其他应收款坏账准备变动情况
单位:元币种:人民币
项目 期初余额 本期增加数 期末余额
其他应收款坏帐准备 379,424.59 731,952.58 1,111,377.17
(4)其他应收款前五名欠款情况
单位:元币种:人民币
期末数 期初数
金额 比例（%） 金额 比例（%）
前五名欠款单位
17,100,000 76.14 1,936,083.14 54.14
合计及比例
(5)本报告期其他应收账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款
3、预付账款
(1)预付账款帐龄
单位:元币种:人民币
期末数 期初数
账龄
金额 比例（%） 金额 比例（%）
一年以内 10,654,906.09 100 10,900,956.04 100
合计 10,654,906.09 100 10,900,956.04 100
预付账款中无预付持有本公司5%（含5%）以上股份的股东款项。
(2)本报告期预付账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款
4、存货
(1)存货分类
单位:元币种:人民币
项 期末数 期初数
目 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原
材 19,570,362.74 19,570,362.74 8,086,543.24 8,086,543.24
料
库
存 1,883,760.69 1,883,760.69 1,883,760.69 1,883,760.69
商
品
在
产 95,902,894.07 95,902,894.07 83,841,499.32 83,841,499.32
品
产
成 84,279,542.65 6,275,504.24 78,004,038.41 89,755,080.21 6,275,504.24 83,479,575.97
品
消
耗
性
生
物
资
产
合
201,636,560.15 6,275,504.24 195,361,055.91 183,566,883.46 6,275,504.24 177,291,379.22
计
5、长期股权投资
(1)在被投资单位持股比例与表决权的说明
单位:元币种:人民币
在被投资单位持 在被投资单位表决 在被投资单位持股比例与表决权比
被投资单位
股比例 权比例 例不一致的说明
白山喜丰塑料股份有
8.4 8.4
限公司
大连华大机械有限公
49 49
司
大连华大塑胶有限公
30 30
司
大连日兴达橡塑机有
20 20
限公司
大连达翔铸业有限公
100 100
司
大连达翔电控设备制
51 51
造有限公司
大连大橡工程技术有
51.09 51.09
限公司
(2)按成本法核算
单位:元币种:人民币
减值准
被投资单位 初始投资成本 期初余额 增减变动 期末余额
备
白山喜丰塑料股份有限公司 3,000,000.00 3,000,000.00 3,000,000.00
大连达翔铸业有限公司 5,000,000.00 5,000,000.00 5,000,000.00
大连达翔电控设备制造有限
1,020,000.00 1,020,000.00 1,020,000.00
公司
大连大橡工程技术有限公司 700,000.00 700,000.00 700,000.00
(3)按权益法核算
单位:元币种:人民币
减值准 现金红
被投资单位 初始投资成本 期初余额 增减变动 期末余额
备 利
大连华大机械有限
1,960,000.00 36,464.98 -36,464.98 0
公司
大连华大塑胶有限 -
5,661,477.95 4,274,004.36 4,065,196.57
公司 208,807.79
大连日兴达橡塑机
100,000.00 91,856.78 8,321.30 100,178.08
有限公司
6、固定资产
(1)固定资产情况
单位:元币种:人民币
项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数
一、原价合计： 349,492,986.61 11,304,500.84 360,797,487.45
其中：房屋及建筑物 124,477,286.65 606,682.00 125,083,968.65
机器设备 166,276,022.00 9,239,417.43 175,515,439.43
运输设备 8,162,884.28 227,224.61 8,390,108.89
仪器仪表 3,197,837.46 3,675.21 3,201,512.67
办公设备 10,147,794.27 723,574.90 10,871,369.17
电器炉窑其他设备 37,231,161.95 503,926.69 37,735,088.64
二、累计折旧合计： 213,174,390.89 7,163,780.44 220,338,171.33
其中：房屋及建筑物 79,050,011.19 1,465,062.03 80,515,073.22
机器设备 102,658,881.82 3,831,034.40 106,489,916.22
运输设备 3,886,449.17 303,907.18 4,190,356.35
仪器仪表 2,305,314.68 57,136.89 2,362,451.57
办公设备 4,952,041.75 540,809.44 5,492,851.19
电器炉窑其他设备 20,321,692.28 965,830.50 21,287,522.78
三、固定资产净值合计 136,318,595.72 140,459,316.12
其中：房屋及建筑物 45,427,275.46 44,568,895.43
机器设备 63,617,140.18 69,025,523.21
运输设备 4,276,435.11 4,199,752.54
仪器仪表 892,522.78 839,061.10
办公设备 5,195,752.52 5,378,517.98
电器炉窑其他设备 16,909,469.67 16,447,565.86
四、减值准备合计 4,221,385.13 4,221,385.13
其中：房屋及建筑物 1,310,000.00 1,310,000.00
机器设备 2,911,385.13 2,911,385.13
运输设备
仪器仪表
办公设备
电器炉窑其他设备
五、固定资产净额合计 132,097,210.59 136,237,930.99
其中：房屋及建筑物 44,117,275.46 43,258,895.43
机器设备 60,705,755.05 66,114,138.08
运输设备 4,276,435.11 4,199,752.54
仪器仪表 892,522.78 839,061.10
办公设备 5,195,752.52 5,378,517.98
电器炉窑其他设备 16,909,469.67 16,447,565.86
7、资产减值准备明细
单位:元币种:人民币
本期减少额
年初账面余 期末账面余
项目 本期计提额
额 额
转回 转销
一、坏账准备 10,800,529.25 1,377,576.59 12,178,105.84
二、存货跌价准备 6,275,504.24 6,275,504.24
三、可供出售金融资产减值
准备
四、持有至到期投资减值准
备
五、长期股权投资减值准备
六、投资性房地产减值准备
七、固定资产减值准备 4,221,385.13 4,221,385.13
八、工程物资减值准备
九、在建工程减值准备
十、生产性生物资产减值准
备
其中：成熟生产性生物资产
减值准备
十一、油气资产减值准备
十二、无形资产减值准备
十三、商誉减值准备
十四、其他
合计 21,297,418.62 1,377,576.59 22,674,995.21
8、短期借款
(1)短期借款分类：
单位:元币种:人民币
项目 期末数 期初数
信用借款 104,160,000.00 141,160,000.00
合计 104,160,000.00 141,160,000.00
9、应付票据
单位:元币种:人民币
种类 期末数 期初数
商业承兑汇票 3,779,464.00 4,526,102.75
银行承兑汇票 53,908,653.20 43,513,169.90
合计 57,688,117.20 48,039,272.65
10、应付账款：
(1)本报告期应付账款中无应付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。
11、预收账款：
(1)本报告期预收账款中无预收持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。
12、其他应付款：
(1)本报告期其他应付款中无应付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。
13、长期借款
(1)长期借款分类：
单位:元币种:人民币
项目 期末数 期初数
质押借款 40,000,000.00
信用借款 40,000,000.00
合计 80,000,000.00
14、股本
单位:股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
比例 发行新 送 公积金转 其 小 比例
数量 数量
（%） 股 股 股 他 计 （%）
股份总
105,000,000.00 100 105,000,000.00 100
数
15、未分配利润：
单位:元币种:人民币
项目 期末数
净利润 2,488,135.25
加：年初未分配利润 19,760,244.25
其他转入
减：提取法定盈余公积
未分配利润 22,248,379.50
16、营业收入
(1)营业收入
单位:元币种:人民币
项目 本期发生额 上期发生额
主营业务收入 201,843,144.48 161,839,002.68
其他业务收入 1,846,692.16 1,314,352.44
合计 203,689,836.64 163,153,355.12
(2)主营业务（分行业）
单位:元币种:人民币
本期数 上年同期数
行业名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
合计 201,843,144.48 158,534,997.46 161,839,002.68 121,205,034.76
(3)主营业务（分产品）
单位:元币种:人民币
本期数 上年同期数
产品名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
橡胶机械 167,415,049.81 130,253,901.98 133,083,357.58 98,961,914.66
塑料机械 20,442,519.60 18,101,582.70 12,158,306.54 10,049,768.71
橡塑机械零配件 13,985,575.07 10,179,512.78 16,597,338.56 12,193,351.39
合计 201,843,144.48 158,534,997.46 161,839,002.68 121,205,034.76
(4)主营业务（分地区）
单位:元币种:人民币
本期数 上年同期数
地区名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
中国国内地区 183,867,446.40 142,201,534.24 138,808,073.53 102,372,871.82
美洲地区 1,407,805.40 1,201,550.73 2,406,582.95 1,831,761.07
亚洲地区 15,809,492.68 14,417,698.70 18,863,590.60 15,709,573.11
非洲地区 758,400.00 714,213.79 427,305.60 244,312.97
欧洲地区 1,333,450.00 1,046,515.79
合计 201,843,144.48 158,534,997.46 161,839,002.68 121,205,034.76
(5)公司前五名客户的销售收入情况
单位:元币种:人民币
客户名称 销售收入总额 占公司全部销售收入的比例(%)
合计 81,450,547.01 39.99
(七)关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
单位:元币种:人民币
母公司对本 母公司对本
业务 本企业最终
母公司名称 注册地 注册资本 企业的持股 企业的表决
性质 控制方
比例(%) 权比例(%)
大连橡胶塑 大连市甘井 大连橡胶塑
料机械股份 子区周水子 105,000,000.00 100 100 料机械股份
有限公司 广场1号 有限公司
2、本企业的子公司情况
单位:元币种:人民币
业务 持股比例 表决权比例
子公司全称 注册地 注册资本
性质 (%) (%)
大连达翔铸业有限公 大连市旅顺口区三涧堡
5,000,000.00 100 100
司 街道许家窑村
大连达翔电控设备制 大连市甘井子区周水子
5,000,000.00 51 51
造有限公司 广场1号
大连大橡工程技术有 大连市甘井子区周水子
1,370,000.00 51.09 51.09
限公司 广场1号
3、关联交易情况
本报告期公司无关联交易事项。
(八)股份支付：
无
(九)或有事项：
无
(十)承诺事项：
无
(十一)资产负债表日后事项：
无
(十二)其他重要事项：
无
(十三)补充资料：
1、按中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则》第9号的要求计算的净资产收益率及每股收益：
单位:元币种:人民币
净资产收益率（%） 每股收益
报告期利润
全面摊 加权平 基本每股收 稀释每股收
薄 均 益 益
归属于公司普通股股东的净利润 0.740 0.743 0.023 0.023
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的
0.735 0.738 0.023 0.023
净利润
2、2006年半年度净利润差异调节表
单位:元币种:人民币
项目 金额
2006年半年度净利润（原会计准则） 1,623,847.62
追溯调整项目影响合计数 452,974.91
其中：
所得税 452,974.91
2006年半年度净利润（新会计准则） 2,076,822.53
假定全面执行新会计准则的备考信息
其他项目影响数合计
其中：
管理费用 -1,561,784.57
资产减值损失 1,561,784.57
2006年半年度模拟净利润 2,076,822.53
八 、备查文件目录
1、载有公司法定代表人签名并盖章的半年度报告正文
2、报告期内在中国证监会指定的报纸公开披露过的所有公司文件的正本及公告原稿。
董事长：洛少宁
大连橡胶塑料机械股份有限公司
2007年7月31日