山西亚宝药业集团股份有限公司2006年中期报告
目录
一、重要提示
二、公司基本情况
三、股本变动及股东情况
四、董事、监事和高级管理人员
五、管理层讨论与分析
六、重要事项
七、财务会计报告(未经审计)
八、备查文件目录
一、重要提示
1、本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
2、独立董事崔民选，因公出差，委托独立董事武世民先生代为出席会议并行使表决权。
3、公司中期财务报告未经审计。
4、公司负责人任武贤，主管会计工作负责人许振江及会计机构负责人（会计主管人员）张晓军声明：保证中期报告中财务报告的真实、完整。
二、公司基本情况
(一)基本情况简介
1、公司法定中文名称：山西亚宝药业集团股份有限公司
公司法定中文名称缩写：亚宝药业
公司法定英文名称：SHANXI YABAO PHARMACEUTICAL GROUP CO.,LTD.
公司法定英文名称缩写：YABAO PHARM.CORP.
2、公司A股上市交易所：上海证券交易所
公司A股简称：G亚宝
公司A股代码：600351
3、公司注册地址：山西省芮城县富民路43号
公司办公地址：山西省风陵渡经济开发区工业大道1号
邮政编码：044602
公司国际互联网网址：http://www.yabao.com.cn
公司电子信箱：stock@yabao.com.cn
4、公司法定代表人：任武贤
5、董事会秘书：任蓬勃
电话：0359-3388078
传真：0359-3388076
E-mail：yabaorpb@vip.sina.com
联系地址：山西省风陵渡经济开发区工业大道1号
公司证券事务代表：杨英康
电话：0359-3388071
传真：0359-3388076
E-mail：yabaoyyk@163.com
联系地址：山西省风陵渡经济开发区工业大道1号
6、公司信息披露报纸名称：《上海证券报》
登载公司中期报告的中国证监会指定国际互联网网址：http://www.sse.com.cn
公司中期报告备置地点：公司证券部
(二)主要财务数据和指标
1、主要会计数据和财务指标
单位:元币种:人民币
本报告期末 上年度期末
流动资产 464,016,060.68 492,244,022.38
流动负债 618,964,105.31 609,144,625.32
总资产 1,114,418,339.46 1,134,788,297.40
股东权益（不含少数股东权益） 308,698,478.12 328,928,587.38
每股净资产(元) 2.32 1.91
调整后的每股净资产(元) 2.30 1.88
报告期（1－6月） 上年同期
净利润 8,819,890.74 12,857,416.25
扣除非经常性损益的净利润 8,102,833.21 12,596,106.49
每股收益(元) 0.07 0.07
净资产收益率(%) 2.86 4.05
经营活动产生的现金流量净额 65,490,295.23 10,918,059.28
本报告期末比上年
度期末增减（％）
流动资产 -5.73
流动负债 1.61
总资产 -1.80
股东权益（不含少数股东权益） -6.15
每股净资产(元) 21.47
调整后的每股净资产(元) 22.34
本报告期比上年同
期增减（％）
净利润 -31.40
扣除非经常性损益的净利润 -35.67
每股收益(元) 0.00
净资产收益率(%) 减少1.19个百分点
经营活动产生的现金流量净额 499.84
2、扣除非经常性损益项目和金额
单位:元币种:人民币
非经常性损益项目 金额
处置长期股权投资、固定资产、在建工程
、无形资产、其他长期资产产生的损益 33,650.43
各种形式的政府补贴 614,000.00
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 90,411.45
短期投资收益，（不包括经国家有关
部门批准设立的有经营资格的金融机构获得的
144,679.29
短期投资收益）
扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的
资产减值准备后的其他各项营业外收
187,493.95
入、支出
所得税影响数 -353,177.59
合计 717,057.53
三、股本变动及股东情况
(一)股份变动情况表
单位:股
本次变动前 本次变动增减（＋，－）
公
发
数量 比例 积
行 送 其他
金
新 股
转
股
股
一、有限售条件股份
1、国家持
25,665,000.00 14.88 -8,982,750.00
股
2、国有法
8,220,000.00 4.77 -2,877,000.00
人持股
3、其他内
78,615,000.00 45.57 -27,515,250.00
资持股
其中：境内
78,615,000.00 45.57 -27,515,250.00
法人持股
境内
自然人持股
4、外资持
股
其中：境外
法人持股
境外
自然人持股
有限售条件
112,500,000.00 65.22 -39,375,000.00
股份合计
二、无限售条件流通股份
1、人民币
60,000,000.00 34.78
普通股
2、境内上
市的外资股
3、境外上
市的外资股
4、其他
无限售条件
流通股份合 60,000,000.00 34.78
计
三、股份总
172,500,000.00 100.00 -39,375,000.00
数
本次变动增减（＋，－） 本次变动后
小计 数量 比例
一、有限售条件股份
1、国家持
-8,982,750.00 16,682,250.00 12.53
股
2、国有法
-2,877,000.00 5,343,000.00 4.01
人持股
3、其他内
-27,515,250.00 51,099,750.00 38.39
资持股
其中：境内
-27,515,250.00 51,099,750.00 38.39
法人持股
境内
自然人持股
4、外资持
股
其中：境外
法人持股
境外
自然人持股
有限售条件
-39,375,000.00 73,125,000.00 54.93
股份合计
二、无限售条件流通股份
1、人民币
60,000,000.00 45.07
普通股
2、境内上
市的外资股
3、境外上
市的外资股
4、其他
无限售条件
流通股份合 60,000,000.00 45.07
计
三、股份总
-39,375,000.00 133,125,000.00 100.00
数
股份变动的批准情况
经山西省人民政府国有资产监督管理委员会晋国资产权函[2006]36号《山西省人民政府国有资产监督管理委员会关于山西亚宝药业集团股份有限公司股权分置改革有关问题的批复》，本次股权分置将非流通股股东持有的非流通股股份按照1：0.65的比例单向缩股。方案实施后非流通股股东所持有的股份共减少3,937.50万股，公司注册资本将由方案实施前的17,250.00万元减至13,312.50万元。股份变动对最近一年和最近一期每股收益、每股净资产等财务指标的影响
缩股完成后，第一季度期末每股净资产为2.51元，与上年度期末相比增长31.41%。
(二)股东情况
1、股东数量和持股情况
单位：股
报告期末股东总数 12,156
前十名股东持股情况
持股比
股东名称 股东性质 持股总数
例(%)
芮城欣钰盛科技有限公司 其他 20.07 26,724,750
山西省风陵渡开发区众力
其他 18.31 24,375,000
投资发展有限公司
山西省经济建设投资公司 国有股东 5.42 7,215,000
山西省科技基金发展总公
国有股东 4.06 5,411,250
司
大同中药厂 国有股东 4.01 5,343,000
山西省经贸资产经营有限
国有股东 3.05 4,056,000
责任公司
徐州市财苑房地产经营开
未知 0.84 1,119,400
发有限公司
中国建设银行－国泰金马
未知 0.60 800,000
稳健回报证券投资基金
阳利泓 未知 0.37 498,300
潘广非 未知 0.36 479,049
报告期末股东总数
前十名股东持股情况
质押
持有有限售 或冻
报告期内增
股东名称 条件股份数 结的
减
量 股份
数量
芮城欣钰盛科技有限公司 14,390,250 26,724,750
山西省风陵渡开发区众力
13,125,000 24,375,000
投资发展有限公司
山西省经济建设投资公司 3,885,000 7,215,000
山西省科技基金发展总公
2,913,750 5,411,250
司
大同中药厂 2,877,000 5,343,000
山西省经贸资产经营有限
2,184,000 4,056,000
责任公司
徐州市财苑房地产经营开
未知
发有限公司
中国建设银行－国泰金马
未知
稳健回报证券投资基金
阳利泓 未知
潘广非 未知
f前十名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份数量
徐州市财苑房地产经营开发有限公司 1,119,400
中国建设银行－国泰金马稳健回报证券投资基金 800,000
阳利泓 498,300
潘广非 479,049
严卓 450,000
陈鑫 359,984
徐州三环电器厂 286,900
徐耀胜 281,170
麻富华 223,900
杨淑华 212,677
股东名称 股份种类
徐州市财苑房地产经营开发有限公司 人民币普通股
中国建设银行－国泰金马稳健回报证券投资基金 人民币普通股
阳利泓 人民币普通股
潘广非 人民币普通股
严卓 人民币普通股
陈鑫 人民币普通股
徐州三环电器厂 人民币普通股
徐耀胜 人民币普通股
麻富华 人民币普通股
杨淑华 人民币普通股
未知流通股股东之间是否存在关联关系或
一致行动人的情况。未知这十家流通股股东和
上述股东关联
关系或一致行动关系的说明
前十名股东之间是否存在关联关系或一致行动
人的情况。
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
单位：股
有限售条件股份可上市交易情况
持有的有限售
序 有限售条件股东名称 新增可上市交
条件股份数量 可上市交易时间
号 易股份数量
2007年2月13日 6,656,250
2008年2月13日 6,656,250
1 芮城欣钰盛科技有限公司 26,724,750
2009年2月13日 13,412,250
2007年2月13日 6,656,250
山西省风陵渡开发区众力投 2008年2月13日 6,656,250
2 24,375,000
资发展有限公司
2009年2月13日 11,062,500
2007年2月13日 6,656,250
3 山西省经济建设投资公司 7,215,000
2008年2月13日 558,750
4 山西省科技基金发展总公司 5,411,250 2007年2月13日 5,411,250
5 大同中药厂 5,343,000 2007年2月13日 5,343,000
山西省经贸资产经营有限责
6 4,056,000 2007年2月13日 4,056,000
任公司
序 有限售条件股东名称 限售条件
号
（1）持有亚宝药业的
原非流通股股份自获得
上市流通权之日起，在
12个月内不上市交易或
转让；（2）在前项承
诺期满后，通过上海证
1 芮城欣钰盛科技有限公司
券交易所挂牌交易出售
原非流通股股份，在12
个月内不超过亚宝药业
股份总数的5%，在24
个月内不超过亚宝药业
股份总数的10%。
（1）持有亚宝药业的
原非流通股股份自获得
上市流通权之日起，在
12个月内不上市交易或
转让；（2）在前项承
山西省风陵渡开发区众力投 诺期满后，通过上海证
2
资发展有限公司 券交易所挂牌交易出售
原非流通股股份，在12
个月内不超过亚宝药业
股份总数的5%，在24
个月内不超过亚宝药业
股份总数的10%。
（1）持有亚宝药业的
原非流通股股份自获得
上市流通权之日起，在
12个月内不上市交易或
转让；（2）在前项承
3 山西省经济建设投资公司
诺期满后，通过上海证
券交易所挂牌交易出售
原非流通股股份，在12
个月内不超过亚宝药业
股份总数的5%。
持有亚宝药业的原非流
通股股份自获得上市流
4 山西省科技基金发展总公司 通权之日起，在12个
月内不上市交易或转
让。
持有亚宝药业的原非流
通股股份自获得上市流
5 大同中药厂 通权之日起，在12个
月内不上市交易或转
让。
持有亚宝药业的原非流
通股股份自获得上市流
山西省经贸资产经营有限责
6 通权之日起，在12个
任公司
月内不上市交易或转
让。
2、控股股东及实际控制人变更情况
本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。
四、董事、监事和高级管理人员
(一)董事、监事和高级管理人员持股变动
报告期内公司董事、监事、高级管理人员持股未发生变化。
(二)新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况
本报告期内公司无新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况。
五、管理层讨论与分析
(一)管理层讨论与分析
公司主要经营业务包括生产及销售原料药、小容量注射剂、片剂、硬胶囊剂、颗粒剂、茶剂、口服液、软膏剂、保健用品、卫生材料、药用包装材料、塑料制品、中药材种植加工、中西药的研究与开发；经营本企业自产产品的出口业务；经营本企业生产所需的原辅材料、仪器仪表、机械设备、零配件及技术的进口业务（国家限定公司经营或国家禁止进出口的商品及技术除外）；经营进料加工和“三来一补”业务；生产透皮贴剂。本公司主要产品有“丁桂儿脐贴”、“曲克芦丁片”、“珍菊降压片”、“复方利血平片”、“尼莫地平片”等。
报告期内，公司实现主营业务收入344,617,095.06元，与上年同期相比增长4.54%；主营业务利润112,179,413.06元，与上年同期相比减少4.92%；净利润8,819,890.74元，与上年同期相比减少31.40%。
报告期内，公司产品平均售价普遍降低，同时，由于中药材价格上涨，部分产品的生产成本提高，另外，产品销售结构的变化，使得产品平均销售成本增大。以上因素导致报告期末主营业务利润减少。
报告期内，管理费用、财务费用均有所下降，营业费用增长的原因是公司进一步加大了市场开发的投入。
(二)公司主营业务及其经营状况
1、主营业务分行业、产品情况表
单位:元币种:人民币
主营业务收
主营业
分行业或分 入比上年同
主营业务收入 主营业务成本 务利润
产品 期增减
率(%)
（％）
分行业
医药生产 178,179,102.66 86,042,769.40 51.71 -6.20
医药批发 166,437,992.40 144,091,784.46 13.43 19.14
分产品
软膏剂 67,801,829.26 18,321,190.70 72.98 -1.53
片剂 133,716,432.61 108,081,036.38 19.17 8.14
主营业务成
分行业或分 本比上年同 主营业务利润率比上
产品 期增减 年同期增减（%）
（％）
分行业
医药生产 -6.36 增加0.08个百分点
医药批发 22.47 减少2.35个百分点
分产品
软膏剂 -6.04 增加1.30个百分点
片剂 8.70 减少0.42个百分点
2、主营业务分地区情况
单位:元币种:人民币
地区 主营业务收入 主营业务收入比上年同期增减（％）
东北及华北地区 144,121,992.43 10.70
中原地区 51,511,885.23 1.83
两湖、两广地区 94,998,031.75 -4.34
西南、西北地区 53,985,185.65 8.90
(三)公司投资情况
1、报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。
2、报告期内，公司无非募集资金投资项目。
六、重要事项
(一)公司治理的情况
公司严格按照《公司法》、《证券法》、中国证监会有关规定和《上海证券交易所股票上市规则》的要求，不断建立和完善法人治理结构，建立现代企业制度、规范公司运作。
报告期内，我们根据中国证监会《上市公司章程指引》（2006年修订）和上海证券交易所《上市公司股东大会议事规则》、《董（监）事会议事规则》等相关要求，修订了《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议规则》、《监事会议事规则》并已提交2005年年度股东大会审议通过。公司治理情况符合中国证监会的有关要求。
(二)报告期实施的利润分配方案执行情况
经公司2005年度股东大会审议通过，公司2005年度利润分配方案以2005年12月31日总股本17250万股为基数，每10股派发现金股利1.8元(含税)，共计分配股利31,050,000.00元，剩余未分配利润15,988,105.31元结转至下一年度。
(三)重大诉讼仲裁事项
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
(四)资产交易事项
1、出售资产情况
本公司向李秀芳转让北京亚宝方大医药有限公司股权。该资产的帐面价值为255万元人民币，实际出售金额为270万元人民币。该事项已于2006年4月27日刊登在《上海证券报》上。
本公司向陕西瑞新医药科技有限公司转让青海亚宝瑞新医药有限公司股权。该资产的帐面价值为153万元人民币，实际出售金额为153万元人民币。该事项已于2006年4月27日刊登在《上海证券报》上。
(五)报告期内公司重大关联交易事项
1、资产、股权转让的重大关联交易
本公司向控股股东芮城欣钰盛科技有限公司购买土地使用权，交易的金额为2,173.53万元人民币。资产的评估价值为2,173.53万元人民币。该事项已于2006年3月28日刊登在《上海证券报》上。
(六)托管情况
本报告期公司无托管事项。
(七)承包情况
本报告期公司无承包事项。
(八)租赁情况
本报告期公司无租赁事项。
(九)担保情况
单位:万元币种:人民币
公司对外担保情况（不包括对控股子公司的担保）
发生日期（协议 担保
担保对象 担保类型 担保期限
签署日） 金额
2006年5月
山西省芮城县黄
2006年5月11日 498 连带责任担保 11日～2006
河化工有限公司
年12月8日
2006年1月
山西省芮城县黄
2006年1月16日 500 连带责任担保 16日～2007
河化工有限公司
年1月16日
2006年6月
山西省芮城县黄
2006年6月19日 700 连带责任担保 19日～2006
河化工有限公司
年12月15日
是否为
是否履
担保对象 关联方
行完毕
担保
山西省芮城县黄
否 否
河化工有限公司
山西省芮城县黄
否 否
河化工有限公司
山西省芮城县黄
否 否
河化工有限公司
报告期内担保发生额合计 1,698
报告期末担保余额合计 3,198
公司对控股子公司的担保情况
报告期内对控股子公司担保发生额合计
报告期末对控股子公司担保余额合计
公司担保总额情况（包括对控股子公司的担保）
担保总额 3,198
担保总额占公司净资产的比例(%) 10.36
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额
直接或间接为资产负债率超过70％的被担保对象提供的债务担保金额
担保总额超过净资产50％部分的金额
上述三项担保金额合计
(十)委托理财情况
本报告期公司无委托理财事项。
(十一)承诺事项履行情况
严格按照承诺履行
(十二)公司、董事会、董事受处罚及整改情况
报告期内公司、公司董事会及董事均未受中国证监会的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。
(十三)其它重大事项
本报告期内公司无其它重大事项。
(十四)信息披露索引
刊载的报刊名称
事项 刊载日期
及版面
三届六次董事会决议公告 关于股权
分置改革方案沟通协商情况暨调整股 《上海证券报》 2006年1月5日
权分置改革方案的公告
董事会关于召开2006年第一次临时股
东大会暨相关股东会议的第一次提示 《上海证券报》 2006年1月11日
性公告
董事会关于召开2006年第一次临时股
东大会暨相关股东会议的第二次提示
性公告关于股权分置改革方案获山西 《上海证券报》 2006年1月19日
省人民政府国有资产监督管理委员会
批准的公告
临时股东大会暨相关股东会议表决结
果的公告 因股权分置改革减少注册 《上海证券报》 2006年1月25日
资本事宜的债权人公告
股权分置改革方案实施公告 《上海证券报》 2006年2月13日
2005年度报告摘要 关联交易公告 《上海证券报》 2006年3月28日
2006年第一季度报告 《上海证券报》 2006年4月27日
2005年度股东大会决议公告 《上海证券报》 2006年6月9日
七、财务会计报告(未经审计)
刊载的互联网网站及检
事项
索路径
三届六次董事会决议公告 关于股权
分置改革方案沟通协商情况暨调整股 http://www.sse. com.cn
权分置改革方案的公告
董事会关于召开2006年第一次临时股
东大会暨相关股东会议的第一次提示 http://www.sse. com.cn
性公告
董事会关于召开2006年第一次临时股
东大会暨相关股东会议的第二次提示
性公告关于股权分置改革方案获山西 http://www.sse. com.cn
省人民政府国有资产监督管理委员会
批准的公告
临时股东大会暨相关股东会议表决结
果的公告 因股权分置改革减少注册 http://www.sse. com.cn
资本事宜的债权人公告
股权分置改革方案实施公告 http://www.sse. com.cn
2005年度报告摘要 关联交易公告 http://www.sse. com.cn
2006年第一季度报告 http://www.sse. com.cn
2005年度股东大会决议公告 http://www.sse. com.cn
七、财务会计报告(未经审计)
(一)财务报表
资产负债表
编制单位:山西亚宝药业集团股份有限公司 2006年06月30日 单位:元币种:人民币
合并
项目
期末数 期初数
流动资产：
货币资金 171,639,722.76 183,958,710.95
短期投资 152,000.00 2,042,944.91
应收票据 14,367,449.55 41,077,893.45
应收股利
应收利息
应收账款 88,248,681.56 93,433,609.84
其他应收款 62,272,399.64 50,798,701.90
预付账款 10,133,366.65 16,145,283.76
应收补贴款
存货 116,386,744.78 103,911,600.21
待摊费用 815,695.74 875,277.36
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 464,016,060.68 492,244,022.38
长期投资：
长期股权投资 31,719,132.14 22,308,728.33
长期债权投资
长期投资合计 31,719,132.14 22,308,728.33
其中：合并价差
其中：股权投资差额
固定资产：
固定资产原价 662,409,057.87 637,625,573.45
减：累计折旧 88,739,144.07 77,847,054.81
固定资产净值 573,669,913.80 559,778,518.64
减：固定资产减值准备
固定资产净额 573,669,913.80 559,778,518.64
工程物资 171,430.35 104,752.04
在建工程 38,993,456.64 54,651,330.37
固定资产清理
固定资产合计 612,834,800.79 614,534,601.05
无形资产及其他资产：
无形资产 5,518,277.23 5,350,524.36
长期待摊费用 330,068.62 350,421.28
其他长期资产
无形资产及其他资产合计 5,848,345.85 5,700,945.64
递延税项：
递延税款借项
资产总计 1,114,418,339.46 1,134,788,297.40
流动负债：
短期借款 305,000,000.00 395,000,000.00
应付票据 136,817,000.00 101,943,731.15
应付账款 88,450,897.52 52,501,030.17
预收账款 626,335.15 4,074,941.88
应付工资 11,228,010.07 11,335,339.53
应付福利费 7,375,902.04 6,149,323.63
应付股利 31,050,000.00
应交税金 6,070,275.88 8,880,604.28
其他应交款 210,776.91 579,289.81
其他应付款 15,274,714.15 13,373,204.68
预提费用 6,860,193.59 1,807,160.19
预计负债
一年内到期的长期负债 10,000,000.00 13,500,000.00
其他流动负债
流动负债合计 618,964,105.31 609,144,625.32
长期负债：
长期借款 138,006,457.71 137,143,737.08
应付债券
长期应付款 30,215,936.00 30,215,936.00
专项应付款 2,600,000.00 3,914,948.00
其他长期负债
长期负债合计 170,822,393.71 171,274,621.08
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 789,786,499.02 780,419,246.40
少数股东权益 15,933,362.32 25,440,463.62
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 133,125,000.00 172,500,000.00
减：已归还投资
实收资本（或股本）净额 133,125,000.00 172,500,000.00
资本公积 132,501,722.57 91,126,722.57
盈余公积 18,263,759.50 18,263,759.50
其中：法定公益金 6,087,919.84 6,087,919.84
未分配利润 24,807,996.05 15,988,105.31
拟分配现金股利 31,050,000.00
外币报表折算差额
减：未确认投资损失
所有者权益（或股东权益）合
308,698,478.12 328,928,587.38
计
负债和所有者权益（或股东权
1,114,418,339.46 1,134,788,297.40
益）总计
母公司
项目
期末数 期初数
流动资产：
货币资金 140,806,806.81 152,079,186.12
短期投资 152,000.00 2,042,944.91
应收票据 11,523,377.60 35,090,048.09
应收股利 1,322,547.38 1,322,547.38
应收利息
应收账款 56,577,198.68 64,006,766.56
其他应收款 226,161,677.41 209,563,450.73
预付账款 1,465,346.42 3,587,260.23
应收补贴款
存货 48,616,497.89 49,026,133.58
待摊费用 555,483.31 775,522.13
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 487,180,935.50 517,493,859.73
长期投资：
长期股权投资 79,067,351.52 80,235,799.77
长期债权投资
长期投资合计 79,067,351.52 80,235,799.77
其中：合并价差
其中：股权投资差额
固定资产：
固定资产原价 415,078,889.08 384,522,122.33
减：累计折旧 64,655,554.23 56,226,139.39
固定资产净值 350,423,334.85 328,295,982.94
减：固定资产减值准备
固定资产净额 350,423,334.85 328,295,982.94
工程物资 114,190.35 104,752.04
在建工程 38,232,967.90 54,531,330.37
固定资产清理
固定资产合计 388,770,493.10 382,932,065.35
无形资产及其他资产：
无形资产 6,960.00 1,071,329.75
长期待摊费用
其他长期资产
无形资产及其他资产合计 6,960.00 1,071,329.75
递延税项：
递延税款借项
资产总计 955,025,740.12 981,733,054.60
流动负债：
短期借款 305,000,000.00 395,000,000.00
应付票据 107,500,000.00 72,500,000.00
应付账款 45,686,699.76 26,222,013.65
预收账款
应付工资 8,791,073.75 7,711,864.33
应付福利费 4,203,553.29 3,752,181.06
应付股利 31,050,000.00
应交税金 4,572,047.78 6,602,955.76
其他应交款 190,281.17 483,866.58
其他应付款 4,866,517.25 6,325,630.46
预提费用 4,965,414.01 1,789,332.39
预计负债
一年内到期的长期负债 10,000,000.00 13,500,000.00
其他流动负债
流动负债合计 526,825,587.01 533,887,844.23
长期负债：
长期借款 131,900,000.00 130,000,000.00
应付债券
长期应付款
专项应付款 2,600,000.00 3,914,948.00
其他长期负债
长期负债合计 134,500,000.00 133,914,948.00
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 661,325,587.01 667,802,792.23
少数股东权益
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 133,125,000.00 172,500,000.00
减：已归还投资
实收资本（或股本）净额 133,125,000.00 172,500,000.00
资本公积 132,501,722.57 91,126,722.57
盈余公积 18,263,759.50 18,263,759.50
其中：法定公益金 6,087,919.84 6,087,919.84
未分配利润 9,809,671.04 989,780.30
拟分配现金股利 31,050,000.00
外币报表折算差额
减：未确认投资损失
所有者权益（或股东权益）合
293,700,153.11 313,930,262.37
计
负债和所有者权益（或股东权
955,025,740.12 981,733,054.60
益）总计
公司法定代表人:任武贤 主管会计工作负责人:许振江 会计机构负责人:张晓军
利润及利润分配表
编制单位:山西亚宝药业集团股份有限公司 2006年1-6月 单位:元币种:人民币
合并
项目
本期数 上年同期数
一、主营业务收入 344,617,095.06 329,661,072.02
减：主营业务成本 230,134,553.86 209,533,376.71
主营业务税金及附加 2,303,128.14 2,149,760.98
二、主营业务利润（亏损以“-”号填列） 112,179,413.06 117,977,934.33
加：其他业务利润（亏损以“-”号填列） 879,501.45 478,406.84
减:营业费用 57,916,501.14 51,463,427.43
管理费用 35,072,873.92 36,858,579.18
财务费用 11,985,553.07 14,085,439.03
三、营业利润（亏损以“-”号填列） 8,083,986.38 16,048,895.53
加：投资收益（损失以“-”号填列） 802,277.29 176,372.71
补贴收入 614,000.00 26,000.00
营业外收入 589,511.35 458,169.96
减：营业外支出 368,366.97 196,860.20
四、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 9,721,408.05 16,512,578.00
减：所得税 4,736,919.27 6,748,156.16
减：少数股东损益 -3,835,401.96 -3,092,994.41
加：未确认投资损失(合并报表填列)
五、净利润（亏损以“-”号填列） 8,819,890.74 12,857,416.25
加：年初未分配利润 15,988,105.31 25,347,684.49
其他转入
六、可供分配的利润 24,807,996.05 38,205,100.74
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
提取职工奖励及福利基金(合并报表填列)
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供股东分配的利润 24,807,996.05 38,205,100.74
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
八、未分配利润(未弥补亏损以“-”号填列) 24,807,996.05 38,205,100.74
母公司
项目
本期数 上年同期数
一、主营业务收入 168,481,318.73 162,249,233.13
减：主营业务成本 82,049,361.06 71,281,494.31
主营业务税金及附加 1,778,651.58 1,472,450.50
二、主营业务利润（亏损以“-”号填列） 84,653,306.09 89,495,288.32
加：其他业务利润（亏损以“-”号填列） 692,404.54 114,665.52
减:营业费用 32,582,305.14 30,325,028.35
管理费用 25,351,245.39 25,849,617.30
财务费用 11,079,746.77 11,648,933.62
三、营业利润（亏损以“-”号填列） 16,332,413.33 21,786,374.57
加：投资收益（损失以“-”号填列） -3,243,768.96 -1,835,754.89
补贴收入
营业外收入 184,688.21 239,503.62
减：营业外支出 251,863.97 59,338.62
四、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 13,021,468.61 20,130,784.68
减：所得税 4,201,577.87 7,273,368.43
减：少数股东损益
加：未确认投资损失(合并报表填列)
五、净利润（亏损以“-”号填列） 8,819,890.74 12,857,416.25
加：年初未分配利润 989,780.30 16,906,925.54
其他转入
六、可供分配的利润 9,809,671.04 29,764,341.79
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
提取职工奖励及福利基金(合并报表填列)
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供股东分配的利润 9,809,671.04 29,764,341.79
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
八、未分配利润(未弥补亏损以“-”号填列) 9,809,671.04 29,764,341.79
公司法定代表人:任武贤 主管会计工作负责人:许振江 会计机构负责人:张晓军
现金流量表
编制单位:山西亚宝药业集团股份有限公司 2006年1-6月 单位:元币种:人民币
项目 合并数
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 421,692,888.80
收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金 4,172,983.19
现金流入小计 425,865,871.99
购买商品、接受劳务支付的现金 238,055,506.65
支付给职工以及为职工支付的现金 26,916,607.47
支付的各项税费 30,526,406.18
支付的其他与经营活动有关的现金 64,877,056.46
现金流出小计 360,375,576.76
经营活动产生的现金流量净额 65,490,295.23
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 6,228,728.33
其中：出售子公司收到的现金
取得投资收益所收到的现金 815,950.96
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金 282,022.42
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计 7,326,701.71
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 16,482,777.93
投资所支付的现金 500,000.00
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计 16,982,777.93
投资活动产生的现金流量净额 -9,656,076.22
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金 400,000.00
其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金
借款所收到的现金 244,373,268.85
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计 244,773,268.85
偿还债务所支付的现金 301,537,279.37
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 11,389,196.68
其中：支付少数股东的股利
支付的其他与筹资活动有关的现金
其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金
现金流出小计 312,926,476.05
筹资活动产生的现金流量净额 -68,153,207.20
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -12,318,988.19
补充材料
1、将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 8,819,890.74
加：少数股东损益(亏损以“-”号填列) -3,835,401.96
减：未确认的投资损失
加：计提的资产减值准备
固定资产折旧 10,892,089.26
无形资产摊销 474,264.91
长期待摊费用摊销 20,352.66
待摊费用减少（减：增加） 59,581.62
预提费用增加（减：减少） 5,053,033.40
处理固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减:收
-33,650.43
益)
固定资产报废损失
财务费用 11,985,553.07
投资损失（减：收益） -802,277.29
递延税款贷项（减：借项）
存货的减少（减：增加） -12,475,144.57
经营性应收项目的减少(减：增加) 12,303,774.08
经营性应付项目的增加(减：减少) 33,028,229.74
其他
经营活动产生的现金流量净额 65,490,295.23
2．不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额 171,639,722.76
减：现金的期初余额 183,958,710.95
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -12,318,988.19
项目 母公司数
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 231,073,523.43
收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金 622,689.59
现金流入小计 231,696,213.02
购买商品、接受劳务支付的现金 64,919,991.95
支付给职工以及为职工支付的现金 15,106,438.02
支付的各项税费 27,655,883.32
支付的其他与经营活动有关的现金 52,821,181.23
现金流出小计 160,503,494.52
经营活动产生的现金流量净额 71,192,718.50
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 6,228,728.33
其中：出售子公司收到的现金
取得投资收益所收到的现金 815,950.96
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金 149,313.97
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计 7,193,993.26
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 14,856,940.69
投资所支付的现金 7,100,000.00
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计 21,956,940.69
投资活动产生的现金流量净额 -14,762,947.43
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金
其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金
借款所收到的现金 243,900,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计 243,900,000.00
偿还债务所支付的现金 300,500,000.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 11,102,150.38
其中：支付少数股东的股利
支付的其他与筹资活动有关的现金
其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金
现金流出小计 311,602,150.38
筹资活动产生的现金流量净额 -67,702,150.38
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -11,272,379.31
补充材料
1、将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 8,819,890.74
加：少数股东损益(亏损以“-”号填列)
减：未确认的投资损失
加：计提的资产减值准备
固定资产折旧 8,429,414.84
无形资产摊销 40,518.53
长期待摊费用摊销
待摊费用减少（减：增加） 220,038.82
预提费用增加（减：减少） 3,176,081.62
处理固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减:收
16,475.64
益)
固定资产报废损失
财务费用 11,079,746.77
投资损失（减：收益） 3,243,768.96
递延税款贷项（减：借项）
存货的减少（减：增加） 409,635.69
经营性应收项目的减少(减：增加) 17,860,433.73
经营性应付项目的增加(减：减少) 17,896,713.16
其他
经营活动产生的现金流量净额 71,192,718.50
2．不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额 140,806,806.81
减：现金的期初余额 152,079,186.12
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -11,272,379.31
公司法定代表人:任武贤 主管会计工作负责人:许振江 会计机构负责人:张晓军
合并资产减值准备明细表
编制单位:山西亚宝药业集团股份有限公司 2006年1-6月 单位:元币种:人民币
本期减少数
本期增加
项目 期初余额 因资产价
数 其他原因转
值回升转
出数
回数
坏账准备合计 9,641,863.27 76,777.50
其中：应收账款 5,893,073.30 76,777.50
其他应收款 3,748,789.97
短期投资跌价准备合计 129,055.09 129,055.09
其中：股票投资
债券投资
基金投资 129,055.09 129,055.09
存货跌价准备合计
其中：库存商品
原材料
长期投资减值准备合计
其中：长期股权投资
长期债权投资
固定资产减值准备合计
其中：房屋、建筑物
机器设备
无形资产减值准备
其中：专利权
商标权
在建工程减值准备
委托贷款减值准备
资产减值合计
本期减少数
项目 期末余额
合计
坏账准备合计 9,718,640.77
其中：应收账款 5,969,850.80
其他应收款 3,748,789.97
短期投资跌价准备合计 129,055.09
其中：股票投资
债券投资
基金投资 129,055.09
存货跌价准备合计
其中：库存商品
原材料
长期投资减值准备合计
其中：长期股权投资
长期债权投资
固定资产减值准备合计
其中：房屋、建筑物
机器设备
无形资产减值准备
其中：专利权
商标权
在建工程减值准备
委托贷款减值准备
资产减值合计
公司法定代表人:任武贤 主管会计工作负责人:许振江 会计机构负责人:张晓军
母公司资产减值准备明细表
编制单位:山西亚宝药业集团股份有限公司 2006年1-6月 单位:元币种:人民币
本期减少数
本期增加
项目 期初余额 因资产价
数 其他原因转
值回升转
出数
回数
坏账准备合计 20,174,536.10 76,777.50
其中：应收账款 3,894,368.03 76,777.50
其他应收款 16,280,168.07
短期投资跌价准备合计 129,055.09 129,055.09
其中：股票投资
债券投资
基金投资 129,055.09 129,055.09
存货跌价准备合计
其中：库存商品
原材料
长期投资减值准备合计
其中：长期股权投资
长期债权投资
固定资产减值准备合计
其中：房屋、建筑物
机器设备
无形资产减值准备
其中：专利权
商标权
在建工程减值准备
委托贷款减值准备
资产减值合计
本期减少数
项目 期末余额
合计
坏账准备合计 20,251,313.60
其中：应收账款 3,971,145.53
其他应收款 16,280,168.07
短期投资跌价准备合计 129,055.09
其中：股票投资
债券投资
基金投资 129,055.09
存货跌价准备合计
其中：库存商品
原材料
长期投资减值准备合计
其中：长期股权投资
长期债权投资
固定资产减值准备合计
其中：房屋、建筑物
机器设备
无形资产减值准备
其中：专利权
商标权
在建工程减值准备
委托贷款减值准备
资产减值合计
公司法定代表人:任武贤 主管会计工作负责人:许振江 会计机构负责人:张晓军
按中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则》第9号的要求计算的净资产收益率及每股收益：
单位:元币种:人民币
净资产收益率（%）
报告期利润
全面摊薄 加权平均
主营业务利润 36.34 35.19
营业利润 2.62 2.54
净利润 2.86 2.77
扣除非经常性损益后的净利润 2.63 2.54
每股收益
报告期利润
全面摊薄 加权平均
主营业务利润 0.84 0.73
营业利润 0.06 0.05
净利润 0.07 0.06
扣除非经常性损益后的净利润 0.06 0.05
公司概况
一、单位基本情况：
山西亚宝药业集团股份有限公司(以下简称“本公司”)系经山西省人民政府晋政函(1998)172号文批准,由山西省芮城制药厂、山西省大同中药厂、山西省经济建设投资公司、山西省科技基金发展公司、山西省经贸资产经营有限公司共同发起，于1999年1月26日设立的股份有限公司，注册资本人民币7500万元（每股面值1元）。
2002年9月5日，经中国证券监督管理委员会核准，向社会公开发行人民币普通股股票4000万股，在上海证券交易所上市交易，本公司股本额达11500万股。2004年2月4日，根据国务院国有资产监督管理委员会国资产权函[2004]29号《关于山西亚宝药业集团股份有限公司国有股转让有关问题的批复》，山西省芮城制药厂将所持本公司2500万股国家股转让给山西省风陵渡开发区众力投资发展有限公司，转让后，山西省风陵渡开发区众力投资发展有限公司持有本公司股份2500万股，占总股本的21.74%。2004年6月2003年度股东大会，本公司以2003年末总股本11500万股为基数，以资本公积5750万元向全体股东每10股转增5股转增股本，转增后股本为17250万股。2005年9月，本公司股东山西省芮城制药厂整体改制为芮城欣钰盛科技有限公司，根据国务院国有资产监督管理委员会国资产权[2005]921号文《关于山西亚宝药业集团股份有限公司国有股性质变更有关问题的批复》，山西省芮城制药厂整体改制为芮城欣钰盛科技有限公司后，其所持股份公司4111.50万股国有股的持股人变为芮城欣钰盛科技有限公司，该股份属非国有股。
2006年2月16日，本公司实施完毕股权分置改革方案，全体非流通股股东所持股份按1:0.65的比例单向缩股，公司总股本为133,125,000股，有限售条件的流通股为73,125,000股，无限售条件的流通股为60,000,000股，公司股票简称改为”G亚宝”，股票代码保持不变，2006年6月20日公司的企业法人营业执照变更完毕。
本公司属制药行业，主要的经营业务包括生产及销售原料药、小容量注射剂、片剂、硬胶囊剂、颗粒剂、茶剂、口服液、软膏剂、保健用品、卫生材料、药用包装材料、塑料制品、中药材种植加工、中西药的研究与开发；经营本企业自产产品的出口业务；经营本企业生产所需的原辅材料、仪器仪表、机械设备、零配件及技术的进口业务（国家限定公司经营或国家禁止进出口的商品及技术除外）；经营进料加工和“三来一补”业务；生产透皮贴剂。本公司主要产品有“丁桂儿脐贴”、“曲克芦丁片”、“珍菊降压片”、“复方利血平片”、“尼莫地平片”等。
(二)公司主要会计政策、会计估计和会计报表的编制方法
1、会计准则和会计制度：
本公司执行《企业会计准则》、《企业会计制度》及其补充规定。
2、会计年度：
本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
3、记账本位币：
本公司的记账本位币为人民币。
4、编制基础、记账基础和计价原则：
本公司以权责发生制为记账基础，以历史成本作为计价原则。
5、外币业务核算方法：
本公司涉及外币的经济业务，按业务发生当月1日中国人民银行公布的市场汇率的中间价折合为人民币记账。期末对货币性项目按中国人民银行公布的期末市场汇价中间价进行调整，所产生的汇兑损益，属于筹建期间的，计入长期待摊费用，属于与购建固定资产有关的借款所产生的汇兑损益，按借款费用资本化的原则进行处理，其他列入当期损益。
6、现金及现金等价物的确定标准：
本公司现金等价物指本公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
7、短期投资核算方法：
本公司短期投资取得时按实际支付的价款扣除已宣告发放的现金股利或利息计价，短期投资持有期间所获得的收入，除取得时已记入应收股利和利息外，在实际收到时作为投资成本的收回，冲减短期投资的账面价值；短期投资处置时，将处置收入与短期投资账面价值的差额确认为当期投资损益。期末，对短期投资按照成本与市价孰低法计价，按单项投资市价低于成本的差额计提短期投资跌价准备。
8、应收款项坏账损失核算方法
坏账的确认标准为：a、因债务人已经破产或死亡，以其破产财产或遗产清偿后，仍然无法收回的应收款项；
坏账的核算方法：公司的坏账核算采用备抵法，期末公司对应收款项（包括应收账款和其他应收款）按账龄分析法计提坏账准备，
账龄分析法
帐龄 应收帐款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%)
1年以内（含1年） 5 5
1－2年 10 10
2－3年 15 15
3年以上 30 30
本公司坏账损失采用备抵法核算。同时，对应收款项中可收回性存在较大不确定性的账项采用个别认定法逐项分析计提坏账准备。
9、存货核算方法：
本公司的存货分类：原材料、包装物、低值易耗品、在产品、库存商品等。
①原材料、包装物采用计划成本核算，按月分摊材料成本差异；
②低值易耗品采用实际成本核算，领用时一次摊销；
③在产品为自制半成品，按实际成本核算，自制半成品的发出采用“加权平均法”计价；
④库存商品按实际成本核算，发出产品的成本按“加权平均法”计价；
⑤期末，存货采用成本与可变现净值孰低法计价。以单项存货可变现净值低于成本的差额计提存货跌价准备并确认当期损失。
10、长期投资核算方法：
①长期债权投资：
a、长期债权投资以取得时的实际成本作为初始投资成本，如实际支付的价款中包括已到期尚未领取的利息，作为应收项目单独核算，不计入投资成本；
b、溢折价的摊销及利息计提：债券投资溢价或折价采用直线法于债券存续期内平均摊销；债券投资按期计算应收利息，以债券投资溢折价摊销后调整的金额，确认为当期投资损益；
c、其他债权投资按期计算利息收入，确认为当期投资收益；
d、长期债权投资的处置，按实际取得的价款与账面价值的差额确认为当期投资收益；
②长期股权投资：
a、取得长期股权投资时，按照初始投资成本入账。如实际支付的价款中包含有已宣告但尚未领取的现金股利，作为应收股利单独核算；
b、短期投资划转为长期股权投资时，按投资成本与市价孰低结转；
c、长期股权投资核算方法的确定：对其他单位长期股权投资占该单位有表决权资本总额20%以下，或对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额20%或20%以上，但不具有重大影响的，采用成本法核算；占该单位有表决权资本总额20%或20%以上，或虽投资不足20%但具有重大影响的，采用权益法核算；投资超过被投资企业有表决权资本50%以上或虽未超过50%但具有实质控制权的，采用权益法核算并编制合并会计报表；
d、长期股权投资核算方法的改变：采用成本法核算改为按权益法核算时，应自实际取得对被投资单位控制、共同控制或对被投资单位实施重大影响时，按股权投资的账面价值确定为投资成本，投资成本与享有被投资单位所有者权益份额的差额，确定为股权投资差额；
e、对初始投资成本高于应享有被投资单位净资产份额的长期股权投资差额，按10年的期限平均摊销；初始投资成本低于应享有被投资单位净资产份额的长期股权投资差额，记入资本公积（股权投资准备）。
f、处置长期股权投资时，以实际取得的价款与投资账面价值的差额确认为当期投资损益。
③长期投资减值准备：公司在报告期末，对长期投资逐项进行检查，如果由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于长期投资账面价值，按可收回金额低于长期投资账面价值的差额计提长期投资减值准备
11、固定资产计价、折旧方法和减值准备的计提方法：
(1)固定资产计价和折旧方法：
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一年，单位价值较高的有形资产。
固定资产以取得时的实际成本入帐，并从其达到预定可使用状态的次月起，采用直线法(年数平均法)提取折旧。各类固定资产的估计残值率、折旧年限和年折旧率如下：
类别 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%）
房屋及建筑物 25 5 3.8
机器设备 10 5 9.5
运输设备 5 5 19
其他设备 5 5 19
①固定资产确定标准：使用年限在一年以上的房屋建筑物、机器设备、运输工具等，以及单位价值在2000元以上，且使用年限超过两年的非生产经营性资产；
②固定资产分类：房屋建筑物、机器设备、运输设备、其他设备；
③固定资产按实际成本计价；
④固定资产折旧：采用“平均年限法”按分类折旧率计提折旧。按预计的净残值率5%和规定的折旧年限确定的年折旧率如下：
(2)减值准备的计提方法：
⑤固定资产减值准备：本公司在报告期末，对固定资产进行逐项检查，如果由于市价持续下跌或技术陈旧、损坏，长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的，按单项固定资产项目对可收回金额低于其账面价值的差额部分，计提固定资产减值准备。
⑥当存在下列情况之一时，按该项固定资产账面价值全额计提减值准备：
a、长期闲置不用，在可预见的未来不会再使用，且已无转让价值的固定资产；
b、由于技术进步等原因，已不可使用的固定资产；
c、虽然固定资产尚可使用，但使用后产生大量不合格品的固定资产；
d、已遭毁损，以致于不再具有使用价值和转让价值的固定资产；
e、其他实质上已经不能再给企业带来经济利益的固定资产。已全额计提减值准备的固定资产，不再计提折旧。
12、在建工程核算方法：
①本公司将为建造或改造固定资产而进行的各项工程发生的实际支出计入工程成本；
②以在建工程达到预定可使用状态,作为结转固定资产的时点；
③在建工程减值准备：本公司在报告期末，对在建工程进行逐项检查，经公司技术及相关鉴定部门认定，对在建工程已经实际发生减值的部分计提在建工程减值准备。认定标准为：
a、长期停建并且预计在未来3年内不会重新开工的在建工程；
b、所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性；
c、其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。
13、无形资产计价及摊销方法：
①本公司无形资产按实际支付的价款或确定的价值入账，按直线法摊销，其摊销期限如下：
a、合同规定了受益年限但法律没有规定有效年限的，按受益年限摊销；
b、合同没有规定受益年限但法律规定了有效年限的，按有效年限摊销；
c、合同规定了受益年限，法律也规定了有效年限的，摊销年限为合同规定的受益年限与法律规定的有效年限之中较短者；
d、合同没有规定受益年限，法律也没有规定有效年限的，按10年进行摊销。
②无形资产减值准备:本公司在报告期末，对无形资产进行逐项检查,对于已被其他新技术所代替，使其为企业创造经济利益受到重大不利影响,或因市值大幅度下跌，在剩余摊销期内不会恢复的无形资产，按单项资产的预计可收回金额低于其账面价值的差额计提减值准备。
14、开办费、长期待摊费用摊销方法：
长期待摊费用按实际受益期限或规定的年限按照直线法摊销。
15、借款费用的会计处理方法：
①本公司为购建固定资产而专门借入的款项所发生利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额，符合《企业会计准则—借款费用》规定的资本化条件的，予以资本化，计入该项资产的成本；
②专门借款发生的辅助费用，属于在所购建固定资产达到预定可使用状态之前发生的，在发生时，予以资本化，以后发生的辅助费用在发生时，确认为当期费用；
③除上述借款以外的其他借款所发生的借款费用均在发生当期确认为费用。
16、预计负债的确认原则：
本公司将同时符合以下条件的，与或有事项相关的义务确认为负债：
①该义务是公司承担的现时义务；
②该义务的执行很可能导致经济利益流出公司；
③该义务的金额能够可靠地计量。
17、收入确认原则：
①销售商品的收入在下列条件均能满足时，予以确认：
a、已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；
b、企业既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施控制；
c、与交易相关的经济利益能够流入企业；
d、相关的收入和成本能够可靠地计量。
②劳务销售的收入在下列条件均能满足时，予以确认：
a、劳务的收入、劳务的完工程度能够可靠地确定
b、与交易相关的经济利益能够流入企业
c、相关的成本能够可靠地计量。
③让渡资产使用权等取得的收入：按合同、协议规定的收费时间和方法计算确认。
18、所得税的会计处理方法：
本公司的所得税会计处理采用应付税款法。
19、合并会计报表合并范围的确定原则及合并会计报表的编制方法：
（1）合并报表编制的依据、合并范围的确定原则：
本公司合并会计报表系根据财政部财会字（1995）11号文关于《合并会计报表暂行规定》等有关文件的规定编制。
纳入本公司合并会计报表编制范围的子公司条件如下：
①母公司拥有其半数以上权益性资本的被投资企业；
②通过与被投资企业其他投资者达成协议，持有被投资企业半数以上表决权；
③根据章程或协议，有权控制企业的财务和经营政策；有权任免董事会等类似权力机构半数以上成员；
④在公司董事会或类似权力机构会议上有半数以上投票权。
（2）合并会计报表的编制方法：
以母公司和纳入合并范围的子公司的个别会计报表及其会计资料为依据，按照《合并会计报表暂行规定》编制合并会计报表，子公司的主要会计政策按照母公司的会计政策执行，合并范围内各公司间的重大交易和往来账项均予以抵销。
（3）合并范围的变化：
控股子公司山西芮城康乐有限公司进行清算,本期未将其纳入合并报表范围.
20、主要会计政策、会计估计变更及重大会计差错更正
(1)会计政策变更
无
(2)会计估计变更
无
(3)会计差错更正
无
(三)税项：
1、主要税种及税率
税种 计税依据 税率
增值税 17%
营业税 业务收入 5%
城建税 应纳流转税额 5%-7%
企业所得税 应纳税所得额 33%
教育费附加 应纳流转税额 3%
价格调控基金 应纳流转税额 1.5%
2、其他说明
个人所得税由员工个人负担，本公司为其代扣代缴。
(四)控股子公司及合营企业
单位:万元币种:人民币
法定代
单位名称 注册地 注册资本 经营范围
表人
山西亚宝新 中成药、化学
龙药业有限 山西省太原市 任武贤 1,000.00 药、抗生素销
公司 售
中药及中药制
北京亚宝中
剂的技术开
药技术开发 北京市 任武贤 200.00
发、转让、培
中心
训
亚宝药业大 中药制药兼营
同制药有限 山西省大同市 任武贤 1,500.00 中成药批零、
公司 中草药收购
山西亚宝医 批发中药材、
药经销有限 山西省芮城县 任武贤 1,000.00 化学药制剂、
公司 抗生素等
原料药、丸
亚宝药业太
剂、胶囊剂、
原制药有限 山西省太原市 任武贤 2,000.00
片剂、颗粒剂
公司
的生产
化工产品、机
北京亚宝乾
械设备、百货
坤科技发展 北京市 任蓬勃 500.00
销售，技术开
有限公司
发与培训
四川亚宝光
泰药业有限 四川省彭州市 任武贤 2,800.00 药品生产
公司
山西芮城康 医药中间体、
山西省芮城县 任武贤 1,160.60
乐有限公司 化学助剂制造
威海赛洛金
威海高新技术 药品开发、研
药业有限公 陈捷 8,300.00
开发区 制与生产
司
山西省金鼎 山西省运城市 农业优种选
生物种业股 河东东街 赵福兴 2,018.00 育,生产经营
份有限公司 299# 等
权益比例(%)
是
单位名称 投资额
?直接 间接 否
合
并
山西亚宝新
龙药业有限 510.00 51.00 是
公司
北京亚宝中
药技术开发 102.00 51.00 是
中心
亚宝药业大
同制药有限 1,390.00 92.67 是
公司
山西亚宝医
药经销有限 900.00 90.00 是
公司
亚宝药业太
原制药有限 1,020.00 51.00 是
公司
北京亚宝乾
坤科技发展 400.00 80.00 是
有限公司
四川亚宝光
泰药业有限 1,820.00 65.00 是
公司
山西芮城康
800.00 68.93 否
乐有限公司
威海赛洛金
药业有限公 1,660.00 20.00 否
司
山西省金鼎
生物种业股 20,000 9.90 否
份有限公司
（1）青海亚宝瑞新医药有限公司(注册资本300万元)51%的股权以153万元的价格转让给陕西瑞新医药科技有限公司。本次转让完成后，公司将不再持有青海亚宝瑞新医药有限公司的股权。
（2）北京亚宝方大医药有限公司(注册资本500万元)51%的股权以270万元的价格转让给自然人李秀芳。本次转让完成后，公司将不再持有北京亚宝方大医药有限公司的股权。
（3）根据第三届董事会第九次会议决议，公司本期对山西亚宝医药经销有限公司增资660万元，增资完成后该公司注册资本为1000万元。其中本公司出资900万元，占90%的股权。
（1）合并报表范围发生变更的内容和原因
控股子公司山西芮城康乐有限公司进行清算，本期未将其纳入合并范围．
（2）对持股比例未达50%以上的子公司，已纳入合并范围的原因说明：
（3）对持股比例达到50%以上的子公司，未纳入合并范围的原因说明：
子公司山西芮城康乐有限公司已进入清算阶段．
(五)合并会计报表附注
1、货币资金
单位:元
期末数
项目
外币金额 折算率 人民币金额
现金： / /
人民币 / / 1,039,155.78
银行存款： / /
人民币 / / 170,003,430.96
美元 25.37 8.081 205.02
其他货币资金： / /
人民币 / / 596,931.00
合计 / / 171,639,722.76
期初数
项目
外币金额 折算率 人民币金额
现金： / /
人民币 / / 1,158,028.21
银行存款： / /
人民币 / / 182,200,681.58
美元 0.14 8.0702 1.16
其他货币资金： / /
人民币 / / 600,000.00
合计 / / 183,958,710.95
2、短期投资
(1)短期投资分类
单位:元币种:人民币
期初数 期末数
项目
跌价
帐面余额 跌价准备 帐面净额 帐面余额
准备
基金
2,172,000.00 129,055.09 2,042,944.91 152,000.00
投资
合计 2,172,000.00 129,055.09 2,042,944.91 152,000.00
期末市价
项目
总额
帐面净额
基金
152,000.00
投资
合计 152,000.00
3、应收票据
(1)应收票据分类
单位:元币种:人民币
种类 期末数 期初数
银行承兑汇票 14,367,449.55 41,077,893.45
合计 14,367,449.55 41,077,893.45
4、应收账款
(1)应收账款帐龄
单位:元币种:人民币
期末数
账龄 账面余额
坏账准备
金额 比例
一年以内 84,542,289.08 89.73 4,535,944.74
一至二年 6,368,172.79 6.76 636,817.28
二至三年 1,302,215.75 1.38 195,332.36
三年以上 2,005,854.74 2.13 601,756.42
合计 94,218,532.36 100.00 5,969,850.80
期初数
账龄 账面余额
坏账准备
金额 比例
一年以内 88,917,391.33 89.52 4,445,869.59
一至二年 6,805,772.84 6.85 680,577.28
二至三年 2,096,195.02 2.11 314,429.25
三年以上 1,507,323.95 1.52 452,197.18
合计 99,326,683.14 100.00 5,893,073.30
(2)应收帐款坏帐准备变动情况
单位:元币种:人民币
项目 期初余额 本期增加数 期末余额
应收帐款坏帐准备 5,893,073.30 76,777.50 5,969,850.80
(3)应收账款前五名欠款情况
单位:元币种:人民币
期末数 期初数
金额 比例 金额 比例
前五名欠款单位
4,866,287.32 5.17 5,270,129.54 5.31
合计及比例
(4)本报告期应收帐款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款
欠本公司款项前五名客户金额合计为4,866,287.32元，占年末应收款总额的5.17%。持有本公司5%(含5%)以上股份的股东无欠款。
5、其他应收款
(1)其他应收款帐龄
单位:元币种:人民币
期末数
账龄 账面余额
坏账准备
金额 比例
一年以内 47,414,125.18 71.82 1,491,609.05
一至二年 12,839,071.55 19.45 1,283,907.16
二至三年 5,047,494.01 7.64 757,124.10
三年以上 720,498.87 1.09 216,149.66
合计 66,021,189.61 100.00 3,748,789.97
期初数
账龄 账面余额
坏账准备
金额 比例
一年以内 39,287,604.41 72.03 1,963,380.22
一至二年 12,051,355.26 22.09 1,205,135.52
二至三年 2,548,569.55 4.67 382,285.43
三年以上 659,962.65 1.21 197,988.80
合计 54,547,491.87 100.00 3,748,789.97
(2)其他应收款坏帐准备变动情况
单位:元币种:人民币
项目 期初余额 期末余额
其他应收款坏帐准备 3,748,789.97 3,748,789.97
(3)其他应收款前五名欠款情况
单位:元币种:人民币
期末数 期初数
金额 比例 金额 比例
前五名欠款单位
16,410,126.49 24.86 14,982,402.30 27.47
合计及比例
(4)本报告期其他应收帐款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款
欠本公司款项前五名客户金额合计为16,410,126.49元，占年末其他应收款总额的24.86%；
持有本公司5%(含5%)以上股份的股东无欠款；
6、预付帐款
(1)预付帐款帐龄
单位:元币种:人民币
期末数 期初数
账龄
金额 比例 金额 比例
一年以内 8,536,043.51 84.24 14,865,262.49 92.07
一至二年 1,080,750.53 10.66 852,530.99 5.28
二至三年 516,572.61 5.10 427,490.28 2.65
合计 10,133,366.65 100.00 16,145,283.76 100.00
(2)预付帐款前五名欠款情况
单位:元币种:人民币
期末数 期初数
金额 比例 金额 比例
前五名欠款单位合计及比例 2,643,354.85 26.09 5,600,919.74 34.69
(3)本报告期预付帐款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款
欠本公司款项前五名客户金额合计为2,643,354.85元，占年末预付账款总额的26.09%；
持有本公司5%(含5%)以上股份的股东无欠款；
预付账款为正常的原材料采购预付款；
账龄超过一年的预付款为尚未结算的款项。
7、存货
(1)存货分类
单位:元币种:人民币
期末数
项目
跌价准
账面余额 账面价值
备
原材料 41,276,595.72 41,276,595.72
库存商
63,332,177.10 63,332,177.10
品
在产品 10,215,174.14 10,215,174.14
包装物 1,363,505.23 1,363,505.23
低值易
199,292.59 199,292.59
耗品
合计 116,386,744.78 116,386,744.78
期初数
项目
跌价准
账面余额 账面价值
备
原材料 33,503,040.24 33,503,040.24
库存商
55,674,099.28 55,674,099.28
品
在产品 13,372,620.93 13,372,620.93
包装物 1,216,984.30 1,216,984.30
低值易
144,855.46 144,855.46
耗品
合计 103,911,600.21 103,911,600.21
8、待摊费用
单位:元币种:人民币
类别 期初数 本期增加数 本期摊销数 期末数
保险费 454,730.70 326,998.40 432,262.69 349,466.41
车辆养路费 308,826.40 133,999.00 181,824.78 261,000.62
维修费 29,989.00 7,800 9,661.48 28,127.52
报刊杂志费 15,286.26 49,777.20 27,962.27 37,101.19
租赁费 12,380.00 12,380.00
其他 54,065.00 513,300.00 427,365.00 140,000.00
合计 875,277.36 1,031,874.60 1,091,456.22 815,695.74
9、长期投资
(1)长期股权投资分类
单位:元币种:人民币
项目 期初数 本期增加
对子公司投资 3,708,728.33 13,119,132.14
对联营公司投资 18,600,000.00
合计
减：长期股权投资减值准备
长期股权投资净值合计 22,308,728.33 /
项目 本期减少 期末数
对子公司投资 3,708,728.33 13,119,132.14
对联营公司投资 18,600,000.00
合计
减：长期股权投资减值准备
长期股权投资净值合计 / 31,719,132.14
(2)其他股权投资
1)对子公司、合营企业和联营企业投资的情况
单位:元币种:人民币
与母公司 占被投资公司注
被投资单位名称 投资成本
关系 册资本比例(%)
威海赛洛金药业有 对联营企
20.00 16,600,000.00
限公司 业投资
山西金鼎生物种业 对联营企
9.90 2,000,000.00
股份有限公司 业投资
山西芮城康乐有限 对子公司
68.93 8,000,000.00
公司 投资
被投资单位名称 期初余额 期末余额 核算方法
威海赛洛金药业有
16,600,000.00 16,600,000.00 成本法
限公司
山西金鼎生物种业
2,000,000.00 2,000,000.00 成本法
股份有限公司
山西芮城康乐有限
13,119,132.14 13,119,132.14 权益法
公司
本公司对威海赛洛金药业有限公司经营管理无重大影响，对其投资采用成本法核算。
本公司持有北京亚宝方大医药有限公司、青海亚宝瑞新制药有限公司的股权已进行转让,公司不再持有北京亚宝方大医药有限公司、青海亚宝瑞新医药有限公司的股权。
本公司的控股子公司山西芮城康乐有限公司已进入清算阶段，本期不予合并。
本公司长期投资不存在可收回金额低于账面价值情况，故未计提长期投资减值准备。
10、固定资产
单位:元币种:人民币
项目 期初数 本期增加数
一、原价合计： 637,625,573.45 27,008,252.38
其中：房屋及建筑物 348,508,168.95 25,136,751.95
机器设备 156,153,880.73 1,440,611.46
电子设备
运输设备 60,904,321.65 115,185.00
其他设备 72,059,202.12 315,703.97
二、累计折旧合计： 77,847,054.81 12,512,416.8
其中：房屋及建筑物 26,213,678.46 3,912,542.69
机器设备 42,838,972.56 6,912,354.57
电子设备
运输设备 4,708,498.30 801,289.5
其他设备 4,085,905.49 886,230.04
三、固定资产净值合计 559,778,518.64
其中：房屋及建筑物 322,294,490.49
机器设备 113,314,908.17
电子设备
运输设备 56,195,823.35
其他设备 67,973,296.63
四、减值准备合计
其中：房屋及建筑物
机器设备
电子设备
运输设备
其他设备
五、固定资产净额合计 559,778,518.64
其中：房屋及建筑物 322,294,490.49
机器设备 113,314,908.17
电子设备
运输设备 56,195,823.35
其他设备 67,973,296.63
项目 本期减少数 期末数
一、原价合计： 2,224,767.96 662,409,057.87
其中：房屋及建筑物 373,644,920.90
机器设备 1,070,498.96 156,523,993.23
电子设备 0
运输设备 1,152,319.00 59,867,187.65
其他设备 1,950.00 72,372,956.09
二、累计折旧合计： 1,620,327.54 88,739,144.07
其中：房屋及建筑物 30,126,221.15
机器设备 864,964.11 48,886,363.02
电子设备 0
运输设备 755,363.43 4,754,424.37
其他设备 4,972,135.53
三、固定资产净值合计 573,669,913.80
其中：房屋及建筑物 343,518,699.75
机器设备 107,637,630.21
电子设备 0
运输设备 55,112,763.28
其他设备 67,400,820.56
四、减值准备合计
其中：房屋及建筑物
机器设备
电子设备
运输设备
其他设备
五、固定资产净额合计 573,669,913.80
其中：房屋及建筑物 343,518,699.75
机器设备 107,637,630.21
电子设备 0
运输设备 55,112,763.28
其他设备 67,400,820.56
11、工程物资
单位:元币种:人民币
项目 期初数 本期增加数
太原制药新建项目工程用物资提取工程用物
104,752.04
资
二分公司改造工程用物资 84,381.71
零星工程备料 466,458.14
合计 104,752.04 550,839.85
项目 本期减少数 期末数
太原制药新建项目工程用物资提取工程用物
47,512.04 57,240.00
资
二分公司改造工程用物资 84,381.71
零星工程备料 436,649.50 29,808.64
合计 484,161.54 171,430.35
12、在建工程
单位:元币种:人民币
期末数
项目
减值
帐面余额 帐面净额
准备
在建工程 38,993,456.64 38,993,456.64
期初数
项目
减值
帐面余额 帐面净额
准备
在建工程 54,651,330.37 54,651,330.37
(1)在建工程项目变动情况
单位:元币种:人民币
项目名称 期初数 本期增加 转入固定资产
风陵渡亚宝工业园 54,458,560.11 20,084,803.26
零星工程 53,265.94 122,100.91 31,721.63
太原制药新建项目 120,000.00 496,843.52
贴剂拧药机 19,504.32 19,504.32
二分公司改造工程 3,859,211.05
合计 54,651,330.37 4,478,155.48 20,136,029.21
工程
项目名称 资金来源 期末数
进度
风陵渡亚宝工业园 99% 募集资金加自筹 34,373,756.85
零星工程 98% 自筹 143,645.22
太原制药新建项目 98% 自筹 616,843.52
贴剂拧药机
二分公司改造工程 80% 自筹 3,859,211.05
合计 / / 38,993,456.64
(2)在建工程减值准备
在建工程中资本化金额的资本化率按专门借款利率确定，期末余额中累计资本化利息为0.00元；
期末本公司在建工程不存在减值情形，故未计提在建工程减值准备。
13、无形资产
单位:元币种:人民币
期末数
项目
帐面余额 减值准备 帐面净额
无形资产 5,518,277.23 5,518,277.23
期初数
项目
帐面余额 减值准备 帐面净额
无形资产 5,350,524.36 5,350,524.36
(1)无形资产变动情况
单位:元币种:人民币
取得
种类 实际成本 期初数 本期增加
方式
益清通专利 购入 800,000.00 800,000.00 388,369.00
管理软件及会计
购入 224,080.00 40,421.93
软件
阿昔洛韦技术 购入 225,000.00 225,000.00 100,000.00
二甲双胍技术 购入 140,000.00 140,000.00
股东
盐酸二甲双胍片 284,755.97 142,378.13
投入
股东
头风痛胶囊 1,463,827.78 748,580.68
投入
股东
川黄柏基地项目 760,000.00 379,999.84
投入
股东
生乳灵越鞠胶囊 591,416.25 295,707.93
投入
小儿咳喘灵口服
购入 280,000.00 186,666.64
液
苍耳子鼻炎胶囊 购入 230,000.00 201,250.04
更年灵胶囊 购入 230,000.00 201,250.04
盆炎清爽 购入 230,000.00 201,250.04
百喻片 购入 800,000.00 733,333.34
葡萄糖酸锌 购入 150,000.00 150,000.00
葡萄糖酸钙 购入 150,000.00 150,000.00
复方莪术油栓 购入 148,000.00 148,000.00
柔肝解毒片 购入 150,000.00 150,000.00
颈腰康片 购入 32,000.00 32,000.00
单硝酸异山梨酯
购入 120,000.00 120,000.00
滴丸
尿感宁片 购入 100,000.00 100,000.00
一清滴丸 购入 100,000.00 100,000.00
护肝宁胶囊 购入 100,000.00 100,000.00
通淋舒片 购入 100,000.00 100,000.00
零星土地使用权 购入 1,061,897.81 1,054,685.75
银杏叶片 购入 27,500.00 27,500.00
合计 / 8,498,477.81 5,350,524.36 1,665,869.00
种类 本期转出 本期摊销 累计摊销 期末数
益清通专利 1,188,369.00
管理软件及会计
11,986.02 166,732.12 28,435.91
软件
阿昔洛韦技术 325,000.00
二甲双胍技术 140,000.00
盐酸二甲双胍片 23,729.64 166,107.48 118,648.49
头风痛胶囊 124,763.40 840,010.50 623,817.28
川黄柏基地项目 63,333.36 443,333.52 316,666.48
生乳灵越鞠胶囊 49,284.72 344,993.04 246,423.21
小儿咳喘灵口服
23,333.34 116,666.70 163,333.30
液
苍耳子鼻炎胶囊 19,166.64 47,916.60 182,083.40
更年灵胶囊 19,166.64 47,916.60 182,083.40
盆炎清爽 19,166.64 47,916.60 182,083.40
百喻片 66,666.66 133,333.32 666,666.68
葡萄糖酸锌 8,333.32 8,333.32 141,666.68
葡萄糖酸钙 8,333.32 8,333.32 141,666.68
复方莪术油栓 6,166.68 6,166.68 141,833.32
柔肝解毒片 150,000.00
颈腰康片 32,000.00
单硝酸异山梨酯
120,000.00
滴丸
尿感宁片 100,000.00
一清滴丸 100,000.00
护肝宁胶囊 100,000.00
通淋舒片 100,000.00
零星土地使用权 1,054,685.75
银杏叶片 27,500.00
合计 1,054,685.75 443,430.38 2,377,759.80 5,518,277.23
剩余摊
种类
销期限
9年6
益清通专利
个月
管理软件及会计
1-3年
软件
阿昔洛韦技术 10年
二甲双胍技术 10年
2年6
盐酸二甲双胍片
个月
2年6
头风痛胶囊
个月
2年6
川黄柏基地项目
个月
2年6
生乳灵越鞠胶囊
个月
小儿咳喘灵口服 3年6
液 个月
5年3
苍耳子鼻炎胶囊
个月
5年3
更年灵胶囊
个月
5年3
盆炎清爽
个月
5年3
百喻片
个月
葡萄糖酸锌 9年
葡萄糖酸钙 9年
复方莪术油栓 9年
柔肝解毒片 10年
颈腰康片 10年
单硝酸异山梨酯
10年
滴丸
尿感宁片 10年
一清滴丸 10年
护肝宁胶囊 10年
通淋舒片 10年
零星土地使用权
银杏叶片 10年
合计 /
期末本公司无形资产不存在发生减值的情形，故未计提无形资产减值准备。
14、长期待摊费用
单位:元币种:人民币
种类 期初数 本期摊销 期末数
保险费 28,421.28 3,552.66 24,868.62
自来水增容费 322,000.00 16,800.00 305,200.00
合计 350,421.28 20,352.66 330,068.62
15、短期借款
(1)短期借款分类：
单位:元币种:人民币
项目 期末数 期初数
抵押借款 180,000,000.00 120,000,000.00
担保借款 100,000,000.00
信用借款 125,000,000.00 175,000,000.00
合计 305,000,000.00 395,000,000.00
16、应付票据
单位:元币种:人民币
种类 期末数 期初数
银行承兑汇票 136,817,000.00 101,943,731.15
合计 136,817,000.00 101,943,731.15
17、应付帐款：
(1)应付帐款帐龄
单位:元币种:人民币
期末数 期初数
账龄
金额 比例 金额 比例
一年以内 85,537,100.37 96.71 51,545,357.92 98.18
一至二年 1,792,170.70 2.03 266,292.17 0.51
二至三年 798,314.54 0.90 452,650.69 0.86
三年以上 323,311.91 0.36 236,729.39 0.45
合计 88,450,897.52 100.00 52,501,030.17 100.00
本公司欠款前五名客户金额合计为53,311,513.45元，占年末应付账款总额的60.27%；
对持有本公司5%(含5%)以上股份的股东无欠款；
本期应付账款增加额较大，主要原因为原料需求量增加和商业公司采购量增加，应付供应商款项增加。
18、应交税金：
单位:元币种:人民币
项目 期末数 期初数 计缴标准
增值税 3,311,278.50 4,275,382.32
营业税 13,382.62 7,829.65 业务收入5%
所得税 2,869,995.67 4,785,197.97 应纳税所得额33%
个人所得税 -794,312.05 -698,057.43
城建税 194,836.30 276,767.36 应纳流转税额
土地使用税 -31,576.72 99,234.31
房产税 506,671.56 134,250.10
合计 6,070,275.88 8,880,604.28 /
19、其他应交款：
单位:元币种:人民币
项目 期末数 期初数 费率说明
价格调控基金 101,573.05 289,465.50
教育费附加 108,136.52 287,856.60
河道维护费 1,067.34 1,967.71
合计 210,776.91 579,289.81 /
20、其他应付款：
(1)其他应付款帐龄
单位:元币种:人民币
期末数 期初数
账龄
金额 比例 金额 比例
一年以内 11,605,244.12 75.98 9,817,894.96 73.42
一至二年 1,753,994.67 11.48 1,710,910.57 12.79
二至三年 1,256,560.78 8.23 1,111,152.99 8.31
三年以上 658,914.58 4.31 733,246.16 5.48
合计 15,274,714.15 100.00 13,373,204.68 100.00
本公司欠款前五名客户金额合计为4,062,000.00元，占年末其他应付款总额的26.59%；持有本公司5%(含5%)以上股份的股东无欠款。
21、预提费用：
单位:元币种:人民币
项目 期末数 期初数 结存原因
利息 2,687,046.11 690,436.49 委托贷款未付利息
业务活动经费 1,950,404.90 1,098,895.90 应付未付
职工养老保险 2,094,000.00 应付未付
其他 128,742.58 17,827.80 应付未付
合计 6,860,193.59 1,807,160.19 /
22、一年到期的长期负债：
单位:元币种:人民币
种类 借款起始日 借款终止日
芮城工行项目借款 2003年6月23日 2006年7月15日
芮城工行项目借款 2001年5月31日 2006年5月29日
合计 / /
期末数 期初数
种类
利率 本币金额 利率 本币金额
芮城工行项目借款 4.65 10,000,000.00 4.65 10,000,000.00
芮城工行项目借款 6.3375 3,500,000.00
合计 / 10,000,000.00 / 13,500,000.00
23、长期借款
(1)长期借款分类：
单位:元币种:人民币
项目 期末数 期初数
抵押借款 106,106,457.71 107,143,737.08
担保借款 30,000,000.00 30,000,000.00
信用借款 1,900,000.00
合计 138,006,457.71 137,143,737.08
(2)长期借款情况：
单位:元币种:人民币
种类 借款起始日 借款终止日
中国工商银行芮
2003年6月23日 2007年7月15日
城县支行
中国工商银行芮
2003年6月23日 2007年7月15日
城县支行
中国工商银行芮
2003年6月23日 2007年7月15日
城县支行
中国工商银行芮
2003年6月23日 2008年6月22日
城县支行
中国民生银行太
2005年9月30日 2010年9月29日
原支行*
交通银行北京分
2003年9月26日 2009年9月26日
行
芮城县财政局 2006年6月9日 2021年6月9日
合计 / /
期末数 期初数
种类
利率 本币金额 利率 本币金额
中国工商银行芮
4.65 10,000,000.00 4.65 10,000,000.00
城县支行
中国工商银行芮
4.65 10,000,000.00 4.65 10,000,000.00
城县支行
中国工商银行芮
4.65 5,000,000.00 4.65 5,000,000.00
城县支行
中国工商银行芮
4.65 5,000,000.00 4.65 5,000,000.00
城县支行
中国民生银行太
5.022 100,000,000.00 5.022 100,000,000.00
原支行*
交通银行北京分
5.10 6,106,457.71 5.10 7,143,737.08
行
芮城县财政局 1,900,000.00
合计 / 138,006,457.71 / 137,143,737.08
*中国民生银行太原支行10000万元借款为太原钢铁(集团)有限公司委托贷款，本公司以持有子公司亚宝药业太原制药有限公司的51%股权质押及土地使用权、房屋和机器设备抵押。
**根据与山西省芮城县财政局签定的关于利用国债转贷资金实施山西亚宝药业集团股份有限公司企业信息化建设项目的协议的约定，转贷资金190万元的还款期限为15年，分年均衡偿付，前四年为宽限期。实行浮动利率，利率按当年起息日中国人民银行公布的一年期存款利率上浮0.3个百分点确定。
24、长期应付款：
单位:元币种:人民币
借款单位 初始金额 期末余额
太原市经济技术开发区财政局 30,215,936.00 30,215,936.00
*长期应付款30,215,936.00元为本公司之子公司亚宝药业太原制药有限公司应付土地出让金款。
根据与太原市经济技术开发区财政局土地出让金差额欠条约定，如亚宝药业太原制药有限公司按照与太原市经济技术开发区管委会签订的并经协[2003]第027号《入区企业项目协议书》及补充协议所约定期限达到其投资密度、税收密度、投产日期、达产日期等内容，亚宝药业太原制药有限公司可提出专项扶持申请，经开发区有关部门审核批准后，将扶持资金全额用于偿还所欠土地出让金额。
25、专项应付款：
单位:元币种:人民币
项目 期末数 期初数
市场营销网络建设款* 714,948.00
药业市场研发中心专款 500,000.00
风陵渡环保治理项目款 300,000.00 300,000.00
新药开发专款 400,000.00 400,000.00
企业信息化建设项目 1,800,000.00
中药现代化创新服务平台项目 100,000.00
园区管网配套建设项目 2,000,000.00
合计 2,600,000.00 3,914,948.00
*根据运财建（2005）163号关于下达2005年环境保护建设资金的通知，本公司本期收到山西省运城市财政局拨付风陵渡环保治理项目款30万元。
**新药开发专款系山西省财政厅拨付本公司银杏叶缓释片项目款40万元。
***企业信息化建设项目款系山西省芮城县财政局拨付的国债专项资金180万元。
****中药现代化创新服务平台项目款系山西省科技厅拨付的山西省中药现代化创新服务平台项目专项拨款10万元。
26、股本
股份变动情况表
单位:股
本次变动前 本次变动增减（＋，－）
公
发
数量 比例 积
行 送
金
新 股
转
股
股
一、有限售条件股份
1、国家持股 25,665,000.00 14.88
2、国有法人持股 8,220,000.00 4.77
3、其他内资持股 78,615,000.00 45.57
其中：境内法人持股 78,615,000.00 45.57
境内自然人持股
4、外资持股
其中：境外法人持股
境外自然人持股
有限售条件股份合计 112,500,000.00 65.22
二、无限售条件流通股份
1、人民币普通股 60,000,000.00 34.78
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
无限售条件流通股份合计 60,000,000.00 34.78
三、股份总数 172,500,000.00 100.00
本次变动增减（＋，－）
其他 小计
一、有限售条件股份
1、国家持股 -8,982,750.00 -8,982,750.00
2、国有法人持股 -2,877,000.00 -2,877,000.00
3、其他内资持股 -27,515,250.00 -27,515,250.00
其中：境内法人持股 -27,515,250.00 -27,515,250.00
境内自然人持股
4、外资持股
其中：境外法人持股
境外自然人持股
有限售条件股份合计 -39,375,000.00 -39,375,000.00
二、无限售条件流通股份
1、人民币普通股
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
无限售条件流通股份合计
三、股份总数 -39,375,000.00 -39,375,000.00
本次变动后
数量 比例
一、有限售条件股份
1、国家持股 16,682,250.00 12.53
2、国有法人持股 5,343,000.00 4.01
3、其他内资持股 51,099,750.00 38.39
其中：境内法人持股 51,099,750.00 38.39
境内自然人持股
4、外资持股
其中：境外法人持股
境外自然人持股
有限售条件股份合计 73,125,000.00 54.93
二、无限售条件流通股份
1、人民币普通股 60,000,000.00 45.07
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
无限售条件流通股份合计 60,000,000.00 45.07
三、股份总数 133,125,000.00 100.00
上述股本业经中和正信验字（2006）第3-001号报告验证。公司股改方案于2006年2月16日实施完毕。公司股改方案实施后，即公司全体非流通股股东所持有的非流通股份按1：0.65单项缩股后，原非流通股东所持有的股份由原来的112,500,000股缩减至73,125,000股，缩减了39,375,000股，流通股持股数量不变。
公司的股份结构变化由原非流通股112,500,000股变更为有限售条件股73,125,000股，占总股本的比例由原来65.22%变为54.93%，原上市流通股份60,000,000股变更为无限售条件流通股，数量不变，占总股本的比例由原来34.78%变为45.07%。
公司总股本变为133,125,000.00股，其中：芮城欣钰盛科技有限公司持有社会法人股26,724,750.00股，山西省风陵渡开发区众力投资发展有限公司持有社会法人股24,375,000.00股，山西省经济建设投资公司持有国家股7,215,000.00股,山西省科技基金发展总公司持有国家股5,411,250.00股,大同中药厂持有国有法人股5,343,000.00股,山西省经贸资产经营有限责任公司持有国家股4,056,000.00股,分别占总股本的20.07%、18.31%、5.42%、4.06%、4.01%、3.05%,上述每单一股东在所持股权自获得上市流通权之日起，12个月内不上市交易或转让，期满后,通过上海证券交易所挂牌交易出售原非流通股股份,在12个月内不超过亚宝药业股份总数的5%,在24个月不超过亚宝药业股份总数的10%。
27、资本公积：
单位:元币种:人民币
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
股本溢价 90,404,575.91 39,375,000.00 129,779,575.91
拨款转入 722,146.66 2,000,000.00 2,722,146.66
合计 91,126,722.57 41,375,000.00 132,501,722.57
28、盈余公积：
单位:元币种:人民币
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积 12,175,839.66 12,175,839.66
法定公益金 6,087,919.84 6,087,919.84
合计 18,263,759.50 18,263,759.50
29、未分配利润：
单位:元币种:人民币
项目 期末数
净利润 8,819,890.74
加：年初未分配利润 15,988,105.31
其他转入
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
未分配利润 24,807,996.05
30、主营业务收入及主营业务成本
(1)分行业主营业务
单位:元币种:人民币
本期数 上年同期数
行业名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
医药生产 178,179,102.66 86,042,769.40 189,962,209.47 91,882,744.23
医药批发 166,437,992.40 144,091,784.46 139,698,862.55 117,650,632.48
合计 344,617,095.06 230,134,553.86 329,661,072.02 209,533,376.71
合计 344,617,095.06 230,134,553.86 329,661,072.02 209,533,376.71
(2)分产品主营业务
单位:元币种:人民币
本期数 上年同期数
产品名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
软膏剂 67,801,829.26 18,321,190.70 68,851,984.61 19,498,559.64
片剂 133,716,432.61 108,081,036.38 123,647,759.72 99,428,748.93
注射剂 33,210,859.21 20,955,320.09 35,970,271.31 17,876,666.11
其他 109,887,973.98 82,777,006.69 101,191,056.38 72,729,402.03
合计 344,617,095.06 230,134,553.86 329,661,072.02 209,533,376.71
31、主营业务税金及附加：
单位:元币种:人民币
项目 本期数 上年同期数 计缴标准
营业税 66,256.83 19,687.96 业务收入
城建税 1,282,073.55 1,161,411.54 应纳流转税额
教育费附加 603,250.12 644,928.29
价格调控基金 349,418.02 322,464.15
河道管理费 2,129.62 1,269.04
合计 2,303,128.14 2,149,760.98 /
32、其他业务利润：
单位:元币种:人民币
本期数
项目
收入 成本 利润
物料销
2,792,775.92 1,913,274.47 879,501.45
售
合计 2,792,775.92 1,913,274.47 879,501.45
上年同期数
项目
收入 成本 利润
物料销
4,687,521.05 4,209,114.21 478,406.84
售
合计 4,687,521.05 4,209,114.21 478,406.84
33、财务费用
单位:元币种:人民币
项目 本期数 上年同期数
利息支出 12,477,692.87 15,755,011.05
减：利息收入 492,139.80 1,669,572.02
汇兑损失
减：汇兑收益
其他
合计 11,985,553.07 14,085,439.03
34、投资收益
单位:元币种:人民币
项目 本期数 上年同期数
其他短期投资收益 144,679.29
长期投资收益 176,372.71
其中：按权益法确认收益 51,958.77
按成本法核算的被投资单位分派利润 137,650.00
长期股权投资差额摊销 -13,236.06
股权投资转让收益 657,598.00
合计 802,277.29 176,372.71
35、补贴收入：
单位:元币种:人民币
项目 本期数 上年同期数
财政补贴 614,000.00 26,000.00
合计 614,000.00 26,000.00
36、营业外收入：
单位:元币种:人民币
项目 本期数 上年同期数
罚款收入 20,126.07 190,755.70
固定资产处理净收益 120,299.90 22,515.64
其他 449,085.38 244,898.62
合计 589,511.35 458,169.96
37、营业外支出：
单位:元币种:人民币
项目 本期数 上年同期数
处理固定资产净损失 92,397.96 240,671.36
捐赠支出 23,000.00 31,000.00
罚款支出 230,240.24 162,503.53
其他 22,728.77 -237,314.69
合计 368,366.97 196,860.20
38、所得税：
单位:元币种:人民币
项目 本期数 上年同期数
企业所得税 4,736,919.27 6,748,156.16
合计 4,736,919.27 6,748,156.16
39、支付的其他与经营活动有关的现金
单位:元币种:人民币
项目 金额
业务费 4,561,002.00
办公费 2,723,156.12
差旅费 19,934,059.31
业务招待费 863,007.39
租赁费 22,380.00
修理费 378,853.54
广告费 12,364,091.07
会议费 4,184,755.91
保险费 277,496.93
技术开发费 6,619,281.79
试验检验费 203,936.66
运输费 5,052,289.38
其他 7,692,746.36
合计 64,877,056.46
(六)母公司会计报表附注
1、应收账款
(1)应收账款帐龄
单位:元币种:人民币
期末数
账龄 账面余额
坏账准备
金额 比例
一年以内 56,912,307.56 93.99 3,305,628.64
一至二年 1,758,639.38 2.91 175,863.94
二至三年 490,441.59 0.81 73,566.24
三年以上 1,386,955.68 2.29 416,086.71
合计 60,548,344.21 100.00 3,971,145.53
期初数
账龄 账面余额
坏账准备
金额 比例
一年以内 64,244,680.81 94.62 3,212,234.04
一至二年 1,828,365.83 2.69 182,836.58
二至三年 327,526.50 0.48 49,128.98
三年以上 1,500,561.45 2.21 450,168.43
合计 67,901,134.59 100.00 3,894,368.03
(2)应收帐款坏帐准备变动情况
单位:元币种:人民币
项目 期初余额 本期增加数 期末余额
应收帐款坏帐准备 3,894,368.03 76,777.50 3,971,145.53
(3)应收账款前五名欠款情况
单位:元币种:人民币
期末数
金额 比例
前五名欠款单位
3,290,821.00 5.44
合计及比例
期初数
金额 比例
前五名欠款单位
3,632,570.60 5.35
合计及比例
(4)本报告期应收帐款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款
欠本公司款项前五名客户金额合计为3,290,821.00元，占年末应收账款总额的5.44%；
2、其他应收款
(1)其他应收款帐龄
单位:元币种:人民币
期末数
账龄 账面余额
坏账准备
金额 比例
一年以内 130,365,339.85 53.77 4,347,413.36
一至二年 98,787,405.27 40.75 9,878,740.53
二至三年 12,884,772.85 5.31 1,932,715.93
三年以上 404,327.51 0.17 121,298.25
合计 242,441,845.48 100.00 16,280,168.07
期初数
账龄 账面余额
坏账准备
金额 比例
一年以内 140,559,937.44 62.23 7,027,996.87
一至二年 72,689,601.74 32.19 7,268,960.17
二至三年 11,966,752.40 5.30 1,795,012.86
三年以上 627,327.22 0.28 188,198.17
合计 225,843,618.80 100.00 16,280,168.07
(2)其他应收款坏帐准备变动情况
单位:元币种:人民币
项目 期初余额 期末余额
其他应收款坏帐准备 16,280,168.07 16,280,168.07
(3)其他应收款前五名欠款情况
单位:元币种:人民币
期末数 期初数
金额 比例 金额 比例
前五名欠款单位合计及比例 201,387,571.48 83.07 181,594,342.39 80.41
(4)本报告期其他应收帐款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款
欠本公司款项前五名客户金额合计为201,387,571.48元，占年末其他应收款总额的83.07%。
持有本公司5%(含5%)以上股份的股东无欠款；
本期其他应收款增加原因主要为：支付给子公司的往来款项增加。
3、预付帐款
(1)本报告期预付帐款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款
4、长期投资
(1)长期股权投资分类
单位:元币种:人民币
项目 期初数 本期增加
对子公司投资 61,635,799.77 7,623,234.69
对联营公司投资 18,600,000.00
合计 80,235,799.77 7,623,234.69
减：长期股权投资减值准备
长期股权投资净值合计 80,235,799.77 /
项目 本期减少 期末数
对子公司投资 8,791,682.94 60,467,351.52
对联营公司投资 18,600,000.00
合计 8,791,682.94 79,067,351.52
减：长期股权投资减值准备
长期股权投资净值合计 / 79,067,351.52
(2)其他股权投资
1)对子公司、合营企业和联营企业投资的情况
单位:元币种:人民币
占被投
资公司
被投资单位 与母公
注册资 投资成本 期初余额
名称 司关系
本比例
(%)
山西亚宝新
对子公
龙药业有限 51.00 5,100,000.00 5,100,487.11
司投资
公司
北京亚宝中
对子公
药技术开发 51.00 1,020,000.00 1,003,702.47
司投资
中心
山西芮城康 对子公
68.93 8,000,000.00 13,119,132.14
乐有限公司 司投资
亚宝药业大
对子公
同制药有限 92.67 13,900,000.00 18,319,297.56
司投资
公司
山西亚宝医
对子公
药经销有限 80.00 10,000,000.00 2,290,610.65
司投资
公司
亚宝药业太
对子公
原制药有限 51.00 10,200,000.00 6,448,377.96
司投资
公司
北京亚宝乾
对子公
坤科技发展 80.00 4,000,000.00 2,876,616.12
司投资
有限公司
四川亚宝光
对子公
泰药业有限 65.00 18,200,000.00 8,768,847.43
司投资
公司
青海亚宝瑞
对子公
新医药有限 51.00 1,123,982.69 1,123,982.69
司投资
公司
北京亚宝方
对子公
大医药有限 51.00 2,584,745.64 2,584,745.64
司投资
公司
威海赛洛金 对联营
药业有限公 企业投 20.00 16,600,000.00 16,600,000.00
司 资
山西金鼎生 对联营
物种业股份 企业投 9.90 2,000,000.00 2,000,000.00
有限公司 资
被投资单位 核算方
本期增减额 期末余额
名称 法
山西亚宝新
龙药业有限 91,166.01 5,191,653.12 权益法
公司
北京亚宝中
药技术开发 -131,282.08 872,420.39 权益法
中心
山西芮城康
13,119,132.14 权益法
乐有限公司
亚宝药业大
同制药有限 796,903.61 19,116,201.17 权益法
公司
山西亚宝医
药经销有限 6,735,165.07 9,025,775.72 权益法
公司
亚宝药业太
原制药有限 -2,883,086.67 3,565,291.29 权益法
公司
北京亚宝乾
坤科技发展 -25,820.64 2,850,795.48 权益法
有限公司
四川亚宝光
泰药业有限 -2,042,765.22 6,726,082.21 权益法
公司
青海亚宝瑞
新医药有限 -1,123,982.69 成本法
公司
北京亚宝方
大医药有限 -2,584,745.64 成本法
公司
威海赛洛金
药业有限公 16,600,000.00 成本法
司
山西金鼎生
物种业股份 2,000,000.00 成本法
有限公司
5、盈余公积：
单位:元币种:人民币
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积 12,175,839.66 12,175,839.66
法定公益金 6,087,919.84 6,087,919.84
合计 18,263,759.50 18,263,759.50
6、未分配利润：
单位:元币种:人民币
项目 期末数
净利润 8,819,890.74
加：年初未分配利润 989,780.30
其他转入
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
未分配利润 9,809,671.04
7、主营业务收入及主营业务成本
(1)分行业主营业务
单位:元币种:人民币
本期数 上年同期数
行业名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
医药生产 168,481,318.73 82,049,361.06 162,249,233.13 71,281,494.31
医药批发
合计 168,481,318.73 82,049,361.06 162,249,233.13 71,281,494.31
合计 168,481,318.73 82,049,361.06 162,249,233.13 71,281,494.31
(2)分产品主营业务
单位:元币种:人民币
本期数 上年同期数
产品名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
软膏剂 60,754,941.12 12,331,335.78 63,258,459.25 14,744,063.12
片剂 24,521,473.35 18,331,421.83 25,440,679.75 19,018,589.36
注射剂 24,855,573.70 13,853,327.41 28,137,069.51 11,793,266.58
其他 58,349,330.56 37,533,276.04 45,413,024.62 25,725,575.25
合计 168,481,318.73 82,049,361.06 162,249,233.13 71,281,494.31
合计 168,481,318.73 82,049,361.06 162,249,233.13 71,281,494.31
8、财务费用
单位:元币种:人民币
项目 本期数 上年同期数
利息支出 11,244,587.72 12,980,356.67
减：利息收入 492,139.80 1,656,610.19
汇兑损失
减：汇兑收益
其他 327,298.85 325,187.14
合计 11,079,746.77 11,648,933.62
9、投资收益
单位:元币种:人民币
项目 本期数 上年同期数
其他短期投资收益 144,679.29
长期投资收益 -4,046,046.25 -1,960,168.83
其中：按权益法确认收益 -4,046,046.25 -1,960,168.83
按成本法核算的被投资单位分派利润 137,650.00
长期股权投资差额摊销 -13,236.06
股权投资转让收益 657,598.00
合计 -3,243,768.96 -1,835,754.89
(七)关联方及关联交易
1、存在控制关系关联方的基本情况
关联方名称 注册地址 主营业务 与本公司关系
芮城欣钰盛科技 为亚宝公司提供后勤
山西省芮城县 控股股东
有限公司 服务
山西亚宝医药经 批发中药材、化学药
山西省芮城县 控股子公司
销有限公司 制剂等
亚宝药业太原制 原料药、丸剂、胶囊
山西省太原市 控股子公司
药有限公司 剂生产
北京亚宝乾坤科 化工产品、百货销
北京市 控股子公司
技发展有限公司 售，技术开发
北京亚宝中药技 中药及制剂的技术开
北京市 控股子公司
术开发中心 发等
四川亚宝光泰药
四川省彭州市 药品生产 控股子公司
业有限公司
亚宝药业大同制 中药制药兼中成药批
山西省大同市 控股子公司
药有限公司 零销售,中草药收购
山西亚宝新龙药 中成药、化学药、抗
山西省太原市 控股子公司
业有限公司 生素销售
山西芮城康乐有 医药中间体、化学助
山西省芮城县 控股子公司
限公司 剂制造
关联方名称 经济性质 法人代表
芮城欣钰盛科技
有限责任公司 李新安
有限公司
山西亚宝医药经
有限责任公司 任武贤
销有限公司
亚宝药业太原制
有限责任公司 任武贤
药有限公司
北京亚宝乾坤科
有限责任公司 任蓬勃
技发展有限公司
北京亚宝中药技
有限责任公司 任武贤
术开发中心
四川亚宝光泰药
有限责任公司 任武贤
业有限公司
亚宝药业大同制
有限责任公司 任武贤
药有限公司
山西亚宝新龙药
有限责任公司 任武贤
业有限公司
山西芮城康乐有
有限责任公司 任武贤
限公司
2、存在控制关系关联方的注册资本及其变化情况
单位:万元币种:人民币
关联方名称 注册资本期初数 注册资本增减 注册资本期末数
芮城欣钰盛科技有限公司 6,505.36 6,505.36
山西亚宝医药经销有限公司 300.00 700.00 1,000.00
亚宝药业太原制药有限公司 2,000.00 2,000.00
北京亚宝乾坤科技发展有限公司 500.00 500.00
北京亚宝中药技术开发中心 200.00 200.00
四川亚宝光泰药业有限公司 2,800.00 2,800.00
亚宝药业大同制药有限公司 1,500.00 1,500.00
山西亚宝新龙药业有限公司 1,000.00 1,000.00
山西芮城康乐有限公司 1,160.60 1,160.60
3、存在控制关系的关联方所持股份及其变化情况
单位:万元币种:人民币
关联方 关联方
所持股 所持股
关联方所持股份 关联方所持股份
关联方名称 份比例 份增减
期初数 增减
期初数 比例
（％） （％）
芮城欣钰盛科
4,111.50 23.83 -1,439.02 -3.76
技有限公司
山西亚宝医药
240.00 80.00 660.00 10.00
经销有限公司
亚宝药业太原
1,020.00 51.00
制药有限公司
北京亚宝乾坤
科技发展有限 400.00 80.00
公司
北京亚宝中药
102.00 51.00
技术开发中心
四川亚宝光泰
1,820.00 65.00
药业有限公司
亚宝药业大同
1,390.00 92.67
制药有限公司
山西亚宝新龙
510.00 51.00
药业有限公司
山西芮城康乐
800.00 68.93
有限公司
关联方
所持股
关联方所持股
关联方名称 份比例
份期末数
期末数
（％）
芮城欣钰盛科
2,672.48 20.07
技有限公司
山西亚宝医药
900.00 90.00
经销有限公司
亚宝药业太原
1,020.00 51.00
制药有限公司
北京亚宝乾坤
科技发展有限 400.00 80.00
公司
北京亚宝中药
102.00 51.00
技术开发中心
四川亚宝光泰
1,820.00 65.00
药业有限公司
亚宝药业大同
1,390.00 92.67
制药有限公司
山西亚宝新龙
510.00 51.00
药业有限公司
山西芮城康乐
800.00 68.93
有限公司
（1）青海亚宝瑞新医药有限公司(注册资本300万元)51%的股权以153万元的价格转让给陕西瑞新医药科技有限公司。本次转让完成后，公司将不再持有青海亚宝瑞新医药有限公司的股权。
（2）北京亚宝方大医药有限公司(注册资本500万元)51%的股权以270万元的价格转让给自然人李秀芳。本次转让完成后，公司将不再持有北京亚宝方大医药有限公司的股权。
4、不存在控制关系关联方的基本情况
关联方名称 关联方与本公司关系
大同中药厂 参股股东
山西省经济建设投资公司 参股股东
山西省科技基金发展总公司 参股股东
山西省经贸资产经营有限责任公司 参股股东
山西省风陵渡开发区众力投资发展有限公司 参股股东
威海赛洛金药业有限公司 联营公司
山西省金鼎生物种业股份有限公司 联营公司
5、关联交易情况
(八)或有事项：
1、为其他单位提供债务担保形成的或有负债及其财务影响:
（1）本公司于2003年6月26日与芮城福斯特化工有限公司签署了担保意向性协议,为其提供向金融机构借款累计不超过6000万元人民币的连带责任担保。截止2006年6月30日，本公司已为其向银行借款1000万元提供担保。
（2）2003年3月17日,本公司与山西省黄河化工有限公司签署互相担保协议,相互为对方提供互保金额累计不超过3000万元的银行贷款互相担保，2004年2月26日本公司再次与山西省芮城黄河化工有限公司签署了互保意向性协议，双方各再为对方提供1000万元的贷款担保。截止2006年6月30日本公司已为其向银行借款2198万元提供担保。除上述事项外,本公司无其他重大或有事项
(九)承诺事项：
无
(十)资产负债表日后事项：
无
(十一)其他重要事项：
经公司2005年度股东大会审议通过，公司2005年度利润分配方案以2005年12月31日总股本17250万股为基数，每10股派发现金股利1.8元(含税)，共计分配股利31,050,000.00元，剩余未分配利润15,988,105.31元结转至下一年度。
八、备查文件目录
1、载有董事长亲笔签名的中期报告文本；
2、载有法定代表人、主管会计工作的公司负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表；
3、报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有文件正本及公告原稿。
董事长：任武贤
山西亚宝药业集团股份有限公司
2006年8月8日
