江西联创光电科技股份有限公司2006年中期报告
目录
一、重要提示 1
二、公司基本情况 1
三、股本变动及股东情况 2
四、董事、监事和高级管理人员 4
五、管理层讨论与分析 4
六、重要事项 6
七、财务会计报告(未经审计) 12
八、备查文件目录 55
一、重要提示
1、本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
2、 独立董事邹道文，因公务出差未出席审议2006年中报的董事会。 3、公司中期财务报告未经审计。 4、公司负责人杨柳，主管会计工作负责人谢国林及会计机构负责人（会计主管人员）刘月兰声明：保证中期报告中财务报告的真实、完整。
二、公司基本情况
(一)基本情况简介
1、 公司法定中文名称：江西联创光电科技股份有限公司 公司法定中文名称缩写：Ｇ联创 2、 公司A股上市交易所：上海证券交易所 公司A股简称：Ｇ联创 公司A股代码：６００３６３ 3、 公司注册地址：南昌国家高新产业开发区京东大道１６８号 公司办公地址：南昌国家高新产业开发区京东大道１６８号 邮政编码：３３００９６ 公司国际互联网网址：ｈｔｔｐ：／／www.lianchuang.com.cn 公司电子信箱：lckjgs@public.nc.jx.cn 4、 公司法定代表人：杨柳 5、 董事会秘书：姚伟彪 电话：１３６０７０４１７２０ 传真：０７９１－８１６２００１ E-mail：ywb＠lianchuang.com.cn 联系地址：南昌国家高新产业开发区京东大道１６８号 6、 公司信息披露报纸名称：上海证券报 登载公司中期报告的中国证监会指定国际互联网网址：ｗｗｗ．ｓｓｅ．ｃｏｍ．ｃｎ 公司中期报告备置地点：公司证券部
(二)主要财务数据和指标
1、主要会计数据和财务指标
单位:元 币种:人民币
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本报告期末 上年度期末 本报告期末比上年
度期末增减（％）
流动资产 1,030,534,47 945,568,470 8.98
8.54 .45
流动负债 537,801,476. 560,749,740 -4.09
42 .99
总资产 1,904,924,49 1,811,293,5 5.17
6.45 96.12
股东权益（不含少数股 722,811,983. 720,669,604 0.30
东权益） 86 .34
每股净资产(元) 2.92 2.92 0
调整后的每股净资产( 2.90 2.90 0
元)
报告期（1－6 上年同期 本报告期比上年同
月） 期增减（％）
净利润 11,624,017.6 13,903,721. -16.39
5 01
扣除非经常性损益的净 9,005,401.84 12,323,679. -26.92
利润 43
每股收益(元) 0.0470 0.0562 -16.37
每股收益注1(元) 0.0313
净资产收益率(%) 1.61 1.98 减少18.68个百分点
经营活动产生的现金流 21,873,478.6 32,511,733. -32.72
量净额 0 55
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注1：如果报告期末至报告披露日，公司股本发生变化的，按新股本计算。
2、扣除非经常性损益项目和金额
单位:元 币种:人民币
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非经常性损益项目 金额
处置长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资 2,653,531.51
产、其他长期资产产生的损益
越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 185,700.00
扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的资产减 506,013.44
值准备后的其他各项营业外收入、支出
其他非经常性损益项目 -226,570.37
所得税影响数 -500,058.77
合计 2,618,615.81
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三、股本变动及股东情况
(一)股份变动情况表
单位:股
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本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
数量 比例 发行 送 公积 其 小 数量 比例
新股 股 金转 他 计
股
一、有限售条件股份
1、国家持股
2、国有法人 122,934 49.7 122,93 49.7
持股 ,097 3 4,097 3
3、其他内资 4,570,4 1.85 4,570, 1.85
持股 03 403
其中：境内法 4,570,4 1.85 4,570, 1.85
人持股 03 403
境内自然人持
股
4、外资持股
其中：境外法
人持股
境外自然人持
股
有限售条件股 127,504 51.5 127,50 51.5
份合计 ,500 8 4,500 8
二、无限售条件流通股份
1、人民币普 11,970, 48.4 11,970 48.4
通股 000 2 ,000 2
2、境内上市
的外资股
3、境外上市
的外资股
4、其他
无限售条件流 11,970, 48.4 11,970 48.4
通股份合计 000 2 ,000 2
三、股份总数 247,204 100. 247,20 100.
,500 00 4,500 00
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股份变动的批准情况 国务院国有资产监督管理委员会国资产权[2005]1566号<<关于江西联创光电科技股份有限公司国有股划转有关问题的批复>>,同意将江西华声通信(集团)有限公司持有的联创光电21,844,250股的股权划转给了江西省电子集团公司。 股份变动的过户情况 根据国务院国有资产监督管理委员会国资产权[2005]1566号<<关于江西联创光电科技股份有限公司国有股划转有关问题的批复>>,已于2006年5月29日将江西华声通信(集团)有限公司持有的联创光电21,844,250股的股权过户给江西省电子集团公司。
(二)股东情况
1、股东数量和持股情况
单位：股
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报告期末股东总数 36,082
前十名股东持股情况
股东名称 股东性质 持股比例( 持股总 报告 持有有 质押或冻
%) 数 期内 限售条 结的股份
增减 件股份 数量
数量
江西省电 国有股东 32.43 80,150, 80,150,
子集团公 154 154
司
江西电线 国有股东 16.90 41,783, 41,783, 冻结15,88
电缆总厂 943 943 0,000
李春晖 未知 1.50 3,709,3 0
82
南昌高新 其他 1.19 2,949,8 2,949,8
科技投资 77 77
有限公司
泰豪集团 其他 0.66 1,620,5 1,620,5
有限公司 26 26
富丽卿 未知 0.52 1,308,7 0
93
中国农业 国有股东 0.40 1,000,0 1,000,0
银行江西 00 00
省井冈山
培训中心
张思宇 未知 0.34 848,806 0
张缨 未知 0.22 546,571 0
易哲 未知 0.21 526,801 0
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前十名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类
李春晖 3,709,382 人民币普通股
富丽卿 1,308,793 人民币普通股
张思宇 848,806 人民币普通股
张缨 546,571 人民币普通股
易哲 526,801 人民币普通股
福州益盛投资咨询有限 455,700 人民币普通股
公司
沈亚萍 429,100 人民币普通股
董伟铨 386,252 人民币普通股
王永超 359,813 人民币普通股
蔡腊花 336,707 人民币普通股
上述股东关联关系或一 公司前10大股东中第1、2、4、5、7名有限售条件
致行动关系的说明 股东之间不存在关联关系和一致行动人情况，公司
未知第3、6、8、9、10无限售条件股东之间是否存
在关联关系和一致行动人情况。 公司前10大有限
售条件股东之间不存在关联关系和一致行动人情况
。 公司未知前10大无限售条件股东之间是否存在
关联关系和一致行动人情况。
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前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
单位：股
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序 有限 持有的 有限售条件股 限售条件
号 售条 有限售 份可上市交易
件股 条件股 情况
东名 份数量 可上 新增可
称 市交 上市交
易时 易股份
间 数量
1 江西 80,150, 2007 12,360 自股改方案实施之日起，在12个月内
省电 154 年5 ,225 不得上市交易或转让，在该项规定期
子集 月31 满后通过证券交易所挂牌出售原非流
团公 日 通股股份，出售数量占联创光电股份
司 总数的比例在12个月内不得超过5%，
在24个月内不得超过10%
2 江西 41,783, 2007 12,360 自股改方案实施之日起，在12个月内
电线 943 年5 ,225 不得上市交易或转让，在该项规定期
电缆 月31 满后通过证券交易所挂牌出售原非流
总厂 日 通股股份，出售数量占联创光电股份
总数的比例在12个月内不得超过5%，
在24个月内不得超过10%
3 南昌 2,949,8 2007 2,949, 自股改方案实施之日起，在12个月内
高新 77 年5 877 不得上市交易或转让
科技 月31
投资 日
有限
公司
4 泰豪 1,620,5 2007 1,620, 自股改方案实施之日起，在12个月内
集团 26 年5 526 不得上市交易或转让
有限 月31
公司 日
5 中国 1,000,0 2007 1,000, 自股改方案实施之日起12个月内不得
农业 00 年5 000 上市交易或转让，且应取得江西省电
银行 月31 子集团公司偿还代垫的款项或股权以
江西 日 及相关权益，或取得江西省电子集团
省井 公司的书面同意，并由联创光电向上
冈山 海证券交易所提出该等股份的上市流
培训 通申请
中心
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2、控股股东及实际控制人变更情况 本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。
四、董事、监事和高级管理人员
(一)董事、监事和高级管理人员持股变动
报告期内公司董事、监事、高级管理人员持股未发生变化。 (二)新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况 本报告期内公司无新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况。
五、管理层讨论与分析
(一)管理层讨论与分析
报告期,公司完成主营业务收入6.72亿元，比上年同期增长15.64%，实现净利润1162万元，比上年同期下降16.３９%。主营收入平稳增长，但净利润却有较大幅度的下降，其主要原因是原材料价格大幅上涨，产品毛利率下降所致。据统计，今年以来，有色金属材料价格大幅上升，公司控股子公司厦门宏发电声有限公司(简称"宏发公司")、线缆分公司所消耗铜材价格去年均价每吨3.5万元，今年上半年均价超过6万元，宏发公司另一种主要耗材——银触点价格也大幅度上涨，尽管两公司通过扩大销售量、产品提价，改进工艺等措施，努力消化材料涨价造成的影响，但对产品的盈利冲击还是较严重的。上半年宏发公司继电器的主营业务利润率为24.82%，比上年同期下降7.41个百分点，线缆分公司的通信线缆主营业务利润率为20.25%，比去年同期上升1.89个百分点。线缆分公司实行产品销售与铜价联动，较好的消化了材料价格上涨因素。上半年继电器主营收入为2.82亿元，占公司全部收入的42%，该类产品盈利率的下降，使公司平均主营利润率下降2.42个百分点，出现了增收不增利的结果。 报告期,公司期间费用绝对额增加1667万元，与去年同期期间费用相比增长15.29%,与主营业务营业增长幅度基本一致。 报告期,公司存货和应收帐款分别增长13.5%和12.42%，低于主营业务收入增长幅度,总体比较正常。 报告期,公司合并报表经营性现金净流量为2187万元，与扣除少数股东权益前的净利润的只相差1万元，反映公司净利润与经营性现金流的高度一致，实现的净利润有实实在在的现金进帐。
(二)公司主营业务及其经营状况
1、主营业务分行业、产品情况表
单位:元 币种:人民币
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分行 主营业务收入 主营业务成 主营业 主营 主营业 主营业务
业或 本 务利润 业务 务成本 利润率比
分产 率(%) 收入 比上年 上年同期
品 比上 同期增 增减（%
年同 减（％ ）
期增 ）
减（
％）
分行
业
分产
品
线缆 99,963,232.9 79,718,669. 20.25 48.23 44.80 增加1.87
6 08 个百分点
光电 235,815,255. 198,691,800 15.74 1.03 0.00 增加0.87
器件 22 .63 个百分点
及其
应用
产品
专用 19,949,534.8 10,686,439. 46.43 18.95 18.10 增加0.38
通信 9 08 个百分点
产品
继电 282,120,290. 212,079,920 24.82 15.33 27.95 减少7.41
器 59 .85 个百分点
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其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司销售产品或提供劳务的关联交易金额0元人民币。 2、主营业务分地区情况
单位:元 币种:人民币
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地区 主营业务收入 主营业务收入比上年同期增
减（％）
江西地区 235,231,678.81 35.75
福建地区 436,514,572.88 7.09
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3、主营业务盈利能力（毛利率）与上年相比发生重大变化的原因说明
报告期,占公司主营业务收入比重达41.99%的主营产品——继电器毛利率为24.82%,比上年同期下降7.41个百分点，致使报告期公司主营业务收入平稳增长，但净利润却有较大幅度下降。继电器产品毛利率下降的主要原因是：报告期内，有色金属材料价格大幅上升，公司主营继电器的控股子公司厦门宏发电声有限公司(简称"宏发公司")所消耗铜材价格去年均价每吨3.5万元，今年上半年均价超过6万元，宏发公司另一种主要耗材——银触点价格也大幅度上涨。
(三)公司投资情况
1、报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。 2、非募集资金项目情况 1)、移动通信用射频电缆 公司出资2,950万元人民币投资该项目。项目进度：续建 2)、高亮度、超高亮度及片式发光二极管技术改造项目 公司出资19,900万元人民币投资该项目。项目进度：续建 3)、移动通信用射频电缆扩大出口技改项目 公司出资2,720万元人民币投资该项目。项目进度：新开工 4)、移动通信配套用片式LED及微型电声器件技术进步和产业升级项目 公司出资16,000万元人民币投资该项目。项目进度：新开工 除上述4个非募集资金投资项目外，报告期内，公司另有2个以合资成立公司模式的投资项目，由于项目公司尚未成立，因此投资实际尚未发生： 1)、2006年1月23日，本公司以通讯方式召开三届四次董事会，审议并通过《关于组建江西新极光照明科技有限公司的议案》，该公司注册资本3000万元，本公司以持有上海中智联创科技有限公司49%的股东权益和矿井灯等LED特种照明技术作价出资900万元，占30%股份，大连九久电子科技有限公司以现金出资2100万元，占70%股份。目前该公司工商注册工作正在进行。 2)、2006年3月19日本公司召开三届五次董事会，审议并通过了《关于将持有江西创发实业有限公司93.33%的股权和部分现金合计1,000万元投资参股江西联晟投资发展有限公司的议案》，会议决定：将持有江西创发实业有限公司93.33%的股权和部分现金合计1,000万元投入到江西联晟投资发展有限公司，该公司注册资本由2,150万元增加到3,950万元，本公司占25.32%权益。目前该项工作正在进行中。
六、重要事项
(一)公司治理的情况
报告期内,公司不断推进治理结构的完善。 1、积极推进并完成股权分置改革。根据江西省证监局、江西省国有资产监督管理委员会的统一部署，公司于2006年3月份启动股权分置改革，并于2006年5月17日召开相关股东大会表决通过了股权分置改革方案； 2、完成清欠工作。公司2005年度报告披露，截止2005年12月31日，公司第一大股东江西省电子集团公司、第二大股东江西电线电缆总厂分别借用公司资金2,817,059.42元和2,226,593.79元。2006年4月，两家股东单位以现金偿还了上述借用的资金。 目前,对照证券监管部门发布的上市公司治理的规范性文件,公司治理的实际状况与中国证监会要求基本一致,主要差异有: 根据江西监管局赣证监发[2005]11号文要求：上市公司应建立重要信息的内部报告制度及实施细则并认真贯彻执行。此项制度尚有待落实。
(二)报告期实施的利润分配方案执行情况
2006年5月18日，公司召开2005年年度股东大会并审议了董事会提出的《2005年度利润分配及资本公积金转增股本的预案》及公司第一大股东江西省电子集团公司提出的《增加资本公积金转增股本预案》。会议决议：第一、以2005年末总股本247,204,500.00股为基数,向全体股东每10股派现金人民币0.5元(含税),总金额为12,360,225.00元，分配后尚余未分配利润人民币41,449,422.84元结转以后年度分配；第二、否决董事会提出的不实施资本公积金转增股本预案；第三、根据公司第一大股东江西省电子集团公司提议，决定以公司2005年末总股本247,204,500.00股为基数,向全体股东每10股以资本公积金转增5股。 公司董事会于2006年5月23日在<<上海证券报>>刊登现金分红实施公告，决定以2006年5月26日在册的股东实施2005年度利润分配并已于2006年6月5日通过中国证券登记结算公司上海分公司实施完毕。 公司董事会于2006年7月10日在<<上海证券报>>刊登〈〈关于2005年度资本公积金转增股本实施公告〉〉，以2006年7月13日在册的股东实施资本公积金转增并通过中国证券登记结算公司上海分公司实施完毕。全体股东每10股获资本公积金转增5股，共增加123,602,250.00股,转增后，公司总股本由247,204,500.00股增加到370,806,750.00股。
(三)重大诉讼仲裁事项
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
(四)资产交易事项
本报告期公司无收购及出售资产、吸收合并事项。
(六)托管情况
本报告期公司无托管事项。
(七)承包情况
本报告期公司无承包事项。
(八)租赁情况
本报告期公司无租赁事项。
(九)担保情况
单位:万元 币种:人民币
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公司对外担保情况（不包括对控股子公司的担保）
担保 发生日期（协 担保金额 担保 担保 是否履 是否为关
对象 议签署日） 类型 期限 行完毕 联方担保
报告期内担保发生额合计 0
报告期末担保余额合计 0
公司对控股子公司的担保情况
报告期内对控股子公司担保发生额合计 2,000.00
报告期末对控股子公司担保余额合计 6,000.00
公司担保总额情况（包括对控股子公司的担保）
担保总额 6,000.00
担保总额占公司净资产的比例(%) 8.30
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金 0
额
直接或间接为资产负债率超过70％的被担保对 0
象提供的债务担保金额
担保总额超过净资产50％部分的金额
上述三项担保金额合计 0
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1、江西联创致光科技有限公司于2006年6月29日与招商银行南昌北京西路支行签订了《授信协议》，在2006年6月29日至2007年6月28日的授信期间内，招商银行南昌北京西路支行向江西联创致光科技有限公司提供人民币壹仟万元的授信额度。本公司出具了《最高额不可撤消担保书》，为江西联创致光科技有限公司在《授信协议》项下所欠该行的所有债务承担连带担保责任。保证责任期间为自担保书生效之日起至《授信协议》项下每笔贷款的到期日或每笔垫款的垫款日另加两年。 2、南昌欣磊光电科技有限公司于2006年3月29日与中国银行江西省分行签订了《借款合同》，中国银行江西省分行向南昌欣磊光电科技有限公司提供三年期项目贷款，金额为壹仟万元人民币，贷款起止期限为2006年3月29日至2009年3月29日。本公司与中国银行江西省分行签订《保证合同》，为南昌欣磊光电科技有限公司在《借款合同》项下所欠债务提供连带责任担保。保证期间为从借款合同生效之日开始到借款合同履行期届满之日起经过两年。 3、本公司二届六次董事会审议通过了《关于同意为公司控股51%的厦门宏发电声有限公司实施国家财政债券专项资金技术改造项目—“新型通信继电器技术改造项目”提供4,000万元（含）贷款连带保证责任担保的议案》。会议决定：同意为厦门宏发电声有限公司为实施“新型通信继电器技术改造项目”向工行厦门市分行贷款4000万元提供连带责任担保，截止本报告期末，厦门宏发电声公司已为该项目贷款4000万元，本公司担保责任自2004年12月10日起至2007年12月5日止。
(十)委托理财情况
本报告期公司无委托理财事项。
(十一)承诺事项履行情况
报告期内或持续到报告期内，公司或持股5%以上股东没有承诺事项。
(十二)公司、董事会、董事受处罚及整改情况
报告期内公司、公司董事会及董事均未受中国证监会的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。
(十三)其它重大事项
1、2006年5月18日，公司召开2005年年度股东大会，审议并通过《增加资本公积转增股本预案》，会议决议：以公司2005年末股本总数247,204,500.00股为基数，向全体股东每10股以资本公积转增5股。以2006年7月13日为股权登记日实施资本公积金转增股本。 2、2001年7月6日，本公司与南昌高新技术产业开发区管理委员会签订土地出让合同，购买位于南昌市京东大道以西170,755.61平方米土地作为产业基地，购买总价为2,502.25万元。2003年12月1日本公司与南昌高新技术产业开发区管理委员会签订土地出让合同补充协议，对原土地出让合同出让面积和价款作了调整，原土地净面积变更为161,198.618平方米，出让金总额变更为2,263.34万元。至2005年12月31日，本公司尚未支付的土地购置款为1,565.34万元，土地使用权证尚在办理。 3、江西红声器材厂持有本公司的99.9万股国有法人股已于2004年3月25日冻结。截止本报告期该国有法人股已解冻，根据江西省国资委赣国资产权字[2006]125号文批复，江西红声器材厂在完成自身应履行的对价安排后，以全部剩余股份810,263.00股代江西省电子集团公司履行部分对价安排。股权分置改革完成后，江西红声器材厂不再持有本公司股份。 4、（1）、2005年4日11日，本公司接到江西省高级人民法院（2005）赣民诉前保字第1-1号协助执行通知书，因中国华融资产管理公司南昌办事处诉江西电线电缆总厂对外担保合同纠纷，江西省高级人民法院裁定书裁定：“冻结江西电线电缆总厂所持有的江西联创光电科技股份有限公司价值4,501.01万元的股权，计1,700万股国有法人股，冻结期限自2005年4月8日至2006年4月7日止”。截止本报告期末，该国有法人股已解冻。 （2）、2005年11月4日，因中国信达资产管理公司南昌办事处诉江西电线电缆总厂借款合同纠纷，江西省吉安市中级人民法院（2003）吉中执字第28－3号、（2003）吉中执字第29－3号协助执行通知书发生效力，冻结江西电线电缆总厂所持有的江西联创光电科技股份有限公司1588万股国有法人股，冻结期限自2005年5月8日至2006年11月7日。 5、根据江西省国有资产管理局赣国资产权字[2006]125号《关于江西联创光电科技股份有限公司股权分置改革有关问题的批复》，同意公司非流通股股东向流通股股东每10股支付3.3股作为获得流通权的对价，共履行对价安排2,970.00万股。 6、本公司申请的“移动通信配套用片式LED及微型电声器件技术改造”项目已于2005年4月6日经江西省经济贸易委员会赣经贸投资备【2005】052号文备案，该项目总投资16,000万元，其中：固定资产投资13,890万元（含外汇1,253.93万美元），铺底流动资金2,110万元。资金来源：农业银行贷款10,000万元，企业自筹6,000万元。该项目还经发改办高技【2004】2478号文“国家发展改革委办公厅关于2004年信息产业技术升级和结构调整固定资产投资项目（第二批）的复函”确定为2004年信息产业企业技术进步和产业升级国债专项投资项目，同意给予1200万元贴息或补助。该项目以经本公司2005年年度股东会通过，截止本报告期末，本公司已收到补助资金1,200万元。 7、本公司2005年4月22日二届十四次董事会决议：“决定将江西联创科技投资公司30％权益转让给江西浩天置业有限公司，转让价格300万元（目前，江西联创科技投资公司注册资本1,000万元，2004年12月31日经审计净资产为9,473,220.54万元）。转让后，公司持有江西联创科技投资公司40％权益”。截止本报告期末，本公司已收到权益转让价款300万元，产权过户手续正在办理之中。
(十四)信息披露索引
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
事项 刊载 刊 刊载的互联网网站及检索路径
的报 载
刊名 日
称及 期
版面
1、关于国有 《上 200 http://www.sse.com.cn/sseportal/webapp/da
法人股划转 海证 6年 tapresent/．ｓｓｅ．ｃｏｍ．ｃｎ
进展情况的 券报 1月
提示性公告 》 17
日
2、三届五次 《上 200 http://www.sse.com.cn/sseportal/webapp/da
董事会决议 海证 6年 tapresent/ｗｗｗ．ｓｓｅ．ｃｏｍ．ｃｎ
公告 券报 3月
》 21
日
3、三届二次 《上 200 http://www.sse.com.cn/sseportal/webapp/da
监事会决议 海证 6年 tapresent/ｗｗｗ．ｓｓｅ．ｃｏｍ．ｃｎ
公告 券报 3月
》 21
日
4、关于召开 《上 200 http://www.sse.com.cn/sseportal/webapp/da
2005年年度 海证 6年 tapresent/
股东大会的 券报 3月
通知 》 31
日
5、关于召开 《上 200 http://www.sse.com.cn/sseportal/webapp/da
股权分置改 海证 6年 tapresent/
革相关股东 券报 4月
会议的通知 》 10
日
6、关于举行 《上 200 http://www.sse.com.cn/sseportal/webapp/da
股权分置改 海证 6年 tapresent/
革投资者网 券报 4月
上交流会的 》 11
通知 日
7、关于2005 《上 200 http://www.sse.com.cn/sseportal/webapp/da
年年度报告 海证 6年 tapresent/
错误更正的 券报 4月
公告 》 15
日
8、关于股权 《上 200 http://www.sse.com.cn/sseportal/webapp/da
分置改革方 海证 6年 tapresent/
案沟通协商 券报 4月
情况及调整 》 18
股权分置改 日
革方案的公
告
9、关于延期 《上 200 http://www.sse.com.cn/sseportal/webapp/da
召开2005年 海证 6年 tapresent/
年度股东大 券报 4月
会的通知 》 25
日
10、关于召 《上 200 http://www.sse.com.cn/sseportal/webapp/da
开股权分置 海证 6年 tapresent/
改革相关股 券报 4月
东会议的第 》 26
一次提示性 日
公告
11、三届六 《上 200 http://www.sse.com.cn/sseportal/webapp/da
次董事会决 海证 6年 tapresent/
议公告 券报 4月
》 26
日
12、关于200 《上 200 http://www.sse.com.cn/sseportal/webapp/da
5年年度股东 海证 6年 tapresent/
大会的补充 券报 4月
通知 》 26
日
13、关于召 《上 200 http://www.sse.com.cn/sseportal/webapp/da
开股权分置 海证 6年 tapresent/
改革相关股 券报 5月
东会议的第 》 9日
二次提示性
公告
14、关于大 《上 200 http://www.sse.com.cn/sseportal/webapp/da
股东非经营 海证 6年 tapresent/
性占用资金 券报 5月
清欠的公告 》 9日
15、关于股 《上 200 http://www.sse.com.cn/sseportal/webapp/da
东江西电线 海证 6年 tapresent/
电缆总厂所 券报 5月
持1588万股 》 9日
股权被续冻
的公告
16、关于股 《上 200 http://www.sse.com.cn/sseportal/webapp/da
权分置改革 海证 6年 tapresent/
方案获得江 券报 5月
西省国资委 》 12
批复的公告 日
17、关于股 《上 200 http://www.sse.com.cn/sseportal/webapp/da
权分置改革 海证 6年 tapresent/
相关股东会 券报 5月
议表决结果 》 19
的公告 日
18、2005年 《上 200 http://www.sse.com.cn/sseportal/webapp/da
年度股东大 海证 6年 tapresent/
会决议公告 券报 5月
》 19
日
19、关于取 《上 200 http://www.sse.com.cn/sseportal/webapp/da
得中国证监 海证 6年 tapresent/
会“关于同 券报 5月
意豁免江西 》 19
省电子集团 日
公司要约收
购江西联创
光电科技股
份有限公司
股份义务的
批复”的公
告
20、关于200 《上 200 http://www.sse.com.cn/sseportal/webapp/da
5年年度利润 海证 6年 tapresent/
分配的实施 券报 5月
公告 》 23
日
21、江西省 《上 200 http://www.sse.com.cn/sseportal/webapp/da
电子集团公 海证 6年 tapresent/
司关于增持 券报 5月
江西联创光 》 24
电科技股份 日
有限公司股
份收购报告
书
22、关于股 《上 200 http://www.sse.com.cn/sseportal/webapp/da
权过户手续 海证 6年 tapresent/
完成的提示 券报 5月
性公告 》 26
日
23、股权分 《上 200 http://www.sse.com.cn/sseportal/webapp/da
置改革实施 海证 6年 tapresent/
公告 券报 5月
》 26
日
24、关于200 《上 200 http://www.sse.com.cn/sseportal/webapp/da
5年度资本公 海证 6年 tapresent/
积金转增股 券报 7月
本实施公告 》 10
日
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七、财务会计报告(未经审计)
(一)财务报表
资产负债表 2006年06月30日
编制单位: 江西联创光电科技股份有限公司
单位: 元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 附注 合并 母公司
合 母 期末数 期初数 期末数 期初数
并 公
司
流动资产：
货币资金 144,688,70 148,700,30 38,939,347 43,728,741
0.97 3.22 .94 .29
短期投资
应收票据 30,950,794 30,901,414 1,887,737. 2,854,015.
.84 .75 25 00
应收股利 600,000.00 15,842,000 6,120,000.
.00 00
应收利息
应收账款 428,703,65 381,410,96 131,038,27 114,545,08
5.78 9.38 1.48 6.89
其他应收款 81,791,183 88,773,626 95,668,669 103,052,84
.04 .47 .82 1.90
预付账款 45,874,440 32,497,497 8,233,847. 4,022,921.
.10 .88 07 17
应收补贴款 12,153.59 515,077.79 12,153.59
存货 297,906,10 262,517,82 70,133,812 68,017,308
5.55 4.45 .20 .34
待摊费用 7,444.67 251,756.51 51,482.24
一年内到期
的长期债权
投资
其他流动资
产
流动资产合 1,030,534, 945,568,47 361,755,83 342,392,39
计 478.54 0.45 9.35 6.83
长期投资：
长期股权投 75,664,158 72,637,802 362,788,09 375,386,47
资 .08 .58 6.77 6.32
长期债权投
资
长期投资合 75,664,158 72,637,802 362,788,09 375,386,47
计 .08 .58 6.77 6.32
其中：合并 1,622,335. 1,886,289.
价差 89 69
其中：股权
投资差额
固定资产：
固定资产原 1,043,558, 1,013,683, 359,946,36 354,987,65
价 849.15 053.56 1.97 5.22
减：累计折 354,329,25 318,181,40 115,735,33 107,394,45
旧 5.88 4.38 0.24 8.98
固定资产净 689,229,59 695,501,64 244,211,03 247,593,19
值 3.27 9.18 1.73 6.24
减：固定资 4,486,457. 4,486,457.
产减值准备 79 79
固定资产净 684,743,13 691,015,19 244,211,03 247,593,19
额 5.48 1.39 1.73 6.24
工程物资 13,603,929 13,118,909 13,603,929 13,118,909
.77 .27 .77 .27
在建工程 33,492,314 23,420,586 20,653,955 20,561,568
.49 .74 .93 .33
固定资产清 -466,105.2
理 6
固定资产合 731,373,27 727,554,68 278,468,91 281,273,67
计 4.48 7.40 7.43 3.84
无形资产及
其他资产：
无形资产 63,762,805 64,256,545 33,576,283 34,058,393
.52 .88 .45 .36
长期待摊费 3,589,779. 1,276,089. 4,551.40 18,204.70
用 83 81
其他长期资
产
无形资产及 67,352,585 65,532,635 33,580,834 34,076,598
其他资产合 .35 .69 .85 .06
计
递延税项：
递延税款借
项
资产总计 1,904,924, 1,811,293, 1,036,593, 1,033,129,
496.45 596.12 688.40 145.05
流动负债：
短期借款 114,900,00 132,105,30 75,000,000 95,000,000
0.00 0.00 .00 .00
应付票据 64,036,184 60,794,428 34,694,900 33,460,000
.94 .42 .00 .00
应付账款 245,929,51 194,782,15 55,949,747 45,970,434
8.50 5.44 .31 .73
预收账款 12,236,391 10,074,195 1,008,317. 3,627,236.
.26 .40 48 92
应付工资 7,688,175. 15,348,476
49 .71
应付福利费 34,482,785 31,127,965 1,313,909. 1,412,147.
.61 .09 59 48
应付股利 9,691,300. 7,162,862. 1,274,062.
00 50 50
应交税金 1,983,402. 9,672,334. 747,830.99 745,828.68
07 71
其他应交款 735,383.95 1,079,114. 731,580.39 764,664.95
81
其他应付款 41,009,960 45,341,303 26,402,181 27,356,688
.10 .80 .56 .78
预提费用 5,108,374. 3,096,468. 3,957,588. 312,467.15
50 59 52
预计负债 165,135.52 165,135.52
一年内到期 50,000,000
的长期负债 .00
其他流动负
债
流动负债合 537,801,47 560,749,74 199,806,05 210,088,66
计 6.42 0.99 5.84 6.71
长期负债：
长期借款 347,115,33 248,115,33 87,115,330 87,115,330
0.00 0.00 .00 .00
应付债券
长期应付款
专项应付款 54,518,795 49,775,724 27,932,477 16,509,697
.35 .43 .79 .80
其他长期负
债
长期负债合 401,634,12 297,891,05 115,047,80 103,625,02
计 5.35 4.43 7.79 7.80
递延税项：
递延税款贷
项
负债合计 939,435,60 858,640,79 314,853,86 313,713,69
1.77 5.42 3.63 4.51
少数股东权 242,676,91 231,983,19
益 0.82 6.36
所有者权益
（或股东权
益）：
实收资本（ 247,204,50 247,204,50 247,204,50 247,204,50
或股本） 0.00 0.00 0.00 0.00
减：已归还
投资
实收资本（ 247,204,50 247,204,50 247,204,50 247,204,50
或股本）净 0.00 0.00 0.00 0.00
额
资本公积 333,761,84 330,883,25 333,869,16 330,990,57
0.29 3.42 0.29 3.42
盈余公积 88,772,203 88,772,203 43,131,698 43,131,698
.08 .08 .88 .88
其中：法定 35,992,761 35,992,761
公益金 .58 .58
未分配利润 53,073,440 53,809,647 97,534,465 98,088,678
.49 .84 .60 .24
拟分配现金
股利
外币报表折
算差额
减：未确认
投资损失
所有者权益 722,811,98 720,669,60 721,739,82 719,415,45
（或股东权 3.86 4.34 4.77 0.54
益）合计
负债和所有 1,904,924, 1,811,293, 1,036,593, 1,033,129,
者权益（或 496.45 596.12 688.40 145.05
股东权益）
总计
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
公司法定代表人:杨柳主管会计工作负责人:谢国林会计机构负责人:刘月兰
利润及利润分配表 2006年1-6月
编制单位: 江西联创光电科技股份有限公司
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 附注 合并 母公司
合 母 本期数 上年同期 本期数 上年同期
并 公 数 数
司
一、主营业务 671,725,8 580,889,1 127,277,7 90,489,2
收入 62.56 00.02 13.90 17.21
减：主营业务 528,038,0 443,633,8 102,050,8 76,606,8
成本 43.42 85.26 73.36 83.93
主营业务税金 2,542,863 1,154,903 307,844.1 328,315.
及附加 .19 .13 1 02
二、主营业务 141,144,9 136,100,3 24,918,99 13,554,0
利润（亏损以 55.95 11.63 6.43 18.26
“-”号填列）
加：其他业务 7,929,039 6,295,166 2,361,485 3,209,50
利润（亏损以 .02 .58 .17 7.66
“-”号填列）
减:营业费用 20,795,70 17,328,45 8,310,474 4,512,85
0.28 7.61 .49 4.61
管理费用 95,731,39 81,216,46 17,493,45 12,578,3
9.22 4.89 0.73 00.53
财务费用 9,151,504 10,469,64 3,897,935 2,381,19
.62 2.22 .36 1.01
三、营业利润 23,395,39 33,380,91 -2,421,37 -2,708,8
（亏损以“-” 0.85 3.49 8.98 20.23
号填列）
加：投资收益 3,806,488 1,246,643 14,087,36 16,623,6
（损失以“-” .46 .58 3.63 08.08
号填列）
补贴收入 185,700.0 140,835.0 35,700.00
0 0
营业外收入 702,291.9 502,880.8 68,373.39 31,746.1
4 1 7
减：营业外支 167,824.7 1,542,101 -45,996.1 143,619.
出 9 .93 9 64
四、利润总额 27,922,04 33,729,17 11,816,05 13,802,9
（亏损总额以 6.46 0.95 4.23 14.38
“-”号填列）
减：所得税 6,032,807 5,499,098 10,041.87 7,244.86
.42 .38
减：少数股东 10,265,22 14,326,35
损益 1.39 1.56
加：未确认投
资损失(合并报
表填列)
五、净利润（ 11,624,01 13,903,72 11,806,01 13,795,6
亏损以“-”号 7.65 1.01 2.36 69.52
填列）
加：年初未分 53,809,64 48,009,53 98,088,67 85,109,7
配利润 7.84 7.17 8.24 26.17
其他转入
六、可供分配 65,433,66 61,913,25 109,894,6 98,905,3
的利润 5.49 8.18 90.60 95.69
减：提取法定
盈余公积
提取法定公益
金
提取职工奖励
及福利基金(合
并报表填列)
提取储备基金
提取企业发展
基金
利润归还投资
七、可供股东 65,433,66 61,913,25 109,894,6 98,905,3
分配的利润 5.49 8.18 90.60 95.69
减：应付优先
股股利
提取任意盈余
公积
应付普通股股 12,360,22 12,360,22 12,360,22 12,360,2
利 5.00 5.00 5.00 25.00
转作股本的普
通股股利
八、未分配利 53,073,44 49,553,03 97,534,46 86,545,1
润(未弥补亏损 0.49 3.18 5.60 70.69
以“-”号填列
)
补充资料：
1.出售、处置 2,698,032 2,698,032
部门或被投资 .23 .23
单位所得收益
2.自然灾害发
生的损失
3.会计政策变
更增加(或减少
)利润总额
4.会计估计变
更增加(或减少
)利润总额
5.债务重组损
失
6.其他
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公司法定代表人:杨柳主管会计工作负责人:谢国林会计机构负责人:刘月兰
现金流量表 2006年1-6月
编制单位: 江西联创光电科技股份有限公司
单位:元 币种:人民币
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项目 附注 合并数 母公司数
合 母
并 公
司
一、经营活动产生
的现金流量：
销售商品、提供劳 651,325,275. 115,965,924.36
务收到的现金 67
收到的税费返还 7,423,654.52 494,444.26
收到的其他与经营 37,599,011.0 32,881,792.60
活动有关的现金 0
现金流入小计 696,347,941. 149,342,161.22
19
购买商品、接受劳 451,200,342. 89,232,029.36
务支付的现金 00
支付给职工以及为 88,422,213.8 11,984,923.58
职工支付的现金 1
支付的各项税费 38,335,705.7 5,722,608.47
9
支付的其他与经营 96,516,200.9 34,633,621.67
活动有关的现金 9
现金流出小计 674,474,462. 141,573,183.08
59
经营活动产生的现 21,873,478.6 7,768,978.14
金流量净额
二、投资活动产生
的现金流量：
收回投资所收到的 11,090,000.0 11,090,000.00
现金 0
其中：出售子公司
收到的现金
取得投资收益所收 1,223,211.30 10,650,319.33
到的现金
处置固定资产、无 8,488.00
形资产和其他长期
资产而收回的现金
收到的其他与投资 542,452.10 540,385.83
活动有关的现金
现金流入小计 12,864,151.4 22,280,705.16
0
购建固定资产、无 49,416,471.1 8,933,218.71
形资产和其他长期 2
资产所支付的现金
投资所支付的现金 3,368,123.60
支付的其他与投资
活动有关的现金
现金流出小计 52,784,594.7 8,933,218.71
2
投资活动产生的现 -39,920,443. 13,347,486.45
金流量净额 32
三、筹资活动产生
的现金流量：
吸收投资所收到的
现金
其中：子公司吸收
少数股东权益性投
资收到的现金
借款所收到的现金 225,900,000. 55,000,000.00
00
收到的其他与筹资 21,671,261.1 12,002,907.30
活动有关的现金 9
现金流入小计 247,571,261. 67,002,907.30
19
偿还债务所支付的 201,054,500. 75,000,000.00
现金 00
分配股利、利润或 29,066,066.2 17,529,744.84
偿付利息所支付的 0
现金
其中：支付少数股 5,751,500.00
东的股利
支付的其他与筹资 4,629,758.06 377,155.68
活动有关的现金
其中：子公司依法
减资支付给少数股
东的现金
现金流出小计 234,750,324. 92,906,900.52
26
筹资活动产生的现 12,820,936.9 -25,903,993.22
金流量净额 3
四、汇率变动对现 1,214,425.54 -1,864.72
金的影响
五、现金及现金等 -4,011,602.2 -4,789,393.35
价物净增加额 5
补充材料
1、将净利润调节
为经营活动现金流
量：
净利润 11,624,017.6 11,806,012.36
5
加：少数股东损益 10,265,221.3
(亏损以“-”号填 9
列)
减：未确认的投资
损失
加：计提的资产减 2,729,229.33 935,503.74
值准备
固定资产折旧 38,357,451.8 9,398,048.44
4
无形资产摊销 1,093,740.36 482,109.91
长期待摊费用摊销 573,522.32 13,653.30
待摊费用减少（减 244,311.84 51,482.24
：增加）
预提费用增加（减 2,011,905.91 3,645,121.37
：减少）
处理固定资产、无 44,500.72 2,485.00
形资产和其他长期
资产的损失(减:收
益)
固定资产报废损失 26,154.94
财务费用 9,151,504.62 3,897,935.36
投资损失（减：收 -3,806,488.4 -14,087,363.63
益） 6
递延税款贷项（减
：借项）
存货的减少（减： -34,779,598. -1,260,744.92
增加） 51
经营性应收项目的 -55,543,822. -14,626,730.81
减少(减：增加) 88
经营性应付项目的 39,881,827.5 7,511,465.78
增加(减：减少) 4
其他
经营活动产生的现 21,873,478.6 7,768,978.14
金流量净额
2．不涉及现金收
支的投资和筹资活
动：
债务转为资本
一年内到期的可转
换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等
价物净增加情况：
现金的期末余额 144,688,700. 38,939,347.94
97
减：现金的期初余 148,700,303. 43,728,741.29
额 22
加：现金等价物的
期末余额
减：现金等价物的
期初余额
现金及现金等价物 -4,011,602.2 -4,789,393.35
净增加额 5
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公司法定代表人:杨柳主管会计工作负责人:谢国林会计机构负责人:刘月兰
合并资产减值准备明细表 2006年1-6月
编制单位: 江西联创光电科技股份有限公司
单位:元 币种:人民币
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项目 期初余额 本期增加 本期减少数 期末余额
数 因资产价 其 合计
值回升转 他
回数 原
因
转
出
数
坏账准备 25,660,01 4,713,809 1,375,89 1,375,89 28,997,92
合计 7.54 .41 7.49 7.49 9.46
其中：应 18,241,57 4,415,066 413,867. 413,867. 22,242,77
收账款 4.57 .74 04 04 4.27
其他应收 7,418,442 298,742.6 962,030. 962,030. 6,755,155
款 .97 7 45 45 .19
短期投资
跌价准备
合计
其中：股
票投资
债券投资
存货跌价 8,815,459 305,544.2 914,226. 914,226. 8,206,777
准备合计 .68 5 84 84 .09
其中：库 7,070,900 305,544.2 914,226. 914,226. 6,462,218
存商品 .73 5 84 84 .14
在产品 133,773.0 133,773.0
4 4
原材料 1,610,785 1,610,785
.91 .91
长期投资 375,000.0 375,000.0
减值准备 0 0
合计
其中：长 375,000.0 375,000.0
期股权投 0 0
资
长期债权
投资
固定资产 4,486,457 4,486,457
减值准备 .79 .79
合计
其中：房
屋、建筑
物
机器设备 4,486,457 4,486,457
.79 .79
无形资产
减值准备
其中：专
利权
商标权
在建工程 253,739.0 253,739.0
减值准备 0 0
委托贷款
减值准备
资产减值 39,590,67 5,019,353 2,290,12 2,290,12 42,319,90
合计 4.01 .66 4.33 4.33 3.34
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公司法定代表人:杨柳主管会计工作负责人:谢国林会计机构负责人:刘月兰
母公司资产减值准备明细表 2006年1-6月
编制单位: 江西联创光电科技股份有限公司
单位:元 币种:人民币
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项目 期初余额 本期增加 本期减少数 期末余额
数 因资产价 其 合计
值回升转 他
回数 原
因
转
出
数
坏账准备 14,561,65 2,130,746 339,483. 339,483. 16,352,91
合计 4.45 .61 93 93 7.13
其中：应 7,745,445 2,105,613 256,631. 256,631. 9,594,426
收账款 .10 .49 62 62 .97
其他应收 6,816,209 25,133.12 82,852.3 82,852.3 6,758,490
款 .35 1 1 .16
短期投资
跌价准备
合计
其中：股
票投资
债券投资
存货跌价 2,183,629 855,758. 855,758. 1,327,870
准备合计 .16 94 94 .22
其中：库 2,049,856 855,758. 855,758. 1,194,097
存商品 .12 94 94 .18
在产品 133,773.0 133,773.0
4 4
原材料
长期投资 200,000.0 200,000.0
减值准备 0 0
合计
其中：长 200,000.0 200,000.0
期股权投 0 0
资
长期债权
投资
固定资产
减值准备
合计
其中：房
屋、建筑
物
机器设备
无形资产
减值准备
其中：专
利权
商标权
在建工程 253,739.0 253,739.0
减值准备 0 0
委托贷款
减值准备
资产减值 17,199,02 2,130,746 1,195,24 1,195,24 18,134,52
合计 2.61 .61 2.87 2.87 6.35
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
公司法定代表人:杨柳主管会计工作负责人:谢国林会计机构负责人:刘月兰
按中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则》第9号的要求计算的净资产收益率及每股收益：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
报告期利润 净资产收益率（%） 每股收益
全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均
主营业务利润 19.53 19.56 0.5710 0.5710
营业利润 3.24 3.24 0.0946 0.0946
净利润 1.61 1.61 0.0470 0.0470
扣除非经常性损益后的净利润 1.25 1.25 0.0364 0.0364
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
公司概况
江西联创光电科技股份有限公司（以下简称本公司）系经江西省股份制改革和股票发行联审小组赣股[1999]06号文批准，由江西省电子集团公司、江西电线电缆总厂、江西华声通信（集团）有限公司、江西清华科技集团有限公司、江西红声器材厂为发起人，以发起方式设立的股份有限公司。发起人共出资15,736.00万元，折合10,480.30万股；2001年3月9日向社会公众公开上网发行人民币普通股6,000.00万股。2002年5月，根据2001年度股东大会决议，由资本公积-其它资本公积以每10股转增5股，转增8,240.15万股，转增后股本总数24,720.45万股，其中：国有法人股15,720.45万股，社会流通股9,000.00万股。2006年5月29日，公司实行股权分置改革，流通股股东每10股获赠3.3股，股改后股本总数24,720.45万股保持不变，其中：有限售条件流通股12,750.45万股，无限售条件流通股11,970.00万股。股改时，江西红声器材厂以履行自身对价安排后的全部剩余股份代江西省电子集团履行对价安排810,263股，江西省电子集团代中国农业银行江西省井冈山培训中心垫付对价股份188,926股。 截止到2006年6月30日，股本结构如下： 股东名称 股权类别 拥有股份数 占总股本比例 江西省电子集团公司 限售流通股 8,015.02万股 32.423% 江西电线电缆总厂 限售流通股 4,178.39万股 16.903% 南昌高新科技投资有限公司 限售流通股294.99万股 1.193% 泰豪科技集团公司 限售流通股 162.05万股 0.656% 中国农业银行井冈山培训中心 限售流通股 100.00万股 0.405% 社 会 公 众 非限售流通股 11,970.00万股 48.420% ==================== ========= 经营范围：光电子元器件、继电器、通信线缆、通信终端与信息系统设备、其他电子产品、计算机的生产、销售、计算机应用服务、信息咨询、对外投资。
(二)公司主要会计政策、会计估计和会计报表的编制方法
1、会计准则和会计制度：
本公司执行《企业会计准则》和《企业会计制度》
2、会计年度： 本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。 3、记账本位币： 本公司的记账本位币为人民币。 4、编制基础、记账基础和计价原则：
本公司以权责发生制为记账基础，除法律、法规和国家统一的会计制度另有规定外，各项资产以取得或购建时发生的实际成本计价。
5、外币业务核算方法：
本公司发生外币业务时，按发生时中国人民银行公布的基准汇率折合记账本位币记账。期末对各种外币账户的外币余额按期末中国人民银行公布的基准汇率折合，由此产生的折算差额除筹建期间计入开办费及固定资产购建期间有关借款发生的汇兑差额资本化外，其余作为汇兑损益列入当期损益。
6、外币会计报表的折算方法：
本公司以外币为记账本位币的子公司在编制折合人民币会计报表时，所有资产、负债类项目按照合并会计报表日的基准汇率折算为母公司记账本位币，所有者权益类项目除“未分配利润”项目外，均按照发生时的基准汇率折算为母公司本位币。损益类项目和利润分配表中的有关发生额项目按合并会计报表期间平均汇率折算为母公司记账本位币。有关长期资产、长期负债的增减项目，按合并会计报表决算日的基准汇率折算为母公司记账本位币。有关资本的净增加额项目按照发生时的汇率折算为母公司记账本位币。由于折算汇率不同产生的折算差额，在折合人民币资产负债表所有者权益类设外币报表折算差额项目反映。
7、现金及现金等价物的确定标准：
本公司现金等价物是指持有期限短(一般是指从购买日起3个月内到期)、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
8、短期投资核算方法：
本公司短期投资按取得时的投资成本入账，购入时按实际支付的价款扣除已宣告发放但未领取的现金股利或已到期尚未领取的利息作为投资成本；短期投资持有期间所获得的现金股利和利息，除取得时已计入应收项目的现金股利或利息外，以实际收到时作为投资成本的收回；短期投资在处置时，按收到的处置收入减去短期投资账面价值以及未收到的已计入应收项目的股利、利息等后的余额作为当期投资损益。 本公司期末对短期投资按成本与市价孰低法计价，当市价低于成本时，按投资总体的差额提取短期投资跌价准备（如某单项投资占短期投资10%以上则按单项投资为基础计算提取）。如已计提跌价准备的短期投资的市价以后又恢复，在已计提的跌价准备的范围内转回。
9、应收款项坏账损失核算方法 坏账的确认标准为：(1)因债务人破产或者死亡，以其破产财产或者遗产清偿后仍无法收回的；(2)债务人逾期未履行其清偿义务，超过3年且有确凿证据表明不能收回的应收款项。 坏账的核算方法：公司的坏账核算采用备抵法，期末公司对应收款项（包括应收账款和其他应收款）按账龄分析法计提坏账准备，
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄分析法
帐龄 应收帐款计提比例(%) 其他应收款计提比例(
%)
1年以内（含1年） 3 3
1－2年 5 5
2－3年 20 20
3－4年 50 50
4－5年 50 50
5年以上 100 100
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
本公司采用备抵法核算坏账损失。本公司根据以往的经验、债务单位的实际财务状况和现金流量的情况，以及其他相关信息，于结算日对应收款项(包括应收账款和其他应收款)按账龄分析法计提坏账准备，并计入当年度损益账项。
10、存货核算方法：
本公司存货分为物资采购、原材料、包装物、低值易耗品、自制半成品、在产品、库存商品等。本公司存货盘存制度采用永续盘存制。本公司部分存货的取得按实际成本计价，部分存货的发出采用实际成本法按加权平均核算。材料按计划成本计价，期末结转材料成本差异，将计划成本调整为实际成本。低值易耗品领用时采用一次性摊销法。 本公司期末对由于存货遭受毁损、全部或部分陈旧过时和销售价格低于成本等原因造成的存货成本高于可变现净值的，按单个存货项目的可变现净值低于成本的差额提取存货跌价准备并计入当期损益。如已计提跌价准备的存货的价值以后又得以恢复，在原计提的跌价准备金额内转回。
11、长期投资核算方法：
(1)长期股权投资核算方法 本公司长期股权投资按取得时初始投资成本入账。对被投资单位的投资占该单位有表决权资本总额20%或20%以上，或虽投资不足20%但具有重大影响的，采用权益法核算；对被投资单位的投资占该单位有表决权资本总额50%(不含50%)以上或由本公司控制的，按权益法核算并纳入合并会计报表范围；对被投资单位的投资占该单位表决权资本总额20%以下，或虽占20%或20%以上但不具有重大影响的，采用成本法核算。 采用权益法核算时，在取得股权投资后，按应享有或应分担的被投资单位当年实现的净利润或发生的净亏损的份额(法律、法规或公司章程规定不属于投资单位的净利润除外)，调整投资的账面价值，并作为当期投资损益。按被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部分，减少投资的账面价值。采用成本法核算时，被投资单位宣告分派的利润或现金股利，作为当期投资收益，但确认的投资收益，仅限于所获得的被投资单位在接受投资后产生的累积净利润的分配额，所获得的被投资单位宣告分派的利润或现金股利超过上述数额的部分，作为收回投资冲减投资成本。 本公司对外投资采用权益法核算时，长期股权投资的初始投资成本大于应享有被投资单位所有者权益份额的差额，作为长期股权投资差额按合同规定的投资期限摊销，合同没有规定投资期限的按10年摊销。初始投资成本小于应享有被投资单位所有者权益份额的差额，按不低于10年的期限摊销。 自财政部财会[2003]10号文发布之后发生的股权投资差额，如投资成本大于应享有被投资单位所有者权益份额的差额，按不超过10年的期限摊销，投资成本小于应享有被投资单位所有者权益份额的差额，记入“资本公积---股权投资准备”科目。 (2)长期债权投资核算方法 本公司长期债权投资按实际支付的全部价款减去已到付息期但尚未领取的债权利息后的余额作为实际成本入账，实际成本与债券票面价值的差额作为溢价或折价；债券的溢价或折价在债券存续期内于确认相关债券利息时分期摊销。长期债券按照票面价值与票面利率按期计提利息。 (3)长期投资减值准备的确认标准、计提方法 本公司期末对长期投资由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于账面价值的，按单项项目预计可收回金额低于账面价值的差额提取长期投资减值准备。如已计提减值准备的长期投资的价值又得以恢复，在已计提的减值准备的范围内转回。
12、委托贷款核算方法：
本公司委托贷款按实际委托金融机构向其他单位贷出的款项记账。期末按照委托贷款规定的利率计提应收利息，当计提的利息到期不能收回时，停止计提利息并冲回原已计提的利息。 本公司期末对有迹象表明委托贷款本金高于可收回金额的委托贷款计提减值准备。如已计提减值准备的委托贷款的价值又得以恢复，在原已计提减值准备的范围内转回。
13、固定资产计价、折旧方法和减值准备的计提方法：
(1) 固定资产计价和折旧方法：
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一年，单位价值较高的有形资产。
固定资产以取得时的实际成本入帐，并从其达到预定可使用状态的次月起，采用直线法(年数平均法)提取折旧。
各类固定资产的估计残值率、折旧年限和年折旧率如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
类别 折旧年限（年） 残值率（% 年折旧率（%）
）
房屋及建筑物 20-40 3-5 4.85-2.11
机器设备 3-18 3-5 32.33-5.27
运输设备 5-15 3-5 19.40-6.33
办公设备 5-15 3-5 19.40-6.33
经营租入固定资产改良支 合同租赁期限
出
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
本公司固定资产的标准为：使用年限超过一年的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具以及其他与生产、经营有关的设备、器具、工具等，以及不属于生产、经营的主要设备，单位价值在2,000元以上，使用期限超过两年的物品。 本公司固定资产除按法律、法规和国家统一的会计制度另有规定外，均按取得时的成本计价，固定资产折旧采用直线法计算，并按各类固定资产的原值、预计使用年限和预计净残值确定折旧率。
(2) 减值准备的计提方法：
本公司期末对固定资产由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额(指资产的销售净价与预期从该资产的持续使用和使用寿命结束时的处置中形成的现金流量的现值两者中的较高者)低于账面价值的，按可收回金额低于其账面价值的差额计提固定资产减值准备。固定资产减值准备按单项资产计提。如已计提减值准备的固定资产价值又得以恢复，在原已计提减值准备的范围内转回。已全额计提减值准备的固定资产不再计提折旧。
(3) 其他说明
固定资产装修，在两次装修期间与固定资产尚可使用年限较短的期间内，采用合理的方法单独计提。 与固定资产有关的后续支出，如果使可能流入本公司的经济利益超过了原先的估计，则计入固定资产账面原值，否则确认为当期费用，其增计后的金额不应超过该固定资产的可收回金额。
14、在建工程核算方法：
本公司在建工程包括施工前期准备、正在施工中的建筑工程、安装工程、技术改造工程等。在建工程按实际发生的支出入账。所建造的固定资产自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产并计提折旧，待办理了竣工决算手续后再作调整。 本公司期末对有证据表明已经发生了减值的在建工程计提减值准备。如已计提减值准备的在建工程价值又得以恢复，在原已计提减值准备的范围内转回。
15、无形资产计价及摊销方法：
无形资产按取得时的实际成本入账，对自行开发并按法律程序申请取得的无形资产按依法取得时发生的注册费及律师费等入账，对接受投资转入的无形资产按合同约定及评估确认的价值入账。 土地使用权在尚未开发或建造自用项目前作为无形资产核算，在开发或建造自用项目时转入在建工程。 无形资产按自取得当月起在预计使用年限内分期平均摊销(如相关合同或法律有规定年限的，摊销期不超过相关合同或法律规定年限)，无规定受益期的按10年摊销。当预计某项无形资产已经不能给公司带来未来经济利益时，将其账面价值全部转入当期管理费用。 期末对无形资产预计可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提无形资产减值准备。无形资产按单项项目计提减值准备。如已计提减值准备的无形资产价值又得以恢复，在已计提减值准备的范围内转回。
16、开办费、长期待摊费用摊销方法：
长期待摊费用在受益期内平均摊销。本公司筹建期间内发生的费用在开始生产经营的当月起一次计入开始生产经营当月的损益。
17、借款费用的会计处理方法：
本公司筹建期间发生的不计入固定资产价值的借款费用计入开办费用；因专门借款而发生的、符合规定资本化条件的、在所购建的固定资产达到预定可使用状态前的借款费用计入该项固定资产价值；其他借款费用在发生当期计入当期损益。 当以下三个条件同时具备时，因专门借款而发生的借款费用(除因专门借款而发生的借款辅助费用在所购建的固定资产达到预定可使用状态之前于实际发生时予以资本化外)开始资本化： (1)资产支出已经发生； (2)借款费用已经发生； (3)为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。 当所购建的固定资产达到预定可使用状态时，停止借款费用资本化。 利息的资本化金额 = 至当期末止购建固定资产累计支出加权平均数×资本化率
18、应付债券的核算方法：
应付债券按发行时实际收到的价款入账，债券溢价或折价在债券存续期间采用直线法分期摊销。
19、收入确认原则：
(1)销售商品：公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售的商品实施控制；与交易相关的经济利益能够流入公司；并且与销售相关的收入和成本能够可靠地计量时，确认营业收入的实现。 (2)提供劳务：在同一会计年度内开始并完成的，在完成劳务时确认。如劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在提供的劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，在资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入。在提供劳务交易的结果不能可靠估计的情况下，在资产负债表日按已经发生并预计能够补偿的劳务成本金额确认收入，并按相同金额结转成本；如预计已经发生的劳务成本不能得到补偿，则不确认收入，将已经发生的成本确认为当期费用。 (3)让渡资产使用权：与交易相关的经济利益能够流入公司，收入的金额能够可靠地计量时，确认收入实现。
20、所得税的会计处理方法：
本公司所得税的会计处理方法采用应付税款法。
21、合并会计报表合并范围的确定原则及合并会计报表的编制方法：
本公司合并会计报表根据财政部财会字(1995)11号文《合并会计报表暂行规定》和财会函字(1996)2号《关于合并报表合并范围请示的复函》等文件的规定及其补充规定编制。在编制合并会计报表时，将本公司拥有其过半数以上(不包括半数)权益性资本的被投资企业和被本公司所控制的被投资企业纳入合并会计报表的合并范围。纳入合并报表的子公司的主要会计政策与母公司的会计政策一致。但同时符合以下条件的子公司可不纳入合并会计报表的编制范围： (1)子公司的期末总资产低于母子公司期末总资产的10%。 (2)子公司的本期销售收入低于母子公司本期销售收入的10%。 (3)子公司的本期净利润中母公司所拥有的数额低于母公司本期净利润的10%。 (4)准备近期售出而短期持有半数以上的权益性资本的子公司。 合并会计报表系以本公司及纳入合并范围的子公司的会计报表以及其他资料为依据，对各项目逐项合并而成。合并时，将各公司相互之间的投资、往来、资产购销和其他重大交易及结余和各项交易中未实现的利润抵销后，计算少数股东权益和少数股东损益。
22、利润分配政策：
税后利润按以下顺序分配： ⑴弥补以前年度亏损。 ⑵提取10.00%法定公积金。 ⑶提取10.00%法定公益金。 ⑷根据股东大会决议提取任意公积金。 ⑸董事会按照法律规定和公司经营情况，拟定股利分配预案，提交股东大会审议通过。
23、主要会计政策、会计估计变更及重大会计差错更正
(1) 会计政策变更
无
(2) 会计估计变更
无
(3) 会计差错更正
无
(三)税项：
1、主要税种及税率
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
税种 计税依据 税率
增值税 销项税抵扣进项税后金额 17%
营业税 资金占用费、租赁收入、光电安装工程收入 5%、3%
城建税 1-7%
企业所得税 利润总额 0-33%
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2、优惠税负及批文
(1)本公司业经江西省科学技术委员会赣科发工字[2000]25号文批复认定为高新技术企业，根据江西省地方税务局直属分局赣地税直管字[2000]053号文的批复，享受财政部、国家税务总局财税字[1994]001号文规定的所得税优惠政策，1999年、2000年免征所得税，2001年起按15%税率计征企业所得税。 (2)本公司控股子公司厦门华联电子有限公司及厦门宏发电声有限公司按厦门经济特区高新技术企业执行15%的税率。 (3)本公司控股子公司江西联创通信有限公司，经江西省地方税务局赣地税函[2003]6号文批准为享受新办企业所得税优惠政策；经江西省科学技术厅赣科发高字[2002]78号文批复，确认为高新技术企业，2002和2003年享受免征所得税政策，从2004年度起企业所得税率为15%。 (4)本公司控股子公司南昌欣磊光电科技有限公司，业经江西省科学技术委员会赣科发工字[1996]229号文批复，认定为高新技术企业，根据国家税务总局税函[1998]193号文规定，按15%税率计缴企业所得税。 (5)本公司控股子公司江西联创致光科技有限公司，属于在国家高新技术产业开发区设立的经营期限在10年以上的中外合资经营企业，所得税率为15%，从开始获利年起享受二免三减半优惠政策，2004年度、2005年度、2006年1-6月该公司亏损。 (6)本公司控股子公司江西联创宏声电子有限公司，系外商投资的高新技术企业，根据洪高税发（2003）035号文认定该公司2002年为第一获利年度，2002年、2003年免征外商投资企业和外国企业所得税，2004年至2006年减半征收外商投资企业和外国企业所得税。2006年实际税率7.5%。
3、其他说明
(1)本公司控股子公司江西创发实业有限公司，所得税按应纳税所得额的33.00%计缴。 (2)本公司控股子公司江西联创电声有限公司，所得税按应纳税所得额的33.00%计缴。
(四)控股子公司及合营企业
单位:万元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
单位名称 注 法定代 注册资 经营 投资 权益比例 是否合
册 表人 本 范围 额 直接 间 (%)
地 接
江西联创通信 南 韩盛龙 2,000. 通信 1,931 96.5 是
有限公司 昌 00 设备 .00 5
市
江西创发实业 吉 熊金荣 750.00 物业 988.5 93.3 是
有限公司 安 管理 2 3
市
江西联创信息 南 贾建政 500.00 电子 500.0 100 是
技术公司 昌 产品 0
市
南昌欣磊光电 南 蒋国忠 672 LED芯 497.2 74.0 是
科技有限公司 昌 片 8 0
(美元) 市
江西联创宏声 南 韩盛龙 80.00 电子 56.00 70.0 是
电子有限公司 昌 元器 0
市 件等
厦门华联电子 厦 程德保 8,897. 光电 4,715 53.0 是
有限 门 36 器件 .62 0
市
厦门宏发电声 厦 程德保 12,000 继电 5,724 47.7 是
有限公司 门 .00 器 .00 0
市
江西联创致光 南 韩盛龙 150 光电 112.5 75.0 是
科技有限公司 昌 产品 0
(美元) 市
江西联创电声 吉 肖启宗 1,500. 电声 1,389 95.0 是
有限公司 安 00 产品 .04 0
市
厦门华实经济 厦 范玉钵 298.00 电子 282.7 95.0 是
发展公司 门 产品 0 0
市
厦门华联电子 厦 范玉钵 66.00 电子 62.70 95.0 是
器材公司 门 产品 0
市
厦门欧联塑胶 厦 范玉钵 155.00 电子 124.0 80.0 是
工业公司 门 产品 0 0
市
厦门新纪元电 厦 范玉钵 380.00 电子 197.6 52.0 是
子实业公司 门 产品 0 0
市
上海宏发电声 上 郭满金 250.00 继电 175.0 70.0 是
有限公司 海 器 0 0
市
北京宏发电声 北 郭满金 50.00 继电 25.50 51.0 是
继电器有限公 京 器销 0
司 市 售
四川宏发电声 成 郭满金 100.00 继电 75.00 75.0 是
器材有限公司 都 器销 0
市 售
天津宏发电声 天 吴永庭 50.00 继电 25.50 51.0 是
有限公司 津 器 0
市
宏发欧洲元件 法 FrankS 50 继电 38.00 76.0 是
公司(欧元) 兰 chiff 器 0
克
福
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
根据公司2006年3月19日三届五次董事会决议，决定将持有的厦门宏发电声有限公司股权转让2.4%给厦门金合捷投资控股有限公司，以2005年12月31日经审计财务报告确定2.4%股份账面价值为690万元，确定转让价格为960万元，转让股权收益270万元。截止本报告期末已收到股权转让款960万元人民币，自2006年1月1日起，本公司持有厦门宏发电声有限公司股份由50.1%下降为47.7%。本公司与厦门金合捷投资控股有限公司签署《股权转让协议》，股权受让方承诺：若股权出让方不进一步减持宏发公司的股份，受让方保证出让方在宏发公司股东会上具有50.1%的表决权，保证出让方在宏发公司董事会或类似权利机构上半数以上席位以及相应会议上半数以上表决权。 （1）报告期内，公司财务报表合并范围未发生重大变化。 （2）对持股比例未达50%以上的子公司，已纳入合并范围的原因说明： 厦门宏发电声有限公司 拥有半数以上表决权,对被投资公司拥有控制权 （3）对持股比例达到50%以上的子公司，未纳入合并范围的原因说明：
(五)合并会计报表附注
1、货币资金
单位:元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数
外币金额 折算 人民币金额 外币金额 折算率 人民币金额
率
现金： / / 55,240,541 / / 494,376.55
.72
人民币 / / 240,541.72 / / 494,376.55
银行存 / / 137,941,98 / / 140,956,18
款： 4.18 6.31
人民币 / / 131,022,43 / / 123,626,06
9.82 5.04
美元 695,269.2 7.995 5,559,094. 1,761,82 8.0702 14,218,272
5 6 82 4.04 .35
欧元 8,450.55 10.16 85,904.91 727.48 9.5797 6,969.04
56
日元 373,252.0 0.069 25,978.34 190,173. 0.0687 13,067.93
0 6 00 16
港币 1,212,906 1.029 1,248,566. 2,972,03 1.0403 3,091,811.
.83 4 29 8.78 95
其他货 / / 6,506,175. / / 7,249,740.
币资金 07 36
：
人民币 / / 6,506,175. / / 7,249,740.
07 36
合计 / / 144,688,70 / / 148,700,30
0.97 3.22
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2、应收票据
(1) 应收票据分类
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
种类 期末数 期初数
银行承况汇票 15,124,443.33 30,265,614.75
商业承况汇票 15,826,351.51 635,800.00
合计 30,950,794.84 30,901,414.75
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
3、应收股利
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初数 本期增加数 期末数
600,000.00 600,000.00
合计 600,000.00 600,000.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
4、应收账款
(1) 应收账款帐龄
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额
金额 比 金 比例
例 额
一年 382,903,64 84. 11,487,10 351,479,3 87. 10,544,379.91
以内 6.47 92 9.39 30.63 95
一至 44,560,969 9.8 2,228,048 28,324,43 7.0 1,416,221.88
二年 .32 8 .46 7.38 9
二至 12,198,081 2.7 2,439,616 12,988,97 3.2 2,597,795.99
三年 .84 0 .37 9.99 5
五年 892,267.68 0.2 892,267.6 506,557.6 0.1 506,557.63
以上 0 8 3 2
合计 450,946,43 100 22,242,77 399,652,5 100 18,241,574.57
0.05 4.27 43.95
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(2) 应收帐款坏帐准备变动情况
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初余额 本期增加 本期减少数 期末余额
数 转回数 合计
应收帐款坏 18,241,57 4,415,066 413,867.0 413,867.0 22,242,77
帐准备 4.57 .74 4 4 4.27
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(3) 应收账款前五名欠款情况
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
期末数 期初数
金额 比例 金额 比例
前五名欠款 56,299,051.4 12.48 58,197,286.4 14.56
单位合计及 5 7
比例
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(4) 本报告期应收帐款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款
(1)期末欠款前五名金额合计56,299,051.45 元，占应收账款总额的12.48%。 (2)应收账款中无持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位欠款。
5、其他应收款 (1) 其他应收款帐龄
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额
金额 比例 金额 比例
一年 38,300,3 43.25 1,149,0 49,159,762.07 51.11 1,474,793.
以内 59.46 10.78 31
一至 31,307,6 35.36 1,565,3 27,499,325.79 28.59 1,374,966.
二年 86.27 84.31 30
二至 18,119,0 20.46 3,623,8 17,350,448.04 18.04 3,470,089.
三年 43.81 08.76 60
五年 14,653.9 0.02 14,653. 14,653.98 0.01 14,653.98
以上 8 98
合计 88,546,3 100 6,755,1 96,192,069.44 100 7,418,442.
38.23 55.19 97
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(2) 其他应收款坏帐准备变动情况
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初余额 本期增加 本期减少数 期末余额
数 转回数 合计
其他应收款坏 7,418,442 298,742.6 962,030.4 962,030. 6,755,155
帐准备 .97 7 5 45 .19
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(3) 其他应收款前五名欠款情况
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
期末数 期初数
金额 比例 金额 比例
前五名欠款 52,170,192.9 58.92 52,168,448.7 54.23
单位合计及 8 3
比例
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(4) 其他应收款主要单位
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
单位名称 与本公司 欠款金额 欠款时 欠款原因
关系 间
江西联创信息技术有 控股子公 15,695,555 1年以 往来款
限公司 司 .38 内
中国电子进出口江西 18,000,000 1-2年 待退回的预付设
公司 .00 备款
金峰电子有限公司 8,700,000. 2-3年 往来款
00
江西红声电子有限公 7,507,421. 1-2年 往来款
司 59
吉安联创华声通讯有 2,267,216. 1年以 往来款
限公司 01 内
合计 / 52,170,192 / /
.98
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(5) 本报告期其他应收帐款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款
(1)其他应收款中无持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位欠款。 (2)期末欠款前五名金额合计52,170,192.98元，占总额的 58.92%。
6、预付帐款
(1) 预付帐款帐龄
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 期末数 期初数
金额 比例 金额 比例
一年以内 39,337,927.8 85.75 30,540,407.6 93.98
8 8
一至二年 6,500,197.30 14.17 1,782,884.18 5.49
二至三年 36,314.92 0.08 106,168.52 0.33
三年以上 68,037.50 0.20
合计 45,874,440.1 100.00 32,497,497.8 100.00
0 8
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(2) 本报告期预付帐款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款
(1)账龄超过1年的预付账款未收回的原因，系货物未到未结算所致。 (2)预付账款期末余额较期初增加41.16%，系增加货物预付款所致。 (3)预付账款中无持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东欠款。
7、应收补贴款
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数
515,077.79 12,153.59
合计 515,077.79 12,153.59
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
8、存货
(1) 存货分类
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项 期末数 期初数
目 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原 111,392,0 1,610,78 109,781,2 73,296,31 1,610,78 71,685,52
材 00.83 5.91 14.92 0.78 5.91 4.87
料
库 140,995,9 6,462,21 134,533,7 142,970,8 7,070,90 135,899,9
存 65.40 8.14 47.26 82.80 0.73 82.07
商
品
在 42,570,81 133,773. 42,437,04 30,996,63 133,773. 30,862,86
产 9.19 04 6.15 5.21 04 2.17
品
包 42,856.95 42,856.95 36,018.75 36,018.75
装
物
低 1,370,038 1,370,038 5,120,907 5,120,907
值 .73 .73 .51 .51
易
耗
品
委 386,341.7 386,341.7 3,523,521 3,523,521
托 5 5 .14 .14
加
工
材
料
自 9,354,859 9,354,859 15,389,00 15,389,00
制 .79 .79 7.94 7.94
半
成
品
合 306,112,8 8,206,77 297,906,1 271,333,2 8,815,45 262,517,8
计 82.64 7.09 05.55 84.13 9.68 24.45
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
9、待摊费用
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
类别 期初数 本期增加数 本期摊销数 期末数 期末结存原因
养路费 29,900.00
报刊费 9,582.24
其他 212,274.2 7,444.6 属下一年度费用
7 7
合计 251,756.5 7,444.6 /
1 7
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
待摊费用期末余额较期初减少97.04 %，系摊销了跨期费用所致。
10、长期投资
(1) 长期股权投资分类
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
对子公司投资 12,979,646 -35,721.93 161,750.0 12,782,174
.13 0 .20
对联营公司投资 42,355,220 4,087,781. 600,000.0 45,843,001
.29 23 0 .52
其他股权投资 15,791,646 15,791,646
.47 .47
合并价差 1,886,289. 263,953.8 1,622,335.
69 0 89
合计 73,012,802 4,052,059. 1,025,703 76,039,158
.58 30 .80 .08
减：长期股权投资减 375,000.00 375,000.00
值准备
长期股权投资净值合 72,637,802 / / 75,664,158
计 .58 .08
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(2) 其他股权投资
单位:元 币种:人民币
1)其他股权投资
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单位名称 占被投资公司注册资 投资成本 期初余额 期末余额
本比例(%)
江西电子科学研 100.00 4,136,502 4,136,50 4,136,502
究所 .68 2.68 .68
深圳联创健和光 10.00 1,655,143 1,655,14 1,655,143
电公司 .79 3.79 .79
江西世纪证券公 0.66 10,000,00 10,000,0 10,000,00
司 0.00 00.00 0.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
江西电子科学研究所为事业单位，采用成本法核算。
(3) 股权投资差额
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单位名称 期初金额 初始余额 摊销金 期末余额 摊销年
额 限
厦门华实经济发展 189,741. 298,945.50 8,190.3 181,551.3 18.25
公司 63 3 0 年
厦门华联电子器材 423,976. 664,523.88 18,041. 405,935.1 18年
公司 56 37 9
厦门欧联塑胶工业 -13,738. -33,925.70 -1,682. -12,056.2 10.25
公司 52 27 5 年
厦门新纪元电子公 179,880. 1,488,100. 16,352. 163,527.4 20.5年
司 21 00 75 6
合计 2,417,643. 40,902. /
68 18
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
①长期股权投资差额形成原因是：初始投资成本与应享有被投资单位所有者权益份额的差额。 ②长期股权投资差额的摊销方法为：按合同规定的投资期限摊销，合同没有规定投资期限的按10年摊销。 ③“合并增减”数系年末与年初的会计报表合并范围发生变动所产生的。上年合并而本年未合并，其发生数以正数列示；上年未合并本年合并，其发生数以负数列示。
(4) 合并价差
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单位名称 初始余额 期初金额 摊销金额 期末余额 摊销年
限
厦门华联电子公 1,073,007 295,679.2 53,646.6 242,032.6 10年
司 .46 8 6 2
厦门宏发电子公 2,048,774 717,071.2 136,789. 580,281.7 10年
司 .57 0 44 6
南昌欣磊光电科 278,049.5 165,848.6 14,543.4 151,305.1 10年
技公司 0 5 6 9
江西联创宏声电 1,179,484 707,690.5 58,974.2 648,716.3 10年
子公司 .44 6 4 2
合计 4,579,315 1,886,289 263,953. 1,622,335 /
.97 .69 8 .89
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
11、固定资产
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数
一、原价合计 1,013,683,05 65,572,032. 35,696,237 1,043,558,84
： 3.56 98 .39 9.15
其中：房屋及 310,628,129. 17,781,222. 33,555,948 294,853,403.
建筑物 25 35 .00 60
机器设备 670,761,220. 43,477,070. 951,864.01 713,286,427.
68 52 19
电子设备
运输设备 18,221,007.5 1,875,726.0 1,188,425. 18,908,308.1
5 0 38 7
办公设备 10,239,651.7 2,438,014.1 12,677,665.8
7 1 8
固定资产装修 3,833,044.31 3,833,044.31
二、累计折旧 318,181,404. 40,517,651. 4,369,799. 354,329,255.
合计： 38 08 58 88
其中：房屋及 47,549,659.2 7,744,963.2 764,009.68 54,530,612.7
建筑物 0 4 6
机器设备 256,255,449. 30,219,409. 3,111,225. 283,363,633.
27 16 34 09
电子设备
运输设备 7,790,997.36 882,718.98 494,564.56 8,179,151.78
办公设备 5,929,294.70 1,296,593.1 7,225,887.82
2
固定资产装修 656,003.85 373,966.58 1,029,970.43
三、固定资产 695,501,649. 25,054,381. 31,326,437 689,229,593.
净值合计 18 90 .81 27
其中：房屋及 263,078,470. 10,036,259. 32,791,938 240,322,790.
建筑物 05 11 .32 84
机器设备 414,505,771. 13,257,661. -2,159,361 429,922,794.
41 36 .33 10
电子设备
运输设备 10,430,010.1 993,007.02 693,860.82 10,729,156.3
9 9
办公设备 4,310,357.07 1,141,420.9 5,451,778.06
9
固定资产装修 3,177,040.46 -373,966.58 2,803,073.88
四、减值准备 4,486,457.79 4,486,457.79
合计
其中：房屋及
建筑物
机器设备 4,486,457.79 4,486,457.79
电子设备
运输设备
办公设备
固定资产装修
五、固定资产 691,015,191. 25,054,381. 31,326,437 684,743,135.
净额合计 39 90 .81 48
其中：房屋及 263,078,470. 10,036,259. 32,791,938 240,322,790.
建筑物 05 11 .32 84
机器设备 410,019,313. 13,257,661. -2,159,361 425,436,336.
62 36 .33 31
电子设备
运输设备 10,430,010.1 993,007.02 693,860.82 10,729,156.3
9 9
办公设备 4,310,357.07 1,141,420.9 5,451,778.06
9
固定资产装修 3,177,040.46 -373,966.58 2,803,073.88
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(1)本期固定资产原值增加中在建工程转入 3,933,540.42元。 (2)固定资产无抵押或担保情况。
12、工程物资
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初数 本期增加 本期减少数 期末数
数
专用设备 518,311.52 2,277,911.52
专项科研开发项 152,887.00
目
轧纹生产线配件
预付大型设备款 12,280,510.7 11,326,018.2
5 5
光电器件外延片 167,200.00
合计 13,118,909.2 13,603,929.7
7 7
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
13、在建工程
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项 期末数 期初数
目 帐面余额 减值准备 帐面净额 帐面余额 减值准备 帐面净额
在 33,746,05 253,739. 33,492,31 23,674,32 253,739. 23,420,58
建 3.49 00 4.49 5.74 00 6.74
工
程
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(1) 在建工程项目变动情况
单位: 币种:
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目名 预算数 期初数 本期增加 转入固 工 资 期末数
称 定资产 程 金
进 来
度 源
继电器 123,579.5 207,938. 174,222 100 自 157,295.5
生产线 5 04 .03 % 筹 6
发光二 174,000, 11,505,86 470,127. 31% 国 11,975,99
极管技 000.00 7.32 63 债 4.95
改
物理发 28,350,0 253,739.0 99% 募 253,739.0
泡技改 00.00 0 股 0
项目
线缆科 28,000,0 8,233,699 2,833,61 3,732,0 45% 自 7,335,290
技园项 00.00 .11 0.13 19.09 筹 .15
目
思明工 18,000,0 2,684,730 9,777,88 69% 自 12,462,61
业园厂 00.00 .69 0.14 筹 0.83
房 /
贷
款
ERP信 25,800,0 822,001.9 48% 自 822,001.9
息化技 00.00 0 筹 0
改
零星工 47,069.07 193,743. 27,299. - 自 213,513.0
程 30 30 筹 7
双35工 3,639.10 1,300.00 - 拨 4,939.10
程 款
移动通 520,668. - 自 520,668.9
信射频 93 筹 3
电缆扩
大出口
技改
合计 23,674,32 14,005,2 3,933,5 / / 33,746,05
5.74 68.17 40.42 3.49
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(2) 在建工程减值准备
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初数 期末数 计提原因
物理发泡 253,739.0 253,739.0 由于该物理发泡技改项目已停建，并
技改项目 0 0 预计三年内不准备重新开工。
合计 253,739.0 253,739.0 /
0 0
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
14、固定资产清理
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数
466,105.26 -466,105.26
合计 466,105.26 -466,105.26
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
15、无形资产
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数
帐面余额 减值 帐面净额 帐面余额 减值准 帐面净额
准备 备
无形 63,762,805 63,762,805 64,256,54 64,256,54
资产 .52 .52 5.88 5.88
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(1) 无形资产变动情况
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
种类 实际成本 期初数 本期摊 累计摊 期末数 剩余
销 销 摊销
期限
土地使用 2,842,000 1,522,499 67,666. 1,387,1 1,454,833 129月
权 .00 .97 68 66.71 .29
土地使用 525,000.0 166,943.3 16,158. 374,214 150,785.3 56月
权 0 3 00 .67 3
土地使用 9,000,000 8,445,000 90,000. 645,000 8,355,000 557月
权 .00 .00 00 .00 .00
土地使用 2,112,800 1,945,536 26,410. 193,673 1,919,126 436月
权 .00 .59 02 .43 .57
土地使用 20,479,60 19,652,14 206,864 1,034,3 19,445,28 564月
权 8.43 9.39 .76 23.80 4.63
土地使用 10,091,30 9,586,735 100,913 605,478 9,485,822 564月
权 0.00 .00 .00 .00 .00
高新区土 1,463,000 1,431,301 12,191. 43,889. 1,419,110 581月
地 .00 .71 65 94 .06
光电园土 15,786,54 15,786,54 157,865 157,865 15,628,68 594月
地 7.20 7.20 .47 .47 1.73
边角LED 3,108,487 2,668,118 155,424 595,793 2,512,694 97月
安装型导 .50 .65 .30 .15 .35
光板
商标使用 2,700,000 2,565,000 135,000 270,000 2,430,000 108月
权 .00 .00 .00 .00 .00
软件 2,051,946 486,714.0 125,246 1,090,4 961,467.5 14-97
.57 4 .48 79.01 6 月
合计 70,160,68 64,256,54 1,093,7 6,397,8 63,762,80 /
9.70 5.88 40.36 84.18 5.52
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(2) 无形资产减值准备
上述无形资产未出现减值情形，故未计提减值准备。
16、长期待摊费用
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
种类 原始金 期初数 本期增 本期摊 累计摊 期末数 剩余
额 加 销 销 摊销
期限
办公 136,533 18,204.7 13,653 131,981 4,551.40 2月
楼装 .30 0 .30 .90
修
办公 116,800 23,360.0 11,680 105,120 11,679.9 6月
室装 .00 0 .02 .02 8
修
模具 1,578,0 1,234,52 2,887,2 548,18 891,717 3,573,54 17-36
费 54.00 5.11 12.34 9.00 .89 8.45 月
合计 1,831,3 1,276,08 2,887,2 573,52 1,128,8 3,589,77 /
87.30 9.81 12.34 2.32 19.81 9.83
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
17、短期借款 (1) 短期借款分类：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数
信用借款 104,900,000.00 123,070,200.00
保证借款 10,000,000.00 9,035,100.00
合计 114,900,000.00 132,105,300.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
18、应付票据
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
种类 期末数 期初数
商业承兑汇票 64,036,184.94 7,814,087.04
银行承兑汇票 52,980,341.38
合计 64,036,184.94 60,794,428.42
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
19、应付帐款： (1) 应付帐款帐龄
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 期末数 期初数
金额 比例 金额 比例
一年以内 224,299,958.96 91.20 180,676,527.49 92.76
一至二年 16,085,254.10 6.54 7,344,091.27 3.77
二至三年 3,683,351.91 1.50 5,102,150.48 2.62
三年以上 1,860,953.53 0.76 1,659,386.20 0.85
合计 245,929,518.50 100 194,782,155.44 100
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(1)3年以上的应付账款为结算尾数。 （2）应付账款中无持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东款项。
20、预收帐款：
(1) 预收帐款帐龄
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 期末数 期初数
金额 比例 金额 比例
一年以内 12,009,389.84 98.14 9,651,937.18 95.81
一至二年 98,238.18 0.80 305,955.69 3.04
二至三年 103,173.24 0.84 109,652.53 1.09
三年以上 25,590.00 0.22 6,650.00 0.06
合计 12,236,391.26 100 10,074,195.40 100
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄超过1年的预收账款，系日常经营结算周期所致。 预收账款中无持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东款项
21、应付工资：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数
应付工资 7,688,175.49 15,348,476.71
合计 7,688,175.49 15,348,476.71
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
22、应付福利费：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数
应付福利费 34,482,785.61 31,127,965.09
合计 34,482,785.61 31,127,965.09
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
23、应付股利：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数
自然人 16,800.00 8,800.00
江西华声通信(集团)公司 1,274,062.50
日本松下电工株式会社 960,000.00
厦门金合捷投资咨询公司 2,640,000.00
厦门联合发展(集团)公司 8,714,500.00 3,240,000.00
合计 9,691,300.00 7,162,862.50
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
24、应交税金：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数 计缴标准
增值税 -614,270.3 2,733,595. 销项税抵扣进项税后金额
3 38
营业税 22,362.60 41,895.18 资金占用费、租赁收入、光电安装工
程收入
所得税 1,941,507. 5,775,299. 利润总额
16 02
个人所得 416,928.33 4,021.46
税
城建税 -72,519.43 488,095.28
房产税 259,048.71 543,778.66
车船使用 2,840.00
税
土地使用 30,345.03 60,750.38
税
印花税 22,059.35
合计 1,983,402. 9,672,334. /
07 71
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
25、其他应交款：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数 费率说明
其他 -2,106.30
教育育费附加 737,490.25 1,079,114.81 3.00%
合计 735,383.95 1,079,114.81 /
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
26、其他应付款： (1) 其他应付款帐龄
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 期末数 期初数
金额 比例 金额 比例
一年以内 14,636,953.10 35.69 15,975,601.73 35.23
一至二年 7,671,384.12 18.71 6,721,275.14 14.82
二至三年 18,459,177.75 45.01 20,542,427.56 45.31
三年以上 242,445.13 0.59 2,101,999.37 4.64
合计 41,009,960.10 100 45,341,303.80 100
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
单位名称 金 额 性质或内容账 龄 欠款原因 南昌高新财政局 15,653,351.75 购土地款 2至3年 尚未结算 江西省建工集团公司1,507,185.94 工程款 1至2年 尚未结算 第一信用担保有限公司2, 000,000.00 预付定金 2至3年 定金 浙江东阳市三建有限公司 629,040.38 工程结余款 2至3年 尚未结算 中山盛兴幕墙有限公司 692,919.97 往来结余款 1至2年 尚未结算 合计 20,482,498.04 其他应付款中无欠持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位款项。
27、预提费用：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数 结存原因
借款利息 294,111.79 167,612.15
房租费 453,594.65 326,355.00
销售业务费 3,613,707.49 1,420,000.00
水电费 26,887.34
综合服务费
出口从属费
保险费 795,400.00
其他 746,960.57 360,214.10
合计 5,108,374.50 3,096,468.59 /
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
28、一年到期的长期负债：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
种类 期末数 期初数
币种 币种 本币金额
保证借款 人民币 人民币 50,000,000.00
合计 / / 50,000,000.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
29、长期借款
(1) 长期借款分类：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数
质押借款 20,028,830.00 20,028,830.00
信用借款 47,000,000.00 40,000,000.00
保证借款 273,086,500.00 181,086,500.00
委托借款 7,000,000.00 7,000,000.00
合计 347,115,330.00 248,115,330.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(2) 长期借款情况：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
种类 期末数 期初数
本币金额 本币金额
347,115,330.00 248,115,330.00
合计 347,115,330.00 248,115,330.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（1）江西电子集团有限公司为本公司借款60,000,000.00元提供担保，担保期限为2003年2月27日至2008年2月27日。 （2）本公司为厦门宏发电声借款40,000,000.00元提供担保，担保期限自2004年12月10日起至2007年12月5日止。 （3）质押借款为银行帐号抵押，合同借款期限自2004年6月3日起至2009年6月2日止。
30、专项应付款：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数 备注说明
国家经贸委计委财政 14,400,000. 14,400,000. 国债专项资金
部 00 00
国家发展改革委员会 8,000,000.0 智能化汽车继电器改
0 造
厦门市经济发展局 7,200,000.0 7,200,000.0 企业挖潜资金-国债项
0 0 目
财政拨款 2,499,100.0 2,500,000.0 双35工程
0 0
厦门市科技技术局 2,000,000.0 新型继电器产业化
0
信息产业部 3,400,000.0 2,400,000.0 电子信息产业发展基
0 0 金
厦门市财政局 2,000,000.0 2,000,000.0 博士后工作站经费
0 0
江西省科学技术厅 2,151,602.4 1,824,697.8 企业信息化项目
1 0
厦门市财政局 500,000.00 500,000.00 国外市场开拓资金
江西省科学技术厅 393,795.00 393,795.00 新品研制经费
中国兵器工业207研究 307,869.93 307,869.93 研制经费
所
中国兵器工业202研究 313,661.70 313,661.70 新品研制经费
所
解放军总装部 265,000.00 265,000.00 总装备部可靠性增长
工程
总装备部 83,531.00 170,000.00 产品经费
本企业及职工 15,300.00 20,000.00 助困基金
厦门市经济发展局 1,600,000.0 8,600,000.0 重点技术创新项目资
0 0 金
江西省财政厅 11,100,575. 光电产业化项目
38
福建省财政厅 400,000.00 400,000.00 产学拨款
厦门经济发展局财政 300,000.00 300,000.00 产学拨款
局
厦门市经委会 5,407,659.9 LED照明项目研制经费
3
其他 180,700.00 180,700.00 科技费用
合计 54,518,795. 49,775,724.
35 43
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(1)国债专项资金，系经国家经济贸易委员会、国家发展计划委员会、财政部国经贸投资[2003]205号文批准拨入的重点技术改造项目资金。 (2)企业挖潜资金-国债项目，系厦门市经济发展局厦经技［2003］204号划拨的国债专项资金国家重点新技术改造项目资金，用于通信继电器改造。 (3)双35工程,系信息产业部国防军工拨入。 (4)新型继电器产业化项目，系本公司子公司厦门宏发电声有限公司经厦门市科学技术局厦科联[2003]16号文批准拨入的专项资金。本年完工转入资本公积。 (5)电子信息产业发展基金，系国家信息产业部信部运[2004]479号文批准拨入的专项资金。 (6)博士后工作站经费，系厦门市人事局厦人[2004]16号文拨入的用于建立企业博士后科研工作站的经费。 (7)企业信息化项目，系江西省科学技术厅企业信息化项目拨款。 (8)国外市场开拓资金，系厦门市财政局拨入的专项资金。 (9)新品研制经费，系中国兵器工业207研究所、中国兵器工业202研究所拨入的专项资金。 (10)解放军总装备部可靠性增长工程，系与总装部合同办签订合同(0112RQ0014)款项。 (11)产品经费，系总装备部拨入用于军用电子元件科研项目。 (12)LED照明研制经费,系厦门市经济发展局、厦门市财政局厦经投（2006）4号、财建（2005）972号文批准拨入的半导体光电照明研制经费。 31、股本
股份变动情况表
单位:股
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
数量 比例 发行 送 公积金 其 小 数量 比例
新股 股 转股 他 计
股份 247,204, 100. 247,204 100.
总数 500 00 ,500 00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
根据江西省国有资产管理局赣国资产权字[2006]125号《关于江西联创光电科技股份有限公司股权分置改革有关问题的批复》，同意公司非流通股股东向流通股股东每10股支付3.3股作为获得流通权的对价，共履行对价安排2,970.00万股。
32、资本公积：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
股本溢价 319,386,803. 319,386,803.
03 03
股权投资准备 11,055,840.5 102,014.85 11,157,855.3
1 6
关联交易差价 395,305.68 395,305.68
其他资本公积 45,304.20 3,893,294.0 1,116,721.9 2,821,876.22
0 8
合计 330,883,253. 3,995,308.8 1,116,721.9 333,761,840.
42 5 8 29
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
资本公积增加数主要系本公司控股子公司厦门宏发拨款项目完工转入，减少数系本公司实施股权分置改革发生的费用。
33、盈余公积：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积 46,101,284.5 46,101,284.5
9 9
法定公益金 35,992,761.5 35,992,761.5
8 8
任意盈余公积 5,445,913.70 5,445,913.70
储备基金 616,121.61 616,121.61
企业发展基金 616,121.60 616,121.60
合计 88,772,203.0 88,772,203.0
8 8
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
34、未分配利润：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数
净利润 11,624,017.65
加：年初未分配利润 53,809,647.84
其他转入
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
应付普通股股利 12,360,225.00
未分配利润 53,073,440.49
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
35、主营业务收入及主营业务成本
(1) 分产品主营业务
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
产品名称 本期数 上年同期数
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
线缆 99,963,232. 79,718,669. 67,434,959. 55,052,211.
96 08 36 56
光电器件及应用 235,815,255 198,691,800 233,405,136 198,690,988
产品 .22 .63 .03 .69
专用通信产品 19,949,534. 10,686,439. 16,771,284. 9,047,957.3
89 08 47 6
继电器 282,120,290 212,079,920 244,619,688 165,755,096
.59 .85 .98 .32
电声器件 33,897,938. 26,861,213. 18,247,619. 14,701,249.
03 78 64 01
电脑及软材 410,411.54 386,382.32
合计 671,746,251 528,038,043 580,889,100 443,633,885
.69 .42 .02 .26
合计 671,725,862 528,038,043 580,889,100 443,633,885
.56 .42 .02 .26
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(2) 分地区主营业务
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
地区名称 本期数 上年同期数
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
江西地区 235,231,678
.81
福建地区 436,514,572
.88
合计 671,725,862 528,038,043 580,889,100 443,633,885
.56 .42 .02 .26
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
36、主营业务税金及附加：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期数 上年同期数 计缴标准
营业税 -3,415.00 7,019.78 资金占用费、租
赁收入、光电安
装工程收入
城建税 1,646,425.80 751,044.04
教育费附加 899,852.39 393,255.44
基础设施费 3,583.87
合计 2,542,863.19 1,154,903.13 /
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
37、其他业务利润：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期数 上年同期数
收入 成本 利润 收入 成本 利润
维修 64,692.73 -23,541.44
材料让售 4,401,785.05 443,908.74
外协加工 -11,362.62 2,307.69
房租收入 1,268,197.96 1,210,357.92
服务费 648,141.70
其他 1,557,584.20 4,662,133.67
合计 7,929,039.02 6,295,166.58
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
38、财务费用
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期数 上年同期数
利息支出 8,498,925.73 10,679,916.80
减：利息收入 1,327,925.45 558,359.59
汇兑损失 1,205,191.24 126,050.24
减：汇兑收益
其他 775,313.10 222,034.77
合计 9,151,504.62 10,469,642.22
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
39、投资收益
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期数 上年同期数
长期股权投资差额摊销 229,603.18
联营或合营公司分配来的利 1,373,781.23 -6,046.84
润
期末调整被投资公司所有者 -265,325.00 -459,206.06
权益增减金额
股权投资转让收益 2,698,032.23 1,482,293.50
合计 3,806,488.46 1,246,643.58
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(1)公司投资收益汇回不存在重大限制。 (2)投资收益本年度较上年度增加205.35 %，主要原因系公司转让厦门宏发电声公司2.4%的股权所获得的股权溢价转让收益。
40、补贴收入：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期数 上年同期数
技改补贴 150,000.00
出口贴息 15,700.00
科技计划及三项经费 20,000.00
国家及财政拨款 130,000.00
其他 10,835.00
合计 185,700.00 140,835.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
41、营业外收入：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期数 上年同期数
罚款收入 525,204.80 374,830.27
处置固定资产、无形资产收 6,372.10 60,475.63
益
其他 170,715.04 67,574.91
合计 702,291.94 502,880.81
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
42、营业外支出：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期数 上年同期数
罚款支出 180,151.84
固定资产清理净损失 50,872.82 1,229,229.54
捐赠支出 35,200.00 92,827.28
赔偿支出 73,299.54
防洪基金
其他 8,452.43 39,893.27
合计 167,824.79 1,542,101.93
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
营业外支出本年度较上年度减少89.17%，主要原因系上年同期处置固定资产支出较大所致。
43、所得税：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期数 上年同期数
应纳所得税额 6,032,807.42 5,499,098.38
合计 6,032,807.42 5,499,098.38
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
44、支付的其他与经营活动有关的现金
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 金额
制造费用 12,069,230.77
营业费用 11,338,020.42
管理费用 31,647,727.76
营业外支出 125,583.07
往来款 39,140,218.16
其他 2,195,420.81
合计 96,516,200.99
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(六)母公司会计报表附注
1、应收账款
(1) 应收账款帐龄
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额
金额 比例 金额 比例
一年 107,726,5 76.6 3,231,79 91,425,753.6 74.7 2,742,772.61
以内 23.38 0 5.69 9 6
一至 17,949,37 12.7 897,468. 18,264,522.2 14.9 913,226.11
二年 5.08 6 75 0 4
二至 7,876,733 5.60 1,575,34 7,695,066.32 6.29 1,539,013.26
三年 .63 6.73
五年 699,565.2 0.50 699,565. 195,676.45 0.16 195,676.45
以上 3 23
合计 140,632,6 100. 9,594,42 122,290,532. 100. 7,745,445.10
98.45 00 6.97 00 00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(2) 应收帐款坏帐准备变动情况
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初余额 本期增加 本期减少数 期末余额
数 转回数 合计
应收帐款坏帐 7,745,445 2,105,61 256,631.6 256,631.6 9,594,426
准备 .10 3.49 2 2 .97
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(3) 应收账款前五名欠款情况
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
期末数 期初数
金额 比例 金额 比例
前五名欠款 18,085,833.4 12.86 16,486,044.5 13.48
单位合计及 3 8
比例
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(4) 本报告期应收帐款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款
(1)期末欠款前五名金额合计18,085,833.43元，占应收账款总额的12.86%. (2)应收账款中无持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位。
2、其他应收款 (1) 其他应收款帐龄
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额
金额 比例 金额 比例
一年 49,782,9 48.61 1,493,48 51,508,497.44 46.88 1,545,254.9
以内 99.42 9.98 2
一至 36,067,1 35.21 1,803,35 43,650,825.23 39.73 2,182,541.2
二年 61.96 8.10 7
二至 16,113,9 15.73 3,222,78 14,245,927.04 12.97 2,849,185.4
三年 47.36 9.47 0
五年 14,653.9 0.01 14,653.9 14,653.98 0.01 14,653.98
以上 8 8
合计 102,427, 100.0 6,758,49 109,869,051.2 100.0 6,816,209.3
159.98 0 0.16 5 0 5
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(2) 其他应收款坏帐准备变动情况
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初余额 本期增加 本期减少数 期末余额
数 转回数 合计
其他应收款坏 6,816,209 25,133.12 82,852.31 82,852.3 6,758,490
帐准备 .35 1 .16
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(3) 其他应收款前五名欠款情况
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
期末数 期初数
金额 比例 金额 比例
前五名欠款 50,371,547.0 46.75 70,591,106.7 64.25
单位合计及 1 7
比例
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(4) 其他应收款主要单位
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
单位名称 欠款金额 欠款时间 欠款原因
吉安联创华声通讯有限公 2,267,216.01 1年以内 往来款
司
江西联创信息技术有限公 15,695,555.3 1年以内 往来款
司 8
中国电子进出口江西公司 18,000,000.0 1-2年 待退回的预付设备
0 款
金峰电子有限公司 8,700,000.00 2-3年 往来款
江西红声电子有限公司 3,218,775.62 1-2年 往来款
合计 47,881,547.0 / /
1
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(5) 本报告期其他应收帐款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款
(1)其他应收款中无持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位欠款。 (2)期末欠款前五名金额合计50,371,547.01元，占总额的46.75%。
3、预付帐款
(1) 本报告期预付帐款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款
4、应收补贴款
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数
89,597.08 77,443.49 12,153.59
合计 89,597.08 77,443.49 12,153.59
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
5、存货
(1) 存货分类
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数
账面余 跌价准备 账面价值 账面余 跌价准备 账面价值
额 额
在产 133,773.0 133,773.0
品 4 4
合计 1,327,870 70,133,812 2,183,629 68,017,308
.22 .20 .16 .34
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
6、长期投资
(1) 长期股权投资分类
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
对子公司投资 341,385,26 15,371,874 27,712,825 329,044,31
8.91 .40 .80 7.51
对联营公司投资 18,409,560 257,428.15 18,152,132
.94 .79
其他股权投资 15,791,646 15,791,646
.47 .47
合计
减：长期股权投资减 200,000.00 200,000.00
值准备
长期股权投资净值合 375,386,47 / / 362,788,09
计 6.32 6.77
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(2) 其他股权投资
单位:元 币种:人民币
1)其他股权投资
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单位名称 占被投资公司注册资 投资成本 期初余额 期末余额
本比例(%)
江西世纪证券公 0.66 10,000,00 10,000,0 10,000,00
司 0.00 00.00 0.00
江西电子科学研 100.00 4,136,502 4,136,50 4,136,502
究所 .68 2.68 .68
深圳联创健和光 10.00 1,655,143 1,655,14 15,791,64
电公司 .79 3.79 6.47
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2)股权投资减值准备
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单位名称 减值准备
期初数 期末数
江西世纪证券公司 200,000.00 200,000.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(3) 股权投资差额
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单位名称 期初金 初始余额 摊销金额 期末余额 摊销年
额 限
厦门华联电子公司 295,679 1,073,007. 53,646.66 242,032. 10年
.28 46 62
厦门宏发电子公司 717,071 2,048,774. 136,789.4 580,281. 10年
.20 57 4 76
南昌欣磊光电科技 165,848 278,049.50 14,543.46 151,305. 10年
公司 .65 19
江西联创宏声电子 707,690 1,179,484. 58,974.23 648,716. 10年
公司 .56 44 33
合计 4,579,315. 263,953.7 /
97 9
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
①长期股权投资差额形成原因，系投资额大于按注册资本比计算的占有被投资单位净资产的份额所致。 ②长期股权投资差额的摊销方法为：按合同规定的投资期限摊销，合同没有规定投资期限的按10年摊销。
(4) 合并价差
股份变动情况表
单位:股
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
本次变动 本次变动增减（＋，－） 本次变动
前 后
数量 比 发行新 送股 公积金转 其 小计 数 比例
例 股 股 他 量
股份总
数
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7、未分配利润：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数
净利润 11,806,012.36
加：年初未分配利润 98,088,678.24
其他转入
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
应付普通股股利 12,360,225.00
未分配利润 97,534,465.60
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
8、主营业务收入及主营业务成本
(1) 分产品主营业务
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
产品名称 本期数 上年同期数
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
线缆 100,420,092. 80,175,528. 67,942,185. 55,559,437
45 57 35 .55
电声器件 4,641,799.78 4,467,789.4 2,499,713.4 2,487,252.
0 9 26
光电器件及应用 22,215,821.6 17,407,555. 19,843,780. 18,343,528
产品 7 39 34 .04
电脑及软件 203,538.03 216,666.08
合计 127,277,713. 102,050,873 90,489,217. 76,606,883
90 .36 21 .93
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
9、投资收益
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期数 上年同期数
长期股权投资差额摊销 229,603.08
联营或合营公司分配来的利 -71,428.15 -6,046.84
润
期末调整被投资公司所有者 11,460,759.55 16,400,051.84
权益增减金额
股权投资转让收益 2,698,032.23
合计 14,087,363.63 16,623,608.08
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
占报告期利润总额10%以上的投资项目： 项目 内容 投资成本 投资收益 对子公司投资 江西联创通信有限公司 19,310,000.00 2,213,498.46 对子公司投资 厦门宏发电声有限公司 77,364,197.25 6,942,348.92 对子公司投资厦门华联电子有限公司53,806,106.77 1,379,796.21 对子公司投资 南昌欣磊光电科技有限公司 40,721,381.20 2,533,447.97 合计 191,201,685.2213,069,091.56 注：对以上子公司的投资收益汇回不存在重大限制。
(七)关联方及关联交易
1、存在控制关系关联方的基本情况
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关联方名称 注册 主营业务 与本 经济性质 法人代
地址 公司 表
关系
江西省电子集 南昌 经营省政府安排的 控股 国有企业（ 程德保
团公司 市 经营性项目的固定 股东 全民所有制
资产投资 企业）
江西联创通信 南昌 通信终端 控股 有限责任公 韩盛龙
有限公司 市 子公 司
司
南昌欣磊光电 南昌 LED芯片 控股 有限责任公 蒋国忠
科技公司(万 市 子公 司
美元) 司
江西联创宏声 南昌 电子元器件 控股 有限责任公 韩盛龙
电子公司(万 市 子公 司
美元) 司
江西联创致光 南昌 手机背光源 控股 有限责任公 蒋国忠
科技公司(万 市 子公 司
美元) 司
江西创发实业 吉安 物业管理 控股 有限责任公 熊金荣
有限公司 市 子公 司
司
江西联创信息 南昌 电子产品 全资 有限责任公 贾建政
技术公司 市 子公 司
司
江西联创电声 吉安 电子产品 控股 有限责任公 肖启宗
有限公司 市 子公 司
司
厦门华联电子 厦门 光电子器件 控股 有限责任公 程德保
有限公司 市 子公 司
司
厦门宏发电声 厦门 继电器 控股 有限责任公 程德保
有限公司 市 子公 司
司
天津宏发电声 天津 继电器 控股 有限责任公 吴永庭
有限公司 市 子公 司
司
上海宏发电声 上海 继电器 控股 有限责任公 郭满金
有限公司 市 子公 司
司
北京宏发电声 北京 销售继电器 控股 有限责任公 郭满金
继电器公司 市 子公 司
司
四川宏发电声 成都 销售继电器 控股 有限责任公 郭满金
器材公司 市 子公 司
司
宏发欧洲元件 法兰 继电器 控股 有限责任公 FrankSc
公司(万欧元) 克福 子公 司 hiff
司
厦门新纪元电 厦门 变压器等 控股 有限责任公 范玉钵
子实业公司 市 股东 司
厦门华联电子 厦门 贸易 控股 有限责任公 范玉钵
器材公司 市 子公 司
司
厦门华实经济 厦门 厂房管理及维护 控股 有限责任公 范玉钵
发展公司 市 子公 司
司
厦门欧联塑胶 厦门 塑料制品 控股 有限责任公 范玉钵
工业公司 市 子公 司
司
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2、存在控制关系关联方的注册资本及其变化情况
单位:万元 币种:人民币
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关联方名称 注册资本期初 注册资本增 注册资本期末
数 减 数
江西省电子集团公司 32,128.00 32,128.00
江西联创通信有限公司 2,000.00 2,000.00
南昌欣磊光电科技公司(万美 672 672
元)
江西联创宏声电子公司(万美 80 80
元)
江西联创致光科技公司(万美 150 150
元)
江西创发实业有限公司 750.00 750.00
江西联创信息技术公司 500.00 500.00
江西联创电声有限公司 1,500.00 1,500.00
厦门华联电子有限公司 8,897.39 8,897.39
厦门宏发电声有限公司 12,000.00 12,000.00
天津宏发电声有限公司 50.00 50.00
上海宏发电声有限公司 250.00 250.00
北京宏发电声继电器公司 50.00 50.00
四川宏发电声器材公司 100.00 100.00
宏发欧洲元件公司(万欧元) 50.00 50.00
厦门新纪元电子实业公司 380.00 380.00
厦门华联电子器材公司 66.00 66.00
厦门华实经济发展公司 298.00 298.00
厦门欧联塑胶工业公司 155.00 155.00
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3、存在控制关系的关联方所持股份及其变化情况
单位:万元 币种:人民币
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关联方 关联方 关联方所 关联方 关联方所 关联方 关联方所
名称 所持股 持股份比 所持股 持股份增 所持股 持股份比
份期初 例期初数 份增减 减比例（ 份期末 例期末数
数 （％） ％） 数 （％）
江西省 7,620.9 30.83 7,620.9 30.83
电子集 4 4
团公司
江西联 1,931.0 96.55 1,931.0 96.55
创通信 0 0
有限公
司
南昌欣 497.28 74.00 497.28 74.00
磊光电
科技公
司(万美
元)
江西联 56.00 70.00 56.00 70.00
创宏声
电子公
司(万美
元)
江西联 112.50 75.00 112.50 75.00
创致光
科技公
司(万美
元)
江西创 699.98 93.33 699.98 93.33
发实业
有限公
司
江西联 500.00 100.00 500.00 100.00
创信息
技术公
司
江西联 1,389.0 95.00 1,389.0 95.00
创电声 4 4
有限公
司
厦门华 4,715.6 53.00 4,715.6 53.00
联电子 2 2
有限公
司
厦门宏 6,012.0 50.10 -287.5 -2.4 5,724.4 47.70
发电声 0 2 8
有限公
司
天津宏 25.50 51.00 25.50 51.00
发电声
有限公
司
上海宏 175.00 70.00 175.00 70.00
发电声
有限公
司
北京宏 25.50 51.00 25.50 51.00
发电声
继电器
公司
四川宏 100.00 75.00 100.00 75.00
发电声
器材公
司
宏发欧 38.00 76.00 38.00 76.00
洲元件
公司(万
欧元)
厦门新 197.60 52.00 197.60 52.00
纪元电
子实业
公司
厦门华 627.00 95.00 627.00 95.00
联电子
器材公
司
厦门华 283.10 95.00 283.10 95.00
实经济
发展公
司
厦门欧 128.00 80.00 128.00 80.00
联塑胶
工业公
司
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
4、不存在控制关系关联方的基本情况
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
关联方名称 关联方与本公司关系
江西电线电缆总厂 其他
上海中智联创科技有限公司 联营公司
江西联创博雅科技有限公司 联营公司
江西联创科技投资有限公司 联营公司
深圳市联创健和光电显示公司 其他
厦门金合捷投资咨询有限公司 全资子公司
厦门精合电气自动化有限公司 联营公司
厦门松下电工控制装置有限公司 联营公司
海拉宏发（厦门）电子有限公司 联营公司
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
5、关联交易情况
(1) 关联担保情况
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
担保方 被担 担保金额 担保期限 是否履行
保方 完毕
江西电子集团 本公 60,000,000 2003年2月27日—2008年2 否
有限公司 司 .00 月27日
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
1、江西联创致光科技有限公司于2006年6月29日与招商银行南昌北京西路支行签订了《授信协议》，在2006年6月29日至2007年6月28日的授信期间内，招商银行南昌北京西路支行向江西联创致光科技有限公司提供人民币壹仟万元的授信额度。本公司出具了《最高额不可撤消担保书》，为江西联创致光科技有限公司在《授信协议》项下所欠该行的所有债务承担连带担保责任。保证责任期间为自担保书生效之日起至《授信协议》项下每笔贷款的到期日或每笔垫款的垫款日另加两年。 2、南昌欣磊光电科技有限公司于2006年3月29日与中国银行江西省分行签订了《借款合同》，中国银行江西省分行向南昌欣磊光电科技有限公司提供三年期项目贷款，金额为壹仟万元人民币，贷款起止期限为2006年3月29日至2009年3月29日。本公司与中国银行江西省分行签订《保证合同》，为南昌欣磊光电科技有限公司在《借款合同》项下所欠债务提供连带责任担保。保证期间为从借款合同生效之日开始到借款合同履行期届满之日起经过两年。 3、本公司二届六次董事会审议通过了《关于同意为公司控股51%的厦门宏发电声有限公司实施国家财政债券专项资金技术改造项目—“新型通信继电器技术改造项目”提供4,000万元（含）贷款连带保证责任担保的议案》。会议决定：同意为厦门宏发电声有限公司为实施“新型通信继电器技术改造项目”向工行厦门市分行贷款4000万元提供连带责任担保，截止本报告期末，厦门宏发电声公司已为该项目贷款4000万元，本公司担保责任自2004年12月10日起至2007年12月5日止。
6、关联方应收应付款项
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
应收应付款项名 关联方 期初金额 期末金额
称
应收帐款 宏发欧洲元件公司 21,518,205. 28,503,805.
37 20
应收帐款 北京宏发电声继电器公司 1,414,905.2 4,823,064.7
8 4
应收帐款 厦门金合捷投资咨询有限公 1,520,019.8 3,925,451.7
司 6 8
应收帐款 厦门精合电气自动化有限公 63,030.73 169,471.47
司
应收帐款 厦门松下电工控制装置有限 2,440,320.6
公司 8
应收帐款 海拉宏发(厦门)电子有限公 2,491,205.1 1,436,145.1
司 9 1
应收帐款 厦门华联电子器材有限公司 8,338,452.5 6,637,857.8
7 6
应收帐款 厦门新纪元电子实业有限公 138,256.97 12,063.43
司
应收帐款 佛山华联兴电子有限公司 3,774,256.6
3
应收帐款 江西联创信息技术有限公司 2,792,749.0
0
其他应收款 江西省电子集团公司 2,817,059.4
2
其他应收款 江西联创科技投资有限公司 1,000,000.0 3,070.20
0
其他应收款 江西电线电缆总厂 2,226,593.7
9
其他应收款 江西联创信息技术公司 19,432,653. 15,695,555.
69 38
其他应收款 上海中智联创科技有限公司 2,293.20
其他应收款 江西联创博雅科技有限公司 16,067.47 73,999.89
其他应收款 厦门金合捷投资咨询有限公 1,435,566.2 106,610.63
司 4
其他应收款 海拉宏发（厦门）电子有限 698,470.15 416,465.80
公司
预付帐款 厦门新纪元电子实业公司 3,187,956.1
4
预付帐款 厦门欧联塑料胶工业公司 680,874.81
预付帐款 厦门精合电气自动化有限公 8,400,875.1 12,304,160.
司 4 00
应付票据 江西联创信息技术公司 1,500,000.0
0
应付帐款 上海中智联创科技有限公司
应付帐款 厦门金合捷投资咨询有限公 2,811,684.8
司 2
应付帐款 厦门松下电工控制装置有限 215,164.59
公司
应付帐款 海拉宏发（厦门）电子有限 344,250.99
公司
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(八)或有事项： 无
(九)承诺事项： 无
(十)资产负债表日后事项：
2006年5月18日，公司召开2005年年度股东大会，审议并通过《增加资本公积转增股本预案》，会议决议：以公司2005年末股本总数247,204,500.00股为基数，向全体股东每10股以资本公积转增5股。以2006年7月13日为股权登记日实施资本公积金转增股本。
(十一)其他重要事项：
1、2006年1月23日，本公司以通讯方式召开三届四次董事会，审议并通过《关于组建江西新极光照明科技有限公司的议案》，该公司注册资本3000万元，本公司以持有上海中智联创科技有限公司49%的股东权益和矿井灯等LED特种照明技术作价出资900万元，占30%股份，大连九久电子科技有限公司以现金出资2100万元，占70%股份。目前该公司工商注册工作正在进行。 2、2001年7月6日，本公司与南昌高新技术产业开发区管理委员会签订土地出让合同，购买位于南昌市京东大道以西170,755.61平方米土地作为产业基地，购买总价为2,502.25万元。2003年12月1日本公司与南昌高新技术产业开发区管理委员会签订土地出让合同补充协议，对原土地出让合同出让面积和价款作了调整，原土地净面积变更为161,198.618平方米，出让金总额变更为2,263.34万元。至2005年12月31日，本公司尚未支付的土地购置款为1,565.34万元，土地使用权证尚在办理。 2、江西红声器材厂持有本公司的99.9万股国有法人股已于2004年3月25日冻结。截止本报告期该国有法人股已解冻，根据江西省国资委赣国资产权字[2006]125号文批复，江西红声器材厂在完成自身应履行的对价安排后，以全部剩余股份810,263.00股代江西省电子集团公司履行部分对价安排。股权分置改革完成后，江西红声器材厂不再持有本公司股份。 3、2005年4日11日，本公司接到江西省高级人民法院（2005）赣民诉前保字第1-1号协助执行通知书，因中国华融资产管理公司南昌办事处诉江西电线电缆总厂对外担保合同纠纷，江西省高级人民法院裁定书裁定：“冻结江西电线电缆总厂所持有的江西联创光电科技股份有限公司价值4,501.01万元的股权，计1,700万股国有法人股，冻结期限自2005年4月8日至2006年4月7日止”。截止本报告期末，该国有法人股已解冻。 4、2005年11月4日，因中国信达资产管理公司南昌办事处诉江西电线电缆总厂借款合同纠纷，江西省吉安市中级人民法院（2003）吉中执字第28－3号、（2003）吉中执字第29－3号协助执行通知书发生效力，冻结江西电线电缆总厂所持有的江西联创光电科技股份有限公司1588万股国有法人股，冻结期限自2005年5月8日至2006年11月7日。 5、本公司申请的“移动通信配套用片式LED及微型电声器件技术改造”项目已于2005年4月6日经江西省经济贸易委员会赣经贸投资备【2005】052号文备案，该项目总投资16,000万元，其中：固定资产投资13,890万元（含外汇1,253.93万美元），铺底流动资金2,110万元。资金来源：农业银行贷款10,000万元，企业自筹6,000万元。该项目还经发改办高技【2004】2478号文“国家发展改革委办公厅关于2004年信息产业技术升级和结构调整固定资产投资项目（第二批）的复函”确定为2004年信息产业企业技术进步和产业升级国债专项投资项目，同意给予1200万元贴息或补助。该项目以经本公司2005年年度股东会通过，截止本报告期末，本公司已收到补助资金1,200万元。。 6、本公司2005年4月22日二届十四次董事会决议：“决定将江西联创科技投资公司30％权益转让给江西浩天置业有限公司，转让价格300万元（目前，江西联创科技投资公司注册资本1,000万元，2004年12月31日经审计净资产为9,473,220.54万元）。转让后，公司持有江西联创科技投资公司40％权益”。截止本报告期末，本公司已收到权益转让价款300万元，产权过户手续正在办理之中。 7、2006年3月19日本公司召开三届五次董事会，审议并通过了《关于将持有江西创发实业有限公司93.33%的股权和部分现金合计1,000万元投资参股江西联晟投资发展有限公司的议案》，会议决定：将持有江西创发实业有限公司93.33%的股权和部分现金合计1,000万元投入到江西联晟投资发展有限公司，该公司注册资本由2,150万元增加到3,950万元，本公司占25.32%权益。目前该项工作正在进行中。
八、备查文件目录
1、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表 2、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿 3、上述文件的原件备放于公司证券部
董事长：杨柳 江西联创光电科技股份有限公司 2006年8月14日