江西联创光电科技股份有限公司2001年年度报告 第一章 公司基本情况简介 第二章 会计数据和业务数据摘要 第三章 股本变动及股东情况 第四章 董事、监事、高级管理人员和员工情况 第五章 公司治理结构 第六章 股东大会简介 第七章 董事会报告 第八章 监事会报告 第九章 重要事项 第十章 财务报告 第十一章 备查文件目录 重要提示： 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别连带责任。 董事范玉钵由于公事出差，委托其他董事参加审核本年度报告的董事会会议。 第一章 公司基本情况简介 一、公司法定中文名称：江西联创光电科技股份有限公司 公司法定英文名称：JIANGXI LIANCHUANG OPTOELECTRONICSCIENCE AND TECHNOLOGY CO．，LTD． 二、公司法定代表人：韩盛龙 三、公司董事会秘书：姚伟彪 联系地址：南昌市国家高新产业开发区火炬大街125 号 联系电话：0791-8108479 传真电话：0791-8105326 电子信箱：YWB100172＠163.COM 四、公司注册地址：南昌市国家高新产业开发区火炬大街125 号 邮政编码：330029 公司国际互联网地址：HTTP//WWW．ＬＩＡＮＣＨＵＡＮＧ．ＣＯＭ．ＣＮ 公司E-MAIL：LCKJGS＠PUBLIC．ＮＣ．ＪＸ．ＣＮ 五、公司选定的信息披露报刊：《上海证券报》 登载公司年度报告的中国证监会指定的国际互联网网址：HTTP//WWW．SSE．COM．CN 公司年度报告备置地点：公司办公室 六、公司股票上市交易所：上海证券交易所 股票简称：联创光电 股票代码：600363 七、其他有关资料 公司首次注册地址：南昌市国家高新产业开发区火炬大街125 号 公司首次注册日期：1999 年06 月30 日 公司法人营业执照注册号：3600001131816（1-1） 公司税务登记号：36010670551268X 公司聘请的会计师事务所名称：广东恒信德律会计师事务所 公司聘请的会计师事务所办公地址：南昌市叠山路119 号 第二章 会计数据和业务数据摘要 一、2001 年度利润实现情况（单位：人民币元） 利润总额： 43,562,828.81 净利润： 20,210,090.09 扣除非经常性损益后的净利润： 17,279,335.28 主营业务利润： 154,790,963.33 其他业务利润： 1,909,874.31 营业利润： 36,202,021.34 投资收益： 1,634,476.40 补贴收入： 6,434,994.14 营业外收支净额： -708,663.07 经营活动产生的现金流量净额： 3,4920,877.16 现金及现金等价物净增加额： 220,173,921.50 注：按照《公开发行证券的公司信息披露规范问答第1 号-非经常性损益》要求，非经常性损益扣除项目有： 1、营业外收支净额 -272,854.50元 2、补贴收入 3,720,801.33元 3、所得税影响数 517,192.02元 合计 2,930,754.81元 二、主要会计数据和财务指标 指标 2001年 2000年（会计政策及会 1999年 计差错变更前后） 变更前 变更后 主营业务收入（万元） 63234 47411 47411 32435 净利润（万元） 2021 1703 1711 2036 总资产（万元） 110231 70130 70060 54380 股东权益（不含少数股东权益） 60110 17914 17887 17033 （万元） 每股收益（摊薄）（元） 0.1226 0.1625 0.1632 —— 每股收益（加权）（元） 0.1349 0.1625 0.1632 —— 扣除非经常损益后的每股收益 0.1153 0.1253 0.1261 —— (加权)（元） 每股净资产（元） 3.6473 1.7093 1.7067 —— 调整后每股净资产（元） 3.6000 1.6590 1.6340 —— 每股经营活动产生的现金流量 0.2118 0.099 0.099 —— 净额（元） 净资产收益率（摊薄） 3.36% 9.51% 9.56% —— 净资产收益率（加权） 4.07% 9.51% 9.56% —— 扣除非经常性损益后的净资产 3.48% 7.52% 7.57% —— 收益率（加权） 三、利润分配表附表 报告期利润 净资产收益率（%） 每股收益（元/股） 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 25.75 31.23 0.9392 1.0332 营业利润 6.02 7.30 0.2196 0.2416 净利润 3.36 4.07 0.1226 0.1349 扣除非经常性损 2.87 3.48 0.1048 0.1153 益后的净利润 四、报告期内股东权益变动情况（单位：元） 项目 年初数 本期增加 本期 年末数 减少 股本 104803000.00 60000000.00 0 164803000.00 资本公积 52866289.07 352027078.6 0 404893367.67 盈余公积 23417916.78 6296198.10 0 29714114.88 其中:公益金 7937190.66 2506090.35 0 10443281.01 未分配利润 -2215811.25 3907359.26 0 1691548.01 合计 178871394.60 422230635.96 0 601102030.56 变动原因： 1、股本增加6,000 万元是由于2001 年3 月9 日，公司发行6,000 万A 股股票所致。股本的变更情况已经广东恒信德律会计师事务所有限公司（2001）恒德赣验资004 号进行审验。 2、资本公积增加352,027,078.60 元原因是2001年3月9日公开上网发行6,000万A 股股票，每股发行价为6.66 元，募集资金399,600,000.00 元，另收到冻结资金利息26,439,637.17 元，扣除发行费用16,810,145.85 元，股本60,000,000.00元，共溢价349,229,491.32 元，计入资本公积金。 3、盈余公积增加6,296,198.10 元原因是提取法定盈余公积金和法定公益金所致。 4、未分配利润增加3,907,359.26 元是本年净利润滚存所致。 第三章 股本变动及股东情况 一、报告期内公司股份变动情况（如下表）： 单位：万股 本次变动前 配股 送股 公积金 增发 其他 小计 转股 一、未上市流通股份 10480.30 1、发起人股份 10480.30 其中：国家持有股份 0.00 境内法人持有股份 10480.30 境外法人持有股份 0.00 其他 0.00 2、募集法人股 0.00 3、内部职工股 0.00 4、优先股或其他 0.00 未上市流通股份合计 10480.30 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 0.00 6000.00 6000.00 2、境内上市的外资股 0.00 境内上市的外资股 0.00 其他 0.00 已上市流通股份合计 0.00 6000.00 6000.00 三、股份总数 10480.30 6000.00 6000.00 本次变动后 一、未上市流通股份 10480.30 1、发起人股份 10480.30 其中：国家持有股份 0.00 境内法人持有股份 10480.30 境外法人持有股份 0.00 其他 0.00 2、募集法人股 0.00 3、内部职工股 0.00 4、优先股或其他 0.00 未上市流通股份合计 10480.30 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 6000.00 2、境内上市的外资股 境内上市的外资股 其他 已上市流通股份合计 6000.00 三、股份总数 16480.30 二、股票发行与上市情况 1、公司成立日（1999 年06 月30 日）至本报告期末（2001 年12月31 日）股票发行情况：2001 年3 月9 日公司6,000 万股A 股股票在上海交易所发行，发行价格每股6.60 元，2001 年3 月29 日公司6,000 万股A 股股票在上海证券交易所挂牌上市。 2、报告期内因为发行6,000 万股A 股股票股份总数及结构发生变动。变化情况如下表： 项目 发行前股本结构 发行后股本结构 总股本 10480.30万股 100% 16480.30万股 100% 国有法人股 10347.10万股 98.73% 10347.10万股 62.80% 法人股 133.20万股 1.27% 133.20万股 0.80% 社会公众股 0.00万股 0% 6000.00万股 36.40% 3、公司没有内部职工股。 三、公司股东情况 1、2001 年12 月31 日，公司股东总数为43883 户。 2、2001 年12 月31 日持有本公司5%以上（含5%）股份的股东情况： 单位：万股 股东名称 2001年01月01 2001年年度内 2001年12月31 日持股数 股份增减数 日持股数 江西省电子集团公司 5080.63 0.00 5080.30 江西电线电缆总厂 3501.12 0.00 3501.12 江西华声通信（集团） 1698.52 0.00 1698.52 有限公司 江西清华科技集团公司 133.20 0.00 133.20 江西红声器材厂 66.60 0.00 66.60 申环实业 0.00 25.0098 25.0098 王永华 0.00 24.0000 24.00 李水英 0.00 14.9998 14.9998 许维娜 0.00 14.3360 14.3360 张杰 0.00 14.0000 14.0000 股东名称 股份类别 备注 江西省电子集团公司 国有法人股 无质押或冻 (发起人股) 结情况 江西电线电缆总厂 国有法人股 无质押或冻 (发起人股) 结情况 江西华声通信（集团） 国有法人股 无质押或冻 有限公司 (发起人股) 结情况 江西清华科技集团公司 法人股(发起 无质押或冻 人股) 结情况 江西红声器材厂 国有法人股 无质押或冻 (发起人股) 结情况 申环实业 流通股 王永华 流通股 李水英 流通股 许维娜 流通股 张杰 流通股 注：公司发起人江西华声通信（集团）有限公司、江西红声器材厂是公司另一发起人江西省电子集团公司全资子公司；除此之外，5 名发起人股东之间没有关联关系；未知后5 名流通股股东之间的关联关系。 3、公司控股股东情况： 控股股东名称：江西省电子集团公司 法定代表人：程德保 成立日期：1996 年11 月 主要业务：江西省政府授权的依据产权关系经营集团部分成员企业和部分事业单位的国有资产，代管部分事业单位及非经营性国有资产 注册资本：（人民币）32128 万元 公司类别：国有独资公司 控股股东的最终控制人：江西省人民政府 4、其他持股在10%以上（含10%）的法人股东情况 股东名称 法定代表人 成立日期 注册资本（万 主要业务和产 元） 品 江西电线电缆 欧阳森和 1966年6月 4066.00 信息传输线缆 总厂 江西华声通信 庄心平 1995年12月 1884.90 通信终端和光 （集团）公司 通信系统设备 第四章 董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、董事、监事、高级管理人员基本情况 姓名 性别 生日 现任职务 任职起止日期 董事 韩盛龙 男 1958.06 董事长兼首席执行官 2000.12.16-2002.06.30 （CEO） 贾建政 男 1952.11 副董事长 1999.06.30-2002.06.30 周 彦 男 1962.02 副董事长、执行总裁 1999.06.30-2002.06.30 程德保 男 1947.09 董事 1999.06.30-2002.06.30 曾 涌 男 1964.03 董事、执行总裁 1999.06.30-2002.06.30 欧阳森和 男 1947.10 董事 1999.06.30-2002.06.30 范玉钵 男 1947.09 董事 1999.06.30-2002.06.30 黄代放 男 1963.09 董事 1999.06.30-2002.06.30 王 梅 女 1966.01 董事 1999.06.30-2002.06.30 监事 钟力民 男 1955.10 监事会主席 2001.05.12-2002.06.30 吕洪林 男 1947.04 监事 1999.06.30-2002.06.30 庄心平 男 1956.05 监事 1999.06.30-2002.06.30 张金梓 男 1941.08 监事 1999.06.30-2002.06.30 刘延江 女 1948.02 监事 1999.06.30-2002.06.30 高级管理人员 蒋国忠 男 1961.07 执行总裁、总工程师 2000.12.16-2002.06.30 谢国林 男 1960.08 财务总监 2001.08.16-2002.06.30 姚伟彪 男 1972.01 董事会秘书 2000.03.12-2002.06.30 刘月兰 女 1969.03 副总会计师 1999.06.30-2002.06.30 报告期内，公司董事、监事、高级管理人员均未持有公司股票。 二、董事、监事、高级管理人员年度报酬情况 1、董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、报酬确定依据：九名董事中有四名董事以高级管理人员的身份由董事会决定其报酬金额并在公司领取薪水，另有一名董事由于任子公司总经理，其报酬由子公司董事会决定；五名监事中有一名监事在公司内部领取报酬；其他高级管理人员的报酬由董事会决定。 2、在公司内部领取报酬的董事、监事、高级管理人员年度报酬总额标准为85.66 万元，其中： 在10 万元（含）—13 万元的3 位 在8.5 万元（含）— 10 万元的3 位 在6 万元（含）— 8.5 万元的2 位 在2 万元（含）—6 万元的2 位 金额最高的前三名董事报酬总额标准为：35.80 万元。 金额最高的前三名高级管理人员报酬总额标准为：27 万元。 所有在公司内部领取报酬的董事、监事、高级管理人员的报酬依据年终考核结果确定。 3、不在公司领取报酬、津贴的董事、监事 序号 姓名 是否在股东单位或其他关联单位领取报酬 1 董事 程德保 在股东单位领取报酬 2 董事 欧阳森和 在股东单位领取报酬 3 董事 黄代放 不在股东单位及关联单位领取报酬 4 董事 王 梅 在股东单位领取报酬 5 监事 钟力民 在股东单位领取报酬 6 监事 吕洪林 在股东单位领取报酬 7 监事 庄心平 在关联单位领取报酬 8 监事 张金梓 不在股东单位及关联单位领取报酬 二、董事、监事、高级管理人员聘任或解聘情况 1、2001 年5 月27 日，公司召开了2000 年度股东大会，审议通过：同意金国庆先生因为工作调动原因辞去监事、监事长职务，增选钟力民先生为监事、监事长； 2、2001 年8 月16 日，公司一届七次董事会同意贾建政先生辞去总经理职务，决定董事长韩盛龙先生兼任公司首席执行官CEO），根据其提名，聘任原副总经理周彦先生、曾涌先生、总工程师蒋国忠先生为执行总裁，聘任谢国林先生为财务总监。 三、公司员工情况：截止2001 年12 月31 日，本公司现有职工4890 人，没有离退休人员。 1、职工教育程度结构表： 类别 人数（人） 所占比例（%） 大专及大专以上 862 17.63 中专、高中 2864 58.57 高中以下 1164 23.80 合计 4890 100.00 2、职工专业结构表： 类别 人数（人） 所占比例（%） 生产人员 3671 75.07 销售人员 211 4.30 技术人员 617 12.63 管理及财务人员 391 8.00 合计 4890 100.00 第五章 公司治理结构 一、公司治理的实际情况 1、严格按照《公司法》、《证券法》和中国证监会、上海证券交易所有关法律法规的要求，不断完善公司治理结构，规范公司经营运作，目前公司的治理情况基本符合《上市公司治理准则》要求； 2、与《上市公司治理准则》比较，公司治理结构的差异主要在于：公司尚未聘请独立董事及设立董事会专门委员会。 公司董事会、监事会、高级管理人员将于2002 年6 月30 日换届，届时将修改〈〈公司章程〉〉，制定〈〈独立董事制度〉〉，聘请独立董事并设立董事会专门委员会，修改完善公司一届六次董事会通过的〈〈对外信息披露制度〉〉，使公司法人治理结构符合《上市公司治理准则》有关要求。 3、公司制定有较为完善的财务、会计管理和内部控制制度，目前公司财务部门正对这些制度进行汇编并将根据上海证券交易所上证上字（2002）通知有关要求公告。 4、根据监管部门新的要求，公司及时制定了《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》，这些规则符合《上市公司治理准则》有关要求。 二、报告期内公司暂未设立独立董事。 公司董事会将于2002 年6 月30 日换届，届时公司将聘请独立董事，设立董事会专门委员会，并依照监管部门有关规定，修改《公司章程》，制定《独立董事制度》。 三、公司完全独立于第一大股东江西省电子集团公司： 1、财务独立：本公司设立时，第一大股东以其持有的两个公司股权作为出资，使之成为本公司控股子公司；该两子公司已经独立运行17 年，拥有比较成熟、完整的产供销体系及较高的管理水平；第一大股东及其控股的其他子公司没有从事与本公司主营产品相同或相近的产品生产，不存在同业竞争。 2、人员独立：公司高级管理人员严格按照有关提名程序，全部由董事会聘任；公司与所有员工签定了劳动合同并独立缴纳社保基金；公司拥有独立完整的劳动、人事及管理体系。 3、资产独立：公司资产独立，与第一大股东江西省电子集团公司严格分开，2001 年12 月8 日，公司召开董事会审查同意第一大股东江西省电子集团公司以其所有的价值约为1210 万元的培训中心资产及电子科研所资产抵偿其所欠公司1210 万元其他应收款（已在《上海证券报》公告了此项议案），相关的资产评估工作正在进行。 4、机构独立：本公司设置了独立的办公室、财务部、投资发展部、企管计划部、证券部及生产经营机构等部门，构成较为完整的职能管理机构和生产经营体系；公司所有的职能部门都与第一大股东职能部门严格分开并不在同一场所办公。 5、财务独立：本公司财务总监为公司首席执行官（CEO）提名，董事会聘任，所有财务人员由公司直接聘任；公司拥有独立的会计核算体系和财务管理制度，独立开设资金帐户，依法独立纳税并能独立做出财务决策。 四、公司对高级管理人员的考评、激励机制。 公司高级管理人员实行年薪制，年度终了由董事会组织考核并最终决定高级管理人员实际可获得的年薪金额。 第六章 股东大会情况简介 一、股东大会通知、召集、召开情况 本年度共召开一次股东大会，为年度股东大会。 2001 年4 月25 日，公司在《上海证券报》上公告了召开2000 年度股东大会的通知，公布了会议的召开时间、地点、会议议程等。 公司2000 年年度股东大会于2001 年5 月27 日在南昌市五湖大酒店举行。出席本次股东年会的股东及其代理人共计5 人，代表10480.30 万股公司股份，占公司总股本的63.60%，符合《公司法》及《公司章程》的有关规定。 二、股东大会通过的决议及信息披露情况 经2000 年度股东大会审议，以记名投票表决的方式通过以下议案：《2000年度董事会报告》、《2000 年度监事会报告》、《董事会议事规则》、《2001 年生产经营计划》、《2001 年财务预算》、《2000 年度财务决算报告》、《2000 年度利润分配预案》、《关于聘请广东恒信德律会计师事务所为公司审计机构的议案》、《关于授权董事会决定5000 万元对外担保的议案》、《关于接受金国庆先生辞去监事、监事长职务，增选钟力民先生为监事、监事长的议案》。 北京竞天公诚律师事务所为本次股东大会出具了见证书，认为本次股东大会程序合法，所通过决议合法有效。 以上决议已于2001 年5 月29 日刊登在《上海证券报》上。 三、股东大会选举、更换董事、监事情况 2000 年股东大会审议通过了金国庆先生因为工作调动原因辞去监事、监事长职务，补选钟力民先生为公司监事、监事长。 第七章、董事会报告 一、公司经营情况 1、主营业务范围及其经营状况 （1）、公司主营产品及市场占有率情况 公司所处行业属于电子信息产品制造业。公司生产的产品光电器件、继电器、通信线缆的销售收入（或销售利润）都超过公司主营业务收入的10%以上，属于公司主营产品。具体行业、产品、地区情况如下表： 项目 主营业务收 主营业务成 主营产品 分布地区 所属行 入（万元） 本（万元） 毛利率 业 光电器件 25548.37 21215.70 16.96% 国内各地区 电子信 继电器 23720.00 15831.00 33.26% 北美、欧 息产品 洲、印度和 制造业 国内 通信线缆 6975.56 5549.26 20.44% 国内各地区 和欧洲 根据中国光协光电器件专业分会评定，本公司控股51%的以光电器件及其他控制器件生产销售为主营业务的厦门华联电子有限公司技术、产量、销量、利税等综合实力列同行第2 位。以生产LED 芯片的南昌欣磊光电科技有限公司的产量、市场占有率列同行第1 位。 本公司控股51%的以继电器生产销售为主营业务的厦门宏发电声有限公司列全国电子元件百强第58 位，列同行第3 位（前2 位均为外资公司）。 根据中国电子元件行业协会光电线缆分会评定，本公司通信线缆国内市场占有率列前3 位。 （2）、报告期内,公司主营产品及其结构较前一个报告期没有较大变化。 2、主要控股公司及参股公司的经营情况及其业绩。 公司名称 持股比 注册资本 总资产 净利润 例（%） （万元） （万元） 厦门宏发电声 51 12000万元 33377 2123.38 有限公司 厦门华联电子 51 5000万元 22849 484.85 有限公司 南昌华声通信 75 100万元 3665 309.82 有限公司 江西联创信息 90 500万元 570.50 -17.40 技术有限公司 江西联创通信 96.55 2000万元 2000 0 有限公司 南昌欣磊科技 45 310万美元 4528.57 299.00 有限公司 没有单个参股公司的投资收益对公司净利润影响达到10%以上。 3、主要供应商、客户情况。 公司向前五名供应商采购金额占公司采购总额的22%，向前五名客户的销售收入总额占公司销售总额的41%。 4、在经营中出现的问题与困难及解决方案 （1）、由于受我国加入WTO 等因素的影响，预计2002 年公司将面临较大的挑战，主要表现在： 1）、本公司将彻底纳入到经济全球化的现实中，直接与国际大公司同一平台竞争。 2）、国内同行业竞争加剧，价格战激烈。比如，公司控股子公司厦门华联电子有限公司主营产品大部分与家电产品配套，由于货款回笼时间长、销售费用增加等原因产品毛利率呈下降趋势。 3）、由于公司总部地处经济欠发达地区，吸引高级人才有一定困难，而本公司作为国家高新技术企业，急需一批“高、精、尖”的技术、管理人才。 4）、受行业特点的制约，公司各类新产品从投入研制到批量化生产需要较长的过程。 5）、由于公司成立时间较短，分、子公司较多，管理有一定难度。 （2）、本公司将从以下几个方面应对 1）、在现有的规模上，积极推进公司现有产品的出口，主动融入全球化市场。 2）、有意识的、逐步的缩减一些毛利率不高或呈萎缩趋势的产品的生产，集中力量巩固并加强现有毛利率较高的产品生产。 3）、把人才的引进作为公司的重要发展战略，制定并实施人才引进计划。此外，公司所在地南昌市正在创建“花园城市”建设，将对本公司人才的引进与稳定产生积极的影响。 4）、采取与国内知名科研院所、同行业技术领先的公司合资、合作的方式，努力缩短本公司掌握新产品生产技术并批量化生产的周期。 5）、研究并实施适合于本公司特点的管理模式，加强内部交流与文化整合。 6）、规范运作，加强管理，树立公司在资本市场的良好形象，为公司的发展提供资金、品牌、吸引力、凝聚力等多方位的强有力支持。 二、报告期内投资情况 1、募集资金使用情况 公司2001 年3 月9 日发行人民币普通股股票6000 万股，扣除发行费用，共募集资金38722 万元。本年度实际已经投入承诺投资项目的募集资金为12460.40 万元，剩余募集资金26261.60 万元，公司董事会审议将暂时闲置资金用于归还银行贷款8500 万元，其余资金存放于银行。募集资金投资项目具体实施情况如下表： 序号 项目名称 投资总额 本年计划投资 本年实际投资（万 （万元） （ 万元） 元） 1 收购金峰电子LED 外延片生产 2300 2300 2041.93（本项目 线等资产 完成实际使用资 金2041.93 万元） 2 光电器件外延片技改项目（第一 15000 9200 1179.92（其中本 部分：收购南昌欣磊光电科技股 项目第一部分已 份有限公司45%股权；第二部 经完成。） 分：光电器件外延片技改土建工 程及生产线建设） 3 光耦合器、光MOS 继电器技改 6732 4488 1530 项目 4 继电器生产线技改项目 8329 5552.67 3723 5 专用程控交换机和光纤接入网设 2950 1966.67 47.40 备技改项目 6 ADSS 特种光缆生产线技改项目 2980 2980 997.15 7 补充流动资金 4000 4000 2941 合计 42291 30487.30 12460.40 序号 项目名称 项目进度 1 收购金峰电子LED 外延片生产 100% 线等资产 2 光电器件外延片技改项目（第一 8% （ 本项 部分：收购南昌欣磊光电科技股 目第一部分 份有限公司45%股权；第二部 已经完成 分：光电器件外延片技改土建工 100%） 程及生产线建设） 3 光耦合器、光MOS 继电器技改 23% 项目 4 继电器生产线技改项目 45% 5 专用程控交换机和光纤接入网设 2.4% 备技改项目 6 ADSS 特种光缆生产线技改项目 33% 7 补充流动资金 合计 2、项目的资金投入、进度、收益情况的说明 （1）、收购江西金峰电子科技有限公司（原名：江西江南材料厂）LED 外延片生产线等资产，经评估确认，共需收购款1882.6565 万元，已支付1741.93万元，收购工作已全面完成。以此为基础组建联创光电科技股份有限公司光电分公司，补充其流动资金300 万元。 （2）、2001 年6 月17 日公司临时董事会审议通过了拟投资项目2：光电器件外延片技改项目第一部分..出资800 万元收购江西金峰电子科技有限公司持有南昌欣磊光电科技有限公司45%股权并增资338 万元，此项工作已全面完成。2001 年南昌欣磊实现销售收入3236 万元，净利润298.6 万元。光电器件外延片技改项目技术工艺复杂，实施难度大，进行了较为充分的前期准备工作，为此该项目实施进度未能达到计划要求。 （3）、公司控股子公司厦门华联电子有限公司光耦合器、光MOS 继电器技改项目总投资13200 万元，本公司拟投资6732 万元。该项目为国债贴息项目，华联公司已向银行贷款3500 万元及国债贴息和地方补助资金用于项目建设；为此2001 年8 月24 日华联公司股东会决定本次增资3000 万元用于本项目建设，本公司依据持有51%的股份应出资1530 万元。本项目已累计完成投资4000 万元。 （4）、公司控股子公司厦门宏发电声有限公司继电器生产线改造项目总投资16330 万元，本公司拟投资8329 万元。该项目为国债贴息项目，宏发公司已向银行贷款6500 万元及国债贴息和地方补助资金，用于本项目建设；为此2001年11 月26 日宏发公司股东会决定本次增资7300 万元用于本项目建设，本公司依据持有51%的股份应出资3723 万元。本项目已累计完成投资14942 万元。2001年该项目新增销售收入5400 万元，利润289 万元。 （5）、经公司2001 年12 月8 日临时董事会决定以组建联创通信有限公司的方式实施专用程控交换机和光纤接入网设备技改项目。该公司已于2001 年12月28 日注册，注册资本2000 万元，本公司出资1931 万元，占96.55%的股份；上述资金主要用于该技改项目中的产品研发、购买技改设备和铺底流动资金等。该项目其余用于新建厂房等资金由本公司统筹安排。 （6）、ADSS 特种光缆技改项目由于技术工艺复杂，进行了较为充分的前期准备工作，再加上设备为国外引进，考察、招标的周期较长，为此该项目实施进度未能达到计划要求。 3、报告期内非募集资金投资的重大项目、项目进度及收益情况： （1）、2001 年6 月17 日公司临时董事会审议通过了以自有资金出资450万元投资组建江西联创信息技术有限公司，占该公司注册资本的95%。2001 年该公司完成销售收入570.50 万元，净利润-17.40 万元。 （2）、2001 年12 月8 日公司临时董事会审议通过了以自有资金2950 万元投资移动通信射频电缆技改项目，其中以1029.29 万元收购第二大股东江西电线电缆总厂与该项目相关的厂房与设备，此项工作于2001 年12 月30 日全面完成并作为关联交易专项公告。 本项目已完成投资额1143.29 万元。 三、公司财务状况分析(单位：万元) 项目 2001年数据 2000年数据 增减幅度 增减比例 总资产 110231.83 70060.87 40170.96 57.33% 长期负债 16649.45 14238.12 2411.33 16.93% 股东权益 60110.20 17887.13 42223.07 236% 主营业务利润 15479.09 12427.52 3051.57 24.55% 净利润 2021.00 1711.35 309.65 18% 各项财务数据增减原因分析： 1、总资产增加57.33%主要是因为是2001 年3 月9 日公开上网发行6000万股A 股股票，每股发行价为6.66 元，募集资金净额3,872,200,000.00 元，另收到冻结资金利息26,439,637.17 元所致。 2、长期负债增加16.93%主要是因为本公司控股子公司厦门宏发电声有限公司、厦门华联电子有限公司技改项目被列为国家贴息技改项目，两公司向银行贷款所致。 3、股东权益增加236%主要原因同总资产增加的原因。 4、主营业务利润增加24.55%是因为本公司控股子公司厦门宏发电声有限公司、南昌华声通信有限公司、吉安分公司销售增长及收购南昌欣磊光电科技有限公司所致。 5、净利润增加18%主要原因同主营业务利润增加的原因。 四、公司生产经营环境及宏观政策、法规变化 2002 年，由于已经加入WTO，我国经济纳入到经济全球化的现实中，本公司将直接与国际大公司同一平台竞争，生产经营环境发生变化。 由于本公司目前主营产品处于同行前列并有较大部分的出口，所以，此项变化对公司的财务状况和经营成果的影响不会很大。 五、2002 年度经营计划 2002 年是我国加入世界贸易组织的第一年，在新的经济格局和市场竞争中，根据公司“十五”规划，并综合考虑市场需求、环境变化、结合公司现状，2002 年公司将坚持“科技领先，效益优先”的原则，坚持发展主业，优化产业结构，使2002 年实现主营业务收入较快的增长，计划2002 年销售收入84000万元，比2001 年度增长32.84%。为实现2002 年公司经营目标，公司采取以下几项措施： 1、发挥公司主营业务优势，保持主业收入及利润的稳步增长，提升公司主业水平，进一步增强公司核心竞争力。 2、对照《上市公司治理准则》要求，根据公司的特点和需要，建立独立董事制度，制定和完善股东大会议事规则，进一步完善公司治理结构。 3、以财务管理为中心，加强成本、费用控制，提高规范运作程度，对公司管理模式，管理流程不断进行整合、修正、提升公司管理水平。 4、进一步加大研发力度，加快产品创新步伐，加大技术创新力度，加强与国内外技术交流，技术合作，引进先进的技术与管理，用好募股资金，加快公司光电科技园和吉安线缆基地的建设速度。 5、加快人才的引进与培养，提高员工素质，营造企业文化，进一步健立和健全对董事、监事和高级管理人员的绩效评价标准和激励与约束机制，将各级经营者和管理及技术业务骨干、优秀员工的短期利益与企业发展的长期利益有机结合起来，激发员工的创造力和责任感，为股东创造长期、稳定的利益回报。 六、董事会日常工作情况 1、报告期内董事会的会议情况及决议内容 报告期内，公司董事会共召开四次董事会，具体情况如下： （1）、2001 年4 月22 日，公司一届六次董事会在南昌市飞虹宾馆召开，应到董事9 人，实到董事8 人，会议有关决议如下： 审议通过总经理关于2000 年生产经营情况的报告； 审议通过公司2000 年决算方案、利润分配预案； 审议通过公司2001 年度生产经营计划、财务预算的预案； 审议通过公司2000 年度董事会工作报告； 审议通过调整公司内部机构设置的议案； 审议通过关于修订公司资金使用管理办法补充规定及修订公司财务管理暂行规定的议案； 审议通过关于招股说明书中所列长期投资项目及授权相关董事、经理组织实施的议案； 审议通过授权董事长、总经理组织实施3000 万元（含）以下短期投资的议案； 审议通过关于授权董事会决定5000 万元以下对外担保的预案； 审议通过《董事会议事规则》、《总经理工作细则》、《对外信息披露制度》； 审议通过续聘广东恒信德律会计师事务所的预案； 审议通过2001 年度利润分配政策的议案； 审议通过关于授权总经理贷款权力的议案； 审议通过关于召开2000 年度股东大会的议案。 （2）、2001 年6 月17 日，公司临时董事会在公司会议室召开，应到董事9人，实到董事8 人，会议有关决议如下： 审议通过关于落实1999 年度股东大会〈〈关于批准〈公司章程〉（修改草案）决议》的议案； 审议通过关于实施公司招股说明书确定的拟投资项目1：收购江西金峰电子科技有限责任公司LED 外延片等资产并成立江西联创光电科技股份有限公司光电分公司的议案； 审议通过关于实施招股说明书确定的拟投资项目2：光电器件外延片技改项目第一部分——收购江西金峰电子科技有限责任公司持有的南昌欣磊科技股份有限公司45%股权并增资的议案； 审议通过关于制定《江西联创光电科技股份有限公司信息披露制度》的议案； 审议通过关于以自有资金投资设立江西联创信息技术有限公司的议案。 （3）、2001 年8 月16 日，公司一届七次董事会在南昌飞虹宾馆召开，应到董事9 人，实到董事8 人，会议有关决议如下： 审议通过公司2001 年中期报告及其摘要； 审议通过公司2001 年中期利润分配方案； 审议通过公司“十五”发展规划； 审议通过关于调整公司管理层分工的议案。 （4）、2001 年12 月8 日，公司临时董事会在公司会议室召开，应到董事9 人，实到董事7 人，会议有关决议如下： 审议通过《关于控股子公司厦门华联电子有限公司、厦门宏发电声有限公司增资扩股，分别实施招股说明书确定的投资项目3——光耦合器、光MOS 继电器技改项目，投资项目4—继电器生产线技改项目，闲置的募集资金归还银行借款的议案》； 审议通过《关于以自有资金2950 万元投资移动通信用射频电缆（RF 缆和漏泄电缆）技改项目并以其中1029.29 万元资金收购江西电线电缆厂与本项目相关的厂房设备的议案>>; 审议通过<<关于以自有资金1000 万元参股世纪证券的议案>>; 审议通过<<关于以自有资金约400 万元收购江西红声电子有限公司持有的中外合资南昌宏声电子有限公司70%股权的议案>>; 审议通过<<关于给南昌国家高新技术开发区管理委员会提供5000 万元贷款担保的议案>>; 审议通过<<关于给控股子公司南昌欣磊光电科技有限公司提供金额1700万元贷款担保的议案>>; 审议通过<<关于江西省电子集团公司以其电子科研所和培训中心资产抵偿其所欠公司1210 万元其他应收款的议案>>; 审议通过<<关于调整坏帐准备的议案>>。 2、董事会对股东大会决议的执行情况 （1）、根据1999 年度股东大会的授权，根据公司发行6000 股A 股股票的实际情况，2001 年6 月17 日，公司临时董事会审议通过了关于落实1999 年度股东大会〈〈关于批准〈公司章程〉（修改草案）决议》的议案，对公司章程实行修改； （2）、2001 年6 月26 日，在〈〈上海证券报〉〉刊登了〈〈2000 年度分红派息实施公告〉〉，完成2000 年度股东大会分红方案。 七、公司2001 年度利润分配预案和资本公积金转赠股本预案 1、利润分配预案 经广东恒信德律会计师事务所审计，公司2001 年度净利润20，210，090.09元，根据〈〈公司章程〉〉规定，提取10%的法定盈余公积金和10%的公益金后，加上2000 年度结转未分配利润-2，215，811.25 元，实际可供分配的利润为12，101，781.80 元。建议分配预案为：以公司现有总股本164，803，000 股为基数，向全体股东每10 股派现金人民币0.6 元（含税），分配后尚余未分配利润人民币1，691，548.01 元，结转以后年度分配。 本利润分配预案将作为正式议案提交公司2001 年年度股东大会审议批准。 2、转增股本预案 以现有总股本164，803，000 股为基数，向全体股东每10 股转增5 股。 本资本公积金转增股本预案将作为正式议案提交公司2001 年年度股东大会审议批准。 八、2002 年利润分配政策 1、2002 年度利润分配次数为一次； 2、2002 年度净利润用于股利分配的比例为不低于30%； 3、2002 年度利润分配采用派现或送红股的形式，派现比例不低于50%； 4、2002 年度预计不进行资本公积金转赠股本； 5、2002 年股利具体分配预案由董事会提出，报股东大会批准。公司董事 会将视公司发展及当年赢利情况，对股利分配政策做适当调整。 九、报告期内,公司信息披露报刊未作变更，公司无其他需要披露的事项。 第八章 监事会报告 一、监事会召开情况 2001 年度，公司共召开三次监事会。 1、公司一届三次监事会于2001 年4 月22 日召开，审议公司2000 年决算方案、利润分配方案；讨论确定了2000 年度监事会工作报告。 2、公司一届四次监事会于2001 年5 月12 日召开，审议金国庆先生因为工作调动原因辞去公司监事、监事长职务的议案；审议大股东江西省电子集团公司推荐钟力民先生为监事，选举钟力民先生为监事长的议案；审议将上述议案提交2000 年度股东大会批准的议案。 3、公司一届五次监事会于2001 年8 月16 日召开，审议了2001 年中期报告及其摘要和2001 年中期利润分配方案。 二、公司依法运作情况 2001 年度，公司董事会按照股东大会的决议要求，确实履行了各项决议，其决策程序符合《公司法》及《公司章程》的有关规定； 公司建立了较为完善的内部控制制度； 公司董事、高级管理人员执行公司职务时没有发现违反法律、法规及《公司章程》或损害公司利益的行为。 三、检查公司财务情况 本年度，监事会对〈〈2001 年中期报告〉〉进行审议，认为该报告真实地反映了公司2001 年度中期财务状况和经营成果。 公司2001 年度财务报告经广东恒信德律会计师事务所审计，并出具了无保留意见的审计报告，报告真实反映了公司的经营成果和财务状况。 四、前一次募集资金情况 公司最近一次（2001 年）募集资金实际投入项目和承诺投入项目一致，没有变更募集资金投向的现象 募集资金投资项目实际进度慢于计划进度的原因是客观的，可以合理解释的。 五、公司收购、出售资产情况 报告期内，公司收购资产价格合理，无内幕交易，无损害部分股东的权益或造成公司资产流失现象。 六、关联交易情况 报告期内，公司有两项重大关联交易，1）、以自有资金1029.29 万元收购江西电线电缆总厂移动通信用射频电缆（RF 缆和漏泄电缆）技改项目相关的厂房设备；2）、江西省电子集团公司以其电子科研所和培训中心资产抵偿其所欠公司1210 万元其他应收款； 此两项关联交易都经公司2001 年12 月8 日临时董事会审议通过并公告，其中第一项重大关联交易已经完成，公司于2002 年1 月7 日在〈〈上海证券报〉〉刊登了关联交易专项公告及独立财务顾问报告。第二项重大关联交易报告期内尚未完成。 监事会认为,上述两项关联交易是公司正常扩张和规范运作所需要的，属于正当商业行为，定价公允合理，没有损害公司及非关联股东的利益。公司董事会在决策过程中，没有违反法律、法规、和公司章程的行为。 第九章 重要事项 一、重大诉讼、仲裁事项。本年度公司无符合上海证券交易所《股票上市规则》7.4.2 定义的重大诉讼、仲裁事项。 二、收购及出售资产、吸收合并事项。 本年度，公司无出售资产、吸收合并事项。收购事项如下： 1、实施招股说明书确定的拟投资项目1：收购江西金峰电子科技有限责任公司LED 外延片等资产，双方一致同意以江西省财政部门确认的资产评估结果1,792.6908 万元人民币为基础，扣除从评估基准日（2000.5.31）至资产交割日（2001.7.2）的折旧额25.9677 万元,以1766.7231 万元受让江西金峰电子科技有限责任公司LED 外延片生产线等资产。公司在此基础上组建江西联创光电科技股份有限公司光电分公司。 因生产经营需要，2001 年8 月29 日双方签定协议，本公司收购金峰电子科技有限公司与上述生产线相关的备件、零件、工模夹具等资产共计115.933 万元。为此收购事项共需投入1882.656 万元。 公司在实施上述收购过程中，保持了该企业和公司整体业务及管理层的连续性和平稳过度等，未对生产经营造成负面影响。 2、实施招股说明书确定的拟投资项目2：光电器件外延片技改项目第一部分——使用募集资金800 万元收购江西金峰电子科技有限责任公司持有的南昌欣磊科技股份公司45%股权。2001 年6 月22 日签订出资权益转让协议，以资产评估结果为依据，转让价格为人民币800 万元； 3、2001 年12 月31 日签订资产转让协议，以资产评估结果为依据，以自有资金1029.29 万元收购江西电线电缆总厂与移动通信用射频电缆（RF 缆和漏泄电缆）技改项目相关的厂房设备； 4、以自有资金约400 万元收购江西红声电子有限公司持有的中外合资南昌宏声电子有限公司70%股权； 5、同意江西省电子集团公司以其电子科研所和培训中心资产经评估后抵偿其所欠公司1210 万元其他应收款； 上述收购项目围绕公司主营业务及公司规范进行的，所有收购项目不影响公司管理层的稳定性，报告期末，项目1）、2）、3）已经完成，项目4）、5）尚处于办理过程中。 三、报告期内重大关联交易 报告期内，公司有两项重大关联交易，1、以自有资金1029.29 万元收购江西电线电缆总厂与移动通信用射频电缆（RF 缆和漏泄电缆）技改项目相关的厂房设备；2、江西省电子集团公司以其电子科研所和培训中心资产经评估后抵偿其所欠公司1210 万元其他应收款； 此两项关联交易都经公司2001 年12 月8 日临时董事会审议通过并公告，其中第一项重大关联交易已经完成，公司于2002 年1 月7 日在〈〈上海证券报〉〉刊登了关联交易专项公告及独立财务顾问报告。第二项重大关联交易有关资产评估确认工作尚未完成，公司将根据交易的进展情况专项公告有关情况。 四、重大合同及其履行情况 1、报告期内，公司无托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁上市公司资产事项； 2、重大担保。报告期末，公司尚未履行完的担保合同如下： 担保对象 担保金额 担保类型 南昌国家高新技术产业开发区 管理委员会 人民币5000万元 连带责任担保 厦门达真磁记录有限公司 人民币1240万元 连带责任担保 厦门法拉电子有限公司 人民币5000万元 连带责任担保 厦门新纪元电子实业有限公司 人民币350万元 连带责任担保 厦门华侨电子有限公司 人民币4000万元 连带责任担保 控股子公司南昌欣磊光电科技 股份有限公司 人民币1700万元 连带责任担保 担保对象 担保决策程序 南昌国家高新技术产业开发区 公司2000 年股东大会授权， 管理委员会 公司一届六次董事会决议通过 厦门达真磁记录有限公司 控股子公司董事会决定 厦门法拉电子有限公司 控股子公司董事会决定 厦门新纪元电子实业有限公司 控股子公司董事会决定 厦门华侨电子有限公司 控股子公司董事会决定 控股子公司南昌欣磊光电科技 股份有限公司 公司一届六次董事会决议通过 以上被担保单位与本公司第一大股东江西省电子集团公司没有关联关系。 3、公司无报告期内或报告期继续发生委托他人进行现金资产管理事项，无委托贷款事项； 4、报告期内，公司无其他重大合同。 五、公司或持股5%以上股东承诺事项。 2001 年3 月，公司第一大股东江西省电子集团公司向上海证券交易所承诺：从公司股票上市之日（2001 年3 月29 日）起一年内（截止2002 年3 月29 日）不转让其所持有的本公司股权。报告期内，江西省电子集团公司没有转让其所持有的本公司股权。 六、2001 年度，本公司续聘广东恒信德律会计师事务所为公司审计机构，共支付财务审计费89 万元（其中支付公司股票上市审计费49 万元、2000 年年报审计费23 万元、股票融资验资费2 万元、2001 年度顾问费15 万元），会计师事务所自行负担差旅费。 六、报告期内，公司、公司董事会及董事没有受受中国证监会稽查、行政处罚、通报批评、证券交易所公开谴责的情形。 七、报告期内其他重要事项 1、2001 年12 月8 日临时董事会决议审议通过《关于使用自有资金1,000万元参股世纪证券的议案》，决定使用自有资金1,000 万元投资参股世纪证券有限公司，2001 年12 月26 日公司与世纪证券公司正式鉴订出资入股协议书。协议约定出资人民币1000 万元，拥有世纪证券有限责任公司1000 万股股份。本公司参股世纪证券有限责任公司的资格和出资有待中国证监会核准后生效，2002年2 月已支付投资款150 万元。 2、公司2001 年6 月17 日临时董事会决议通过以自有资金投资设立江西联创信息技术有限公司的议案。该公司于2001 年8 月21 日正式成立，注册资本500万元，主营计算机及相关产品的开发、销售。公司投资450 万元，持股比例为90%。 3、2001 年12 月8 日临时董事会决议审议通过《关于控股子公司厦门华联电子有限公司、厦门宏发电声有限公司增资扩股、分别实施招股说明书确定的投资项目3---光耦合器、光MOS 继电器技改项目、投资项目4- 继电器生产线技改项目、闲置的募集资金归还银行借款的议案》。 公司招股说明书确定的投资项目3---光耦合器、光MOS 继电器技改项目总投资额13,200 万元，原确定由组织实施该项目的厦门华联电子有限公司三方股东依据出资比例共同投资该项目。本公司依据持有51%的股份，拟投资6,732万元。投资项目4---继电器生产线技改项目总投资额为16,330 万元，原确定由组织实施该项目的厦门宏发电声有限公司三方股东依据出资比例共同投资该项目。本公司依据持有的51%的股份，拟投资8.329 万元。 现上述两个项目已被列为国家国债贴息技改项目，由两个子公司各向银行贷款8000 万元，用于上述两个项目的建设。经厦门华联电子有限公司股东会作出决议，本次股东增资3000 万元用于实施投资项目3。本公司依据持有的51%股份已投资1,530万元。经厦门宏发电声有限公司股东会作出决议，本次增资7300万元用于实施项目4，本公司依据持有的51%的股份已投资3,723 万元。 至2001 年12 月31 日，厦门宏发电声有限公司增资7300 万元已全部到位并经验证，厦门华联电子有限公司增资3000 万元，已到位2140 万元。 4、2001 年12 月8 日临时董事会决议通过《关于投资设立江西联创通信有限公司，实施招股说明书确定的拟投资项目5- 专用程控交换机和光纤接入网技改项目的议案》。江西联创通信有限公司注册资本2000 万元，公司2001 年12月27 日投资1931 万元，占注册资本的96.55%。 5、2001 年7 月6 日公司与南昌高新技术产业开发区管理委员会签订土地出让合同，购买位于京东大道以西170,755.61 平方米土地作为产业基地，购买价格为25,022,527.09 元。由于公司已为南昌高新技术产业开发区管理委员会向国家开发银行贷款提供5000 万元的担保，南昌高新技术产业开发区管理委员会同意公司应付的土地出让金付款时间延至公司为其贷款担保责任全面解除后三十日内一次付清。 6、2001 年12 月8 日临时董事会决议通过《关于调整坏账准备政策的议案》。为适应2001 年1 月1 日开始在股份有限公司范围内执行的《企业会计制度》的相关规定和要求，根据本公司产品用户大部分是规模大、信誉好的国内外知名大企业（公司），及本公司产品第四季度销量较大，但货款回收期一般在3-6 个月之间，一年内应收账款发生坏账的可能性较小的特点，审慎决定调整本公司坏账准备政策，变更坏账准备计提的范围及1 年内、1-2 年应收账款坏账准备计提比例。 调整内容： 调整前： 调整后： 1、计提范围：应 收账款（含其他应收款） 1、计提范围：应收账款（含其他应收款）的 的期末余额，按账龄分 期末余额，按账龄分析法计提坏账准备；对关 析法计提坏账准备。 联方往来及内部员工往来不计提坏账准备，如 有确凿证据表明该项应收账款不能收回或收回 的可能性较小，则按期末余额的100%计提坏 账准备。 2、坏账准备计提比例 2、坏账准备计提比例 1 年以内（含1 年，下 5% 1 年以内（含1 年，下同） 3% 同） 1-2年 7% 1-2年 5% 2-3年 20% 2-3年 20% 3-5年 50% 3-5年 50% 5年以上 100% 5年以上 100% 新的坏账准备政策开始执行的时间为：2002 年1 月1 日。 八、报告期内，公司没有发生《证券法》第62 条、〈〈公开发行股票公司信息披露实施细则〉〉（试行）第17 条所列重大事件，以及公司董事会判断为重大事件的事项。 第十章 财务报告 第一部分 审计报告 审计报告 (2002)恒德赣审字027 号 江西联创光电科技股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审计了贵公司2001 年12 月31 日资产负债表和合并资产负债表、2001 年度利润表及利润分配表和合并利润表及利润分配表、2001 年度现金流量表和合并现金流量表。这些会计报表由贵公司负责，我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据《中国注册会计师独立审计准则》进行的。在审计过程中，我们结合贵公司实际情况，实施了包括抽查会计纪录等我们认为必要的审计程序。 我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》和《企业会计制度》的有关规定，在所有重大方面公允地反映了贵公司2001 年12 月31 日的财务状况及2001 年度经营成果以及2001 年度的现金流量情况，会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。 广东恒信德律会计师事务所 中国注册会计师： 有限公司 周益平 赵翠英 中国 珠海 二00 二年三月二十一日 第二部分 财务报表（附后） 第三部分 会计报表附注 一、公司基本情况 江西联创光电科技股份有限公司（以下简称本公司）系经江西省股份制改革和股票发行联审小组赣股[1999]06 号文批准，由江西省电子集团公司、江西电线电缆总厂、江西华声通信（集团）有限公司、江西清华科技集团有限公司、江西红声器材厂为发起人，以发起方式设立的股份有限公司。2001 年3 月9 日向社会公众公开上网发行6000 万股普通股，发行前股本结构为： 股权种类 股东名称 出资额（万 所折股份（万股） 元） 国有法人股 江西省电子集团公司 7,628.00 5,080.63 国有法人股 江西电线电缆总厂 5,257.00 3,501.12 国有法人股 江西华声通信（集团）有限公司 2,551.00 1,698.75 法人股 江西清华科技集团有限公司 200.00 133.20 国有法人股 江西红声器材厂 100.00 66.60 股权种类 占总股本(%) 国有法人股 48.48 国有法人股 33.41 国有法人股 16.21 法人股 1.27 国有法人股 0.63 发行后股本结构如下： 股权种类 股东名称 出资额（万元） 所折股份（万股） 国有法人股 江西省电子集团公司 7,628.00 5,080.63 国有法人股 江西电线电缆总厂 5,257.00 3,501.12 国有法人股 江西华声通信（集团）有限公司 2,551.00 1,698.75 法人股江 西清华科技集团有限公司 200.00 133.20 国有法人股 江西红声器材厂 100.00 66.60 社会公众股 社会公众 38,722.00 6,000.00 股权种类 股东名称 占总股本(%) 国有法人股 江西省电子集团公司 30.83 国有法人股 江西电线电缆总厂 21.24 国有法人股 江西华声通信（集团）有限公司 10.31 法人股江 西清华科技集团有限公司 0.81 国有法人股 江西红声器材厂 0.40 社会公众股 社会公众 36.41 本公司经营范围：光电子元器件、继电器、通信线缆、通信终端与信息系统设备、其他电子产品、计算机的生产、销售、计算机应用服务、信息咨询、对外投资。 二、公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 1、会计制度 公司执行《企业会计准则》、《企业会计制度》及其他有关规定。 公司控股子公司南昌华声通信有限公司除利润分配政策执行《外商投资企业会计制度》外，执行《企业会计准则》、《企业会计制度》。 2、会计年度 公司会计年度采用公历年制，即每年的1 月1 日起至12 月31 日止。 3、记账本位币 公司采用人民币为记账本位币。 4、记账基础和计价原则 本公司以权责发生制为记账基础，以实际成本为计价原则。 5、外币业务核算方法 公司对发生的外币经济业务，采用当月一日中国人民银行公布的市场汇价（中间价）折合人民币记账。对各种外币账户的外币期末余额，按期末市场汇价（中间价）进行调整，发生的差额，与购建固定资产有关且在其尚未交付使用前的，计入有关固定资产的购建成本；与购建固定资产无关的，属于筹建期间的计入开办费，属于生产经营期间的计入当期财务费用。 6、现金等价物的确定标准 公司现金等价物是指企业持有的期限短（一般是指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 7、坏账核算方法 (1)公司采用备抵法核算坏账损失。 根据债务单位的实际财务状况和现金流量情况，对应收款项（包括应收账款和其他应收款）计提坏账准备。各账龄应收款项坏账准备的计提比例如下： 账龄1 年（含1 年，下同）以内的，按期末余额的5%计提； 账龄1-2 年的，按期末余额的7%计提； 账龄2-3 年的，按期末余额的20%计提； 账龄3-5 年的，按期末余额的50%计提； 账龄5 年以上的，按期末余额的100%计提。 (2)坏账的确认标准为： 1)债务人破产或者死亡，以其破产财产或者遗产清偿后，仍然无法收回； 2)债务人逾期未履行其清偿义务，且具有明显特征表明无法收回。 对确实无法收回的应收款项、经批准后作为坏账损失，并冲销提取的坏账准备。 8、存货核算方法 (1)公司存货包括在生产经营过程中为销售或耗用而储备的原材料、包装物、低值易耗品、在产品、库存商品等。 (2)存货按实际成本计价。按照计划成本核算存货的，对存货的实际成本与计划成本之间的差异单独核算。存货发出按照实际成本核算的，采用加权平均法确定其实际成本；采用计划成本核算的，按期结转其应负担的成本差异，将计划成本调整为实际成本。各分公司领用的低值易耗品、周转使用的包装物和材料，采用五五摊销法。 (3)存货采用永续盘存制,年末进行实地盘点,存货的盘盈、盘亏、报废，经批准后计入当期损益。 (4)由于存货遭受毁损、全部或部分陈旧过时和销售价格低于成本等原因造成的存货成本不可收回的部分，期末采用成本与市价孰低计价原则，按单个存货项目的成本高于可变现净值的差额提取存货跌价准备。 9、短期投资核算方法 (1)短期投资，按实际支付的价款扣除已宣告发放但尚未领取的现金股利和已到期尚未领取的债券利息入账。出售短期投资时，按实际收到的金额与其账面金额的差额确认为损益。 (2)期末短期投资按成本与市价孰低计价，并按投资总体计提跌价准备。 10、长期投资核算方法 (1)长期股权投资，按投资时实际支付的价款或确定的价值入账。公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额的20%以下，或虽拥有20%以上的股权，但不具有重大影响的，采用成本法核算；公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额20%或20%以上，或虽投资不足20%但有重大影响的，采用权益法核算；公司对其他单位的投资占被投资企业有表决权资本总额50%(不含50%)以上的，采用权益法核算，并编制合并会计报表。 (2)股权投资差额，在合同规定的投资期限内平均摊销。合同没有规定投资期限的，借方差额在10 年内平均摊销；贷方差额按不低于10 年平均摊销。 (3)长期债权投资，以实际支付的价款扣除支付的税金、手续费等各项附加费用，以及自发行日至债券购入日的应计利息后的余额记账。溢价或折价在债券存续期间内，按直线法予以摊销。 (4)期末由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因，导致长期投资可收回金额低于长期投资账面价值的差额提取长期投资减值准备。 11、固定资产及累计折旧核算方法 (1)公司固定资产按实际成本计价。固定资产的标准为：使用年限在一年以上的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具和其他与生产经营有关的设备、器具、工具等，以及不属于生产经营主要设备，但单位价值在2000 元以上，并且使用期限超过两年的物品。 (2)公司固定资产折旧采用平均年限法。按固定资产类别、预计使用年限和预计净残值率(原值的3%、5%、10%)确定折旧率如下： 固定资产类别 折旧年限（年） 年折旧率（%） 房屋及建筑物 20-45 4.85-2.00 机器设备 10-18 9.70-5.00 仪器设备 5-20 19.40-4.50 运输设备 5-15 19.40-6.00 办公设备 5-15 19.40-6.00 其他设备 5-10 19.40-9.00 (3)期末固定资产按账面价值与可收回金额孰低计量，对可收回金额低于账面价值的差额计提固定资产减值准备。 12、在建工程核算方法 在建工程按各项工程实际发生支出核算。所建造的固定资产自达到预定可使用状态起，根据工程实际成本，按预估价值转入固定资产，并计提折旧；待办理了竣工决算手续后再作调整。在建筑或安装期内为在建工程所发生的借款利息支出，按照《借款费用准则》计算应计入工程成本金额，差额计入当期损益；交付使用后计入当期损益。 在建工程如长期停建并预计在三年内不会重新开工的，应计提在建工程减值准备。 13、无形资产核算方法 无形资产在取得时按实际支付的价款核算，并在有效使用期内分期平均摊销。 由于无形资产已被其他新技术替代等原因，导致账面价值大于可收回金额，按可收回金额低于账面价值的差额计提无形资产减值准备。 14、长期待摊费用核算方法 开办费发生时计入长期待摊费用，在开始生产经营的当月一次摊销。 长期待摊费用能确定受益期限的，按受益期限分期平均摊销，不能确定受益期限的按不超过五年的期限平均摊销。 15、借款费用核算方法 本公司会计年度内发生的借款费用，与购建固定资产直接有关的，在固定资产达到预定可使用状态前按照《借款费用准则》规定计算的金额予以资本化，差额计入财务费用；在固定资产达到预定可使用状态后计入当期财务费用；属于筹建期间的计入开办费用；其他借款费用计入当期财务费用。 16、应付债券的核算方法 发行债券时按实际收到的款项计入应付债券,发行债券所发生的溢价或折价在债券存续期间按直线法进行摊销。 17、收入确认原则 销售商品：公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，公司不再对该商品实施继续管理权和实施控制权，相关的收入已经收到或取得了收款的证据，并且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时，确认收入的实现。 提供劳务收入：当劳务总收入和总成本能够可靠地计量，与交易相关的经济利益能够流入企业，劳务的完成程度能够可靠地确定时，确认劳务收入的实现。 让渡资产使用权：与交易相关的经济利益能够流入企业，收入的金额能够可靠的计量。 18、所得税的会计处理方法 公司所得税，采用应付税款法核算。 19、合并会计报表的编制方法 合并会计报表以母公司、纳入合并范围的子公司的同期会计报表和其他有关资料为依据，按照《合并会计报表暂行规定》编制而成。合并范围：本公司拥有其50%以上(不包括50%)权益性资本的被投资企业；但同时符合以下条件的子公司不纳入合并会计报表的编制范围： (1)子公司的期末总资产低于母子公司期末总资产的10%； (2)子公司的本期销售收入低于母子公司本期销售收入的10%； (3)子公司的本期净利润低于母子公司本期净利润的10%。 由于本公司所属的厦门华实经济发展公司、厦门华联电子器材公司、厦门欧联塑胶工业公司、厦门新纪元电子实业公司、厦门宏发材料公司（已停业）、厦门宏发贸易公司（已停业）同时符合上述条件，故未纳入合并范围。江西联创通信有限公司2001 年年末筹建，尚未开始营业，本次亦未纳入合并范围。包括在本次合并报表范围内的子公司有：厦门华联电子有限公司、厦门宏发电声有限公司、南昌华声通信有限公司、江西联创信息技术有限公司。子公司的主要会计政策按照母公司统一选用的会计政策调整，母子公司间的重大交易和往来款项等均在合并时抵销。 20、利润分配方法 (1) 本公司税后利润按以下顺序分配： (2) 提取10%法定公积金； (3) 提取10%法定公益金； (4) 根据股东大会的决议，提取任意公积金； (4)董事会按照法律规定和公司经营情况，拟定股利分配预案，提交股东大会审议通过。 21、主要会计政策、会计估计变更和会计差错更正说明 (1)会计政策变更及影响数 本公司根据财政部财会[2000]25 号文的要求于2001 年1 月1 日起执行《企业会计制度》，根据新制度的规定，确定固定资产减值准备、在建工程减值准备、无形资产减值准备的计提和开办费的处理方法，并因此将开办费期初余额355,261.26 元追溯调整至1999 年当期损益，影响留存收益355,261.26 元，其中期初未分配利润284,209.00 元，盈余公积71,052.26 元。固定资产、在建工程、无形资产期初无减值。 (2)会计差错更正如下： 1）2000年度公司子公司厦门宏发电声有限公司调整应从长期应付款--- 技术开发费中列支的材料成本3,323,311.68 元、多提折旧9,011.49 元、出口退税收入少计成本155,150.48 元，合计冲减主营业务成本3,177,172.69 元。 2）2000年度公司厦门华联电子有限公司多提技术开发费400,000.00 元，厦门宏发电声有限公司多提折旧478,744.45 元，合并报表多抵销坏账准备828,257.54 元，合计调减管理费用50,486.91 元。 3）2000年度厦门宏发电声有限公司、厦门华联有限公司税务清算调整所得税调增所得税442,089.27 元。 4）2000年度由于子公司上述调整导致少数股东损益增加2,701,288.66 元。 由于会计差错更正调增2000 年度合并后净利润84,281.67 元，调增2001年年初留存收益84,281.67 元。其中：未分配利润调减3,037,518.43 元，调增盈余公积3,121,800.10 元。利润及利润分配表上年数据的年初未分配利润未发生变化。 资产负债表期初数和利润分配表上年同期数调整说明及会计报表的列示方法。 本公司2000 年度会计报表经江西恒信会计师事务所审定的资产总额701,304,548.84 元，负债总额427,471,317.61 元，净资产179,142,374.19 元，净利润17,029,311.84 元，因会计政策的变更调减净资产355,261.26 元，因会计差错的更正调增净资产84,281.67 元，调增净利润84,281.67 元。由于会计政策变更及会计差错的更正，累计调减资产695,762.86 元，调增负债4,192,228.07 元，调减少数股东权益4,617,011.34 元，调减净资产270,979.59元，调增净利润84,281.67 元。 三、税（费）项 (一)增值税 增值税税率为17%。 (二)城市维护建设税 按应交流转税额的7%计缴。 (三)教育费附加 按应交流转税额的3%计缴。 (四)企业所得税 1.本公司业经江西省科学技术委员会赣科发工字[2000]25 号文批复认定为高新技术企业，根据江西省地方税务局直属分局赣地税直管字[2000]053 号文的批复,享受财政部、国家税务总局财税字[94]001 号文规定的所得税优惠政策，即自公司成立之日起免征两年所得税(1999 年和2000 年)，以后按15%的税率计征所得税。 2.本公司控股子公司厦门华联电子有限公司及厦门宏发电声有限公司按特区高新技术企业执行15%的税率。 3.本公司控股子公司南昌华声通信有限公司系中外合资的先进技术企业，基础所得税率为15%，根据国家税务局国税发[1991]65 号文的规定，享受延长三年减半缴纳所得税的优惠，该公司1997 至2001 年均按10%税率征收所得税，该期间所得税优惠政策已经南昌市国家税务局涉国税发[2000]29 号文批复确认。 4.本公司控股子公司江西联创信息技术有限公司执行15%税率。 四、控股子公司及合营企业 公司名称 主营业务 注册资本 人民币（万元） 美元(万元) 南昌华声通信有限公司 通讯设备 1000.00 - 厦门宏发电声有限公司 继电器 12,000.00 - 厦门华联电子有限公司 光电器件及微电脑控制器 5,000.00 - 江西联创信息技术有限公司 电子产品 500.00 - 南昌欣磊光电科技有限公司 LED芯片 - 310.00 江西联创通信有限公司 通信设备 2,000.00 - 厦门华实经济发展公司 电子产品 298.00 - 厦门华联电子器材公司 电子产品 66.00 - 厦门欧联塑胶工业公司 电子产品 155.00 - 厦门新纪元电子实业公司 电子产品 380.00 - 公司名称 本公司投资额 权益比 人民币（万元） 美元（万元） 例 南昌华声通信有限公司 75.00 - 75% 厦门宏发电声有限公司 6,120.00 - 51% 厦门华联电子有限公司 2,55.00 - 51% 江西联创信息技术有限公司 450.00 - 90% 南昌欣磊光电科技有限公司 - 139.50 45% 江西联创通信有限公司 1,931.50 - 96.55% 厦门华实经济发展公司 282.70 - 95% 厦门华联电子器材公司 62.70 - 95% 厦门欧联塑胶工业公司 124.00 - 80% 厦门新纪元电子实业公司 197.00 - 52% 注：(1)本年新增控股子公司江西联创信息技术有限公司为2001 年投资新设公司，成立日期为2001 年8 月21 日。 (2)公司新增合营企业南昌欣磊光电科技有限公司，为中外合资企业，根据转让协议确定购买日为2001 年5 月31 日。 五、合并会计报表主要项目注释 1、货币资金 项目类别 2001.12.31 2000.12.31 现金 460,330.52 85,001.70 银行存款 269,130,309.99 47,150,431.97 其他货币资金 3,552,424.22 5,733,709.56 合计 273,143,064.73 52,969,143.23 注：(1)银行存款明细如下： 币种 原币 人民币 美元 1,565,516.62 12,939,934.29 人民币 256,190,375.70 256,190,375.70 合计 269,130,309.99 (2)其他货币资金明细如下: 币种 原币 人民币 美元 14,324.08 118,397.09 港币 27,031.92 28,643.90 日元 1,198,137.00 71,888.22 欧元 71.98 526.75 人民币 3,332,968.26 3,332,968.26 合计 3,552,424.22 (3)货币资金较期初增加415.66%，主要是由于募股资金到位，暂未投入项目所致 2、应收票据 项目类别 2001.12.31 2000.12.31 银行承兑汇票 13,712,784.54 22,667,474.08 合计 13,712,784.54 22,667,474.08 3、应收股利 单位名称 2001.12.31 2000.12.31 厦门赛特勒电子公司 150,000.00 - 合计 150,000.00 - 4、应收账款 1)账龄分析 2001.12.31 账龄 金额 比例 坏账准备 1年以内 170,269,533.46 84.46% 8,513,479.22 1-2年 14,498,207.70 7.19% 1,014,874.52 2-3年 12,021,149.81 5.96% 2,404,229.97 3-5年 4,053,319.78 2.01% 2,026,659.91 5年以 759,057.85 0.38% 759,057.85 合计 201,601,268.60 100.00% 14,718,301.47 2000.12.31 账龄 金额 比例 坏账准备 1年以内 128,158,828.19 74.27% 6,407,941.43 1-2年 32,827,613.43 19.02% 2,297,932.93 2-3年 5,330,394.11 3.09% 1,066,078.82 3-5年 6,168,445.92 3.57% 3,084,237.96 5年以 80,970.00 0.05% 80,970.00 合计 172,566,251.65 100.00% 12,937,161.14 注：(1)应收账款中有持有本公司5%(含5%)以上股份股东江西省电子集团公司、江西电线电缆总厂、江西华声通信（集团）有限公司的欠款，金额分别为1,360.00 元、907，837.43 元、19,999.94 元。 (2)应收账款的前五名合计金额为31,909,470.92 元，占应收账款总额的比例15.83%. 5、其他应收款 1)账龄分析 2001.12.31 账龄 金额 比例 坏账准备 1年以内 48,504,339.44 94.30% 1,820,216.96 1-2年 807,002.40 1.57% 56,490.17 2-3年 830,311.50 1.62% 166,062.30 3-5年 1,230,500.00 2.39% 615,250.00 5年以上 62,686.64 0.12% 62,686.64 合计 51,434,839.98 100.00% 2,720,706.07 2000.12.31 账龄 金额 比例坏账准备 1年以内 15,603,711.11 81.05% 532,670.08 1-2年 1,874,525.46 9.74% 131,216.79 2-3年 1,583,250.77 8.22% 316,650.15 3-5年 189,518.79 0.98% 94,759.40 5年以上 2,000.00 0.01% 2,000.00 合计 19,253,006.13 100.00% 1,077,296.42 注：(1)其他应收款中有持有本公司5%(含5%)以上股份股东江西省电子集团公司、江西电线电缆总厂、江西华声通信（集团）有限公司的欠款，金额分别为12,100,000.00 元、9,767,973.43 元、3,271,273.28 元。 (2)其他应收款的前五名合计金额为34,196,846.71 元，占应收账款总额的比例66.49%。 (3)其他应收款较期初增长167.15%，主要是与股东往来款增加所致。 (4)其他应收款----江西省电子集团公司12,100,000.00 元，该应收款项未计提坏账准备，原因是根据2001 年12 月8 日临时董事会决议，同意江西省电子集团公司以职工培训中心和电子科研所大楼经评估作价后抵付该欠款，目前资产正在评估中，收购转让工作即将完成。 6、预付账款 1)账龄分析 2001.12.31 2000.12.31 账龄 金额 比例 金额 比例 1年以内 21,391,445.92 87.22% 21,331,469.68 91.99% 1-2年 1,528,262.10 6.23% 160,873.60 0.69% 2-3年 55,304.78 0.23% 1,391,743.49 6.00% 3-5年 1,383,743.49 5.64% 306,629.73 1.32% 5年以上 166,304.24 0.68% - - 合计 24,525,060.53 100.00% 23,190,716.50 100.00 注：(1)预付账款中无持有本公司5%(含5%)以上股份股东的欠款。 (2)账龄超过1 年的预付账款金额为3,133,614.61 元，主要是因为预付款项未结账所致。 7、应收补贴款 项目类别 2001.12.31 2000.12.31 出口退税 497,873.50 - 合计 497,873.50 - 8、存货 2001.12.31 2000.12.31 项目 存货金额 跌价损失准备 存货金额 跌价损失准备 物资采购 - - 2,353,123.64 - 原材料 51,075,583.60 1,178,769.76 44,726,903.81 568,224.82 低值易耗品 439,178.36 - 395,964.30 - 委托加工材料 2,999,171.77 - 2,194,756.83 - 在产品 11,939,785.58 12,394,354.24 - 库存商品 65,959,383.13 305,825.11 59,069,456.90 58,522.46 半成品 7,321,267.03 229,854.68 5,229,698.15 176,804.88 合计 139,734,369.47 1,714,449.55 126,364,257.87 803,552.16 存货跌价准备增减变动情况： 项目类别 2000.12.31 本期增加数 本期减少数 2001.12.31 原材料 568,224.82 905,492.63 294,947.69 1,178,769.76 库存商品 58,522.46 247,302.65 - 305,825.11 半成品 176,804.88 53,049.80 - 229,854.68 合计 803,552.16 1,20 5,845.08 294,947.69 1,714,449.55 9、待摊费用 项目类别 2001.12.31 2000.12.31 保险费 24,237.21 35,913.90 租赁费 17,700.00 - 合计 41,937.21 35,913.90 10、长期股权投资 1)明细情况 项目 2000.12.31 本期增加 本期减少 2001.12.31 其他股权投资 13,637,485.03 35,595,294.64 1,368,201.35 47,864,578.32 股权投资差额 1,375,202.62 219,779.64 76,898.99 1,518,083.27 合并价差 4,167,114.77 - 490,248.82 3,676,865.95 减:减值准备 777,775.27 - 38,843.61 738,931.66 合计 18,402,027.15 35,815,074.28 1,896,505.55 52,320,595.88 2)长期股权投资——其他股权投资明细 被投资单位名称 投资 投资 初始投资额 期初余额 期限 比例 厦门宏美电子有限公司 20年 6% 495,000.00 495,000.00 宁波金海电子公司 20年 15% 800,000.00 800,000.00 厦门精合电气自动化有限公司 15年 40% 600,000.00 1,128,385.65 厦门赛特勒电子公司 12年 25% 724,885.50 638,582.65 厦门宏发材料公司 100% 60,000.00 60,000.00 厦门宏发贸易公司 100% 717,775.27 717,775.27 厦门华实经济发展公司 20年 95% 2,827,000.00 3,154,256.52 厦门华联电子器材公司 20年 95% 622,000.00 1,521,167.00 厦门欧联塑胶工业公司 15年 80% 1,493,890.21 1,291,275.63 厦门兴联电子有限公司 15年 20% 800,000.00 800,000.00 厦门新纪元电子实业公司 12年 52% 1,976,000.00 1,701,684.57 南昌欣磊光电科技有限公司 45% 11,385,211.20 景德镇市水晶智化仪表有限公司 26.5% 2,915,000.00 杭州迪森电子有限公司 15年 33.3% 1,262,167.88 1,329,357.74 江西联创通讯有限公司 96.55% 19,310,000.00 合计 45,988,930.06 13,637,485.03 被投资单位名称 本期权益 期末余额 减值准备 增减额 厦门宏美电子有限公司 - 495,000.00 - 宁波金海电子公司 - 800,000.00 - 厦门精合电气自动化有限公司 449,191.22 1,577,576.87 - 厦门赛特勒电子公司 47,298.04 685,880.69 - 厦门宏发材料公司 -38,843.61 21,156.39 21,156.39 厦门宏发贸易公司 - 717,775.27 717,775.27 厦门华实经济发展公司 -31,834.83 3,122,421.69 - 厦门华联电子器材公司 34,218.29 1,555,385.29 - 厦门欧联塑胶工业公司 33,857.62 1,325,133.25 - 厦门兴联电子有限公司 1,139,354.48 1,939,354.48 - 厦门新纪元电子实业公司 -494,383.83 1,207,300.74 - 南昌欣磊光电科技有限公司 12,192,593.65 12,192,593.65 - 景德镇市水晶智化仪表有限公 2,915,000.00 2,915,000.00 - 杭州迪森电子有限公司 -1,329,357.74 - - 江西联创通讯有限公司 19,310,000.00 19,310,000.00 - 合计 34,227,093.29 47,864,578.32 738,931.66 3)长期股权投资-股权投资差额 被投资单位名称 原始金额期 初余额 摊销期限 本期摊销额 厦门宏美电子有限公司 155,229.36 137,590.04 14年 137,590.04 厦门华实经济发展公司 298,945.50 271,644.55 18.25年 16,380.60 厦门华联电子器材公司 664,523.88 604,390.32 18年 36,082.80 厦门欧联塑胶工业公司 -33,925.70 -30,561.17 10.25年 -3,364.53 厦门兴联电子有限公司 275,800.00 230,954.47 10.5年 26,907.36 评估增值 厦门新纪元电子实业公司 1,488,100.00 343,407.69 2年 32,705.52 评估增值 杭州迪森电子有限公司 53,700.00 46,092.50 10年 46,092.50 评估增值 杭州迪森电子有限公司 -308,115.45 -228,315.78 12年 -228,315.78 股权受让 南昌欣磊光电科技有限公 219,779.64 219,779.64 12,820.48 司 合计 2,814,037.23 1,375,202.62 76,898.99 被投资单位名称 摊余价值 形成原因 厦门宏美电子有限公司 - 评估增值 厦门华实经济发展公司 255,263.95 评估增值 厦门华联电子器材公司 568,307.52 评估增值 厦门欧联塑胶工业公司 -27,196.64 股权受让 厦门兴联电子有限公司 204,047.11 评估增值 评估增值 评估增值 厦门新纪元电子实业公司 310,702.17 评估增值 评估增值 股权受让 杭州迪森电子有限公司 - 评估增值 杭州迪森电子有限公司 - 股权受让 南昌欣磊光电科技有限公 206,959.16 司 合计 1,518,083.27 4)合并价差3,676,865.95 元系评估增值所致。 5)长期投资减值准备 被投资单位名称 期初余额 本期增加 本期转回 2001.12.31 厦门宏发材料公司 60,000.00 - 38,843.61 21,156.39 厦门宏发贸易公司 717,775.27 - 717,775.27 合计 777,775.27 - 38,843.61 738,931.66 11、固定资产及累计折旧 1)固定资产原值 固定资产类别 2000.121 本期增加 房屋及建筑物 79,990,945.39 58,547,083.31 机器设备 150,493,911.13 72,844,011.26 仪器设备 52,272,088.18 20,592,214.95 运输设备 8,593,884.06 2,164,633.20 办公设备 5,490,192.58 1,701,250.30 其他设备 3,703,388.00 5,320,457.82 合计 300,544,409.34 161,169,650.84 固定资产类别 本期减少 2001.12.31 房屋及建筑物 1,254,000.00 137,284,028.70 机器设备 634,372.77 222,703,549.62 仪器设备 1,742,676.00 71,121,627.13 运输设备 85,000.00 10,673,517.26 办公设备 - 7,191,442.88 其他设备 2,100.00 9,021,745.82 合计 3,718,148.77 457,995,911.41 2)累计折旧 固定资产类别 2000.12.31 本期增加 房屋及建筑物 13,620,247.60 5,154,737.61 机器设备 55,090,258.70 29,879,547.08 仪器设备 21,809,369.40 6,772,193.68 运输设备 2,817,013.16 911,918.74 办公设备 2,405,349.01 883,697.40 其他设备 1,175,942.11 768,656.51 合计 96,918,179.98 44,370,751.02 净值 203,626,229.36 固定资产类别 本期减少 2001.12.31 房屋及建筑物 143,342.76 18,631,642.45 机器设备 488,484.96 84,481,320.82 仪器设备 1,479,889.74 27,101,673.34 运输设备 41,360.10 3,687,571.80 办公设备 - 3,289,046.41 其他设备 712.30 1,943,886.32 合计 2,153,789.86 139,135,141.14 净值 318,860,770.27 3)固定资产减值准备 固定资产类别 2000.12.31 本期增加 本期减少 2001.12.31 机器设备 - 110,600.00 - 110,600.00 合计 - 110,600.00 - 110,600.00 4)固定资产原值较期初增加52.39%，主要是因为子公司厦门宏发电声有限公司在建工程完工转入固定资产、厦门华联电子有限公司购入生产设备、收购江西金峰电子科技有限公司及江西电线电缆总厂固定资产所致。 12、在建工程 1)在建工程2001 年12 月31 日余额为33,722,722.06 元,明细如下: 工程名称 预算数(万元) 期初余额 本期增加 本期转入 2000.12.31 固定资产额 仪器 32.00 253,739.00 57,951.00 - 老塑印厂房 2.00 15,496.00 - - 继电器生产线 16,330.00 71,238,683.93 31,917,019.24 63,930,216.61 办公楼加层 48.00 430,311.50 37,862.73 - ADSS 光缆项目 2,980.00 - 7,108,553.50 - RF 移动通信电缆 2,950.00 - 1,140,000.00 - 101 大楼改办公楼 13.00 28,534.72 114,000.00 - 光电外延片项目 15,000.00 - 414,193.44 - 合计 71,966,765.15 40,789,579.91 63,930,216.61 其他 期末余额 资金 投入 工程名称 减少额 2001.12.31 来源 比例 (%) - 311,690.00 自筹 97.40 仪器 - 15,496.00 自筹 77.48 老塑印厂房 14,615,232.16 24,610,254.40 贷款募 63.17 继电器生产线 股资金 468,174.23 - 自筹 办公楼加层 - 7,108,553.50 募股资 23.85 ADSS 光缆项目 金 - 1,140,000.00 自筹 38.76 RF 移动通信电缆 20,000.00 122,534.72 自筹 94.25 101 大楼改办公楼 - 414,193.44 募股资 7.86 光电外延片项目 15,103,406.39 33,722,722.06 合计 注：(1)在建工程无利息资本化金额。 (2)继电器生产线的工程借款为国债专项借款，享受国债贴息，故在建工程无资本化利息。 (3)2001 年12 月31 日已投资1,029.29 万元收购江西电线电缆总厂与RF移动通信电缆项目相关的厂房设备等资产。RF 移动通信电缆项目累计已投资1,143.29 万元。 (4) 2001 年公司已投资1,135.00 万元收购南昌欣磊光电科技有限公司的45%股权及增资(该项目为光电外延片项目). 光电外延片项目累计已投资1,176.42 万元。 13、无形资产 项目 取得 原始金额 2000.12.31 本期增加 方式 土地使用权 购买 4,545,200.00 - 4,545,200.00 土地使用权 购买 2,842,000.00 2,207,362.79 - 土地使用权 购买 525,000.00 327,707.02 - 土地使用权 购买 3,566,033.51 - 3,566,033.51 软件费 购买 115,930.00 - 115,930.00 软件费 购买 503,191.25 288,000.00 - 软件费 购买 22,900.00 14,060.00 - 软件费 购买 25,500.00 16,575.00 - 软件费 购买 367,750.00 - 367,750.00 技术转让费 购买 560,000.00 264,455.00 - 合计 13,073,504.76 3,118,159.81 8,594,913.51 项目 本期摊销 累计摊销额 2001.12.31 剩余摊销 年限 土地使用权 136,356.00 136,356.00 4,408,844.00 49年6个月 土地使用权 143,529.46 778,166.67 2,063,833.33 15年8个月 土地使用权 43,752.00 241,044.98 283,955.02 9年2个月 土地使用权 209,766.68 209,766.68 3,356,266.83 16年 软件费 3,578.49 3,578.49 112,351.51 4年10个月 软件费 86,723.50 301,914.75 201,276.50 2年1个月 软件费 4,518.33 13,358.33 9,541.67 2年2个月 软件费 5,100.00 14,025.00 11,475.00 2年4个月 软件费 30,645.85 30,645.85 337,104.15 4年7个月 技术转让费 186,660.00 482,205.00 77,795.00 5个月 合计 850,630.31 2,211,061.75 10,862,443.01 14、长期待摊费用 项目类别 原始发生额 2000. 本期增加额 本期摊销额 12.31 办公楼装修 136,533.30 - 136,533.30 9,102.20 开办费 198,357.24 - 198,357.24 198,357.24 装修费 99,357.24 - 99,357.24 8,279.77 招牌费 6,749.00 - 6,749.00 562.42 562.42 合计 440,996.78 - 440,996.78 216,301.63 项目类别 累计摊销额 2001.12.31 剩余摊销年限 办公楼装修 9,102.20 127,431.10 4年8个月 开办费 198,357.24 - 装修费 8,279.77 91,077.47 2年9个月 招牌费 6,186.58 4年7个月 合计 216,301.63 224,695.15 15、短期借款 借款类别 币种 2001.12.31 2000.12.31 信用借款 人民币 20,000,000.00 14,566,972.57 担保借款 人民币 37,000,000.00 85,600,000.00 合计 57,000,000.00 100,166,972.57 16、应付票据 项目类别 2001.12.31 2000.12.31 银行承兑汇票 10,534,800.00 9,295,000.00 合计 10,534,800.00 9,295,000.00 17、应付账款 1)账龄分析 2001.12.31 2000.12.31 账龄 金额 比例 金额 比例 1年以内 75,226,234.60 96.23% 69,238,023.58 91.49% 1--2年 1,640,454.31 2.10% 1,178,930.92 1.56% 2--3年 1,172,482.59 1.50% 2,705,204.11 3.57% 3年以上 137,045.54 0.17% 2,559,851.55 3.38% 合计 78,176,217.04 100.00% 75,682,010.16 100.00% 注：欠持有本公司5%以上股份的股东江西电线电缆总厂款项，金额为86,660.25 元。 18、预收账款 1)账龄分析 2001.12.31 2000.12.31 账龄 金额 比例 金额 比例 1年以内 8,610,899.25 82.83% 2,756,656.91 70.25% 1--2年 1,227,665.09 11.81% 1,059,161.59 26.99% 2-3年 507,207.80 4.88% 49,644.75 1.27% 3年以上 49,602.00 0.48% 58,325.16 1.49% 合计 10,395,374.14 100.00% 3,923,788.41 100.00% 注：(1)无欠持本公司5%以上股份的股东单位的款项。 (2)账龄超过1 年的预收账款金额为1,784,474.89 元，是由于预收货款未结账所致。 19、应付股利 单位名称 2001.12.31 2000.12.31 香港3C 电脑通信控制有限公司 609,795.90 536,012.86 江西华声通信(集团)有限公司 3,035,969.28 782,287.46 江西电子集团公司 3,048,173.81 2,339,663.25 江西电线电缆总厂 2,100,672.61 1,612,300.51 江西清华科技集团有限公司 110,618.24 61,333.06 江西红声器材厂 9,261.76 30,634.82 社会公众股股东 3,600,000.12 2,400,000.00 厦门联合发展集团公司 3,182,010.26 3,812,000.00 佛山华联兴电子有限公司 214,855.62 1,320,000.00 厦门金合捷投资咨询公司 1,224,995.80 750,000.00 合计 17,136,353.40 13,644,231.96 20、应交税金 税种 2001.12.31 2000.12.31 增值税 -35,671.51 -2,250,258.01 企业所得税 3,460,190.89 1,866,325.56 车船使用税 360.00 0.00 印花税 230.00 城建税 73,909.08 -202,325.54 代扣代缴个人所得税 20,057.00 16,151.09 营业税 64,040.00 -32,460.00 合计 3,582,885.46 -602,336.90 21、其他应交款 项目类别 2001.12.31 2000.12.31 教育费附加 436,563.99 284,538.44 合计 436,563.99 284,538.44 22、其他应付款 1)账龄分析 账龄 2001.12.31 2000.12.31 金额 比例 金额 比例 1年以内 18,270,018.03 98.57% 21,695,778.92 51.95% 1-2年 257,814.90 1.39% 9,000.00 0.02% 2-3年 4,000.00 0.02% 47,564.68 0.11% 3年以上 3,370.00 0.02% 20,011,701.63 47.92% 合计 18,535,202.93 100.00% 41,764,045.23 100.00% 注：无欠持本公司5%以上股份的股东的款项。 23、预提费用 类别 2001.12.31 2000.12.31 借款利息 50,348.86 469,448.87 房租费 - 349,354.80 技术协作费 312,000.00 - 电费 70,125.87 - 其他 734,677.12 300,000.00 合计 1,167,151.85 1,118,803.67 24、一年内到期的长期借款 项目类别 币种 2001.12.31 2000.12.31 担保借款 人民币 4,000,000.00 34,600,000.00 合计 4,000,000.00 34,600,000.00 25、其他流动负债 项目类别 2001.12.31 2000.12.31 职工奖励及福利基金 553,505.05 796,682.67 合计 553,505.05 796,682.67 26、长期借款 项目类别 币种 2001.12.31 2000.12.31 担保借款 人民币 149,000,000.00 133,000,000.00 合计 149,000,000.00 133,000,000.00 27.长期应付款 项目类别 2001.12.31 2000.12.31 技术开发费 9,771,248.49 3,831,698.59 科技拨款 161,067.56 749,586.50 国债贴息 7,409,368.75 4,800,000.00 产品研制费 152,883.16 - 合计 17,494,567.96 9,381,285.09 28、少数股东权益 股东名称 2001.12.31 2000.12.31 厦门联合发展集团公司 83,616,340.50 62,287,376.06 厦门金合捷投资咨询有限公司 26,790,681.62 17,919,152.49 佛山市华联兴电子有限公司 10,098,880.37 9,560,572.24 香港3C 电脑通信控制有限公司 1,051,760.12 306,744.91 龙艳华 144,774.25 - 黄海鸣 144,774.25 - 郑峰 96,516.43 - 熊国胜 96,516.43 - 合计 122,040,243.97 90,073,845.70 29、股本 公司2001 年12 月31 日股本总数为16,480.30 万股，股本总额为16,480.30万元,其中10,480.30 万股属发起人投入的尚未流通股份，6000 万股属上市流通股。 明细如下： 单位：万股 项目 2000.12.31 本期增减变动数 2001.12.31 一、尚未流通股份 1、发起人股份 10,480.30 - 10,480.30 其中：国家拥有股份 10,347.10 - 10,347.10 境内法人持有股份 133.20 - 133.20 其他 - - - 2、募集法人股份 - - - 尚未流通股份合计 10,480.30 - 10,480.30 二、已流通股份 境内上市的人民币普通股 - 6,000.00 6,000.00 三、股份总数 10,480.30 - 16,480.30 注：公司2001 年3 月9 日公开上网发行6，000 万股普通股，股本的变更情况已经广东恒信德律会计师事务所有限公司（2001）恒德赣验资004 号进行审验。 30、资本公积 项目类别 2000.12.31 本期增加数 股本溢价 52,558,811.71 349,229,491.32 被投资单位接受捐赠准备 307,477.36 股权投资准备 2,797,587.28 合计 52,866,289.07 352,027,078.60 项目类别 本期减少数 2001.12.31 股本溢价 - 401,788,303.03 被投资单位接受捐赠准备 - 307,477.36 股权投资准备 - 2,797,587.28 合计 - 404,893,367.67 注：资本公积本期较上年同期增加665.88 %，主要原因是2001 年3 月9日公开上网发行6000万股普通股，每股发行价为6.66元，募集资金399,600,000.00元，另收到冻结资金利息26,439,637.17 元，扣除发行费用16,810,145.85 元，股本60,000,000.00 元，共溢价349,229,491.32 元。 31、盈余公积 项目类别 2000.12.31 本期增加数 法定盈余公积 12,037,303.74 3,090,524.86 法定公益金 7,937,190.66 2,506,090.35 任意盈余公积 2,823,371.13 522,053.79 储备基金 179,514.39 177,529.10 企业发展基金 440,536.86 - 合计 23,417,916.78 6,296,198.10 项目类别 本期减少数 2001.12.31 法定盈余公积 - 15,127,828.60 法定公益金 - 10,443,281.01 任意盈余公积 - 3,345,424.92 储备基金 - 357,043.49 企业发展基金 - 440,536.86 合计 - 29,714,114.88 32、未分配利润 未分配利润变动情况 2001.12.31 2000.12.31 期初未分配利润 -2,215,811.25 -5,575,523.20 加：本期净利润 20,210,090.09 17,113,593.51 减：提取法定盈余公积 3,090,524.86 3,750,622.48 提取法定公益金 2,506,090.35 2,777,039.98 提取职工奖励及福利基金 118,352.73 - 提取储备基金 177,529.10 - 提取任意公积金 522,053.79 - 分配股利 9,888,180.00 7,226,219.10 期末未分配利润 1,691,548.01 -2,215,811.25 注：(1)本报告期有对以前年度损益调整致使期初未分配利润变动的情况，详见本附注二第21 点。 33、主营业务收入 （1）按业务分类 类别 本年发生额 上年数 通信线缆 69,755,556.14 60,036,986.66 光电器件及微电脑控制器 248,004,017.70 185,391,537.80 通信终端及程控电话 64,409,047.78 32,659,704.96 继电器 237,206,436.60 196,019,093.73 LED 器件 7,483,797.41 - 电脑及器材 5,489,309.25 - 合计 632,348,164.88 474,107,323.15 （2）按地区分类 类别 本年发生额 上年数 江西地区 147,137,710.58 92,696,691.62 福建地区 485,210,454.30 381,410,631.53 合计 632,348,164.88 474,107,323.15 注：(1)本期主营业务收入较上年同期增加33.38%，主要原因是子公司厦门宏发电声有限公司、厦门华联电子有限公司、南昌华声通信有限公司及吉安分公司收入增长较快所致。 (2)本公司前五名客户销售的收入总额为259,242,401.89 元，占公司全部销售收入41.00%。 34、主营业务成本 （1）按业务分类 类别 本年发生额 上年数 通信线缆 55,492,606.80 43,144,486.37 光电器件及微电脑控制器 158,280,128.96 149,441,455.82 通信终端及程控电话 47,281,679.04 26,092,357.80 继电器 206,188,548.87 129,377,006.31 LED 器件 5,977,077.72 - 电脑及器材 2,765,103.39 - 合计 475,985,144.78 348,055,306.30 （2）按地区分类 类别 本年发生额 上年数 江西地区 111,486,166.85 69,236,844.17 福建地区 364,498,977.93 278,818,462.13 合计 475,985,144.78 348,055,306.30 注：(1)本期主营业务成本较上年同期增加36.76%，主要原因是子公司厦门宏发电声有限公司、厦门华联电子有限公司、南昌华声通信有限公司及吉安分公司销量增长较快，成本相应增长所致。 35、主营业务税金及附加 项目类别 本年发生额 上年数 城建税 908,328.67 913,372.37 教育费附加 396,126.51 386,912.37 营业税 46,500.00 - 社会发展基金 221,101.59 255,326.15 基础设施费 - 221,146.18 合计 1,572,056.77 1,776,757.07 36、其他业务利润 本年发生额 项目 收入 成本 维修 145,017.97 71,562.91 材料让售 2,466,614.33 2,110,862.29 外协加工 775,232.27 694,325.73 房租收入 924,991.84 552,405.20 服务费 5,000.00 250.00 其他 1,625,850.01 603,425.98 合计 5,942,706.42 4,032,832.11 上年数 项目 收入 成本 维修 362,247.84 71,938.16 材料让售 2,027,618.00 2,060,489.53 外协加工 - - 房租收入 - - 服务费 - - 其他 636,676.61 302,934.62 合计 3,026,542.45 2,435,362.31 37、财务费用 类别 本年发生额 上年数 利息支出 15,139,007.26 12,163,852.77 减：利息收入 4,426,008.33 8,883,563.67 汇兑损失 81,425.12 15,312.19 减：汇兑收益 - 19,447.09 其他 109,076.86 307,817.65 合计 10,903,500.91 3,583,971.85 注：本期财务费用较上年同期增加225.16%，原因主要为上年度厦门宏发电声有限公司、厦门华联电子有限公司两子公司享受国债贴息冲减财务费用，且本年度国债贷款增加所致。 38、投资收益 本年发生数 项目 其他股权投资 成本法 权益法 投资差额摊销 长期股权投资 153,000.00 2,195,451.23 -749,370.59 短期投资- 股票投资 35,395.06 合计 188,395.76 2,195,451.23 -749,370.59 上年数 项目 其他股权投资 成本法 权益法 投资差额摊销 长期股权投资 176,500.00 524,355.59 -1,342,753.50 短期投资- 股票投资 合计 176,500.00 524,355.59 -1,342,753.50 注：本期投资收益较上年同期增加254.00%，原因主要为本年新增子公司南昌欣磊光电科技有限公司取得投资收益及其他子公司效益提高所致。 39、补贴收入 项目 本年发生数 上年数 增值税返还 867,800.00 1,943,814.27 财政拨款及出口贴息 202,000.000 4,750,700.00 电子发展基金 4,000,000.00 出口补贴 469,369.00 出口退税 70,825.14 技改补贴 825,000.00 合计 6,434,994.14 6,694,514.27 注： (1)电子发展基金4,000,000.00 元系根据信息产业部信部运[2000]1277号文批准获得； (2)出口补贴469,369.00 元系收到厦门市财政局出口补贴； (3)增值税返还867,800.00 元系收到厦门市财政局返还的新产品增值税； (4)技改补贴825,000.00 元系收到吉州区政府的技改补贴； (5) 出口退税70,825.14 元系收到出口退回的增值税； (6) 财政拨款及出口贴息202,000.00 元系收到南昌国家高新技术产业开发区财政局的挖潜改造资金。 40、营业外收入 项目 本年发生额 上年数 罚款收入 242,140.17 841,125.17 固定资产清理净收益 267,814.83 22,713.45 其他 206,708.17 59,749.07 合计 716,663.17 923,587.69 41、营业外支出 项目 本年发生数 上年数 罚款支出 155,228.71 487,360.02 固定资产清理净损失 463,818.38 298,574.91 捐赠支出 12,500.00 207,203.60 债务重组损失 500,000.00 固定资产减值 110,600.00 赔偿支出 16,091.68 其他 167,087.47 161,442.19 合计 1,425,326.24 1,154,580.72 42、支付的其他与经营活动有关的现金 项目 金额 营业费用 20,654,262.19 管理费用 31,027,607.35 营业外支出 350,907.86 往来款项 23,942,374.60 合计 75,975,152.00 43、收到的其他与筹资活动有关的现金 项目 金额 冻结资金利息 26,439,637.17 技术改造项目拨款 5,453,121.73 合计 31,892,758.90 六、分行业资料 本公司均属电子行业，故分行业资料从略 七、母公司会计报表主要项目注释： 1、应收账款 应收账款账龄分析如下： 2001.12.31 账龄 金额 比例 坏账准备 1年以内 48,798,410.54 82.53% 2,439,922.54 1至2年 6,266,794.68 10.60% 438,675.63 2至3年 3,567,055.89 6.03% 713,411.18 3至5年 344,334.31 0.58% 172,167.16 5年以上 153,657.18 0.26% 153,657.18 合计 59,130,252.60 100.00% 3,917,833.69 2000.12.31 账龄 金额 比例 坏账准备 1年以内 29,645,580.84 65.04% 1,482,279.00 1至2年 14,827,989.74 32.53% 1,037,959.32 2至3年 912,482.45 2.00% 182,496.49 3至5年 116,268.18 0.25% 58,134.09 5年以上 80,970.00 0.18% 80,970.00 合计 45,583,291.21 100.00% 2,841,838.90 注: (1)应收账款中有持有本公司5%(含5%)以上股份股东江西省电子集团公司、江西电线电缆总厂、江西华声通信（集团）有限公司的欠款，金额分别为1,360.00 元、907，837.43 元、19,999.94 元。 (2)应收账款较上年同期增加29.72%系本年度销售规模增加所致。 (3)应收账款前五名金额合计17,865,301.45 元，占应收账款总额的30.21%。 2、其他应收款 其他应收款账龄分析列示如下： 2001.12.31 账龄 金额 比例 坏账准备 1年以内 71,049,876.25 99.99% 2,947,493.82 1至2年 2,000.00 0.01% 140.00 合计 71,051,876.25 100.00% 2,947,633.82 2000.12.31 账龄 金额 比例 坏账准备 1年以内 22,824,201.98 100.00% 999,742.74 1至2年 - - - 合计 22,824,201.98 100.00% 999,742.74 注: (1)其他应收款中有持有本公司5%(含5%)以上股份股东江西省电子集团公司、江西电线电缆总厂、江西华声通信（集团）有限公司的欠款，金额分别为12,100,000.00 元、9,767,973.43 元、3,271,273.28 元。 (2)其他应收款---江西省电子集团公司12,100,000.00 元未计提坏账准备，原因见五、合并会计报表主要项目注释5。 (3)其他应收款前五名金额合计43,541,328.24 元，及占其他应收款总额的比例61.28%。 3.长期股权投资 1)明细情况 项目 2000.12.31 本期增加 本期减少 其他股权投资 94,351,298.82 93,557,107.85 20,567,789.70 股权投资差额 4,167,114.77 219,779.64 503,069.30 合计 98,518,413.59 93,776,887.49 21,070,859.00 项目 2001.12.31 其他股权投资 167,340,616.97 股权投资差额 3,883,825.11 合计 171,224,442.08 2)长期股权投资——其他股权投资 被投资单位名称 投资 投资 初始投资额 2000.12.31 期限 比例 南昌华声通信有限公司 15年 75% 750,000.00 920,234.73 厦门华联电子有限公司 20年 51% 18,650,000.00 32,505,945.62 厦门宏发电声有限公司 20年 51% 47,130,000.00 60,925,118.47 江西联创信息技术有限公司 90% 4,500,000.00 南昌欣磊光电科技有限公司 45% 11,385,211.20 景德镇市水晶智能化仪表有限公司 26.5% 2,915,000.00 江西联创通讯有限公司 96.55% 19,310,000.00 合计 104,640,211.20 94,351,298.82 被投资单位名称 本期权益 2001.12.31 减值准备 增减额 南昌华声通信有限公司 2,235,045.64 3,155,280.37 - 厦门华联电子有限公司 1,830,247.65 34,336,193.27 - 厦门宏发电声有限公司 30,163,199.03 91,088,317.50 - 江西联创信息技术有限公司 4,343,232.18 4,343,232.18 南昌欣磊光电科技有限公司 12,192,593.65 12,192,593.65 景德镇市水晶智能化仪表有限公司 2,915,000.00 2,915,000.00 江西联创通讯有限公司 19,310,000.00 19,310,000.00 合计 72,989,318.15 167,340,616.97 - 3)长期股权投资-股权投资差额 被投资单位名称 原始金额 期初余额 摊销 期限 南昌华声通信有限公司 1,461,390.77 1,242,182.20 10年 厦门华联电子有限公司 1,392,322.57 1,183,474.16 10年 厦门宏发电子有限公司 2,048,774.57 1,741,458.41 10年 南昌欣磊光电科技有限公司 219,779.64 10年 合计 5,122,267.55 4,167,114.77 被投资单位名称 本期增加 本期摊销额 摊余价值 额 南昌华声通信有限公司 146,139.10 1,096,043.10 厦门华联电子有限公司 139,232.27 1,044,241.89 厦门宏发电子有限公司 204,877.45 1,536,580.96 南昌欣磊光电科技有限公司 219,779.64 12,820.48 206,959.16 合计 219,779.64 503,069.30 3,883,825.11 被投资单位名称 形成原因 南昌华声通信有限公司 评估增值 厦门华联电子有限公司 评估增值 厦门宏发电子有限公司 评估增值 南昌欣磊光电科技有限公司 合计 注：公司2001 年已向厦门华联电子有限公司增资1,530 万元，因厦门华联电子有限公司验资未完成，该投资款暂挂其他应收款。 4、主营业务收入 类别 本年发生额 上年数 通信线缆 69,755,556.14 60,036,986.66 通信终端及程控电话 42,773,158.13 25,512,661.12 LED 器件 7,483,797.41 合计 120,012,511.68 85,549,647.78 注：主营业务收入较上年同期增长34,462,863.90 元，原因主要是子公司南昌华声通信有限公司和联创光电吉安分公司收入增长较快所致。 5、主营业务成本 类别 本年发生额 上年数 通信线缆 55,492,606.80 43,144,486.37 通信终端及程控电话 31,715,188.28 23,162,617.36 LED 器件 5,977,077.72 - 合计 93,184,872.80 66,307,103.73 6、投资收益 本期发生额 项目 其他股权投资 成本法 权益法 投资差额摊销 长期股权投资 15,639,089.01 -503,069.30 短期投资 35,395.76 合计 35,395.76 15,639,089.01 -503,069.30 上年数 项目 其他股权投资 成本法 权益法 投资差额摊销 长期股权投资 - 18,526,348.97 -441,339.33 短期投资 - 合计 18,526,348.97 -441,339.33 八、关联方关系及其交易 1、存在控制关系的主要关联方 企业名称 注册地址 主营业务 与本企业 经济性质 关系 江西省电子集团公司 江西南昌 授权经营国有资 产发起人 国 有 厦门华联电子有限公司 福建厦门 光电器件及微电脑 控股子公司 有限公司 控制器 厦门宏发电声有限公司 福建厦门 继电器产品 控股子公司 有限公司 南昌华声通信有限公司 江西南昌 通信设备 控股子公司 中外合资 江西联创信息技术有限公司 江西南昌 电子产品 控股子公司 有限公司 江西联创通信有限公司 江西南昌 通信设备 控股子公司 有限公司 企业名称 法定代表 人 江西省电子集团公司 程德保 厦门华联电子有限公司 赵玉鼎 厦门宏发电声有限公司 赵玉鼎 南昌华声通信有限公司 程德保 江西联创信息技术有限公司 贾建政 江西联创通信有限公司 韩盛龙 2、存在控制关系的主要关联方的注册资本及其变化 关联方名称 2000.12.31 (万元) 本期增加数 本期减少数 江西省电子集团公司 32,128.00 - - 厦门华联电子有限公司 5,000.00 - - 厦门宏发电声有限公司 4,700.00 7,300.00 - 南昌华声通信有限公司 100.00 - - 江西联创信息技术有限公司 - 500.00 - 江西联创通信有限公司 - 2,000.00 - 关联方名称 2001.12.31(万元) 江西省电子集团公司 32,128.00 厦门华联电子有限公司 5,000.00 厦门宏发电声有限公司 12,000.00 南昌华声通信有限公司 100.00 江西联创信息技术有限公司 500.00 江西联创通信有限公司 2,000.00 3、存在控制关系的主要关联方所持股份及其权益的变化 2000.12.31 关联方名称 金额 股权 本期增加 本期减少 (万元) 比例 数 数 (万元) (万元) 江西省电子集团公司 5,080.63 48.48% - - 厦门华联电子有限公司 2,550.00 51.00% - - 厦门宏发电声有限公司 2,397.00 51.00% 3,723.00 - 南昌华声通信有限公司 75.00 75.00% - - 江西联创信息技术有限公司 - - 450.00 - 江西联创通信有限公司 - - 1,931.00 - 2001.12.31 关联方名称 金额 股权 (万元) 比例 江西省电子集团公司 5,080.63 30.83% 厦门华联电子有限公司 2,550.00 51.00% 厦门宏发电声有限公司 6,120.00 51.00% 南昌华声通信有限公司 75.00 75.00% 江西联创信息技术有限公司 450.00 90.00% 江西联创通信有限公司 1,931.00 96.55% 4、不存在控制关系的主要关联方关系 企业名称 注册地址 注册资本 与本企业 经济 法定 (万元) 关系 性质 代表人 江西电线电缆总厂 江西吉安 4,066.00 发起人 国有 欧阳森和 江西华声通信(集团)有限公司 江西吉安 2,549.00 发起人 国有 庄心平 江西清华科技集团有限公司 江西南昌 6,000.00 发起人 民营 李 华 江西红声器材厂 江西吉安 1,884.90 发起人 国有 吕洪林 5、关联交易 （1）采购货物及接受劳务等 供应方 交易项目 本年发生额 上年数 江西华声通信（集团） 水电费 - 440,001.69 有限公司 租赁费 - 471,312.00 综合服务费 - 300,000.00 江西电线电缆总厂 采购原材料 210,623.78 5,954,390.51 支付水、电、气费 1,959,776.39 2,845,077.80 购入半成品 498,073.96 61,862.49 接受修理劳务 - 87,736.74 租赁设备租金 66,561.07 145,391.39 仓库、办公楼租赁费 309,855.00 309,855.00 综合服务费 300,000.00 300,000.00 收购固定资产 10,292,863.42 - 合计 13,637,753.62 10915,627.62 2、销售产品、材料、提供劳务等 购买（接受）方 交易项目 本年发生额 江西电线电缆总厂 销售产品 1,925,522.75 江西电线电缆总厂 销售半成品 2,390,019.83 江西电线电缆总厂 让售原材料 467,244.41 江西华声通信（集团）有限公司 销售特种电话机 - 江西华声通信（集团）有限公司 销售电话机 2,188,034.19 江西华声通信（集团）有限公司 水电费 368,280.75 江西华声通信（集团）有限公司 加工费 2,151,546.11 合计 9,490,648.04 购买（接受）方 上年数 江西电线电缆总厂 25,136,536.05 江西电线电缆总厂 3,508,531.54 江西电线电缆总厂 925,356.41 江西华声通信（集团）有限公司 10,007,463.50 江西华声通信（集团）有限公司 - 江西华声通信（集团）有限公司 - 江西华声通信（集团）有限公司 - 合计 39,577,887.50 (3)关联方往来款项余额 企业名称 往来科目 2001.12.31 2000.12.31 江西电线电缆总厂 应收账款 907,837.43 - 江西电线电缆总厂 其他应收款 9,767,973.43 - 江西华声通信(集团)有限公司 其他应收款 3,271,273.28 - 江西电线电缆总厂 应付账款 86,660.25 - 江西省电子集团公司 其他应收款 12,100,000.00 - 江西华声通信(集团) 有限公司应收账款 19,999.94 - 江西华声通信(集团) 有限公司其他应付款 - 7,075,099.73 江西省电子集团公司 应收账款 1,360.00 - 江西省电子集团公司 其他应付款 - 1,761,000.00 九、或有事项 1、对外担保情况 被担保单位 担保内容 担保期限 担保金额（万元） 厦门达真磁记录有限公司 贷款 2001.04.13- 2003.01.14 1,240.00 厦门法拉电子有限公司 贷款 2000.06.21- 2005.06.20 5,000.00 厦门新纪元电子实业有限公司 贷款 2000.03.08- 2001.10.12 350.00 厦门华联电子器材有限公司 贷款 20010.5.25- 2002.04.18 80.00 厦门兴联电子有限公司 贷款 2000.08.22- 2002.02.28 200.00 厦门宏美电子有限公司 贷款 2001.04.06- 2002.03.28 100.00 厦门华侨电子股份有限公司 贷款 2001.06.27- 1,000.00 2002.06.24 厦门华侨电子股份有限公司 贷款 2001.07.13- 1,000.00 2002.07.12 厦门华侨电子股份有限公司 贷款 2001.07.16- 1,000.00 2002.07.15 厦门华侨电子股份有限公司 贷款 2001.07.31- 1,000.00 2002.01.30 南昌高新技术产业开发区管理委员会 2001.06.22- 5,000.00 贷款 2009.06.22 南昌欣磊光电科技有限公司 2001.12.30- 600.00 贷款 2002.09.05 南昌欣磊光电科技有限公司 2001.03.22- 1,098.00 贷款 2002.03.21 合计 17,668.00 注：2001 年6 月22 日，公司为南昌高新技术产业开发区管理委员会向国家开发银行武汉分行贷款15,000 万元的1/3 提供担保，该贷款的贷款期限为2001年6 月22 日至2009 年6 月22 日，保证期间为上述贷款合同项下每笔债务履行期届满之日起一年。 2、涉及诉讼情况 （1）佛山市惠宝微波制品有限公司，欠款321,775.00 元，99 年元月胜诉，已进入强制执行阶段。 （2）成都通达电器厂，欠款345,985.81 元，一审二审败诉。 （3）中山卓越空调器厂有限公司，欠款1,397,360.00 元，已胜诉并进入强制执行阶段。 十、承诺事项 本公司不存在应披露而未披露的承诺事项。 十一、资产负债表日后事项 1、2001 年12 月8 日临时董事会决议通过《关于以自有资金约400 万元收购江西红声电子有限公司持有的中外合资南昌宏声电子有限公司的70%的股权》的议案。2002 年1 月28 日与江西红声电子有限公司正式鉴订出资权益转让协议，公司以人民币457.70 万元受让江西红声电子有限公司持有的南昌宏声电子有限公司70%的股权。股权转让日为2002 年1 月1 日。2002 年2 月已支付转让款400 万元。 2、2001 年12 月8 日临时董事会决议审议通过《关于使用自有资金1,000万元参股世纪证券的议案》： 会议决定使用自有资金1,000 万元投资参股世纪证券有限公司。世纪证券有限公司业经中国证监会批准，拟由原江西省证券公司更名并增资扩股后设立，该公司拟定增资后的注册资本为15.18 亿元。2001 年12 月26 日公司与江西省证券公司正式鉴订出资入股协议书。协议约定出资人民币1000 万元，拥有世纪证券有限责任公司1000 万股股份。本公司参股世纪证券有限责任公司的资格和出资有待中国证监会核准后生效，2002 年2 月已支付投资款150 万元。 十二、其他重要事项： 1、公司2001 年6 月22 日与江西金峰电子科技有限责任公司签订资产转让协议及7 月2 日签订补充协议。双方一致同意以江西省财政部门确认的资产评估结果1,792.6908 万元人民币为基础，扣除从评估基准日（2000.5.31）至资产交割日（2001.7.2）的折旧额25.9677 万元,以1766.7231 万元受让江西金峰电子科技有限责任公司LED 外延片生产线等资产。公司在此基础上组建江西联创光电科技股份有限公司光电分公司。该项目为招股说明书确定的投资项目。 2、公司2001 年6 月22 日与江西金峰电子科技有限责任公司签订出资权益转让协议，受让江西金峰电子科技有限责任公司持有的南昌欣磊光电科技有限公司45%的出资权益，转让价格为人民币800 万元，购买日为2001 年5 月31日。该项目为招股说明书确定的项目。 3、公司2001 年3 月1 日与江西省电子集团签订股权转让协议，购买江西省电子集团所持有的景德镇水晶智能化仪表有限公司26.5%股权，转让价格为291.50 万元人民币，转让时间为2001 年3 月1 日。景德镇市水晶智能化仪表有限公司2001 年2 月28 日净资产（未经审计、评估）为10,534,087.50 元，按26.5%折算公司拥有2,791,533.19 元权益。 4、公司2001 年6 月17 日临时董事会决议通过以自有资金投资设立江西联创信息技术有限公司的议案。该公司于2001 年8 月21 日正式成立，注册资本500万元，主营计算机及相关产品的开发、销售。公司投资450 万元，持股比例为90%。 5、2001 年12 月8 日临时董事会决议审议通过《关于控股子公司厦门华联电子有限公司、厦门宏发电声有限公司增资扩股、分别实施招股说明书确定的投资项目3---光耦合器、光MOS 继电器技改项目、投资项目4- 继电器生产线技改项目、闲置的募集资金归还银行借款的议案》。 公司招股说明书确定的投资项目3---光耦合器、光MOS 继电器技改项目总投资额13,200 万元，原确定由组织实施该项目的厦门华联电子有限公司三方股东依据出资比例共同投资该项目。本公司依据持有51%的股份，拟投资6,732万元。投资项目4---继电器生产线技改项目总投资额为16,330 万元，原确定由组织实施该项目的厦门宏发电声有限公司三方股东依据出资比例共同投资该项目。本公司依据持有的51%的股份，拟投资8，329 万元。 现上述两个项目已被列为国家国债贴息技改项目，由两个子公司各向银行贷款8000 万元，用于上述两个项目的建设。经厦门华联电子有限公司股东会作出决议，本次股东增资3000 万元用于实施投资项目3。本公司依据持有的51%股份已投资1,530万元。经厦门宏发电声有限公司股东会作出决议，本次增资7300万元用于实施项目4，本公司依据持有的51%的股份已投资3,723 万元。 至2001 年12 月31 日，厦门宏发电声有限公司增资7300 万元已全部到位并经验证，厦门华联电子有限公司增资3000 万元，已到位2140 万元。 6、2001 年12 月8 日临时董事会决议通过《关于投资设立江西联创通信有限公司，实施招股说明书确定的拟投资项目5- 专用程控交换机和光纤接入网技改项目的议案》。江西联创通信有限公司注册资本2000 万元，公司20001 年12 月27 日投资1931 万元，占注册资本的96.55%。 7、2001 年12 月8 日临时董事会会议决议通过《关于以自有资金2，950 万元投资移动通信用射频电缆（RF 缆和漏泄电缆）技改项目并以其中1,029.29 万元资金收购江西电线电缆总厂与本项目相关的厂房设备的议案》。 2001 年12 月31 日公司与江西电线电缆厂正式签订转让协议，双方一致同意以江西省吉安市财政部门确认的资产评估结果1,029.29 万元作为资产转让价格。江西电线电缆总厂已将该部分资产作为银行借款的抵押物，正在办理解押、过户手续。 8、2001 年7 月6 日公司与南昌高新技术产业开发区管理委员会签订土地出让合同，购买位于京东大道以西170,755.61 平方米土地作为产业基地，购买价格为25,022,527.09 元。由于公司已为南昌高新技术产业开发区管理委员会向国家开发银行贷款提供5000 万元的担保，南昌高新技术产业开发区管理委员会同意公司应付的土地出让金付款时间延至公司为其贷款担保责任全面解除后三十日内一次付清。 9、2001 年12 月31 日公司与江西省电子集团公司签订资产转让协议，受让江西省电子集团公司位于南昌金盘路的培训中心大楼、相应的土地及其他固定资产和位于福州路的电子科研所的大楼、相应的土地及其他固定资产等，暂定转让价格为1210 万元。 电子科研所和培训中心的资产正在评估当中。 10、根据九江昌河汽车有限责任公司、昌河飞机工业（集团）有限责任公司、杭州金松空调有限公司、厦门华联电子有限公司四方于2001 年9 月6 日签署的债务重组协议，杭州金松空调有限公司同意将其所持九江昌河汽车有限责任公司的股权350 万元以300 万元价格转让给昌河飞机工业（集团）有限责任公司，用以抵偿所欠厦门华联电子有限公司的货款350 万元，厦门华联电子有限公司认可昌河飞机工业（集团）有限责任公司以300 万元代杭州金松空调有限公司支付其所欠货款350 万元。昌河飞机工业（集团）有限责任公司承诺在协议签署后7 日内向厦门华联电子有限公司支付285 万元，余款15 万元在股权变更登记后支付给厦门华联电子有限公司。厦门华联电子有限公司于2001 年12月份根据本协议已作账务处理，债务重组损失50 万元。截止2002 年1 月28 日，本协议尚处履行当中，昌河飞机工业（集团）有限责任公司支付给厦门华联电子有限公司60 万元整。 11、2001 年12 月8 日临时董事会决议通过《关于调整坏账准备政策的议案》。为适应2001 年1 月1 日开始在股份有限公司范围内执行的《企业会计制度》的相关规定和要求，根据本公司产品用户大部分是规模大、信誉好的国内外知名大企业（公司），及本公司产品第四季度销量较大，但货款回收期一般在3-6 个月之间，一年内应收账款发生坏账的可能性较小的特点，审慎决定调整本公司坏账准备政策，变更坏账准备计提的范围及1 年内、1-2 年应收账款坏账准备计提比例。 调整内容： 调整前： 调整后： 1、计提范围：应收账款（含其 1、计提范围：应收账款（含其他应收款） 他应收款） 的期末余额，按账龄分析法计提坏账准备 的期末余额，按账龄 对关联方往来及内部员工往来不计提坏账 分析法计提坏账准 准备，如有确凿证据表明该项应收账款不 备。 能收回或收回的可能性较小，则按期末余 额的100%计提坏账准备。 2、坏账准备计提比例 2、坏账准备计提比例 1年以内（含1 年，下同） 5% 1年以内（含1 年，下同） 3% 1-2年 7% 1-2年 5% 2-3年 20% 2-3年 20% 3-5年 50% 3-5年 50% 5年以上 100% 5年以上 100% 新的坏账准备政策开始执行的时间为：2002 年1 月1 日。 江西联创光电科技股份有限公司 二00 二年三月二十一日 第十一章 备查文件目录 一、载有公司法定代表人、财务总监、财务部经理签名盖章的计报表。 二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 三、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件正本及公告的原稿。 四、公司2001 年年度报告。 董事长：韩盛龙 江西联创光电科技股份有限公司董事会 二OO 二年三月二十五日 资产负债表（1/2） 会企01表 编制单位：江西联创光电科技股份有限公司 单位：元 2001.12.31 资产 注释五 母公司 合并 流动资产： 货币资金 1 199,743,265.61 273,143,064.73 短期投资 - - 应收票据 2 158,200.00 13,712,784.54 应收股利 3 4,810,509.09 150,000.00 应收利息 750,000.00 750,000.00 应收帐款 4 55,212,418.91 186,882,967.13 其他应收款 5 68,104,242.43 48,714,133.91 预付帐款 6 10,227,560.24 24,525,060.53 应收补贴款 7 497,873.50 497,873.50 存货 8 42,188,238.03 138,019,919.92 待摊费用 9 20,856.29 41,937.21 一年内到期的长期债劵投资 - - 其他流动资产 - - 流动资产合计 381,713,164.10 686,437,741.47 长期投资： 长期股权投资 10 171,224,442.08 52,320,595.88 长期债权投资 - - 长期投资合计 171,224,442.08 52,320,595.88 其中：合并价差 - 3,676,865.95 固定资产： 固定资产原值 11 174,456,252.45 457,995,911.41 减：累计折旧 76,617,448.92 139,135,141.14 固定资产净值 97,838,803.53 318,860,770.27 减：固定资产减值准备 - 110,600.00 固定资产净额 97,838,803.53 318,750,170.27 工程物资 - - 在建工程 12 9,112,467.66 33,722,722.06 固定资产清理 - - 固定资产合计 106,951,271.19 352,472,892.33 无形资产及递延资产： 无形资产 13 4,521,195.51 10,862,443.01 长期待摊费用 14 127,431.10 224,695.15 其他长期资产 - - 无形资产及其他资产合计 4,648,626.61 11,087,138.16 递延税款： 递延税款借项 - - 资产总计 664,537,503.98 1,102,318,367.84 2000.12.31 资产 母公司 合并 流动资产： 货币资金 25,047,353.73 52,969,143.23 短期投资 - - 应收票据 - 22,667,474.08 应收股利 6,118,000.00 - 应收利息 - - 应收帐款 42,741,452.31 159,629,090.51 其他应收款 21,824,459.24 18,175,709.71 预付帐款 5,621,619.03 23,190,716.50 应收补贴款 - - 存货 39,820,879.97 125,560,705.71 待摊费用 1,259.00 35,913.90 一年内到期的长期债劵投资 - - 其他流动资产 - 1,269,350.87 流动资产合计 141,175,023.28 403,498,104.51 长期投资： 长期股权投资 98,518,413.59 18,402,027.15 长期债权投资 - - 长期投资合计 98,518,413.59 18,402,027.15 其中：合并价差 - 4,167,114.77 固定资产： 固定资产原值 126,168,223.56 300,544,409.34 减：累计折旧 52,737,362.45 96,918,179.98 固定资产净值 73,430,861.11 203,626,229.36 减：固定资产减值准备 - 固定资产净额 73,430,861.11 203,626,229.36 工程物资 - - 在建工程 297,769.72 71,966,765.15 固定资产清理 -2,500.00 固定资产合计 73,728,630.83 275,590,494.51 无形资产及递延资产： 无形资产 - 3,118,159.81 长期待摊费用 - - 其他长期资产 - - 无形资产及其他资产合计 - 3,118,159.81 递延税款： 递延税款借项 - - 资产总计 313,422,067.70 700,608,785.98 公司法定代表人：韩盛龙 财务负责人：谢国林 会计主管：刘月兰 资产负债表（2/2） 会企01表 编制单位：江西联创光电科技股份有限公司 单位：元 2001.12.31 资产 注释五 母公司 合并 流动负债： 短期借款 15 20,000,000.00 57,000,000.00 应付票据 16 5,884,800.00 10,534,800.00 应付账款 17 16,597,375.38 78,176,217.04 预收账款 18 1,481,039.32 10,395,374.14 应付工资 93,779.30 3,121,146.55 应付福利费 1,781,325.36 8,057,324.94 应付股利 19 9,888,180.00 17,136,353.40 应交税金 20 905,070.09 3,567,885.46 其他应交款 21 436,513.79 436,563.99 其他应付款 22 7,480,245.89 18,535,202.93 预提费用 23 434,677.12 1,167,151.85 预计负债 - - 一年内到期的长期负债 24 - 4,000,000.00 其他流动负债 25 - 553,505.05 - - 流动负债合计 64,983,006.25 212,681,525.35 长期负债： 长期借款 26 - 149,000,000.00 应付债券 - - 长期应付款 27 - 17,494,567.96 专项应付款 - - 其他长期负债 - - 长期负债合计 - 166,494,567.96 递延税款： 递延税款贷款 - - 负债合计 64,983,006.25 379,176,093.31 少数股东权益 28 - 122,040,243.97 股东权益： 股本 29 164,803,000.00 164,803,000.00 减：已归还投资 - - 股本净额 164,803,000.00 164,803,000.00 资本公积 30 404,893,367.67 404,893,367.67 盈余公积 31 10,476,660.48 29,714,114.88 其中：法定公益金 5,238,330.24 10,443,281.01 未分配利润 32 19,381,469.58 1,691,548.01 股东权益合计 599,554,497.73 601,102,030.56 负债和股东权益总计 664,537,503.98 1,102,318,367.84 2000.12.31 资产 母公司 合并 流动负债： 短期借款 84,566,972.57 100,166,972.57 应付票据 3,000,000.00 9,295,000.00 应付账款 14,749,077.38 75,682,010.16 预收账款 840,155.89 3,923,788.41 应付工资 1,109,372.99 3,583,984.45 应付福利费 1,210,443.93 5,024,539.93 应付股利 7,226,219.10 13,644,231.96 应交税金 -994,192.05 -602,336.90 其他应交款 284,538.44 284,538.44 其他应付款 22,342,563.15 41,764,045.23 预提费用 887,875.71 1,118,803.67 预计负债 - - 一年内到期的长期负债 - 34,600,000.00 其他流动负债 - 796,682.67 - - 流动负债合计 135,223,027.11 289,282,260.59 长期负债： 长期借款 - 133,000,000.00 应付债券 - - 长期应付款 - 9,381,285.09 专项应付款 - - 其他长期负债 - - 长期负债合计 - 142,381,285.09 递延税款： 递延税款贷款 - - 负债合计 135,223,027.11 431,663,545.68 少数股东权益 90,073,845.70 股东权益： 股本 104,803,000.00 104,803,000.00 减：已归还投资 - - 股本净额 104,803,000.00 104,803,000.00 资本公积 52,866,289.07 52,866,289.07 盈余公积 6,633,348.78 23,417,916.78 其中：法定公益金 3,316,674.39 7,937,190.66 未分配利润 13,896,402.74 -2,215,811.25 股东权益合计 178,199,040.59 178,871,394.60 负债和股东权益总计 313,422,067.70 700,608,785.98 公司法定代表人：韩盛龙 财务负责人：谢国林 会计主管：刘月兰 利润及利润分配表 会企02表 编制单位：江西联创光电科技股份有限公司 单位：元 2001年1-12月 项目 注释五 母公司 合并 一、主营业务收入 33 120,012,511.68 632,348,164.88 减：主营业务成本 34 93,184,872.80 475,985,144.78 主营业务税金及附加 35 629,724.09 1,572,056.77 二、主营业务利润 26,197,914.79 154,790,963.33 加：其他业务利润 36 174,500.32 1,909,874.31 减：营业费用 7,175,591.32 22,473,253.03 管理费用 16,507,784.65 87,122,062.36 财务费用 37 -1,502,604.81 10,903,500.91 三、营业利润 4,191,643.95 36,202,021.34 加：投资收益 38 15,171,415.47 1,634,476.40 补贴收入 39 895,825.14 6,434,994.14 营业外收入 40 274,694.38 716,663.17 减：营业外支出 41 93,952.21 1,425,326.24 四、利润总额 20,439,626.73 43,562,828.81 减：少数股东损益 - 14,276,216.69 减：所得税 1,223,068.19 9,076,522.03 五、净利润 19,216,558.54 20,210,090.09 加：年初末分配利润 13,896,402.74 -2,215,811.25 其他转入 - - 六、可供分配利润 33,112,961.28 17,994,278.84 减：提取法定盈余公积金 1,921,655.85 3,090,524.86 提取法定公益金 1,921,655.85 2,506,090.35 提取职工奖励及福利基金 - 118,352.73 提取储备基金 - 177,529.10 提取企业发展基金 - - 利润归还投资 - - 七、可供股东分配的利润 29,269,649.58 12,101,781.80 减：应付优先股股利 - - 提取任意盈余公积 - 522,053.79 应付普通股股利 9,888,180.00 9,888,180.00 转作股本的普通股股利 - - 八、未分配利润 19,381,469.58 1,691,548.01 2000年1-12月 项目 母公司 合并 一、主营业务收入 85,549,647.78 474,107,323.15 减：主营业务成本 66,307,103.73 348,055,306.30 主营业务税金及附加 431,005.78 1,776,757.07 二、主营业务利润 18,811,538.27 124,275,259.78 加：其他业务利润 6,531.83 591,180.14 减：营业费用 7,340,255.14 19,227,893.15 管理费用 9,630,453.46 67,897,877.34 财务费用 4,358,566.08 3,583,971.85 三、营业利润 -2,511,204.58 34,156,697.58 加：投资收益 18,085,009.64 -641,897.91 补贴收入 1,822,114.27 6,694,514.27 营业外收入 14,724.50 923,587.69 减：营业外支出 141,146.79 1,154,580.72 四、利润总额 17,269,497.04 39,978,320.91 减：少数股东损益 - 19,661,896.12 减：所得税 - 3,202,831.28 五、净利润 17,269,497.04 17,113,593.51 加：年初末分配利润 7,441,495.00 -5,575,523.20 其他转入 - - 六、可供分配利润 24,710,992.04 11,538,070.31 减：提取法定盈余公积金 1,794,185.10 3,750,622.48 提取法定公益金 1,794,185.10 2,777,039.98 提取职工奖励及福利基金 - - 提取储备基金 - - 提取企业发展基金 - - 利润归还投资 - - 七、可供股东分配的利润 21,122,621.84 5,010,407.85 减：应付优先股股利 - - 提取任意盈余公积 - - 应付普通股股利 7,226,219.10 7,226,219.10 转作股本的普通股股利 - - 八、未分配利润 13,896,402.74 -2,215,811.25 公司法定代表人：韩盛龙 财务负责人：谢国林 会计主管：刘月兰 现金流量表(1/2) 会企03表 编制单位：江西联创光电科技股份有限公司 单位：元 项目 母公司 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 114,540,518.22 收到的税费返还 486,121.10 收到的其他与经营活动有关的现金 13,021,959.74 现金流入小计 128,048,599.06 购买商品、接受劳务支付的现金 83,912,148.46 支付给职工以及为职工支付的现金 12,908,050.57 支付的各项税费 6,379,772.40 支付的其他与经营活动有关的现金 46,556,434.60 现金流出小计 149,756,406.03 经营活动产生的现金流量净额 -21,707,806.97 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 11,500,000.00 取得投资收益所收到的现金 22,960,676.37 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 500,000.00 收到的其他与投资活动有关的现金 3,416,929.32 现金流入小计 38,377,605.69 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 64,075,045.87 投资所支付的现金 102,140,211.20 支付的其他与投资活动有关的现金 - 现金流出小计 166,215,257.07 投资活动产生的现金流量净额 -127,837,651.38 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 392,201,400.00 借款所收到的现金 190,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 26,439,637.17 现金流入小计 608,641,037.17 偿还债务所支付的现金 274,590,024.64 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 9,809,642.30 支付的其他与筹资活动有关的现金 - 现金流出小计 284,399,666.94 筹资活动产生的现金流量净额 324,241,370.23 四、汇率变动对现金的影响 - 五、现金及现金等价物净增加额 174,695,911.88 项目 合并 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 505,715,698.24 收到的税费返还 3,832,695.31 收到的其他与经营活动有关的现金 6,896,619.71 现金流入小计 516,445,013.26 购买商品、接受劳务支付的现金 311,541,180.31 支付给职工以及为职工支付的现金 68,089,121.71 支付的各项税费 25,918,682.08 支付的其他与经营活动有关的现金 75,975,152.00 现金流出小计 481,524,136.10 经营活动产生的现金流量净额 34,920,877.16 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 11,500,000.00 取得投资收益所收到的现金 204,647.76 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 1,110,886.63 收到的其他与投资活动有关的现金 3,804,071.20 现金流入小计 16,619,605.59 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 130,248,002.59 投资所支付的现金 45,110,211.20 支付的其他与投资活动有关的现金 - 现金流出小计 175,358,213.79 投资活动产生的现金流量净额 -158,738,608.20 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 431,171,400.00 借款所收到的现金 317,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 31,892,758.90 现金流入小计 780,064,158.90 偿还债务所支付的现金 394,790,024.64 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 41,284,554.19 支付的其他与筹资活动有关的现金 - 现金流出小计 436,074,578.83 筹资活动产生的现金流量净额 343,989,580.07 四、汇率变动对现金的影响 2,072.47 五、现金及现金等价物净增加额 220,173,921.50 公司法定代表人：韩盛龙 财务负责人：谢国林 会计主管：刘月兰 现金流量表(2/2) 会企03表 编制单位：江西联创光电科技股份有限公司 单位：元 项目 母公司 1.将净利润调节为经营活动现金流量: 净利润 19,216,558.54 加：少数股东损益 - 加：计提的资产减值准备 3,170,706.92 固定资产折旧 7,690,046.28 无形资产摊销 139,934.49 长期待摊费用摊销 - 待摊费用的减少（减：增加） -19,597.29 预提费用的增加（减：减少） -453,198.59 处置固定资产、无形资产和其他长期投资的损失（减：收益） -240,608.20 固定资产报废损失 - 财务费用 -1,502,604.81 投资损失(减：收益) -15,171,415.47 递延税款贷项(减：借项) - 存货的减少（减：增加） -2,514,179.11 经营性应收项目的减少(减：增加) -61,631,625.73 经营性应付项目的增加(减：减少) 29,608,176.00 其他 - 经营活动产生的现金流量净额 -21,707,806.97 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动: 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3.现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 199,743,265.61 减:现金的期初余额 25,047,353.73 加:现金等价物的期末余额 - 减:现金等价物的期初余额 - 现金及现金等价物净增加额 174,695,911.88 项目 合并 1.将净利润调节为经营活动现金流量: 净利润 20,210,090.09 加：少数股东损益 14,276,216.69 加：计提的资产减值准备 8,013,367.58 固定资产折旧 27,138,676.63 无形资产摊销 850,630.31 长期待摊费用摊销 216,301.63 待摊费用的减少（减：增加） -6,023.31 预提费用的增加（减：减少） 48,348.18 处置固定资产、无形资产和其他长期投资的损失（减：收益） -267,814.83 固定资产报废损失 463,818.38 财务费用 10,903,500.91 投资损失(减：收益) -1,634,476.40 递延税款贷项(减：借项) - 存货的减少（减：增加） -13,370,111.60 经营性应收项目的减少(减：增加) -42,645,265.07 经营性应付项目的增加(减：减少) 10,723,617.97 其他 - 经营活动产生的现金流量净额 34,920,877.16 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动: 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3.现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 273,143,064.73 减:现金的期初余额 52,969,143.23 加:现金等价物的期末余额 - 减:现金等价物的期初余额 - 现金及现金等价物净增加额 220,173,921.50 公司法定代表人：韩盛龙 财务负责人：谢国林 会计主管：刘月兰
