贵州红星发展股份有限公司2006年中期报告
2006年7月28日
目录
一、重要提示 3
二、公司基本情况 3
三、股本变动及股东情况 4
四、董事、监事和高级管理人员 6
五、管理层讨论与分析 6
六、重要事项 9
七、财务会计报告(未经审计) 12
八、备查文件目录 46
一、重要提示
1、本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
2、公司全体董事出席董事会会议。 3、公司中期财务报告未经审计。 4、公司负责人姜志光先生，主管会计工作负责人高月飞先生及会计机构负责人（会计主管人员）毕经武先生声明：保证中期报告中财务报告的真实、完整。
二、公司基本情况
(一)基本情况简介
1、 公司法定中文名称：贵州红星发展股份有限公司 公司法定中文名称缩写：红星发展 公司法定英文名称：GUIZHOU REDSTAR DEVELOPING CO.,LTD. 公司法定英文名称缩写：GZRS 2、 公司A股上市交易所：上海证券交易所 公司A股简称：G红星 公司A股代码：600367 3、 公司注册地址：贵州省安顺市镇宁县丁旗镇 公司办公地址：贵州省安顺市镇宁县丁旗镇 邮政编码：561206 公司国际互联网网址：http://www.hxfz.com.cn 公司电子信箱：rsdmc@hxfz.com.cn 4、 公司法定代表人：姜志光 5、 董事会秘书：温霞 电话：0853-6780066 传真：0853-6780388 E-mail：WenXia@hxfz.com.cn 联系地址：贵州省安顺市镇宁县丁旗镇 公司证券事务代表：万洋 电话：0853-6780388 传真：0853-6780388 E-mail：WanYang@hxfz.com.cn 联系地址：贵州省安顺市镇宁县丁旗镇 6、 公司信息披露报纸名称：上海证券报 登载公司中期报告的中国证监会指定国际互联网网址：http://www.sse.com.cn 公司中期报告备置地点：贵州红星发展股份有限公司董事会秘书处 (二)主要财务数据和指标
1、主要会计数据和财务指标
单位:元 币种:人民币
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本报告期末 上年度期末 本报告期末比
上年度期末增
减（％）
流动资产 928,604,571. 872,932,510.1 6.38
10 5
流动负债 291,728,170. 305,998,343.1 -4.66
24 3
总资产 1,422,301,12 1,391,175,158 2.24
7.11 .02
股东权益（不含少数股东 982,954,393. 942,925,403.6 4.25
权益） 18 7
每股净资产(元) 3.38 3.24 4.32
调整后的每股净资产(元) 3.37 3.23 4.33
报告期（1－6 上年同期 本报告期比上
月） 年同期增减（
％）
净利润 40,028,989.5 63,329,569.98 -36.79
1
扣除非经常性损益的净利 40,277,622.0 63,725,633.27 -36.80
润 0
每股收益(元) 0.14 0.22 -36.36
净资产收益率(%) 4.07 7.18 减少3.11个百
分点
经营活动产生的现金流量 -23,364,907. 110,963,475.5 -121.06
净额 46 3
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2、扣除非经常性损益项目和金额
单位:元 币种:人民币
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非经常性损益项目 金额
扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的资产减 -305,795.35
值准备后的其他各项营业外收入、支出
所得税影响数 57,162.86
合计 -248,632.49
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三、股本变动及股东情况
(一)股份变动情况表
单位:股
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本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
数量 比 发 送 公积 其 小 数量 比
例 行 股 金转 他 计 例
新 股
股
一、有限售条件股份
1、国家持股
2、国有法人持股 166,37 57. 166,37 57.
4,208 13 4,208 13
3、其他内资持股 3,395, 1.1 3,395, 1.1
392 7 392 7
其中：境内法人 3,395, 1.1 3,395, 1.1
持股 392 7 392 7
境内自然人持股
4、外资持股
其中：境外法人
持股
境外自然人持股
有限售条件股份 169,76 58. 169,76 58.
合计 9,600 30 9,600 30
二、无限售条件流通股份
1、人民币普通股 121,43 41. 121,43 41.
0,400 70 0,400 70
2、境内上市的外
资股
3、境外上市的外
资股
4、其他
无限售条件流通 121,43 41. 121,43 41.
股份合计 0,400 70 0,400 70
三、股份总数 291,20 100 291,20 100
0,000 0,000
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(二)股东情况
1、股东数量和持股情况
单位：股
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报告期末股东总数 27,783户
前十名股东持股情况
股东名称 股东 持股比 持股总数 报告期 持有有限 质押或冻
性质 例(%) 内增减 售条件股 结的股份
份数量 数量
青岛红星化工 国有 57.13 166,374, 0 166,374, 质押10,4
集团有限责任 股东 208 208 00,000
公司 冻结40,0
00,000
贵州省安顺市 其他 0.42 1,212,64 0 1,212,64 未知
国有资产投资 0 0
营运有限责任
公司
镇宁县红蝶实 其他 0.25 727,584 0 727,584 未知
业有限责任公
司
青岛红星化工 其他 0.25 727,584 0 727,584 未知
集团进出口有
限公司
青岛红星化工 其他 0.25 727,584 0 727,584 未知
集团自力实业
公司
国政海 其他 0.21 622,942 0 0 未知
方红霞 其他 0.17 499,600 499,600 0 未知
杭州青春服装 其他 0.14 412,925 200,826 0 未知
厂
孙刚 其他 0.14 406,500 406,500 0 未知
李东齐 其他 0.14 400,000 -129,31 0 未知
2
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前十名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类
国政海 622,942 人民币普通股
方红霞 499,600 人民币普通股
杭州青春服装厂 412,925 人民币普通股
孙刚 406,500 人民币普通股
李东齐 400,000 人民币普通股
茹振刚 360,000 人民币普通股
上海仲义现代企业发展 340,000 人民币普通股
有限公司
南京苏新投资管理有限 325,480 人民币普通股
公司
刘宏金 278,744 人民币普通股
王泉 272,048 人民币普通股
上述股东关联关系或一 前十名无限售条件的股东中，公司未知其关联关
致行动关系的说明 系或是否属于一致行动人。
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公司前十名股东中，第1、2、3、4、5名为持有有限售条件股份的股东，其中，青岛红星化工集团自力实业公司和青岛红星化工集团进出口有限公司为同一控制人青岛红星化工集团有限责任公司所控制。 公司前十名股东中，第6、7、8、9、10名为持有无限售条件股份的股东，公司未知其关联关系或是否属于一致行动人。 至本报告期末，持有本公司5%以上股份的股东只有青岛红星化工集团有限责任公司，共持有本公司166,374,208股，均为有限售条件的流通股。其中的1040万限售期流通股质押给中信银行青岛分行，并于2006年7月5日在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司办理了股票质押手续。其中的4000万限售期流通股因借款合同纠纷被司法冻结。 公司股东贵州省安顺市国有资产投资营运有限责任公司更名为安顺市国有资产管理有限公司。工商变更手续已办理完毕，相关的证券变更登记手续正在办理中。
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
单位：股
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序 有限售条件股 持有的有 有限售条件股份可上市交 限售条件
号 东名称 限售条件 易情况
股份数量 可上市交易 新增可上
时间 市交易股
份数量
1 青岛红星化工 166,374, 2006年12月2 14,560,00 限售条件详见
集团有限责任 208 日 0 六.（十一）承
公司 2007年12月2 14,560,00 诺事项履行情
日 0 况。
2008年12月2 137,254,2
日 08
2 贵州省安顺市 1,212,64 2006年12月2 1,212,640 限售条件详见
国有资产投资 0 日 六.（十一）承
营运有限责任 诺事项履行情
公司 况。
3 镇宁县红蝶实 727,584 2006年12月2 727,584 限售条件详见
业有限责任公 日 六.（十一）承
司 诺事项履行情
况。
4 青岛红星化工 727,584 2006年12月2 727,584 限售条件详见
集团自力实业 日 六.（十一）承
公司 诺事项履行情
况。
5 青岛红星化工 727,584 2006年12月2 727,584 限售条件详见
集团进出口有 日 六.（十一）承
限公司 诺事项履行情
况。
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2、控股股东及实际控制人变更情况 本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。
四、董事、监事和高级管理人员
(一)董事、监事和高级管理人员持股变动
报告期内公司董事、监事、高级管理人员持股未发生变化。 (二)新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况 本报告期内公司无新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况。
五、管理层讨论与分析
(一)管理层讨论与分析
报告期内，公司整体经营业绩较去年同期出现大幅下滑。实现主营业务收入455,629,089.88元，主营业务利润161,133,030.20元，净利润40,028,989.51元，同比分别下降9.65%、下降16.53%、下降36.79%。
公司无机盐产品的主要市场是CRT电视机玻壳行业，报告期内该行业持续低迷，全行业亏损继续加大，造成公司产品销量、价格降幅较大；成本方面，受矿石、煤炭、电力、运输等价格继续上升的影响，无机盐产品的生产经营成本进一步加大；竞争方面，报告期业内产能出现比较严重的供大于求局面，无序价格竞争日趋激烈，受上述因素的共同影响，无机盐产品的利润空间严重萎缩。报告期内公司无机盐产品的应收帐款大幅增加，风险逐步积累起来。上述不利形势预计在今年下半年会进一步加剧。公司董事会将按照既定目标稳步调整产品结构，最大程度地控制成本，增加应收帐款回收力度，尽力扭转被动局面。
锰盐产品价格与去年同期相比出现下降，为应对这一形势，公司加大了生产和销售力度，产销量比去年同期有所增加，同时通过努力控制成本，锰盐产品利润有所增加。因为公司无机盐业务大幅下滑，使得锰盐产品占公司利润的比重相对上升，目前大约占到50%左右，但仍无法弥补无机盐产品利润下降的影响。未来一段时期，该产品市场竞争会日趋激烈，锰矿等原材料、电力成本将会继续上涨，产品价格也可能会产生波动。
绿色产业方面，公司克服了季节性生产、市场需求有限及无序竞争等困难因素，产品产销量均有所增长，但目前对公司的利润贡献仍十分有限。
其他产业，贵州容光矿业有限责任公司现正在按施工计划进行建设，煤炭开采的前期准备工作稳步推进；不溶性硫磺产品的市场和工艺也取得一定进展。但这些产品成为新增利润点尚需一段时间。
此外，人民币的持续升值对公司产品出口和外销利润产生了一定的不利影响。
(二)公司主营业务及其经营状况
1、主营业务分行业、产品情况表
单位:万元 币种:人民币
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分行业 主营 主营 主营业 主营业务收 主营业务成 主营业务利
或分产 业务 业务 务利润 入比上年同 本比上年同 润率比上年
品 收入 成本 率(%) 期增减（％ 期增减（％ 同期增减（%
） ） ）
分行业
无机盐 40,69 28,87 29.06 -7.45 1.92 减少6.52个
行业 6 0 百分点
锰盐行 10,09 6,793 32.73 38.25 18.74 增加11.06个
业 7 百分点
其他行 3,494 1,811 48.16 -42.72 -47.50 增加5.01个
业 百分点
分产品
无机盐 40,69 28,87 29.06 -7.45 1.92 减少6.52个
产品 6 0 百分点
锰盐产 10,09 6,793 32.73 38.25 18.74 增加11.06个
品 7 百分点
其他产 3,494 1,811 48.16 -42.72 -47.50 增加5.01个
品 百分点
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其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司销售产品或提供劳务的关联交易金额5,507,557.76元人民币。 2、主营业务分地区情况
单位:万元 币种:人民币
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地区 主营业务收入 主营业务收入比上年同期增
减（％）
境内 37,445 1.00
境外 16,843 -17.03
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3、投资收益对公司净利润影响达到10%以上的参股公司的经营情况及业绩
单位:元 币种:人民币
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公司名称 经营范围 净利润 参股公司贡献 占上市公司
的投资收益 净利润的比
重(%)
贵州红星发展 电解二氧化锰 26,775,18 23,829,917.82 59.53
大龙锰业有限 、金属锰的生 8.56
责任公司 产、销售
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4、利润构成与上年度相比发生重大变化的原因分析
报告期内，公司的净利润比上年同期下降36.79%。受市场萎缩、成本上升、竞争加剧的影响，公司无机盐业务的效益大幅下滑，锰盐产品占公司利润的比重相对上升，目前大约占到50%左右，但仍无法弥补无机盐产品利润下降的影响。
(三)公司投资情况
1、募集资金总体使用情况 公司于2001年通过首次发行募集资金36,729万元人民币，已累计使用34,884万元人民币，其中本年度已使用137万元人民币，尚未使用1,845万元人民币。尚未使用募集资金去向：存于指定专用帐户。 2、募集资金承诺项目情况
单位:万元 币种:人民币
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承诺项目名 拟投 是否变 实际 预计 实际收益 是否符 是否符
称 入金 更项目 投入 收益 合计划 合预计
额 金额 进度 收益
碳酸钡三期 4,71 否 4,714 2,282 大于2,28 是 是
技术改造项 4 2
目
补充红星发 7,39 否 7,392 是
展进出口公 2
司流动资金
10000吨/年 4,37 否 2,525 1,278 小于1,27 否 否
不溶性硫磺 0 8
项目
5000吨/年 3,39 否 3,398 425.2 大于425. 是 是
电解高纯金 8 2 22
属锰项目
10000吨/年 7,27 否 7,274 716.2 大于716. 是 是
电解二氧化 4 8 28
锰项目
收购重庆大 7,41 是 7,419 是
足51%股权 9
补充母公司 2,16 是 2,162 是
流动资金 2
合计 36,7 / 34,88 4,701 / /
29 4 .5
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1)、碳酸钡三期技术改造项目 项目拟投入4,714万元人民币，实际投入4,714万元人民币，已完成。 2)、补充红星发展进出口公司流动资金 项目拟投入7,392万元人民币，实际投入7,392万元人民币，已完成。 3)、10000吨/年不溶性硫磺项目 项目拟投入4,370万元人民币，实际投入2,525万元人民币，一期已完成，在技术和市场方面已被客户基本认可。 4)、5000吨/年电解高纯金属锰项目 项目拟投入3,398万元人民币，实际投入3,398万元人民币，已完成。 5)、10000吨/年电解二氧化锰项目 项目拟投入7,274万元人民币，实际投入7,274万元人民币，已完成。 6)、收购重庆大足51%股权 项目拟投入7,419万元人民币，实际投入7,419万元人民币，已完成。 由于市场原因，公司于2002年3月29日召开的2001年度股东大会上审议通过取消10000吨/锑酸盐系列产品、200公斤/银杏萜内酯及20吨/银杏黄酮（第四代）生产线项目和年产20000吨超细链状碳酸钙项目；2001年股东大会同时审议通过了收购重庆大足红蝶锶业有限公司51%股权的决议，已于2002年完成收购。 7)、补充母公司流动资金 项目拟投入2,162万元人民币，实际投入2,162万元人民币，已完成。 关于将公司募集资金2162万元变更为补充公司流动资金的议案，公司已于2003年度股东大会审议通过，详情请参见2004年4月29日刊登在《上海证券报》上的贵州红星发展股份有限公司2003年度股东大会决议公告。 3、非募集资金项目情况
贵州容光矿业有限责任公司
项目进度：前期施工阶段，尚未产生收益。
六、重要事项
(一)公司治理的情况
报告期内，公司顺应已完成股权分置改革后新的资本市场形势，按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》和新修订的《股票上市规则》等法规制度的要求，及时完善内外部治理环境，加大内控力度，降低管理风险，使得更利于公司依法规范运作，提高公司治理质量。目前公司的治理情况与中国证监会的有关文件要求不存在差异。 1、关于新《公司章程》的制定 公司根据《公司法》、《证券法》、《上市公司章程指引》等法规制度，制定了新《公司章程》，并在2005年度股东大会上审议通过。新《公司章程》更加细化地、更贴近实际地规范了公司运作。 2、关于股东与股东大会 公司依法确保股东享有权利，平等对待所有股东，尊重广大中小投资者的知情权，保护其合法权益；严格按照新修订的《公司章程》、《股东大会议事规则》等相关规定规范操作股东大会的召集、召开、决策、披露等工作，认真审议股东大会各项议案；提供现代网络信息技术，保证众多股东通过网络投票公正、有效、便捷行使权利。 3、关于控股股东与上市公司 公司控股股东行为规范，不存在控股股东干预和阻挠公司股东大会、董事会制定重大决策和依法开展生产经营的现象，没有损害公司和其他股东的合法权益；控股股东依法承担股东的各项义务，依据公司《关联交易决策制度》合规履行程序，保证关联交易的公平、公正、公开；公司在机构、人员、财务、资产、业务方面与控股股东完全分离，独立管理。 4、关于董事会和董事 公司董事会独立开展工作，依托董事会下设的三个委员会治理公司行为、促进公司发展壮大；根据《董事会议事规则》、《独立董事制度》强化董事的责任意识，发挥所长，严谨对待公司股东大会和董事会的各项提案，诚信勤勉；公司定期组织董事进行培训和学习；公司独立董事独立履行职责，独立发表意见。 5、关于监事会和监事 公司监事会的人数、任职资格符合法律法规规定，发挥对公司治理的权利，为股东和公司负责；公司为监事会履行职责提供全面协助，不阻碍其正常工作；监事会严格履行诚信勤勉义务，对公司决策、财务管理和董事、高管人员履行职责的合法合规性进行监督。 6、关于信息披露和投资者关系 公司继续坚持主动性的信息披露原则，真实、准确、完整、及时、公平的披露信息，根据《子公司综合管理制度》、《信息披露管理制度》规范信息披露行为，提高信息披露质量，以供投资者充分了解公司发展状况。同时，公司高度重视投资者管理工作，制定有《投资者关系管理办法》，平等对待公司股东，通过热线电话、公司网站留言簿、邮箱、网上路演、走访投资者等众多有效方式与投资者建立了良性的互动关系，使投资者理解、支持公司的发展。 7、关于内控制度的建立和健全 公司董事会、管理层和所有员工共同参与执行《内控制度》，进行预防专项风险的制度管理。公司的《内控制度》涵盖了购销、生产、固定资产管理、货币资金管理、关联交易、担保与投融资、信息、研发和人事管理等所有环节。公司实行内外部监督检查、日常管理与专项管理相结合的模式，保证内控制度的有效实施，并最终保证战略目标的实现。
(二)中期拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案
公司中期未拟定利润分配预案、公积金转增股本预案。
(三)重大诉讼仲裁事项
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
(四)资产交易事项
本报告期公司无收购及出售资产、吸收合并事项。
(五)报告期内公司重大关联交易事项
1、与日常经营相关的关联交易 （1）、购买商品、接受劳务的重大关联交易
单位:元 币种:人民币
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关联方名称 关联交易 关联交易 关联交易金 占同类交易 关联交
内容 定价原则 额 金额的比例( 易结算
%) 方式
镇宁县红蝶 原材料供 市价 12,096,105 73 按季度
实业有限责 应 .11 结算
任公司
镇宁县红蝶 综合服务 协议定价 1,800,000. 100 按季度
实业有限责 00 结算
任公司
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（2）、销售商品、提供劳务的重大关联交易
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
关联方名称 关联交易内 关联交易 关联交易 占同类交易 关联交易
容 定价原则 金额 金额的比例 结算方式
(%)
青岛红星化 销售货物 市价 5,112,222 1.6 按季度结
工厂 .22 算
镇宁县红蝶 销售货物 协议定价 395,335.5 按季度结
实业有限责 4 算
任公司
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本公司与镇宁县红蝶实业有限责任公司的交易是由于该公司拥有本公司生产产品必需原材料矿山的开采权，能稳定保证本公司生产所需原材料的数量、质量，价格公允，有利于公司降低生产成本。本公司与青岛红星化工厂是产业上下游关系，与其发生的交易属于正常业务往来，并可以避免将这一客户交与公司的竞争对手。
上述交易不会对上市公司独立性产生影响。 公司不会因上述交易而对关联人产生依赖。
2、关联债权债务往来
报告期内上市公司向控股股东及其子公司提供资金的发生额0元人民币，上市公司向控股股东及其子公司提供资金的余额0元人民币。
(六)托管情况
本报告期公司无托管事项。 (七)承包情况
本报告期公司无承包事项。
(八)租赁情况
本报告期公司无租赁事项。
(九)担保情况
本报告期公司无担保事项。
(十)委托理财情况
本报告期公司无委托理财事项。
(十一)承诺事项履行情况
报告期内，根据公司2005年11月29日在上海证券交易所网站（http：//www.sse.com.cn）、上海证券报刊登的股权分置改革方案实施公告，公司原非流通股股东自改革方案实施之日起，在十二个月内不得上市交易或者转让；持有公司股份总数5%以上的原非流通股股东，在前项规定期满后，通过证券交易所挂牌交易出售原非流通股股份，出售数量占本公司股份总数的比例在十二个月内不得超过百分之五，在二十四个月内不得超过百分之十。 2006年1月1日—2006年6月30日，公司有限售期流通股股东未上市交易或转让所持有股份。
(十二)公司、董事会、董事受处罚及整改情况
报告期内公司、公司董事会及董事均未受中国证监会的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。
(十三)其它重大事项
本报告期内公司无其它重大事项。
(十四)信息披露索引
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事项 刊载的报 刊载日期 刊载的互联网网站
刊名称及 及检索路径
版面
贵州红星发展股份有限公司 上海证券 2006年4月18 上海证券交易所网
第三届董事会第三次会议决 报C24版 日 站http://www.sse
议公告暨关于召开公司2005 .com.cn
年度股东大会的通知
贵州红星发展股份有限公司 上海证券 2006年4月18 上海证券交易所网
第三届监事会第二次会议决 报C24版 日 站http://www.sse
议公告 .com.cn
贵州红星发展股份有限公司2 上海证券 2006年4月18 上海证券交易所网
006年度日常关联交易公告 报C24版 日 站http://www.sse
.com.cn
贵州红星发展股份有限公司2 上海证券 2006年4月26 上海证券交易所网
006年第一季度报告 报B35版 日 站http://www.sse
.com.cn
贵州红星发展股份有限公司2 上海证券 2006年5月24 上海证券交易所网
005年度股东大会决议公告 报B17版 日 站http://www.sse
.com.cn
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七、财务会计报告(未经审计)
(一)财务报表
资产负债表 2006年06月30日
编制单位: 贵州红星发展股份有限公司
单位: 元 币种:人民币
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项目 附注 合并 母公司
合 母 期末数 期初数 期末数 期初数
并 公
司
流动资产：
货币资金 1 252,175,06 323,985,75 114,629,25 162,319,26
3.1 7.85 6.62 4.00
短期投资
应收票据 2 92,046,039 73,579,009 41,310,638 34,667,759
.42 .94 .48 .28
应收股利 3 3,234,179.
59
应收利息
应收账款 4 1 263,293,16 191,387,17 86,869,740 66,008,878
7.73 4.97 .63 .85
其他应收款 5 2 11,999,685 16,500,432 12,943,098 14,393,372
.15 .38 .32 .48
预付账款 6 55,322,211 42,364,375 75,618,809 31,303,228
.42 .46 .09 .79
应收补贴款 7 5,206,095. 4,377,506.
31 32
存货 8 247,138,33 217,193,46 72,108,910 73,733,043
1.50 0.78 .78 .18
待摊费用 9 1,423,977. 310,612.86 1,160,641.
47 67
一年内到期
的长期债权
投资
其他流动资
产
流动资产合 928,604,57 872,932,51 404,641,09 382,425,54
计 1.10 0.15 5.59 6.58
长期投资： 10 3
长期股权投 69,550,058 60,230,722 420,255,35 385,447,55
资 .55 .69 2.73 4.63
长期债权投
资
长期投资合 69,550,058 60,230,722 420,255,35 385,447,55
计 .55 .69 2.73 4.63
其中：合并 15,209,938 16,590,602
价差 .47 .61
其中：股权 15,209,938 16,590,602
投资差额 .47 .61
固定资产：
固定资产原 11 772,712,27 772,320,55 273,395,55 277,187,04
价 5.44 6.65 3.86 1.46
减：累计折 11 390,009,51 354,637,73 156,381,18 148,330,51
旧 9.88 1.33 0.65 0.90
固定资产净 11 382,702,75 417,682,82 117,014,37 128,856,53
值 5.56 5.32 3.21 0.56
减：固定资
产减值准备
固定资产净 11 382,702,75 417,682,82 117,014,37 128,856,53
额 5.56 5.32 3.21 0.56
工程物资 12 3,156,596. 3,950,941. 1,243,054. 1,551,293.
08 12 21 28
在建工程 13 11,525,809 8,108,451. 4,737,590. 2,776,755.
.99 71 83 25
固定资产清
理
固定资产合 397,385,16 429,742,21 122,995,01 133,184,57
计 1.63 8.15 8.25 9.09
无形资产及
其他资产：
无形资产 14 25,631,469 26,923,002
.81 .03
长期待摊费 15 1,129,866. 1,346,705. 292,924.00 336,622.00
用 02 00
其他长期资 4 130,640,00 130,640,00
产 0.00 0.00
无形资产及 26,761,335 28,269,707 130,932,92 130,976,62
其他资产合 .83 .03 4.00 2.00
计
递延税项：
递延税款借
项
资产总计 1,422,301, 1,391,175, 1,078,824, 1,032,034,
127.11 158.02 390.57 302.30
流动负债：
短期借款 16 64,290,000 95,290,000 34,000,000 37,000,000
.00 .00 .00 .00
应付票据 1,500,000.
00
应付账款 17 139,912,48 130,287,45 27,269,291 28,320,360
3.91 9.88 .63 .02
预收账款 18 9,363,260. 7,339,378. 2,368,953. 1,597,302.
07 52 01 94
应付工资 828,342.71 280,729.38
应付福利费 22,440,490 21,327,751 6,486,339. 6,065,147.
.22 .95 71 99
应付股利 232,960.00 232,960.00 232,960.00 232,960.00
应交税金 19 9,276,864. 17,830,250 1,110,974. 731,565.94
72 .05 23
其他应交款 20 149,152.49 291,093.45 47,930.13 173,523.62
其他应付款 21 22,055,565 23,630,862 12,386,824 10,019,213
.87 .09 .86 .42
预提费用 22 23,179,050 7,987,857. 5,610,408. 1,211,163.
.25 81 08 46
预计负债
一年内到期
的长期负债
其他流动负
债
流动负债合 291,728,17 305,998,34 89,513,681 85,351,237
计 0.24 3.13 .65 .39
长期负债：
长期借款 23 12,000,000 12,000,000
.00 .00
应付债券
长期应付款 24 746,387.79 2,742,032.
96
专项应付款 2,620,000. 1,320,000.
00 00
其他长期负 25 4,447,885. 4,447,885.
债 94 94
长期负债合 19,814,273 20,509,918
计 .73 .90
递延税项：
递延税款贷
项
负债合计 311,542,44 326,508,26 89,513,681 85,351,237
3.97 2.03 .65 .39
少数股东权 127,804,28 121,741,49
益 9.96 2.32
所有者权益
（或股东权
益）：
实收资本（ 26 291,200,00 291,200,00 291,200,00 291,200,00
或股本） 0.00 0.00 0.00 0.00
减：已归还
投资
实收资本（ 291,200,00 291,200,00 291,200,00 291,200,00
或股本）净 0.00 0.00 0.00 0.00
额
资本公积 27 283,987,48 283,987,48 283,987,48 283,987,48
7.10 7.10 7.10 7.10
盈余公积 28 151,196,10 151,196,10 92,376,384 92,376,384
6.43 6.43 .96 .96
其中：法定 35,248,287 30,777,246
公益金 .09 .65
未分配利润 29 5 256,570,79 216,541,81 321,746,83 279,119,19
9.65 0.14 6.86 2.85
拟分配现金
股利
外币报表折
算差额
减：未确认
投资损失
所有者权益 982,954,39 942,925,40 989,310,70 946,683,06
（或股东权 3.18 3.67 8.92 4.91
益）合计
负债和所有 1,422,301, 1,391,175, 1,078,824, 1,032,034,
者权益（或 127.11 158.02 390.57 302.30
股东权益）
总计
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公司法定代表人:姜志光主管会计工作负责人:高月飞会计机构负责人:毕经武
利润及利润分配表 2006年1-6月
编制单位: 贵州红星发展股份有限公司
单位:元 币种:人民币
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项目 附注 合并 母公司
合 母 本期数 上年同期 本期数 上年同期
并 公 数 数
司
一、主营业务 30 6 455,629,0 504,283,1 144,100, 156,752,9
收入 89.88 14.51 758.47 89.42
减：主营业务 30 6 292,175,1 309,515,2 82,997,2 73,827,47
成本 50.77 98.54 12.77 6.22
主营业务税金 31 2,320,908 1,714,370 1,061,90 980,010.1
及附加 .91 .43 8.41 7
二、主营业务 161,133,0 193,053,4 60,041,6 81,945,50
利润（亏损以 30.20 45.54 37.29 3.03
“-”号填列）
加：其他业务 572,746.4 975,532.8 198,842. 189,039.0
利润（亏损以 9 2 28 9
“-”号填列）
减:营业费用 59,043,87 60,198,61 29,282,1 35,006,97
0.96 8.74 16.05 3.87
管理费用 43,499,96 35,322,72 9,273,96 10,878,16
4.45 5.16 6.65 6.51
财务费用 32 2,275,222 2,232,697 783,207. 678,822.3
.89 .44 49 6
三、营业利润 56,886,71 96,274,93 20,901,1 35,570,57
（亏损以“-” 8.39 7.02 89.38 9.38
号填列）
加：投资收益 33 7 -1,380,66 -1,380,66 24,807,7 36,981,20
（损失以“-” 4.14 4.14 98.10 9.2
号填列）
补贴收入
营业外收入 94,450.05 183,005.7 19,149.0 39,654.30
4 0
减：营业外支 361,177.4 671,917.7 199,460. 174,887.5
出 2 2 42 0
四、利润总额 55,239,32 94,405,36 45,528,6 72,416,55
（亏损总额以 6.88 0.90 76.06 5.38
“-”号填列）
减：所得税 9,147,539 18,089,02 2,901,03 5,066,073
.73 7.95 2.05 .58
减：少数股东 6,062,797 12,986,76
损益 .64 2.97
加：未确认投
资损失(合并报
表填列)
五、净利润（ 40,028,98 63,329,56 42,627,6 67,350,48
亏损以“-”号 9.51 9.98 44.01 1.80
填列）
加：年初未分 216,541,8 168,205,1 279,119, 201,112,3
配利润 10.14 38.26 192.85 95.12
其他转入
六、可供分配 256,570,7 231,534,7 321,746, 268,462,8
的利润 99.65 08.24 836.86 76.92
减：提取法定
盈余公积
提取法定公益
金
提取职工奖励 1,179,838
及福利基金(合 .37
并报表填列)
提取储备基金 1,179,838
.37
提取企业发展 1,179,838
基金 .37
利润归还投资
七、可供股东 256,570,7 227,995,1 321,746, 268,462,8
分配的利润 99.65 93.13 836.86 76.92
减：应付优先
股股利
提取任意盈余 13,937,25
公积 2.19
应付普通股股 29,120,00 29,120,00
利 0.00 0.00
转作股本的普
通股股利
八、未分配利 256,570,7 184,937,9 321,746, 239,342,8
润(未弥补亏损 99.65 40.94 836.86 76.92
以“-”号填列
)
补充资料：
1.出售、处置
部门或被投资
单位所得收益
2.自然灾害发
生的损失
3.会计政策变
更增加(或减少
)利润总额
4.会计估计变
更增加(或减少
)利润总额
5.债务重组损
失
6.其他
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公司法定代表人:姜志光主管会计工作负责人:高月飞会计机构负责人:毕经武
现金流量表 2006年1-6月
编制单位: 贵州红星发展股份有限公司
单位:元 币种:人民币
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项目 附注 合并数 母公司数
合 母
并 公
司
一、经营活动产生
的现金流量：
销售商品、提供劳 365,109,943.3 99,793,503.53
务收到的现金 3
收到的税费返还 3,328,664.61
收到的其他与经营 3,468,965.16 135,066.08
活动有关的现金
现金流入小计 371,907,573.1 99,928,569.61
0
购买商品、接受劳 294,746,591.9 107,389,673.07
务支付的现金 6
支付给职工以及为 39,035,263.57 9,945,104.57
职工支付的现金
支付的各项税费 49,806,367.88 12,959,189.77
支付的其他与经营 11,684,257.15 2,496,597.12
活动有关的现金
现金流出小计 395,272,480.5 132,790,564.53
6
经营活动产生的现 -23,364,907.4 -32,861,994.92
金流量净额 6
二、投资活动产生
的现金流量：
收回投资所收到的
现金
其中：出售子公司
收到的现金
取得投资收益所收
到的现金
处置固定资产、无
形资产和其他长期
资产而收回的现金
收到的其他与投资
活动有关的现金
现金流入小计
购建固定资产、无 5,978,640.37 1,133,706.68
形资产和其他长期
资产所支付的现金
投资所支付的现金 10,000,000.00 10,000,000.00
支付的其他与投资
活动有关的现金
现金流出小计 15,978,640.37 11,133,706.68
投资活动产生的现 -15,978,640.3 -11,133,706.68
金流量净额 7
三、筹资活动产生
的现金流量：
吸收投资所收到的
现金
其中：子公司吸收
少数股东权益性投
资收到的现金
借款所收到的现金 33,290,000.00 11,000,000.00
收到的其他与筹资
活动有关的现金
现金流入小计 33,290,000.00 11,000,000.00
偿还债务所支付的 64,290,000.00 14,000,000.00
现金
分配股利、利润或 1,467,146.92 694,305.78
偿付利息所支付的
现金
其中：支付少数股
东的股利
支付的其他与筹资
活动有关的现金
其中：子公司依法
减资支付给少数股
东的现金
现金流出小计 65,757,146.92 14,694,305.78
筹资活动产生的现 -32,467,146.9 -3,694,305.78
金流量净额 2
四、汇率变动对现
金的影响
五、现金及现金等 -71,810,694.7 -47,690,007.38
价物净增加额 5
补充材料
1、将净利润调节为
经营活动现金流量
：
净利润 40,028,989.51 42,627,644.01
加：少数股东损益( 6,062,797.64
亏损以“-”号填列
)
减：未确认的投资
损失
加：计提的资产减 3,894,103.68 1,416,647.61
值准备
固定资产折旧 35,371,788.55 8,050,669.75
无形资产摊销 1,291,532.22
长期待摊费用摊销 216,838.98 43,698.00
待摊费用减少（减 -1,113,364.61 -1,160,641.67
：增加）
预提费用增加（减 15,191,192.44 4,399,244.62
：减少）
处理固定资产、无
形资产和其他长期
资产的损失(减:收
益)
固定资产报废损失
财务费用 1,648,023.36 563,636.89
投资损失（减：收 1,380,664.14 -24,807,798.10
益）
递延税款贷项（减
：借项）
存货的减少（减： -29,944,870.7 1,624,132.40
增加） 2
经营性应收项目的 -109,041,508. -70,369,047.12
减少(减：增加) 23
经营性应付项目的 11,648,905.58 4,749,818.69
增加(减：减少)
其他
经营活动产生的现 -23,364,907.4 -32,861,994.92
金流量净额 6
2．不涉及现金收支
的投资和筹资活动
：
债务转为资本
一年内到期的可转
换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价
物净增加情况：
现金的期末余额 252,175,063.1 114,629,256.62
0
减：现金的期初余 323,985,757.8 162,319,264.00
额 5
加：现金等价物的
期末余额
减：现金等价物的
期初余额
现金及现金等价物 -71,810,694.7 -47,690,007.38
净增加额 5
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
公司法定代表人:姜志光主管会计工作负责人:高月飞会计机构负责人:毕经武
合并资产减值准备明细表 2006年1-6月
编制单位: 贵州红星发展股份有限公司
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初余额 本期增加 本期减少数 期末余额
数 因资 其他原 合计
产价 因转出
值回 数
升转
回数
坏账准备合 13,145,936 4,893,46 0 0 18,039,40
计 .32 5.04 1.36
其中：应收 10,251,065 3,965,17 0 0 14,216,24
账款 .08 8.55 3.63
其他应收款 2,894,871. 928,286. 3,823,157
24 49 .73
短期投资跌
价准备合计
其中：股票
投资
债券投资
存货跌价准 1,411,268. 0 0 0 0 1,411,268
备合计 11 .11
其中：库存 1,411,268. 0 0 0 1,411,268
商品 11 .11
原材料 0 0 0 0 0
长期投资减
值准备合计
其中：长期
股权投资
长期债权投
资
固定资产减
值准备合计
其中：房屋
、建筑物
机器设备
无形资产减
值准备
其中：专利
权
商标权
在建工程减
值准备
委托贷款减
值准备
资产减值合 14,557,204 4,893,46 0 0 0 19,450,66
计 .43 5.04 9.47
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
公司法定代表人:姜志光主管会计工作负责人:高月飞会计机构负责人:毕经武
母公司资产减值准备明细表 2006年1-6月
编制单位: 贵州红星发展股份有限公司
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初余额 本期增加 本期减少数 期末余额
数 因资产 其他 合计
价值回 原因
升转回 转出
数 数
坏账准备合计 6,312,013 2,291,15 0 0 0 8,603,163
.33 0.39 .72
其中：应收账 3,556,613 1,189,12 0 0 4,745,738
款 .05 5.02 .07
其他应收款 2,755,400 1,102,02 3,857,425
.28 5.37 .65
短期投资跌价
准备合计
其中：股票投
资
债券投资
存货跌价准备 977,181.7 0 0 0 0 977,181.7
合计 2 2
其中：库存商 977,181.7 0 0 977,181.7
品 2 2
原材料 0 0 0 0 0
长期投资减值
准备合计
其中：长期股
权投资
长期债权投资
固定资产减值
准备合计
其中：房屋、
建筑物
机器设备
无形资产减值
准备
其中：专利权
商标权
在建工程减值
准备
委托贷款减值
准备
资产减值合计 7,289,195 2,291,15 0 0 0 9,580,345
.05 0.39 .44
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公司法定代表人:姜志光主管会计工作负责人:高月飞会计机构负责人:毕经武
按中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则》第9号的要求计算的净资产收益率及每股收益：
单位:元 币种:人民币
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报告期利润 净资产收益率（%） 每股收益
全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均
主营业务利润 16.39 16.07 0.55 0.55
营业利润 5.79 5.67 0.20 0.20
净利润 4.07 3.99 0.14 0.14
扣除非经常性损益后的净利润 4.10 4.02 0.14 0.14
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公司概况
贵州红星发展股份有限公司(以下简称公司)于1999年4月30日经贵州省人民政府黔府函[1999]234号“省人民政府关于同意设立贵州红星发展股份有限公司的批复”文件批准，由青岛红星化工集团公司镇宁红蝶钡业公司为主发起人，联合贵州省安顺市国有资产投资营运有限责任公司、青岛红星化工集团进出口有限公司、镇宁县红蝶实业有限责任公司、青岛红星化工集团自力实业公司共同发起设立。公司于1999年5月2日在贵州省工商行政管理局注册登记，领取企业法人营业执照，注册号5200001205791。公司于2001年2月6日公开发行股票3000万股，募集资金36729万元，并于2001年3月20日在上海证券交易所上市。现注册资本为人民币29,120万元。 公司经营范围：无机化工产品、精细化工产品生产、销售（化学危险品仅限于碳酸钡、硫磺、硫脲）。
(二)公司主要会计政策、会计估计和会计报表的编制方法
1、会计准则和会计制度：
公司执行《企业会计准则》和《企业会计制度》。
2、会计年度： 本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。 3、记账本位币： 本公司的记账本位币为人民币。 4、编制基础、记账基础和计价原则：
公司以权责发生制为记账基础,以历史成本为计价原则。公司改制设立时主要发起人投入的资产按经评估确认的价值记账。
5、外币业务核算方法：
发生外币业务时，按业务发生时中国人民银行公布的人民币对美元、日元、港币的基准汇率作为折算汇率，美元、日元、港币以外的其他货币对人民币的汇率，根据美元对人民币的基准汇率和国家外汇管理局提供的纽约外汇市场美元对其他主要外币的汇率进行套算，按照套算后的汇率作为折算汇率。期末，将各种外币账户的外币余额按照期末汇率折合为人民币。按照期末汇率折合的人民币金额与账面人民币金额之间的差额，作为汇兑损益，计入当期损益；属于筹建期间的，先计入长期待摊费用，待企业开始生产经营当月起一次计入开始生产经营当月的损益；属于与购建固定资产有关的借款产生的汇兑损益，按照借款费用资本化的原则进行处理。
6、外币会计报表的折算方法：
所有资产、负债类项目均按照决算日的市场汇率折算，所有者权益类项目除“未分配利润”项目外，均按照发生时的市场汇率折算，“未分配利润”项目以折算后的利润分配表中的该项目的数额列示；利润表所有项目和利润分配表中有关反映发生额的项目均按照决算日的市场汇率折算；年初数及上年实际数均按照上期折算后的数额列示。外币报表折算差额在资产负债表“未分配利润”项目后单独列示。
7、现金及现金等价物的确定标准：
公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、且价值变动风险很小的投资确定为现金等价物。
8、短期投资核算方法：
（1）短期投资计价及其收益的确认方法：短期投资按实际支付的价款扣除已宣告发放但尚未领取的现金股利或利息入账；实际收到的现金股利或利息，冲减投资的账面价值，但已记入“应收股利”或“应收利息”科目的除外。处置短期投资时，按照短期投资的账面价值与实际取得价款的差额，作为当期投资损益。 （2）跌价准备的计提依据与方法：期末时对短期投资按成本与市价孰低计量，对市价低于成本的差额，根据单个投资项目，计提短期投资跌价准备。
9、应收款项坏账损失核算方法 坏账的确认标准为：①债务人破产或者死亡，以其破产财产或者遗产清偿后，仍然不能收回的应收款项；②债务人逾期未履行偿债义务，超过三年，且有充分证据表明无法收回的应收款项。 坏账的核算方法：公司的坏账核算采用备抵法，期末公司对应收款项（包括应收账款和其他应收款）按和账龄分析法计提坏账准备，
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账龄分析法
帐龄 应收帐款计提比例(%) 其他应收款计提比例(
%)
1年以内（含1年） 5 5
1－2年 5 5
2－3年 10 10
3－4年 30 30
4－5年 50 50
5—6年 80 80
6年以上 100 100
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根据以往经验，账龄在2年以内的应收款项回收性较强，按5%计提坏帐准备；账龄在4年以上的应收款项可收回性降低，按50%至100%从高计提坏帐准备。
10、存货核算方法：
（1）存货的盘存制度为永续盘存制。 （2）存货包括原材料、在产品、库存商品、低值易耗品等。 （3）存货按实际成本计价，其中原材料、产成品发出按加权平均法计算；低值易耗品领用采用“一次摊销法”进行摊销。 （4）期末存货按成本与可变现净值孰低计价。按单个存货项目的成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备。可变现净值指在正常生产经营中以预计售价减去预计进一步加工成本以及销售所必须的预计费用后的价值。
11、长期投资核算方法：
（1）长期股权投资的核算方法 ① 长期股权投资计价及其收益的确认方法： 公司在取得长期股权时，按照初始投资成本入账。 投资占被投资单位有表决权资本总额20%以下，或对其他单位的投资虽占该单位有表决权资本总额20%或20%以上，但不具有重大影响的，采用成本法核算；投资占被投资单位有表决权资本总额20%或20%以上，或虽投资不足20%但具有重大影响的，采用权益法核算；投资占被投资单位有表决权资本总额50%（不含50%）以上的，或虽不足50%但具有实际控制权的，采用权益法核算并编制合并会计报表。 采用成本法核算的，公司在股权持有期内当被投资单位宣告发放现金股利或利润时确认投资收益；企业确认的投资收益，仅限于所获得的被投资单位在接受投资后产生的累积净利润的分配额，所获得的被投资单位宣告发放现金股利或利润超过上述数额的部分，作为初始投资成本的收回，冲减投资的账面价值。 采用权益法核算的，公司在取得股权投资后，按应享有或应分担的被投资单位当年实现的净利润或发生的净亏损的份额，作为当期投资损益；公司确认的被投资单位发生的净亏损，以股权投资账面价值减记至零为限。 处置长期股权投资时，按照投资的账面价值与实际取得价款的差额，作为当期投资损益。 ② 股权投资差额及其摊销方法： 长期股权投资差额摊销方法：合同规定投资期限的，按投资期限摊销；没有规定投资期限的，无论借方还是贷方差额均采用直线法按10年摊销。 自财政部财会[2003]10号文发布之后发生的股权投资差额，如初始投资成本大于应享有被投资单位所有者权益之间的差额，按上述原则摊销；对于初始投资成本低于应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额，记入“资本公积-股权投资准备”科目。
（2）长期债权投资的核算方法： ① 长期债权投资计价及其收益的确认方法： 公司在取得长期债权时，按照初始投资成本入账。 长期债权投资按照票面价值与票面利率按期计算确认利息收入。 处置长期债权投资时，按照实际取得的价款与长期债权投资的账面价值的差额，作为当期投资损益。 ②债券投资溢价或折价的摊销方法： 长期债券投资实际支付的价款减去已到付息期但尚未领取的债券利息、未到期债券利息和计入初始投资成本的相关税费，与债券面值之间的差额，作为债券溢价或折价；债券的溢价或折价在债券存续期间内于确认相关债券利息收入时采用直线法摊销。 （3）长期投资减值准备的计提： 期末时，公司对长期投资逐项进行检查，如果由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于账面价值的，按其差额计提长期投资减值准备。
12、固定资产计价、折旧方法和减值准备的计提方法：
（1）固定资产的标准为使用年限在一年以上的房屋、建筑物、机械、运输工具及其它与经营有关的设备器具、工具等以及不属于生产经营主要设备，但单位价值在2000元以上，并且使用期限超过二年的物品。
（2）固定资产按实际成本计价。
（3）母公司折旧采用年数总和法计算，预计净残值率为5%；子公司重庆铜梁红蝶锶业有限公司折旧采用双倍余额递减法计算，预计净残值率为10%；子公司重庆大足红蝶锶业有限公司折旧采用平均年限法计算，但折旧年限缩短，预计净残值率为10%；子公司贵州红星发展进出口有限责任公司、贵州红星发展大龙锰业有限责任公司折旧采用年数总和法计算，预计净残值率为5%。按固定资产类别确定其使用年限如下：
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固定资产类别 使用年限(母公司 使用年限(铜梁红 使用年限(大足红
、红星进出口、大 蝶) 蝶)
龙锰业)
房屋及建筑物 25 20 10
通用设备 10 10 8
专用设备 10 5 5
运输设备 10 5 5
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（4）虽然母子公司折旧政策不一致，但均采用加速折旧法，差异较小，不作调整。
（5）固定资产减值准备的计提：期末对固定资产按账面价值与可收回金额孰低计量，对可收回金额低于账面价值的差额，计提固定资产减值准备。
13、在建工程核算方法：
在建工程按实际发生的支出确定其成本。对所建造的固定资产已达到预定可使用状态，但未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按规定计提折旧，待正式办理竣工决算后再调整已入账的固定资产原价和已提折旧。 期末时对在建工程进行全面检查，如有证据表明在建工程已经发生了减值，应当计提减值准备。存在下列一项或若干项情况的，应当计提在建工程减值准备： 长期停建并且预计在3年内不会重新开工的在建工程；所建项目无论在性能上，还是在技术上已落后，并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性；其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。
14、无形资产计价及摊销方法：
（1）无形资产在取得时，按照实际成本计价。 （2）无形资产的摊销： 无形资产自取得当月起在按以下原则确定的年限内分期平均摊销：合同规定受益年限但法律没有规定有效年限的，按合同规定的受益年限摊销；合同没有规定受益年限但法律规定有效年限的，按法律规定的有效年限摊销；合同规定了受益年限，法律也规定了有效年限的，按受益年限和有效年限两者之中较短者摊销；合同没有规定受益年限，法律也没有规定有效年限的，按10年摊销。 （3）无形资产减值准备的计提： 期末时对无形资产按账面价值与可收回金额孰低计量，对可收回金额低于账面价值的差额，计提无形资产减值准备。
15、开办费、长期待摊费用摊销方法：
长期待摊费用在费用项目的受益期限内分期平均摊销。如果长期摊销的费用项目不能使以后会计期间受益的，将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
16、借款费用的会计处理方法：
（1）除为购建固定资产的专门借款所发生的借款费用外，其他借款费用于发生当期直接计入当期财务费用。 （2）为购建固定资产的专门借款所发生的借款费用，按以下规定处理：
因借款而发生的辅助费用，如果金额较大的，属于在所购建的固定资产达到预定可使用状态前所发生的，计入所购建的固定资产的成本；金额较小的，直接记入当期财务费用。在所购建固定资产达到预定可使用状态后发生的，直接计入当期财务费用。 借款利息、折价或溢价的摊销、汇兑差额，当同时满足借款费用开始资本化的条件时，计入所购建的固定资产的成本。如果固定资产的购建活动发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月，应当暂停借款费用的资本化，将其确认为当期费用，直至资产的购建活动重新开始。 在所购建固定资产达到预定可使用状态时，停止其借款费用的资本化，以后发生的借款费用于发生当期确认为费用。 （3）借款费用开始资本化的条件： 资产支出已经发生； 借款费用已经发生； 为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。
17、应付债券的核算方法：
应付债券按照实际的发行价格总额，作为负债处理；债券发行价格总额与债券面值总额的差额，作为债券溢价或折价，在债券的存续期间内按直线法于计提利息时摊销，并按借款费用的处理原则处理。
18、收入确认原则：
商品销售，公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权，相关的收入已经收到或取得了收款的证据，并且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时，确认营业收入的实现；提供劳务(不包括长期合同)按照完工百分比法确认相关的劳务收入，如提供的劳务合同在同一年度内开始并完成的，在完成劳务时确认营业收入的实现。让渡资产使用权，在与交易相关的经济利益能够流入公司，收入金额能够可靠计量时确认收入。
19、所得税的会计处理方法：
所得税的会计处理方法采用应付税款法。
20、合并会计报表合并范围的确定原则及合并会计报表的编制方法：
合并会计报表编制执行财政部颁布的《合并会计报表暂行规定》及其补充规定。合并范围的确定原则为公司投资占被投资单位有表决权资本总额50%（不含50%）以上的，或虽不足50%但具有实际控制权的子公司；合并时，以母公司和纳入合并范围的子公司本身的会计报表以及其他有关资料为依据，合并各项目数额编制而成。除子公司采用的主要会计政策与母公司差异不大且对财务状况和经营成果影响不大，可直接使用子公司的会计报表外，合并时母子公司采用相同的会计政策，相同项目的数据逐项汇总，母公司的长期投资与子公司的权益相互抵销，母公司与子公司之间、子公司与子公司之间的重大内部交易和内部往来予以抵销。
21、主要会计政策、会计估计变更及重大会计差错更正
(1) 会计政策变更
无
(2) 会计估计变更
无
(3) 会计差错更正
无
(三)税项：
1、增值税：按应纳税销售额的17%计提销项税额，扣除当期可抵扣的进项税额后交纳。 2、企业所得税： （1）公司根据国办发（2001）73号文件，并经贵州省地方税务局黔地税函（2001）200号文件批准，自2001年至2010年期间内，执行15%的所得税税率。 （2）子公司重庆大足红蝶锶业有限公司系中外合资企业, 依据国税发（1992）218号《国家税务局关于进一步对外开放的边境、沿海和内陆省会城市、沿江城市有关涉外税收政策问题的通知》执行24%的所得税税率。 （3）子公司重庆铜梁红蝶锶业有限公司系中外合作经营企业,依据国税发（1992）218号《国家税务局关于进一步对外开放的边境、沿海和内陆省会城市、沿江城市有关涉外税收政策问题的通知》执行24%的所得税税率。 （4）子公司贵州红星发展进出口有限责任公司是注册在国务院批准设立的高新技术开发区内的高新技术企业，根据（94）财税字001号文件规定，执行15%的所得税税率。 （5）子公司贵州红星发展大龙锰业有限责任公司根据贵州省地方税务局黔地税函[2004]360号文件，自2003年至2010年内减按15%税率征收企业所得税。 3、城市维护建设税：公司及子公司贵州红星发展进出口有限责任公司、贵州红星发展大龙锰业有限责任公司按应缴流转税额的5%计缴；子公司重庆铜梁红蝶锶业有限公司、重庆大足红蝶锶业有限公司系外商投资企业，暂不交纳。 4、教育费附加：公司及子公司贵州红星发展进出口有限责任公司、贵州红星发展大龙锰业有限责任公司按应缴流转税额的3%计缴城市教育费附加，根据贵州省政府令[2004]73号，自2004年4月1日起，按应缴流转税额的1%计缴地方教育费附加；子公司重庆铜梁红蝶锶业有限公司、重庆大足红蝶锶业有限公司系外商投资企业，暂不交纳。 5、其他税项按国家和地方有关规定计算缴纳。
(四)控股子公司及合营企业
单位:元 币种:人民币
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单位名称 注 法定 注 经营范围 投 权益比例 是
册 代表 册 资 (%) 否
地 人 资 额 直接 间 合
本 接 并
重庆铜梁红 重 姜志 2,8 碳酸锶生产、销售 1,0 37.2 是
蝶锶业有限 庆 光 98 78
公司
贵州红星发 贵 姜志 100 进出口业务 70 70 是
展进出口有 州 光
限责任公司
重庆大足红 重 姜志 6,2 碳酸锶生产、销售 7,4 51 是
蝶锶业有限 庆 光 00 19
公司
贵州红星发 贵 姜志 5,6 电解二氧化锰、金属 5,0 89.2 7. 是
展大龙锰业 州 光 00 锰的生产、销售 00 9 50
有限责任公
司
贵州红星梵 贵 姜志 500 淡水养殖、销售、渔 325 65 是
净山冷水渔 州 光 业服务
业有限公司
大庆绿友天 大 谷焱 1,0 天然植物提取产品、 700 70 否
然色素有限 庆 昭 00 辣椒橙色素生产
公司
青岛红星化 青 姜志 400 天然色素、辣素、香 378 70 否
工集团天然 岛 光 精香料的生产加工及
色素有限公 销售，技术开发、技
司 术转让
青岛红星无 青 杨德 260 精细化工产品制造、 182 70 否
机新材料技 岛 林 销售，技术开发、技
术开发有限 术转让
公司
贵州省松桃 贵 姜志 300 矿产品开采、加工、 161 53.7 否
红星电化矿 州 光 销售 .2 3
业有限责任
公司
红星（新晃 湖 姜志 100 矿产品开采、经营， 90 90 否
）精细化学 南 光 无机化工产品、精细
有限责任公 化工产品生产、销售
司
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（1）报告期内，公司财务报表合并范围未发生重大变化。 （2）对持股比例未达50%以上的子公司，已纳入合并范围的原因说明：
重庆铜梁红蝶锶业有限公司为中日合作的外商投资企业，合作期限15年，根据合作协议 及公司章程约定，在合营期限内由合作企业按约定投资回收计划以产品碳酸锶参照归还时国际同类产品FOB价格折算后先行归还外方投资，并同时结转收入和成本纳入利润表核算。回收期自1995年1月1日起至2003年12月31日止共9年；同时约定，中方拥有合作企业生产经营及财务政策的实际控制权，合作外方亦不享受利润分配，所以纳入合并范围并按“比例合并法”对重庆铜梁锶业公司会计报表进行合并。由于合作协议中已约定，在合作企业按约定投资回收计划每年以产品碳酸锶先行归还外方投资后，每年经营收益全部归中方所有，同时合作企业截止目前已按约定回收计划归还外方全部投资，因此合作企业报告期内资产负债表和利润表均按100%归中方纳入合并。 （3）对持股比例达到50%以上的子公司，未纳入合并范围的原因说明： 大庆绿友天然色素有限公司，由于公司的资产总额、主营业务收入及净利润同时低于母公司与其所有子公司相应指标合计数的10%，根据财政部财会二字[1996]2号文，未将其纳入合并范围。 青岛红星化工集团天然色素有限公司，由于公司的资产总额、主营业务收入及净利润同时低于母公司与其所有子公司相应指标合计数的10%，根据财政部财会二字[1996]2号文，未将其纳入合并范围。 青岛红星无机新材料技术开发有限公司，由于公司的资产总额、主营业务收入及净利润同时低于母公司与其所有子公司相应指标合计数的10%，根据财政部财会二字[1996]2号文，未将其纳入合并范围。 贵州省松桃红星电化矿业有限责任公司，由于公司的资产总额、主营业务收入及净利润同时低于母公司与其所有子公司相应指标合计数的10%，根据财政部财会二字[1996]2号文，未将其纳入合并范围。 红星（新晃）精细化学有限责任公司，由于公司的资产总额、主营业务收入及净利润同时低于母公司与其所有子公司相应指标合计数的10%，根据财政部财会二字[1996]2号文，未将其纳入合并范围。
(五)合并会计报表附注
1、货币资金
单位:元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数
人民币金额 人民币金额
现金：
人民币 380,478.74 298,903.56
银行存款：
人民币 251,794,584.36 292,186,854.29
其他货币资金：
人民币 31,500,000.00
合计 252,175,063.1 323,985,757.85
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2、应收票据
(1) 应收票据分类
单位:元 币种:人民币
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种类 期末数 期初数
商业承兑汇票 13,937,000 33,286,050.00
银行承兑汇票 78,109,039.42 40,292,959.94
合计 92,046,039.42 73,579,009.94
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
3、应收股利
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初数 本期减少数 期末数
贵州省松桃红星电化矿业有限 3,234,179.5 3,234,179.59 0
责任公司 9
合计 3,234,179.5 3,234,179.59 0
9
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
4、应收账款
(1) 应收账款帐龄
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 期末数 期初数
账面余额 坏账准 账面余额 坏账准备
金额 比 备 金额 比
例 例
一年 274,664 98 13,733 186,276 92 9,313,829.52
以内 ,915.79 .9 ,245.7 ,590.38 .3
7 9 8
一至 1,850,0 0. 92,500 14,655, 7. 732,756.61
二年 11.32 67 .57 132.17 27
二至 329,767 0. 32,976 283,392 0. 28,339.25
三年 .55 12 .76 .50 14
三至 243,205 0. 72,961 177,114 0. 53,134.20
四年 .70 09 .71 .00 09
四至 175,500 0. 87,750 246,011 0. 123,005.50
五年 .00 06 .00 .00 12
五年 246,011 0. 196,80
以上 .00 09 8.80
合计 277,509 10 14,216 201,638 10 10,251,065.08
,411.36 0. ,243.6 ,240.05 0
00 3
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(2) 应收帐款坏帐准备变动情况
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初余额 本期增加数 本期减少数 期末余额
转出数 合计
应收帐款坏帐 10,251,065.0 3,965,178. 0 0 14,216,24
准备 8 55 3.63
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(3) 应收账款前五名欠款情况
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
期末数 期初数
金额 比例 金额 比例
前五名欠款单位合计及 104,523,081. 37.66 58,069,614. 28.80
比例 81 82
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(4) 本报告期应收帐款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
5、其他应收款 (1) 其他应收款帐龄
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 期末数 期初数
账面余额 坏账 账面余额 坏账准备
金额 比 准备 金额 比
例 例
一年 2,819, 17. 140,9 9,736,5 50. 486,829.92
以内 095.88 81 54.79 98.32 20
一至 6,132, 38. 306,6 1,375,7 7.0 68,785.37
二年 895.26 76 44.76 07.48 9
二至 121,45 0.7 12,14 5,980,9 30. 598,094.34
三年 9.50 7 5.95 43.41 84
三至 4,476, 28. 1,343 507,026 2.6 152,108.05
四年 827.05 29 ,048. .83 1
12
四至 504,02 3.1 252,0 1,628.3 0.0 814.18
五年 6.83 9 13.42 6 1
五年 1,768, 11. 1,768 1,793,3 9.2 1,588,239.38
以上 538.36 18 ,350. 99.22 5
69
合计 15,822 100 3,823 19,395, 100 2,894,871.24
,842.8 .00 ,157. 303.62
8 73
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(2) 其他应收款坏帐准备变动情况
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初余额 本期增加数 期末余额
其他应收款坏帐准备 2,894,871.24 928,286.49 3,823,157.73
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(3) 其他应收款前五名欠款情况
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
期末数 期初数
金额 比例 金额 比例
前五名欠款单位合计及比例 15,545,576.11 98.25 14,578,34 75.16
2.83
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(4) 本报告期其他应收帐款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
6、预付帐款
(1) 预付帐款帐龄
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 期末数 期初数
金额 比例 金额 比例
一年以内 54,392,494.1 98.31 42,135,474.5 99.46
7 4
一至二年 672,341.41 1.22 57,446.44 0.14
二至三年 186,960.00 0.34 121,454.48 0.29
三年以上 70,415.84 0.13 50,000.00 0.12
合计 55,322,211.4 100 42,364,375.4 100
2 6
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄超过一年的预付账款，为货款尾数或发票尚未收到，无法入账。
(2) 预付帐款前五名欠款情况
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
期末数 期初数
金额 比例 金额 比例
前五名欠款单位合计及 29,063,934 52.54 7,511,680.92 17.73
比例 .40
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(3) 本报告期预付帐款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款
7、应收补贴款
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数
应收出口退 4,377,506.32 4,126,971.60 3,298,382.6 5,206,095.31
税 1
合计 4,377,506.32 4,126,971.60 3,298,382.6 5,206,095.31
1
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
8、存货
(1) 存货分类
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准 账面价值
备
原材 81,239,1 81,239,1 86,121,22 86,121,22
料 56.31 56.31 7.20 7.20
库存 136,617, 1,411,26 135,206, 115,829,5 1,411,2 114,418,3
商品 276.37 8.11 008.26 84.37 68.11 16.26
在产 23,956,1 23,956,1 8,169,877 8,169,877
品 60.06 60.06 .91 .91
产成 665,009.4 665,009.4
品 7 7
包装 6,737,00 6,737,00 7,819,029 7,819,029
物 6.87 6.87 .94 .94
合计 248,549, 1,411,26 247,138, 218,604,7 1,411,2 217,193,4
599.61 8.11 331.50 28.89 68.11 60.78
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注1：公司年末库存商品－不溶性硫磺、氯化锶可变现净值低于成本，按其可变现净值低于成本的差额计提存货跌价准备。其他各类存货的可变现净值均高于成本，故年末未计提存货跌价准备。
9、待摊费用
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
类别 期初数 本期增加数 本期摊销 期末数 期末结存原
数 因
其它 290,475.00 290,475.00 尚未摊销
工资 365,000.00 365,000.00 尚未摊销
维修工程 310,612.8 257,889.61 568,502.47 尚未摊销
费 6
审计费 200,000.00 200,000.00 尚未摊销
合计 310,612.8 1,113,364. 1,423,977. /
6 64 47
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
10、长期投资
(1) 长期股权投资分类
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
对子公司投资 43,640,120 10,700,0 54,340,120
.08 00 .08
股权投资差额 16,590,602 1,380,664. 15,209,938
.61 14 .47
合计 60,230,722 10,700,0 1,380,664. 69,550,058
.69 00 14 .55
减：长期股权投资减值
准备
长期股权投资净值合计 60,230,722 / / 69,550,058
.69 .55
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(2) 股权投资差额
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被 期初金额 初始余额 本期减 摊销金额 期末余额 形成原因 摊
投 少 销
资 年
单 限
位
名
称
重 763,083. 2,289,25 114,462. 648,620. 公司以199 10
庆 13 0.30 54 59 8年12月31
铜 日为改制
梁 评估基准
红 日。当日
蝶 对重庆铜
锶 梁红蝶锶
业 业有限公
有 司投资净
限 值是12,83
公 0,749.70
司 元，评估
值15,120,
000.00元
，评估增
值2,289,2
50.30元。
公司对此
按10年以
直线法摊
销。
重 15,827,5 25,324,0 1,266,20 14,561,3 公司以200 10
庆 19.48 31.44 1.6 17.88 2年3月31
大 日为基准
足 日，收购
红 重庆大足
蝶 红蝶锶业
锶 有限公司5
业 1%的股权
有 。实际投
限 资金额74,
公 190,000.0
司 6元，享有
大足红蝶
权益性资
本48,865,
968.62元
，形成股
权投资差
额25,324,
031.44元
。公司对
此按10年
以直线法
摊销。
重 763,083. 2,289,25 114,462 648,620. 公司以199 10
庆 13 0.30 .54 59 8年12月31
铜 日为改制
梁 评估基准
红 日。当日
蝶 对重庆铜
锶 梁红蝶锶
业 业有限公
有 司投资净
限 值是12,83
公 0,749.70
司 元，评估
值15,120,
000.00元
，评估增
值2,289,2
50.30元。
公司对此
按10年以
直线法摊
销。
重 15,827,5 25,324,0 1,266,2 14,561,3 公司以200 10
庆 19.48 31.44 01.6 17.88 2年3月31
大 日为基准
足 日，收购
红 重庆大足
蝶 红蝶锶业
锶 有限公司5
业 1%的股权
有 。实际投
限 资金额74,
公 190,000.0
司 6元，享有
大足红蝶
权益性资
本48,865,
968.62元
，形成股
权投资差
额25,324,
031.44元
。公司对
此按10年
以直线法
摊销。
合 16,590,6 27,613,2 1,380,6 1,380,66 15,209,9 / /
计 02.61 81.74 64.14 4.14 38.47
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(3) 累计投资占期末净资产的比例7.06%。
11、固定资产
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数
一、原价合计： 772,320,556 4,327,079.7 3,935,361.0 772,712,275
.65 9 0 .44
其中：房屋及建 166,367,467 1,720,328.8 1,138,568.0 166,949,228
筑物 .29 3 0 .12
机器设备 542,844,350 1,620,979.9 774,570.00 543,690,760
.79 7 .76
电子设备 41,010,854. 985,770.99 41,996,625.
52 51
运输设备 22,097,884. 2,022,223.0 20,075,661.
05 0 05
二、累计折旧合 354,637,731 38,627,888. 3,256,099.4 390,009,519
计： .33 03 8 .88
其中：房屋及建 68,686,074. 5,307,998.4 1,081,639.6 72,912,433.
筑物 74 7 0 61
机器设备 260,000,006 29,006,237. 735,713.42 288,270,530
.39 57 .54
电子设备 13,344,948. 3,307,539.7 0 16,652,488.
56 7 33
运输设备 12,606,701. 1,006,112.2 1,438,746.4 12,174,067.
64 2 6 40
三、固定资产净 417,682,825 382,702,755
值合计 .32 .56
其中：房屋及建 97,681,392. 94,036,794.
筑物 55 51
机器设备 282,844,344 255,420,230
.40 .22
电子设备 27,665,905. 25,344,137.
96 18
运输设备 9,491,182.4 7,901,593.6
1 5
四、减值准备合
计
其中：房屋及建
筑物
机器设备
电子设备
运输设备
五、固定资产净 417,682,825 382,702,755
额合计 .32 .56
其中：房屋及建 97,681,392. 94,036,794.
筑物 55 51
机器设备 282,844,344 255,420,230
.40 .22
电子设备 27,665,905. 25,344,137.
96 18
运输设备 9,491,182.4 7,901,593.6
1 5
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
1、固定资产抵押情况: 子公司重庆大足红蝶锶业有限公司以4866万元房屋建筑物（评估值）办理最高限额贷款抵押。 子公司贵州红星发展大龙锰业有限责任公司以5766万元机器设备办理了贷款抵押。 2、报告期末固定资产无置换、担保情况。 3、由于公司采用加速折旧法计提折旧，期末未发现固定资产账面净值低于可收回金额的情况，所以未计提固定资产减值准备。
12、工程物资
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数
工程设备 3,336,210.65 4,258,314.96 4,779,271.61 2,815,254.00
专用材料 614,730.47 143,288.27 416,676.66 341,342.08
合计 3,950,941.12 4,401,603.23 5,195,948.27 3,156,596.08
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
13、在建工程
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数
帐面余额 减值准 帐面净额 帐面余额 减值准 帐面净额
备 备
在建工 11,525,80 11,525,809 8,108,45 8,108,451
程 9.99 .99 1.71 .71
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(1) 在建工程项目变动情况
单位: 币种:
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目名称 预算 期初数 本期增 转入固定 工 资 期末数
数 加 资产 程 金
进 来
度 源
不溶性硫 4,37 2,776,755 1,368,0 78 募 4,144,796
磺技改 0 .25 41.35 集 .60
资
金
技改工程 4,00 4,144,245 4,863,4 4,297,88 100 自 4,709,768
0 .84 03.59 0.6 筹 .83
资
金
电解二氧 6,28 7,638.69 267,454 22,199.1 100 自 252,894.2
化锰扩建 4.6 .71 9 筹 1
二期工程 资
金
碳酸钡扩 1,05 1,179,811 1,245,5 7,000 100 自 2,418,350
建工程 3.4 .93 38.42 筹 .35
资
金
合计 8,108,451 7,744,4 4,327,07 / / 11,525,80
.71 38.07 9.79 9.99
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
14、无形资产
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数
帐面余额 减值 帐面净额 帐面余额 减值 帐面净额
准备 准备
无形资 25,631,469 25,631,46 26,923,002 26,923,00
产 .81 9.81 .03 2.03
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(1) 无形资产变动情况
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
种类 取 实际成本 期初数 本期摊 累计摊销 期末数 剩余
得 销 摊销
方 期限
式
土地 购 169,800.0 38,620.88 9,988.2 141,167. 28,632.62 1.5
使用 买 0 6 38 年
权1
土地 购 13,510,93 12,880,81 135,109 765,226. 12,745,70 46.5
使用 买 5.90 9.21 .38 07 9.83 年
权2
土地 购 18,133,98 10,075,84 755,582 8,813,73 9,320,257 6.5
使用 买 7.75 0.40 .82 0.17 .58 年
权3
土地 投 8,843,850 3,790,221 315,851 5,369,48 3,474,369 5.5
使用 资 .00 .54 .76 0.22 .78 年
权4
电解 购 450,000.0 137,500.0 75,000. 387,500. 62,500.00 0.5
锰非 买 0 0 00 00 年
专利
技术
合计 / 41,108,57 26,923,00 1,291,5 15,477,1 25,631,46 /
3.65 2.03 32.22 03.84 9.81
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
a、土地使用权1为重庆铜梁红蝶锶业有限公司经营用地。 土地使用权2为贵州红星发展大龙锰业有限责任公司经营用地。 土地使用权3、4为重庆大足红蝶锶业有限公司经营用地。 电解锰非专利技术为贵州红星发展大龙锰业有限责任公司购入技术。
b、贵州红星发展大龙锰业有限责任公司以368,631.62平方米土地办理了贷款抵押。
15、长期待摊费用
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
种类 原始金额 期初数 本期摊 累计摊销 期末数 剩余摊销
销 期限
电力使用 854,800. 330,222. 42,738 567,316. 287,484. 3.5年
权 00 00 .00 00 00
通讯使用 19,200.0 6,400.00 960.00 13,760.0 5,440.00 3年
权 0 0
电解用阳 1,731,41 1,010,08 173,14 627,857. 836,942. 3年
极板 0.00 3.00 0.98 98 02
合计 2,605,41 1,346,70 216,83 1,208,93 1,129,86 /
0.00 5.00 8.98 3.98 6.02
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
16、短期借款 (1) 短期借款分类：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数
抵押借款 30,290,000.00 58,290,000.00
信用借款 34,000,000.00 37,000,000.00
合计 64,290,000.00 95,290,000.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
17、应付帐款： (1) 应付帐款帐龄
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 期末数 期初数
金额 比例 金额 比例
一年以内 130,956,632.01 93.6 124,052,876.40 95.21
一至二年 6,916,860.63 4.94 4,632,600.06 3.56
二至三年 1,057,095.61 0.76 860,825.35 0.66
三年以上 981,895.66 0.7 741,158.07 0.57
合计 139,912,483.91 100 130,287,459.88 100
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
18、预收帐款：
(1) 预收帐款帐龄
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 期末数 期初数
金额 比例 金额 比例
一年以内 8,983,072.07 95.94 6,424,661.39 87.54
一至二年 235,973.00 2.52 773,282.13 10.54
二至三年 31,130.00 0.33 28,715.00 0.39
三年以上 113,085.00 1.21 112,720.00 1.53
合计 9,363,260.07 100.00 7,339,378.52 100
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
报告期末余额中无欠持有本公司5%以上表决权股份的股东的款项。 19、应交税金：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数 计缴标准
增值税 1,235,510.67 8,205,918.67 计提比例见附注（三）
营业税 -235,158.00 133,847.05
所得税 8,614,026.60 7,493,840.14 计提比例见附注（三）
个人所得税 -102,989.54 24,510.96
城建税 191,230.93 366,996.68 计提比例见附注（三）
房产税 -77,264.92 293,419.44
土地使用税 -348,491.02 1,311,717.11
合计 9,276,864.72 17,830,250.05 /
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
20、其他应交款：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数 费率说明
教育费附加 149,152.49 290,117.31
价格调节基金 2,676.93
政府性基金 -1,700.79
合计 149,152.49 291,093.45 /
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
21、其他应付款： (1) 其他应付款帐龄
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 期末数 期初数
金额 比例 金额 比例
一年以内 12,166,193.36 55.16 13,310,304.33 56.33
一至二年 6,314,613.35 28.63 2,120,945.26 8.97
二至三年 564,954.98 2.56 535,265.96 2.27
三年以上 3,009,804.18 13.65 7,664,346.54 32.43
合计 22,055,565.87 100.00 23,630,862.09 100
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(2) 欠持公司5%以上股份股东的款项情况如下：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
股东名称 期末数 期初数
青岛红星化工集团有限责任公司 359,094.91 1,779,232.97
合计 359,094.91 1,779,232.97
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
22、预提费用：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数 结存原因
水电动力费 3,948,881.97 3,208,900.46 未结算
运杂、代理费 7,114,789.44 4,048,426.01 未结算
利息 992,608.34 647,583.34 未结算
维修工程费 9,386,567.50 未结算
其他 1,736,203.00 82,948.00 未结算
合计 23,179,050.25 7,987,857.81 /
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
23、长期借款
(1) 长期借款分类：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数
抵押借款 12,000,000.00 12,000,000.00
合计 12,000,000.00 12,000,000.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(2) 长期借款情况：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
种类 借款起 借款终 期末数 期初数
始日 止日 利 币 本币金额 利 币 本币金额
率 种 率 种
贵州红星发 2003年1 2007年1 5. 人 12,000,0 5.8 人 12,000,0
展大龙锰业 2月26日 2月25日 85 民 00.00 5 民 00.00
有限责任公 币 币
司
合计 / / / / 12,000,0 / / 12,000,0
00.00 00.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
24、长期应付款：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
借款单位 期限 初始金额 利率（%） 应计利息 期末余额
日本蝶理株式会 10 30000万日 4.50 499,869.4 746,387.7
社 元 6 9
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
长期应付款为子公司重庆大足红蝶锶业有限公司向日本蝶里株式会社融资贷款的本金和利息。
25、其他长期负债：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数
筹建期间汇兑收益 4,447,885.94 4,447,885.94
合计 4,447,885.94 4,447,885.94
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
其他长期负债为子公司重庆铜梁红蝶锶业有限公司筹建期间汇兑收益，根据该公司章程规定留待企业清算时并入清算收益。
26、股本
股份变动情况表
单位:股
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
数量 比 发行 送 公积 其 小 数量 比
例 新股 股 金转 他 计 例
股
一、有限售条件股份
1、国家持股
2、国有法人持 166,374 57 166,374 57.
股 ,208 .1 ,208 13
3
3、其他内资持 3,395,3 1. 3,395,3 1.1
股 92 17 92 7
其中：境内法 3,395,3 1. 3,395,3 1.1
人持股 92 17 92 7
境内自然人持
股
4、外资持股
其中：境外法
人持股
境外自然人持
股
有限售条件股 169,769 58 169,769 58.
份合计 ,600 .3 ,600 30
0
二、无限售条件流通股份
1、人民币普通 121,430 41 121,430 41.
股 ,400 .7 ,400 70
0
2、境内上市的
外资股
3、境外上市的
外资股
4、其他
无限售条件流 121,430 41 121,430 41.
通股份合计 ,400 .7 ,400 70
0
三、股份总数 291,200 10 291,200 100
,000 0 ,000
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
27、资本公积：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
股本溢价 272,977,480. 272,977,480.
42 42
股权投资准备 424,300.00 424,300.00
其他资本公积 10,585,706.6 10,585,706.6
8 8
合计 283,987,487. 283,987,487.
10 10
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
28、盈余公积：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积 84,722,019.3 84,722,019.3
0 0
法定公益金 35,248,287.0
9
任意盈余公积 31,225,800.0 31,225,800.0
4 4
其他 35,248,287.0
9
合计 151,196,106. 151,196,106.
43 43
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
29、未分配利润：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数
净利润 40,028,989.51
加：年初未分配利润 216,541,810.14
其他转入
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
提取职工奖励及福利基金
提取储备基金
提取企业发展基金
提取任意盈余公积
应付普通股股利
未分配利润 256,570,799.65
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
30、主营业务收入及主营业务成本
(1) 分行业主营业务
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
行业名称 本期数 上年同期数
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
无机盐行业 406,962,716 288,697,690 439,702,142 283,252,508
.73 .97 .57 .08
锰盐行业 100,974,288 67,929,987. 73,039,406. 57,208,579.
.09 96 08 70
其他行业 34,943,101. 18,113,214. 61,008,019. 34,499,752.
13 75 34 42
其中:关联交易 5,507,557.7 3,401,442.5 5,578,632.4 3,990,730.9
6 8 8 5
合计 542,880,105 374,740,893 573,749,567 374,960,840
.95 .68 .99 .20
内部抵消 87,251,016. 82,565,742. 69,466,453. 65,445,541.
07 91 48 66
合计 455,629,089 292,175,150 504,283,114 309,515,298
.88 .77 .51 .54
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(2) 分产品主营业务
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
产品名称 本期数 上年同期数
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
无机盐行业 406,962,716 288,697,690 439,702,142 283,252,508
.73 .97 .57 .08
锰盐行业 100,974,288 67,929,987. 73,039,406. 57,208,579.
.09 96 08 70
其他 34,943,101. 18,113,214. 61,008,019. 34,499,752.
13 75 34 42
其中:关联交易 5,507,557.7 3,401,442.5 5,578,632.4 3,990,730.9
6 8 8 5
合计 542,880,105 374,740,893 573,749,567 374,960,840
.95 .68 .99 .20
内部抵消 87,251,016. 82,565,742. 69,466,453. 65,445,541.
07 91 48 66
合计 455,629,089 292,175,150 504,283,114 309,515,298
.88 .77 .51 .54
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(3) 分地区主营业务
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
地区名称 本期数 上年同期数
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
境内 374,454,931 231,473,455 370,759,955 234,849,159
.72 .57 .39 .98
境外 168,425,174 143,267,438 202,989,612 140,111,680
.23 .11 .60 .22
其中:关联交易 5,507,557.7 3,401,442.5 5,578,632.4 3,990,730.9
6 8 8 5
合计 542,880,105 374,740,893 573,749,567 374,960,840
.95 .68 .99 .20
内部抵消 87,251,016. 82,565,742. 69,466,453. 65,445,541.
07 91 48 66
合计 455,629,089 292,175,150 504,283,114 309,515,298
.88 .77 .51 .54
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
31、主营业务税金及附加：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期数 上年同期数 计缴标准
城建税 1,289,393.85 952,428.02 计提比例见附注（三
）
教育费附加 1,031,515.06 761,942.41
合计 2,320,908.91 1,714,370.43 /
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
32、财务费用
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期数 上年同期数
利息支出 2,653,207.14 2,729,958.96
减：利息收入 1,005,183.78 684,228.62
汇兑损失 306,993.31
减：汇兑收益 117,630.87 49,926.13
其他 437,837.09 236,893.23
合计 2,275,222.89 2,232,697.44
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
33、投资收益
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期数 上年同期数
长期股权投资差额摊销 -1,380,664.14 -1,380,664.14
合计 -1,380,664.14 -1,380,664.14
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(六)母公司会计报表附注
1、应收账款
(1) 应收账款帐龄
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
金额 比 金额 比
例 例
一年 91,014,67 99. 4,550,73 68,181,08 98. 3,409,054.37
以内 0.15 35 3.51 7.35 01
一至 2,000.00 0 100.00 1,050,763 1.5 52,538.18
二年 .55 1
二至 265,167.5 0.2 26,516.7 91,750.00 0.1 9,175.00
三年 5 9 6 3
三至 91,750.00 0.1 27,525.0 175,500.0 0.2 52,650.00
四年 0 0 0 5
四至 175,500.0 0.1 87,750.0 66,391.00 0.1 33,195.50
五年 0 9 0 0
五年 66,391.00 0.0 53,112.8
以上 7 0
合计 91,615,47 100 4,745,73 69,565,49 100 3,556,613.05
8.70 .00 8.07 1.90
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(2) 应收帐款坏帐准备变动情况
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初余额 本期增加 本期减少数 期末余额
数 转出数 合计
应收帐款坏帐 3,556,613 1,189,12 0 0 4,745,738
准备 .05 5.02 .07
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(3) 应收账款前五名欠款情况
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
期末数 期初数
金额 比例 金额 比例
前五名欠款单位合计及 49,234,772.16 53.74 40,898,265.30 58.7
比例 9
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(4) 本报告期应收帐款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款
2、其他应收款 (1) 其他应收款帐龄
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 期末数 期初数
账面余额 坏账准 账面余额 坏账准
金额 比例 备 金额 比例 备
一年 1,143,19 6.80 57,159. 8,958,59 52.23 447,929.58
以内 9.28 96 1.50
一至 8,924,93 53.12 446,246 71,282.6 0.42 3,564.13
二年 7.50 .88 6
二至 21,459.5 0.13 2,145.9 5,846,34 34.09 584,634.34
三年 0 5 3.41
三至 4,438,36 26.42 1,331,5 504,026. 2.94 151,208.05
四年 2.50 08.75 83
四至 504,026. 3.00 252,013 928.36 0.01 464.18
五年 83 .42
五年 1,768,53 10.53 1,768,3 1,767,60 10.31 1,567,600.00
以上 8.36 50.69 0.00
合计 16,800,5 100.0 3,857,4 17,148,7 100 2,755,400.28
23.97 0 25.65 72.76
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(2) 其他应收款坏帐准备变动情况
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初余额 本期增加数 期末余额
其他应收款坏帐准备 2,755,400.28 1,102,025.37 3,857,425.65
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(3) 其他应收款前五名欠款情况
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
期末数 期初数
金额 比例 金额 比例
前五名欠款单位合计及 15,545,576.11 92.53 14,934,026 87.09
比例 .90
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(4) 本报告期其他应收帐款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款
3、长期投资
(1) 长期股权投资分类
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
对子公司投资 368,856,952 36,188,462 405,045,414
.02 .24 .26
股权投资差额 16,590,602. 1,380,66 15,209,938.
61 4.14 47
合计 385,447,554 36,188,462 1,380,66 420,255,352
.63 .24 4.14 .73
减：长期股权投资减
值准备
长期股权投资净值合 385,447,554 / / 420,255,352
计 .63 .73
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(2) 股权投资差额
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被 期初金额 初始余额 本期减 期末余额 形成原因 摊
投 少 销
资 年
单 限
位
名
称
重 763,083. 2,289,25 114,462 648,620.59 公司以1998年12月3 10
庆 13 0.30 .54 1日为改制评估基准
铜 日。当日对重庆铜
梁 梁红蝶锶业有限公
红 司投资净值是12,83
蝶 0,749.70元，评估
锶 值15,120,000.00元
业 ，评估增值2,289,2
有 50.30元。公司对此
限 按10年以直线法摊
公 销。
司
重 15,827,5 25,324,0 1,266,2 14,561,317 公司以2002年3月31 10
庆 19.48 31.44 01.6 .88 日为基准日，收购
大 重庆大足红蝶锶业
足 有限公司51%的股权
红 。实际投资金额74,
蝶 190,000.06元，享
锶 有大足红蝶权益性
业 资本48,865,968.62
有 元，形成股权投资
限 差额25,324,031.44
公 元。公司对此按10
司 年以直线法摊销。
合 16,590,6 27,613,2 1,380,6 15,209,938 / /
计 02.61 81.74 64.14 .47
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
4、其他长期资产
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数
贵州红星发展进出口有限责任公司 73,920,000.00 73,920,000.00
贵州红星发展大龙锰业有限责任公司 56,720,000.00 56,720,000.00
合计 130,640,000.00 130,640,000.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
根据募集资金投向，向贵州红星发展进出口有限责任公司投入流动资金7392万元；向贵州红星发展大龙锰业有限责任公司投入5672万元。
5、未分配利润：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数
净利润 42,627,644.01
加：年初未分配利润 279,119,192.85
其他转入
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
应付普通股股利
未分配利润 321,746,836.86
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
6、主营业务收入及主营业务成本
(1) 分行业主营业务
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
行业名称 本期数 上年同期数
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
无机盐行业 130,782,626. 77,038,108 143,640,630. 68,455,345
70 .48 36 .71
其他 13,318,131.7 5,959,104. 13,112,359.0 5,372,130.
7 29 6 51
其中:关联交易 4,161,403.91 2,528,145. 8,040,367.53 2,863,535.
58 77
合计 144,100,758. 82,997,212 156,752,989. 73,827,476
47 .77 42 .22
合计 144,100,758. 82,997,212 156,752,989. 73,827,476
47 .77 42 .22
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(2) 分产品主营业务
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
产品名称 本期数 上年同期数
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
无机盐行业 130,782,626. 77,038,108 143,640,630. 68,455,345
70 .48 36 .71
其他 13,318,131.7 5,959,104. 13,112,359.0 5,372,130.
7 29 6 51
其中:关联交易 4,161,403.91 2,528,145. 8,040,367.53 2,863,535.
58 77
合计 144,100,758. 82,997,212 156,752,989. 73,827,476
47 .77 42 .22
合计 144,100,758. 82,997,212 156,752,989. 73,827,476
47 .77 42 .22
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(3) 分地区主营业务
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
地区名称 本期数 上年同期数
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
境内 92,302,209.8 52,385,430 84,935,498.5 39,913,599
5 .41 3 .44
境外 51,798,548.6 30,611,782 71,817,490.8 33,913,876
2 .36 9 .78
其中:关联交易 4,161,403.91 2,528,145. 8,040,367.53 2,863,535.
58 77
合计 144,100,758. 82,997,212 156,752,989. 73,827,476
47 .77 42 .22
合计 144,100,758. 82,997,212 156,752,989. 73,827,476
47 .77 42 .22
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
7、投资收益
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期数 上年同期数
长期投资收益 26,188,462.24 38,361,873.34
其中：按权益法确认收益 26,188,462.24 38,361,873.34
长期股权投资差额摊销 -1,380,664.14 -1,380,664.14
合计 24,807,798.10 36,981,209.2
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(七)关联方及关联交易
1、存在控制关系关联方的基本情况
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关联方名称 注册地址 主营业务 与本公 经济性 法人
司关系 质 代表
青岛红星化工 青岛市李沧区 国有资产受托 母公司 国有独 姜志
集团有限责任 四流北路43号 运营 资公司 光
公司
重庆铜梁红蝶 重庆市铜梁县 碳酸锶生产、 控股子 中外合 姜志
锶业有限公司 安居镇 销售 公司 资 光
重庆大足红蝶 重庆市大足县 碳酸锶生产、 控股子 中外合 姜志
锶业有限公司 龙水镇 销售 公司 资 光
贵州红星发展 贵阳市高新技 进出口业务 控股子 有限责 姜志
进出口有限责 术开发区火炬 公司 任公司 光
任公司 大厦806室
贵州红星发展 贵州玉屏县大 电解二氧化锰 控股子 有限责 姜志
大龙锰业有限 龙镇草坪村崇 、金属锰生产 公司 任公司 光
责任公司 滩 、销售
大庆绿友天然 大庆高新区林 天然植物提取 控股子 有限责 谷焱
色素有限公司 源园区 产品、辣椒橙 公司 任公司 昭
色素生产
贵州红星梵净 贵州省江口县 淡水养殖、渔 控股子 有限责 姜志
山冷水渔业有 闵孝镇江边村 业服务 公司 任公司 光
限公司
青岛红星化工 青岛市李沧区 天然色素、辣 控股子 有限责 姜志
集团天然色素 四流北路43号 素、香精香料 公司 任公司 光
有限公司 的生产加工及
销售，技术开
发、技术转让
青岛红星无机 青岛市李沧区 精细化工产品 控股子 有限责 杨德
新材料技术开 四流北路43号 制造、销售， 公司 任公司 林
发有限公司 技术开发、技
术转让
贵州省松桃红 贵州省松桃县 锰矿产品的开 控股子 有限责 姜志
星电化矿业有 孟溪镇 采、加工、销 公司 任公司 光
限责任公司 售
红星(新晃)精 新晃县酒店塘 矿产品开采、 控股子 有限责 姜志
细化学有限责 经营，无机化 公司 任公司 光
任公司 工产品、精细
化工产品生产
、销售
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2、存在控制关系关联方的注册资本及其变化情况
单位:元 币种:人民币
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关联方名称 注册资本期 注册资本增 注册资本期
初数 减 末数
青岛红星化工集团有限责任公司 91,370,000. 91,370,000.
00 00
重庆铜梁红蝶锶业有限公司 28,980,000. 28,980,000.
00 00
重庆大足红蝶锶业有限公司 62,000,000. 62,000,000.
00 00
贵州红星发展进出口有限责任公 1,000,000.0 1,000,000.0
司 0 0
贵州红星发展大龙锰业有限责任 56,000,000. 56,000,000.
公司 00 00
大庆绿友天然色素有限公司 10,000,000. 10,000,000.
00 00
贵州红星梵净山冷水渔业有限公 5,000,000.0 5,000,000.0
司 0 0
青岛红星化工集团天然色素有限 3,000,000.0 3,000,000.0
公司 0 0
青岛红星无机新材料技术开发有 4,000,000.0 4,000,000.0
限公司 0 0
贵州省松桃红星电化矿业有限责 2,600,000.0 2,600,000.0
任公司 0 0
红星(新晃)精细化学有限责任公 1,000,000.0 1,000,000.0
司 0 0
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3、存在控制关系的关联方所持股份及其变化情况
单位:元 币种:人民币
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关联方名 关联方所 关联方所 关联 关联方 关联方所持 关联方所
称 持股份期 持股份比 方所 所持股 股份期末数 持股份比
初数 例期初数 持股 份增减 例期末数
（％） 份增 比例（ （％）
减 ％）
青岛红星 166,374,2 57.13 166,374,27 57.13
化工集团 78 8
有限责任
公司
重庆铜梁 10,780,00 37.20 10,780,000 37.20
红蝶锶业 0
有限公司
重庆大足 31,620,00 51.00 31,620,000 51.00
红蝶锶业 0
有限公司
贵州红星 700,000 70.00 700,000 70.00
发展进出
口有限责
任公司
贵州红星 50,000,00 89.29 50,000,000 89.29
发展大龙 0
锰业有限
责任公司
大庆绿友 7,000,000 70.00 7,000,000 70.00
天然色素
有限公司
贵州红星 3,250,000 65.00 3,250,000 65.00
梵净山冷
水渔业有
限公司
青岛红星 2,800,000 70.00 2,800,000 70.00
化工集团
天然色素
有限公司
青岛红星 1,820,000 70.00 1,820,000 70.00
无机新材
料技术开
发有限公
司
贵州省松 1,612,000 53.73 1,612,000 53.73
桃红星电
化矿业有
限责任公
司
红星(新 900,000 90.00 900,000 90.00
晃)精细
化学有限
责任公司
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4、不存在控制关系关联方的基本情况
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关联方名称 关联方与本公司关系
青岛红星化工集团进出口有限公司 母公司的控股子公司
青岛红星化工厂 母公司的控股子公司
青岛红星化工集团机械厂 母公司的控股子公司
青岛红星化工集团工程机械修理厂 母公司的控股子公司
镇宁县红蝶实业有限责任公司 集团兄弟公司
镇宁红星白马湖有限责任公司 参股股东
青岛红星油脂化工新材料有限公司 参股股东
青岛现代漆业有限公司 参股股东
贵州容光矿业有限责任公司 参股股东
重庆天青锶化股份有限公司 参股股东
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5、关联交易情况
(1) 购买商品、接受劳务的关联交易
单位:元 币种:人民币
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关联方 关联 关联 本期数 上年同期数
交易 交易 金额 占同类交 金额 占同类交
内容 定价 易金额的 易金额的
原则 比例(%) 比例(%)
镇宁县红蝶 采购 市价 12,096,10 73.00 18,861,366 92.75
实业有限责 原材 5.11 .14
任公司 料
贵州省松桃 采购 协议 15,837,50 69.20 17,200,693 79.27
红星电化矿 原材 定价 3.47 .13
业有限责任 料
公司
重庆天青锶 采购 市价 8,963,041 8.23 15,280,363 27.86
化股份有限 原材 .65 .89
公司 料
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(2) 销售商品、提供劳务的关联交易
单位:元 币种:人民币
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关联方 关联 关联 本期数 上年同期数
交易 交易 金额 占同类交 金额 占同类交
内容 定价 易金额的 易金额的
原则 比例(%) 比例(%)
镇宁县红蝶 提供 协议 1,800,000 100 1,800,000 100
实业有限责 综合 定价
任公司 服务
镇宁县红蝶 销售 协议 395,335.5 611,710.9
实业有限责 货物 定价 4 4
任公司
青岛红星化 销售 市价 5,112,222 1.60 2,983,931 0.68
工厂 货物 .22 .63
红星（新晃 销售 协议 875,958.9 100
）精细化学 货物 定价 7
有限责任公
司
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6、关联方应收应付款项
单位:元 币种:人民币
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应收应付款项 关联方 期初金额 期末金额
名称
应收帐款 青岛红星化工集团进出口有限 21,854,338 21,170,386
公司 .32 .39
应收帐款 青岛红星化工厂 3,481,011. 6,455,311.
62 62
应收帐款 青岛红星无机新材料技术开发 1,684,500. 2,956,050
有限公司 00
应收帐款 红星（新晃）精细化学有限责 523,200.00 1,448,072.
任公司 00
预付帐款 大庆绿友天然色素有限公司 3,811,577. 835,150.87
09
预付帐款 青岛红星无机新材料技术开发 13,717.84
有限公司
预付帐款 青岛红星化工集团天然色素有 6,910,062. 6,276,177.
限公司 66 33
预付帐款 重庆天青锶化股份有限公司 125,619.64 7,128,712.
24
其他应收款 大庆绿友天然色素有限公司 3,500,000. 3,500,000.
00 00
其他应收款 镇宁红星白马湖有限责任公司 1,255,684. 0
07
其他应收款 青岛红星化工集团天然色素有 900,000.00 900,000.00
限公司
其他应收款 青岛红星无机新材料技术开发 3,878,342. 3,878,342.
有限公司 83 83
其他应收款 红星（新晃）精细化学有限责 5,300,000. 6,345,153.
任公司 00 28
其他应收款 贵州红星梵净山冷水渔业有限 233,140.00 233,140.00
责任公司
应付帐款 青岛红星化工集团机械厂 1,432,846. 447,001.24
42
应付帐款 青岛红星化工集团工程机械修 19,627.07 95,696.27
理厂
应付帐款 镇宁县红蝶实业有限责任公司 11,646,377 12,309,233
.86 .03
应付帐款 青岛红星无机新材料技术开发 725,992.88
有限公司
应付帐款 贵州省松桃红星电化矿业有限 10,074,046 7,817,151.
责任公司 .46 17
其他应付款 青岛红星化工集团进出口有限 5,128.85 352,483.02
公司
其他应付款 青岛红星化工厂 124,528.54
其他应付款 镇宁县红蝶实业有限责任公司 1,300,000.
00
其他应付款 青岛红星化工集团有限责任公 1,779,232. 359,094.91
司 97
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(八)或有事项： 无
(九)承诺事项： 无
(十)资产负债表日后事项： 无
(十一)其他重要事项：
1、根据公司与镇宁县红蝶实业有限责任公司签订的《综合服务协议》, 镇宁县红蝶实业有限责 任公司为公司提供安全保卫等服务，报告期应付综合服务费180万元, 实付180万元。 2、公司2003年度股东大会和第二届董事会第八次会议审议通过由镇宁县红蝶实业有限责任公司与本公司继续履行《矿石供应协议》。根据《矿石供应协议》，公司在每月的第一个工作日提出矿石供应计划，镇宁县红蝶实业有限责任公司保证矿石的质量和数量，在每月的最后一个工作日结算；矿石供应价格的确定根据“成本加成”原则每一年度确定一次，2005年3月1日起执行价格是108元/吨。矿石价格的确定主要参考如下指标： a) 矿石的开采费（主要是人工费）、运输费用、消耗材料、河道维护费； b) 矿山的勘探费用、剥离费用、回填费用、绿化费用、管理费用； c) 矿石资源税、资源补偿费； d) 矿石销售的利润为以上费用总和的5%； e) 增值税。 3、根据公司与青岛红星化工集团有限责任公司签订的《国有土地使用权租赁合同》，报告期按规定计算应付给青岛红星化工集团有限责任公司土地租赁费358989.6，尚未支付。 4、根据公司与青岛红星化工集团有限责任公司签订的《商标使用许可合同》，公司自1999年6月18日至商标最后一次续展终止日，将无偿使用青岛红星化工集团公司的商标。
八、备查文件目录
1、载有公司董事长、财务负责人签名并盖章的会计报表； 2、报告期内，公司所披露的所有公告文件正本及公告原稿。
董事长：姜志光
贵州红星发展股份有限公司
2006年7月27日