重庆长江水运股份有限公司 2006 年中期报告
目录
一、重要提示······························· 1 二、公司基本情况····························· 1 三、股本变动及股东情况·························· 2 四、董事、监事和高级管理人员······················· 4 五、管理层讨论与分析··························· 4 六、重要事项······························· 5 七、财务报告······························ 16 八、备查文件目录···························· 66
一、重要提示1、本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。 2、 独立董事杨松柏先生、赖宏先生因故缺席会议；董事王为革先生委托董事许少才先生出席会议并
行使表决权。 3、公司中期财务报告未经审计。 4、公司负责人许少才，主管会计工作负责人许少才及会计机构负责人（会计主管人员）刘平声明：保证中期报告中财务报告的真实、完整。
二、公司基本情况
(一)基本情况简介 1、 公司法定中文名称：重庆长江水运股份有限公司 公司法定中文名称缩写：长江水运 公司A 股简称：GST长运公司A 股代码：600369 公司其他股票代码：--2、 公司注册地址：重庆市涪陵区中山东路2 号 公司办公地址：重庆市渝中区陕西路1 号三峡宾馆18 楼 邮政编码：400011 公司国际互联网网址：http//www.cqcjsy.com 公司电子信箱：cqchangyun@online.cq.cn 3、 公司法定代表人：许少才 4、 董事会秘书：饶正力 联系地址：重庆市渝中区陕西路1 号三峡宾馆18 楼 电话：023-63819926 传真：023-63819708 E-mail：raozhengli@sina.com 公司证券事务代表：王强 联系地址：重庆市渝中区陕西路1 号三峡宾馆18 楼 电话：023-63800217-110 传真：023-63819708 E-mail：wangqiang600369@163.com 5、 公司信息披露报纸名称：《中国证券报》、《上海证券报》 登载公司中期报告的中国证监会指定国际互联网网址：www.sse.com.cn 公司中期报告备置地点：公司董事会办公室
6、 公司其他基本情况： 公司首次注册登记日期：1993年12月30 日 公司变更注册登记日期：2000年12月21 日 公司法人营业执照注册号：5001021800058 公司税务登记号码：500102208501285 公司聘请的境内会计师事务所名称：利安达兴隆会计师事务所 公司聘请的境内会计师事务所办公地址：珠海市新香州兴业路富和新城3 栋2 层
(二)主要财务数据和指标1、主要会计数据和财务指标 单位:元 币种:人民币
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本报告期末 上年度期末 本报告期末比上年
度期末增减（％）
流动资产 503,535,034. 545,836,788 -7.75
83 .95
流动负债 655,344,933. 664,057,897 -1.31
49 .03
总资产 883,757,307. 934,819,403 -5.46
45 .27
股东权益（不含少数股 124,154,191. 168,730,252 -26.41
东权益） 29 .47
每股净资产(元) 0.721 0.979 -26.35
调整后的每股净资产( 0.555 0.790 -29.74
元)
报告期（1－6 上年同期 本报告期比上年同
月） 期增减（％）
净利润 -44,576,061. -70,067,701 不适用
18 .64
扣除非经常性损益的净 -44,855,749. -68,654,380 不适用
利润 79 .92
每股收益(元) -0.26 -0.41 不适用
每股收益注1(元) -0.18
净资产收益率(%) -35.90 -21.11 不适用
经营活动产生的现金流 -22,347,362. -4,921,466. 不适用
量净额 67 96
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注1：如果报告期末至报告披露日，公司股本发生变化的，按新股本计算。
2、扣除非经常性损益项目和金额
单位:元 币种:人民币
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非经常性损益项目 金额
各种形式的政府补贴 9,600.00
扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的资产减 365,028.83
值准备后的其他各项营业外收入、支出
股权投资差额摊销 -94,940.22
合计 279,688.61
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三、股本变动及股东情况
(一)股份变动情况表 报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。
(二)股东情况 1、股东数量和持股情况 单位：股
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报告期末股东总 19,209
数
前十名股东持股
情况
股东名称 股 持股 持股总数 报告 股 持有非 质押或冻结的股
东 比例( 期内 份 流通股 份数量
性 %) 增减 类 数量
质 别
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重庆市涪 国 16.77 28,888, 0 未
陵区资产 有 046 流
经营公司 股 通
东
华融投资 其 13.49 23,250, 0 未 冻结23,1
有限公司 他 000 流 20,000
通
温州新城 其 10.79 18,600, 0 未 质押18,6
投资管理 他 000 流 00,000
有限公司 通
北海现代 其 9.52 16,402, 0 未 质押16,4
投资股份 他 954 流 00,000
有限公司 通
四川港航 其 4.50 7,750,0 0 未
开发有限 他 00 流
责任公司 通
北京和泉 其 2.70 4,650,0 0 未
投资顾问 他 00 流
公司 通
刘红梅 其 0.34 580,438
他
邱怡然 其 0.28 483,979
他
孙桂琴 其 0.20 340,000
他
吴英 其 0.19 335,200
他
前十名流通股股东持股情况
股东名称 持有流通股的数量 股份种类
刘红梅 580,438 人民币普通股
邱怡然 483,979 人民币普通股
孙桂琴 340,000 人民币普通股
吴英 335,200 人民币普通股
冉令 333,433 人民币普通股
陈亮 326,800 人民币普通股
许琨 310,253 人民币普通股
张秋琴 300,000 人民币普通股
周岳星 270,000 人民币普通股
冯晓兰 269,300 人民币普通股
上述股东关联关系或一 在上述股东中，华融投资有限公司与北海
致行动关系的说明 现代投资股份有限公司、温州新城投资管
理有限公司存在关联关系；北京和泉投资
顾问公司与北海现代投资股份有限公司存
在关联关系。其中：北海现代投资股份有
限公司持有华融投资有限公司2,300万股
份,占注册资本的25.56%；温州新城投资
管理有限公司持有华融投资有限公司1800
万元股份，，占注册资本的20%；北京和
泉投资顾问公司持有北海现代投资股份有
限公司600万元股份,占总股份的6.67%。
其余股东之间不清楚是否存在关联关系或
是否为一致行动人。
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战略投资者或一般法人参与配售新股约定持股期限的情况
战略投资者或一般法人的名称
约定持股期限
无
2、控股股东及实际控制人变更情况 本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。
四、董事、监事和高级管理人员
(一)董事、监事和高级管理人员持股变动 报告期内公司董事、监事、高级管理人员持股未发生变化。 (二)新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况 本报告期内公司无新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况。
五、管理层讨论与分析
(一)管理层讨论与分析 本报告期内，公司的经营范围没有发生变化。 本报告期，本报告期内，公司实现主营业务收务30,741,497.14 元，较去年同期增长63.97%；主营业务利润4,400,928.89 元，较去年同期较大幅增长(去年同期主营业务利润为-6,080,894.93元)；净利润-44,576,061.18 元,较去年同期减亏33.5%。 本报告期主营业务实现盈利，但净利润却亏损4400 多万元。主要原因为：本报告期，在长江三峡旅游运输市场得以规范，市场人气有所回暖的情况下，公司加大三峡旅游运输市场的营销力度，提高公司旅游客运市场占有率；并充分盘活公司存量资产，发挥公司九码头的资源优势和地理优势进行市场开发，取得了较好经济效益,实现了公司主营业务的盈利。但由于公司债务重组没有完成,还款压力巨大,财务费用居高不下，且对外投资回报率低，长期投资项目在近期没有产生收益，公司的基本面在本报告期内仍没有发生根本转变。
(二)公司主营业务及其经营状况 1、主营业务分行业、产品情况表 单位:元 币种:人民币
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分行 主营业务收入 主营业务成 主营业 主营 主营业 主营业务
业或 本 务利润 业务 务成本 利润率比
分产 率(%) 收入 比上年 上年同期
品 比上 同期增 增减（%
年同 减（％ ）
期增 ）
减（
％）
分行
业
分产
品
旅游 12,359,465.80 13,352,880 -8.03 44.83 -12.98 增加71.7
客运 .83 9个百分
收入 点
货运 3,955,693.61 3,727,336. 5.77 47.84 56.20 减少5.04
收入 48 个百分点
旅游 13,652,436.05 7,463,474. 45.33 88.74 14.89 增加35.1
服务 03 4个百分
收入 点
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其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司销售产品或提供劳务的关联交易金额0 元人民币。 2、主营业务分地区情况
单位:元 币种:人民币 3、投资收益对公司净利润影响达到10%以上的参股公司的经营情况及业绩
公司无对公司净利润影响达到10%以上的参股公司。
4、利润构成与上年度相比发生重大变化的原因分析
本公司上年度盈利主要是因为公司出售重庆船厂土地及其附着物实现收益123,195,534.18元所致。而本报告期，公司没有大额营业外收入，在公司主营业务长江三峡旅游运输业务没有发生根本好转，对外投资收益率低，且债务重组没有完成，财务费用居高不少的情况下，公司本报告期利润仍为较大亏损。 (三)公司投资情况 1、报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。 2、报告期内，公司无非募集资金投资项目。 (四)预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及说明 由于公司债务重组没有完成，财务费用居高不下。加之公司主营业务经营形势依然严峻，对外投资收益率低，预计年初至下一报告期末的累计净利润仍可能为亏损。 (五)公司管理层对会计师事务所上年度“非标意见”涉及事项的变化及处理情况的说明 公司审计机构利安达信隆会计师事务所对公司2005 年度报告出具了无保留意见带强调段的审计报告（利安达审字[2006]第-1046 号）。公司董事会就审计报告中带强调事项的有关事项进行了专项说明（详见公司2005 年度报告及摘要）。在本报告期内，会计师事务所对公司2005 年度报告“非标意见”涉及的事项基本没有发生变化。公司董事会目前积极采取措施解决相关预付款及欠款问题。针对公司目前存在的贷款逾期、债务诉讼、担保风险、市场萎缩持续经营能力差的问题，公司董事会制定并正组织实施债务重组、内部改革等一系列措施，来解决公司持续经营能力问题。
六、重要事项
(一)公司治理的情况
本报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上海证券交易所股票上市规则》及中国证监会有关法律法规的要求不断完善、规范运作，公司治理情况与中国证监会有关文件要求不存在差异。同时结合公司实际情况，对《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》等法人治理制度进行修改、补充，完善了公司法人治理结构。在信息披露上，严格遵守“公平、公正、公开”的原则，及时完成公司定期报告和临时公告的披露工作。
(二)报告期实施的利润分配方案执行情况
公司2005 年利润分配方案为：不分配，也不进行资本公积金转增股本。
(三)重大诉讼仲裁事项
1、重大诉讼
（1）2003 年6 月，由重庆太极实业（集团）股份有限公司提供担保，公司向深圳发展分行重庆
分行（简称深发展）借款3000 万元，期限为2003 年6 月6 日至2004 年6月6 日。由于公司资金紧
张，该笔借款没有按期归还，造成逾期。2004年10 月11 日，公司与重庆太极实业（集团）股份有
限公司、太极集团有限公司就本公司逾期借款偿还事宜达成协议：由太极集团有限公司代公司向深发
展偿还借款2000 万元，剩余债务990 万元（公司已偿还10 万元）由公司自行偿还。2004年11 月2
日，太极集团有限公司已代公司偿还了该笔贷款2000 万元（太极集团有限公司已就该笔还款向重庆市第一中级人民法院提起诉讼。该案诉讼及判决情况详见2005 年7 月14 日的《中国证券报》、《上海证券报》上本公司诉讼进展公告）。由于本公司资金紧张，剩余债务990 万元本公司至今没有偿还。2006年6 月6 日，原告以此为由向重庆市第一中级人民法院提起诉讼。本案已于2006 年8 月23日在重庆市第一中级人民法院第二法庭开庭审理。目前尚未收到民事判决书。该重大诉讼事项已于2006年7月28 日刊登在《中国证券报》、《上海证券报》上。
（2）由星美联合股份有限公司（原重庆长丰通信股份有限公司，股票代码000892）担保，本公司分别于2003 年1 月6 日和2004 年7 月27 日向交通银行股份有限公司重庆营业部借款4000 万元和2000 万元，借款期限分别为三年和半年。2004年11 月，公司向交通银行股份有限公司重庆营业部归还了借款6,611,150 元。由于公司资金紧张，剩余借款53,388,850 元及利息复利至今逾期尚未归还。2006年5 月23 日，交通银行股份有限公司重庆营业部以此为由向重庆市高级人民法院提起诉讼。本案已于2006 年7 月25 日上午9：00 在重庆市高级人民法院第八审判庭开庭审理，目前尚未收到民事判决书。该重大诉讼事项已于2006 年7 月28 日刊登在《中国证券报》、《上海证券报》上。
2、重大仲裁
（1）中国光大银行重庆分行诉公司借款纠纷一案，重庆市高级人民法院以（2004）渝高法民初字第77 号判决书判决如下：
①重庆长江水运股份有限公司于判决生效后十日内偿还中国光大银行重庆分行借款本金4000 万元及截止到2004 年11 月20 日的利息386714.41 元。②重庆长江水运股份有限公司于判决生效后十日内偿还中国光大银行重庆分行借款利息（从2004 年11 月21 日起至付清本金之日止，以所欠本金为基数，按年利率5.04%+5.04%*40%计算），复利（从2004 年11 月21 日起至付清上述利息之日止，以所欠上述利息为基数，按年利率5.04%+5.04%*40%计算），利随本清。③华融投资有限公司、上海长运物流基地建设有限公司对重庆长江水运股份有限公司的上述债务承担连带清偿责任。
本案案件受理费210,801 元，保全费200,520元，共计411,322 元，由重庆长江水运股份有限公司负担，华融投资有限公司、上海长运物流基地建设有限公司承担连带责任。本案判决后，因公司资金紧张，没有履行该判决法律文书确定的义务。重庆市高级人民法院向公司发出了（2005）渝高法民执字第25 号执行通知。要求公司在2005 年7 月15 日内履行生效法律文书所确定的义务。截止本报告期末，公司仍没有履行还款义务，法院也没有采取强制还款措施。目前公司在重庆市政府及高院的支持与协调下与光大银行就债务清偿仍在就的清偿进行协商。该重大诉讼事项已于2005 年5 月11 日刊登在《中国证券报》、《上海证券报》上。
交通银行重庆分行诉公司借款纠纷一案，重庆市高级人民法院以（2005）渝高法民初字第1号判决书判决如下：
①由被告重庆长江水运股份有限公司于本判决生效后10 日内偿还原告交通银行重庆分行本金3,000 万元和利息859,410 元，并从2005 年2 月22 日起至还清时按中国人民银行规定计算利息、并
按逾期贷款罚息利率计算复利，利随本清。②由被告星美联合股份有限公司（原重庆长丰通信股份有限公司，股票代码000892）对被告重庆长江水运股份有限公司的上述债务承担连带清偿责任。
案件受理费160,010 元，其他诉讼费2,130 元，财产保全费150,520 元，合计312,660 元，由被告重庆长江水运股份有限公司承担。本案判决后，由于公司资金紧张，仍没有履行还款义务。目前，公司在重庆市政府及高院的协调下就债务清偿与该行进行协商。该重大诉讼事项已于2005 年1 月14日刊登在《中国证券报》、《上海证券报》上。
（3)招商银行重庆分行诉公司借款纠纷一案，重庆市第一中级人民法院以（2004）渝一中民初字第600 号、（2004）渝一中民初字第601 号民事判决书判决如下：
①被告重庆长江水运股份有限公司在本判决生效后10 日内给付原告招商银行借款本金4,000 万元及利息。②被告华融投资有限公司、被告上海长运物流基地建设有限公司对上述第一项款项的给付，承担连带清偿责任。③被告重庆长江水运股份有限公司在本判决生效后10 日内给付原告招商银行为此案支付的律师费用30 万元，并由被告华融投资有限公司、被告上海长运物流基地建设有限公司承担连带清偿责任。 本案受理费221,720 元、其它诉讼费33,258 元、保全费201,040 元，共计456,018 元，由被告重庆长江水运股份有限公司承担，并由被告华融投资有限公司、被告上海长运物流基地建设有限公司承担连带清偿责任。，因公司没有履行上述法院判决所确定的义务，招商银行向法院申请强制执行，重庆市第一中级人民法院于2005 年6 月16 日立案执行，并以（2005）喻一中民执字第576、577 号文书向公司和华融投资有限公司、上海长运物流基地建设有限公司发出执行通知。因公司资金紧张，截止本报告期末，公司仍没有履行还款义务。目前，公司在重庆市政府及高院的支付与协调下与该行就债务的清偿进行协商。，该重大诉讼事项已于2005 年6 月25日刊登在《中国证券报》、《上海证券报》上。
太极集团有限公司诉公司借款纠纷一案，重庆市第一中级人民法院以（2004）渝一中民初字第678 号民事判决书判决如下：
①被告重庆长江水运股份有限公司在本判决发生法律效力后10 日内归还原告太极集团有限公司欠款本金2,000 万元，并从2004 年11 月16 日起至本金付清时止，按中国人民银行同期贷款利率支付资金占用损失。②如被告重庆长江水运股份有限公司到期不履行前述义务，则由被告上海长运物流基地建设有限公司承担连带清偿责任。 本案案件受理费110,010 元，其他诉讼费2,000 元，财产保全费110,520 元，合计222,530 元，由被告重庆长江水运股份有限公司承担。本案判决后，因公司资金紧张，没有按期履行还款义务。法院于2005 年10 月31 日向公司发出（2005）渝一中发执字第957 号执行通知书。要求公司在2005 年11月14 日前履行还款义务。截止本报告期末，公司仍没有履行还款义务。目前，公司正在重庆市政府和重庆高院的支持与协调下与太极集团就债务清偿进行协商。 该重大诉讼事项已于2005 年7 月14日刊登在《中国证券报》、《上海证券报》上。
中国农业银行重庆市分行营业部诉公司借款纠纷一案，重庆市第一中级人民法院以（2005）渝一中民初字第74 号民事判决书判决如下：
①由被告重庆长江水运股份有限公司在判决生效后10 内归还原告借款1700 万元及利息。②被告重庆长江水运股份有限公司如到期未履行前述第一项支付义务，原告有权对重庆长江水运股份有限公司位于重庆市渝中区陕西路1 号的房屋第一栋1—3 层建筑面积为3065 平方米、第二栋第2-8 层建筑面积为5893 平方米的房屋进行折价、拍卖或变卖，并对所得价款优先受偿。 本案受理费97533 元，其他诉讼费2000 元，合计99533 元由重庆长江水运股份有限公司负担。，本案判决后，因公司资金紧张，没有按期履行还款义务。重庆第一中级人民法院于2005 年7 月4日向公司发出（2005）渝一中发执字第637 号执行通知。要求公司在2005 年7月9 日前履行还款义务。截止本报告期末，公司仍没履行还款义务。目前，公司在重庆市政府与高院的支持与协调下与该行就债务清偿进行协商。该重大诉讼事项已于2005 年5 月11 日刊登在《中国证券报》、《上海证券报》上。
广东发展银行股份有限公司广州分行诉本公司借款纠纷一案，广东省广州市中级人民法院于2005 年11 月9 日以（2005）穗中法民二初字第41 号民事判决书判决如下：
①被告重庆长江水运股份有限公司在本判决发生法律效力之日起10 日内归还原告广东发展银行股份有限公司广州分行借款本金4,800 万元以及利息，并按照中国人民银行的规定计算复利。②被告华融投资有限公司对被告重庆长江水运股份有限公司在本案中的债务承担连带清偿责任，在其承债后，有权向被告重庆长江水运股份有限公司追偿。③在被告重庆长江水运股份有限公司不履行本判决第二项确定的债务时，原告有权以被告华融投资有限公司持有的1,400 万股长运股份法人股以及被告北海现代投资股份有限公司持有的1,640 万股长运股份法人股折价，或以拍卖、变卖上述股权的价款优先受偿。 本案受理费250,010 元，财产保全费257,532 元均由被告重庆长江水运股份有限公司负担，被告华融投资有限公司负连带责任。本案判决后，因公司资金紧张，没有按期履行还款义务。截止本报告期末，公司与该行就债务清偿进行协商。该重大诉讼事项已于2005 年11 月19 日刊登在《中国证券报》、《上海证券报》上。
华夏银行股份有限公司重庆分行诉公司借款纠纷一案，重庆市第一中级人民法院以（2005）渝一中民初字第713 号民事判决书判决如下：
①解除原告华夏银行股份有限公司重庆分行与被告重庆北部仓储加工基地建设有限公司于2003 年10月8 日签订的借款合同及于2004 年9 月30 日签订的展期还款协议书。②由被告重庆北部仓储加工基地建设有限公司在判决生效后10 日内偿还原告借款本金4000 万元及利息。③由被告重庆北部仓储加工基地建设有限公司在判决生效后10 日内赔偿原告为实现债权产生的费用122,750 元。
④如被告重庆北部仓储加工基地建设有限公司未按期履行上述义务，原告有权以被告重庆长江水运股份有限公司所有的三艘钢质船舶（船名：长江观光2 号、长江观光8 号、长江观光10 号）折价或拍
卖、变卖所得价款优先受偿。⑤如被告重庆北部仓储加工基地建设有限公司未按期履行还款义务，由重庆长江水运股份有限公司承担连带清偿责任。⑥对被告重庆北部仓储加工基地建设有限公司履行上述还款义务后仍不足以清偿部分债权，由被告上海长运物流基地建设有限公司承担连带赔偿责任。⑦驳回原告的其他诉讼请求。 本案件受理费213，433 元，其他诉讼费10200 元，诉前保全费208，520 元，合计432，153 元，由被告重庆北部仓储加工基地建设有限公司负担。，本案判决后，因本公司资金紧张，未能按期履行还款义务。重庆市第一中级人民法院于2005 年7 月26 日向本公司发出强制执行通知书[（2005）渝一中发初执字第697 号]，要求本公司在2005 年8月15 日前履行还款义务。截止本报告期末，本案三被告均未履行还款义务。目前，公司就债务的清偿与该行进行协商。该重大诉讼事项已于2005 年5月11 日刊登在《中国证券报》、《上海证券报》上。
中信实业银行沙坪坝支行诉公司借款纠纷一案，重庆市第一中级人民法院以（2005）渝一中民初字第368 号民事判决书判决如下：①由被告重庆固力建筑钢模租赁有限责任公司在本判决生效后10 日内偿还原告中信实业银行重庆分行沙坪坝支行借款本金1300 万元及利息。②由被告重庆固力建筑钢模租赁有限责任公司在本判决后10 日内付给原告律师代理费68309 元。③被告重庆长江水运股份有限公司、上海长运物流基地建设有限公司对上述第一、二项义务承担连带清偿责任。本案案件受理费78661 元，保全费68901 元，其它诉讼费7500 元，合计155062 元由被告重庆固力建筑钢模租赁有限责任公司、重庆长江水运股份有限公司、上海长运物流基地建设有限公司共同负担。，本案判决后，截止本报告期末三被告因资金紧张没有按期履行还款义务。目前，公司与该行就债务清偿事宜进行协商。该重大诉讼事项已于2005 年6 月25 日刊登在《中国证券报》、《上海证券报》上。
(9)华夏银行股份有限公司重庆上清寺支行诉公司借款纠纷一案，重庆市第一中级人民法于2005年11 月4 日以（2005）渝一中民初字第504 号、（2005）渝一中民初字第505 号民事判决书判决如下：
①被告星美联合股份有限公司（原重庆长丰通信股份有限公司，股票代码000892）于本判决生效后十日内偿还原告华夏银行股份有限公司重庆上清寺支行借款本金3,000 万元；②被告星美联合股份有限公司于本判决生效后十日内偿付原告华夏银行股份有限公司重庆上清寺支行借款3,000 万元的利息、罚息及复利；③被告星美联合股份有限公司于本判决生效后十日内偿付原告华夏银行股份有限公司重庆上清寺支行为实现本案债权所产生的费用8 万元；④如被告星美联合股份有限公司未清偿上述第一、二、三项债务，则原告华夏银行股份有限公司重庆上清寺支行有权以被告长丰通信集团股份有限公司在星美传达室媒集团有限公司所持有的6.015%的股权折价或者拍卖、变卖该股权的价款优先受偿；⑤被告重庆长江水运股份有限公司对上述第一、二、三项债务，在借款质押物经依法处置后不足以清偿的债务范围内承担连带清偿责任，其承担责任后有权向被告长丰通信集团股份有限公司行使追偿权。
本案件受理费172,895元，其他诉讼费25,934 元，诉前财产保全费164,040 元，共计362,869元，由被告星美联合股份有限公司负担，被告重庆长江水运股份有限公司承担连带清偿责任。，本案判决后，星美联合股份有限公司至今没有履行还款义务。本公司仍承担着担保责任。该重大诉讼事项已于2005年8月4 日刊登在《中国证券报》、《上海证券报》上。
招商银行股份有限公司上清寺支行诉公司借款纠纷一案，重庆市第一中级人民法院以（2004）渝一中民初字第696 号、（2004）渝一中民初字第697 号判决书判决如下：
①被告星美联合股份有限公司在本判决生效后十日内偿还原告招商银行股份有限公司上清寺支行借款2,000 万元及利息。②被告星美联合股份有限公司在本判决生效后十日内向原告招商银行股份有限公司上清寺支行支付律师费6.6 万元。③被告重庆长江水运股份有限公司对上述债务承担连带清偿责任；重庆长江水运股份有限公司对上述债务承担连带清偿责任后，有权向星美联合股份有限公司追偿。④驳回原告招商银行股份有限公司上清寺支行的其他诉讼请求。本案案件受理费60,010 元，其他诉讼活动费12,002 元，保全费58,020 元，合计130,032 元，由被告重庆长江水运股份有限公司承担。本案判决后，因本公司资金紧张，未能按期履行法院判决文书所确定的义务。招商银行重庆上清寺支行向重庆市第一中级人民法院申请强制执行。该法院于2005 年7 月11 日立案执行，并向本公司发出强制执行通知书，要求本公司在2005 年7 月26 日前履行判决文书所确定的义务，并承担迟延履行期间的债务利息以及执行费用。逾期不履行的，法院将依法对本公司银行存款予以冻结或扣划，对财产予以评估拍卖。截止本报告批露日，本公司及星美联合股份有限公司没有履行还款义务。该重大诉讼事项已于2005 年6 月25 日刊登在《中国证券报》、《上海证券报》上。
中国建设银行云南省分行营业部诉公司借款纠纷一案，云南省昆明市中级人民法院以（2005）昆民四初字第1 号民事判决书判决如下：
①由云南红河神泉葡萄酒有限责任公司于判决生效后十日内归还中国建设银行云南省分行营业部借款本金996 万元及利息。②由云南红河神泉葡萄酒有限责任公司于判决生效后十日内支付中国建设银行云南省分行营业部实现债权的费用12 万元；③由重庆长江水运股份有限公司对上述债务承担连带保证责任；④重庆长江水运股份有限公司承担连带保证责任后，有权向云南省红河葡萄酒有限责任公司追偿；⑤驳回中国建设银行云南省分行营业部的其他诉讼请求。本案案件受理费62,960 元，保全费50,520 元，由云南红河神泉葡萄酒有限责任公司、重庆长江水运股份有限公司共同承担。
法院判决后，由中国建设银行云南省分行营业部（甲方）、云南红河神泉葡萄酒有限责任公司（乙方）、本公司（丙方）和云南长运酒业（集团）有限公司（丁方）四方对法院判决款项达成了执行和解协议。2005 年4 月10 日达成和解协议，协议规定：由云南长运酒业有限公司于2005 年6 月20 日前支付款项的最低额为35 万元，2005 年12 月20 日前支付款项的最低额为100 万元，同时将收入的40％（超过100 万元）归还借款， 2006 年归还剩余借款本金、利息及相关费用。该重大诉讼事项已于2005 年5 月11 日刊登在《中国证券报》、《上海证券报》上。
(12)上海浦东发展银行新虹桥支行诉公司借款纠纷一案，上海市第一中级人民法院以（2004）沪一中民三（商）初字第460 号民事判决书判决如下：
①被告上海长运物流基地建设有限公司应于判决生效之日起十日内偿还原告上海浦东发展银行新虹桥支行人民币1000 万元及利息。②被告上海长运物流基地建设有限公司应于判决生效之日起十日内支付原告上海浦东发展银行新虹桥支行律师费人民币2 万元。③被告重庆长江水运股份有限公司承担连带清偿责任，并在履行全部清偿义务后，享有对被告上海长运物流基地建设有限公司的追偿权。④被告重庆长江水运股份有限公司应于本判决生效之日起十日内向原告支付违约金人民币50 万元。⑤对原上海浦东发展银行新虹桥支行的其余诉讼请求不予支持。 本案案件受理费人民币63010 元，财产保全费人民币50520 元，合计人民币113530 元，由被告上海长运物流基地建设有限公司负担，应于判决生效后七日内向法院缴纳。，法院判决后，鉴于本案暂无执行的条件，且上海浦发行又提供不出有可执行的其他财产线索，故本案暂无继续执行的条件，依法应当终结本次执行程序，向申请人发放债权执行凭证。上海一中院以（2005）沪一中执第916 号民事裁定书裁定如下： 上海市第一中级人民法院（2004）沪一中民三（商）初字第460号民事判决本次执行程序终结。 该重大诉讼事项已于2005年12月16日刊登在《中国证券报》、《上海证券报》上。
(13)上海浦东发展银行新虹桥支行诉上海长运物流基地建设有限公司借款纠纷一案，上海市第一中级人民法院于2004 年12 月28 日开庭审理此案。并以（2004）沪一中民三（商）初字第461 号民事判决书判决如下：
①被告上海长运于判决生效之日起十日内归还原告上海浦发行人民币500 万元及支付自2004 年6 月21 日起至贷款本息清偿之日止，按中国人民银行规定的同期贷款逾期利率计算的利息，并偿付原告律师代理费人民币1 万元。②如被告上海长运未履行上述判决第一项义务，原告上海浦发行有权以被告温州新城持有本公司304 万股社会法人股折价或者以拍卖、变卖该质押物优先受偿；质押物折价或者拍卖、变卖后，其价款超过债权数额的部分归被告华融投资有限公司所有；不足部份由被告上海长运清偿。③如被告温州新城履行上述判决第二项义务后，有权向被告上海长运追偿。④对原告的其他诉讼请求不予支持。本案受理费人民币35,360 元、财产保全费人民币25,520 元，均由上海长运负担，并于本判决生效后七日内向法院缴纳。本案判决后，因上海长运公司资金紧张，没有按期履行还款义务。该重大诉讼事项已于2005 年12 月16 日刊登在《中国证券报》、《上海证券报》上。
(14) 上海浦东发展银行新虹桥支行诉上海长运物流基地建设有限公司借款纠纷一案，上海市第一中级人民法院于2004 年12 月28 日开庭审理此案。并以（2004）沪一中民三（商）初字第462 号民事判决书判决如下：
①被告上海长运于判决生效之日起十日内归还原告上海浦发行人民币14,778,501.18 元及支付自2004年9 月21 日起至贷款本息清偿之日止，按中国人民银行规定的同期贷款逾期利率计算的利息，并偿付原告律师代理费人民币3 万元。②如被告上海长运未履行上述判决第一项义务，原告上海浦发行有权以被告华融投资有限公司持有本公司912 万股社会法人股折价或者以拍卖、变卖该质押物优先
受偿；质押物折价或者拍卖、变卖后，其价款超过债权数额的部分归被告华融投资有限公司所有；不足部份由被告上海长运清偿。③如被告华融投资有限公司履行上述判决第二项义务后，有权向被告上海长运追偿。④对原告的其他诉讼请求不予支持。本案受理费人民币86,717 元、财产保全费人民币75,520 元，均由上海长运负担，并于本判决生效后七日内向法院缴纳。本案判决后，上海长运没有按期履行还款义务。法院于2005 年9 月26 日向上海长运发生执行通知，责令上海长运在2005 年10月11 日之前履行生效判决确定的义务。但被执行人上海长运和华融投资有限公司逾期未履行还款义务。 鉴于本案被法院冻结的财产目前均不具备处置条件，且上海浦发行又提供不出有可执行的其他财产线索，故本案暂无继续执行的条件。上海一中院以（2005）沪一中执字第914 号民事裁定书裁定如下：上海市第一中级人民法院（2004）沪一中民三（商）初字第462号民事判决本次执行程序终结。 该重大诉讼事项已于2005年11月5日刊登在《中国证券报》、《上海证券报》上。
(15)2004 年10 月25 日，上海南汇工业园区投资发展有限公司向上海市南汇区人民法院申请诉前财产保全。上海南汇区人民法院以（2004）汇民保字第17 号民事裁定书裁定如下：
①查封被申请人上海长运价值人民币500 万元的财产，并由被查封人负责保管责任。被查封的固定资产在查封期间可以使用。被查封人对被查封的财产在查封期间不得变卖、转移等变更财产所有权或抵押等影响财产所有权的行为，也不得隐匿、毁损财产。查封期限：自查封日起至本案执行完毕日止。
②查封担保人上海两港投资发展有限公司所在的座落于上海市南汇区惠南镇16 街坊25/3 丘、产权证号为沪房地南字（2003）第013075 的土地使用权。查封期限：自查封日起二年。，原告上海南汇工业园区投资发展有限公司于2005 年10 月31 日以通过其他合法形式进行解决为由向上海市南汇区人民法院提出撤诉申请。 上海市南汇区人民法院审理认为，原告的撤诉申请与法并无不合，应予以准许，并以（2004）汇民一（民）初字第6473 号民事裁定书裁定如下：准予原告海南汇工业园区投资发展有限公司撤回起诉。 该重大诉讼事项已于2005年11月5日刊登在《中国证券报》、《上海证券报》上。
(16)上海第五建筑有限公司诉上海长运物流基地建设有限公司一案，上海第五建筑有限公司于2005 年6 月7 日向上海市第一中级人民法院提出财产保全申请。上海市第一中级人民法院受理并以（2004）沪一中民二（民）初字第117 号民事裁定书裁定如下： 查封、冻结、扣押被告价值人民币7,763,482 元银行存款或其他等值财产。
本案已于2005 年8 月23 日在上海市第一中级人民开庭审理。目前尚未接到法院民事判决书。该重大诉讼事项已于2005 年9 月2 日刊登在《中国证券报》、《上海证券报》上。
(四)资产交易事项 本报告期公司无收购及出售资产、吸收合并事项。
(五)报告期内公司重大关联交易事项 1、资产、股权转让的重大关联交易 2、关联债权债务往来
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
关联 与上市公 上市公司向关联方提供资 关联方向上市公司提供
方 司 金 资金
名称 的关系 发生额 余额 发生额 余额
华融 控股股东 0 0 20,801,912. 0
投资 07
有限
公司
四川 其他 1,199,667. 915,331.83 1,079,041.7 0
长江 00 1
水运
有限
责任
公司
合计 / 1,199,667. 915,331.83 21,880,953. 0
00 78
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
报告期内上市公司向控股股东及其子公司提供资金的发生额0 元人民币，上市公司向控股股东及其子公司提供资金的余额0元人民币。
2006 年上半年资金被占用情况及清欠进展情况
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
大股东及其附 报告期清欠 清欠方式 清欠金额（ 清欠时间(月份)
属企业非经营 总额（万元 万元）
性占用上市公 ）
司资金的余额
（万元）
期初 期
数 末
数
2,080 0 2,080.19 其它 541.14 5
.19 现金清偿 1,539.05 6
大股东及其附 截止2006年6月23日,公司实际控制人华融投资有限公司已全
属企业非经营 额清偿占用本公司资金。至此，本公司大股东及其附属企业
性占用上市公 非经营性占用公司资金余额为0。
司资金及清欠
情况的具体说
明
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(六)托管情况 本报告期公司无托管事项。 (七)承包情况 本报告期公司无承包事项。 (八)租赁情况 本报告期公司无租赁事项。 (九)担保情况 单位:万元 币种:人民币
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公司对外担保情况（不包括对控股子公司的担保）
担保 发生日期（协 担保金额 担保 担保期限 是否履 是否为关
对象 议签署日） 类型 行完毕 联方担保
星美 2004年4月23 7,000 连带 2004年4 否 否
联合 日 责任 月23日～
股份 担保 2005年9
有限 月16日
公司
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
四川 2002年8月30 4,200 连带 2002年8 否 是
艺精 日 责任 月30日～
长运 担保 2007年8
超硬 月29日
材料
有限
公司
重庆 2004年10月8 4,000 连带 2004年10 否 否
北部 日 责任 月8日～2
仓储 担保 005年10
加工 月8日
基地
建设
有限
公司
重庆 2003年9月3日 1,300 连带 2003年9 否 否
固力 责任 月3日～2
建筑 担保 004年9月
钢模 2日
租赁
有限
责任
公司
云南 2003年11月8 1,000 连带 2003年11 否 是
红河 日 责任 月8日～2
神泉 担保 004年11
葡萄 月8日
酒有
限公
司
太极 2002年12月20 5,000 连带 2002年12 否 否
集团 日 责任 月20日～
有限 担保 2006年3
公司 月3日
报告期内担保发生额合计 0
报告期末担保余额合计 23,5
00
公司对控股子公司的担保情况
报告期内对控股子公司担保发生额合计 0
报告期末对控股子公司担保余额合计 0
公司担保总额情况（包括对控股子公司的担保）
担保总额 23,5
00
担保总额占公司净资产的比例(%) 139.
27
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的 0
金额
直接或间接为资产负债率超过70％的被担保 0
对象提供的债务担保金额
担保总额超过净资产50％部分的金额 0
上述三项担保金额合计 0
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2004年4 月23 日，本公司为星美联合股份有限公司提供担保，担保金额为7,000 万元人民币,担保期限为2004 年4 月23 日至2005 年9 月16 日。已逾期，逾期金额为7,000 万元人民币。
2002年8 月30 日，本公司为本公司其他关联方四川艺精长运超硬材料有限公司提供担保，担保金额为4,200 万元人民币,担保期限为2002 年8 月30 日至2007 年8 月29 日。该担保存在反担保。
2004年10 月8 日，本公司为重庆北部仓储加工基地建设有限公司提供担保，担保金额为4,000万元人民币,担保期限为2004 年10 月8 日至2005 年10 月8 日。该担保存在反担保。已逾期，逾期金额为4,000 万元人民币。
2003年9 月3 日，本公司为重庆固力建筑钢模租赁有限责任公司提供担保，担保金额为1,300万元人民币,担保期限为2003 年9 月3 日至2004 年9 月2 日。已逾期，逾期金额为1,300 万元人民币。
2003年11 月8 日，本公司为本公司其他关联方云南红河神泉葡萄酒有限公司提供担保，担保金额为1,000 万元人民币,担保期限为2003 年11 月8 日至2004年11 月8 日。已逾期，逾期金额为1,000 万元人民币。
2002 年12 月20 日，本公司为太极集团有限公司提供担保，担保金额为5,000 万元人民币,担保期限为2002年12 月20 日至2006 年3 月3 日。
(十)委托理财情况 本报告期公司无委托理财事项。
(十一)承诺事项履行情况 报告期内或持续到报告期内，公司或持股5%以上股东没有承诺事项。
(十二)聘任、解聘会计师事务所情况
报告期内， 公司未改聘会计师事务所， 担任本次审计工作并出具审计意见的注册会计师为楚三平、王淑燕 。中期财务报告审计费用为34 万元人民币。 报告期内，公司未改聘会计师事务所，仍聘任利安达信隆会计师事务所为公司境内审计机构。
(十三)公司、董事会、董事受处罚及整改情况
报告期内公司、公司董事会及董事均未受中国证监会的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。
(十四)其它重大事项 本报告期内公司无其它重大事项。
(十五)信息披露索引 七、财务报告 （一）财务报表
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事项 刊载的报刊名称及版 刊载日期 刊载的互联网网站及
面 检索路径
四届董事会第二十 《中国证券报》《上 2006年1 http//:www.sse.com
五次会议决议公告 海证券报》 月17日 .cn
关联交易公告 《中国证券报》《上 2006年1 http//:www.sse.com
海证券报》 月17日 .cn
重庆诉讼及进展情 《中国证券报》《上 2006年3 http//:www.sse.com
况公告 海证券报》 月11日 .cn
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大股东股权质押及 《中国证券报》《上 2006年3 http//:www.sse.com
重新质押登记公告 海证券报》 月29日 .cn
业绩预亏公告 《中国证券报》《上 2006年4 http//:www.sse.com
海证券报》 月28日 .cn
关联交易公告 《中国证券报》《上 2006年4 http//:www.sse.com
海证券报》 月28日 .cn
关于大股东及关联 《中国证券报》《上 2006年6 http//:www.sse.com
方资金占用清偿进 海证券报》 月1日 .cn
展公告
关于撤消股票退市 《中国证券报》《上 2006年6 http//:www.sse.com
风险警示并实施其 海证券报》 月2日 .cn
他特别处理的公告
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（二）会计报表附注 重庆长江水运股份有限公司 合并会计报表附注 2006年1－6月 （除特别说明，均以人民币元表述）
一、公司简介
重庆长江水运股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”），原名长江天府旅游轮船股份有限公司，是1993 年12 月21 日经四川省经济体制改革委员会川体改（1993）216号文批准，以原国营四川涪陵轮船总公司为主发起人，联合四川蜀海交通投资有限公司、四川省轮船公司共同发起，以定向募集方式设立的股份有限公司。1998年7 月23 日，公司更名为重庆长江水运股份有限公司。 2000年12 月14 日经中国证券监督管理委员会证监发行字[2000]175号文核准，本公司发行人民币普通股7,000 万股A 股，每股面值1 元，并于2001 年1 月9 日在上海证券交易所上市交易。公司发行后总股本为17,230 万元，并在重庆市工商行政管理局办理了变更登记，注册资本变更为17,230 万元，注册号仍为渝涪企字5001021800058 号。
本公司经营范围包括：长江干支流客、货运输及旅游服务；民用船舶设计、制造、修理（甲级）；船用辅机制造；物资储存；食品；纺织品；百货；五金；交电；餐饮。瓶装酒类批发、零售；以自有资金投资房地产、码头建设项目；港口物资装卸；客货运输代理；房屋出租；销售：建筑材料、建筑设备。
二、会计报表编制基础
如本附注六.13、六.22 所述，本公司逾期借款人民币311,276,749.82 元；截止2006 年6 月30 日，累计未弥补亏损452,858,576.91 元。为改善公司的经营和财务状况，保证公司的持续经营能力，本公司拟在2006 年度采取以下措施：积极与债权人协商，进行债务重组，解决银行债务问题，降低资金成本；加强产业结构调整，增加新的利润增长点。
本公司相信通过上述措施，在可预见的未来可以维持持续经营能力，故本财务报表仍以持续经营假设编制。
三、主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 1、会计制度 本公司执行企业会计准则和《企业会计制度》及其补充规定。
2、会计年度 本公司以公历1 月1 日起至12 月31 日为一个会计年度。
3、记账本位币 本公司以人民币为记账本位币。
4、记账基础和计价原则 本公司以权责发生制为记账基础，资产计价遵循实际成本原则（按规定计提减值准备的资产项目，期末按资产账面价值与可收回金额孰低计价）。
5、外币业务的核算方法
发生外币业务时，按照当日国家外汇市场汇率的中间价折合为本位币记账。月份终了，对外币账户余额按月末国家外汇市场汇率的中间价进行调整，其差额依据相关业务性质予以资本化或计入当期损益。
6、现金等价物的确定标准 本公司对持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险较小的债券投资等视为现金等价物。
7、坏账的核算方法 本公司坏账的核算采用备抵法，对应收款项（包括应收账款和其他应收款）按账龄分析法计提坏
账准备金。具体比例： 账龄在1 年以内的应收款项按年末余额的5%提取； 账龄在1-2 年的应收款项按年末余额的15%提取； 账龄在2-3 年的应收款项按年末余额的30%提取； 账龄在3-4 年的应收款项按年末余额的50%提取； 账龄在4-5 年的应收款项按年末余额的80%提取； 账龄在5 年以上的应收款项按年末余额的100%提取。 坏账确认标准为：债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产清偿后仍然不能收回的应收款项；债
务人逾期未履行偿付义务，超过三年确认不能收回的应收款项。
8、存货核算方法 存货按计划成本计价，并同时核算材料成本差异，每月按材料成本差异率将计划成本调整为实际成本，低值易耗品领用按一次摊销法摊销。
各类存货盘盈、盘亏、毁损及报废，报经批准后列入管理费用或营业外支出。如在期末结账前尚未经批准的，在对外提供会计报表时，先列管理费用或营业外支出，并在会计报表附注中说明，如果其后批准处理的金额与已处理的金额不一致，应按其差额调整会计报表相关项目的年初数。
本公司期末存货按实际成本与可变现净值孰低计价，并按单个存货项目的成本高于可变现净值的差额提取存货跌价准备。
9、短期投资的核算方法 购入股票、债券时，按实际支付的价款计价。 在出售短期持有的股票、债券时，按实际收到的金额与购入成本之间的差额确认投资收益。 期末短期投资按成本与市价孰低计价，并按投资分类计提短期投资跌价准备。
10、长期股权投资的核算方法
本公司对所属公司持股50%以上者或对其存在控制者，按权益法核算并合并会计报表；对持股20%以上的联营公司按权益法核算，根据接受投资方净资产的变化调整长期股权投资的账面余额；对持股20%以下的公司及其它投资和筹建期间的投资，按成本法核算。
本公司的股权投资差额，其初始投资成本超过应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额，按十年期限摊销；初始投资成本低于应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额，根据财政部财会（2003）10号文，自该规定发布之日后发生的对外投资，其初始投资成本低于应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额，计入“资本公积——股权投资准备“科目，该规定发布之前的对外投资已计入“长期股权投资——股权投资差额”科目的，不再作追溯调整，对其余额继续采用原有会计政策，直至摊销完毕。
本公司长期投资按期末账面价值与可收回金额孰低计价，并以单项投资为基础，计提长期投资减值准备。期末由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因，导致长期投资可回收金额低于账面价值，按可回收金额低于长期投资账面价值的差额提取长期投资减值准备。
11、固定资产计价及折旧方法
固定资产标准。对使用期限超过一年的房屋建筑物、机器设备、运输工具和其他与生产经营有关的设备、量具、工具等，及不属于生产经营主要设备的物品，其单位价值在2,000 元以上，并且使用年限在2 年以上者列入固定资产。
固定资产的计价。公司外购固定资产按实际支付的买价加上支付的运输费、包装费、安装成本、税金作为成本；公司自行建造的固定资产按建造过程中实际发生的全部支出作为成本；其他单位投资转入的固定资产按评估确认的价值作为成本；在原有资产基础上改、扩建的固定资产按原账面价值减去改、扩建中的变价收入加上改、扩建而增加的支出作为成本；盘盈的固定资产按重置完全价值作为成本。
固定资产折旧采用直线法，并按各类固定资产的原值和预计的使用年限扣除净残值（原值的5%）制定其折旧率(计提减值准备的固定资产项目，再扣除减值准备后，按剩余使用年限，重新确定折旧率)，分类折旧率如下：
固定资产计提减值准备，具体采用单项计提的方法。
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资产类别 使用年限 年折旧率
房屋建筑物 40年 2.375%
运输船舶及辅助船舶 8-18年 5.28%-11.875%
其中：客货轮船 18年 5.28%
货驳 18年 5.28%
油驳 18年 5.28%
囤船 18年 5.28%
拖轮 18年 5.28%
辅助船 18年 5.28%
水翼船 8年 11.875%
快艇 8年 11.875%
罐装设备 8-16年 5.94%-11.875%
通用设备 8-16年 5.94%-11.875%
运输工具 8-12年 7.92%-11.875%
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
在报告期末，对固定资产逐项进行检查，如果由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的，将可收回金额低于其账面价值的差额计提减值准备。当固定资产存在下列情况之一的，全额计提减值准备：
① 长期闲置不用，在可预见的未来不会再使用，且已无转让价值的固定资产；
② 由于技术进步等原因，已不可使用的固定资产；
③ 虽然固定资产尚可使用，但使用后产生大量不合格品的固定资产；
④ 已遭毁损，以致于不再具有使用价值和转让价值的固定资产；
⑤ 其他实质上已经不能再给企业带来经济利益的固定资产。 已全额计提减值准备的固定资产，不再计提折旧。
12、在建工程核算方法
（1）在建工程核算为购建固定资产或对固定资产进行技术改造等在固定资产达到预定可使用状态前而发生的各项支出，包括施工前期准备、正在施工中的建筑工程、安装工程、技术改造工程、大修理工程等，在建工程中的利息资本化金额按照借款费用资本化原则进行处理。所建造的固定资产已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之时起，根据工程预算、造价
或者工程实际成本等资料，按估计的价值转入固定资产并计提折旧。待竣工决算办理完毕后，按决算数调整暂估价和已计提的折旧。
（2）在报告期末，对在建工程逐项进行检查，如果有证据表明在建工程已经发生了减值，计提减值准备，具体采用单项计提的方法。存在下列一项或若干项情况时，计提在建工程减值准备：
① 长期停建并且预计在未来3 年内不会重新开工的在建工程；
② 所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性；
③ 其他足以证明在建工程已经发生减值的情况。
13、无形资产计价及摊销方法
无形资产按取得的实际成本入账，按照规定的期限平均摊销。具体：土地使用权按公司股份制改组时评估价值计价，以直线法按50 年摊销；工业产权及专有技术按购买价格计价，以直线法按10 年摊销；软件以购置所发生的支出计价，按3 年摊销。
无形资产计提减值准备，具体采用单项计提的方法。在报告期末，对无形资产逐项进行检查，如果由于无形资产预计给企业带来未来经济利益的能力降低，导致无形资产预计可收回金额低于其账面价值的，则将可收回金额低于无形资产账面价值的差额作为无形资产减值准备。存在下列一项或若干项情况时，计提无形资产减值准备：
① 无形资产已被其他新技术等所替代，使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响；
② 无形资产的市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复；
③ 无形资产已超过法律保护期限，但仍然具有部分使用价值；
④ 其他足以证明某项无形资产实质上已经发生了减值的情形。
如果预计某项无形资产已经不能给企业带来未来经济利益，将该项无形资产的摊余价值全部转入当期管理费用。无形资产预期不能为企业带来经济利益的情形主要包括：
① 无形资产已被其他新技术所替代，且已不能为企业带来经济利益；
② 无形资产不再受法律保护，且不能为企业带来经济利益。
③ 其他足以证明某项无形资产已经丧失了使用价值和转让价值的情形。
14、开办费及长期待摊费用的摊销方法 开办费发生时计入长期待摊费用，在公司开始生产经营当月起一次摊销；其他长期待摊费用
按受益期限平均摊销。15、收入确认原则
提供劳务：客货运输及其他劳务已经提供并收取价款或取得收取价款的权利时确认收入；船舶修理制造在一个会计年度内开始并完成的，在完成劳务时确认收入；开始和完成不在一个会计年度时，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，公司在资产负债表日按完工百分比法确认相关收入。
产品销售：公司已经将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方，公司不再对该产品实施管理权和实际控制权，相关的收入已经收到或取得了收款的凭据，并且与销售有关的成本能够可靠计量时确认的收入。
16、产品成本计算方法
船舶修造成本以各船舶为成本核算对象，直接材料、直接人工工资，按成本对象归集， 间接费用通过“制造费用”账户归集，然后以直接人工为标准分配计入各成本对象，期间费用全部列入当年损益。
17、所得税的会计处理方法 本公司所得税的会计处理采用应付税款法。
18、合并会计报表的编制方法
合并会计报表以母公司、纳入合并范围的子公司的会计报表和其他有关资料为依据，按照《合并会计报表暂行规定》编制而成。纳入合并范围的子公司，按母公司要求统一执行《企业会计制度》。合并范围内各公司间的重大交易、资金往来等，均已在合并会计报表时抵销。
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四、税项
税（费）种类 适用税率 备 注
营业税 3% 客货运输收入
营业税 5% 其他服务收入
增值税 17%、6% 船舶销售及船舶修理收入
城市维护建设税 7% 按应交的流转税额计缴
交通建设费附加 4% 按应交的流转税额计缴
教育费附加 3% 按应交的流转税额计缴
所得税 15%、33% 按应纳税所得额计缴
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本公司享受西部大开发企业所得税税收优惠政策，减按15%的税率征收企业所得税。 本公司其他控股子公司按33%计算缴纳企业所得税。
五、控股子公司及联营企业 1、本公司控股子公司
子公司名称注册地注册资本投资额股权比例法人代表主要业务
庞 敏销售瓶装酒
李 立组织国际、国内旅游
宋旭光公路护栏等制造及安装
袁建国载货汽车滚装船运输
王为革仓储、实业投资等
2、控股子公司之控股子公司
子公司名称 注册地 注册资本 投资额 股权比例 法人代表 主要业务
昆明市东川区 500万 300万 60% 庞 敏 葡萄种植、收购及酿酒
云南蒙自县 300 万 270 万 90% 庞 敏 葡萄种植及收购，葡萄酒酿酒及销售
3、联营企业 联营公司名称 注册地 注册资本 投资额 股权比例 主要业务
四川省江油市 8,000万元 3,000万元 37.50% 金刚石生产和销售
四川省泸州市 5,000万元 1,587.12万元 31.74% 长江干支流货物运输等
重庆市涪陵区 200万元 60万元 30% 港口装卸、货物贮存、中转
4、控股子公司之联营企业 联营公司名称 注册地 注册资本 投资额 股权比例 主要业务
云南红河神泉葡萄酒有限责任公司 云南弥勒县 3,240 万 1,400 万 43.21% 葡萄产业开发、葡萄酒酿酒及销售
5、合并会计报表范围变化说明 本公司本期合并会计报表范围无变化。
六、会计报表主要项目注释 1、货币资金
项 目2006.6.30 2005.12.31 现金 709,172.33 283,245.41 银行存款 8,263,748.50 6,892,694.39
其他货币资金 122,125,950.41 140,475,108.00
合 计 131,098,871.24 147,651,047.80 2006.6.30 2005.12.31
项 目
原 币 汇率本位币原 币汇率本位币现金 人民币 707,629.18 —— 707,629.18 281,687.51 —— 281,687.51 美元 193.00 7.9956 1,543.15 193.00 8.072 1,557.90 小计 —— —— 709,172.33 —— —— 283,245.41 银行存款 人民币 8,263,748.50 —— 8,263,748.50 6,892,694.39 —— 6,892,694.39 美元 ———— —— ———— —— 小计 8,263,748.50 —— 8,263,748.50 6,892,694.39 —— 6,892,694.39 其他货币资金 人民币 122,125,950.41 —— 122,125,950.41 140,475,108.00 —— 140,475,108.00 小计 122,125,950.41 —— 122,125,950.41 140,475,108.00 —— 140,475,108.00
合 计 131,098,871.24 147,651,047.80 注：期末余额比期初减少11.21%，主要原因是支付职工安置费。
2、应收账款合并数
账龄分析
元，主要原因是账龄延长所致。
金额前五名单位列示
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账 龄 金 额 2006.6.30 净 值 金 额 2005.12.31 净 值
比例坏账准 比例坏账准
备 备
1年以 3,282,6 13. 164,1 3,118, 3,189,9 13. 149,28 3,040,6
内 59.52 95% 32.98 526.54 41.51 66% 2.88 58.63
1-2年 596,396 2.5 89,45 506,93 850,065 3.6 127,50 722,556
.08 3% 9.41 6.67 .91 4% 9.88 .03
2-3年 423,872 1.8 127,1 296,71 4,489,8 19. 1,346, 3,143,2
.03 0% 61.61 0.42 96.12 23% 659.83 36.29
3-4年 4,427,4 18. 2,213 2,213, 8,407,7 36. 4,203, 4,203,8
37.89 81% ,718. 718.94 07.19 00% 853.59 53.60
95
4-5年 8,393,4 35. 6,714 1,678, 5,406,4 23. 4,325, 1,081,2
83.40 66% ,786. 696.68 18.84 15% 135.07 83.77
72
5年以 6,414,2 27. 6,414 —— 1,007,8 4.3 1,007, ——
上 32.00 25% ,232. 13.16 2% 813.16
00
合 计 23,538, 100 15,72 7,814, 23,351, 100 11,160 12,191,
080.92 % 3,491 589.25 842.73 % ,254.4 588.32
.67 1
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
序号单位名称所欠金额欠款时间欠款比例欠款原因1 昆明印象酒业销售有限公司 3,389,600.00 2002 年14.40% 货款2 云南熊谷生物工程开发有限公司 1,026,000.00 2002 年4.36% 货款3 杭州千岛湖假日俱乐部有限公司 665,714.81 2003年2.83% 往来款4 重庆鑫腾冶金炉料有限责任公司 544,217.20 2006 年2.31% 运输费5 温州市木子食品有限公司 483,000.00 2002-2004 年2.05% 货款
前五名合计 6,108,532.01 25.95%
（4）截止2006 年6 月30日，无持本公司5%（含5%）以上股份的股东欠款。
母公司数
账龄分析
年6 月30日，无持本公司5%（含5%）以上股份的股东欠款。
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2006.6.30 2005.12.31
账龄
金 额 比 坏账准 净 值 金 额 比 坏账准 净 值
例 备 例 备
1年以 1,856,40 8.7 92,820 1,763, 2,503,0 11. 114,93 2,388,
内 5.74 7% .29 585.45 03.34 43% 5.97 067.37
1-2年 68,701.4 0.3 10,305 58,396 339,709 1.5 50,956 288,75
2 3% .21 .21 .14 5% .37 2.77
2-3年 212,379. 1.0 63,713 148,66 4,440,2 20. 1,331, 3,108,
30 0% .79 5.51 49.62 27% 921.88 327.74
3-4年 4,427,43 20. 2,213, 2,213, 8,207,7 37. 4,103, 4,103,
7.89 91% 718.95 718.94 07.19 47% 853.59 853.60
4-5年 8,193,48 38. 6,554, 1,638, 5,406,4 24. 4,325, 1,081,
3.40 70% 786.72 696.68 18.84 68% 135.07 283.77
5年以 6,414,23 30. 6,414, —— 1,007,8 4.6 1,007, ——
上 2.00 29% 232.00 13.16 0% 813.16
合计 10,934
,616.0
21,172,6 100 15,349 5,823, 21,904, 100 410,970,285.25
39.75 % ,576.9 062.79 901.29 %
6
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
3、其他应收款 合并数
（1）账龄分析 2006.6.30 2005.12.31
账 龄
金 额 比例坏账准备净 值金 额 比例坏账准备净 值1年以内 19,935,225.68 12.69% 445,325.41 19,489,900.27 20,850,710.06 11.84% 673,125.33 20,177,584.73 1-2年 10,861,381.00 6.91% 1,629,207.14 9,232,173.86 23,207,789.48 13.17% 3,451,168.42 19,756,621.06 2-3年 23,476,967.56 14.94% 7,043,090.28 16,433,877.28 53,210,953.25 30.20% 15,963,303.97 37,247,649.28 3-4年 31,732,135.19 20.20% 15,866,067.60 15,866,067.59 38,908,413.02 22.09% 19,454,206.51 19,454,206.51
4-5年 37,040,062.35 23.57% 29,632,049.87 7,408,012.48 36,408,571.11 20.67% 29,126,856.89 7,281,714.22
5年以上 34,079,303.31 21.69% 34,079,303.31 —— 3,581,030.14 2.03% 3,581,030.14 ——
合 计157,125,075.09 100％ 88,695,043.61 68,430,031.48 176,167,467.06 100% 72,249,691.26 103,917,775.80
（2）金额前五名单位列示 序号单位名称所欠金额欠款时间欠款比例欠款原因1 重庆华威船舶工业有限公司30,000,000.00 2002年19.09% 预付购船款2 北京燕京印象营销有限公司 28,926,808.00 2002-2004年18.41% 借款及往来款3 2002-2005年借款及往来款
云南省印象酒业有限公司 25,283,423.70 16.09% 4 重庆市江北城开发投资有限公司 7,000,000.00 2005年4.46% 往来款5 重庆宝达船舶工程有限公司 2,997,506.00 2004年1.91% 往来款
前五名合计 94,207,737.70 59.96%
年6 月30 日，无持本公司5%（含5%）以上股份的股东欠款。
元，主要是因账龄延长而计提坏帐准备比例提高所致。
账龄分析
母公司数
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账 金 额 2006.6.30 净 值 金 额 2005.12.31 净 值
龄 比例坏账准 比例坏账准
备 备
1年 26,979,3 18. 423,1 26,556, 30,657,1 20. 615,4 30,041,6
以 38.95 01% 92.53 146.42 19.98 21% 62.39 57.59
内
1-2 9,991,26 6.6 1,498 8,492,5 19,242,2 12. 2,886 16,355,8
年 7.56 7% ,690. 77.43 19.80 68% ,332. 86.83
13 97
2-3 19,215,3 12. 5,764 13,450, 23,393,7 15. 7,018 16,375,6
年3 28.1222, 82% ,598. 729.681 98.34 42% ,139. 58.8419,
-4 717,631. 15. 4411, 1,358,8 25. 50 216,025.
年 55 16% 358,8 15.77 33% 23
15.78
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
38,432,050.46 19,216,025.23
4-5年 36,857,605.67 24.60% 29,486,084.53 7,371,521.14 36,408,571.11 24.00% 29,126,856.89 7,281,714.22
5年以上 34,079,303.31 22.74% 34,079,303.31 —— 3,581,030.14 2.36% 3,581,030.14 ——
合 计 149,840,475.16 100% 82,610,684.73 67,229,790.43 151,714,789.83 100% 62,443,847.12 89,270,942.71
4、预付账款
（1）账龄分析 账 龄2006.6.30 比例2005.12.31 比例1 年以下 15,048,588.11 5.31% 852,897.33 0.31% 1 -2年 17,359.00 0.01% 1,066,000.66 0.39% 2-3年 340,000.00 0.12% 84,400,000.00 31.24% 3年以上 267,776,507.50 94.56% 183,900,000.00 68.06% 合 计 283,182,454.61 100% 270,218,897.99 100%
（2）金额前5 名列示如下
序号 单位名称所欠金额欠款时间欠款比例欠款原因1 上海后海物流园区建设发展有限公司183,900,000.00 2002-2003年64.94% 购地及项目预付款2 重庆市涪陵区城乡资产管理有限公司83,150,506.84 2003年29.36% 项目预付款3 昆明海狮酒店有限公司 13,699,081.05 2006年4.84% 预付租赁费3 邓其华 726,000.66 2005年0.26% 预付购货款4 重庆新渝石油化学制品有限公司 481,276.90 2004年0.17% 油款
前五名合计281,956,865.45 99.57%
“预付账款—上海后海物流园区建设发展有限公司”18,390万元，为“长运股份上海联运枢纽基地”项目预付款；“预付账款—重庆市涪陵区城乡资产管理有限公司”8,315.05万元，为“重庆黄旗港码头”项目预付款。上述两个项目受多种因素影响未能按原计划开发。
蛟潜竟究毓勺庸尽颇铣ぴ司埔担牛┯邢薰疚遄饬蘩ッ骱Ｊň频曛Ц兜目钕睿饬奁谖?006 年7 月1 日至2023 年10月31 日。
（5）截止2006 年6 月30 日，无持本公司5%（含5%）以上股份的股东欠款。
5、存货
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2006.6.30 2005.12.31
项 目
金 额 跌价准 净 值 金 额 跌价准备 净 值
备
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
库存商品 1,332,236.9 —— 1,332,23 1,304,070. —— 1,304,0
7 6.97 60 70.60
原材料 4,161,161.4 —— 4,161,16 3,573,911. —— 3,573,9
7 1.47 22 11.22
低值易耗 113,592.72 —— 113,592. 115,200.02 —— 115,200
品 72 .02
委托加工 11,258.58 —— 11,258.5 10,934.34 —— 10,934.
物资 8 34
材料成本 -21,951.23 —— -21,951. 11,159.77 —— 11,159.
差异 23 77
自制半成 6,335,178.2 —— 6,335,17 6,335,178. —— 6,335,1
品 8 8.2 2 78.
8 8 28
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
合 计 11,931,476.7 —— 11,931,476. 11,350,454. —— 11,350,454 9 79 23 .23
6、待摊费用项 目2005.12.31 本期增加本期摊销2006.6.30 房租费 25,749.96 124,800.00 138,650.00 11,899.96
广告费 589.32 43,680.00 7,869.38 36,399.94
保险费 325,885.37 1,049,917.83 625,887.82 749,915.38
航港费 —— 510,000.00 255,000.00 255,000.00 修理费 440.00 —— 440.00 —— 其他 54,360.16 5,000.00 34,963.98 24,396.18 合 计 407,024.81 1,733,397.83 1,062,811.18 1,077,611.46
7、长期股权投资 合并数
（1）长期股权投资及投资减值准备 2006.6.30 2005.12.31
项 目
账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值对联营企业—— 投资43,568,889.86 43,568,889.86 44,753,637.54 —— 44,753,637.54 其他股权投—— 资4,675,000.00 4,675,000.00 4,675,000.00 —— 4,675,000.00
股权投资差额 1,226,344.10 —— 1,226,344.10 1,313,940.08 —— 1,313,940.08
股权投资准备 4,796.40 —— 4,796.40 4,796.40 —— 4,796.40 合 计 49,475,030.36 —— 49,475,030.36 50,747,374.02 —— 50,747,374.02
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2）对联营企业投资
被投资 初始投资额原始投 本期权 权益变动本 累计 2006.6 占
单位名 资本年增减 益增减 年利润分回 增减 .30账 被
称 面余额 投
资
单
位
注
册
资
本
比
例
四川艺 30,000, —— 270,000.00 —— -6,78 23,212, 3
精长运 000.00 7,760 239.67 7
超硬材 .33 .
料有限 5
公司 0
%
四川长 15,871, ——- -540,557.85 —— -2,86 13,009, 3
江水运 200.00 1,692 507.79 1
有限责 .21 .
任公司 7
4
%
重庆市 600,000 —— 253,089.08 138,191 575,3 1,175,3 3
涪陵区 .00 .67 58.98 58.98 0
三立滚 %
装港埠
有限公
司
云南红 14,167, —— -1,029,087.24 — -6,24 6,171,7 4
河神泉 701.36 — 3,997 83.42 3
葡萄酒 .96 .
有限责 2
任公司 1
%
计 60,638,90 —— -1,046,556. 138,191 -15,3 43,568,889
1.36 01 .67 18,09 .86
1.52
（3）其他股权投资
被投资单 初始投资额原始投资 本期权益增减 权 累 2006. 占被投
位名称 本年增减 益 计 6.30 资单位
变 增 账面 注册资
动 减 余额 本比例
本
年
利
润
分
回
重庆市涪陵联 675,000.0 —— —— — 675,000 15%
星汽车快速客 0 ? — .00
运有限公司 ?
涪陵长江 4,000,000.00 —— —— — 4,000, 14.8
博华电缆 ? — 000.00 1%
有限公司 ?
合 计 4,675,000.00 —— —— — 4,675,000.00
? —
?
（4）股权投资差额
被投资单 初始金额 摊销期 2005.12.31 本 本 2006.6. 形成
位名称 限 期 期 30 原因
股 摊
权 销
受
让
转
入
云南红河 1,751,919 10年 1,313,940.08 — 87 1,226,3 债权
神泉葡萄 .98 — ,5 44.10 转股
酒有限责 95 权
任公司 .9
8
合 计 1,751,919.98 381,313,940.08 87 1,226,344.10
? ,5
? 95
.9
8
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（5）股权投资准备
被投资单位名称2006.6.30 2005.12.31 四川艺精长运超硬材料有限公司4,796.40 4,796.40
母公司数
（1）长期股权投资及投资减值准备
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2006.6.30 2005.12.31
项 目
账面 减值 净 值 账面 减值准 净 值
余额 准备 余额 备
对合并子公 79,97 —— 79,975 81,31 — 81,316,578.3
司投资 5,460 ,460.9 6,578 — 3
.97 7 .33
对联营企业 37,39 —— 37,397 37,55 — 37,552,766.8
投资 7,106 ,106.4 2,766 — 8
.44 4 .88
其他股权投 4,675 —— 4,675, 4,675 — 4,675,000.00
资 ,000. 000.00 ,000. —
00 00
股权投资差 220,3 —— 220,32 227,6 — 227,671.48
额 27.24 7.24 71.48 —
股权投资准 4,796 —— 4,796. 4,796 — 4,796.40
备 .40 40 .40 —
合 计 122,272,6 —— 122,272,691.0 — 123,776,813.09
91.05 5123,776,813. —
09
（2）对合并子公司
投资
初始投资额 权益变动 2006.6.30 占被投资单位
被投资单位名称
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
原始投资本年增减本期权益增减本期利润分回累计增减账面余额注册资本比例
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
重庆长华滚 10,455, — -794,340.10 — -2,1 8,330,402.0 51%
装船运输有 000.00 — — 24,5 4
限公司 97.9
6
上海长运物 50,000, — -3,233,789.0 — -15, 34,810,637. 71.
流基地建设 000.00 — 0 — 189, 49 43%
有限公司 362.
51
云南长运酒 19,000, — 2,818,613.04 — -10, 8,401,351.0 95%
业(集团)有 000.00 — — 598, 8
限公司 648.
92
重庆长江观 2,500,0 — -131,775.89 — -212 2,013,814.6 83.
光国际旅行 00.00 — — ,239 2 33%
社有限公司 .82
重庆渝光交 27,000, — 174.59 — -580 26,419,255. 90%
通设施有限 000.00 — — ,744 74
公司 .26
合计 108,955 — -1,341,117.3 — -28, 79,975,460.
,000.00 — 6 — 705, 97
593.
47
（3）对联营企业投资
被投资 初始投资额 本期 权益变动本 累计增减 200 占
单位名 原始投资本 权益 年利润分回 6.6 被
称 年增减 增减 .30 投
账 资
面 单
余 位
额 注
册
资
本
比
例
四 30,000,000 — 270,000. —— -6,787,7 23,212, 37.
川 .00 — 00 60.33 239.67 50%
艺
精
长
运
超
硬
材
料
有
限
公
司
四 15,871,200 — -540,557 —— -2,861,6 13,009, 31.
川 .00 — .85 92.21 507.79 74%
长
江
水
运
有
限
责
任
公
司
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
重庆市涪陵区三立滚装600,000.00 —— 253,089.08 138,191.67 575,358.98 1,175,358.98 30% 港埠有限公司
合计46,471,200.00 —— -17,468.77 138,191.67 -9,074,093.56 37,397,106.44
注：本公司持有的参股子公司四川艺精长运超硬材料有限公司的股权冻结情况见附注八.4.（14） 之说明。
（4）其他股权投资
初始投资额权益变动2006.6.30 占被投资单位
被投资单位名称
原始投资本年增减本期权益增减本年利润分回累计增减账面余额注册资本比例重庆市涪陵联星汽车快
675,000.00 —— —— —— —— 675,000.00 15%
速客运有限公司
涪陵长江博华电缆有限四川艺精长运超硬材料有限公司30,000,000.00 —— 720,000.00 -16,087,612.51 —— —— 23,212,239.67
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
4,000,000.00 — —— —— —— 4,000 14.81
— ,000. %
00
公司
合 计 4,675,000.00 — —— —— —— 4,675
— ,000.
00
（5）股权投资差额
本期股权
被投资单 初始金额 摊销期限 2005.12.31 本期 2006. 形成
位名称 摊销 6.30 原因
受让转入
重庆长江观光 273,945.5 18年 227, —— 7,344 220,3 购买
国际 6 671. .24 27.24
48
旅行社有限公司
合 计 273,945.56 227, —— 7,344 220,3
671. .24 27.24
48
（6）股权投资准备
被投资单位名称 2006.6.30 2005.
12.31
四川艺精长运超硬材料有限公司 4,796.40 4,796
.40
（7）权益法核算长期股权投资
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单位名 初始 追加投 被投资 被投资 本期 累计 2006.
称 投资 资额 单位权 单位权 分回 分回 6.30
额 益本期 益累计 利润 利润
变动额 变动额
重庆长华滚装 1,020,000.009, -1,557, -4,165, —— 923,3 8,330
船运输有限公 435,000.00 529.61 878.34 00.00 ,402.
司 04
上海长运物流 50,000,00 — -4,527, -21,265 —— —— 34,81
基地建设有限 0.00 — 214.06 ,017.30 0,637
公司 .49
云南长运酒业 19,000,00 — 2,966,9 -11,156 —— —— 8,401
（集团）有限 0.00 — 61.09 ,472.54 ,351.
公司 08
重庆长江观光 1,200,000.001, -158,13 -503,08 —— —— 2,013
国际旅行社有 300,000.00 7.39 5.16 ,814.
限公司 62
重庆渝光交通 27,000,00 — 193.99 -645,27 —— —— 26,41
设施有限公司 0.00 — 1.42 9,255
.74
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
四川长江水运有限责任公司15,871,200.00 —— -1,702,952.05 -9,015,726.83 —— —— 13,009,507.79
重庆市涪陵区三立滚装港埠有600,000.00 —— 843,630.27 4,302,961.62 138,191.67 2,024,419.24 1,175,358.98
限公司
合计193,055,034.58 10,735,00.00 -3,415,047.76 -58,536,102.48 138,191.67 2,947,719.24 117,372,567.41
8、合并价差
股权投资差 被投资单位名称摊销年限月摊销额2005.12.31 本期摊销2006.6.30 额原值
重庆长江观光国际旅行社273,945.56 18/19年1,224.04 227,671.48 7,344.24 220,327.24 有限公司
合 计 273,945.56 1,224.04 227,671.48 7,344.24 220,327.24
9、固定资产及累计折旧项 目2005.12.31 本期增加本期减少2006.6.30 固定资产原值：
房屋及建筑物 85,830,875.64 95,325.00 305,306.91 85,620,893.73 运输船舶及辅助船舶
112,038,707.81 540,585.80 6,999.80 112,572,293.81 罐装设备
20,758,950.82 —— —— 20,758,950.82 通用设备 28,381,487.68 —— 14,963,585.33 13,417,902.35
运输设备 4,495,007.18 —— 1,496,742.97 2,998,264.21
其他设备2,955,112.00 —— —— 2,955,112.00 合 计 254,460,141.13 635,910.80 16,772,635.01 238,323,416.92 累计折旧： 房屋及建筑物 6,105,389.16 995,888.40 95,024.76 7,006,252.80 运输船舶及辅助船舶
45,675,582.04 3,291,420.30 47,977.85 48,919,024.49 罐装设备
1,983,842.04 991,921.02 —— 2,975,763.06 通用设备
22,150,345.89 311,048.38 11,775,982.25 10,685,412.02 运输设备
2,208,999.97 99,702.29 1,017,454.73 1,291,247.53 其他设备
643,163.93 3,548.30 —— 646,712.23 合 计 78,767,323.03 5,693,528.69 12,936,439.59 71,524,412.13
固定资产净值： 175,692,818.10 166,799,004.79
固定资产减值准
备： 房屋及建筑物 150,000.00 —— —— 150,000.00 运输船舶及辅助船舶 15,428,536.71 —— —— 15,428,536.71 罐装设备 —— —— —— —— 通用设备 —— —— —— —— 运输设备 91,167.05 —— —— 91,167.05 其他设备—— —— —— ——
合 计 15,669,703.76 —— —— 15,669,703.76
固定资产净额： 160,023,114.34 151,129,301.03
抵1 号抵押合同和00230150120040007 质1 号权利质押合同，将公司营运船舶“长江观光2 号、8 号、10 号”抵押给华夏银行股份有限公司重庆分行，至报告日抵押关系尚未解除；本公司兼并重庆市纺织品批发公司入账的位于重庆市渝中区陕西路1 号的部分房屋抵押给农业银行重庆分行，相应的抵押借款1700 万元，至报告日止，抵押关系尚未解除。至报告日，抵押固定资产净值为2919 万元，由于本公司涉及诉讼较多，大部分固定资产已被查封。
本期固定资产原值减少主要是处置重庆船厂设备。
元。
10、在建工程
工程项目名称批准文号2005.12.31 本期增加本期其他减少本期转入 2006.6.30 资金来源
固定资产
三峡移民迁建 川经贸(96)258 88,523,974.41 2,507,806.29 —— —— 91,031,780.70 移民拔款
三峡淹没工程 435,899.91 —— —— —— 435,899.91 自筹资金
合 计 88,959,874.32 —— —— —— 91,467,680.61
减:在建工程减值准备 —— —— —— —— ——
在建工程净值 88,959,874.32 2,507,806.29 —— —— 91,467,680.61,
注：本期余额无资本化利息。 11、无形资产
无形资产
无形资产明细
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项 目 账面余额 2006.6 净 值 账面余额 2005. 净 值
.30减 12.31
值准备 减值
准备
土地 87,618,8 —— 87,618,86 88,534,5 —— 88,534,53
使用 60.41 0.41 33.19 3.19
权
财务 8,304.91 —— 8,304.91 35,314.9 —— 35,314.93
软件 3
合 计 87,627,1 —— 87,627,16 88,569,8 —— 88,569,84
65.32 5.32 48.12 8.12
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项 目取得方式原始金额2005.12.31 本期增加本期摊销本期转出2006.6.30 累计摊销剩余摊销
期限土地使用权 购买 90,056,938.30 88,534,533.19 —— 915,672.78 —— 87,618,860.41 2,438,077.89 25-49年财务软件 购买 44,604.60 35,314.93 —— 27,010.02 —— 8,304.91 36,299.69 6个月
合 计 90,101,542.90 88,569,848.12 —— 942,682.80 —— 87,627,165.32 2,474,377.58
（3）土地使用权：总面积318,166.00 平方米的土地使用权已被查封，见附注八.4.(1)(13)。
12、长期待摊费用
项目名称原始金额2005.12.31 本期增加本期摊销2006.6.30 累计摊销剩余摊销期限装修费 328,616.00 153,132.00 —— 114,264.00 38,868.00 289,748.00 6个月 其他 377,000.00 301,600.04 —— 37,699.98 263,900.06 113,099.94 3年
合 计 705,616.00 454,732.04 —— 151,963.98 302,768.06 402,847.94
13、短期借款
短期借款类别
类 别2006.6.30 2005.12.31
银行借款
信用借款 4,180,000.00 4,180,000.00
抵押借款 —— ——
担保借款 243,288,850.00 243,288,850.00
合 计 247,468,850.00 247,468,850.00
（1）至资产负债表日止，本公司短期借款逾期金额为247,468,850.00 元，其中： 招商银行重庆分行 40,000,000.00 元 深圳发展银行 9,900,000.00 元 上海浦发新虹桥支行 30,000,000.00 元 光大银行重庆分行 40,000,000.00 元 交通银行重庆分行 43,868,850.00 元 农行上海南汇支行 30,000,000.00 元 招商银行昆明海棠支行 2,000,000.00 元 广东发展银行广州分行48,000,000.00 元 工行重庆市五里店分理处700,000.00 元 涪陵区财政局3,000,000.00 元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2）、借款抵押、质押、担保情况见附注八所述。
（3）、本期短期借款没有发生变化。
14、应付账款
项目2006.6.30 2005.12.
31
应付账款20,430,794.74 21,590,1
00.35
（1）前五名债权单位如下：
序号单位名称金额发生时间比例 发生原因
1上海市第五建筑有限公司7,583,482.002004年37.12% 工程款
2上海美建钢结构有限公司1,067,626.002004年5.23% 设备工程
款
3枝江市江化特种油品有限公司宜昌巨能水
925,861.142006年4.53% 油款
上加油站
4重庆长江轮船江渝船厂机修分厂545,213.812004年2.67% 修理费
5中建八局三分公司359,000.002005年1.76% 工程款
前五名合计10,481,182.9551.31%
（2）截止2006年6月30日,无欠持股5%(含5%)以上股份的股东单
位的款项。
15、预收账款
项目2006.6.30 2005.12.
31
预收账款10,225,544.67 9,943,98
4.88
（1）前五名债权人如下：
序号单位名称金额发生时间比例 预收原因
1新天国际葡萄酒业有限公司9,620,000.002003-2005年94.08% 预收租金
2中铁十七局地质整治项目经理110,000.002006年1.08% 预收包船
运费
部
3湖北南方国际旅行社30,000.002006年0.29% 预收船票
款
4崔吉香19,623.002006年0.19% 预收租金
5张兴平17,000.002006年0.17% 预收租金
前五名合计9,796,623.0095.81%
（2）账龄超过1年的大额预收账款为9,450,147.64元。
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━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（3）截止2006年6月30日，无欠持本公司5%（含5%）以上股份的股东款项。
16、应付工资
项目2006.6.30 2005.12.
31
应付工资288,485.69 407,767.
24
17、应付股利
项目2006.6.30 2005.12.
31
应付股利1,169,475.00 1,169,47
5.00
18、应交税金
税种2006.6.30 2005.12.
31
增值税-952,684.30 -978,642
.05
营业税9,993,844.71 10,004,0
96.67
城市维护建设税1,141,869.75 1,143,72
3.61
企业所得税—— 15,005.0
1
个人所得税42,684.95 37,376.8
6
土地增值税98,000.00 98,000.0
0
房产税1,365,775.10 1,230,71
5.70
土地使用税440,352.06 440,352.
06
印花税132,909.30 148,364.
19
其他—— 17,094.0
2
合计12,262,751.57 12,156,0
86.07
注：(1)本公司执行的税种、税率见附注四。
19、其他应交款
项目2006.6.30 2005.12.
31
教育费附加535,516.63 534,993.
38
交通建设费附加211,483.81 213,627.
64
养河费160,154.62 160,154.
62
船舶港务费—— ——
合计907,155.06 908,775.
64
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20、其他应付款
项目2006.6.30 2005.12.3
1
其他应付款176,416,059.57 183,064,7
43.54
（1）欠前五名债权人如下：
序号单位名称金额比例 原因
1中国长城资产管理公司重庆办32,234,351.9618.27% 银行借款
转入
事处
2重庆太极集团有限公司20,222,530.0011.46% 代还借款
3重庆固力钢模有限公司12,620,920.157.16% 往来款
4重庆同济经济技术合作客运有限公司4,150,000.002.35% 往来款
5四川省建设银行信托投资公司3,585,900.002.03% 往来款
前五名合计72,813,702.1141.27%
（2）截止2006年6月30日，无欠持本公司5%（含5%）以上股份
的股东款项。
21、预提费用
项目2006.6.30 2005.12.3
1
职工安置费88,824,595.32 98,628,27
0.31
利息24,938,725.22 17,865,54
5.74
诉讼费3,097,605.00 3,097,605
.00
修理费2,425,081.41 2,425,081
.41
其他150,000.00 340,000.0
0
合计119,436,006.95 122,356,5
02.46
注：职工安置费为兼并重庆市纺织品批发公司和重庆船厂入帐
的职工安置费。
22、一年内到期的长期负债
借款单位2006.6.30月利率(‰)期限 条件
银行借款
农业银行重庆分行营业部19,533,581.075.49%2003/11/26-2004 抵押
/11/20
交通银行重庆分行44,274,318.755.49%2003/1/9-2006/1/9 担保
合计63,807,899.82
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：农业银行重庆分行营业部逾期借款本金为1700 万元，借款抵押、担保情况见附注八所述。
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23、专项应付款
项 目 2006.6.30 2005.12.31 内 容
三峡移民拨款*1 73,198,143.00 68,972,905.00 三峡移民拨款
三峡移民拨款*2 3,430,000.00 3,430,000.00 三峡移民拨款
合 计 76,628,143.00 72,402,905.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
*1：本公司获得的三峡移民迁建拨款，具体包括下列内容：
（1）根据原涪陵市人民政府三峡工程移民办公室关于涪陵造船厂三峡工程淹没补偿额的通知涪府移民发(1996)100号文，以及与之相匹配的搬迁销号合同（涪移厂销合字[2002]2号、涪移厂基拨合字[2003]5号、涪移厂拨合字[2001]11号、涪移厂拨合字[1999]12号等），本公司可获得动态补偿费30,244,230.00 元。
（2）涪陵市人民政府三峡工程移民办公室关于原涪陵地区轮船公司油库三峡工程淹没补偿额的通知涪府移民发(1996)175号文，以及涪移厂销合字[2001]9号合同,本公司可获得动态补偿费970,400.00 元。
（3）根据本公司与重庆市涪陵区移民局签定的专业设施复建补偿销号合同涪陵专销合字[2002]48 号、涪陵专销合字[2002]49号，本公司177 米淹没线以下的码头，可获得码头复建补偿金11,268,100.00 元。
（4）根据本公司与重庆市涪陵区移民局建设有限责任公司签定的场地平整和室外工程费拨款合同涪移建司拨合字[2002]11号，本公司可获得场地平整和室外工程费546,000.00 元。
（5）根据本公司与重庆市涪陵区移民局签定的工矿企业勘测设计费拨款合同涪移企勘拨合字[2001]7 号，本公司可获得勘测设计费100,000.00 元。
（6）根据本公司与重庆市涪陵区移民局签定的补偿销号合同涪移城销合字[2002]81号，本公司177 米淹没线以下的部分房屋，可获得补偿金3,225,582.00 元。
（7）根据本公司与重庆市涪陵区移民局签定的移民工程高切坡治理补贴经费拨款合同涪移规合字[2002]09号，本公司可获得长运花园Ⅰ、Ⅱ区高切坡治理费1,100,000.00 元。
（8）根据本公司与重庆市涪陵区移民局签定的长江三峡工程涪陵库区移民迁建项目（城市单位或个人迁建）涪移城销合字[2002]5号补偿销号合同以及涪移城房拨合字[2001]6号、涪移城房拨合字[2001]69号、移民城[1995]2号，本公司可获得补偿费7,469,077.00 元。
（9）根据公司与重庆市涪陵区移民局签定的长江三峡工程涪陵库区移民迁建单位建房专业设施涪移城房专拨合字[2003]10号补助资金拨款合同，公司可获得补偿费198,300.00 元。
（10）根据公司与重庆市涪陵区移民局签定的长江三峡工程涪陵库区移民迁建项目涪移特房拨合字[2003]14号特种房屋补偿拨款合同，本公司可获得补偿费309,800.00 元。
（11）根据武隆县移民局武隆移函（2005）12号文件，因本公司所有的土坎码头销号可获得补偿金1,275,000.00 元。
（12）根据涪移专设拨(2005)1号文件，本公司可获得专业设施淹没补偿金2,000,000.00 元。
上述各项合计，本公司可获得移民补偿资金58,706,489.00元，截止2005 年12 月31日公司已收到补偿费58,342,905.00 元。
根据重庆三峡轮船股份有限公司与本公司签订的码头分割协议，双方对共同复建的与移民有关的龙王沱码头等复建资金进行分配，依据协议，本公司分配金额为10,630,000.00 元，以资产形式计入本公司在建工程账户。
号补偿销号合同，本公司可获得补偿款6,061,000.00 元，本期可获得补偿款4,138,000.00元。
元。
本项增加数是兼并重庆船厂转入，系淹没工程拨款。
根据财政部财会字(97)15号“关于印发《三峡工程库区移民资金会计制度（试行）》的通知”，移民迁建单位收到移民管理机构拨入的资金记入“移民迁建拨款”科目核算。本公司已对移民迁建拨款单独设账核算。在汇总移民迁建拨款会计报表时，因本会计报表中无“移民迁建拨款”项目，所以并入“专项应付款”项目。
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24、股本
股份类别 2005.12.31 本期变动增减（+、 2006.6.30
-）
配股送股 转增股其他
合计
一、尚未流通股份
1.发起人股份 89,338,046.00 89,338,046.00
其中：国家股持有 28,888,046.00 28,888,046.00
股份
境内法人持有股份 60,450,000.00 60,450,000.00
2.募集法人股 10,404,454.00 10,404,454.00
3.内部职工股 8,213.00 8,213.00
小 计 99,750,713.00 99,750,713.00
二、已流通股份
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境内上市的人民币普通股 72,549,287.00 72,549,287.00 小 计 72,549,287.00 72,549,287.00 三、股份总额 合 计 172,300,000.00 172,300,000.00
（1）本公司第二大股东华融投资有限公司将其持有的本公司2,325 万股份中的912 万法人股（占本公司总股本的5.29% ）作质押，为本公司之控股子公司长海长运物流基地建设有限公司向上海浦东发展银行新虹桥支行流动资金借款1,500 万元提供担保，质押期限为2003 年9 月11 日至2005 年9 月
10 日。另外，因上海浦东发展银行新虹桥支行诉华融投资有限公司等借款合同纠纷一案,上海市第一
中级人民法院以(2004 沪)中民三(商)字第462 号《协助执行通知书》将华融投资有限公司所持有的本公司法人股912 万股(占本公司总股本的5.29%) 冻结，冻结期限自2004 年11 月18 日至2005 年11 月17 日止。截止报告日，上述股权尚未解冻。
（2）本公司第二大股东华融投资有限公司将其持有的本公司2,325 万股份中的1,400 万法人股（占本公司总股本的8.13% ）和本公司第四大股东北海现代投资股份有限公司将其持有的本公司1,640.2954 万股份中的1,640 万法人股（占本公司总股本的9.52% ）共同作为质押，为本公司向广东发展银行广州分行5,100 万元流动资金贷款额度提供担保，质押期限为2003 年9 月22 日至2006 年9 月22 日。
（3）本公司第三大股东温州新城投资管理有限公司将其持有的本公司1,860 万股份中的1,556 万股（占本公司总股本的9.03% ）作质押，向华夏银行凤起支行申请流动资金贷款3,000 万元，质押期为2004 年3 月4 日至2005 年3 月4 日。在此之前，温州新城投资管理有限公司将其持有的本公司304 万法人股（占本公司总股本的1.76% ）作质押，为本公司之控股子公司上海长运物流基地建设有限公司向上海浦东发展银行新虹桥支行流动资金借款500 万元提供担保，质押期限为2003 年10 月29 日至2004 年10 月28 日。截止报告日，温州新城投资管理有限公司持有的本公司股份1,860 万股(占本公司总股本的10.79%) 已全部质押。
25、资本公积 26、盈余公积
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类 别 2005.12.31 本期增加 本期减少 2006.6.30
股本溢 350,325,150.63 —— —— 350,325,150
价 .63
接受捐赠非现 502,500.00 —— —— 502,500.00
金资产准备
股权投 259,796.40 —— —— 259,796.40
资准备
其他资 5,076,505.85 —— —— 5,076,505.8
本公积 5
拨款转 7,852,706.55 —— —— 7,852,706.5
入 5
合 计 364,016,659.43 —— —— 364,016,659
.43
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
类 别2006.6.30 2005.12.31 法定盈余公积金 23,796,108.77 16,404,872.12 公益金 —— 7,391,236.65 任意盈余公积金 16,900,000.00 16,900,000.00 合 计 40,696,108.77 40,696,108.77
注：根据财政部财企[2006]67 号文通知，本期将公益金转入到法定盈余公积金。
27、未分配利润 项 目2005.12.31 本期增加其他转入2006.6.30 未分配利润 -408,282,515.73 -44,576,061.18 —— -452,858,576.91
（1）本期增加数-44,576,061.18 元，为2006 年1-6 月净利润转入。
28、主营业务收入
项目列示 合并数
（2）按地区分类：本公司主营业务收入主要来自长江干流船舶客货运输及配套服务收入。
元，增长63.97%，主要原因一是三峡游市场得到规范；二是本期合并报表范围比上年同期增加了重庆市纺织品批发公司等而增加收入。
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项 目 2006年1－6月 2005年1－6月
客运 12,359,465.80 8,533,231.19
收入
货运 3,955,693.61 2,675,650.83
收入
商品销售收入 773,901.68 306,264.49
旅游服务收入 13,652,436.05 7,233,213.00
合 计 30,741,497.14 18,748,359.51
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
母公司数
项 目2006年1－6月2005年1－6月客运收入 12,359,465.80 9,353,827.19 货运收入 2,361,442.61 2,138,140.83 商品销售收入 —— —— 旅游服务收入 5,823,830.52 —— 合 计 20,544,738.93 11,491,968.02
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
29、主营业务成本
合并数
项 目 2006年1－6月 2005年1－6月
客运成本 13,352,880.83 15,344,876.03
货运成本 3,727,336.48 2,386,217.76
商品销售成本 859,278.93 157,338.33
旅游服务成本 7,463,474.03 6,496,121.14
合 计 25,402,970.27 24,384,553.26
母公司数
项 目 2006年1－6月 2005年1－6月
客运成本 13,352,880.83 16,165,472.03
货运成本 2,323,794.36 1,770,420.97
商品销售成本 —— ——
旅游服务成本 447,479.81 ——
合 计 16,124,155.00 17,935,893.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
本期客运成本比上年同期减少，主要原因是本公司使用反租上年与银行债务重组抵债的资产不需计提折旧费（根据本公司与银行签定的备忘录，本公司代管上述资产的费用与使用代管资产的收益互相抵消，双方均不向对方主张权利）。
母公司本期旅游服务成本是新纳入合并报表范围的重庆市纺织品批发公司成本。
30、主营业务税金及附加项 目2006年1－6月2005年1－6月营业税 822,903.29 404,036.96 城建税 64,539.21 27,716.73 教育费附加 28,244.48 11,862.01 交通附加费 —— 1,085.48 消费税 21,911.00 —— 合 计 937,597.98 444,701.18
注：税金计提标准见附注四。
31、其他业务利润 2006年1－6月2005年1－6月项 目其他业务收入其他业务支出其他业务利润其他业务收入其他业务支出其他业务利润
租赁 98,365.66 3,548.52 94,817.14 14,480.00 723.15 13,756.85 288,370.6 材料销售 13,530.00 —— 13,530.00 9,416.00 0 -278,954.60 合 计 111,895.66 3,548.52 108,347.14 23,896.00 -289,093.75 -265,197.75
32、营业费用 营业费用本期发生额3,781,412.43 元，较上年同期1,150,330.67 元增加2,631,081.76元，增长228.72%，增长的主要原因是本期合并报表范围比上年同期增加了重庆市纺织品批发公司等所致。
33、管理费用
管理费用本期发生额34,752,584.77 元，较上年度52,639,193.18 元减少17,886,609.03 元，主要是计提坏账准备减少；另外，本期管理费用中计提的坏帐准备为21,018,119.76 元，占总额的60.48%.
34、财务费用 项 目2006年1－6月2005年1－6月金融机构手续费 16,769.05 5,755.00 贷款利息支出 11,810,267.63 12,544,878.41 减：利息收入 44,254.97 13,633.80 汇兑损益 —— 合 计 11,782,781.71 12,537,007.79
35、投资收益 合并数 项 目2006年1－6月2005年1－6月
（1）股权投资收益-1,046,556.01 604,982.07 其中：权益法核算收益-1,046,556.01 469,982.07
成本法核算收益 —— 135,000.00 ——
（2）股权转让收益—— ——
（3）股票投资收益 ——
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（4）债券投资收益（5）其 ———— ————
他投资收益
（6）股权投资差额摊销 -94,940.22 -226,188.69
（7）基金投资收益 —— ——
（8）投资跌价准备 —— ——
合 计 -1,141,496.23 378,793.38
母公司数
项 目 2006年1－6月 2005年1－6月
（1）股权投资收益 -1,358,586.13 -8,362,239.35
其中：权益法核算收益 -1,358,586.13 -8,497,239.35
成本法核算收益（2）股权 —————————— 135,000.00——
转让收益（3）股票投资收 ——————
益（4）债券投资收益（5）
其他投资收益
（6）股权投资差额摊销 -7,344.24 -87,255.78
（7）基金投资收益 —— ——
（8）投资跌价准备 —— ——
合 计 -1,365,930.37 -8,449,495.13
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36、营业外收入
项 目2006年1－6月2005年1－6月处置固定资产净收益 376,949.72 —— 罚款收入 —— 300.00 违约金收入 2,000.00 —— 其他 93,976.50 ——
合 计 472,926.22 300.00 注：本期营业外收入金额较大，主要是出售废旧设备和收到乌江彭水电站涉淹码头补偿款，具体如下：
元。
万元，扣除资产账面净值的净收益为149,717.85 元。
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37、营业外支出项目固定资产处 2006年1－6月50,672 2005年1－6月2,4
理净损失罚款支出滞纳金其他合 .037,331.52——49, 45,931.67——12
计 893.84107,897.39 .40200.002,446,
144.07
38、收到的其他与经营活动有关 2006年1－6月9,600.
的现金合并数项目财政补贴收入 0044,254.975,441,0
收到的现金利息收入收到的现金 30.825,494,885.79
资金往来合计
母公司数项目利息收入收到的现 2006年1－6月41,849
金资金往来合计 .744,394,045.904,4
35,895.64
39、支付的其他与经营活动有关 2006年1－6月16,769
的现金合并数项目财务费用（手 .056,185,171.1118,
续费支出）付现管理费用、营业 617.524,120,258.88
费用支出付现营业外支出付现资 10,340,816.56
金往来合计
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
母公司数
项 目2006年1－6月 财务费用（手续费支 出）付现14,501.08 管理费用、营业费用支
5,043,446.74
出付现 营业外支出付现 18,617.52 资金往来 3,969,229.44
合 计 9,045,794.78
40、收到的其他与筹资活动有关的现金 合并数
项 目2006年1－6月 长运花园售房款3,390,968.64 合 计 3,390,968.64
母公司数
项 目2006年1－6月度长运花园售房款3,390,968.64 合 计 3,390,968.64
七、关联方关系及其交易 （一）、关联方及其关联关系1、存在控制关系的关联方 公 司 名 称注册地址主 营 业 务与本公司关系经济性质 法人
代表
重庆涪陵国有资产经营公司重庆市涪陵区投资管理转让政府经营的国有资产本公司第一大股东国有公司肖宗华
投资开发；投资管理；资产管理；物
华融投资有限公司 北京市朝阳区 业管理；企业兼并、重组的策划咨实际控制人 有限责任公司 王连成
询；房地产开发与经营等。
云南长运酒业（集团）有限公司昆明市销售瓶装洒本公司控股子公司有限责任公司庞 敏
重庆长江观光国际旅行社有限公司重庆市渝中区组织国际、国内旅游本公司控股子公司有限责任公司李 立
重庆渝光交通设施有限公司重庆市江北区公路护栏、标牌的制造及安装本公司控股子公司有限责任公司宋旭光
重庆长华滚装船运输有限公司重庆市江北区载货汽车滚装船运输本公司控股子公司有限责任公司袁建国
上海长运物流基地建设有限公司上海市南汇区仓储、实业投资等本公司控股子公司有限责任公司王为革
昆明东川长运葡萄酒有限公司昆明市东川区葡萄种植、收购及酿酒 本公司控股子公司有限责任公司庞 敏
之控股子公司
蒙自神泉葡萄酒有限公司云南蒙自县葡萄种植及收购、葡萄酒酿酒及销售本公司控股子公司有限责任公司庞 敏
之控股子公司
2、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 公 司 名 称 期初数 本期增加 本期减少 期末数
重庆涪陵国有资产经营公司100,000,000.00 —— —— 100,000,000.00 华融投资有限公司 90,000,000.00 —— —— 90,000,000.00 云南长运酒业（集团）有限公司 20,000,000.00 —— —— 20,000,000.00 重庆长江观光国际旅行社有限公司 3,000,000.00 —— —— 3,000,000.00
重庆渝光交通设施有限公司30,000,000.00 —— —— 30,000,000.00 重庆长华滚装船运输有限公司 20,000,000.00 —— —— 20,000,000.00 上海长运物流基地建设有限公司 70,000,000.00 —— —— 70,000,000.00 昆明东川长运葡萄酒有限公司 5,000,000.00 —— —— 5,000,000.00 蒙自神泉葡萄酒有限公司 3,000,000.00 —— —— 3,000,000.00
3、存在控制关系的关联方所持股份及其变化 公 司 名 称 期初数 本期增加 本期减少 期末数
重庆涪陵国有资产经营公司28,888,046.00 —— —— 28,888,046.00 华融投资有限公司 23,250,000.00 —— —— 23,250,000.00 云南长运酒业（集团）有限公司 19,000,000.00 —— —— 19,000,000.00 重庆长江观光国际旅行社有限公司 2,500,000.00 —— —— 2,500,000.00 重庆渝光交通设施有限公司 27,000,000.00 —— —— 27,000,000.00 重庆长华滚装船运输有限公司 10,200,000.00 —— —— 10,200,000.00 上海长运物流基地建设有限公司 50,000,000.00 —— —— 50,000,000.00 昆明东川长运葡萄酒有限公司 3,000,000.00 —— —— 3,000,000.00 蒙自神泉葡萄酒有限公司 2,700,000.00 —— —— 2,700,000.00
4、不存在控制关系的关联方
关联公司名称 与本公司的关系
四川艺精长运超硬材料有限公司 本公司参股公司
四川长江水运有限责任公司 本公司参股公司
重庆市涪陵区三立滚装港埠有限公司 本公司参股公司
云南红河神泉葡萄酒有限责任公司 本公司子公司之参股公司
温州新城投资管理有限公司 持有本公司10.79%股份的股东
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
北海现代投资股份有限公 持有本公司9.52%股份的股东
司
四川省港航开发有限责任 持有本公司4.50%股份的股东
公司
安和房地产开发有限公司 本公司第四大股东——北海现代投资管理有限公
司的关联公司
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（二）关联公司交易
1、关联方交易定价方法：本公司与关联方的交易遵循独立核算的原则和以市价为基础的公允原则，以市场价格为依据进行公平交易和核算。
2、主要交易事项
（1）2006 年5 月26 日，华融投资有限公司与云南长运酒业（集团）有限公司、重庆市渝中区珏赛商贸有限公司及本公司签订债权债务转债协议，将云南长运酒业（集团）有限公司对华融投资有限公司的债权1,230,110.90 元，抵偿云南长运酒业（集团）有限公司对本公司的债务，将转债后本公司对华融投资有限公司的债权，抵偿本公司对重庆市渝中区珏赛商贸有限公司的债务1,230,110.90 元。
（2）2006 年5 月26 日华融投资有限公司与云南长运酒业（集团）有限公司、温州森象投资有限公司及本公司签订债权债务转债协议，将云南长运酒业（集团）有限公司对华融投资有限公司的债权1,200,000.00 元，抵偿云南长运酒业（集团）有限公司对本公司的债务，将转债后本公司对华融投资有限公司的债权，抵偿本公司对温州森象投资有限公司的债务1,200,000.00 元。
（3）2006 年5 月26 日华融投资有限公司与云南长运酒业（集团）有限公司、北京印象酒业有限公司签订债权债务转债协议，将华融投资有限公司对云南长运酒业（集团）有限公司的债务3,014,568.60 元由北京印象酒业有限公司承担。
（4）2006年5 月26 日，华融投资有限公司与上海长运物流基地建设有限公司、安和房地产开发有限公司签订债权债务转债协议，将华融投资有限公司对上海长运物流基地建设有限公司债务中的1,000,000.00 元转给安和房地产开发有限公司。
（5）2006 年6 月16 日，华融投资有限公司为上海长运物流基地建设有限公司清偿对张家口
奥斯特不锈钢工程有限公司的债务1,647,144.00元；清偿对南汇县自来水公司给排水工程分公司的债务19,321.00 元；清偿对上海东辉特种机械设备安装工程有限公司的债务25,000.00 元。
（6）2006 年6月18 日华融投资有限公司与云南长运酒业（集团）有限公司及本公司签订债权债务转债协议，将华融投资有限公司对本公司债权1,800,000.00 元抵偿华融投资有限公司对云南长运酒业（集团）有限公司债务1,800,000.00 元。
（7）2006年6 月19 日，华融投资有限公司归还云南长运酒业（集团）有限公司借款12,487,025.80 元。
（8）2006 年6 月23 日，云南长运酒业（集团）有限公司代上海长运物流基地建设有限公司收到华融投资有限公司归还上海长运物流基地建设有限公司的借款1,212,055.25 元。
(3)担保：除六.24中所述外，其他担保情况如下：
○1 本公司第二大股东华融投资有限公司为本公司向招商银行重庆分行贷款提供担保，至会计报表日,本公司向招商银行重庆分行的一年期流动资金贷款余额4000 万元由华融投资有限公司提供担保。招商银行重庆分行已提起诉讼，见附注八.4.（1）。
○3 由本公司第二大股东华融投资有限公司提供担保,公司于2003 年10 月27 日向中国光大银行重
庆分行借款4000 万元人民币，贷款期限为一年。贷款人为了保证借款的按期收回,2004年4 月27 日,
应贷款人要求增加公司控股子公司上海物流基地建设有限公司为担保方，担保方已被银行起诉。中国
光大银行重庆分行已提起诉讼，见附注八.4.（2）。
○
4 本公司为云南红河神泉葡萄酒有限公司向建设银行云南分行营业部流动资金1000万元借款提供连带责任担保，担保期限为2003 年11 月8 日至2004 年11 月8 日，借款已逾期，建设银行云南分行已提起诉讼，见附注八.4.（16）。
（三）关联公司往来款余额 往来项目关联公司名称经济内容期末数占该项目比例其他应收款 四川长江水运有限责任公司 付代购油料款及代付费用 915,331.83 0.58% 其他应付款 华融投资有限公司 往来款 3,555,344.68 2.01% 其他应付款 云南红河神泉葡萄酒有限责任公司 往来款 2,860,126.92 1.62%
八、或有事项
1、担保 至报告日，本公司累计对外担保总额为23,500 万元，具体为：
（1） 本公司以“互为担保”的方式为重庆长丰通信股份有限公司借款人民币7,000 万元提供连带责任担保，具体包括：重庆长丰通信股份有限公司向上海浦东发展银行广州分行借款2,000 万元，期限2004 年9 月16 日至2005 年9 月16 日；重庆长丰通信股份有限公司向招商银行重庆分行上清寺支行借款1,000 万元，期限2004 年3 月19 日至2005 年3 月18 日；重庆长丰通信股份有限公司向招商银行重庆分行上清寺支行借款1,000 万元，期限2004 年5 月13 日至2005 年5 月12 日；重庆长丰通信股份有限公司向华夏银行重庆分行借款1,500 万元，期限2004 年4 月23 日至2005 年4 月22 日；重庆长丰通信股份有限公司向华夏银行重庆分行借款1,500 万元，期限2004 年4 月27 日至2005 年4 月27 日。至报告日止，7000万元担保关系尚未解除。公司已作为第二被告被银行起诉,见附注八.4.(17)和八.4.(18)的说明。
（2） 本公司以“反担保”的方式为本公司之参股公司四川艺精长运超硬材料有限公司提供最高限额为6,200 万元的贷款担保，四川艺精长运超硬材料有限公司向中国工商银行四川第五办事处取得
借款人民币4,200 万元，其中：2,000万元担保期限自2002 年8 月30 日至2007年8 月29 日，2,200 万元担保期限自2003 年6 月30 日至2007 年8 月29 日，至报告日止，担保关系尚未解除。
（3） 本公司以反担保方式为重庆北部仓储加工基地建设有限公司向华夏银行重庆分行借款4,000 万元提供担保，担保期限为2004 年10 月8 日至2005 年10 月8 日。至报告日止，担保关系尚未解除，本公司及本公司之控股子公司上海长运物流基地建设有限公司已被起诉，见附注八.4.
的说明。
（4） 本公司以反担保方式为原控股子公司重庆固力建筑钢模租赁有限公司向中信实业银行沙坪坝支行贷款1,500 万元提供担保，担保期限为2003 年9月3 日至2004 年9 月2 日，至报告日止，尚有1,300 万元逾期未偿还，本公司已被银行起诉，见附注八.4.(14)的说明。
（5） 本公司为控股子公司上海长运物流基地建设有限公司向上海浦东发展银行新虹桥支行借款人民币1,000 万元提供连带责任担保，担保期限2003 年12月28 日至2004年12 月28 日。至报告日止，担保关系尚未解除，本公司已被银行起诉，见附注八.4.（6）的说明。
万元的担保，担保期从借款合同生效之日起到借款合同约定的借款期满后两年止。借款期限为2002 年11 月20 日至2006年3 月3 日止。2002年11 月20 日至2003 年3月期间，公司先后为重庆太极集团有限公司在农业银行重庆分行提供担保共计5,000万元，至报告日止，担保关系尚未解除。
（7）本公司为控股子公司云南长运酒业(集团)有限公司的参股子公司云南红河神泉葡萄酒有限责任公司向中国建设银行云南分行营业部借款1000 万元提供连带责任担保，借款期限为2003 年11月8 日与2004 年11 月7 日，担保期限为自被担保人向银行申请的商业汇票贴现到期之日起二年。具体期限根据主合同项下单笔债务分别计算，至报告日止，担保关系尚未解除，已被银行起诉，见附注八.4.（16）的说明。
2、抵押
本公司以固定资产作为抵押，取得银行借款，详见本附注六、12注（1），至报告日止，抵押关系尚未解除。
（2）2003 年6 月，由重庆太极实业(集团)股份有限公司提供担保，本公司向深圳发展分行重庆分行(简称深发展)借款3000 万元，期限为一年。由于本公司资金紧张，该笔借款未能按期归还。2004 年10 月11 日，本公司与重庆太极实业(集团)股份有限公司、太极集团有限公司就本公司逾期借款偿还事宜达成协议：由太极集团有限公司代本公司向深圳发展银行偿还借款2000 万元，公司应在太极集团有限公司向深发展支付2000 万元之日起一个月内向太极集团有限公司偿还2000 万元及同期银行借款利息，公司所属旅游船舶两艘和公司控股子公司上海长运物流基地建设有限公司就该笔借款向太极集团有限公司提供信用连带责任担保，2004 年11 月2 日，太极集团有限公司已代本公司偿还了该笔贷款2000 万元。因本公司未履行还款协议，两艘旅游船舶已被法院查封。
（3）本公司兼并重庆市纺织品批发公司入帐的位于重庆市渝中区陕西路1 号的部分房屋抵押给农业银行重庆分行，相应的抵押借款1700 万元，至报告日止，抵押关系尚未解除。本公司已被银行起诉，见附注八.4.(5)的说明。
3、质押
（1）本公司将持有的控股子公司云南长运酒业(集团)有限公司1900 万元的股权质押给交通银行重庆分行营业部, 作为公司向交通银行重庆分行营业部借款的质押担保。
（2）本公司将持有的四川艺精长运超硬材料有限公司3000 万元股权中的1500 万元股权质押给中国工商银行华丰支行,作为公司为四川艺精长运超硬材料有限公司向该行借款提供连带责任担保的追加担保。
（3）本公司将持有的四川艺精长运超硬材料有限公司3000 万元股权中的1500 万元股权向中信实业银行沙坪坝支行的借款( 现为1300 万元, 已逾期) 作质押担保。
（4）本公司将持有的重庆长华滚装船运输有限公司51% 的股权和重庆市涪陵区三立滚装港埠有限公司30％的股权质押给重庆国际经济技术合作客运有限公司和重庆南岸光大出租汽车有限责任公司, 作为公司善意履行合作协议的保证。
（5）本公司持有的参股公司四川长江水运有限责任公司1587.12 万元股权质押给四川长江水运有限责任公司,作为公司对重庆北部仓储基地建设有限公司向四川长江水运有限责任公司借款的质押担保。
4、诉讼
至报告日，本公司涉及诉讼的债务总额为44,101.2332 万元，其中：银行借款及其他债务涉及诉讼32,805.2332 万元（其中：逾期的银行借款为30,028.885 万元）；对外担保涉及诉讼11,296 万元。具体为：
（1）由第二大股东华融投资有限公司提供担保，本公司向招商银行重庆分行贷款总额4000 万元。贷款期限为一年。后招商银行重庆分行将担保方增加公司控股子公司上海物流基地建设有限公司。2004 年10 月12 日，招商银行重庆分行向重庆市第一中级人民法院提出诉讼，重庆市第一中级人民法院民事裁定书(2004) 渝一中民初字第600 号和601 号裁定：查封、冻结本公司、华融投资有限公司、上海长运物流基地建设有限公司总价值4000 万元的财产。具体为查封上海长运物流基地建设有限公司所有的位于上海市南汇区宣桥镇2 街坊3/5 丘，总面积318166 平方米的土地使用权。产权证号为：沪南地南字(2004) 第007514 。2004 年12 月16 日重庆市第一中级人民法院民事判决书(2004) 渝一中民初字第600 号和601 号判决本公司归还上述借款并支付相关费用。2005 年6 月20 日重庆市第一中级人民法院下达了 (2005) 渝一中民执字第576 号、577 号执行通知书。
（2）由第二大股东华融投资有限公司提供担保,本公司于2003 年10 月27 日向中国光大银行重庆分行借款4000 万元人民币，贷款期限为一年。2004 年4 月27 日,中国光大银行重庆分行将担保方增加上海物流基地建设有限公司，2004 年10 月25 日,光大银行重庆分行向重庆市高级人民法提出诉讼，重庆市高级人民法院以(2004) 渝高法民初字第77 号民事裁定书裁定：冻结本公司、华融投资有限公司和上海物流基地建设有限公司的银行存款4060 万元或查封、扣押相应价值的财产。同日，光大银行向重庆市高级人民法院提起民事诉讼。2005 年5 月8 日重庆市高级人民法院以(2004) 渝高法民初字第77 号民事判决书判决本公司归还上述借款并支付相关费用。2005 年7 月日11 重庆市高级人民法院下达了 (2005) 渝高法民执字第25 号执行通知书。
（3）华融投资有限公司和北海现代投资股份有限公司以各自拥有的长运股份的社会法人股1400 万股和1640 万股作为质押保证，本公司向广东发展银行广州分行借款总金额4800 万元人民币（每笔均为1200 万元人民币）。四笔借款的到期日分别为：2005 年9 月14 日、2005 年9 月15 日、2005 年9 月16 日、2005 年9 月20 日。广东发展银行广州分行因本公司涉及重大诉讼，向广东省广州市中级人民法院提起诉讼，要求偿还贷款本金4800 万元及相关利息。2005 年11 月9 日广东省广州市中级人民法院以（2005 ）穗中法民初字第41 号民事判决书判决本公司归还上述借款本金利息及相关费用，华融投资有限公司和北海现代投资股份有限公司承担连带责任。
（4）由长丰通信集团股份有限公司提供担保，2003 年1 月28 日本公司向交通银行重庆分行取得借款3000 万元，期限一年，后展期一年，2004 年12 月6 日交通银行重庆分行因本公司涉及诉讼较多，向重庆市高级人民法院提出诉讼。重庆市高级人民法院以（2005 ）渝高法民初字第1 号民事裁定书裁定：查封、冻结本公司、长丰通信集团股份有限公司价值相当于3000 万元的财产。2005 年5 月8 日重庆市高级人民法院以（2005 ）渝高法民初字第1 号民事判决书判决本公司归还上述借款并支付相关费用。2005 年5 月18 日重庆市高级人民法院下达了 (2005) 渝高法民执字第26 号执行通知书。
（5）2001 年11 月27 日，本公司以重庆纺织品采购供应站位于渝中区陕西路1 号的房屋作抵押，向农业银行重庆分取得借款1700 万元，借款期限为两年，后展期一年。农行重庆分行因本公司未按期偿还该笔借款，已向重庆市第一中级人民法院提起诉讼。2005 年4 月22 日重庆市第一中级人民法院以（2005 ）渝一中民初字第74 号民事判决书判决本公司归还上述借款及支付相关费用。2005 年7 月4 日重庆市第一中级人民法院下达了 (2005) 渝一中民执字第637 号执行通知书。
（6）2003 年12 月28 日, 本公司为上海长运物流基地建设有限公司提供担保，上海长运物流基地建设有限公司向上海浦东发展银行新虹桥支行取得借款1000 万元,借款期限一年，上海长运物流基地建设有限公司未能按约履行还款义务。上海浦东发展银行新虹桥支行向上海市第一中级人民法院提起诉讼，要求本公司对上述借款承担连带清偿责任。2005 年1 月19 日上海市第一中级人民法院以（2004 ）沪一中民三（商）初字第460 号民事判决书判决本公司归还上述借款及支付相关费用。2005 年9 月26 日上海市第一中级人民法院下达了 (2005) 沪一中民执字第916 号执行通知书，2005 年12 月8 日上海市第一中级人民法院下达了 (2005) 沪一中民执字第916 号民事裁定书，裁定上海市第一中级人民法院（2004 ）沪一中民三（商）初字第460 号民事判决本次执行程序终结。
（7）由华融投资有限公司提供质押担保，本公司之控股子公司——上海长运物流基地建设有限公司于2003 年9 月9 日向上海浦东发展银行新虹桥支行借款人民币1500 万元，借款期限为2003 年9 月11 日至2004 年9 月11 日，上海浦东发展银行新虹桥支行因上海长运物流基地建设有限公司未按合同约定归还借款，向上海市第一中级人民法院提起诉讼，2005 年1 月20 日，上海市第一中级人民法院以(2004)沪一中民三(商)初字第462 号判决书判决上海长运物流基地建设有限公司偿还所欠上海浦东发展银行新虹桥支行借款本金及利息，并承担相应的诉讼费等，若上海长运物流基地建设有限公司未履行上述判决义务，由华融投资有限公司质押的股权承担清偿责任。
（8）由温州新城投资管理有限公司提供质押担保，本公司之控股子公司——上海长运物流基地建设有限公司于2003 年10 月22 日向上海浦东发展银行新虹桥支行借款人民币500 万元，借款期限为2003 年10 月29 日至2004 年10 月28 日，上海浦东发展银行新虹桥支行因上海长运物流基地建设有限公司未按合同约定归还借款，向上海市第一中级人民法院提起诉讼，2005 年1 月20 日，上海市第一中级人民法院以(2004)沪一中民三(商)初字第461 号判决书判决上海长运物流基地建设有限公司偿还所欠上海浦东发展银行新虹桥支行借款本金及利息，并承担相应的诉讼费等，若上海长运物流基地建设有限公司未履行上述判决义务，由温州新城投资管理有限公司质押的股权承担清偿责任。
（9）由上海两港投资发展有限公司提供担保，本公司之控股子公司——上海长运物流基地建设有限公司于2004 年5 月28 日向中国农业银行上海市南汇支行借款人民币1000 万元，借款期限为2004 年5 月28 日至2005 年5 月27 日，中国农业银行上海市南汇支行以上海长运物流基地建设有限公司涉及重大诉讼为由，向上海市南汇区人民法院提起诉讼，2004 年12 月24 日，上海市南汇区人民法院以(2004)沪民二(商)初字第666 号判决书判决上海长运物流基地建设有限公司偿还所欠中国农业银行上海市南汇支行借款本金及利息，并承担相应的诉讼费等，若上海长运物流基地建设有限公司未履行上述判决义务，由上海两港投资发展有限公司承担连带清偿责任。
（10）由上海两港投资发展有限公司提供担保，本公司之控股子公司——上海长运物流基地建设有限公司于2004 年6 月11 日向中国农业银行上海市南汇支行借款人民币2000 万元，借款期限为2004 年6 月10 日至2005 年6 月10 日，中国农业银行上海市南汇支行以上海长运物流基地建设有限公司涉及重大诉讼为由，向上海市南汇区人民法院提起诉讼，2004 年12 月24 日，上海市南汇区人民法院以(2004) 沪民二(商)初字第667 号判决书判决上海长运物流基地建设有限公司偿还所欠中国农业银行上海市南汇支行借款本金及利息，并承担相应的诉讼费等，若上海长运物流基地建设有限公司未履行上述判决义务，由上海两港投资发展有限公司承担连带清偿责任。
（11）由杭州锦绣天地房地产开发有限公司提供担保，本公司之控股子公司——云南长运酒业（集团）有限公司于2004 年8 月9 日向招商银行股份有限公司昆明海棠支行借款人民币200 万元，借款期限为2004 年8 月9 日至2005 年2 月9 日，招商银行股份有限公司昆明海棠支行以云南长运酒
业（集团）有限公司未依约还款为由向云南省昆明市中级人民法院提起诉讼，2005 年11 月25 日云南省昆明市中级人民法院以(2005) 昆民四初字第200 号判决书判决云南长运酒业（集团）有限公司归还借款本金及利息，杭州锦绣天地房地产开发有限公司承担连带清偿责任；杭州锦绣天地房地产开发有限公司不服判决，于2006 年1 月4 日向云南省高级人民法院提出了上诉。
（12）因工程合同纠纷，上海市第五建筑有限公司于2005 年6 月27 日向上海市第一中级人民法院提出财产保全申请，要求查封、冻结、扣押本公司之控股子公司——上海长运物流基地建设有限公司价值人民币776.3482 万元的银行存款或其他等值财产，2005 年12 月16 日上海市第一中级人民法院以(2005) 沪一中民二（民）初字第117 号裁定书裁定：查封、冻结、扣押上海长运物流基地建设有限公司价值人民币776.3482 万元的银行存款或其他等值财产。
（13）由重庆太极实业(集团)股份有限公司提供担保, 本公司于2003 年6 月向深圳发展分行重庆分行借款3000 万元，期限为一年。2004 年10 月11 日，本公司与重庆太极实业(集团)股份有限公司、太极集团有限公司就本公司该笔逾期借款偿还事宜达成协议：由太极集团有限公司代本公司向深发展偿还借款2000 万元，剩余债务990 万元(本公司已偿还10 万元)由本公司自行偿还。本公司所属旅游船舶两艘和公司控股子公司上海长运物流基地建设有限公司就该笔借款向太极集团有限公司提供信用连带责任担保。2004 年10 月21 日，太极集团有限公司因本公司和上海长运物流基地建设有限公司未履行偿还债务义务, 向重庆市第一中级人民法院提出诉讼。重庆市第一中级人民法院发出三份民事裁定书。具体为：
1 重庆市第一中级人民法院民事裁定书(2004) 渝一中民立保字第133-1 号裁定：查封被申请人上海长运物流基地建设有限公司使用的位于上海市南汇区宣桥镇2 街坊3/5 丘 318166 平方米的土地使用权。产权证号：沪房地南字(2004) 第007514 号(轮候查封)。
○
2 重庆市第一中级人民法院民事裁定书(2004) 渝一中民立保字第133-2 号裁定：冻结被申请人重庆长江水运股份有限公司持有的上海长运物流基地建设有限公司 ( 注册资本为7000 万元 )
○
71.43% 的股权。
3 重庆市第一中级人民法院民事裁定书(2004) 渝一中民立保字第133-3 号裁定：查封被申请人重庆长江水运股份有限公司所有的两艘旅游船舶所有权。
○
2005 年5 月19 日重庆市第一中级人民法院民事判决书（2005 ）渝一中初字第678 号判决：公司归还上述借款及利息，上海长运物流基地建设有限公司承担连带责任；2005 年10 月31 日重庆市第一中级人民法院下达了 (2005) 渝一中民执字第957 号执行通知书。
2006 年6 月6 日深圳发展分行重庆分行以本公司未按约定偿还剩余的990 万元借款为由，向重庆市第一中级人民法院提起诉讼，要求本公司立即偿还借款本金990 万元及相应利息和诉讼费。
（14）由本公司提供担保，将本公司持有的四川艺精长运超硬材料有限公司3000 万股中的1500 万股作质押，本公司原控股子公司重庆固力建筑钢模租赁有限责任公司于2003 年9 月2 日向中信实业银行沙坪坝支行取得流动资金借款1500 万元，借款期限为一年。该笔借款未按期偿还（目前实际借款为1300 万元）。2004 年11 月2 日，中信实业银行重庆分行沙坪坝支行由向重庆市第一中级人民法院提出诉讼。重庆市第一中级人民法院（2004 ）渝一中民立保字第135 号民事裁定书裁定：冻结本公司持有的四川艺精长运超硬材料有限公司1500 万股份。2005 年9 月23 日，重庆市第一中级人民法院（2005 ）渝一中民初字368 号民事判决书判决：重庆固力建筑钢模租赁有限责任公司偿还上述借款及利息、律师代理费，本公司承担连带责任，诉讼方面的其他相关费用由被告共同承担。
（15）由本公司提供担保，重庆北部仓储加工基地建设有限公司向华夏银行股份有限公司重庆分行贷款4000 万元，期限一年，后展期一年，担保方增加本公司控股子公司上海长运物流基地建设有限公司。2004 年10 月14 日，华夏银行股份有限公司重庆分行向重庆市第一中级人民法院提出诉讼，重庆市第一中级人民法院民事裁定书(2004) 渝一中民立保字第131 号裁定：查封被申请人上海长运物流基地建设有限公司所有的位于上海市南汇区宣桥镇2 街坊3/5 丘318166 平方米的土地使用权。产权证号为：沪南地南字(2004) 第007514) 。2005 年4 月22 日重庆市第一中级人民法院以（2005 ）渝一中民初字第713 号民事判决书判决：○
1 解除华夏银行股份有限公司重庆分行与重庆北部仓储加工基地建设有限公司于2003 年10 月8 日签订的借款合同及于2004 年9 月30 日签订的展期还款协议书，○3 如重庆北
2 由重庆北部仓储加工基地建设有限公司归还上述借款并支付相关费用，○部仓储加工基地建设有限公司未履行上述义务，由本公司承担连带清偿义务，○
4 重庆北部仓储加工基地建设有限公司履行上述义务后仍不足清偿部分，由上海长运物流基地建设有限公司承担连带赔偿责任。2005 年7 月26 日重庆市第一中级人民法院下达了 (2005) 渝一中民执字第697 号执行通知书。
（16）由本公司提供担保，云南红河神泉葡萄酒有限责任公司向中国建设银行云南省分行营业部借款1000 万元，期限一年，云南红河神泉葡萄酒有限责任公司只偿还了借款本金3 万元及至2004 年11 月7 日的利息。剩余的借款本金997 万元及相应利息已于2004 年11 月8 日开始逾期。2004 年11 月23 日, 中国建设银行云南省分行向云南省昆明市中级人民法院提起诉讼。云南省昆明市中级人民法院以(2005) 昆民四初字第1 号民事判决书判决云南红河神泉葡萄酒有限责任公司归还借款本金996 万元及相应利息，本公司承担连带保证责任。2005 年4 月10 日达成和解协议，协议规定：由云南长运酒业有限公司于2005 年6 月20 日前支付款项的最低额为35 万元，2005 年12 月20 日前支付款项的最低额为100 万元，同时将收入的40％（超过100 万元）归还借款， 2006 年归还剩余借款本金、利息及相关费用。
（17）由本公司提供担保，重庆长丰通信股份有限公司向招商银行股份有限公司重庆上清寺支行借款2000 万元。2004 年11 月23 日招商银行股份有限公司重庆上清寺支行向重庆市第一中级人民法院提出诉讼。重庆市第一中级人民法院以（2004 ）渝一中民初字696 、697 号民事裁定书裁定：查封长丰通信股份有限公司与本公司合计价值2100 万元的财产。2005 年5 月23 日重庆市第一中级人民法院以（2004 ）渝一中民初字第696 号、第697 号民事判决书判决本公司归还上述借款并支付相关费用。2005 年10 月12 日重庆市第一中级人民法院下达了 (2005) 渝一中民执字第668 号/669 号执行通知书。
（18）由本公司提供担保，重庆长丰通信股份有限公司向华夏银行股份有限公司重庆上清寺支行借款3000 万元。2005 年7 月26 日华夏银行股份有限公司重庆上清寺支行向重庆市第一中级人民法院提出诉讼。2005 年11 月4 日重庆市第一中级人民法院以（2005 ）渝一中民初字第504 、505 号民事判决书判决重庆长丰通信股份有限公司归还上述借款本金利息及相关费用，本公司在借款质押物处置不足以清偿的范围内承担连带清偿责任。
（19）由星美联合股份有限公司（原重庆长丰通信股份有限公司）提供担保，本公司分别于2003 年1 月6 日和2004 年7 月27 日向交通银行股份有限公司重庆营业部借款4000 万元和2000 万元，借款期限分别为三年和半年，截止2006 年5 月23 日，上述借款均已逾期，但尚有53,388,850.00 元本金及利息未偿还，交通银行股份有限公司重庆营业部以此为由，于2006 年5 月23 日向重庆市高级人民法院提起诉讼，请求：○1 判令本公司偿还所欠借款本金53,388,850.00 元和截止2006 年3 月20 日的利息5,273,742.51 元；2006 年3 月20 日以后的利息按合同约定利率计算直至付清日止。○2 判令星美联合股份有限公司对上述借款本息承担连带保证责任。○3 诉讼费由本公司及担保单位承担。
九、资产负债表日后事项 至报告日止，本公司无需披露的资产负债表日后事项中的非调整事项。
十、其他重大事项
1、股权分置改革
2006 年7 月10 日，本公司2006 年第一次临时股东大会暨股权分置改革相关股东会议审议 通过了《重庆长江水运股份有限公司关于利用资本公积金向流通股股东定向转增股本进行股权分置改革的议案》，根据改革方案，以本公司现有流通股股本7,255.75万股为基数，以资本公积金向本方案实施股权登记日登记在册的全体流通股股东定向转增股本，流通股股东获得每10 股转增10 股的股份，相当于流通股股东每10 股流通股获得4.07 股的对价。转增后，本公司流通股股本为14,511.5 万股，总股本为24,485.75 万股。
2、股权质押
（1）本公司第二大股东华融投资有限公司将持有本公司2,325 万法人股中的2,312 万股（占本公司总股本的13.42% ）作质押，详见本附注六、24。
（2）本公司第三大股东温州新城投资管理有限公司将持有本公司1,860 万法人股（占本公司总股本的10.79% ）全部作质押，详见本附注六、24。
（3）本公司第四大股东北海现代投资股份有限公司将持有的本公司1,640.2954 万法人股中的1,640 万法人股（占本公司总股本的9.52% ）作质押，详见本附注六、24。
上述2006 年1－6 月本公司合并会计报表和合并会计报表有关附注，系我们按企业会计准则、《企业会计制度》和有关规定及补充规定编制。
重庆长江水运股份有限公司
2006 年8月10 日
八、备查文件目录
1、载有法定代表人、总会计师、主管会计人员签名并盖章的会计报表 ； 2、载有单位负责人、主管会计工作的负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报告文本； 3、报告期内在《中国证券报》、《上海证券报》上公开披露过的所有文件文本 。
董事长：
重庆长江水运股份有限公司 2006 年8 月22 日
