西南证券股份有限公司 2014 年公司债券（第二期） 受托管理事务报告
股票简称：西南证券 股票代码：600369
债券简称：14 西南 02 债券代码：122404
西南证券股份有限公司 2014 年公司债券（第二期）
受托管理事务报告（2016 年度）
发行人：
重庆市江北区桥北苑 8 号
债券受托管理人：
苏州工业园区星阳街 5 号
2017 年 5 月
西南证券股份有限公司 2014 年公司债券（第二期） 受托管理事务报告
重要声明
东吴证券股份有限公司（“东吴证券”）编制本报告的内容及信息均来源于西南证券股
份有限公司（以下简称“西南证券”、“发行人”或“公司”）对外公布的《西南证券股份有
限公司 2016 年年度报告》等相关公开信息披露文件、发行人提供的证明文件以及第三方中
介机构出具的专业意见。东吴证券对报告中所包含的相关引述内容和信息未进行独立验证，
也不就该等引述内容和信息的真实性、准确性和完整性做出任何保证或承担任何责任。
本报告不构成对投资者进行或不进行某项行为的推荐意见，投资者应对相关事宜做出
独立判断，而不应将本报告中的任何内容据以作为东吴证券所作的承诺或声明。在任何情
况下，投资者依据本报告所进行的任何作为或不作为，东吴证券不承担任何责任。
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第一节 本期公司债券概况
一、发行人名称
中文名称：西南证券股份有限公司
英文名称：Southwest Securities Co., Ltd.
二、本期公司债券核准文件及核准规模
西南证券股份有限公司 2014 年公司债券经中国证券监督管理委员会“证监许可
[2015]639 号”文核准。发行人获准发行总规模不超过人民币 60 亿元（含 60 亿元）的公司
债券（以下简称“本次债券”）。发行人本次债券采用分期发行的方式，其中首期发行规模
为人民币 40 亿元，已于 2015 年 6 月 12 日发行完成，第二期发行规模为人民币 20 亿元（以
下简称“本期债券”），已于 2015 年 7 月 27 日发行完成。
三、本期债券基本情况
1、债券名称：西南证券股份有限公司 2014 年公司债券（第二期）
2、债券简称及代码：债券简称为“14 西南 02”，债券代码为 122404
3、发行规模：本次债券发行总规模为 60 亿元，其中本期债券发行规模为 20 亿元。
4、债券期限：本期债券期限为 5 年，附第 3 年末发行人上调票面利率选择权和投资者
回售选择权。
5、票面利率：本期债券为 5 年期固定利率债券，附第 3 年末发行人上调票面利率选择
权和投资者回售选择权。本期债券采用单利按年计息，不计复利。本期债券票面利率根据
网下询价结果，由发行人与联席主承销商按照市场情况进行充分协商，最终确定本期债券
票面利率为 3.67%。
6、债券票面金额：本期债券每张票面金额为 100 元。
7、发行价格：本期债券按面值发行。
8、债券形式：本期债券为实名制记账式公司债券。投资者认购的本期债券在债券登记
机构开立的托管账户托管记载。本期债券发行结束后，债券持有人可按照有关主管机构的
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规定进行债券的转让、质押等操作。
9、起息日：2015 年 7 月 23 日。
10、付息日期：本期债券的付息日期为 2016 年至 2020 年间每年的 7 月 23 日，如投资
者行使回售选择权，则回售部分债券的付息日为 2016 年至 2018 年间每年的 7 月 23 日。如
遇法定节假日或休息日，则顺延至下一个工作日，顺延期间不另计息。
11、计息期限：本期债券的计息期限自 2015 年 7 月 23 日起至 2020 年 7 月 22 日
止，如投资者行使回售选择权，则回售部分债券的计息期限为 2015 年 7 月 23 日起至
2018 年 7 月 22 日止。
12、兑付日期：本期债券的兑付日期为 2020 年 7 月 23 日，如投资者行使回售选择
权，则回售部分债券的兑付日期为 2018 年 7 月 23 日。如遇法定节假日或休息日，则顺
延至下一个工作日，顺延期间不另计息。
13、还本付息的期限和方式：本期债券采用单利按年计息，不计复利。每年付息一次，
到期一次还本，最后一期利息随本金的兑付一起支付。
14、付息、兑付方式：本期债券本息支付将按照本期债券登记机构的有关规定统计债
券持有人名单，本息支付方式及其他具体安排按照登记机构的相关规定办理。
15、担保情况：本期债券无担保。
16、本期债券发行时的信用等级及评级机构：根据联合信用评级有限公司出具的《西
南证券股份有限公司 2014 年公司债券信用评级报告》（联合评字[2015]153 号），公司的主
体信用等级为 AAA，债券信用等级为 AAA。在本次债券的存续期内，资信评级机构将在
评级报告正式出具后每年进行定期或不定期跟踪评级。
17、最新跟踪评级及评级机构：在本次债券存续期内，联合信用评级有限公司将在每
年西南证券股份有限公司发布年度报告后 2 个月内对西南证券股份有限公司 2014 年公司债
券进行一次定期跟踪评级，并在本次债券存续期内根据有关情况进行不定期跟踪评级。。联
合信用评级有限公司于 2016 年 4 月 6 日出具《西南证券股份有限公司公司债券 2016 年跟
踪评级报告》，根据该跟踪评级报告，西南证券股份有限公司主体长期信用等级为 AAA，
评级展望为“稳定”，西南证券股份有限公司发行的“14 西南 01”和“14 西南 02”债券信
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用等级为 AAA。联合信用评级有限公司将于近日出具本期公司债券 2017 年跟踪评级报告，
详细情况敬请投资者关注跟踪评级报告。
18、债券受托管理人：东吴证券股份有限公司。
19、主承销商、联席主承销商：东吴证券股份有限公司与国泰君安证券股份有限公司。
20、募集资金用途：本次发行公司债券的募集资金在扣除发行费用后，全部用于补充
公司营运资金。
21、登记机构：中国证券登记结算有限责任公司上海分公司。
22、上市交易场所：上海证券交易所。
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第二节 发行人 2016 年度经营情况和财务状况
一、发行人基本情况
（一）公司设立
发行人是经中国证监会证监许可[2009]62 号文核准，由重庆长运水运股份有限公司（以
下简称“长运股份”）通过重大资产重组暨新增股份吸收合并西南证券有限责任公司（以下
简称“西南有限”）而形成的股份有限公司。
西南有限是 1999 年 12 月 28 日经中国证监会证监机构字[1999]32 号文、证监机构字
[1999]114 号文和证监机构字[1999]159 号文批复，以原重庆国际信托投资有限公司证券部、
原重庆市证券公司、原重庆有价证券公司和原重庆证券登记有限责任公司的全部净资产为
基础，联合其他股东（均以现金出资）共同发起设立的有限责任公司。西南有限设立时注
册资本为 112,820.99 万元。
（二）发行人设立后历次股本变化情况
2002 年 11 月 14 日，经中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”）《关于同
意西南证券有限责任公司调整增资扩股方案的批复》（证监机构字[2002]332 号）批复，西
南有限进行了增资扩股，注册资本增加至 163,043.12 万元。
2006 年 8 月 7 日，经中国证监会《关于同意西南证券有限责任公司减资及修改公司章
程的批复》（证监机构字[2006]185 号）批准，西南有限于 2006 年 8 月实施减资，股东和持
股比例不变，注册资本由 163,043.12 万元减至 81,521.56 万元。
2006 年 10 月 23 日，经中国证监会证监机构字[2006]250 号文批复，西南有限进行了
增资扩股，注册资本由 81,521.56 万元增至 233,661.56 万元。
2009 年 2 月，经中国证监会《关于核准重庆长江水运股份有限公司重大资产重组及吸
收合并西南证券有限责任公司的批复》（证监许可[2009]62 号）的核准，长运股份重大资产
重组并以新增 1,658,997,062 股人民币普通股吸收合并西南有限，并依法承继西南有限的各
项证券业务资格。公司名称变更为“西南证券股份有限公司”，注册资本变更为 190,385.46
万元。公司证券简称由“*ST 长运”变更为“西南证券”，证券代码为 600369。
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2010 年 8 月 30 日，经中国证监会《关于核准西南证券股份有限公司非公开发行股票
的批复》（证监许可[2010]673 号）批准，公司向特定对象非公开发行人民币普通股 41,870
万股，公司注册资本变更为 232,255.46 万元。
2014 年 2 月 24 日，经中国证监会《关于核准西南证券股份有限公司非公开发行股票
的批复》（证监许可[2013]1533 号）批准，公司向特定对象非公开发行人民币普通股 50,000
万股，公司注册资本变更为 282,255.46 万元。
2015 年 9 月 16 日，公司召开 2015 年度第四次临时股东大会，审议通过《关于公司 2015
年半年度利润分配及资本公积转增股本预案的议案》，以公司截至 2015 年 6 月 30 日总股本
2,822,554,562 股为基数，进行资本公积金转增股本，全体股东每 10 股转增 10 股，共计转
增 2,822,554,562 股，转增后公司总股本增加至 5,645,109,124 股。前述新增股份已于 2015
年 9 月 30 日上市交易。
二、发行人 2016 年度经营情况
2016 年，公司实现营业收入 36.32 亿元，同比下降 57.26%；净利润 9.13 亿元，同比
下降 74.25%。截至 2016 年 12 月 31 日，公司资产总额 710.00 亿元，所有者权益总额 196.68
亿元，母公司净资本 147.92 亿元，每股收益 0.16 元。在 2016 年 7 月公布的证券公司分类
监管评级中，公司再获 A 类券商评级。
2016 年，公司经纪业务、投行业务、资管业务、自营业务收入占公司总收入的比例分
别为 27.62%、33.59%、5.15%和 23.82%。其中，公司投行业务、经纪业务收入占比较大，
且投行业务收入占比较 2015 年度上升较多。从公司利润构成来看，报告期内，经纪业务、
投行业务、资管业务、自营业务和其他业务的营业利润占比分别为 13.39%、82.80%、12.29%、
60.18%及-68.66%。与上年同期相比，公司投行业务的营业利润占比大幅提升，自营业务与
去年基本持平，而经纪业务与资管业务占比有所下降。
三、发行人 2016 年度财务状况
1、合并资产负债表主要数据
单位：元
项目 2016 年末 2015 年末 增减率（%）
资产总额 70,999,692,045.13 71,749,438,233.09 -1.04
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负债总额 51,331,908,074.01 52,159,299,089.46 -1.59
归属于母公司股东的权益 19,001,272,142.71 19,017,736,045.79 -0.09
所有者权益 19,667,783,971.12 19,590,139,143.63 0.40
总股本 5,645,109,124.00 5,645,109,124.00 -
截至 2016 年末，公司资产总额为 710.00 亿元，较 2015 年末减少 1.04%。其中，占总
资产规模比重较大的资产为货币资金、结算备付金、以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融资产、融出资金、买入返售金融资产、可供出售金融资产、长期股权投资，合计
占总资产的比重为 95.07%。
2、合并利润主要数据
单位：元
项目 2016 年 2015 年 增减率（%）
营业收入 3,631,659,620.90 8,496,799,180.16 -57.26
手续费及佣金净收入 2,413,198,433.38 4,307,367,941.55 -43.98
投资收益 1,370,586,687.23 3,948,018,572.82 -65.28
营业利润 1,157,595,409.50 4,266,096,932.66 -72.87
利润总额 1,126,530,778.08 4,342,742,003.61 -74.06
净利润 912,701,377.38 3,545,060,131.45 -74.25
2016 年，公司营业收入及净利润下降较多，主要原因在于受 A 股市场震荡下跌、交易
量大幅萎缩、券商创新步伐减缓等因素影响。
3、合并现金流量表主要数据
单位：元
项目 2016 年 2015 年 增减率（%）
经营活动产生的现金流量净额 -10,615,695,542.55 2,457,455,563.00 -531.98
投资活动产生的现金流量净额 -363,605,565.48 -2,395,244,921.27 -
筹资活动产生的现金流量净额 6,265,724,104.43 12,667,647,425.24 -50.54
报告期内，公司经营活动产生的现金净流出为 106.16 亿元，主要流入项目为：收取利
息、手续费及佣金的现金 51.75 亿元、融出资金净资金净减少额 20.70 亿元；主要流出项目
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为：买入以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产净增加额 51.50 亿元，代理买卖
证券支付的现金净额 57.73 亿元，支付给职工以及为职工支付的现金 21.96 亿元，回购业
务资金净减少额 21.26 亿元。
报告期内，公司投资活动产生的现金净流出为 3.64 亿元，主要流入项目为：收回投资
收到的现金 7.13 亿元，取得投资收益收到的现金 4.88 亿元；主要流出项目为：投资支付现
金 13.33 亿元。
报告期内，公司筹资活动产生的现金净流入 62.66 亿元，主要流入项目为：公司发行
债券收到现金 180.68 亿元，收到其他与筹资活动有关的现金 17.43 亿元；主要流出项目为：
偿还债务支付的现金 120.00 亿元，分配股利、利润或偿付利息支付的现金 16.48 亿元。
4、主要财务指标
项目 2016 年 2015 年 增减率（%）
流动比率 1.71 1.90 -10.00
速动比率 1.71 1.90 -10.00
资产负债率 65.92% 62.82% 4.93
EBITDA全部债务比 0.06 0.21 -71.43
利息保障倍数 2.43 3.67 -33.79
EBITDA利息保障倍数 2.60 3.73 -30.29
贷款偿还率 100% 100% 0
利息偿付率 100% 100% 0
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第三节 发行人募集资金使用情况
一、本期债券募集资金情况
发行人经中国证券监督管理委员会证监许可[2015]639 号文批准，核准向社会公开发行
不超过 60 亿元的公司债券，其中首期发行面值不少于总发行面值的 50%，自核准发行之
日起 6 个月内发行完成；其余各期债券发行，自核准发行之日起 24 个月内完成。
发行人于 2015 年 7 月 23 日至 2015 年 7 月 27 日公开发行了西南证券 2014 年公司债券
（第二期），面值为人民币 20 亿元。本期公司债券募集资金总额扣除联席主承销商之一东
吴证券的承销费用后的款项已于 2015 年 7 月 28 日汇入发行人指定的银行账户。江苏公证
天业会计师事务所（特殊普通合伙）对本期债券网上申购资金的实收情况、网下申购资金
的实收情况分别出具了编号为“苏公 W[2015]B091 号”、“苏公 W[2015]B095 号”的验资
报告，天健会计师事务所（特殊普通合伙）对募集资金到位情况出具了编号为“天健验
[2015]8-65 号”的验资报告。
根据发行人 2015 年 7 月 21 日公告的本期公司债券募集说明书的相关内容，发行人本
期公司债券募集资金全部用于补充营运资金。截至本报告出具之日，本期公司债券募集资
金已全部用于补充营运资金。
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第四节 本期债券利息偿付情况
本期债券期限为 5 年，附第 3 年末发行人上调票面利率选择权和投资者回售选择权在
存续期内每年付息一次，最后一期利息随本金的兑付一起支付。本期债券的付息日期为
2016 年至 2020 年间每年的 7 月 23 日，如投资者行使回售选择权，则回售部分债券的
付息日为 2016 年至 2018 年间每年的 7 月 23 日。如遇法定节假日或休息日，则顺延至
下一个工作日，顺延期间不另计息。
2016 年 7 月 25 日，公司按时、足额支付了 2014 年公司债券（第二期）2015 年 7 月
23 日至 2016 年 7 月 22 日期间的利息，利率 3.67%（含税），总付息金额为 7,340.00 万元。
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第五节 债券持有人会议召开情况
2016 年度，本期债券未召开债券持有人会议。
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第六节 公司债券担保人资信情况
本期公司债券无担保。
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第七节 本期公司债券的信用评级情况
发行人聘请了联合信用评级有限公司（以下简称“联合评级”）对本次发行的资信
情况进行评级。根据联合信用评级有限公司出具的《西南证券股份有限公司 2014 年公
司债券信用评级报告》（联合评字[2015]153 号），本公司主体信用等级为 AAA，本次债
券的信用等级为 AAA，该等级反映了本次债券到期不能偿还的风险极低。
根据监管部门和联合评级对跟踪评级的有关要求，联合评级将在本次债券存续期
内，每年西南证券股份有限公司发布年度报告后 2 个月内对西南证券股份有限公司 2014
年公司债券进行一次定期跟踪评级，并在本次债券存续期内根据有关情况进行不定期跟
踪评级。
联合评级将密切关注西南证券股份有限公司的经营管理状况及相关信息，如发现西
南证券股份有限公司或本次债券相关要素出现重大变化，或发现其存在或出现可能对信
用等级产生较大影响的重大事件时，联合评级将落实有关情况并及时评估其对信用等级
产生的影响，据以确认或调整本次债券的信用等级。
跟踪评级结果将在联合信用评级网站和交易所网站予以公布并同时报送西南证券
股份有限公司、监管部门、交易机构等。
联合信用评级有限公司于 2016 年 4 月 8 日出具《西南证券股份有限公司公司债券
2016 年跟踪评级报告》，根据该跟踪评级报告，西南证券股份有限公司主体长期信用等
级为 AAA，评级展望为“稳定”，西南证券股份有限公司发行的“14 西南 01”和“14
西南 02”债券信用等级为 AAA。
西南证券已于 2017 年 4 月 14 日公告 2016 年年度报告，联合评级将根据公司 2016
年年度报告，于近期出具本期公司债券的跟踪评级报告，详细情况敬请投资者关注。
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第七节 负责处理与公司债券相关事务专人的变动情况
2016 年，发行人负责处理与公司债券相关事务的专人未发生变动。
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第九节 其他情况
一、对外担保情况
截至 2016 年 12 月 31 日，公司不存在对外担保情况。
二、资产受限情况
截至 2016 年 12 月 31 日，公司持有的主要资产受限情况如下：
单位：元
项 目 期末账面价值 受限原因
用作卖出回购金融资产
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 6,777,416,976.00
抵押物
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 87,691,624.13 停牌或暂停交易
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 201,079,152.76 限售股
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 1,836,229.21 融出证券
用作卖出回购金融资产
可供出售金融资产 71,058,370.00
抵押物
可供出售金融资产 468,750.00 停牌或暂停交易
可供出售金融资产 830,154,504.21 限售股
用作卖出回购金融资产
融出资金 3,105,930,934.23
抵押物
合 计 11,075,636,540.54
三、公司银行授信情况
公司资信状况优良，与工商银行、建设银行、农业银行、交通银行、招商银行等国
内主要银行保持着长期合作伙伴关系，截至报告期末，本公司（母公司）已获得主要贷
款银行的各类授信额度 407 亿元人民币，尚未使用的授信额度为 367.13 亿元人民币。
四、未决诉讼或仲裁事项
1、公司申请执行蔡开坚股票质押式回购交易纠纷案
重庆仲裁委员会于 2015 年 1 月 20 日作出（2014）渝仲字第 1071 号裁决书，裁决被
申请人蔡开坚应向公司偿还本金人民币 11,700 万元以及相关利息、违约金等。现公司已
向浙江台州市中级人民法院申请强制执行，以实现蔡开坚质押给公司的 3,700 万股“中捷
股份（代码 002021）”的优先受偿权。该案，因蔡开坚涉及其他诉讼案件，其质押股票被
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浙江省高级人民法院冻结，现执行法院台州市中级人民法院正与浙江省高级人民法院积
极沟通，推进该案执行。公司对蔡开坚的债权享有优先受偿权，通过必要的法律程序，
能够保障公司的合法权益。
2、公司申请执行铜陵市三佳电子（集团）有限责任公司、上海中发电气（集团）股
份有限公司、陈邓华股票质押式回购交易纠纷案
公司于 2014 年 12 月 24 日向重庆仲裁委员会申请仲裁，该案涉及本金人民币 14,000
万元以及相关利息、违约金等。2016 年 5 月 27 日，铜陵市三佳电子（集团）有限责任公
司与我公司达成《还款和解协议》；2016 年 5 月 30 日，铜陵市三佳电子（集团）有限责
任公司偿还全部本金、利息以及违约金和仲裁费、律师费。公司向重庆仲裁委员会申请
撤回仲裁申请，重庆仲裁委员会于 2016 年 7 月 1 日做出决定同意撤回仲裁申请。该案件
已结案。
3、新华证券有限公司诉公司股票交易纠纷案
2015 年 10 月，新华证券有限公司破产管理人向吉林省长春市中级人民法院提起诉讼，
请求法院判令公司上海陆家嘴东路证券营业部（原公司上海定西路证券营业部）因 2003
年抛售原告股票向其赔偿损失及承担利息，并要求公司承担连带责任。2016 年 9 月 30 日，
公司收到该案民事判决书，法院判令公司上海陆家嘴东路证券营业部给付新华证券有限
公司抛售股票所得款及账户余额 19,137,895.2 元，支付原告抛售股票损失款 15,469,889.5
元，并给付原告利息损失，判决公司与公司上海陆家嘴东路证券营业部共同对上述债务
承担给付责任。公司及公司上海陆家嘴东路证券营业部对该判决不服，已于 2016 年 10
月 14 日向吉林省高级人民法院提起上诉。2017 年 3 月 1 日，吉林省高级人民法院作出了
驳回上诉，维持原判的终审判决。2017 年 3 月 17 日，公司依据生效判决向新华证券支付
款项 64,535,442.42 元。该案件已履行完毕。
4、西证创新投资有限公司诉渝宏公路工程（集团）有限公司、重庆市交通融资担保
有限公司债券合同纠纷案
西证创新投资有限公司于 2015 年 11 月向重庆市第五中级人民法院提起诉讼，请求
法院判令渝宏公路工程（集团）有限公司偿还债券本金 5,000 万元及利息以及原告实现债
权的费用，判令重庆市交通融资担保有限公司承担连带清偿责任。重庆市第五中级人民
西南证券股份有限公司 2014 年公司债券（第二期） 受托管理事务报告
法院于 2016 年 4 月 12 日作出一审判决，支持了西证创新投资有限公司全部诉讼请求。
针对上述判决，被告重庆市交通融资担保有限公司不服，向重庆市高级人民法院提起上
诉。2016 年 10 月 9 日，重庆市高级人民法院做出驳回上诉，维持原判的终审判决，现重
庆市交通融资担保有限公司已依据生效判决全部履行完毕。
5、重庆西证小额贷款有限公司申请执行张抛贫、邓祖兰抵押借款合同纠纷案
重庆西证小额贷款有限公司于 2015 年 8 月向江北区人民法院提起诉讼，请求法院判
令被告张抛贫偿还欠款本金 1,170 万元并承担利息及实现债权的费用，判令被告邓祖兰承
担连带清偿责任。该案于 2016 年 5 月进入执行程序，现已收回本金 20 万元。
6、重庆西证小额贷款有限公司诉邓刚、邓丽娟等六保证人保证合同纠纷案
2016 年 7 月 1 日，重庆西证小额贷款有限公司向重庆市渝北区人民法院提起诉讼，
请求法院判令邓刚、邓丽娟、邓苏轩、吴开平、赵红浪、重庆蓥林科技发展有限公司六
保证人连带支付重庆公信科技发展（集团）有限公司所欠西证小贷的借款本金 1000 万元、
利息、罚息及复利。2016 年 9 月 30 日，渝北区人民法院一审判定邓刚、邓丽娟、邓苏轩、
吴开平、赵红浪、重庆蓥林科技发展有限公司等六位保证人对本笔贷款的本金、利息、
复利及罚息承担连带清偿责任。该案于 2016 年 12 月进入执行阶段。2017 年 1 月，重庆
公信科技发展（集团）有限公司按重整方案对确认债权进行还款，现已收回本金 4.25 万
元。2017 年 3 月，就邓钢、邓丽娟、邓苏轩所持四川广安建设集团有限公司等七公司债
权，重庆西证小额贷款有限公司已通过重庆市渝北区人民法院向四川省广安市广安区人
民法院申请参与分配；就吴开平、重庆蓥林科技发展有限公司所持四川广安建设集团有
限公司等七公司债权，重庆市渝北区人民法院已要求四川广安建设集团有限公司等七公
司管理人将上述债权受偿额扣划至重庆西证小额贷款有限公司。
五、公司其他债券及债务融资工具的付息兑付情况
公司其他债券和债务融资工具主要包括：短期公司债券、次级债、融资融券收益权
转让、固定收益凭证、证金公司转融通以及同业拆借等。2016 年，各项债券和债务融资
工具均按照合同或相关约定按期足额付息兑付，未发生违约情况。
六、公司发生重大事项及对公司经营情况和偿债能力的影响
1、2016 年 6 月 23 日，公司收到《中国证券监督管理委员会调查通知书》（编号：深
西南证券股份有限公司 2014 年公司债券（第二期） 受托管理事务报告
专调查通字 2016975 号），内容为：“因你公司涉嫌未按规定履行职责，根据《中华人民
共和国证券法》的有关规定，我会决定对你公司立案调查，请予以配合。”
2017 年 5 月 5 日，公司及河南大有能源股份有限公司（以下简称大有能源）2012
年非公开发行股票项目及持续督导保荐代表人李阳、吕德富、梁俊收到《中国证券监督
管理委员会行政处罚事先告知书》处罚字[2017]46 号，以下简称《行政处罚事先告知书》），
主要内容如下：
此案已由中国证监会调查完毕。公司在尽职调查过程中关键核查程序缺失，未对青
海省木里矿区资源整合政策可能对相关目标资产带来的风险进行揭示，出具的发行保荐
书等文件存在重大遗漏；公司在持续督导过程中未对聚乎更一采矿权的权属变更风险进
行重点跟踪关注，出具的上市保荐书和 2012 年度持续督导报告存在重大遗漏。
中国证监会拟决定：
（1）对公司的违法行为责令改正，给予警告，没收业务收入 1,000 万元，并处以 2,000
万元罚款；
（2）对直接负责的主管人员李阳、吕德富给予警告，并分别处以 30 万元罚款；
（3）对直接负责的主管人员梁俊给予警告，并处以 15 万元罚款。
截至目前，公司经营情况正常，敬请广大投资者注意投资风险。
2、2017 年 3 月 17 日，公司收到《中国证券监督管理委员会调查通知书》（编号：深
专调查通字 2017194 号），内容为：“因你公司在从事上市公司并购重组财务顾问业务活
动中涉嫌违反证券法律法规，根据《中华人民共和国证券法》的有关规定，我会决定对
你公司立案调查，请予以配合。”
2017 年 5 月 9 日，公司及鞍山重型矿山机器股份有限公司（以下简称鞍重股份）2016
年重大资产重组财务顾问主办人童星、朱正贵收到中国证券监督管理委员会《行政处罚
事先告知书》（处罚字〔2017〕48 号），主要内容如下：
中国证监会已经调查完毕，并拟依法作出行政处罚。公司是鞍重股份 2016 年重大资
产重组财务顾问，公司在对标的公司浙江九好办公服务集团有限公司（以下简称九好集
团）的尽职调查过程中涉嫌未勤勉尽责。九好集团的财务造假行为导致了九好集团、鞍
西南证券股份有限公司 2014 年公司债券（第二期） 受托管理事务报告
重股份所披露的信息含有虚假记载、重大遗漏。公司 2016 年 4 月出具的独立财务顾问报
告存在虚假记载、重大遗漏。
公司上述行为涉嫌违反《上市公司并购重组财务顾问业务管理办法》第十九条、第
二十一条第一款、第二十二条第一款以及《证券法》第二十条第二款和第一百七十三条
的规定，构成了《上市公司重大资产重组管理办法》第五十八条第二款《上市公司并购
重组财务顾问业务管理办法》第四十二条、《证券法》第二百二十三条所述的情形。公司
上述违法行为，童星、朱正贵是直接负责的主管人员。
根据《证券法》第二百二十三条规定，中国证监会拟决定：
（1）责令公司改正违法行为，没收业务收入 100 万元，并处罚款 500 万元；
（2）对童星、朱正贵分别给予警告,并分别处以 10 万元罚款。
公司对此案涉及的拟处罚金额将全额计入 2017 年度预计负债，预计不会对公司利润
造成重大影响；截至目前，公司经营情况正常，敬请广大投资者注意投资风险。
3、2016 年，公司及子公司通过发行短期公司债券、次级债券、固定收益凭证等方式，
累计发行债券 180 亿元。公司 2015 年末经审计借款余额 243.47 亿元， 2016 年 12 月末
经审计借款余额 304.97 亿元，公司 2016 年累计新增借款 61.50 亿元，为 2015 年末经审
计净资产 195.90 亿元的 31.39%，超过上年末净资产的 20%，属于《公司债券发行与交易
管理办法》第四十五条规定之重大事项。
报告期内不存在对公司经营情况和偿债能力产生重大不利影响的未披露事项。
东吴证券作为本期公司债券的受托管理人，后续将密切关注发行人对本期债券的本
息偿付情况以及其他对债券持有人利益有重大影响的事项，并将严格按照《公司债券发
行与交易管理办法》、《公司债券受托管理人执业行为准则》及《债券受托管理协议》等
规定和约定履行债券受托管理人职责。
七、相关当事人
2016 年度，本期公司债券的受托管理人及资信评级机构未发生变化。
（以下无正文）
西南证券股份有限公司 2014 年公司债券（第二期） 受托管理事务报告
（本页无正文，为《西南证券股份有限公司2014年公司债券（第二期）受托管理
事务报告（2016年度）》之盖章页）
债券受托管理人：东吴证券股份有限公司
年 月 日
21
