西南证券股份有限公司
                     董事会审计委员会 2019 年度履职情况报告

                2019 年，根据《上海证券交易所上市公司董事会审计委员会运作指引》以
          及《公司章程》、《公司董事会审计委员会工作细则》等规定，西南证券股份有限
          公司（以下简称公司）董事会审计委员会勤勉尽责、认真履职，现对履职情况和
          对天健会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称天健事务所）2019 年度的审计
          工作情况总结报告如下：
                一、审计委员会成员基本情况
                2017 年 3 月 21 日，公司第八届董事会第一次会议审议通过了《关于选举公
          司第八届董事会专门委员会成员及主任委员的议案》，选举罗炜、张刚、傅达清
          三位董事为公司第八届董事会审计委员会成员。2017 年 5 月 3 日，中国证券监
          督管理委员会（以下简称中国证监会）重庆监管局向公司下发《关于核准张刚、
          赵天才等人证券公司董监事任职资格的批复》（渝证监许可[2017]2 号），罗炜、
          张刚、傅达清正式开始任职。
                截至报告期末，公司第八届董事会审计委员会成员构成情况为：罗炜先生（会
          计专业独立董事，主任委员）、张刚先生（委员）、傅达清先生（委员），符合监
          管要求及《公司章程》及《公司董事会审计委员会工作细则》等相关规定。


                二、审计委员会会议召开情况
                2019 年，经公司董事会审计委员会主任委员召集，共召开审计委员会会议 6
          次，委员们认真履行《公司章程》赋予的职责，对公司定期报告、财务决算报告、
          会计政策变更、内控评价、内部审计、提及资产减值和聘任会计师事务所等事项
          进行了审议。具体如下：
     召开日期              会议名称                                 审议事项
                      第八届董事会审计委
2019 年 1 月 29 日                         《关于计提资产减值准备的议案》
                      员会第十二次会议
                                           1、《关于公司 2018 年年度报告及摘要的议案》
                      第八届董事会审计委   2、《关于公司 2018 年度财务决算报告的议案》
2019 年 3 月 29 日
                      员会第十三次会议     3、《关于公司会计政策变更的议案》
                                           4、《关于公司 2018 年度内部控制评价报告的议案》


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                                           5、《关于公司 2018 年度内部审计工作总结及 2019 年度工作计划
                                           的议案》
                                           6、《关于公司董事会审计委员会 2018 年度履职情况报告的议案》
                      第八届董事会审计委
2019 年 4 月 26 日                         《关于公司 2019 年第一季度报告的议案》
                      员会第十四次会议
                      第八届董事会审计委   1、《关于计提资产减值准备的议案》
2019 年 8 月 22 日
                      员会第十五次会议     2、《关于公司 2019 年半年度报告的议案》
                      第八届董事会审计委   1、《关于确认聘请公司 2019 年年报审计中介机构的议案》
2019 年 9 月 30 日
                      员会第十六次会议     2、《关于确认聘请公司 2019 年内部控制审计中介机构的议案》
                      第八届董事会审计委
2019 年 10 月 30 日                        《关于公司 2019 年第三季度报告的议案》
                      员会第十七次会议



                三、审计委员会 2019 年度主要工作
                （一）监督年度审计工作
                2019 年 3 月 29 日，第八届董事会审计委员会召开第十三次会议，公司董事
          会审计委员会认真审阅了天健事务所出具的 2018 年年度审计报告及内控审计报
          告，认为天健事务所编制的审计报告符合企业会计准则的规定和要求，真实、准
          确、完整地反映了公司 2018 年度财务状况、经营成果和现金流量，对天健事务
          所出具的公司 2018 年年度财务会计报表及内控审计报告的审计意见无异议，同
          意将其提交公司董事会审议。
                （二）监督及评估外部审计工作
                在年度审计过程中，公司董事会审计委员会对天健事务所开展的审计工作进
          行了监督，结合审计委员会委员对行业发展的认识和对公司经营的了解，着重在
          审计计划、审计安排、审计重点等方面进行了审查，对关心的事项进行了深入沟
          通，对审计质量采取了有效把控。2019 年 9 月 30 日，第八届董事会审计委员会
          第十六次会议审议通过了聘请 2019 年年报审计中介机构和内部控制审计中介机
          构相关议案，公司董事会审计委员会对天健事务所为公司提供审计服务工作予以
          了认可，同意聘请天健事务所为公司 2019 年度审计及内部控制审计机构，并同
          意提交董事会和股东大会审议。
                （三）监督及评估内部审计工作
                2019 年 3 月 29 日，第八届董事会审计委员会召开第十三次会议，听取了公
          司审计部 2018 年度内部审计主要工作，存在的不足以及 2019 年度内部审计计划



                                                   2
的报告，并审议通过了《关于公司 2018 年度内部审计工作总结及 2019 年度工作
计划的议案》。
    （四）审核公司的财务信息及其披露
    报告期内，公司董事会审计委员会审议通过了涉及年度财务决算、计提资产
减值准备、会计政策变更等事项的议案，同意按要求披露相关财务信息。在对上
述事项进行审议时，审计委员会详细了解议案背景，重点关注变更影响，并建议
公司抓紧开展资本补给，有效增强竞争实力，确保长期持续稳定发展。
    （五）监督及评估公司的内部控制
    2019 年 3 月 29 日，公司第八届董事会审计委员第十三次会议对公司 2018
年度内部控制评价报告进行了审议，审计委员会听取了公司内控工作的报告，了
解了制度执行和自评情况，对公司 2018 年度内控工作予以认可，审议通过了公
司 2018 年度内控评价报告。
    （六）审议定期财务报告
    报告期内，公司第八届董事会审计委员会分别审议通过了公司 2018 年年度
财务报告、2019 年半年度财务报告、2019 年第一季度、第三季度财务报表，做
好财务监督工作。


    四、总体评价
    报告期内，公司董事会审计委员会按照法律法规和规章制度的要求勤勉履职，
充分发挥专业优势，合理利用自身经验，监督外部审计机构、指导内部审计工作，
为公司董事会正确决策严把关口，为公司良好运转和规范运作提供了重要支持和
保障，切实维护公司与全体股东的合法权益。




                                            西南证券股份有限公司
                                              董事会审计委员会
                                           二〇二〇年四月二十七日




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