西南证券股份有限公司董事会审计委员会
                      2020 年度履职情况报告

    2020 年，根据《上海证券交易所上市公司董事会审计委员会运作指引》以
及《公司章程》、《公司董事会审计委员会工作细则》等规定，西南证券股份有限
公司（以下简称公司）董事会审计委员会忠实、勤勉履行职责，现将董事会审计
委员会的履职情况报告如下：
       一、审计委员会成员基本情况
    2017 年 3 月 21 日，公司第八届董事会第一次会议审议通过了《关于选举公
司第八届董事会专门委员会成员及主任委员的议案》，选举罗炜、张刚、傅达清
三位董事为公司第八届董事会审计委员会成员。2017 年 5 月 3 日，中国证券监
督管理委员会重庆监管局向公司下发《关于核准张刚、赵天才等人证券公司董监
事任职资格的批复》（渝证监许可[2017]2 号），罗炜、张刚、傅达清正式开始任
职。
    2020 年 5 月 29 日，公司召开 2019 年年度股东大会，选举产生公司第九届
董事会成员。同日，公司第九届董事会第一次会议审议通过了《关于选举公司第
九届董事会专门委员会成员及主任委员的议案》，选举罗炜、张刚、傅达清三位
董事为公司第九届董事会审计委员会成员。
    截至报告期末，公司第九届董事会审计委员会成员构成情况为：罗炜先生（会
计专业独立董事，主任委员）、张刚先生（委员）、傅达清先生（委员），符合监
管要求及《公司章程》及《公司董事会审计委员会工作细则》等相关规定。


       二、审计委员会会议召开情况
    2020 年，经公司董事会审计委员会主任委员召集，共召开审计委员会会议 5
次，委员们认真履行《公司章程》赋予的职责，对公司定期报告、财务决算报告、
会计政策变更、计提减值、内控评价报告、内部审计工作总结及计划、重大关联
交易专项审计报告、反洗钱审计报告和聘请审计中介机构等事项进行了审议，并
就公司年报审计情况与审计中介机构进行了沟通。具体如下：



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     召开日期                会议名称                                 审议事项
                      第八届董事会审计委员会
2020 年 1 月 17 日                             关于计提资产减值准备的议案
                      第十八次会议
                                               1.关于公司 2019 年度内部控制评价报告的议案
                                               2.关于公司 2019 年度内部审计工作总结及 2020 年度审计工作
                                               计划的议案
                      第八届董事会审计委员会   3.关于公司 2019 年年度报告的议案
2020 年 4 月 27 日
                      第十九次会议             4.关于公司 2020 年第一季度报告的议案
                                               5.关于公司 2019 年度财务决算报告的议案
                                               6.关于公司会计政策变更的议案
                                               7.关于公司董事会审计委员会 2019 年度履职情况报告的议案
                      第九届董事会审计委员会   1.关于公司 2020 年半年度报告的议案
2020 年 8 月 28 日
                      第一次会议               2.关于计提资产减值准备的议案
                                               1.关于公司 2020 年第三季度报告的议案
                      第九届董事会审计委员会
2020 年 10 月 30 日                            2.关于<西南证券股份有限公司 2019 年度非公开发行重大关联
                      第二次会议
                                               交易专项审计报告>的议案
                                               1.关于公司 2019 年度反洗钱工作审计报告的议案
                      第九届董事会审计委员会
2020 年 12 月 21 日                            2.关于确认聘请公司 2020 年度年报审计和内部控制审计中介
                      第三次会议
                                               机构的议案



                三、审计委员会 2020 年度主要工作
                （一）监督年度审计工作
                2020 年 4 月 27 日，公司第八届董事会审计委员会召开第十九次会议，审阅
          了天健会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称天健事务所）出具的 2019 年年
          度审计报告及内部控制审计报告，其编制的审计报告符合企业会计准则的规定和
          要求，公允、全面、真实、准确、完整地反映了公司 2019 年度的财务状况和经
          营成果，对天健事务所出具的公司 2019 年年度财务会计报表及内部控制审计报
          告的审计意见无异议，同意将其提交公司董事会审议。
                （二）监督及评估外部审计工作
                在开展公司 2019 年度审计过程中，公司董事会审计委员会与天健事务所进
          行了有效沟通，听取了天健事务所的介绍以及开展公司年度审计计划的汇报，提
          出了重点关注的审计事项，对其独立性、专业性和勤勉尽责情况予以认可，对其
          出具的年度审计报告予以认可。
                因公司原年报审计中介机构天健事务所提供审计服务已到 8 年，按规定需聘
          请其他符合资格要求的会计师事务所作为公司 2020 年年报审计和内部控制审计
          中介机构，经履行相关程序拟聘请信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）（以

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下简称信永中和）为公司年报及内部控制审计中介机构，公司董事会审计委员会
对信永中和的相关情况进行了核查，认为其具备证券、期货相关业务审计资质，
具有为上市公司提供审计服务的经验和能力，能够满足公司对于审计工作的要求，
公司第九届董事会审计委员会于 2020 年 12 月 21 日召开第三次会议，审议通过
《关于确认聘请公司 2020 年度年报审计和内部控制审计中介机构的议案》，同
意聘请信永中和为公司 2020 年度年报审计及内部控制审计中介机构，并同意提
交董事会和股东大会审议。
    （三）监督及评估内部审计工作
    2020 年 4 月 27 日，公司第八届董事会审计委员会召开第十九次会议，听取
了公司内部审计部门的工作汇报，审议通过《关于公司 2019 年度内部审计工作
总结及 2020 年度审计工作计划的议案》。
    2020 年 10 月 30 日，公司第九届董事会审计委员会召开第二次会议，审议
通过公司 2019 年度非公开发行重大关联交易专项审计报告，认为公司本次非公
开发行涉及的关联交易事项在决策程序、交易定价、信息披露方面均符合相关监
管规定。
    2020 年 12 月 21 日，公司第九届董事会审计委员会召开第三次会议，审议
通过公司 2019 年度反洗钱工作审计报告，认为公司反洗钱工作履行了相应义务，
开展了相关宣传培训，公司反洗钱风险可控，同意公司 2019 年度反洗钱工作审
计意见。
    （四）审核公司的财务信息及其披露
    报告期内，公司董事会审计委员会审议通过公司 2019 年年度财务报告、2020
年半年度财务报告、2020 年第一季度和第三季度财务报表、2019 年度财务决算、
计提资产减值准备、会计政策变更等议案进行了审议，认真分析各项议案的缘由，
了解涉及事项的核算过程等，重点关注了计提资产减值准备的充分合理性，并就
计提资产减值准备发表了审核意见，认真履行财务监督职责。
    （五）监督及评估公司的内部控制
    2020 年 4 月 27 日，公司第八届董事会审计委员会召开第十九次会议，对公
司 2019 年度内部控制评价报告进行了审议，听取公司关于内部控制工作的汇报，
深入了解内控自评范围划分依据、重点关注领域、缺陷定量和定性标准、天健事


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务所对内部控制审计的结论等，公司内部控制评价未发现财务报告及非财务报告
内部控制重大缺陷和重要缺陷，天健事务所也出具了无保留意见的内部控制审计
报告。


    四、总体评价
    报告期内，公司全力保障董事会审计委员会正常运行，做好各次会议的筹备
组织工作，为审计委员会提供了良好的工作条件。公司董事会审计委员会委员认
真负责、勤勉履职，切实有效监督外部审计工作，加强指导内部审计开展，促进
公司保持良好内部控制，确保公司各期财务报告真实、准确、完整，维护公司和
股东的合法权益。




                                         西南证券股份有限公司
                                           董事会审计委员会
                                        二〇二一年四月二十八日




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