北京天鸿宝业房地产股份有限公司
600376
2006年中期报告
目录
一、重要提示 1
二、公司基本情况 1
三、股本变动及股东情况 2
四、董事、监事和高级管理人员 4
五、管理层讨论与分析 5
六、重要事项 6
七、财务会计报告 10
八、备查文件目录 47
一、重要提示
1、本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
2、董事长张忠先生，因公务未出席此次董事会，委托董事巴峥嵘先生代为出席并行使表决权。 独立董事宋常先生，因出差未出席此次董事会，委托独立董事梁积江先生代为出席并行使表决权。 3、公司中期财务报告未经审计。 4、公司负责人张忠先生，主管会计工作负责人邢宝华及会计机构负责人（会计主管人员）李民声明：保证中期报告中财务报告的真实、完整。
二、公司基本情况
(一)基本情况简介
1、 公司法定中文名称：北京天鸿宝业房地产股份有限公司 公司法定中文名称缩写：天鸿宝业 公司法定英文名称：BEIJING TIANHONG BAOYE REAL ESTATE CO.,LTD. 2、 公司A股上市交易所：上海证券交易所 公司A股简称：G天鸿宝 公司A股代码：600376 3、 公司注册地址：北京市东城区安定门外大街183号京宝花园Ｍ207室 公司办公地址：北京市东城区安定门外大街183号京宝花园Ｍ207室 邮政编码：100011 公司国际互联网网址：http:// www.tianhong-baoye.com.cn 公司电子信箱：gqw＠tianhong-baoye.com.cn 4、 公司法定代表人：张忠 5、 董事会秘书：龚谦炜 电话：010-64401653 传真：010-64401637 E-mail：gqw＠tianhong-baoye.com.cn 联系地址：北京市东城区安定门外大街183号京宝花园二层 公司证券事务代表：钟宁 电话：010-64401277 传真：010-64401637 E-mail：z_n＠tianhong-baoye.com.cn 联系地址：北京市东城区安定门外大街183号京宝花园二层 6、 公司信息披露报纸名称：《中国证券报》、《上海证券报》 登载公司中期报告的中国证监会指定国际互联网网址：http:// www.sse.com.cn 公司中期报告备置地点：公司证券部 (二)主要财务数据和指标
1、主要会计数据和财务指标
单位:元 币种:人民币
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本报告期末 上年度期末 本报告期末比上年
度期末增减（％）
流动资产 3,240,535,12 2,500,942,2 29.57
6.50 66.65
流动负债 1,927,391,75 1,455,615,7 32.41
1.35 47.79
总资产 3,542,067,81 2,803,121,0 26.36
8.13 54.24
股东权益（不含少数股 715,881,073. 747,031,797 -4.17
东权益） 74 .44
每股净资产(元) 2.76 4.31 -35.96
调整后的每股净资产( 2.76 4.31 -35.96
元)
报告期（1－6 上年同期 本报告期比上年同
月） 期增减（％）
净利润 -22,422,241. 22,249,005. -200.78
35 42
扣除非经常性损益的净 -22,428,507. 22,267,524. -200.72
利润 97 82
每股收益(元) -0.09 0.13 -169.23
净资产收益率(%) -3.05 2.99 减少6.04个百分点
经营活动产生的现金流 -294,713,902 -479,980,20 不适用
量净额 .46 1.00
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2、扣除非经常性损益项目和金额
单位:元 币种:人民币
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非经常性损益项目 金额
扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的资产减 6,266.62
值准备后的其他各项营业外收入、支出
所得税影响数 0
合计 6,266.62
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三、股本变动及股东情况
(一)股份变动情况表
单位:股
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本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
数量 比 发行 送 公积金 其 小 数量 比
例 新股 股 转股 他 计 例
一、有限售条件股份
1、国家持股
2、国有法人 61,753, 35. 30,876 92,630, 35.
持股 847 65 ,923 770 65
3、其他内资 28,246, 16. 14,123 42,369, 16.
持股 153 31 ,077 230 31
其中：境内法 28,246, 16. 14,123 42,369, 16.
人持股 153 31 ,077 230 31
境内自然人持
股
4、外资持股
其中：境外法
人持股
境外自然人持
股
有限售条件股 90,000, 51. 45,000 135,000 51.
份合计 000 96 ,000 ,000 96
二、无限售条件流通股份
1、人民币普 83,200, 48. 41,600 124,800 48.
通股 000 04 ,000 ,000 04
2、境内上市
的外资股
3、境外上市
的外资股
4、其他
无限售条件流 83,200, 48. 41,600 124,800 48.
通股份合计 000 04 ,000 ,000 04
三、股份总数 173,200 100 86,600 259,800 100
,000 ,000 ,000
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股份变动的批准情况 2006年5月26日，公司召开2005年度股东大会，审议通过了公司2005年度公积金转增股本方案，以2005年末总股本17320万股为基数，每10股转增5股，共计转增股份8660万股。 股份变动的过户情况 公积金转增股份过户已完成，2006年6月16日，新增可流通股份上市流通。 股份变动对最近一年和最近一期每股收益、每股净资产等财务指标的影响 本次利润分配后，按新股本259,800,000股摊薄计算，2005年度每股收益为0.10元，每股净资产2.87元；2006年第一季度每股收益-0.047元，每股净资产2.83元
(二)股东情况
1、股东数量和持股情况
单位：股
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报告期末股东总数 15,859
前十名股东持股情况
股东名称 股 持股比 持股总 持有有限售条 质押或冻结的
东 例(%) 数 件股份数量 股份数量
性
质
北京天鸿集团公 国 28.17 73,186, 73,186,815
司 有 815
股
东
美都控股股份有 其 13.32 34,615, 34,615,384 质押34,500,0
限公司 他 384 00
深圳金阳投资有 国 7.48 19,443, 19,443,955
限责任公司 有 955
股
东
京华房产有限公 其 1.98 5,142,8 5,142,857
司 他 57
北京宝信实业发 其 1.00 2,610,9 2,610,989
展公司 他 89
李梅 其 0.21 540,000
他
顾国文 其 0.17 451,095
他
孙新一 其 0.14 362,916
他
王自华 其 0.14 359,040
他
张玲玲 其 0.12 300,000
他
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前十名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股 股份种类
份数量
李梅 540,000 人民币普通股
顾国文 451,095 人民币普通股
孙新一 362,916 人民币普通股
王自华 359,040 人民币普通股
张玲玲 300,000 人民币普通股
王佳绚 275,037 人民币普通股
邓紫曦 269,256 人民币普通股
游立淼 241,050 人民币普通股
张小翔 240,000 人民币普通股
方国钢 206,856 人民币普通股
上述股东关联关系或一致行 公司未知上述无限售条件流通股股东之间是
动关系的说明 否存在关联关系，亦未知是否属于《上市公
司股东持股变动信息披露管理办法》中规定
的一致行动人。 公司前十大股东中，北京天
鸿集团公司为本公司第一大股东；为美都控
股股份有限公司第二大股东，持有其21.22%
股份；为深圳金阳投资有限责任公司控股股
东；京华房产有限公司为中外合资企业，天
鸿集团占其注册资本的70%。
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前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
单位：股
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序 有限 持有的 有限售条件股 限售条件
号 售条 有限售 份可上市交易
件股 条件股 情况
东名 份数量 可上 新增可
称 市交 上市交
易时 易股份
间 数量
1 北京 73,186, 2009 73,186 自天鸿宝业股权分置改革方案实施之
天鸿 815 年2 ,815 日起，在36个月内不上市交易或者转
集团 月16 让。
公司 日
2 美都 34,615, 2007 34,615 1、自天鸿宝业股权分置改革方案实施
控股 384 年2 ,384 之日起，在十二个月内不上市交易或
股份 月16 者转让；2、在前项规定期满后，通过
有限 日 证券交易所挂牌交易出售原非流通股
公司 股份，出售数量占天鸿宝业股份总数
的比例在十二个月内不超过百分之五
，在二十四个月内不超过百分之十。
3 深圳 19,443, 2007 19,443 1、自天鸿宝业股权分置改革方案实施
金阳 955 年2 ,955 之日起，在十二个月内不上市交易或
投资 月16 者转让；2、在前项规定期满后，通过
有限 日 证券交易所挂牌交易出售原非流通股
责任 股份，出售数量占天鸿宝业股份总数
公司 的比例在十二个月内不超过百分之五
，在二十四个月内不超过百分之十。
4 京华 5,142,8 2007 5,142,
房产 57 年2 857
有限 月16
公司 日
5 北京 2,610,9 2007 2,610,
宝信 89 年2 989
实业 月16
发展 日
公司
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2、控股股东及实际控制人变更情况 本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。
四、董事、监事和高级管理人员
(一)董事、监事和高级管理人员持股变动
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姓名 职务 期初持股 期末持股 股份增减数 变动原因
数 数
王怡 董事 4,940 7,410 2,470 因公司公
积金转增
股本
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(二)新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况
2006年5月26日，经公司2005年度股东大会审议，选举张忠先生、巴峥嵘先生、杨成森先生、王怡先生、范永宁女士、王爱明先生为股份公司第五届董事会董事，选举刘洪玉先生、宋常先生、梁积江先生为股份公司第五届董事会独立董事，选举阮庆革先生、容宇女士为股份公司第五届监事会监事，同时公司职工选举梁桥女士为股份公司第五届监事会监事。 2006年5月26日，股份公司召开五届一次董事会，选举张忠先生为股份公司董事长；聘任巴峥嵘先生为股份公司总经理；龚谦炜先生为股份公司董事会秘书；宋洪先生、陈婷女士、国锋锋先生为股份公司副总经理；邢宝华先生为股份公司财务总监；王新宇先生为股份公司总工程师；石华东先生为股份公司总经济师。 2006年5月26日，股份公司召开五届一次监事会，选举阮庆革先生为股份公司监事会主席。
五、管理层讨论与分析
(一)管理层讨论与分析
公司目前的开发业务集中于北京、天津，上半年公司生产经营正常。公司各开发项目均处于建设期，无法竣工交用和结算收入，导致公司报告期内出现亏损。报告期内，公司实现主营业务收入 2646.51万元，主营业务利润 459.12万元，与去年同期相比，分别下降85.69%和90.73%，主营业务收入主要来自于车库的销售收入和部分物业的出租收入。 报告期内，公司共完成开复工面积741426平方米，完成开发投资48201万元。公司目前开发的项目有北京耀辉国际城项目、天津海河水上运动世界（“天津湾”）项目、天津万德花园二期项目及回龙观G区经济适用房项目。报告期内各项目均处于建设阶段，各开发项目进展情况如下： ①耀辉国际城 目前已完成全部拆迁工作并已开工建设。 ②天津海河水上运动世界（“天津湾”） 已完成B地块拆迁，CDE地块正进行拆迁。 在施的A地块1＃楼已于4月底实现主体结构封顶,目前进行二次结构施工。 ③天津万德花园二期 加快办理前期手续、规划及设计工作，同时进行开工前准备。 ④回龙观G区 已开工的大部分工程已完成结构封顶，正在进行内外装修，由于北京市经济适用房相关政策调整，使该项目市政施工及销售工作进展较慢。 ⑤公司出租项目主要为新洲商务大厦以及曙光花园小区车库，报告期内共实现收入391.2万元。 报告期内，公司着力落实新项目，并于2006年7月31日与北京城市开发集团有限责任公司以13.2亿元联合中标“朝阳区东坝乡住宅及配套（单店住宅小区二期）”项目，为公司下一步发展打下良好基础。
(二)公司主营业务及其经营状况
1、主营业务分行业、产品情况表
单位:元 币种:人民币
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分行 主营业务收入 主营业务成 主营业 主营 主营业 主营业务
业或 本 务利润 业务 务成本 利润率比
分产 率(%) 收入 比上年 上年同期
品 比上 同期增 增减（%
年同 减（％ ）
期增 ）
减（
％）
分行
业
房地 26,465,173.2 20,087,735. 24.10 -85.6 -83.97 减少8.13
产开 9 99 9 个百分点
发与
经营
分产
品
房地 26,465,173.2 20,087,735. 24.10 -85.6 -83.97 减少8.13
产开 9 99 9 个百分点
发与
经营
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其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司销售产品或提供劳务的关联交易金额0元人民币。
2、主营业务分地区情况
单位:元 币种:人民币
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地区 主营业务收入 主营业务收入比上年同期增
减（％）
北京 26,465,173.29 -85.69
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(三)公司投资情况
1、报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。 2、非募集资金项目情况 1)、回龙观文化居住区后期G04-G06、G08、G09经济适用住房项目 项目进度：施工阶段 报告期无收益 2)、北京耀辉国际城项目 项目进度：施工阶段 报告期无收益 3)、天津海河水上运动世界（天津湾）项目 项目进度：施工阶段 报告期无收益 4)、天津万德花园二期项目 项目进度：项目报建阶段 报告期无收益 (四)公司财务状况、经营成果分析
(五)预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及说明
2006年公司各开发项目均处于建设阶段，大部分项目均无法竣工，因此预计公司2006年前三季度仍将产生亏损。
六、重要事项
(一)公司治理的情况
报告期内，公司根据中国证监会的有关规定和新修订的《公司法》、《证券法》的相关内容，对公司章程、公司股东大会议事规则、公司董事会议事规则、公司监事会议事规则等一系列公司内控制度进行了修改与完善，从基本制度上保证了公司的规范运作，加强了对中、小股东权益的保护，促进了公司法人治理结构的进一步完善。
(二)报告期实施的利润分配方案执行情况
2006年5月26日，经公司2005年度股东大会审议通过，公司2005年利润分配方案为：以公司目前总股本17320万股为基数，向公司全体股东每10股派发现金红利0.5元（含税），共计分配利润8,660,000.00元，剩余未分配利润118,719,324.90元结转以后年度；以公司目前总股本17320万股为基数，向公司全体股东每10股转增5股。上述利润分配已经实施完毕，股权登记日为2006年6月14日，除权除息日为2006年6月15日，新增可流通股份上市流通日为2006年6月16日，现金红利发放日为2005年6月21日。
(三)重大诉讼仲裁事项
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
(四)资产交易事项
本报告期公司无收购及出售资产、吸收合并事项。
(五)报告期内公司重大关联交易事项
本报告期公司无重大关联交易事项。 (六)托管情况
本报告期公司无托管事项。 (七)承包情况
本报告期公司无承包事项。
(八)租赁情况
本报告期公司无租赁事项。
(九)担保情况
单位:元 币种:人民币
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公司对外担保情况（不包括对控股子公司的担保）
担保 发生日期（协 担保金额 担保 担保 是否履 是否为关
对象 议签署日） 类型 期限 行完毕 联方担保
报告期内担保发生额合计
报告期末担保余额合计
公司对控股子公司的担保情况
报告期内对控股子公司担保发生额合计 200,000,000
报告期末对控股子公司担保余额合计 200,000,000
公司担保总额情况（包括对控股子公司的担保）
担保总额 200,000,000
担保总额占公司净资产的比例(%) 27.94
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金 0
额
直接或间接为资产负债率超过70％的被担保对 0
象提供的债务担保金额
担保总额超过净资产50％部分的金额 0
上述三项担保金额合计 200,000,000
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2006年3月1日，公司召开2006年度第一次临时股东大会，审议并通过了《关于北京天鸿宝业房地产股份有限公司为天津海景实业有限公司向中国建设银行天津和平支行申请贷款提供担保的议案》，同意公司为天津海景实业有限公司向中国建设银行天津和平支行借款贰亿元人民币提供连带责任保证。
(十)委托理财情况
本报告期公司无委托理财事项。
(十一)承诺事项履行情况
公司第一大股东北京天鸿集团公司在本公司股票上市前曾承诺，在现有房地产开发项目结束以后，天鸿集团及其下属企业将只承担政府指定的工程，不再在北京市进行其他类型的房地产项目开发，以避免可能出现的新的同业竞争。截至本报告期末，天鸿集团严格遵照上述承诺执行，没有新项目开发建设。
原非流通股东在股权分置改革过程中做出的特殊承诺及其履行情况
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股东名 特殊承诺 承
称 诺
履
行
情
况
北京天 自天鸿宝业股权分置改革方案实施之日起，在36个月内不上 严
鸿集团 市交易或者转让。 格
公司 履
行
美都控 1、自天鸿宝业股权分置改革方案实施之日起，在十二个月内 严
股股份 不上市交易或者转让；2、在前项规定期满后，通过证券交易 格
有限公 所挂牌交易出售原非流通股股份，出售数量占天鸿宝业股份 履
司 总数的比例在十二个月内不超过百分之五，在二十四个月内 行
不超过百分之十。
深圳金 1、自天鸿宝业股权分置改革方案实施之日起，在十二个月内 严
阳投资 不上市交易或者转让；2、在前项规定期满后，通过证券交易 格
有限责 所挂牌交易出售原非流通股股份，出售数量占天鸿宝业股份 履
任公司 总数的比例在十二个月内不超过百分之五，在二十四个月内 行
不超过百分之十。
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(十二)公司、董事会、董事受处罚及整改情况
报告期内公司、公司董事会及董事均未受中国证监会的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。
(十三)其它重大事项
本报告期内公司无其它重大事项。
(十四)信息披露索引
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事项 刊载的报 刊载 刊载的互联网网站
刊名称及 日期 及检索路径
版面
01《北京天鸿宝业房地产股份有限 中国证券 2006 http://www.sse.co
公司关于召开股权分置改革相关股 报B13上 年1月 m.cn
东会议的第一次提示性公告》 海证券报 6日
C9
02《北京天鸿宝业房地产股份有限 中国证券 2006 http://www.sse.co
公司关于召开股权分置改革相关股 报B21上 年1月 m.cn
东会议的第二次提示性公告》 海证券报 16日
C17
03《北京天鸿宝业房地产股份有限 中国证券 2006 http://www.sse.co
公司关于股权分置改革获得北京市 报B17上 年1月 m.cn
人民政府国有资产监督管理委员会 海证券报 17日
批准的公告》 C17
04《北京天鸿宝业房地产股份有限 中国证券 2006 http://www.sse.co
公司关于股东股权质押的公告》 报C01上 年1月 m.cn
海证券报 19日
C9
05北京天鸿宝业房地产股份有限公 中国证券 2006 http://www.sse.co
司股权分置改革相关股东会议表决 报B13上 年1月 m.cn
结果公告 海证券报 20日
C8
06《北京天鸿宝业房地产股份有限 中国证券 2006 http://www.sse.co
公司第四届董事会第二十一次会议 报C05上 年1月 m.cn
决议公告暨召开股份公司2006年度 海证券报 24日
第一次临时股东大会的通知》 C16
07《北京天鸿宝业房地产股份有限 中国证券 2006 http://www.sse.co
公司对外担保公告》 报C05上 年1月 m.cn
海证券报 24日
C16
08《北京天鸿宝业房地产股份有限 中国证券 2006 http://www.sse.co
公司股权分置改革方案实施公告》 报C01上 年2月 m.cn
海证券报 13日
C27
09《北京天鸿宝业房地产股份有限 中国证券 2006 http://www.sse.co
公司2006年第一次临时股东大会决 报C01上 年3月 m.cn
议公告》 海证券报 2日
C20
10《北京天鸿宝业房地产股份有限 中国证券 2006 http://www.sse.co
公司第四届董事会第二十二次会议 报C09上 年4月 m.cn
决议公告》及2005年年度报告 海证券报 15日
C17
11《北京天鸿宝业房地产股份有限 中国证券 2006 http://www.sse.co
公司第四届监事会第十次会议决议 报C09上 年4月 m.cn
公告》 海证券报 15日
C17
12《北京天鸿宝业房地产股份有限 中国证券 2006 http://www.sse.co
公司第四届董事会第二十三次会议 报C33上 年4月 m.cn
决议公告暨召开2005年度股东大会 海证券报 27日
的通知》及2006年第一季度报告 24
13《北京天鸿宝业房地产股份有限 中国证券 2006 http://www.sse.co
公司第四届监事会第十一次会议决 报C33上 年4月 m.cn
议公告》 海证券报 27日
B24
14《北京天鸿宝业房地产股份有限 中国证券 2006 http://www.sse.co
公司第四届董事会第二十四次会议 报C12上 年5月 m.cn
决议公告》 海证券报 9日
B24
15《北京天鸿宝业房地产股份有限 中国证券 2006 http://www.sse.co
公司2005年度股东大会决议公告》 报C09上 年5月 m.cn
海证券报 27日
B16
16《北京天鸿宝业房地产股份有限 中国证券 2006 http://www.sse.co
公司第五届董事会第一次会议决议 报C09上 年5月 m.cn
公告》 海证券报 27日
B16
17《北京天鸿宝业房地产股份有限 中国证券 2006 http://www.sse.co
公司第五届监事会第一次会议决议 报C09上 年5月 m.cn
公告》 海证券报 27日
B16
18《北京天鸿宝业房地产股份有限 中国证券 2006 http://www.sse.co
公司2005年度利润分配实施公告》 报C004上 年6月 m.cn
海证券报 9日
B16
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七、财务会计报告
资产负债表（一） 2006年06月30日
编制单位: 北京天鸿宝业房地产股份有限公司 单位: 元 币种:人民币
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项目 附注 合并 母公司
合 母 期末数 期初数 期末数 期初数
并 公
司
流动资产：
货币资金 659,431, 302,471, 562,752,6 79,767,9
414.75 274.99 20.45 72.08
短期投资
应收票据
应收股利
应收利息
应收账款 2,828,22 2,848,22 2,828,220 2,848,22
0.24 0.24 .24 0.24
其他应收款 186,256, 262,386, 1,406,953 1,499,72
665.00 682.54 ,037.56 2,908.72
预付账款 358,519, 368,042, 3,010,640 3,018,03
635.42 305.29 .65 2.65
应收补贴款
存货 2,033,31 1,565,02 289,580,1 306,790,
1,688.19 1,123.28 09.33 872.39
待摊费用 187,502. 172,660.
90 31
一年内到期的长期
债权投资
其他流动资产
流动资产合计 3,240,53 2,500,94 2,265,124 1,892,14
5,126.50 2,266.65 ,628.23 8,006.08
长期投资：
长期股权投资 159,092, 160,776, 368,840,9 276,776,
609.62 965.48 81.11 315.27
长期债权投资 0
长期投资合计 159,092, 160,776, 368,840,9 276,776,
609.62 965.48 81.11 315.27
其中：合并价差 10,996,8 12,681,2
57.46 13.32
其中：股权投资差 10,996,8 12,681,2
额 57.46 13.32
固定资产：
固定资产原价 14,398,2 13,970,2 4,334,075 4,271,02
43.87 64.63 .00 5.00
减：累计折旧 4,575,24 3,687,29 2,564,463 2,282,26
6.35 0.40 .44 5.07
固定资产净值 9,822,99 10,282,9 1,769,611 1,988,75
7.52 74.23 .56 9.93
减：固定资产减值
准备
固定资产净额 9,822,99 10,282,9 1,769,611 1,988,75
7.52 74.23 .56 9.93
工程物资
在建工程
固定资产清理
固定资产合计 9,822,99 10,282,9 1,769,611 1,988,75
7.52 74.23 .56 9.93
无形资产及其他资
产：
无形资产
长期待摊费用
其他长期资产 129,770, 131,076, 92,056,49 93,362,0
478.04 078.30 9.72 99.98
无形资产及其他资 129,770, 131,076, 92,056,49 93,362,0
产合计 478.04 078.30 9.72 99.98
递延税项：
递延税款借项 2,846,60 42,769.5
6.46 8
资产总计 3,542,06 2,803,12 2,727,791 2,264,27
7,818.13 1,054.24 ,720.62 5,181.26
流动负债：
短期借款 980,000, 580,000, 880,000,0 580,000,
000.00 000.00 00.00 000.00
应付票据
应付账款 117,566, 85,837,3 25,347,83 25,350,3
298.72 08.21 6.69 36.69
预收账款 433,149, 60,932,3 23,308,10 34,248,0
372.04 70.75 4.78 87.50
应付工资 173,964. 278,906. 0
87 65
应付福利费 6,241,98 5,976,92 5,319,815 5,285,03
3.58 5.74 .96 4.58
应付股利 6,780,00 5,160,00 6,780,000 5,160,00
0.00 0.00 .00 0.00
应交税金 -11,751, 23,549,2 4,435,568 19,355,5
557.56 25.42 .94 06.44
其他应交款 -601,526 -21,822. -13,823.7 -23,147.
.79 89 9 04
其他应付款 176,672, 408,830, -2,003,18 13,725,8
841.41 705.66 1.25 69.21
预提费用 19,160,3 85,072,1 16,420,73 82,894,5
75.09 28.25 8.62 91.86
预计负债
一年内到期的长期 200,000, 200,000, 200,000,0 200,000,
负债 000.00 000.00 00.00 000.00
其他流动负债
流动负债合计 1,927,39 1,455,61 1,159,595 965,996,
1,751.35 5,747.79 ,059.95 279.24
长期负债：
长期借款 851,000, 550,000, 851,000,0 550,000,
000.00 000.00 00.00 000.00
应付债券
长期应付款
专项应付款
其他长期负债 10,054,3 10,054,3
91.84 91.84
长期负债合计 861,054, 560,054, 851,000,0 550,000,
391.84 391.84 00.00 000.00
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 2,788,44 2,015,67 2,010,595 1,515,99
6,143.19 0,139.63 ,059.95 6,279.24
少数股东权益 37,740,6 40,419,1
01.20 17.17
所有者权益（或股
东权益）：
实收资本（或股本 259,800, 173,200, 259,800,0 173,200,
） 000.00 000.00 00.00 000.00
减：已归还投资
实收资本（或股本 259,800, 173,200, 259,800,0 173,200,
）净额 000.00 000.00 00.00 000.00
资本公积 281,716, 368,316, 281,716,1 368,316,
195.15 195.15 95.15 195.15
盈余公积 79,383,3 79,383,3 79,377,28 79,377,2
81.97 81.97 1.71 81.71
其中：法定公益金 23,417,7 23,417,7 23,415,70 23,415,7
41.44 41.44 8.02 08.02
未分配利润 96,297,0 127,379, 96,303,18 127,385,
83.55 324.90 3.81 425.16
拟分配现金股利 8,660,00 8,660,00
0.00 0.00
外币报表折算差额
减：未确认投资损 1,315,58 1,247,10
失 6.92 4.58
所有者权益（或股 715,881, 747,031, 717,196,6 748,278,
东权益）合计 073.74 797.44 60.67 902.02
负债和所有者权益 3,542,06 2,803,12 2,727,791 2,264,27
（或股东权益）总 7,818.13 1,054.24 ,720.62 5,181.26
计
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公司法定代表人:张忠主管会计工作负责人:邢宝华 会计机构负责人:李民
利润及利润分配表 2006年1-6月
编制单位: 北京天鸿宝业房地产股份有限公司
单位:元 币种:人民币
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项目 附注 合并 母公司
合 母 本期数 上年同期 本期数 上年同期
并 公 数 数
司
一、主营业务收入 26,465,1 184,955, 23,824,1 181,448,
73.29 059.40 31.50 048.40
减：主营业务成本 20,087,7 125,346, 18,516,3 125,301,
35.99 818.69 63.32 695.98
主营业务税金及附 1,786,20 10,098,4 1,695,52 9,981,13
加 2.45 04.76 1.39 8.95
二、主营业务利润 4,591,23 49,509,8 3,612,24 46,165,2
（亏损以“-”号填 4.85 35.95 6.79 13.47
列）
加：其他业务利润 6,378.75 6,378.75
（亏损以“-”号填
列）
减:营业费用 7,555,36 5,247,42 1,825,70 3,067,41
0.91 7.55 8.99 3.83
管理费用 13,709,5 12,741,7 8,393,63 8,498,11
28.04 08.52 0.14 6.20
财务费用 7,123,87 -2,226,6 8,192,17 -1,631,6
5.07 46.65 6.60 61.55
三、营业利润（亏 -23,791, 33,747,3 -14,792, 36,231,3
损以“-”号填列） 150.42 46.53 890.19 44.99
加：投资收益（损 -1,384,3 -1,126,7 -7,635,3 -2,996,0
失以“-”号填列） 55.86 32.69 34.16 04.97
补贴收入
营业外收入 11,985.0 15,158.8 8,985.00 15,158.8
0 4 4
减：营业外支出 5,718.39 43,060.0 3,002.00 43,060.0
5 5
四、利润总额（亏 -25,169, 32,592,7 -22,422, 33,207,4
损总额以“-”号填 239.67 12.63 241.35 38.81
列）
减：所得税 11,070,6 10,958,4
09.83 33.39
减：少数股东损益 -2,678,5 -726,902
15.98 .62
加：未确认投资损 68,482.3
失(合并报表填列) 4
五、净利润（亏损 -22,422, 22,249,0 -22,422, 22,249,0
以“-”号填列） 241.35 05.42 241.35 05.42
加：年初未分配利 127,379, 122,646, 127,385, 122,652,
润 324.90 682.87 425.16 783.12
其他转入
六、可供分配的利 104,957, 144,895, 104,963, 144,901,
润 083.55 688.29 183.81 788.54
减：提取法定盈余
公积
提取法定公益金
提取职工奖励及福
利基金(合并报表填
列)
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供股东分配 104,957, 144,895, 104,963, 144,901,
的利润 083.55 688.29 183.81 788.54
减：应付优先股股
利
提取任意盈余公积
应付普通股股利 8,660,00 17,320,0 8,660,00 17,320,0
0.00 00.00 0.00 00.00
转作股本的普通股
股利
八、未分配利润(未 96,297,0 127,575, 96,303,1 127,581,
弥补亏损以“-”号 83.55 688.29 83.81 788.54
填列)
补充资料：
1.出售、处置部门
或被投资单位所得
收益
2.自然灾害发生的
损失
3.会计政策变更增
加(或减少)利润总
额
4.会计估计变更增
加(或减少)利润总
额
5.债务重组损失
6.其他
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公司法定代表人:张忠 主管会计工作负责人:邢宝华 会计机构负责人:李民
现金流量表 2006年1-6月
编制单位: 北京天鸿宝业房地产股份有限公司
单位:元 币种:人民币
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项目 附注 合并数 母公司数
合 母
并 公
司
一、经营活动产生
的现金流量：
销售商品、提供劳 399,154,026. 13,360,343.67
务收到的现金 16
收到的税费返还
收到的其他与经营 55,530,078.2 97,303,351.85
活动有关的现金 6
现金流入小计 454,684,104. 110,663,695.52
42
购买商品、接受劳 461,445,504. 51,632,450.26
务支付的现金 68
支付给职工以及为 9,093,432.90 4,684,798.00
职工支付的现金
支付的各项税费 41,938,097.5 17,709,100.92
2
支付的其他与经营 236,920,971. 5,691,669.43
活动有关的现金 79
现金流出小计 749,398,006. 79,718,018.61
88
经营活动产生的现 -294,713,902 30,945,676.91
金流量净额 .46
二、投资活动产生
的现金流量：
收回投资所收到的
现金
其中：出售子公司
收到的现金
取得投资收益所收 300,000.00 300,000.00
到的现金
处置固定资产、无
形资产和其他长期
资产而收回的现金
收到的其他与投资
活动有关的现金
现金流入小计 300,000.00 300,000.00
购建固定资产、无 427,979.25 63,050.00
形资产和其他长期
资产所支付的现金
投资所支付的现金 100,000,000.00
支付的其他与投资
活动有关的现金
现金流出小计 427,979.25 100,063,050.00
投资活动产生的现 -127,979.25 -99,763,050.00
金流量净额
三、筹资活动产生
的现金流量：
吸收投资所收到的
现金
其中：子公司吸收
少数股东权益性投
资收到的现金
借款所收到的现金 703,000,000. 603,000,000.00
00
收到的其他与筹资
活动有关的现金
现金流入小计 703,000,000. 603,000,000.00
00
偿还债务所支付的 2,000,000.00 2,000,000.00
现金
分配股利、利润或 47,297,932.1 47,297,932.19
偿付利息所支付的 9
现金
其中：支付少数股
东的股利
支付的其他与筹资 1,900,046.35 1,900,046.35
活动有关的现金
其中：子公司依法
减资支付给少数股
东的现金
现金流出小计 51,197,978.5 51,197,978.54
4
筹资活动产生的现 651,802,021. 551,802,021.46
金流量净额 46
四、汇率变动对现
金的影响
五、现金及现金等 356,960,139. 482,984,648.37
价物净增加额 76
补充材料
1、将净利润调节
为经营活动现金流
量：
净利润 -22,422,241. -22,422,241.35
35
加：少数股东损益 -2,678,515.9
(亏损以“-”号填 8
列)
减：未确认的投资 68,482.34
损失
加：计提的资产减 1,272.88
值准备
固定资产折旧 887,955.95 282,198.37
无形资产摊销
长期待摊费用摊销
待摊费用减少（减 -14,842.59
：增加）
预提费用增加（减 -65,911,753. -66,473,853.24
：减少） 16
处理固定资产、无
形资产和其他长期
资产的损失(减:收
益)
固定资产报废损失
财务费用 9,550,260.38 9,550,260.38
投资损失（减：收 1,384,355.86 7,635,334.16
益）
递延税款贷项（减 -2,803,836.8
：借项） 8
存货的减少（减： -449,564,151 18,516,363.32
增加） .78
经营性应收项目的 100,843,344. 162,126,344.23
减少(减：增加) 19
经营性应付项目的 136,082,732. -78,268,728.96
增加(减：减少) 36
其他
经营活动产生的现 -294,713,902 30,945,676.91
金流量净额 .46
2．不涉及现金收
支的投资和筹资活
动：
债务转为资本
一年内到期的可转
换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等
价物净增加情况：
现金的期末余额 659,431,414. 562,752,620.45
75
减：现金的期初余 302,471,274. 79,767,972.08
额 99
加：现金等价物的
期末余额
减：现金等价物的
期初余额
现金及现金等价物 356,960,139. 482,984,648.37
净增加额 76
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公司法定代表人:张忠主管会计工作负责人:邢宝华 会计机构负责人:李民
合并资产减值准备明细表 2006年1-6月
编制单位: 北京天鸿宝业房地产股份有限公司
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初余额 本期增 本期减少数 期末余额
加数 因资 其他 合计
产价 原因
值回 转出
升转 数
回数
坏账准备合计 3,341,831 1,272.8 3,343,104
.40 8 .28
其中：应收账款 753,331.8 753,331.8
5 5
其他应收款 2,588,499 1,272.8 2,589,772
.55 8 .43
短期投资跌价准
备合计
其中：股票投资
债券投资
存货跌价准备合 11,953,80 11,953,80
计 2.23 2.23
其中：库存商品
开发产品 1,521,314 1,521,314
.74 .74
出租开发产品 10,432,48 10,432,48
7.49 7.49
原材料
长期投资减值准 1,930,000 1,930,000
备合计 .00 .00
其中：长期股权 1,930,000 1,930,000
投资 .00 .00
长期债权投资
固定资产减值准
备合计
其中：房屋、建
筑物
机器设备
无形资产减值准
备
其中：专利权
商标权
在建工程减值准
备
委托贷款减值准
备
资产减值合计
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
公司法定代表人:张忠主管会计工作负责人:邢宝华 会计机构负责人:李民
母公司资产减值准备明细表 2006年1-6月
编制单位: 北京天鸿宝业房地产股份有限公司
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初余额 本期 本期减少数 期末余额
增加 因资 其他 合计
数 产价 原因
值回 转出
升转 数
回数
坏账准备合计 761,631.8 761,631.8
5 5
其中：应收账款 753,331.8 753,331.8
5 5
其他应收款 8,300.00 8,300.00
短期投资跌价准备
合计
其中：股票投资
债券投资
存货跌价准备合计 11,953,80 11,953,80
2.23 2.23
其中：库存商品
开发产品 1,521,314 1,521,314
.74 .74
出租开发产品 10,432,48 10,432,48
7.49 7.49
原材料
长期投资减值准备 1,930,000 1,930,000
合计 .00 .00
其中：长期股权投 1,930,000 1,930,000
资 .00 .00
长期债权投资
固定资产减值准备
合计
其中：房屋、建筑
物
机器设备
无形资产减值准备
其中：专利权
商标权
在建工程减值准备
委托贷款减值准备
资产减值合计
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
公司法定代表人:张忠主管会计工作负责人:邢宝华 会计机构负责人:李民
按中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则》第9号的要求计算的净资产收益率及每股收益： 单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
报告期利润 净资产收益率（%） 每股收益
全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均
主营业务利润 0.64 0.61 0.02 0.02
营业利润 -3.32 -3.23 -0.09 -0.09
净利润 -3.13 -3.05 -0.09 -0.09
扣除非经常性损益后的净利润 -3.13 -3.05 -0.09 -0.09
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一、公司基本情况
北京天鸿宝业房地产股份有限公司（以下简称公司或本公司）成立于1993年12月29日，是经北京市经济体制改革委员会京体改字（93）第128号文件和京体改委字（1993）第152号文件批准，由北京市房地产开发经营总公司、北京华澳房产有限公司、北京市房屋建筑设计院共同发起，以定向募集方式设立的股份有限公司。公司设立时股本总额为6825万股，出资方式全部为现金出资。
1996年12月24日，经北京市人民政府办公厅京政办函〔1996〕145号批准，将原以定向募集方式设立的股份有限公司重新确定为以发起方式设立的股份有限公司，并于1996年12月31日在北京市工商行政管理局办理重新登记手续。公司发起人为北京天鸿集团公司（原北京市房地产开发经营总公司）、北京华澳房产有限公司、北京市房屋建筑设计院、海南宝华实业股份有限公司、北京市房地产开发经营深圳公司（已更名为深圳金阳投资有限责任公司）、京华房产有限公司、北京宝华饭店、北京宝信实业发展公司、北京天鸿集团公司工会、京华房产有限公司工会、北京市房屋建筑设计院工会共11家单位。北京华澳房产有限公司已将其持有的股份，转让给海南宝华实业股份有限公司（已更名为美都控股股份有限公司）。北京天鸿集团公司工会、北京市房屋建筑设计院工会、北京燕侨物业管理有限公司工会(原京华房产有限公司工会)已将所持股份转让给北京宝信实业发展公司。公司2006年股权分置改革方案实施后，北京宝华饭店、北京市房屋建筑设计院不再持有公司股份。
2001年1月15日，公司4000万A股股票在上交所上网定价发行，2001年3月12日在上海交易所挂牌上市。
2002年4月25日，根据公司2001年度股东大会审议通过的《股份公司2001年度利润分配预案》，以10,825万股为基数，每10股送6股股票股利，每股面值1元，共分配6,495万元。
2006年1月19日，公司召开股权分置改革相关股东会议，会议以现场投票、网络投票与董事会征集投票相结合的表决方式审议通过公司股权分置改革方案。2006年2月16日，对价股份上市。
2006年6月16日，根据公司2005年度股东大会审议通过的《股份公司2005年度利润分配方案》，以17,320万股为基数，向公司全体股东每10股转增5股。
公司注册资本：25,980万元人民币；经营范围：房地产开发、商品房销售、房屋租赁、建筑工程咨询、内外装饰装璜、技术开发、技术服务、销售自行开发的产品、购销建筑材料、机械电器设备（汽车除外）、五金交电、纺织品、百货、计算机软硬件、日用杂品、经贸信息咨询、劳务服务；注册地址：北京市东城区安定门外大街183号京宝花园二层；法定代表人：张忠。
二、公司采用的主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
1．会计年度：公历1月1日至12月31日。
2．记账本位币：公司以人民币为记账本位币。
3．会计制度：公司执行企业会计准则、《企业会计制度》及其补充规定。
4．记账基础和计价原则
记账基础为权鸱⑸疲萍墼蛭烦杀尽?
外币业务的核算方法
对发生的外币经济业务,采用业务发生当月月初中国人民银行公布的市场汇率(中间价)折合为记账本位币记账，月末对外币账户余额按月末市场汇率(中间价)进行调整,将按月末市场汇率(中间价)折合的记账本位币金额与账面记账本位币金额之间的差额,作为汇兑损益处理。属购建固定资产发生的汇兑损益，在固定资产达到预计可使用状态前计入各项在建工程成本；除上述情况以外发生的汇兑损益计入当期财务费用。
6．现金等价物的确定标准
现金等价物是指企业持有的期限短（从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
7．短期投资的核算方法
(1)短期投资指本公司购入的能够随时变现并且持有时间不准备超过一年(含一年)的投资,包括股票投资、债券投资等。
(2)短期投资在取得时以实际成本计价，即实际支付的全部价款（包括税金、手续费和相关费用）扣除已宣告发放但尚未领取的现金股利或已到期尚未领取的债券利息后的金额。
(3)期末按成本与市价孰低法计价，按单项投资计提短期投资跌价准备，并记入当期损益。
(4)在处置时，按所收到的处置收入与短期投资账面价值的差额确认当期的投资收益。
8．坏账核算方法
(1)公司确认坏账的标准：债务人破产或死亡，以其破产财产或者遗产清偿后仍无法收回的应收款项；债务人逾期未履行其偿债义务，且具有明显特征表明无法收回。
(2)本公司的坏账核算采用备抵法，坏账准备采用账龄分析法计提、并结合个别认定，计提的比例列示如下：
账龄 计提比例
1年以内 0
1至2年 10％
2至3年 30％
3年以上 50％
9．存货核算方法
存货分类为：原材料、库存设备、低值易耗品、分期收款开发产品、开发成本、出租开发产品、开发产品。
存货的盘存制度为永续盘存制。各类存货按实际成本计价，低值易耗品领用按一次摊销法摊销。
出租开发商品按直线法摊销，摊销年限40-45年。
期末，在对存货进行全面盘点的基础上, 对存货遭受毁损、全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因，预计其成本不可收回的部分，提取存货跌价准备。提取时按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额确定。可变现净值是指单个开发成本、开发产品资产负债表日的预计售价减进一步开发的成本、变现手续费、代收代缴四源费、电贴费、中介代理和销售所必需的预计税金、费用后的净值。
长期投资的核算方法
(1)长期股权投资的计价及收益确认方法
①长期股权投资在取得时，按取得时的实际成本作为初始投资成本；
②公司对其它单位的投资占被投资单位有表决权资本总额20%(含20%)以下，或虽占20%以上但不具有重大影响的，按成本法核算。公司对其它单位的投资占被投资单位有表决权资本总额20%以上，或虽占被投资单位有表决权资本不足20%，但有重大影响的采用权益法核算。
(2)股权投资差额的摊销方法和摊销期限
股权投资借方差额的摊销按直线法摊销，合同规定了投资期限的，按投资期限摊销；合同没有规定投资期限的，按5年摊销；股权投资贷方差额记入资本公积。
(3)长期债权投资的计价及收益确认方法
①长期债权投资的计价方法
长期债权投资在取得时，按取得时的实际成本作为初始投资成本。
②长期债权投资收益的确认方法
·在债券持有期间按期计提的利息收入，确认为当期投资收益；
· 债券处置时取得的价款与其账面价值的差额，确认为处置当期的收益或损失。
(4)长期债券投资溢价和折价的摊销方法
债券取得时的溢价和折价在债券存续期内按直线法平均摊销。
(5)长期投资减值准备的确认标准及计提方法
①如出现下列迹象，考虑计提长期投资减值准备：
·被投资单位当年发生严重亏损或持续两年发生亏损；
·被投资单位进行清理整顿、清算或出现其它不能持续经营的迹象；
·被投资单位财务状况发生严重恶化；
·市价持续两年低于账面价值；
·该项投资暂停交易一年。
②期末根据被投资单位的经营情况和预计未来恢复情况，按预计可收回金额低于长期股权（债权）投资账面价值的差额计提长期投资减值准备，计入当期损益。
11．固定资产计价与折旧方法
(1)本公司固定资产标准为使用年限在一年以上的经营性资产，或不属于生产经营主要设备的物品，单位价值在2000元以上，并且使用年限超过两年的资产。固定资产按购建时的实际成本计价。固定资产折旧采用“分类直线法”，同时按预计净残值率和规定的折旧年限确定的年折旧率如下：
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资产类别 折旧年限 预计净残值率 年折旧率
房屋及建筑物 30 3% 3.24%
办公设备 4-8 3% 24.24-12.12%
运输工具 6 3% 16.2%
其他 7 3% 13.8%
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已全额计提减值准备的固定资产，不再计提折旧。
(2)固定资产减值准备
期末或者在年度终了，如果由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的，按可收回金额低于其账面价值的差额计提固定资产减值准备。当存在下列情况之一时，全额计提固定资产减值准备：
①长期闲置不用，在可预见的未来不会再使用，且已无转让价值的固定资产；
②由于技术进步等原因，已不可使用的固定资产；
③虽然固定资产尚可使用，但使用后产生大量不合格品的固定资产；
④已遭毁损，以致于不再具有使用价值和转让价值的固定资产；
⑤其他实质上已经不能再给企业带来经济利益的固定资产。
12．在建工程的核算方法
(1)在建工程的计价方法
自营工程，按照直接材料、直接工资、直接机械施工费以及所分摊的工程管理费等计价。
出包工程，按照应当支付的工程价款以及所分摊的工程管理费等计价。
在建工程达到预计可使用状态时，转为固定资产。
(2)在建工程减值准备
在期末或者年度终了，如果有证据表明在建工程已经发生了减值，按减值额计提在建工程减值准备。存在下列一项或若干项情况时，计提在建工程减值准备：
①长期停建并且预计在未来3年内不会重新开工的在建工程；
②所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性；
③其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。
13．无形资产的核算方法
(1) 无形资产计价及摊销方法
无形资产按取得时的实际成本入账。
无形资产自取得当月起在预计使用年限内分期平均摊销，记入损益。
如果预计使用年限超过了相关合同规定的受益年限或法律规定的有效年限，该无形资产的摊销年限按如下原则确定：
①合同规定受益年限但法律没有规定有效年限的，按合同规定的受益年限摊销；
②合同没有规定受益年限但法律规定有效年限的，按法律规定的有效年限摊销；
③合同规定了受益年限，法律也规定了有效年限的，按受益年限和有效年限两者之中较短者摊销。
合同没有规定受益年限，法律也没有规定有效年限的，摊销年限不超过10 年。
如果预计某项无形资产已经不能给企业带来未来经济利益的，将该项无形资产的账面价值全部转入当期管理费用。
(2)购入或以支付土地出让金方式取得的土地使用权，按实际支付的价款入账，在尚未开发或建造自用项目前，作为无形资产核算。待开发或建造时将其账面价值转入相关在建工程。
(3)无形资产减值准备
公司在期末或者在年度终了，检查各项无形资产预计给公司带来未来经济利益的能力，对预计可收回金额低于账面价值的差额计提无形资产减值准备。
存在下列一项或若干项情况时，计提无形资产减值准备：
①某项无形资产已被其他新技术等所取代,使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响;
②某项无形资产的市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复；
③某项无形资产已超过法律保护期限，但仍然具有部分使用价值；
④其他足以证明某项无形资产实质上已经发生了减值的情形。
14．长期待摊费用的摊销方法
长期待摊费用按实际发生额核算，在项目受益期内分期平均摊销。
15．借款费用的会计处理方法
专门借款发生的利息、折价或溢价的摊销和辅助费用，以及因外币借款发生的汇兑差额，在购建固定资产达到预定可使用状态之前予以资本化，计入资产的原始价值；在购建固定资产达到预定可使用状态之后，记入当期损益。
为开发房地产而借入的资金所发生的利息等借款费用在开发产品完工之前计入开发成本；在完工之后而发生的利息等借款费用记入财务费用。
其他借款费用均于发生当期确认为费用，记入当期财务费用。
16．收入确认原则
商品销售：公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，公司不再对该商品实施与所有权相关的继续管理权和实际控制权，相关的收入已经收到或取得了收款的证据，并且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时，确认营业收入的实现。收入实现的具体条件：工程已经竣工并通过有关部门验收；实际销售面积符合合同规定，并在合理的期限内向购买方发出书面交房通知；履行了合同规定的义务，且价款取得或确信可以取得；成本能够可靠地计量。
提供劳务：在同一年度内开始并完成的，在劳务已经提供，收到价款或取得收取款项的证据时，确认劳务收入；跨年度的，按完工百分比法，在劳务合同的总收入、劳务的完成程度能够可靠地确定，与交易相关的价款能够流入，已经发生的成本和完成劳务将要发生的成本能够可靠地计量时，确认劳务收入。
他人使用本公司资产而发生的收入：他人使用本公司资金发生的利息收入，按使用资金的时间和适用利率计算确定；发生的使用费收入按合同或协议规定的收费时间和方法计算确定。上述收入的确定应同时满足：1）与交易相关的经济利益能够流入公司；2）收入的金额能够可靠地计量。
17．公共配套设施费用的核算方法
住宅小区中非营业性的文教、卫生、行政管理、市政公用配套，无偿交付管理部门使用，其所需建设费用，计入小区商品房成本；小区内金融邮电、社区服务用房，由公司负担征地拆迁费等费用，用房单位负担建安工程费用等，公司负担部分计入小区商品房成本。
开发产品办理竣工验收后，公司按照建筑面积将尚未发生的公共设施配套费采用预提的办法在开发成本中计提。
18．营业费用的核算方法
公司发生的广告费、销售代理费、改装修护费用、交易手续费、咨询费、中介费等营业费用均在发生时计入当期营业费用。
开发产品办理竣工验收后，如发生应由公司承担的维修费计入营业费用。
19．所得税的会计处理方法
公司所得税采用应付税款法核算。
20．合并会计报表的编制方法
（1）合并会计报表的范围：对持有50%以上股权的股权投资或持有股权比例低于50%但对被投资单位具有实质性控制的股权投资，及纳入合并范围的合营企业编制合并会计报表。
（2）编制方法：
根据财政部财会字(1995)11号《关于印发<合并报表暂行规定>的通知》和财会二字(96)二号《关于合并报表合并范围请示的复函》等文件的规定，以公司本部和纳入合并范围的子公司的会计报表以及其他有关资料为依据，合并各项目数额编制而成。合并时，公司的重大内部交易和资金往来均相互抵消。
对合营企业按持股比例进行比例合并，按照比例合并方法对合营企业的资产、负债、收入、费用、利润等予以合并。
（3）子公司的会计政策与母公司的会计政策一致。
三、会计政策、会计估计变更及会计差错更正
本报告期无会计政策、会计估计变更及会计差错更正事项。
四、控股子公司及合营企业
1．控股子公司
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被投资 注册地址 法定 经营范围 注册 母公 是否合并
单位 代表 资本 司持 2006年 2005年
人 （万 股比 度 度
元） 例
北京天 北京市昌 巴峥 房地产开发 RMB30 51% 是 是
鸿嘉诚 平区东小 嵘 ；销售商品 00
房地产 口镇贺村 房；物业管
开发有 175号 理；房地产
限公司 信息咨询；
（不含中介
服务）；家
居装饰。（
其中“物业
管理”需要
取得专项审
批之后，方
可经营）
北京耀 北京市门 巴峥 房地产开发 RMB50 62% 是 是
辉置业 头沟区石 嵘 及销售，房 00
有限公 龙工业区 地产信息咨
司 龙园路10 询，家居装
-25号 饰
北京澜 北京市海 徐红 除法律、行 RMB50 80% 是 是
桥国际 淀区阜成 光 政法规禁止
健身俱 路58号新 或未经许可
乐部有 洲商务大 外，自主选
限责任 厦211室 择经营项目
公司 开展经营活
动。
天津海 天津市河 张建 对城市基础 RMB30 50% 是 是
景实业 西区平山 台 设施、园区 000
有限公 道16号增 建设、房地
司 6号4层 产、金融等
行业投资和
管理，企业
投资咨询服
务，企业策
划房地产开
发及销售，
自有房屋租
赁等
天津华 天津市和 宋洪 房地产建设 RMB50 70% 是 是
升房地 平区常德 开发、生产 00
产发展 道80号 、销售建筑
有限公 材料和装饰
司 材料，物业
管理
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注1: 2005年7月，本公司子公司北京天鸿嘉诚房地产开发有限公司(以下简称“天鸿嘉诚公司”)原股东北京嘉麟投资有限公司将其持有的天鸿嘉诚公司40%股权400万元转让给北京天鸿宝威土地开发有限责任公司，2005年8月本公司对天鸿嘉诚公司增加出资1020万元，北京天鸿宝威土地开发有限责任公司对天鸿嘉诚公司增加出资980万元。天鸿嘉诚公司注册资本由1000万元增加到3000万元。
注2：2005年4月，公司出资4254.40万元，收购天津华升房地产发展有限公司(以下简称“天津华升公司”)90%股权，其中收购天津市房地产发展（集团）股份有限公司持有的天津华升公司52.75%股权、收购香港忠兴实业发展有限公司、天津市南开区东方（集团）有限公司、天津国际经济技术合作工程建设公司持有的天津华升公司37.25%全部股权；2005年5月，天鸿宝业公司将其持有的天津华升公司的20.00%股权转让给北京吉创投资有限公司，按照天津华升公司2004年9月30日经审计后的帐面净资产的20%确定转让价款945.42万元；2005年6月28日收购完成，天津华升公司自收购完成日至2005年12月31日的会计报表纳入合并报表范围。
注3：本期公司对天津海景实业有限公司增加出资一亿元，天津市房地产发展（集团）股份有限公司对天津海景实业有限公司增加出资一亿元，天津海景实业有限公司注册资本增加到三亿元。
五、税项
1．营业税：按应税收入的5%计缴；以预收款方式收取价款时，按收到预收款项的5%计缴；
2．城市维护建设税：按应纳流转税额的7%计缴，回龙观分公司按应纳流转税额的5%计缴；
3．教育费附加：按应纳流转税额的3%计缴；
4．所得税：按应纳税所得额的 33%计缴；
5．土地增值税：按增值额的超率累进税率计缴。
6．其他税项：按国家有关的具体规定计缴。
六、会计报表主要项目附注
下列所披露的会计报表数据，除特别注明之外，“期初”系指2005年12月31日，“期末”系指2006年6月30日，“本期”系指2006年1月1日至6月30日，货币单位为人民币元。未注明“母公司”的全部为合并会计报表注释。
（一）合并会计报表主要项目附注
1．货币资金
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项目 期末数 期初数
现金 126,189.52 23,776.74
银行存款 658,898,460.20 302,131,790.47
其他货币资金 406,765.03 315,707.78
合计 659,431,414.75 302,471,274.99
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注1：本期银行存款增加的原因主要是本期回龙观G区预售款及银行借款增加所致。
注2： 银行存款中存有保证金40,250,042.70元，其中母公司为购房者按揭贷款提供担保存有保证金39,763,328.06元，子公司天津华升公司为购房者按揭贷款提供担保存有保证金486,714.64元。
注3：其他货币资金主要是信用卡存款。
2．应收账款
（1）账龄分析
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数
金额 比例% 坏账准备 金额 比例% 坏账准备
1年以内 1,263,46 35.28 1,263,469. 35.08
9.00 % 00 %
1至2年 1,039,27 29.02 103,927.4 1,039,274. 28.86 103,927.4
4.24 % 2 24 % 2
2至3年 - -
3年以上 1,278,80 35.70 649,404.4 1,298,808. 36.06 649,404.4
8.85 % 3 85 % 3
合计 3,581,55 100.0 753,331.8 3,601,552. 100.0 753,331.8
2.09 0% 5 09 0% 5
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2）应收帐款的欠款单位均为购房客户，按公司的销售政策，客户可以选择延时付款的优惠政策，应收帐款是购房户根据合同留有的余款。此外，结算面积大于合同面积也是形成应收账款的原因。
(3)无持本公司5%以上有表决权股份的主要股东欠款。
3．其他应收款
（1）账龄分析
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数
金额 比例% 坏账准 金额 比例% 坏账准备
备
1年以 161,871,22 85.72 238,012,69 89.82
内 0.15 3.60
1至2年 25,736,810 13.63 2,573,6 25,724,082 9.71 2,572,40
.81 81.08 .02 8.20
2至3年 273,901.46 0.14 15,291. 273,901.46 0.10 15,291.3
35 5
3年以 964,505.01 0.51 800.00 964,505.01 0.36 800.00
上
合计 188,846,43 100.00 2,589,7 264,975,18 100.0 2,588,49
7.43 72.43 2.09 0 9.55
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注2：账龄2-3年的墙体材料专项基金押金222,930.31元，账龄3年以上的代缴的四源费、电贴费699,105.01元，账龄3年以上的城市档案馆押金263,800.00元，不存在发生坏账的可能性，故未计提坏帐准备。
（2）主要欠款单位列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
单位名称 金额 比例% 帐龄 欠款原因
天津海景实业有限公司 150,322,718 79.60 1年以内 转借“海河
.62 水上运动”
项目开发款
北京王府世纪发展有限 25,293,192. 13.39 1-2年 往来款
公司 00
吉创投资公司 6,454,221.0 3.42 1年以内 股权转让款
0
合计 182,070,131 96.41
.62
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（3）无持本公司5%以上有表决权股份的主要股东欠款。
4．预付账款
（1）账龄分析
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数
金额 比例% 金额 比例%
1年以内 135,510,594 37.80% 185,033,264.64 50.27%
.77
1至2年 220,769,000 61.58% 180,769,000.00 49.12%
.00
2至3年 2,240,040.6 0.62% 2,240,040.65 0.61%
5
3年以上 0.00
合计 358,519,635 100.00% 368,042,305.29 100.00%
.42
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：本项目期末比期初减少9,522,669.87元,主要是海景公司预付拆迁费转成本所致。
（2）主要欠款单位列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
单位名称 金额 比例% 欠款时 欠款原因
间
北京王府世纪发展有限公司 344,241,59 96.02% 1-2年 拆迁费
6.00
中国医药贸易公司 4,540,000. 1.27% 1年以内 预付TMG设
00 计费
北京建工集团有限责任公司 2,334,270. 0.65% 1年以内 预付工程材
00 料款
北京房修一公司建筑工程有 1,220,000. 0.34% 1年以内 预付工程材
限公司 00 料款
中国京冶建设工程承包公司 1,320,000. 0.37% 2-3年 工程款
00
合计： 353,655,86 98.65%
6.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（3）无持本公司5%以上有表决权股份的主要股东欠款。
5．存货
存货分类及跌价准备
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数
金额 跌价准备 金额 跌价准备
原材料 133,110.39 179,614.46
低值易耗品 -
开发成本 1,696,411,0 1,210,863,1
21.42 89.37
开发产品 245,446,487 1,521,314. 261,700,595 1,521,314
.64 74 .71 .74
出租开发产品(临时 92,842,383. 10,432,487 93,799,038. 10,432,48
) 48 .49 48 7.49
合计 2,034,833,0 1,521,314. 1,566,542,4 1,521,314
02.93 74 38.02 .74
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：该项目本期增加468,290,564.91元，增长比例为29.92%，主要是公司子公司北京耀辉置业有限公司“北京耀辉国际城”开发成本增加、北京天鸿嘉诚房地产开发有限公司 “回龙观文化居住区G区” 开发成本增加、以及合营公司天津海景实业有限公司“天津海河水上运动世界项目”开发成本增加所致。
（2）开发成本：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目名称 开工时 预计竣工 预计总投 期末数 期初数
间 时间 资
天津海河水上 2004年 499,964,34 389,131,83
运动世界项目 3.19 2.85
北京耀辉国际 2005年 预计2008 497,057,92 448,479,30
城 年 6.35 5.12
回龙观文化居 2005年 604,706,26 281,590,01
住区G区 6.79 3.79
万德花园二期 94,682,485 91,662,037
.09 .61
合计 1,696,411, 1,210,863,
021.42 189.37
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（3）开发产品：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目名称 竣工时 期初数 本期增加 本期减少 期末数
间
曙光花园一 2002年 18,574,223 1,709,845. 16,864,378
期 .79 16 .63
曙光花园二 2003年 144,440,93 9,354,111. 135,086,82
期 6.80 41 5.39
新洲商务大 2001年 36,364,513 36,364,513
厦 .87 .87
回龙观文化 2002年 15,133,474 5,190,151. 9,943,322.
居住区D5、D .17 49 68
6区
橙色年代 2004年 46,087,693 46,087,693
.98 .98
万德花园一 2001年 1,019,753. 1,019,753.
期 09 09
旧房 80,000.00 80,000.00
合计 261,700,59 16,254,108 245,446,48
5.70 .06 7.64
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：该项目本期减少16,335,108.06元，主要是曙光花园二期住宅销售、回龙观文化居住区D5、D6区商业销售结转主营业务成本所致。
（4）出租开发产品(临时)：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目名称 竣工时 期初数 本期增加 本期减少 期末数
间
新洲商务大厦 2001年 93,799,03 956,655.0 92,842,383
8.48 0 .48
合计 93,799,03 956,655.0 92,842,383
8.48 0 .48
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：2005年11月，公司与中国农业银行朝阳路北支行签订1.03亿元人民币借款合同，借款期限10年；公司以“新洲商务大厦”未销售房产（部分已出租）作为抵押担保，抵押物作价1.7亿元。
（5）存货跌价准备：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目名称 期初数 本期增加 本期减少 期末数
曙光花园甲区13#、14#地 1,521,31 1,521,314.
下商铺 4.74 74
合计 1,521,31 1,521,314.
4.74 74
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
6．待摊费用
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
类别 期初数 本期增加 本期摊销 期末数
房租 98,203.98 460,062.5 485,062.5 73,203.99
4 3
办公费 650.00 650.00
财产保险等 32,139.66 2,000.00 26,027.42 8,112.24
印花税 41,666.67 41,666.67
其他 63,870.00 63,870.00
合计 172,660.31 525,932.5 511,089.9 187,502.90
4 5
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
7．长期股权投资
（1）长期股权投资明细
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数
金额 减值准备 金额 减值准备
股票投资 3,510,000.00 1,930,000.00 3,510,000.0 1,930,000.
0 00
其他股权投资 146,515,752. 146,515,752
16 .16
成本法核算 143,500,000. 143,500,000
00 .00
权益法核算 3,015,752.16 3,015,752.1
6
合并价差 10,996,857.4 12,681,213.
6 32
股权投资差额
合计 161,022,609. 1,930,000.00 162,706,965 1,930,000.
62 .48 00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2）股票投资
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资公司名称 股票类别 股票数 持股比例 投资金 减值准备
量 额
北京元隆丝绸股份 普通股 260万股 8.66% 351万元 193万元
有限公司
合计 351万元 193万元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（3）其他股权投资
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单位名 期初余额 本期增加 本期减 期末余额 持股 核算
称 少 比例 方法
北京宝嘉恒房 3,015,752 3,015,752 30% 权益
地产开发经营 .16 .16 法
有限责任公司
国奥投资发展 140,000,0 140,000,0 10% 成本
有限公司 00.00 00.00 法
北京宝汇房地 2,000,000 2,000,000 20% 成本
产开发有限责 .00 .00 法
任公司
北京天鸿宝威 1,500,000 1,500,000 15% 成本
土地开发有限 .00 .00 法
责任公司
合计 146,515,7 146,515,7
52.16 52.16
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注1：2005年4月，公司与其他股东共同投资成立国奥投资发展有限公司，其注册资本为14亿元，公司投资1.4亿元,投资比例10%。
注2：北京宝汇房地产开发有限公司的第一大股东北京天鸿集团公司占其60%的股份，公司对北京宝汇房地产开发有限公司不具有控制、共同控制或重大影响，因此公司采用成本法核算。
（4）股权投资差额
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单位名 期初余额 本期增 本期减少 期末余额 持股比 核算方
称 加 例 法
北京耀辉置业 12,389,9 1,651,99 10,737,9 62% 权益法
有限公司 47.50 3.00 54.50
天津华升房地 291,265. 32362.86 258,902. 70% 权益法
产发展有限公 82 96
司
合计 12,681,2 1,684,35 10,996,8
13.32 5.86 57.46
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注1:2004年9月，公司出资3,100万元溢价收购北京耀辉置业有限公司62%股权,长期股权投资差额1,651.99万元,公司对长期股权投资借方差额按5年摊销,本期摊销165.20万元;编制合并报表将长期股权投资差额期末余额1,073.79万元计入合并价差。
注2:2005年4月，公司出资4,254.40万元收购天津华升房地产发展有限公司90%股权, 2005年5月，公司将其持有的天津华升公司的20.00%股权转让给北京吉创投资有限公司，转让价款945.42万元；2005年6月28日收购完成，长期股权投资差额32.36万元,公司对长期股权投资借方差额按5年摊销,本期摊销3.24万元;编制合并报表将长期股权投资差额期末余额25.89万元计入合并价差。
（5）长期投资减值准备
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单位名称 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
北京元隆丝绸股份有限 1,930,000 1,930,000.
公司 .00 00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：北京元隆丝绸股份有限公司连续三年以上亏损，期末按预计可收回金额低于该项长期股权投资账面价值的差额计提减值准备。
8．固定资产及累计折旧
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
房屋建筑物 1,956,505.2 1,956,505.20
0
办公设备 3,173,296.6 183,209.50 3,356,506.10
0
机器设备 2,088,180.0 2,088,180.00
0
运输工具 6,098,822.8 242,689.74 6,341,512.57
3
其他 653,460.00 2,080.00 655,540.00
固定资产原价合 13,970,264. 427,979.24 14,398,243.8
计 63 7
累计折旧
房屋建筑物 73,419.13 31,707.93 41,711.20
办公设备 1,247,684.7 229,127.40 1,018,557.32
2
机器设备 216,238.60 150,866.54 65,372.06
运输工具 2,027,137.0 458,052.72 1,569,084.32
4
其他 122,810.91 18,201.36 104,609.55
累计折旧合计 3,687,290.4 887,955.95 4,575,246.35
0
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：截止2006年6月30日公司固定资产未出现附注二第11项之（2）所列情况，不计提减值准备。
9．其他长期资产
（1）其他长期资产分类及减值准备
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数
金额 跌价准备 金额 跌价准备
出租开发产 140,202,965.53 10,432,487. 141,508,565. 10,432,487
品 49 79 .49
合计 140,202,965.53 10,432,487. 141,508,565. 10,432,487
49 79 .49
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2）出租开发产品：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目名称 竣工时 期初数 本期增加 本期减少 期末数
间
曙光花园甲区 2002年 103,794,58 1,305,600 102,488,98
车库 7.47 .26 7.21
万德花园一期 11,692,855 11,692,855
会馆 .56 .56
万德花园一期 26,021,122 26,021,122
车库 .76 .76
合计 141,508,56 1,305,600 140,202,96
5.79 .26 5.53
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注1：对上述出租开发产品按可使用年限45年摊销。
（3）其他长期资产减值准备：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目名称 期初数 本期增加 本期减少 期末数
曙光花园甲区车库 10,432,48 10,432,487
7.49 .49
合计 10,432,48 10,432,487
7.49 .49
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
10．递延税款借项
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目名称 期初数 本期增加 本期减少 期末数
所得税 42,769.58 2,846,606.4 42,769.58 2,846,606.46
6
合计 42,769.58 2,846,606.4 42,769.58 2,846,606.46
6
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：本公司子公司北京天鸿嘉诚房地产开发有限公司2005年12月取得回龙观文化居住区G区经济适用房预售许可，按照国家税务总局下发的国税发[2003]83号“关于房地产开发有关企业所得税问题的通知”有关规定，将预售收入按经济适用房限定利润率3%计算出预计营业利润额，并入当期应纳税所得额，计算应缴纳企业所得税2,846,606.46元，待开发产品完工时再进行结算调整。
11．短期借款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
类别 期末数 期初数
保证借款 980,000,000.00 580,000,000.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：宝业保证借款5亿元由公司控股公司北京天鸿集团公司提供保证担保；保证借款1亿元由北京宝晟住房股份有限公司提供保证担保；其他2.8亿元是公司从中国对外经济贸易信托投资公司借取的短期借款, 广东发展银行北京分行提供保证担保，北京天鸿集团公司提供反担保。天津海景公司贷款1亿元由天鸿宝业与天房发展共同提供担保。
12．应付账款
（1）账龄分析
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数
金额 比例% 金额 比例%
1年以内 43,602,107.59 37.09% 11,871,380.08 13.83%
1至2年 62,298,462.32 52.99% 62,300,199.32 72.58%
2至3年 6,848,998.00 5.82% 6,848,998.00 7.98%
3年以上 4,816,730.81 4.10% 4,816,730.81 5.61%
合计 117,566,298.7 100.00% 85,837,308.21 100.00%
2
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：本项目期末较期初增加31,728,990.51元，主要系公司本期回龙观G区应付工程款增加所致。
（2） 应付主要单位列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
单位名称 金额 比例% 备注
北京房管一建设经营有限公司 23,013,456.0 19.57 工程款
0
北京首佳兴房地产开发有限公司 22,406,270.0 19.06 代理费
0
北京城乡建设集团有限责任公司建兴 5,538,558.00 4.71 工程款
建筑工程分公司
北京华云建筑工程有限公司第二分公 8,520,124.70 7.25 工程款
司
北京中创世纪建筑工程有限公司 8,556,372.79 7.28 工程款
中国新兴建设开发总公司 6,612,125.40 5.62 工程款
北京宝骥材料设备有限责任公司 4,264,044.71 3.63 材料款
北京鑫基建筑工程有限责任公司十二 10,130,099.8 8.62 工程款
劳务分公司 5
合计 89,041,051.4 75.74
5
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（3）无欠持本公司5%以上有表决权股份的主要股东款。
13．预收账款
（1）账龄分析
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数
金额 比例% 金额 比例%
1年以内 433,149,372.04 100.00% 48,173,495.07 79.06%
1至2年 4,134,785.85 6.79%
2至3年 6,265,593.09 10.28%
3年以上 2,358,496.74 3.87%
合计 433,149,372.04 100.00% 60,932,370.75 100.00%
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：本项目期末比期初增加372,217,001.29元, 主要是本期回龙观G区预售增加所致。
（2）本公司预售政策为该商品房投入开发资金已达到40%且已交纳土地出让金取得商品房预售许可证即可预售，预收账款明细如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数 预计竣工时间 预售比例
回龙观文化居住 2,962,756.00 9,401,253.00 已于2002年竣
区D05、D06 工
曙光花园一期 9,345,474.58 11,521,643.8 已于2002年竣
0 工
曙光花园二期 4,381,492.82 7,695,658.64 已于2004年竣
工
新洲商务大厦 6,618,381.38 5,629,532.06 已于2001年竣
工
回龙观文化居住 407,755,361. 24,171,705.0
区G区 00 0
万德花园一期 280,000.00 280,000.00
会员费 1,805,906.26 2,232,578.25
合计 433,149,372. 60,932,370.7
04 5
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（3）无欠持本公司5%以上有表决权股份的主要股东款。
14．应付股利
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
投资者名称 期末数 期初数
北京天鸿集团公司 2,439,560.50
美都控股股份有限公司 1,153,846.15 2,800,000.00
深圳金阳投资有限责任公司 2,220,931.85 1,572,800.00
京华房产有限公司 587,428.55 416,000.00
北京宝信实业发展公司 298,232.95 211,200.00
北京宝华饭店 80,000.00
北京市房屋建筑设计院 80,000.00 80,000.00
合计 6,780,000.00 5,160,000.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
15．应交税金
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
税种 税率或实际税赋 期末数 期初数
营业税 按应税收入的5% -20,055,427.9 -744,745.36
3
城建税 按应交流转税额的5%、7 -1,014,704.08 -48,720.08
%
土地增值税 按增值额的超率累进税 4,307,452.55 3,914,021.81
率
企业所得税 按应纳税所得额的33% 4,361,801.09 20,290,330.4
9
个人所得税 649,320.81 138,338.56
合计 -11,751,557.5 23,549,225.4
6 2
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
16．其他应交款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 计缴标准 期末数 期初数
教育费附加 按应交流转税额的3% -604,458.75 -22,138.25
防洪费 按应交流转税额的1% -68.04 315.36
合计 -601,526.79 -21,822.89
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
17．其他应付款
（1）账龄分析
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数
金额 比例% 金额 比例%
1年以内 112,602,069 63.74% 344,759,933. 84.33
.73 98
1至2年 2,275,958.9 1.29% 2,275,958.90 0.56
0
2至3年 1,013,969.0 0.57% 1,013,969.06 0.25
6
3年以上 60,780,843. 34.40% 60,780,843.7 14.87
72 2
合计 176,672,841 100.00% 408,830,705. 100.00
.41 66
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：本项目期末比期初减少23,215.79万元，主要是本公司子公司北京天鸿嘉诚房地产开发有限公司归还购房者所在单位 (集体)购买回龙观文化居住区G区经济适用房保证金15300万元；以及本期天津海景实业有限公司归还对股东往来款5000万元所致。
（2）应付主要单位列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
单位名称 金额 备注
天津市房地产发展（集团）股份 138,000,000 项目开发转借款
有限公司 .00
天津市房地产发展（集团）股份 55,245,987. 往来款
有限公司 82
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（3）欠持本公司5%以上有表决权股份的主要股东款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
单位名称 金额 备注
北京天鸿集团公司 271,070.43 代垫电话费、差旅费等
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
18．预提费用
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目名称 期末数 期初数
回龙观龙华园小区 700,000.00 752,339.70
恩济庄小区 3,509,754.45 5,408,988.45
曙光花园小区 15,933,132.43
曙光花园小区二期 3,158,401.55 30,744,531.66
回龙观文化居住区 9,052,582.62 30,055,599.62
其他 2,739,636.47 2,177,536.39
合计 19,160,375.09 85,072,128.25
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
19．一年内到期的长期负债
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
类别 期末数 期初数
保证借款 200,000,000.00 200,000,000.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：保证借款由北京天鸿集团公司提供保证，到期日为2006年9月28日。
20．长期借款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
类别 期末数 期初数
保证借款 851,000,000.00 550,000,000.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：保证借款7.5亿元由北京天鸿集团公司提供保证；1.01亿元为抵押贷款，公司以新洲商务大厦未销售房产作为抵押担保。
21．（1）股本
单位:股
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
数量 比 发行 送 公积金 其 小 数量 比
例 新股 股 转股 他 计 例
一、有限售条件股份
1、国家持股
2、国有法人 61,753, 35. 30,876 92,630, 35.
持股 847 65 ,923 770 65
3、其他内资 28,246, 16. 14,123 42,369, 16.
持股 153 31 ,077 230 31
其中：境内法 28,246, 16. 14,123 42,369, 16.
人持股 153 31 ,077 230 31
境内自然人持
股
4、外资持股
其中：境外法
人持股
境外自然人持
股
有限售条件股 90,000, 51. 45,000 135,000 51.
份合计 000 96 ,000 ,000 96
二、无限售条件流通股份
1、人民币普 83,200, 48. 41,600 124,800 48.
通股 000 04 ,000 ,000 04
2、境内上市
的外资股
3、境外上市
的外资股
4、其他
无限售条件流 83,200, 48. 41,600 124,800 48.
通股份合计 000 04 ,000 ,000 04
三、股份总数 173,200 100 86,600 259,800 100
,000 ,000 ,000
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注1：2006年1月19日，公司召开股权分置改革相关股东会议，会议以现场投票、网络投票与董事会征集投票相结合的表决方式审议通过公司股权分置改革方案，流通股股东每10股获得股票3股。2006年2月16日，对价股份上市。
注2：经2006年5月26日召开的2005年年度股东大会审议通过的股份公司2005年度利润分配方案》, 以公司目前总股本17,320万股为基数,向公司全体股东每10股转增5股。
22．资本公积
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
股本溢价 368,316,195. 86,600,000 281,716,195.
15 .00 15
合计 368,316,195. 86,600,000 281,716,195.
15 .00 15
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注1：依据公司2005年度利润分配方案，以资本公积金转增股本，向公司全体股东每10股转增5股。
23．盈余公积
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积 46,835,482.8 46,835,482.8
8 8
公益金 23,417,741.4 23,417,741.4
5 5
任意盈余公积 9,130,157.64 9,130,157.64
合计 79,383,381.9 79,383,381.9
7 7
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
24．未分配利润
按本公司章程规定，依法缴纳所得税后的利润，按下列顺序进行分配：
(1)弥补以前年度亏损；
(2)提取10%的法定盈余公积金；
(3)提取5%-10%的法定公益金；
(4)提取任意盈余公积金；
(5)分配股利。
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本年数 上年数
期初数 127,379,324.90 122,646,682.87
本期增加数 -22,422,241.35 22,249,005.42
其中：本期净利润 -22,422,241.35 22,249,005.42
盈余公积转入
本期减少数
其中：提取法定公积金
提取法定公益金
应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利 8,660,000.00 17,320,000.00
转作股本的普通股股利
期末数 96,297,083,55 127,575,688.29
其中：预计发放的现金股利
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注1：经2006年5月26日召开的2005年年度股东大会审议通过的《股份公司2005年度利润分配方案》,按当年净利润的10%提取法定盈余公积金,5%提取法定公益金。以年末总股本173,200,000.00股为基数,每10股分配现金股利0.50元(含税),共分配8,660,000.00元。
25．主营业务收入
（1）收入类别及金额
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
类别 2006年1-6月 2005年1-6月
销售商品房： 19,911,722.00 175,886,971.40
其中：曙光花园一期 2,224,403.00
曙光花园二期 9,450,742.00 170,635,195.00
新洲商务大厦 5,251,776.40
回龙观文化居住区D5、D6区 8,236,577.00
橙色年代
租赁收入： 3,912,409.50 5,561,077.00
其他收入 2,641,041.79 3,507,011.00
合计 26,465,173.29 184,955,059.40
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：主营业务收入本期比上期减少158,489,886.11元，减少85.69%，主要是可销售项目减少所致。
（2）公司前五名客户销售的收入情况：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
年度 前五名客户的销售收 占全部销售收入的比例%
入
2006年1-6月 9,955,634.00 37.62
2005年1-6月 12,942,167.00 7.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
26．主营业务税金及附加
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006年1-6月 2005年1-6月
营业税 1,273,643.90 9,180,507.46
城建税 80,918.49 642,528.11
教育费附加 38,209.32 275,369.19
土地增值税 393,430.74
商品销售增值税
合计 1,786,202.45 10,098,404.76
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
27．营业费用
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006年1-6月 2005年1-6月
营业费用 7,555,360.91 5,247,427.55
合计 7,555,360.91 5,247,427.55
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：本期年较上年同期增加2,307,933.36元，增加43.98%，主要是子公司房产开发项目销售代理费及商业顾问费增加所致。
29．财务费用
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006年1-6月 2005年1-6月
利息支出 7,650,214.03
减：利息收入 2,449,289.15 2,267,886.71
汇兑损失
减：汇兑收益
其他 1,922,950.19 41,240.06
合计 7,123,875.07 -2,226,646.65
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：公司本期发生银行借款利息支出4,067.27万元，其中计入房地产项目开发成本3302.25万元。计入财务费用765.02万元。
30．投资收益
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006年1-6月 2005年1-6月
1．短期投资收益 260.31
2．股票投资收益
3．债权投资收益
其中：债券收益
委托贷款收益
其他债权投资收益
4．成本法核算公司分配的利润 300,000.00 525,000.00
5．权益法核算被投资单位损益
变化
6．股权投资差额摊销 -1,684,355.86 -1,651,993.00
7．股权投资转让收益
8．计提的减值准备
合计 -1,384,355.86 -1,126,732.69
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
31．营业外收入
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006年1-6月 2005年1-6月
招标文件费收入 3,000.00
违约金收入 8,985.00
罚款收入 15,158.84
其他
合计 11,985.00 15,158.84
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
32．营业外支出
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006年1-6月 2005年1-6月
处理固定资产净损 7,950.05
失
违约金
其他 5,718.39 35,110.00
合计 5,718.39 43,060.05
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
33．收到的其他与经营活动有关的现金主要项目列示
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期数
银行存款利息收入 2,449,289.15
投标保证金 1,200,000.00
租房保证金 96,928.00
主要往来款
其中：天津海景实业有限公司 50,000,000.00
其他 1,783,861.11
合计 55,530,078.26
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
34．支付的其他与经营活动有关的现金主要项目列示
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期数
销售代理费 1,768,689.36
办公费 1,476,920.16
房租费 477,600.00
广告费、业务宣传费 1,973,726.00
业务招待费 1,192,939.80
交通差旅费 694,068.73
房屋装修费 99,880.00
审计咨询费 3,680,300.00
诉讼费 434,803.06
董事会费 151,000.00
改装修复费 855,215.55
主要往来款：
其中：天津市房地产发展(集团)股份有限公司 70,390,000.00
其他往来(退购房保证金) 153,000,000.00
其他 725,829.13
合计 236,920,971.79
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
35．经营活动产生的现金净流量为-294,713,902.46万元，主要是由于支付“海河水上运动” 项目、“回龙观文化居住区G区”经济适用房项目、“北京耀辉国际城”项目开发费用所致。
（二）母公司会计报表主要项目附注
3．其他应收款
（1）账龄分析
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数
金额 比例 坏账准备 金额 比例% 坏账准
% 备
1年以内 922,662,084. 65.5 1,015,431,9 67.71
46 8 55.62
1至2年 483,319,748. 34.3 3,000.00 483,319,748 32.23 3,000.0
09 5 .09 0
2至3年 15,000.00 0.00 4,500.00 15,000.00 0.00 4,500.0
0
3年以上 964,505.01 0.07 800.00 964,505.01 0.06 800.00
合计 1,406,961,33 100. 8,300.00 1,499,731,2 100.0 8,300.0
7.56 00 08.72 0 0
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注1：本项目期末较期初减少92,769,871.16元，主要系公司本期向合营公司天津海景置业有限公司、向子公司北京天鸿嘉诚房地产开发有限公司收回部分股东借款所致。
注2：账龄1-2年的对子公司北京耀辉置业有限公司股东借款48,328.97万元用于“北京耀辉国际城”项目开发、账龄3年以上的代缴的四源费、电贴费69.91万元，账龄3年以上的城市档案馆押金26.38万元，不存在发生坏账的可能性，故未计提坏帐准备。
（2）主要欠款单位列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
单位名称 金额 比例% 欠款原因
北京耀辉置业有限公司 863,208,012. 61.35 “北京耀辉国际城”
38 项目开发股东借款
天津海景置业有限公司 300,645,437. 21.37 “海河水上运动”项
23 目开发股东借款
北京天鸿嘉诚房地产开发有 185,116,592. 13.16 “回龙观文化居住区G
限公司 26 区”经济适用房项目
开发股东借款
天津华升房地产发展有限公 43,512,273.9 3.09 “万德花园二期”项
司 9 目开发股东借款
吉创投资公司 6,454,221.00 0.45 股权转让款
合计 1,398,936,53 99.42
6.86
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（3）无持本公司5%以上有表决权股份的主要股东欠款。
7．长期股权投资
（1）长期股权投资明细
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数
金额 减值准备 金额 减值准备
股票投资 3,510,000.0 1,930,000.0 3,510,000.0 1,930,000.0
0 0 0 0
其他股权投资 275,196,315
.27
成本法核算 143,500,000 143,500,000
.00 .00
权益法核算 223,760,981 131,696,315
.11 .27
股权投资差额 10,996,857. 12,681,213.
46 32
合计 370,770,981 1,930,000.0 278,706,315 1,930,000.0
.11 0 .27 0
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：本项目期末比期初增加主要是公司本期对天津海景实业有限公司增加长期股权投资1亿元所致。
（2）股票投资
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资公司名称 股票类别 股票数 持股比例 投资金 减值准备
量 额
北京元隆丝绸股份 普通股 260万股 8.66% 351万元 193万元
有限公司
合计 351万元 193万元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（3）其他股权投资
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 持 核算
名称 股 方法
比
例
天津海景实 47,597,86 100,000,0 2,565,83 145,032,02 50 权益
业有限公司 1.97 00.00 4.61 7.36 % 法
北京耀辉置 35,151,41 3,088,35 32,063,061 62 权益
业有限公司 7.54 5.95 .59 % 法
天津华升房 32,364,70 745,516. 31,619,190 70 权益
地产发展有 6.24 11 .13 % 法
限公司
北京天鸿嘉 13,566,57 1,535,62 12,030,949 51 权益
诚房地产开 7.36 7.49 .87 % 法
发有限公司
北京宝嘉恒 3,015,752 3,015,752. 30 权益
房地产开发 .16 16 % 法
经营有限责
任公司
北京澜桥国 0.00 0.00 80 权益
际健身俱乐 % 法
部有限责任
公司
国奥投资发 140,000,0 140,000,00 10 成本
展有限公司 00.00 0.00 % 法
北京宝汇房 2,000,000 2,000,000. 20 成本
地产开发有 .00 00 % 法
限责任公司
北京天鸿宝 1,500,000 1,500,000. 15 成本
威土地开发 .00 00 % 法
有限责任公
司
合计 275,196,3 100,000,0 7,935,33 367,260,98
15.27 00.00 4.16 1.11
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注1： 2005年4月，公司出资4254.40万元，收购天津市房地产发展（集团）股份有限公司持有的天津华升房地产发展有限公司(以下简称“天津华升公司”)的52.75%股权、收购香港忠兴实业发展有限公司、天津市南开区东方（集团）有限公司、天津国际经济技术合作工程建设公司持有的天津华升公司全部股权；2005年5月，天鸿宝业公司将其持有的天津华升公司的20.00%股权转让给北京吉创投资有限公司，转让价款945.42万元；2005年6月28日收购完成，公司成为其控股股东，持股比例70%。
注2： 2005年8月公司对天鸿嘉诚公司增加出资1020万元，天鸿嘉诚公司其他股东对天鸿嘉诚公司增加出资980万元。公司对天鸿嘉诚公司持股比例51%。
注3：公司子公司北京澜桥国际健身俱乐部有限责任公司(以下简称“澜桥国际公司”)2005年亏损205.89万元,公司确认澜桥国际公司发生的亏损以公司对其投资帐面价值40万元减为0，截止本期末,未确认投资损失131.56万元。
注4：2005年4月，公司与其他股东共同投资成立国奥投资发展有限公司，其注册资本为14亿元，公司投资1.4亿元,投资比例10%。
注5：北京宝汇房地产开发有限公司的第一大股东北京天鸿集团公司占其60%的股份，公司对北京宝汇房地产开发有限公司不具有控制、共同控制或重大影响，因此公司采用成本法核算。
（4）股权投资差额
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单位 期初余额 本期增 本期减少 期末余额 持股比 核算方
名称 加 例 法
北京耀辉置 12,389,94 1,651,99 10,737,9 62% 权益法
业有限公司 7.50 3.00 54.50
天津华升房 291,265.8 32362.86 258,902. 70% 权益法
地产发展有 2 96
限公司
合计 12,681,21 1,684,35 10,996,8
3.32 5.86 57.46
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注1:2004年9月，公司出资3,100万元溢价收购北京耀辉置业有限公司62%股权,长期股权投资差额1,651.99万元,公司对长期股权投资借方差额按5年摊销,本期摊销165.20万元;编制合并报表将长期股权投资差额期末余额1,073.79万元计入合并价差。
注2:2005年4月，公司出资4,254.40万元收购天津华升房地产发展有限公司90%股权, 2005年5月，公司将其持有的天津华升公司的20.00%股权转让给北京吉创投资有限公司，转让价款945.42万元；2005年6月28日收购完成，长期股权投资差额32.36万元,公司对长期股权投资借方差额按5年摊销,本期摊销3.24万元;编制合并报表将长期股权投资差额期末余额25.89万元计入合并价差。
（5）长期投资减值准备
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单位名称 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
北京元隆丝绸股份有限 1,930,000 1,930,000.
公司 .00 00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：北京元隆丝绸股份有限公司连续三年以上亏损，期末按预计可收回金额低于该项长期股权投资账面价值的差额计提减值准备。
25．主营业务收入
（1）收入类别及金额
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
类别 2006年1-6月 2005年1-6月
销售商品房： 19,911,722.00
其中：曙光花园一期 2,224,403.00
曙光花园二期 9,450,742.00 170,635,195.00
新洲商务大厦 5,251,776.40
回龙观文化居住区D5、D6区 8,236,577.00
租赁收入 3,912,409.50 5,561,077.00
合计 23,824,131.50 181,448,048.40
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2）公司前五名客户销售的收入情况：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
年度 前五名客户的销售收 占全部销售收入的比例%
入
2006年1-6月 9,955,634.00 41.79
2005年1-6月 12,942,167.00 7.13
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
30．投资收益
(1)投资收益项目类别
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006年1-6月 2005年1-6月
1．短期投资收益
2．股票投资收益
3．债权投资收益
其中：债券收益
委托贷款收益
其他债权投资收益
4．成本法核算公司分配的利 300,000.00 525,000.00
润
5．权益法核算被投资单位损 -6,250,978.30 -1,869,011.97
益变化
6．股权投资差额摊销 -1,684,355.86 -1,651,993.00
7．股权投资转让收益
8．计提的减值准备
合计 -7,635,334.16 -2,996,004.97
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注1：本项目本期较上期减少4,639,329.19元，主要是公司子公司房地产项目尚处于开发阶段，本期未实现销售收入所致。
(2) 权益法核算被投资单位损益变化明细
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单位 2006年1-6月 2005年1-6月
北京耀辉置业有限公司 -1,436,362.95 -1,028,530.89
天津海景实业有限公司 -2,565,834.61 -874,821.16
北京天鸿嘉诚房地产开发有 -1,535,627.49 -147,861.66
限公司
天津华升房地产发展有限公 -713,153.25
司
澜桥国际健身俱乐部 182,201.74
北京宝嘉恒房地产开发公司
合计 -6,250,978.30 -1,869,011.97
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
33．收到的其他与经营活动有关的现金主要项目列示
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期数
银行存款利息 1,361,630.20
主要往来 3,598,721.30
其中：北京天鸿嘉诚房地产开发有限公司 56,000,000.00
天津海景实业有限公司 100,000,000.00
北京耀辉置业有限公司 -35,407,148.20
天津华升房地产发展有限公司 -24,750,000.00
其他 98,869.85
合计 97,303,351.85
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
34．支付的其他与经营活动有关的现金主要项目列示
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期数
销售代理费 418,689.36
诉讼费 434,803.06
改装修复费 458,874.64
办公费 997,379.69
广告宣传费 209,444.00
业务招待费 539,403.56
交通差旅费 367,075.12
咨询费 1,806,000.00
审计费 460,000.00
合计 5,691,669.43
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
35．经营活动产生的现金净流量为30,945,676.91元，主要是由于子公司本期归还部分房地产项目开发转借款所致。
七、关联方关系及其交易
(一)存在控制关系的关联方情况
1．存在控制关系的关联方
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
企业名称 注册地址 主营业务 与本企业 经济性 法定代表
关系 质 人
北京天鸿 北京市沙滩 房地产开发 控股单位 国有 刘希模
集团公司 后街22号
北京天鸿 北京市昌平 房地产开发； 子公司 有限责 巴峥嵘
嘉诚房地 区东小口镇 销售商品房； 任
产开发有 贺村175号 物业管理；房
限公司 地产信息咨询
；（不含中介
服务）；家居
装饰。（其中
“物业管理”
需要取得专项
审批之后，方
可经营）
天津海景 天津市河西 对城市基础设 合营公司 有限责 张建台
实业有限 区平山道16 施、园区建设 任
公司 号增6号4层 、房地产、金
融等行业投资
和管理，企业
投资咨询服务
，企业策划房
地产开发及销
售，自有房屋
租赁等
北京耀辉 北京市门头 房地产开发及 子公司 有限责 巴峥嵘
置业有限 沟区石龙工 销售，房地产 任
公司 业区龙园路 信息咨询，家
10-25号 居装饰
北京澜桥 北京市海淀 除法律、行政 子公司 有限责 徐红光
国际健身 区阜成路58 法规禁止或未 任
俱乐部有 号新洲商务 经许可外，自
限责任公 大厦211室 主选择经营项
司 目开展经营活
动。
天津华升 天津市和平 房地产建设开 子公司 有限责 宋洪
房地产发 区常德道80 发、生产、销 任
展有限公 号 售建筑材料和
司 装饰材料，物
业管理
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2．存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 单位：万元
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企业名称 年初数 本年增加 本年减 年末数
少
北京天鸿集团公司 200,00 200,000
0
北京天鸿嘉诚房地产开发有限公司 3,000 3,000
天津海景实业有限公司 10,000 20,000 30,000
北京耀辉置业有限公司 5,000 5,000
北京澜桥国际健身俱乐部有限责任 50 50
公司
天津华升房地产发展有限公司 5,000 5,000
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3．存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化 单位：万元
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企业名称 年初数 本年增加 本年减 年末数
少
金额 % 金额 % 金 % 金额 %
额
北京天鸿集团公司 5,760 33. 1558． 7318 28.
26 68 ．68 17
北京天鸿嘉诚房地产开 1,530 51 1530 51
发有限公司
天津海景实业有限公司 5,000 50 10,000 15,00 50
0
北京耀辉置业有限公司 3,100 62 3100 62
北京澜桥国际健身俱乐 40 80 40 80
部有限责任公司
天津华升房地产发展有 3,500 70 3,500 70
限公司
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(二)不存在控制关系的关联方情况
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企业名称 与本公司的关系
北京宝骥材料设备有限责任公司 受同一母公司控制
北京天鸿圆方建筑设计公司 受同一母公司控制
北京宝嘉恒房地产开发经营有限责任公司 受同一母公司间接控制
北京安杰物业有限公司 受同一母公司控制
北京宝晟住房股份有限公司 受同一母公司控制
北京天鸿温馨建筑装饰有限责任公司 受同一母公司控制
北京天鸿宝威土地开发有限责任公司 受同一母公司控制
北京天鸿卓越房地产经纪有限公司 受同一母公司控制
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(三)关联方交易
1．采购货物、接受劳务
(1)交易金额
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企业名称 本期数 上期数 备注
北京天鸿宝威土地开发有限责任 128,996,704 54,000,000 征地拆迁费
公司 .5011 .00
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注：1．2005年6月，本公司子公司北京天鸿嘉诚房地产开发有限公司（以下简称“天鸿嘉诚公司”）与北京天鸿宝威土地开发有限责任公司（以下简称“天鸿宝威公司”）签署回龙观文化居住区后期G04-G06、G08、G09经济适用住房项目（以下简称“建设项目”）征地拆迁协议书。天鸿嘉诚公司委托天鸿宝威公司进行对该项目的土地征地及地上物的拆迁补偿工作。双方确定建设项目全部征地拆迁补偿费用共计53516.478万元，主要是指规划用地范围内征用占用土地1520.283亩，涉及东小口镇上坡村、霍营村、北郊农场、三元绿荷奶业公司以及其它国有企业、集体企业、个体工商户、镇属、村属企业所需的征地、拆迁费用及相关费用。协议约定，上述征地拆迁补偿费不包括建设项目内霍营小学、公路管理站、电力管理站、霍营加油站、北郊加油站、霍营电信局的征地拆迁费、不包括补偿区政府、镇政府的开发损失费。
截止2006年6月30日，天鸿嘉诚公司共向天鸿宝威公司支付建设项目拆迁款330,996,704.50元。
2．工程款结算
根据北京市计划委员会、北京市城乡建设委员会京计基字[1999]第1401号“关于同意天鸿集团对回龙观地区二期工程进行土地统一开发工作的批复”精神，2001年11月9日，公司就开发的回龙观D05D06建设项目与北京天鸿集团公司签订了《回龙观地区后期D05D06项目征地拆迁及市政基础设施建设合作协议》，协议约定，由北京天鸿集团公司统一进行征地拆迁及市政基础设施建设工作。公司应向北京天鸿集团公司支付征地拆迁费及相关费用25,659万元，市政基础设施费及四源费3,102万元。2005年8月，北京天鸿集团公司委托由负责回龙观地区后期征地拆迁工作的北京天鸿宝威土地开发有限责任公司与公司结算，签订“回龙观地区后期D0506项目征地拆迁费结算书”，由于拆迁工作历时4年，实际拆迁费比早期估算数额有大幅度增加，在上述支付征地拆迁费及相关费用25,000万元的基础上，增加征地拆迁费2220万元，2005年支付5322万元。2006年3月支付尾款659万元，截止2006年6月30日公司已经支付30981万元。
2．租赁
本公司于2000年3月31日与北京安杰物业有限公司签订《租赁合同》，承租京宝花园二层房屋用于办公，租赁期三年。本年公司与北京安杰物业有限公司续签了《租赁合同》，租赁期至本年年底。
3．担保
1）公司2005年9月向中国对外经济贸易信托投资有限公司借款2.8亿元,广东发展银行股份有限公司北京分行对本公司该项借款提供保证担保,公司股东北京天鸿集团向担保方广东发展银行股份有限公司北京分行提供保证反担保；公司2005年8月向北京银行股份有限公司朝外支行借款3亿元，借款期限一年，北京天鸿集团提供保证担保；2004年9月，公司向中国建设银行北京城市建设开发专业支行借款2亿元，借款期限二年，2005年10月，公司向交通银行天坛支行借款5000万元，借款期限2年，2005年11月，公司向建设银行北京城市建设开发专业支行借款3.5亿元,借款期限二年，2005年11月,公司向交通银行天坛支行借款1.5亿元,借款期限二年，2006年6月，公司向深圳发展银行安华支行借款2亿元，借款期限一年，2006年6月，公司向中国建设银行北京城市建设开发专业支行借款2亿元，借款期限一年半，北京天鸿集团对上述公司从银行借款提供保证担保。2006年4月，公司向招商银行东三环支行借款1亿元，借款期限半年，由北京宝晟住房股份有限公司提供担保。
代理销售
2005年12月, 天鸿嘉诚公司与北京天鸿卓越房地产经纪有限公司(以下简称"天鸿卓越公司")签订房地产销售代理协议，委托天鸿卓越公司独家代理销售本公司开发经营的回龙观文化居住区G04、G05、G08区房屋。销售代理费为实际售出的认购额和销售额的千分之五，本期支付销售代理费135万元，累计已支付185万元。
(四)关联方往来
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项目名称 金额 占全部应收(付)款
项余额的比重(%)
期末数 期初数 期末数 期初数
应付账款
北京宝骥材料设备有限责任公 4,264,04 4,264,044 3.63 4.97
司 4.71 .71
小计 4,264,04 4,264,044 3.63 4.97
4.71 .71
其他应付款
北京天鸿集团公司 271,070. 271,070.4 0.15 0.07
43 3
北京宝嘉恒房地产开发经营有 3,557,43 3,560,116 2.01 0.86
限责任公司 6.61 .61
小计 3,828,50 3,831,187 2.16 0.93
7.04 .04
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八、或有事项
截止2006年6月30日，公司无需披露的或有事项。
九、承诺事项
截止2006年6月30日，公司无需披露的承诺事项。
十、资产负债表日后非调整事项
2006年8月4日,公司董事会决议，按持股比例为合营公司天津海景实业有限公司向银行申请的人民币贷款提供2亿元担保。
十一、其他重要事项
1．截止2006年6月30日，母公司为银行向商品房承购人发放的总额为42,809万元（银行与商品房承购人签订的借款合同金额）个人住房抵押贷款提供保证，该保证责任在商品房承购人取得房屋所有权证并办妥抵押登记后解除；公司控股子公司北京耀辉置业有限公司为银行向商品房承购人发放的总额为16,000万元（银行与商品房承购人签订的借款合同金额）个人住房抵押贷款提供保证；公司控股子公司北京天鸿嘉诚房地产开发有限公司为银行向商品房承购人发放的总额为10,144万元（银行与商品房承购人签订的借款合同金额）个人住房抵押贷款提供保证，该保证责任在商品房承购人取得房屋所有权证并办妥抵押登记后解除。
八、备查文件目录
1、（一）载有董事长张忠先生签名的半年度报告文本； 2、（二）载有公司负责人董事长张忠先生、主管会计机构负责人邢宝华先生、会计机构负责人李民先生签名并盖章的财务报告文本； 3、（三）报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有公司文件文本； 4、（四）公司章程文本。
董事长：张忠 北京天鸿宝业房地产股份有限公司 2006年8月16日