北京天鸿宝业房地产股份有限公司2007年半年度报告
目录
一、重要提示 1
二、公司基本情况 1
三、股本变动及股东情况 2
四、董事、监事和高级管理人员 4
五、董事会报告 4
六、重要事项 6
七、财务会计报告(未经审计) 9
八、备查文件目录 76
一、重要提示
1、本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
2、公司全体董事出席董事会会议。 3、公司半年度财务报告未经审计。 4、公司负责人杨文侃先生、主管会计工作负责人邢宝华先生及会计机构负责人（会计主管人员）李民先生声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、完整。
二、公司基本情况
(一)公司基本情况简介
1、 公司法定中文名称：北京天鸿宝业房地产股份有限公司 公司法定中文名称缩写：天鸿宝业 公司英文名称：BEIJING TIANHONG BAOYE REAL ESTATE CO.,LTD. 2、 公司A股上市交易所：上海证券交易所 公司A股简称：天鸿宝业 公司A股代码：600376 公司办公地址：北京市东城区安定门外大街183号京宝花园二层 邮政编码：100011 公司国际互联网网址：http:// www.tianhong-baoye.com.cn 公司电子信箱：gqw＠tianhong-baoye.com.cn 3、 公司法定代表人：杨文侃 4、 公司董事会秘书：龚谦炜 电话：010-64401653 传真：010-64401637 E-mail：gqw＠tianhong-baoye.com.cn 联系地址：北京市东城区安定门外大街183号京宝花园Ｍ207室 公司证券事务代表：钟宁 电话：010-64401277 传真：010-64401637 E-mail：z_n＠tianhong-baoye.com.cn 联系地址：北京市东城区安定门外大街183号京宝花园Ｍ207室 5、 公司信息披露报纸名称：中国证券报、上海证券报 登载公司半年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：http:// www.sse.com.cn 公司半年度报告备置地点：公司证券部
(二)主要财务数据和指标
1、主要会计数据和财务指标
单位:元 币种:人民币
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本报告期末 上年度期末 本报告期末比上年度期
调整后 调整前 末增减（％）
总资产 4,073,729,017.81 3,791,928,293.90 4,186,795,895.33 7.43
所有者权益（或股东权 733,598,931.93 753,959,180.65 744,667,724.10 -2.70
益）
每股净资产(元) 2.82 2.90 2.87 -2.76
报告期（1－6月） 上年同期 本报告期比上年同期增
减（％）
调整后 调整前
营业利润 -11,913,248.36 -25,176,953.66 -23,791,150.42 52.68
利润总额 -12,015,302.56 -25,169,239.67 -25,169,239.67 52.26
净利润 -7,370,248.72 -16,168,941.53 -22,422,241.35 54.42
扣除非经常性损益的净 -7,294,331.74 -16,175,208.15 -22,428,507.97 54.90
利润
基本每股收益(元) -0.03 -0.06 -0.09 50
稀释每股收益(元) -0.03 -0.06 -0.09 50
净资产收益率(%) -0.99 -2.17 -3.05 增加1.18个百分点
经营活动产生的现金流 -123,122,403.40 -126,585,529.62 -294,713,902.46 2.74
量净额
每股经营活动产生的现 -0.47 -0.49 -1.13 4.08
金流量净额
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2、非经常性损益项目和金额
单位:元 币种:人民币
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非经常性损益项目 金额
非流动资产处置损益 85,850.11
除上述各项之外的其他营业外收支净额 -199,159.04
非经常性损益合计 -113,308.93
所得税的影响额 -37,391.95
合计 -75,916.98
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三、股本变动及股东情况
(一)股份变动情况表
报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。 (二)股东情况
1、股东数量和持股情况 单位：股
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报告期末股东总数 15,311
前十名股东持股情况
股东名称 股东性质 持股比例(% 持股总数 报告期内 持有有限售条件股 质押或冻结的
) 增减 份数量 股份数量
北京首开天鸿集团有限公司 国有法人 28.17 73,186,815 0 73,186,815
美都控股股份有限公司 境内非国有 13.32 34,615,384 0 34,615,384 质押34,613,84
法人 0
深圳金阳投资有限责任公司 国有法人 7.48 19,443,955 0 6,453,955
中国工商银行－建信优化配置混合 其他 1.76 4,570,884 0
型证券投资基金
中国工商银行－建信优选成长股票 其他 1.28 3,336,437 0
型证券投资基金
兴华证券投资基金 其他 1.14 2,969,247 0
首创证券有限责任公司 其他 0.91 2,377,000 0
上海浦东发展银行－广发小盘成长 其他 0.89 2,301,779 0
股票型证券投资基金
中国民生银行股份有限公司－华商 其他 0.86 2,241,300 0
领先企业混合型证券投资基金
中国银行－嘉实服务增值行业证券 其他 0.80 2,073,367 0
投资基金
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前十名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类
深圳金阳投资有限责任公司 12,990,000 人民币普通股
中国工商银行－建信优化配置混合型证券投资基金 4,570,884 人民币普通股
中国工商银行－建信优选成长股票型证券投资基金 3,336,437 人民币普通股
兴华证券投资基金 2,969,247 人民币普通股
首创证券有限责任公司 2,377,000 人民币普通股
上海浦东发展银行－广发小盘成长股票型证券投资基金 2,301,779 人民币普通股
中国民生银行股份有限公司－华商领先企业混合型证券投资基金 2,241,300 人民币普通股
中国银行－嘉实服务增值行业证券投资基金金 2,073,367 人民币普通股
中国银行－海富通精选贰号混合型证券投资基金 1,965,334 人民币普通股
交通银行－海富通精选证券投资基金 1,487,870 人民币普通股
上述股东关联关系或一致行动关系的说明 上述股东中，北京首开天鸿集团有限公司（报告期内，公司控
股股东北京天鸿集团公司已更名为北京首开天鸿集团有限公司
）为本公司第一大股东，为美都控股股份有限公司第二大股东
，为深圳金阳投资有限责任公司控股股东；除此之外，公司未
知其他股东之间是否存在关联关系或为一致行动人。
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前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
单位：股
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序号 有限售条件股 持有的有限售 有限售条件股份可上市 限售条件
东名称 条件股份数量 交易情况
可上市交易 新增可上
时间 市交易股
份数量
1 北京首开天鸿 73,186,815 2009年2月1 0 自天鸿宝业股权分置改革方案实施之日起，在36个月内不上市交
集团有限公司 6日 易或者转让。
2 美都控股股份 34,615,384 2007年2月1 0 1、自天鸿宝业股权分置改革方案实施之日起，在十二个月内不上
有限公司 6日 市交易或者转让；2、在前项规定期满后，通过证券交易所挂牌交
易出售原非流通股股份，出售数量占天鸿宝业股份总数的比例在
十二个月内不超过百分之五，在二十四个月内不超过百分之十。
3 深圳金阳投资 19,443,955 2007年2月1 12,990,00 自天鸿宝业股权分置改革方案实施之日起，在十二个月内不上市
有限责任公司 6日 0 交易或者转让；2、在前项规定期满后，通过证券交易所挂牌交易
出售原非流通股股份，出售数量占天鸿宝业股份总数的比例在十
二个月内不超过百分之五，在二十四个月内不超过百分之十。
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2、控股股东及实际控制人变更情况 本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。
四、董事、监事和高级管理人员
(一)董事、监事和高级管理人员持股变动
报告期内公司董事、监事、高级管理人员持股未发生变化。 (二)新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况 本报告期内公司无新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况。
五、董事会报告
(一)报告期内整体经营情况的讨论与分析
报告期内，公司生产经营正常。公司各开发项目均处于建设期，除天津湾项目部分竣工外，其余各开发项目均无法竣工交用和结算收入，导致公司报告期内出现亏损。报告期内，公司实现营业收入 1310.65万元，与去年同期相比下降50.49%，其中实现主营业务收入1215.2万元，与去年同期相比下降54%。 报告期内，公司共完成开复工面积105万平米，比去年同期增长42％。公司目前开发的项目包括北京耀辉国际城项目、北京单店住宅小区二期项目、天津海河水上运动世界（“天津湾”）项目、天津万德花园二期项目及回龙观文化居住区后期G04-G06、G08、G09经济适用住房项目。报告期内各项目进展情况如下： ①耀辉国际城 报告期末，耀辉国际城北主楼大部分区域施工到正负零；南主楼大部分区域正进行地下二、三层施工，局部到正负零；售楼处完成基础施工，北楼样板间结构已完成。 ②天津海河水上运动世界（“天津湾”） 报告期内，中环广场（A地块1号楼）已竣工，商业购物中心整体销售情况良好；B地块建筑方案设计已通过审查，正进行施工图设计；E地块土建工程、基坑基础工程全部完工。 ③天津万德花园二期 报告期内取得《万德花园修建性详细规划调整——总平面》，且在该图中明确万德待建项目性质为：居住型公寓与酒店。 ④回龙观文化居住区后期G04-G06、G08、G09经济适用住房项目
按计划完成了G04、G05、G08区48个栋号的竣工交用手续，按时完成通水、通电、通气、小区内市政、环境工程以及户内清扫工作，以确保G04、G08区业主如期入住。按计划完成了回龙观G06地块基础处理， G06地块10个栋号的施工建设在有条不紊地进行中。 ⑤单店住宅小区二期项目 已取得建设用地规划许可证；规划设计方案已报送市规划委审批；正在办理国有土地使用证。
(二)公司主营业务及其经营状况
1、主营业务分行业、产品情况表
单位:元 币种:人民币
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分行业或 营业收入 营业成本 毛利率( 营业收入比上年同期 营业成本比上年同期增 毛利率比上年同期增减(
分产品 %) 增减(%) 减(%) %)
分行业
房地产开 13,106,563.50 6,736,623.69 48.60 -50.49 -66.466 增加24.48个百分点
发与经营
分产品
1．主营 12,151,594.50 6,308,055.75 48.09 -54.08 -68.60 增加23.99个百分点
业务
销售商品 3,936,080.70 3,391,414.99
房收入
租赁收入 5,687,508.20 2,544,823.25
会所收入 2,528,005.60 371,817.51
2．其他 954,969.00 428,567.94
业务
万德花园 428,567.94
一期会馆
、车库出
租利润
新洲商务 1,281.00
大厦会议
室租赁费
配套设施 928,688.00
使用费
其他 25,000.00
合计 13,106,563.50 6,736,623.69
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2、主营业务分地区情况
单位:元 币种:人民币
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地区 营业收入 营业收入比上年增减(%)
北京 13,098,519.80 -50.51
天津 8,043.70
合计 13,106,563.50 -50.49
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3、公司在经营中出现的问题与困难
公司目前各开发项目均处于建设期，资金需求量非常大，由于本公司规模较小，进一步融资的能力有限，阻碍了本公司的业务发展，造成近年公司业绩下滑。在这种情况下，公司一方面努力加快项目建设进度和销售进度，积极回收资金，另一方面，公司正通过收购首开集团资产，扩大公司规模，提升公司的盈利能力。
(三)公司投资情况
1、募集资金使用情况 报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。 2、非募集资金项目情况 1)、回龙观文化居住区后期G04-G06、G08、G09经济适用住房项目：部分竣工，报告期无收益。 2)、北京耀辉国际城项目：施工阶段，报告期无收益。 3)、北京单店住宅小区二期项目：前期准备阶段，报告期无收益。 4)、天津湾项目：部分竣工，报告期无收益。 5)、天津万德花园二期项目：报建阶段，报告期无收益。 (四)预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及说明
因公司目前开发的项目在第三季度能够竣工交用并结算收入的较少，因此预计公司年初至下一报告期末的累计净利润为亏损。
六、重要事项
(一)公司治理的情况
1、报告期内，公司根据《上市公司信息披露管理办法》，重新修订了公司的信息披露管理办法，保证了在新的监管要求下，公司信息披露工作的及时、准确、完整。 2、报告期内，公司按照中国证监会及北京证监局的工作部署，认真严格地进行了公司治理的自查工作，进一步完善了公司治理结构。
(二)报告期实施的利润分配方案执行情况
经岳华会计师事务所有限责任公司审计，公司2006年度实现净利润6,911,882.38元，提取10%法定盈余公积金691,188.24元后，剩余6,220,694.14元，加上上年累计未分配利润118,719,324.90元，06年末累计可分配利润124,940,019.04元。以公司目前总股本25980万股为基数，向公司全体股东每10股派发现金红利0.5元（含税），共计分配利润12,990,000.00元，剩余未分配利润111,950,019.04元结转以后年度。 报告期内，上述利润分配工作已实施完毕。
(三)重大诉讼仲裁事项
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
(四)资产交易事项
1、收购资产情况 报告期内，公司发布公告，计划向特定对象北京首都开发控股（集团）有限公司（以下简称“首开集团”）发行股票，收购首开集团的主营业务资产。本次发行股票总量不超过55,000万股（含55,000万股），全部向首开集团定向发行，发行价格参照公司股票停牌公告日（2007年4月5日）前二十个交易日公司股票每日均价的算术平均值确定为每股10.44元。最终发行股数提请股东大会授权董事会根据实际情况确定。 本次拟购买资产最终价格将参照具有合法资质的评估机构出具的评估结果依法定程序确定。 本次拟购买的资产全部为首开集团持有的下属公司股权，共计16家，根据公司初步估计，本次拟购买的资产2007年全年可以实现的净利润为2.43亿元。 本次定向发行股票购买资产，构成公司重大关联交易，须经公司股东大会审议，还须报国资监管部门批准、以及报中国证监会核准后方可实施。能否通过股东大会审议及能否取得政府主管部门的批准或核准，以及最终取得政府主管部门批准或核准的时间都存在不确定性。 有关此次重大收购的具体内容详见公司有关公告。 (五)报告期内公司重大关联交易事项
1、与日常经营相关的关联交易： 2005年6月，本公司子公司北京天鸿嘉诚房地产开发有限公司（以下简称“天鸿嘉诚公司”）与北京天鸿宝威土地开发有限责任公司（以下简称“天鸿宝威公司”）签署回龙观文化居住区后期G04-G06、G08、G09经济适用住房项目（以下简称“建设项目”）征地拆迁协议书。天鸿嘉诚公司委托天鸿宝威公司进行对该项目的土地征地及地上物的拆迁补偿工作。双方确定建设项目全部征地拆迁补偿费用共计53516.478万元，主要是指规划用地范围内征用占用土地1520.283亩，涉及东小口镇上坡村、霍营村、北郊农场、三元绿荷奶业公司以及其它国有企业、集体企业、个体工商户、镇属、村属企业所需的征地、拆迁费用及相关费用。协议约定，上述征地拆迁补偿费不包括建设项目内霍营小学、公路管理站、电力管理站、霍营加油站、北郊加油站、霍营电信局的征地拆迁费、不包括补偿区政府、镇政府的开发损失费。截止2007年6月30日，天鸿嘉诚公司共向天鸿宝威公司支付建设项目拆迁款4.45亿元。 2、其他重大关联交易 报告期内，公司发布公告，计划向特定对象北京首都开发控股（集团）有限公司（以下简称“首开集团”）发行股票，收购首开集团的主营业务资产。此次收购构成公司重大关联交易，有关内容见上文：资产收购事项。
(六)托管情况
本报告期公司无托管事项。
(七)承包情况
本报告期公司无承包事项。
(八)租赁情况
本报告期公司无租赁事项。
(九)担保情况
单位:万元 币种:人民币
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公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
担保对象名 发生日期（协议签署 担保金额 担保类型 担保期 是否履行完 是否为关联方担保（是或
称 日） 毕 否）
报告期内担保发生额合计
报告期末担保余额合计（A）
公司对子公司的担保情况
报告期内对子公司担保发生额合计 4,066
报告期末对子公司担保余额合计（B） 34,066
公司担保总额（包括对子公司的担保）
担保总额（A+B） 34,066
担保总额占公司净资产的比例 42
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C）
直接或间接为资产负债率超过70％的被担保对象提供的债务担保金额（D）
担保总额超过净资产50％部分的金额（E）
上述三项担保金额合计（C+D+E）
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报告期内，公司为天津海景实业有限公司向中信信托投资有限公司申请不超过一亿元信托贷款提供担保，实际借款总额4066万元人民币，期限两年。
(十)委托理财情况
本报告期公司无委托理财事项。
(十一)承诺事项履行情况
报告期内或持续到报告期内，公司或持股5%以上股东没有承诺事项。
(十二)上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人处罚及整改情况
报告期内公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人均未受中国证监会的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。 (十三)其它重大事项及其影响和解决方案的分析说明 1、其他重大事项的说明
为加快天津湾项目建设进度，提高天津海景实业有限公司的融资能力，被告期内公司出资一亿元人民币与天津市房地产发展（集团）股份有限公司共同向海景实业公司增资，本次增资完成后，天津海景实业有限公司注册资金增加至5亿元，股份公司共出资二亿五千万元，占公司总股本的50％，股份比例不变。
(十四)信息披露索引
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事项 刊载的报刊名称及版面 刊载日期 刊载的互联网网站及检索路径
2006年度业绩预减公告 中国证券报C004、上海证券报 2007年1月10日 www.sse.com.cn
B2
五届十一次董事会决议公告暨2007年第一次临时 中国证券报C001 2007年1月19日 www.sse.com.cn
股东大会的通知
对外担保公告 中国证券报C001 2007年1月19日 www.sse.com.cn
股东股权质押公告 中国证券报C001 2007年1月19日 www.sse.com.cn
关于房地产土地增值税清算有关问题的公告 中国证券报C001 2007年1月19日 www.sse.com.cn
2007年第一次临时股东大会决议公告 中国证券报C004、上海证券报 2007年2月7日 www.sse.com.cn
D9
有限售条件流通股上市流通公告 中国证券报C004、上海证券报 2007年2月13日 www.sse.com.cn
D9
五届十二次董事会决议公告 中国证券报D004、上海证券报 2007年3月21日 www.sse.com.cn
D6
五届十三次董事会决议公告暨2006年度股东大会 中国证券报C008、上海证券报 2007年3月30日 www.sse.com.cn
的通知 D22
五届八次监事会公告 中国证券报C008、上海证券报 2007年3月30日 www.sse.com.cn
D22
重大事项停牌公告 中国证券报B12、上海证券报D 2007年4月11日 www.sse.com.cn
6
五届十四次董事会决议公告 中国证券报C033、上海证券报 2007年4月27日 www.sse.com.cn
D33
2006年度股东大会决议公告 中国证券报C009、上海证券报 2007年5月19日 www.sse.com.cn
36
五届十五次董事会决议公告 中国证券报、上海证券报D16 2007年6月12日 www.sse.com.cn
重大事项关联交易公告 中国证券报A20、上海证券报D 2007年6月12日 www.sse.com.cn
16
股票交易异常波动公告 中国证券报C013、上海证券报 2007年6月15日 www.sse.com.cn
D9
股票交易异常波动公告 中国证券报B12、上海证券报D 2007年6月20日 www.sse.com.cn
8
股票交易异常波动公告 中国证券报C004、上海证券报 2007年6月22日 www.sse.com.cn
D17
股东股权质押公告 中国证券报C20、上海证券报D 2007年6月26日 www.sse.com.cn
22
2006年度利润分配实施公告 中国证券报C20、上海证券报D 2007年6月26日 www.sse.com.cn
22
股东更名公告 中国证券报C20、上海证券报D 2007年6月26日 www.sse.com.cn
22
五届十六次董事会决议公告 中国证券报C012、上海证券报 2007年6月29日 www.sse.com.cn
D41
公司治理专项活动自查报告和整改计划 中国证券报C012、上海证券报 2007年6月29日 www.sse.com.cn
D41
股票异常波动公告 中国证券报C012、上海证券报 2007年6月29日 www.sse.com.cn
D41
发行股票购买资产事项进程提示性公告 中国证券报C037、上海证券报 2007年7月20日 www.sse.com.cn
D64
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七、财务会计报告(未经审计)
(一)财务报表
合并资产负债表 2007年06月30日
单位: 元 币种:人民币
编制单位: 北京天鸿宝业房地产股份有限公司
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项目 附注 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 113,657,602.17 158,895,836.07
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产 0 0
应收票据 0 0
应收账款 2,297,396.54 1,813,347.74
预付款项 357,330,057.39 359,442,666.50
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息 0 0
其他应收款 232,451,490.60 358,062,467.69
买入返售金融资产
存货 2,969,922,009.92 2,614,751,255.88
一年内到期的非流动资产 0 0
其他流动资产 5,666.70 195,702.80
流动资产合计 3,675,664,223.32 3,493,161,276.68
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 248,796,214.82 151,063,474.80
投资性房地产 126,415,840.75 127,969,253.27
固定资产 6,705,443.71 6,875,979.06
在建工程
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 16,147,295.21 12,858,310.09
其他非流动资产
非流动资产合计 398,064,794.49 298,767,017.22
资产总计 4,073,729,017.81 3,791,928,293.90
流动负债：
短期借款 892,210,000.00 1,050,000,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据
应付账款 131,252,842.60 99,306,076.90
预收款项 699,928,900.04 627,511,662.84
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 8,121,866.49 7,763,587.21
应交税费 -34,090,207.72 -14,427,353.42
应付利息 1,664,370.54 0
应付股利 15,022,474.70 2,032,474.70
其他应付款 291,291,327.98 313,058,159.67
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债 750,000,000.00 750,000,000.00
其他流动负债 3,259,796.71 14,899,722.10
流动负债合计 2,758,661,371.34 2,850,144,330.00
非流动负债：
长期借款 494,000,000.00 99,000,000.00
应付债券 0 0
长期应付款 0 0
专项应付款 0 0
预计负债 0 0
递延所得税负债 0 0
其他非流动负债 10,054,391.84 10,054,391.84
非流动负债合计 504,054,391.84 109,054,391.84
负债合计 3,262,715,763.18 2,959,198,721.84
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 259,800,000.00 259,800,000.00
资本公积 281,716,195.15 281,716,195.15
减：库存股
盈余公积 80,068,469.95 80,068,469.95
一般风险准备
未分配利润 112,014,266.83 132,374,515.55
外币报表折算差额 0 0
归属于母公司所有者权益合计 733,598,931.93 753,959,180.65
少数股东权益 77,414,322.70 78,770,391.41
所有者权益合计 811,013,254.63 832,729,572.06
负债和所有者权益总计 4,073,729,017.81 3,791,928,293.90
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公司法定代表人:杨文侃主管会计工作负责人: 邢宝华会计机构负责人: 李民
母公司资产负债表 2007年06月30日
单位: 元 币种:人民币
编制单位: 北京天鸿宝业房地产股份有限公司
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项目 附注 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 58,870,062.72 58,670,409.84
交易性金融资产 0 0
应收票据 0 0
应收账款 2,297,396.54 1,813,347.74
预付款项 3,010,640.64 3,013,544.64
应收利息 0 0
应收股利 0 0
其他应收款 2,141,685,755.39 2,019,044,500.48
存货 278,156,130.25 282,967,523.91
一年内到期的非流动资产 0 0
其他流动资产 0 0
流动资产合计 2,484,019,985.54 2,365,509,326.61
非流动资产：
可供出售金融资产 0 0
持有至到期投资 0 0
长期应收款 0 0
长期股权投资 381,429,389.98 283,696,649.96
投资性房地产 89,987,566.24 91,112,410.82
固定资产 1,336,669.04 1,566,311.42
在建工程 0 0
工程物资 0 0
固定资产清理 0 0
生产性生物资产 0 0
油气资产 0 0
无形资产 0 0
开发支出 0 0
商誉 0 0
长期待摊费用 0 0
递延所得税资产 8,294,483.51 5,270,268.58
其他非流动资产 0 0
非流动资产合计 481,048,108.77 381,645,640.78
资产总计 2,965,068,094.31 2,747,154,967.39
流动负债：
短期借款 892,210,000.00 1,050,000,000.00
交易性金融负债 0 0
应付票据 0 0
应付账款 24,947,882.11 24,947,882.11
预收款项 31,099,419.12 23,785,515.32
应付职工薪酬 6,299,390.42 5,996,234.84
应交税费 160,791.60 12,753,937.07
应付利息 1,664,370.54 0
应付股利 15,022,474.70 2,032,474.70
其他应付款 13,583,472.26 13,982,933.31
一年内到期的非流动负债 750,000,000.00 750,000,000.00
其他流动负债 1,483,370.43 10,696,809.39
流动负债合计 1,736,471,171.18 1,894,195,786.74
非流动负债：
长期借款 494,000,000.00 99,000,000.00
应付债券 0 0
长期应付款 0 0
专项应付款 0 0
预计负债 0 0
递延所得税负债 0 0
其他非流动负债 0 0
非流动负债合计 494,000,000.00 99,000,000.00
负债合计 2,230,471,171.18 1,993,195,786.74
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 259,800,000.00 259,800,000.00
资本公积 281,716,195.15 281,716,195.15
减：库存股 0 0
盈余公积 80,068,469.95 80,068,469.95
未分配利润 113,012,258.03 132,374,515.55
所有者权益（或股东权益）合计 734,596,923.13 753,959,180.65
负债和所有者权益（或股东权益）总计 2,965,068,094.31 2,747,154,967.39
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公司法定代表人:杨文侃主管会计工作负责人:邢宝华会计机构负责人:李民
合并利润表 2007年1-6月
单位: 元 币种:人民币
编制单位: 北京天鸿宝业房地产股份有限公司
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项目 附注 本期金额 上期金额
一、营业总收入 13,106,563.50 26,471,923.29
其中：营业收入 13,106,563.50 26,471,923.29
利息收入 0 0
已赚保费 0 0
手续费及佣金收入 0 0
二、营业总成本 23,095,291.88 43,748,496.01
其中：营业成本 6,736,623.69 20,087,735.99
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 665,622.87 1,786,573.70
销售费用 2,311,075.42 5,629,671.90
管理费用 13,838,327.65 12,950,617.10
财务费用 3,062,507.14 7,244,087.79
资产减值损失 -2,556,604.90 0
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填列） -962,259.99 -3,950,190.47
其中：对联营企业和合营企业的投资收益 -1,487,259.99 -2,565,834.61
汇兑收益（损失以“-”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） -11,913,248.36 -25,176,953.66
加：营业外收入 133,666.74 11,985.00
减：营业外支出 235,720.94 4,271.01
其中：非流动资产处置损失 4,915.63
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） -12,015,302.56 -25,169,239.67
减：所得税费用 -3,288,985.13 -6,707,754.44
五、净利润（净亏损以“－”号填列） -8,726,317.43 -18,461,485.23
归属于母公司所有者的净利润 -7,370,248.72 -16,168,941.53
少数股东损益 -1,356,068.71 -2,292,543.70
六、每股收益：
（一）基本每股收益 -0.03 -0.06
（二）稀释每股收益 -0.03 -0.06
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公司法定代表人:杨文侃主管会计工作负责人:邢宝华会计机构负责人:李民
母公司利润表 2007年1-6月
单位: 元 币种:人民币
编制单位: 北京天鸿宝业房地产股份有限公司
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项目 附注 本期金额 上期金额
一、营业收入 10,570,514.20 23,830,881.50
减：营业成本 5,936,238.24 18,516,363.32
营业税金及附加 581,378.28 1,695,892.64
销售费用 1,011,774.49 1,825,708.99
管理费用 7,879,755.05 8,393,630.14
财务费用 3,502,456.80 8,192,176.60
资产减值损失 -26,800.00
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填列） -962,259.99 -3,950,190.47
其中：对联营企业和合营企业的投资收益 -1,487,259.99 -2,565,834.61
二、营业利润（亏损以“－”号填列） -9,276,548.65 -18,743,080.66
加：营业外收入 90,765.74 8,985.00
减：营业外支出 210,689.54 3,002.00
其中：非流动资产处置净损失 4,915.63
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） -9,396,472.45 -18,737,097.66
减：所得税费用 -3,024,214.93 -5,954,995.87
四、净利润（净亏损以“－”号填列） -6,372,257.52 -12,782,101.79
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公司法定代表人:杨文侃主管会计工作负责人: 邢宝华会计机构负责人: 李民
合并现金流量表 2007年1-6月
单位:元 币种:人民币
编制单位: 北京天鸿宝业房地产股份有限公司
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项目 附注 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 85,095,242.30 399,154,026.16
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 124,445,522.92 49,186,698.77
经营活动现金流入小计 209,540,765.22 448,340,724.93
购买商品、接受劳务支付的现金 277,561,535.41 394,588,644.75
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 9,297,925.71 8,761,510.07
支付的各项税费 21,526,617.66 41,867,794.12
支付其他与经营活动有关的现金 24,277,089.84 129,708,305.61
经营活动现金流出小计 332,663,168.62 574,926,254.55
经营活动产生的现金流量净额 -123,122,403.40 -126,585,529.62
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 780,000.00
取得投资收益收到的现金 525,000.00 300,000.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金
净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 1,305,000.00 300,000.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 639,020.00 288,721.00
投资支付的现金 100,000,000.00 100,000,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 6,113.00
投资活动现金流出小计 100,645,133.00 100,288,721.00
投资活动产生的现金流量净额 -99,340,133.00 -99,988,721.00
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金 542,210,000.00 603,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 542,210,000.00 603,000,000.00
偿还债务支付的现金 305,000,000.00 2,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 56,716,370.50 47,297,932.19
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 3,269,327.00 1,900,046.35
筹资活动现金流出小计 364,985,697.50 51,197,978.54
筹资活动产生的现金流量净额 177,224,302.50 551,802,021.46
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -45,238,233.90 325,227,770.84
加：期初现金及现金等价物余额 158,895,836.07 301,616,315.75
六、期末现金及现金等价物余额 113,657,602.17 626,844,086.59
补充资料
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 -8,726,317.43 -18,461,485.23
加：资产减值准备 -2,556,604.90
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 806,618.46 817,651.08
无形资产摊销
长期待摊费用摊销 73,742.39 -63,870.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收 -90,765.74
益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 4,915.63
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列） 3,903,088.30 9,550,260.38
投资损失（收益以“－”号填列） 962,259.99 3,950,190.47
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -3,288,985.13 -9,487,563.90
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列） -322,268,819.48 -335,486,239.75
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） 141,647,405.68 135,389,650.42
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 66,325,316.05 87,205,876.91
其他 85,742.78
经营活动产生的现金流量净额 -123,122,403.40 -126,585,529.62
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 113,657,602.17 626,844,086.59
减：现金的期初余额 158,895,836.07 301,616,315.75
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -45,238,233.90 325,227,770.84
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公司法定代表人:杨文侃主管会计工作负责人: 邢宝华会计机构负责人: 李民
母公司现金流量表 2007年1-6月
单位:元 币种:人民币
编制单位: 北京天鸿宝业房地产股份有限公司
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项目 附注 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 17,418,569.20 13,360,343.67
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 102,204,266.50 97,303,351.85
经营活动现金流入小计 119,622,835.70 110,663,695.52
购买商品、接受劳务支付的现金 9,457,538.96 51,632,450.26
支付给职工以及为职工支付的现金 6,138,688.57 4,684,798.00
支付的各项税费 14,358,597.47 17,709,100.92
支付其他与经营活动有关的现金 167,982,367.32 5,691,669.43
经营活动现金流出小计 197,937,192.32 79,718,018.61
经营活动产生的现金流量净额 -78,314,356.62 30,945,676.91
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 780,000.00
取得投资收益收到的现金 525,000.00 300,000.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金
净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 1,305,000.00 300,000.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 9,180.00 63,050.00
投资支付的现金 100,000,000.00 100,000,000.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 6,113.00
投资活动现金流出小计 100,015,293.00 100,063,050.00
投资活动产生的现金流量净额 -98,710,293.00 -99,763,050.00
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 542,210,000.00 603,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 542,210,000.00 603,000,000.00
偿还债务支付的现金 305,000,000.00 2,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 56,716,370.50 47,297,932.19
支付其他与筹资活动有关的现金 3,269,327.00 1,900,046.35
筹资活动现金流出小计 364,985,697.50 51,197,978.54
筹资活动产生的现金流量净额 177,224,302.50 551,802,021.46
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 199,652.88 482,984,648.37
加：期初现金及现金等价物余额 58,670,409.84 79,767,972.08
六、期末现金及现金等价物余额 58,870,062.72 562,752,620.45
补充资料
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 -6,372,257.52 -12,782,101.79
加：资产减值准备 -26,800.00
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 228,785.49 282,198.37
无形资产摊销
长期待摊费用摊销
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收 -90,765.74
益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 4,915.63
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列） 3,903,088.30 9,550,260.38
投资损失（收益以“－”号填列） 962,259.99 3,950,190.47
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -3,024,214.92 -5,954,995.87
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列） 5,936,238.24 18,516,363.32
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -57,477,532.99 162,126,344.23
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -22,358,073.10 -144,742,582.20
其他
经营活动产生的现金流量净额 -78,314,356.62 30,945,676.91
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 58,870,062.72 562,752,620.45
减：现金的期初余额 58,670,409.84 79,767,972.08
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 199,652.88 482,984,648.37
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
公司法定代表人:杨文侃主管会计工作负责人: 邢宝华会计机构负责人: 李民
合并所有者权益变动表 2007年1-6月
编制单位: 北京天鸿宝业房地产股份有限公司
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项 本期金额
目 归属于母公司所有者权益 少数股东权益
实收资本 资本公 减 盈余公 一 未分配 其
(或股本) 积 ： 积 般 利润 他
库 风
存 险
股 准
备
一 259,800, 281,716 80,074, 123,076 75,203, 819,871,262.00
、 000.00 ,195.15 570.21 ,958.74 537.90
上
年
年
末
余
额
加 -6,100. 9,297,5 3,566,8 12,858,310.06
： 26 56.81 53.51
会
计
政
策
变
更
前
期
差
错
更
正
二 259,800, 281,716 80,068, 132,374 78,770, 832,729,572.06
、 000.00 ,195.15 469.95 ,515.55 391.41
本
年
年
初
余
额
三 -20,360 -1,356, -21,716,317.43
、 ,248.72 068.71
本
年
增
减
变
动
金
额
（
减
少
以
“
－
”
号
填
列
）
（ -7,370, -1,356, -8,726,317.43
一 248.72 068.71
）
净
利
润
（
二
）
直
接
计
入
所
有
者
权
益
的
利
得
和
损
失
1．
可
供
出
售
金
融
资
产
公
允
价
值
变
动
净
额
2．
权
益
法
下
被
投
资
单
位
其
他
所
有
者
权
益
变
动
的
影
响
3．
与
计
入
所
有
者
权
益
项
目
相
关
的
所
得
税
影
响
4．
其
他
上 -7,370, -1,356, -8,726,317.43
述 248.72 068.71
（
一
）
和
（
二
）
小
计
（
三
）
所
有
者
投
入
和
减
少
资
本
1．
所
有
者
投
入
资
本
2．
股
份
支
付
计
入
所
有
者
权
益
的
金
额
3．
其
他
（ -12,990 -12,990,000.00
四 ,000.00
）
利
润
分
配
1．
提
取
盈
余
公
积
2．
提
取
一
般
风
险
准
备
3． -12,990 -12,990,000.00
对 ,000.00
所
有
者
（
或
股
东
）
的
分
配
4．
其
他
（
五
）
所
有
者
权
益
内
部
结
转
1．
资
本
公
积
转
增
资
本
（
或
股
本
）
2．
盈
余
公
积
转
增
资
本
（
或
股
本
）
3．
盈
余
公
积
弥
补
亏
损
4．
其
他
四 259,800, 281,716 80,068, 112,014 77,414, 811,013,254.63
、 000.00 ,195.15 469.95 ,266.83 322.70
本
期
期
末
余
额
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项 上年同期金额
目 归属于母公司所有者权益 少数股 所有者
东权益 权益合
计
实收资 资本公 减 盈余公 一 未分配 其
本(或股 积 ： 积 般 利润 他
本) 库 风
存 险
股 准
备
一 173,200 368,31 79,377 134,80 44,008 799,703,454.42
、 ,000.00 6,195. ,281.7 1,747. ,230.2
上 15 1 30 6
年
年
末
余
额
加
：
会
计
政
策
变
更
前
期
差
错
更
正
二 173,200 368,31 79,377 134,80 44,008 799,703,454.42
、 ,000.00 6,195. ,281.7 1,747. ,230.2
本 15 1 30 6
年
年
初
余
额
三 86,600, -86,60 -24,82 -2,292 -27,121,485.23
、 000.00 0,000. 8,941. ,543.7
本 00 53 0
年
增
减
变
动
金
额
（
减
少
以
“
－
”
号
填
列
）
（ -16,16 -2,292 -18,461,485.23
一 8,941. ,543.7
） 53 0
净
利
润
（
二
）
直
接
计
入
所
有
者
权
益
的
利
得
和
损
失
1
．
可
供
出
售
金
融
资
产
公
允
价
值
变
动
净
额
2
．
权
益
法
下
被
投
资
单
位
其
他
所
有
者
权
益
变
动
的
影
响
3
．
与
计
入
所
有
者
权
益
项
目
相
关
的
所
得
税
影
响
4
．
其
他
上 -16,16 -2,292 -18,461,485.23
述 8,941. ,543.7
（ 53 0
一
）
和
（
二
）
小
计
（
三
）
所
有
者
投
入
和
减
少
资
本
1
．
所
有
者
投
入
资
本
2
．
股
份
支
付
计
入
所
有
者
权
益
的
金
额
3
．
其
他
（ -8,660 -8,660,000.00
四 ,000.0
） 0
利
润
分
配
1
．
提
取
盈
余
公
积
2
．
提
取
一
般
风
险
准
备
3 -8,660 -8,660,000.00
． ,000.0
对 0
所
有
者
（
或
股
东
）
的
分
配
4
．
其
他
（ 86,600, -86,60
五 000.00 0,000.
） 00
所
有
者
权
益
内
部
结
转
1 86,600, -86,60
． 000.00 0,000.
资 00
本
公
积
转
增
资
本
（
或
股
本
）
2
．
盈
余
公
积
转
增
资
本
（
或
股
本
）
3
．
盈
余
公
积
弥
补
亏
损
4
．
其
他
四 259,800 281,71 79,377 109,97 41,715 772,581,969.19
、 ,000.00 6,195. ,281.7 2,805. ,686.5
本 15 1 77 6
期
期
末
余
额
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
公司法定代表人:杨文侃主管会计工作负责人: 邢宝华会计机构负责人:李民
母公司所有者权益变动表 2007年1-6月
编制单位: 北京天鸿宝业房地产股份有限公司
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期金额
实收资本(或股本) 资本公积 减：库 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
存股
一、上年年末余 259,800,000 281,716,195.15 0 80,068,469.95 124,946,119.30 746,530,784.40
额
加：会计政策变 7,428,396.25 7,428,396.25
更
前期差错更正
二、本年年初余 259,800,000.00 281,716,195.15 0 80,068,469.95 132,374,515.55 753,959,180.65
额
三、本年增减变 -19,362,257.52 -19,362,257.52
动金额（减少以
“－”号填列）
（一）净利润 -6,372,257.52 -6,372,257.52
（二）直接计入
所有者权益的利
得和损失
1．可供出售金融
资产公允价值变
动净额
2．权益法下被投
资单位其他所有
者权益变动的影
响
3．与计入所有者
权益项目相关的
所得税影响
4．其他
上述（一）和（ -6,372,257.52 -6,372,257.52
二）小计
（三）所有者投
入和减少资本
1．所有者投入资
本
2．股份支付计入
所有者权益的金
额
3．其他
（四）利润分配 -12,990,000.00 -12,990,000.00
1．提取盈余公积
2．对所有者（或 -12,990,000.00 -12,990,000.00
股东）的分配
3．其他
（五）所有者权
益内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
四、本期期末余 259,800,000.00 281,716,195.15 0 80,068,469.95 113,012,258.03 734,596,923.13
额
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 上年同期金额
实收资本(或股 资本公积 减：库 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
本) 存股
一、上年年末余额 173,200,000 368,316,195.15 0 79,377,281.71 134,801,747.30 755,695,224.16
加：会计政策变更
前期差错更正
二、本年年初余额 173,200,000 368,316,195.15 0 79,377,281.71 134,801,747.30 755,695,224.16
三、本年增减变动 86,600,000 -8,660,000.00 -21,442,101.79 -21,442,101.79
金额（减少以“－
”号填列）
（一）净利润 -12,782,101.79 -12,782,101.79
（二）直接计入所
有者权益的利得和
损失
1．可供出售金融资
产公允价值变动净
额
2．权益法下被投资
单位其他所有者权
益变动的影响
3．与计入所有者权
益项目相关的所得
税影响
4．其他 -12,782,101.79 -12,782,101.79
上述（一）和（二
）小计
（三）所有者投入
和减少资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所
有者权益的金额
3．其他
（四）利润分配 -8,660,000.00 -8,660,000.00
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股 -8,660,000.00 -8,660,000.00
东）的分配
3．其他
（五）所有者权益 86,600,000 -86,600,000.00
内部结转
1．资本公积转增资 86,600,000 -86,600,000.00
本（或股本）
2．盈余公积转增资
本（或股本）
3．盈余公积弥补亏
损
4．其他
四、本期期末余额 259,800,000 281,716,195.15 0 79,377,281.71 113,359,645.51 734,253,122.37
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
公司法定代表人:杨文侃主管会计工作负责人: 邢宝华会计机构负责人: 李民
财务报表附注
一、公司基本情况
北京天鸿宝业房地产股份有限公司（以下简称公司或本公司）成立于1993年12月29日，是经北京市经济体制改革委员会京体改字（93）第128号文件和京体改委字（1993）第152号文件批准，由北京市房地产开发经营总公司、北京华澳房产有限公司、北京市房屋建筑设计院共同发起，以定向募集方式设立的股份有限公司。公司设立时股本总额为6825万股，出资方式全部为现金出资。
1996年12月24日，经北京市人民政府办公厅京政办函〔1996〕145号批准，将原以定向募集方式设立的股份有限公司重新确定为以发起方式设立的股份有限公司，并于1996年12月31日在北京市工商行政管理局办理重新登记手续。公司发起人为北京首开天鸿集团有限公司（原北京市房地产开发经营总公司）、北京华澳房产有限公司、北京市房屋建筑设计院、海南宝华实业股份有限公司、北京市房地产开发经营深圳公司（已更名为深圳金阳投资有限责任公司）、京华房产有限公司、北京宝华饭店、北京宝信实业发展公司、北京首开天鸿集团有限公司工会、京华房产有限公司工会、北京市房屋建筑设计院工会共11家单位。北京华澳房产有限公司已将其持有的股份，转让给海南宝华实业股份有限公司（已更名为美都控股股份有限公司）。北京首开天鸿集团有限公司工会、北京市房屋建筑设计院工会、北京燕侨物业管理有限公司工会(原京华房产有限公司工会)已将所持股份转让给北京宝信实业发展公司。北京宝华饭店与北京市房屋建筑设计院将所持有本公司股份转让给流通股。
2001年1月15日，公司4000万A股股票在上交所上网定价发行，2001年3月12日在上海交易所挂牌上市。
2002年4月25日，根据公司2001年度股东大会审议通过的《股份公司2001年度利润分配预案》，以10,825万股为基数，每10股送6股股票股利，每股面值1元，共分配6,495万元。
2006年1月19日，根据公司股东大会通过的公司股权分置改革方案，公司流通股股东每10股获得股票3股。
2006年6月14日，根据公司2005年度股东大会审议通过的《股份公司2005年度利润分配及资本公积金转增股本方案》，以17,320万股为基数，每10股转增5股派，每股面值1元，共分配8,660万元。
公司注册资本：25,980万元人民币；经营范围：房地产开发、商品房销售、房屋租赁、建筑工程咨询、内外装饰装璜、技术开发、技术服务、销售自行开发的产品、购销建筑材料、机械电器设备（汽车除外）、五金交电、纺织品、百货、计算机软硬件、日用杂品、经贸信息咨询、劳务服务；注册地址：北京市东城区安定门外大街183号京宝花园二层；法定代表人：杨文侃。
二、财务报表的编制基础
本财务报表以公司持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部2006年2月15日颁布的《企业会计准则》和中国证券监督管理委员会2007年2月15日发布的《公开发行证券的公司信息披露规范问答第7号――新旧会计准则过渡期间比较财务会计信息的编制和披露》的有关规定，并基于以下所述主要会计政策、会计估计进行编制。
三、遵循企业会计准则的声明
本公司声明，本公司编制的财务报表符合《企业会计准则》的要求，真实、完整地反映了本公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。
四、公司主要会计政策、会计估计
1、会计期间
本公司采用公历年度，即从每年1月1日至12月31日为一个会计期间。
2、记账本位币
本公司以人民币为记账本位币。
3、会计计量属性
本公司对会计要素计量时，一般采用历史成本，如采用重置成本、可变现净值、现值、公允价值计量的会计要素金额能够取得并可靠计量时，可以采用相应计量属性计量。本公司报告期内不存在计量属性发生变化的报表项目。
4、现金等价物的确定标准
本公司的现金等价物，是指公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
5、外币核算方法
（1）外币业务核算方法
本公司发生外币业务，按交易发生日的即期汇率折算为记账本位币金额。
期末，对外币货币性项目，采用资产负债表日即期汇率折算。因资产负债表日即期汇率与初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入当期损益；对以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算；对以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，计入当期损益。
（2）外币财务报表折算方法
期末，本公司对境外子公司外币财务报表进行折算时，资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，股东权益项目除“未分配利润”外，其他项目采用发生日的即期汇率折算。
利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。
现金流量表所有项目均按照现金流量发生日的即期汇率折算。汇率变动对现金的影响额作为调节项目，在现金流量表中单独列示“汇率变动对现金及现金等价物的影响” 项目反映。
由于财务报表折算而产生的差额，在资产负债表股东权益项目下单独列示“外币报表折算差额”项目反映。
6、金融工具的核算方法
（1）金融资产的分类
本公司金融资产在初始确认时划分为以下四类：
A、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产；
B、持有至到期投资；
C、应收款项；
D、可供出售金融资产。
（2）金融负债的分类
本公司金融负债在初始确认时划分为以下两类：
A、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债；
B、其他金融负债。
（3）金融工具的计量
A、本公司初始确认金融资产或金融负债，按照公允价值计量。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益；其他类别的金融资产，相关交易费用计入初始确认金额。
B、本公司按照公允价值对金融资产进行后续计量，且不扣除将来处置该金融资产时可能发生的交易费用。但是，下列情况除外：
（a）持有至到期投资以及贷款和应收款项，采用实际利率法，按摊余成本计量。
（b）在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。
C、本公司除下列情况外，采用实际利率法，按摊余成本对金融负债进行后续计量：
（a）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，按公允价值计量，且不扣除将来结清金融负债时可能发生的交易费用。
（b）与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债，按照成本计量。
D、本公司金融工具公允价值变动形成的利得或损失的处理
（a）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，计入当期损益。
（b）可供出售金融资产公允价值变动形成的利得或损失，除减值损失和外币货币性金融资产形成的汇兑差额外，直接计入股东权益，在该金融资产终止确认时转出，计入当期损益。
（4）金融资产转移
本公司于将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方，或，已放弃对该金融资产的控制时，终止确认该金融资产。
（5）金融资产公允价值的确定
A、存在活跃市场的金融资产，将活跃市场中的报价确定为公允价值；
B、金融资产不存在活跃市场的，采用估值技术确定公允价值。
（6）金融资产减值
本公司期末对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进行检查，有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。
本公司对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试，如有客观证据表明其已发生减值，则确认减值损失，计入当期损益。对单项测试未发生减值的金融资产，连同单项金额不重大的金融资产，一并在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。
本公司坏账损失采用备抵法核算，期末对于单项金额重大的应收款项（包括应收账款、预付账款和其他应收款），采用个别法进行减值测试，有客观证据表明其发生了减值的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备；对于单项金额不重大的应收款项以及经单独测试后未发生减值的应收款项，按账龄分析法计提坏账准备。应收款项坏账准备计提比例如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
应收款项账龄 计提比例
1年以内
1至2年 10%
2至3年 30%
3年以上 50%
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
本公司对以摊余成本计量的金融资产确认减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的损失予以转回，计入当期损益。但是，转回后的账面价值不能超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。
7、存货的核算方法
（1）存货的分类
存货分类为：原材料、库存设备、低值易耗品、分期收款开发产品、开发成本、出租开发产品、开发产品。
存货的盘存制度为永续盘存制。各类存货按实际成本计价，低值易耗品领用按一次摊销法摊销。
出租开发商品按直线法摊销，摊销年限40-45年。
（2）存货发出的计价及摊销
存货的盘存制度为永续盘存制。各类存货按实际成本计价，低值易耗品领用按一次摊销法摊销。
出租开发商品按直线法摊销，摊销年限40-45年。
（3）存货跌价准备计提方法
本公司存货按照成本与可变现净值孰低计量。存货成本高于其可变现净值的，计提存货跌价准备。本公司通常按照单个存货项目计提存货跌价准备，期末，以前减记存货价值的影响因素已经消失的，存货跌价准备在原已计提的金额内转回。
（4）存货可变现净值的确认方法
存货可变现净值是按存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。
8、长期股权投资的核算方法
（1）初始计量
① 同一控制的企业合并时，初始投资成本为收购日公司取得被合并方所有者权益帐面价值份额，初始投资成本与投出资产帐面价值之间的差额调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。
② 非同一控制的企业合并时，初始投资成本为支付对价的公允价值，以及直接与收购有关的成本。初始投资成本与其帐面价值的差额计入当期损益。初始投资成超过取得的被合并方可识辨净资产公允价值份额的数额记录为商誉，低于被合并方可识辨净资产公允价值份额的数额直接在合并损益表确认。
③ 其他方式取得的长期投资
以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。
以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。
投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值作为初始投资成本，合同或协议约定价值不公允的，按公允价值计量。
通过非货币资产交换取得的长期股权投资，具有商业实质的，按换出资产的公允价值作为换入的长期股权投资初始投资成本；不具有商业实质的，按换出资产的账面价值作为换入的长期股权投资初始投资成本。
通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按长期股权投资的公允价值确认。
（2）后续计量
① 对子公司的投资，采用成本法核算
本公司持有某实体股权份额超过50%，或者虽然股权份额少于50%，但本公司可以实质控制某实体，则该实体将作为本公司的子公司。
② 对合营企业或联营企业的投资，采用权益法核算
合营企业为本公司持有的、能够与其他合营方对被投资单位实施共同控制的权益性投资；联营企业为本公司持有的、能够对被投资单位施加重大影响的权益性投资。若本公司持有某实体股权份额介于20%至50%之间，而且对该实体不存在实质控制，或者虽然本公司持有某实体股权份额低于20%，但对该实体存在重大影响，则该实体将作为本公司的合营企业或联营企业。
③对不存在控制、共同控制或重大影响的长期股权投资采用成本法核算
在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，采用成本法核算。
(3)长期股权投资减值
本公司期末检查发现长期股权投资存在减值迹象时，应估计其可收回金额，可收回金额低于其账面价值的，按其可收回金额低于账面价值的差额，计提长期投资减值准备。
（4）长期股权投资的处置
处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，应当计入当期损益。采用权益法核算的长期股权投资，因被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动而计入所有者权益的，处置该项投资时应当将原计入所有者权益的部分按相应比例转入当期损益。
9、投资性房地产的核算方法
本公司投资性房地产包括，已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物。
本公司投资性房地产按照取得时的成本进行初始计量，并采用成本模式进行后续计量。
本公司投资性房地产可收回金额低于其账面价值时，按单项投资性房地产可收回金额低于账面价值的差额，确认投资性房地产减值准备。本公司投资性房地产减值准备一经确认，在以后会计期间不得转回。
10、固定资产及其累计折旧的核算方法
（1）固定资产的确认条件
本公司固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。
与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业，并且该固定资产的成本能够可靠地计量时，固定资产才能予以确认。
本公司固定资产按照取得时的实际成本进行初始计量。
（2）固定资产分类及折旧政策
本公司采用年限平均法计提折旧。在不考虑减值准备的情况下，按固定资产类别、预计使用寿命和预计残值，本公司确定各类固定资产的年折旧率如下：
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资产类别 折旧年限 预计净残值率 年折旧率
房屋及建筑物 30 3% 3.24%
办公设备 4-8 3% 24.24-12.12%
运输工具 6 3% 16.2%
其他 7 3% 13.8%
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其中，已计提减值准备的固定资产，还应扣除已计提的固定资产减值准备累计金额计算确定折旧率。
对于实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁，确认为融资租赁；其他租赁为经营租赁。
融资租入的固定资产，能够合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁资产尚可使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。
每年年度终了，本公司对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核。使用寿命预计数与原先估计数有差异的，调整固定资产使用寿命；预计净残值预计数与原先估计数有差异的，调整预计净残值。
（3）固定资产减值准备
本公司期末对固定资产逐项进行检查，由于市价大幅度下跌，或陈旧过时、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的，计提固定资产减值准备。计提时，按单项固定资产可收回金额低于账面价值的差额确认固定资产减值准备。固定资产减值准备一经确认，在以后会计期间不得转回。
11、在建工程的核算方法
本公司在建工程包括建筑工程、安装工程、技术改造工程和大修理工程等。
本公司在建工程按实际成本计价。工程达到预定可使用状态后，将该项工程完工达到预定可使用状态所发生的必要支出结转，作为固定资产的入账价值。
本公司期末对在建工程进行全面检查，当工程长期停建且预计在未来3年内不会重新开工，或所建项目在性能、技术上已经落后且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性或其他足以证明已经发生减值情形出现时，计提在建工程减值准备。计提时，按单项在建工程可收回金额低于账面价值的差额确认在建工程减值准备。在建工程减值准备一经确认，在以后会计期间不得转回。
12、无形资产的计价及摊销方法
本公司无形资产按照成本进行初始计量，并于取得无形资产时分析判断其使用寿命。使用寿命为有限的，自无形资产可供使用时起，采用能反映与该资产有关的经济利益的预期实现方式的摊销方法，在预计使用年限内摊销；无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销；使用寿命不确定的无形资产，不作摊销。
本公司于每年年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核，与以前估计不同的，调整原先估计数，并按会计估计变更处理。
本公司期末对无形资产进行逐项检查，当存在市价大幅度下跌等表明资产可能发生减值的迹象时，计提无形资产减值准备。计提时，按单项无形资产可收回金额低于其账面价值的差额确认无形资产减值准备。无形资产减值准备一经确认，在以后会计期间不得转回。
本公司期末预计某项无形资产已经不能给企业带来未来经济利益的，将该项无形资产的账面价值全部转入当期损益。
13、借款费用的核算方法
（1）公司借款用于开发房地产或购建固定资产发生的借款费用，在满足下列条件时，开始资本化：
1）资产支出已经发生，资产支出包括为生产或购建相关资产支付的现金、非现金支出等；
2）借款费用已经发生
3）为使资产达到预定可使用状态所必要的生产或购建活动已经开始。
（2）公司开发房地产或购建固定资产完工达到预定可使用状态时，借款费用停止资本化。
（3）借款利息资本化期间，专项借款利息资本化金额按照专项借款实际发生的借款费用减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定；一般借款用于开发房地产或购建固定资产，该资产累计支出超过专门借款部分加权平均利息予以资本化；专项借款及一般借款用于区域性房地产项目建设的，当区域性房地产项目存在部分项目完工达到预定可使用状态时，按照未完工项目累计支出乘以借款加权平均利率的金额予以资本化。
（4）借款利息资本化期间，每一会计期间利息资本化金额，不超过当期借款实际发生的利息金额。
（5）其他借款费用均于发生当期确认为费用，计入当期财务费用。
符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，暂停借款费用的资本化；正常中断期间的借款费用继续资本化。
14、长期待摊费用摊销方法
本公司发生的长期待摊费用按实际成本计价，并按预计受益期限平均摊销，对不能使以后会计期间受益的长期待摊费用项目，在确定时将该项目的摊余价值全部计入当期损益。
15、预计负债
如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件，本公司将其确认为预计负债：
A、该义务是本公司承担的现时义务；
B、该义务的履行很可能导致经济利益流出本公司；
C、该义务的金额能够可靠地计量。
如果清偿已确认预计负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿，则补偿金额只能在基本确定能收到时，作为资产单独确认。确认的补偿金额不超过所确认负债的账面价值。
16、股份支付的核算方法
（1）股份支付的种类
本公司股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
（2）权益工具公允价值的确定方法
本公司对于授予的存在活跃市场的期权等权益工具，按照活跃市场中的报价确定其公允价值。对于授予的不存在活跃市场的期权等权益工具，采用期权定价模型等确定其公允价值。
（3）确认可行权权益工具最佳估计的依据
等待期内每个资产负债表日，本公司根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息作出最佳估计，修正预计可行权的权益工具数量。在可行权日，最终预计可行权权益工具的数量应当与实际可行权数量一致。
17、收入的确认原则
（1）销售商品
对已将商品所有权上的主要风险或报酬转移给购货方，不再对该商品实施继续管理权和实际控制权，相关的收入已经取得或取得了收款的凭据，且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时，本公司确认商品销售收入的实现。收入实现的具体条件：工程已经竣工并通过有关部门验收；实际销售面积符合合同规定，在合理的期限内已向购买方发出书面交房通知；履行了合同规定的义务，且价款取得或确信可以取得；成本能够可靠地计量。
（2）提供劳务
对在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，本公司在期末按完工百分比法确认收入。
（3）让渡资产使用权
与资产使用权让渡相关的经济利益能够流入及收入的金额能够可靠地计量时，本公司确认收入。
（4）建造合同
期末，建造合同的结果能够可靠地估计的，本公司根据完工百分比法在资产负债表日确认合同收入和费用。如果建造合同的结果不能可靠地估计，则区别情况处理：如合同成本能够收回的，则合同收入根据能够收回的实际合同成本加以确认，合同成本在其发生的当期作为费用；如合同成本不可能收回的，则在发生时作为费用，不确认收入。
18、所得税的会计处理方法
本公司所得税的会计处理采用资产负债表债务法。
资产的账面价值大于其计税基础或者负债的账面价值小于其计税基础的，确认所产生的递延所得税资产；资产的账面价值小于其计税基础或者负债的账面价值大于其计税基础的，确认所产生的递延所得税负债。
本公司期末对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，应当减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，本公司以原减记的金额为限，予以转回。
19、合并财务报表编制方法
本公司将能够控制的全部子公司纳入合并财务报表的合并范围。
本公司合并财务报表以母公司和子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，按照权益法调整对子公司的长期股权投资后，由母公司编制。在编制合并财务报表时，母子公司的会计政策和会计期间要求保持一致，公司间的重大交易和往来余额予以抵销。
在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司，本公司将该子公司合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表，将其现金流量纳入合并现金流量表；因非同一控制下企业合并增加的子公司，本公司将该子公司购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表，将其现金流量纳入合并现金流量表。
五、税项
1、主要税种及税率
税 种 计税依据 法定税率
增值税 应税收入 17%
营业税 应税收入 5%
城市维护建设税 应纳流转税额 7%
企业所得税 应纳税所得额 33%
2、优惠税负及批文
公司本期无优惠税负事项。
六、 企业合并及合并财务报表
1、截至2007年6月30日，本公司控股子公司概况
（1）公司本期无通过同一控制下的企业合并取得子公司的情况。
（2）通过非同一控制下的企业合并取得的子公司情况：
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公司名称 注册地 业务性质 注册资本（ 经营范围 本公司投资 其他实质上 持股比例 表决权比
万元） 额（万元） 构成对子公 例
司的净投资
额（万元）
北京耀辉置业 北京市门头沟区石 房地产 RMB5000 房地产开发 RMB3100 62% 62%
有限公司 龙工业区龙园路10
-25号
天津华升房地 天津市和平区常德 房地产 RMB5000 房地产开发 RMB3500 70% 70%
产发展有限公 道80号
司
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（3）通过其他方式取得的子公司
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公司名称 注册地 业务性 注册资本(万 经营范围 本公司投资 其他实质上构 持股比 表决权
质 元) 额（万元） 成对子公司的 例 比例
净投资额（万
元）
北京天鸿嘉诚房地产开 北京市昌平区东 房地产 RMB3000 房地产开发 RMB1530 51% 51%
发有限公司 小口镇贺村175号
天津海景实业有限公司 天津市河西区平 房地产 RMB50000 房地产开发 RMB25000 50% 50%
山道16号增6号4
层
北京澜桥国际健身俱乐 北京市海淀区阜 会所 RMB50 房地产开发 RMB40 80% 80%
部有限责任公司 成路58号新洲商
务大厦211室
北京首开天成房地产开 北京市朝阳区建 房地产 RMB10000 房地产开发 RMB6000 60% 60%
发有限公司 国门外大街丙24
号1808
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2、本公司无拥有其半数或半数以下表决权而纳入合并报表范围的子公司的情况。
3、本公司无拥有半数以上表决权而未纳入合并报表范围的子公司的情况。
4、合并范围的变化情况：
根据新企业会计准则，公司与天津市房地产发展(集团)股份有限公司共同控制的合营公司天津海景实业有限公司不再纳入合并范围。
1）天津海景实业有限公司报告期内净资产及净利润：
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项目 2007年6月30日 2006年12月31日
净资产 488,779,625.73 287,694,180.55
净利润 -2,974,519.97 -7,500,270.51
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5、少数股东权益
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公司名称 2007年6月30日 2006年12月31日
少数股东权益金额 其中：冲减少数股 少数股东权益金额 其中：冲减少数股
东损益金额 东损益金额
北京天鸿嘉诚房地产开发有限公司 11,007,974.34 11,463,641.05
北京耀辉置业有限公司 14,445,756.13 14,580,159.33
北京澜桥国际健身俱乐部有限责任公司 -465,765.08 -465,765.08
天津华升房地产发展有限公司 12,849,064.24 13,198,827.33
北京首开天成房地产开发有限公司 39,577,293.07 39,993,528.78
合计 77,414,322.70 78,770,391.41
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七、财务报表主要项目注释
1、货币资金
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项目 2007年6月30日 2006年12月31日
现金 143,787.52 12,777.90
银行存款 112,526,971.18 158,582,403.23
其他货币资金 986,843.47 300,654.94
合计 113,657,602.17 158,895,836.07
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2、应收账款
（1）合并数
A、按风险分类：公司期末无单项金额重大的应收账款、无单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款。
B、按账龄分类：
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账龄 2007年6月30日 2006年12月31日
金额 比例% 坏账准备 金额 比例% 坏账准备
一年以内 540,848.80 18.71
一至二年 1,263,469.00 43.72 126,346.90 1,263,469.00 51.94 126,346.90
二至三年 458,061.73 15.85 137,418.52 458,061.73 18.83 137,418.52
三年以上 627,564.85 21.72 328,782.42 711,164.85 29.23 355,582.42
合计 2,889,944.38 100 592,547.84 2,432,695.58 100.00 619,347.84
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
C、无持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位欠款情况
D、欠款金额前几名的情况
截至2007年6月30日，本公司应收账款欠款金额均为个人购房款：
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客户名称 金额 账龄
个人购房者 2,889,944.38 1-3年以上
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（2）母公司
A、按风险分类：公司期末无单项金额重大的应收账款、无单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款。
B、按账龄分类：
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账龄 2007年6月30日 2006年12月31日
金额 比例% 坏账准备 金额 比例% 坏账准备
一年以内 540,848.80 18.71
一至二年 1,263,469.00 43.72 126,346.90 1,263,469.00 51.94 126,346.90
二至三年 458,061.73 15.85 137,418.52 458,061.73 18.83 137,418.52
三年以上 627,564.85 21.72 328,782.42 711,164.85 29.23 355,582.42
合计 2,889,944.38 100 592,547.84 2,432,695.58 100.00 619,347.84
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C、无持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位欠款情况
D、欠款金额前五名的情况
截至2007年6月30日，本公司应收账款欠款金额前几名均为个人购房款:
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客户名称 金额 账龄
个人购房者 2,889,944.38 1-3年以上
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3、预付账款
（1）账龄分析及百分比
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账龄 2007年6月30日 2006年12月31日
金额 比例% 金额 比例%
一年以内 10,077,820.75 2.82 33,308,117.36 9.27
一至二年 61,642,996 17.25 143,125,508.50 39.82
二至三年 283,369,200 79.3 180,769,000.00 50.29
三年以上 2,240,040.64 0.63 2,240,040.64 0.62
合计 357,330,057.39 100.00 359,442,666.50 100.00
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注：截止2007年6月30日，耀辉置业有限公司预付王府世纪拆迁费352,591,596.00元，因项目尚未结束故仍未结算。
（2）无持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位欠款。
4、其他应收款
(1)合并数
A、按风险分类：公司期末单项金额较大的系公司从银行取得房地产项目开发贷款分别转借子公司天津海景实业有限公司的218,620,885.32元，详见下述D列表；公司期末无单项金额重大的其他应收款、无单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款。
B、按账龄分类
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账龄 2007年6月30日 2006年12月31日
金额 比例% 坏账准备 金额 比例% 坏账准备
一年以内 160,710,966.14 68.93 87,401,067.27 24.19
一至二年 67,669,853.27 29.02 668,575.14 255,440,052.54 70.70 668,575.14
二至三年 3,822,498.40 1.64 17,234,078.53 4.77 2,430,593.31
三年以上 951,987.09 0.41 35,239.16 1,220,888.55 0.34 134,450.75
合计 233,155,304.90 100.00 703,814.30 361,296,086.89 100.00 3,233,619.20
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：个别认定未计提坏账准备的应收款系应收关联方款项、代缴的四源费、电贴费、城市档案馆押金等。
C、无持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位欠款情况。
D、欠款金额较大的情况
截至2007年6月30日，本公司其他应收款欠款金额较大的情况如下：
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客户名称 金额 账龄
天津海景实业有限公司 218,620,885.32 1-3年
吉创投资公司 6,454,221.00 2-3年
合计 225,075,106.32
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（2）母公司
A、按风险分类：公司期末单项金额较大的主要系公司从银行取得房地产项目开发贷款分别转借子公司，详见下述D列表；公司期末无单项金额重大的其他应收款、无单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款。
B、按账龄分类
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账龄 2007年6月30日 2006年12月31日
金额 比例% 坏账准备 金额 比例% 坏账准备
一年以内 1,821,146,754.85 85.01 1,605,019,855.96 79.47
一至二年 320,208,946.13 14.95 662,360.78 413,684,590.11 20.48 662,360.78
二至三年 45,428.10 0.00 45,428.10 0.00
三年以上 951,987.09 0.04 5,000.00 961,987.09 0.05 5,000.00
合计 2,142,353,116.17 100.00 667,360.78 2,019,711,861.26 100.00 667,360.78
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：个别认定未计提坏账准备的应收款系应收关联方款项、代缴的四源费、电贴费、城市档案馆押金等。
C、无持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位欠款情况
D、欠款金额前五名的情况
截至2007年6月30日，本公司其他应收款欠款金额前五名情况如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
客户名称 金额 比重% 账龄
北京耀辉置业有限公司 1,039,409,942.39 48.52 0-3年
北京首开天成房地产开发有限公司 494,955,984.66 23.10 0-2年
天津海景实业有限公司 218,620,885.32 10.20 1-3年
北京天鸿嘉诚房地产开发有限公司 308,958,678.08 14.42 0-2年
天津华升房地产发展有限公司 68,387,655.34 3.19 0-3年
合计 2,130,333,145.79 99.44 0-3年
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注：以上款项均系公司从银行取得房地产项目开发贷款分别转借子公司。
5、存货
（1）存货分项目列示
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项目 2006年12月31日 本期增加 本期减少 2007年6月30日
原材料 116,667.10 61,819.05 33,785.59 144,700.56
开发成本 2,281,555,043.26 359,983,301.24 29,187.00 2,641,509,157.50
开发产品 232,490,640.43 3,829,131.70 228,661,508.73
临时出租开发产品 102,110,219.83 982,261.96 101,127,957.87
合计 2,616,272,570.62 360,045,120.29 4,874,366.25 2,971,443,324.66
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（2）存货跌价准备
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项目 2006年12月31日 本期计提 本期减少 2007年6月30日
转回 转销
原材料
开发成本
开发产品 1,521,314.74 1,521,314.74
临时出租开发产品
合计 1,521,314.74 1,521,314.74
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（3）开发成本
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项目名称 开工时间 预计竣工时间 预计总投资 2007年6月30日 2006年12月31日
耀辉国际城 2006年5月 2009年1月 34.04亿 711,667,895.98 582,641,239.59
回龙观G区 2004年9月 2010年9月 21.71亿 1,133,958,627.64 927,559,720.90
万德花园二期 2007年9月 2010年7月 4.88亿 107,777,231.81 103,756,757.23
单店住宅小区二期 2008年3月 2010年9月 35.9亿 688,105,402.07 667,597,325.53
合计 2,641,509,157.50 2,281,555,043.26
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注1：公司从银行取得房地产项目开发贷款分别转借给子公司北京耀辉置业有限公司、天津海景实业有限公司、北京天鸿嘉诚房地产开发有限公司、天津华升房地产发展有限公司、北京首开天成房地产开发有限公司用于房地产项目开发，公司将项目转借款发生的银行贷款利息计入房地产项目开发成本。
注2：本期存货资本化利息为5,774.70万元，具体情况如下表所示：
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序号 项目 资本化利息
1 耀辉国际城 28,066,939.27
2 天津湾 8,023,569.87
3 回龙观G区 6,929,675.54
4 单店小区 12,807,378.56
5 万德花园二期 1,919,416.50
合计 57,746,979.74
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（4）开发产品
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项目名称 竣工时间 2006年12月31日 本期增加 本期减少 2007年6月30日
曙光花园一期 2002年 17,198,690.68 53,123.10 17,145,567.58
曙光花园二期 2003年 130,844,824.69 3,776,008.60 127,068,816.09
新洲商务大厦 2001年 24,391,930.74 24,391,930.74
回龙观D5、D6区 2002年 10,023,172.71 10,023,172.71
橙色年代 2004年 50,032,021.61 50,032,021.61
合计 232,490,640.43 0.00 3,829,131.70 228,661,508.73
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（5）临时出租开发产品
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项目名称 2007年6月30日 2006年12月31日
新洲商务大厦 101,127,957.87 102,110,219.83
合计 101,127,957.87 102,110,219.83
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（6）存货跌价准备
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项目名称 2007年6月30日 2006年12月31日
曙光花园甲区13#、14#地下商铺 1,521,314.74 1,521,314.74
合计 1,521,314.74 1,521,314.74
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6、其他流动资产
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项 目 2007年6月30日 2006年12月31日
待摊房租费用 114,350.78
待摊财产保险等费用 5,666.70 81,352.02
合计 5,666.70 195,702.80
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7、长期股权投资
（1）合并数
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项目 2006年12月31日 本期增加 本期减少 2007年6月30日
对子公司投资
对合营企业投资 143,763,177.93 100,000,000.00 1,487,259.98 242,275,917.95
对联营企业投资 3,020,296.87 3,020,296.87
对其他企业投资 7,010,000.00 3,510,000.00 3,500,000.00
长期投资减值准备 2,730,000.00 2,730,000.00
合计 151,063,474.80 100,000,000.00 2,267,259.98 248,796,214.82
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A、对合营企业投资
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被投资单位名 注册地 业务性质 本企业 本企业在被投 期末净资产总额 本期营业 本期净利润
称 持股比 资单位表决权 收入总额
例 比例
天津海景实业 天津市河西区平山道1 房地产开发 50% 50% 488,779,625.73 -2,974,519.97
有限公司 6号增6号4层
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B、对联营企业投资
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被投资单位名称 注册地 业务性质 本企业持股比 本企业在被投 期末净资产总额 本期营业收入 本期净利润
例 资单位表决权 总额
比例
北京宝嘉恒房地产开 中国北京 房地产开发 30.00% 30.00% 10,067,656.23
发经营有限责任公司
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C、按成本法核算的长期股权投资
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被投资单位名称 初始金额 2006年12月31日 本期增加 本期减少 2007年6月30日
北京天鸿宝威土地开发有 1,500,000.00 1,500,000.00 1,500,000.00
限责任公司
北京宝汇房地产开发有限 2,000,000.00 2,000,000.00 2,000,000.00
责任公司
合计 3,500,000.00 3,500,000.00 3,500,000.00
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注：北京宝汇房地产开发有限公司的第一大股东北京首开天鸿集团有限公司占其60%的股份，公司对北京宝汇房地产开发有限公司不具有控制、共同控制或重大影响，因此公司采用成本法核算。
D、按权益法核算的长期股权投资
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被投资单位名称 初始金额 2006年12月31 本期增加 本期减少 2007年6月30日
日 投资成本增加 权益增加 投资成 本期分
本减少 回利润
天津海景实业有 100,000,000.00 143,763,177.9 100,000,000.00 -1,487,259.9 242,275,917.95
限公司 3 8
北京宝嘉恒房地 3,000,000.00 3,020,296.87 3,020,296.87
产开发经营有限
责任公司
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E、股票投资
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被投资单位名称 2006年12月31日 本期增加 本期减少 2007年6月30日
北京元隆丝绸股份有限公司 3,510,000.00 3,510,000.00
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F、长期投资减值准备
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被投资单位名称 2006年12月31日 本期增加 本期减少 2007年6月30日
北京元隆丝绸股份有限公司 2,730,000.00 2,730,000.00
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（2）母公司
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项目 2006年12月31日 本期增加 本期减少 2007年6月30日
对子公司投资 132,633,175.16 132,633,175.16
对合营企业投资 143,763,177.93 100,000,000.00 1,487,259.99 242,275,917.95
对联营企业投资 3,020,296.87 3,020,296.87
对其他企业投资 7,010,000.00 3,510,000.00 3,500,000.00
长期投资减值准备 2,730,000.00 2,730,000.00
合计 283,696,649.96 100,000,000.00 2,267,259.98 381,429,389.98
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A、对合营企业投资
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被投资单位名 注册地 业务性 本企业持 本企业在被投资 期末净资产总额 本期营业收 本期净利润
称 质 股比例 单位表决权比例 入总额
天津海景实业 天津市河西区平山道1 房地产 50% 50% 488,779,625.73 -2,974,519.97
有限公司 6号增6号4层 开发
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B、对联营企业投资
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被投资单位名称 注册地 业务性质 本企业持股比 本企业在被投资单 期末净资产总额 本期营业收 本期净利润
例 位表决权比例 入总额
北京宝嘉恒房地产开 中国北 房地产开发 30.00% 30.00% 10,067,656.23
发经营有限责任公司 京
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C、按成本法核算的长期股权投资
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被投资单位名称 初始金额 2006年12月31日 本期增加 本期减少 2007年6月30日
北京耀辉置业有限公司 31,000,000.00 30,614,680.60 30,614,680.60
天津华升房地产发展有限公司 33,089,774.18 30,771,921.55 30,771,921.55
北京天鸿嘉诚房地产开发有限公司 15,300,000.00 11,256,279.84 11,256,279.84
北京澜桥国际健身俱乐部有限责任公司 400,000.00
北京首开天成房地产开发有限公司 60,000,000.00 59,990,293.17 59,990,293.17
北京天鸿宝威土地开发有限责任公司 1,500,000.00 1,500,000.00 1,500,000.00
北京宝汇房地产开发有限责任公司 2,000,000.00 2,000,000.00 2,000,000.00
合计 143,289,774.18 136,133,175.16 136,133,175.16
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D、按权益法核算的长期股权投资
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被投资单位名称 初始金额 2006年12月31 本期增加 本期减少 2007年6月30日
日 投资成本增加 权益增加 投资成 本期分
本减少 回利润
天津海景实业有 100,000,000.0 143,763,177.9 100,000,000.00 -1,487,259.99 242,275,917.95
限公司 0 3
北京宝嘉恒房地 3,000,000.00 3,020,296.87 3,020,296.87
产开发经营有限
责任公司
合计 103,000,000.0 146,783,474.8 100,000,000.00 -1,487,259.99 245,296,214.82
0 0
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E、股票投资
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单位名称 2006年12月31日 本期增加 本期减少 2007年6月30日
北京元隆丝绸股份有限公司 3,510,000.00 3,510,000.00
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F、长期投资减值准备
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被投资单位名称 2006年12月31日 本期增加 本期减少 2007年6月30日
北京元隆丝绸股份有限公司 2,730,000.00 2,730,000.00
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8、投资性房地产
（1）投资性房地产分项目列示
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项目 2006年12月31日 本期增加 本期减少 2007年6月30日
曙光花园甲区车库 91,112,410.82 1,124,844.58 89,987,566.24
万德花园一期会馆 11,427,108.84 132,873.36 11,294,235.48
万德花园一期车库 25,429,733.61 295,694.58 25,134,039.03
合计 127,969,253.27 1,553,412.52 126,415,840.75
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（2）投资性房地产原价
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项目 2006年12月31日 本期增加 本期减少 2007年6月30日
曙光花园甲区车库 110,953,538.86 110,953,538.86
万德花园一期会馆 11,692,855.56 11,692,855.56
万德花园一期车库 26,021,122.76 26,021,122.76
合计 148,667,517.18 148,667,517.18
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（3）投资性房地产累计摊销
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006年12月31日 本期增加 本期减少 2007年6月30日
曙光花园甲区车库 9,408,640.55 1,124,844.58 10,533,485.13
万德花园一期会馆 265,746.72 132,873.36 398,620.08
万德花园一期车库 591,389.15 295,694.58 887,083.73
合计 10,265,776.42 1,553,412.52 11,819,188.94
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（4）投资性房地产减值准备
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006年12月31日 本期增加 本期减少 2007年6月30日
曙光花园甲区车库 10,432,487.49 10,432,487.49
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9、固定资产及累计折旧
（1）固定资产原价
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固定资产类别 2006年12月31日 本期增加 本期减少 2007年6月30日
房屋建筑物
办公设备 3,008,008.00 275,740.00 16,400.00 3,267,348.00
运输工具 6,058,087.83 298,000.00 182,902.00 6,173,185.83
其他设备 3,006,779.60 72,380.00 3,079,159.60
合计 12,072,875.43 646,120.00 199,302.00 12,519,693.43
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：本期无在建工程转入，本期减少的固定资产为电脑及汽车报废。
（2）累计折旧
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固定资产类别 2006年12月31日 本期增加 本期减少 2007年6月30日
房屋建筑物
办公设备 1,561,865.41 182,513.20 11,484.37 1,732,894.24
运输工具 2,874,996.26 432,822.03 177,780.74 3,130,037.55
其他设备 760,034.70 191,283.23 951,317.93
合计 5,196,896.37 806,618.46 189,265.11 5,814,249.72
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（3）公司期末固定资产不存在需计提减值准备的情况。
（4）固定资产账面价值
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固定资产类别 2006年12月31日 本期增加 本期减少 2007年6月30日
房屋建筑物
办公设备 1,446,142.59 1,534,453.76
运输工具 3,183,091.57 3,043,148.28
其他设备 2,246,744.90 2,127,841.67
合计 6,875,979.06 6,705,443.71
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
10、递延所得税资产
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递延所得税资产 2007年6月30日 2006年12月31日
金额 可抵扣暂时性差异金 金额 可抵扣暂时性差异金
额 额
坏账准备 324,090.53 1,296,362.14 345,229.51 1,380,918.04
存货跌价准备 380,328.69 1,521,314.74 380,328.69 1,521,314.74
投资性房地产减值准备 2,608,121.87 10,432,487.49 2,608,121.87 10,432,487.49
长期股权投资减值准备 900,900.00 2,730,000.00
长期股权投资差额摊销 1,882,764.27 7,531,057.09 1,882,764.27 7,531,057.09
弥补以前年度亏损 10,951,989.85 38,333,881.17 6,740,965.75 29,497,336.49
合计 16,147,295.21 59,115,102.61 12,858,310.09 53,093,113.85
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11、资产减值准备
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项目 2006年12月31日 本期计提 本期减少额 2007年6月30日
额 转回 转销
一、坏账准备 3,852,967.04 2,556,604.90 1,296,362.14
二、存货跌价准备 1,521,314.74 1,521,314.74
三、可供出售金融资产减值准备
四、持有至到期投资减值准备
五、长期股权投资减值准备 2,730,000.00 2,730,000.00
六、投资性房地产减值准备 10,432,487.49 10,432,487.49
七、固定资产减值准备
八、工程物资减值准备
九、在建工程减值准备
十、生产性生物资产减值准备
其中：成熟生产性生物资产减值准备
十一、油气资产减值准备
十二、无形资产减值准备
十三、商誉减值准备
十四、其他
合计 18,536,769.27 2,556,604.90 2,730,000.00 13,250,164.37
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
12、短期借款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
借款类别 2007年6月30日 2006年12月31日
信用借款
抵押借款
保证借款 892,210,000.00 1,050,000,000.00
质押借款
合计 892,210,000.00 1,050,000,000.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：公司期末短期借款中由关联方北京宝晟住房股份有限公司担保3亿元；由控股股东北京首都开发控股（集团）有限公司提供保证担保4.5亿元，其他1.4221亿元是公司从中信信托投资有限公司借取的短期借款, 广东发展银行北京分行提供保证担保，北京首都开发控股（集团）有限公司提供反担保。
13、应付账款
（1）账龄分析及百分比
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账龄 2007年6月30日 2006年12月31日
金额 比例% 金额 比例%
一年以内 49,161,655.50 37.46 38,660,346.68 38.93
一至二年 21,445,456.88 16.34 2,247,684.00 2.26
二至三年 2,247,684.00 1.71 46,751,114.99 47.08
三年以上 58,398,046.22 44.49 11,646,931.23 11.73
合计 131,252,842.60 100.00 99,306,076.90 100.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2）无欠持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位款项
（3）无欠本公司关联方款项
14、预收账款
（1）账龄分析及百分比
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账龄 2007年6月30日 2006年12月31日
金额 比例% 金额 比例%
一年以内 77,615,537.46 11.09 591,857,695.15 94.32
一至二年 587,229,362.89 83.90 27,841,994.82 4.44
二至三年 27,583,915.82 3.94 1,722,372.48 0.27
三年以上 7,500,083.87 1.07 6,089,600.39 0.97
合计 699,928,900.04 100.00 627,511,662.84 100.00
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（2）本公司预售政策为该商品房投入开发资金已达到40%且已交纳土地出让金取得商品房预售许可证即可预售，预收账款明细如下：
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项目 2007年6月30日 2006年12月31日 预计竣工时间 预售比例
回龙观文化居住区D05 3,897,064.00 3,526,960.00 已于2002年竣工 99%
、D06
曙光花园一期 9,165,906.12 8,985,242.12 已于2002年竣工 98%
曙光花园二期 8,069,942.82 4,946,340.82 已于2004年竣工 98%
新洲商务大厦 9,966,506.18 6,326,972.38 已于2001年竣工 99%
回龙观G区 662,282,953.00 596,579,663.00 预计2007年竣工 49%
橙色年代 5,000,000.00 5,000,000.00 已于2005年竣工 99%
会员费 1,546,527.92 2,146,484.52
合计 699,928,900.04 627,511,662.84
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（2）无欠持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位款项。
（3）无欠本公司关联方款项情况
15、应付职工薪酬
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项 目 2006年12月31日 本期增加额 本期支付额 2007年6月30日
一、工资、奖金、津贴和补贴 181,356.20 9,893,832.23 9,842,646.14 232,542.29
二、职工福利费 6,784,352.96 319,779.60 830,975.16 6,273,157.40
三、社会保险费 127,855.05 1,294,922.21 522,611.47 900,165.79
其中：1．医疗保险费 40,368.53 193,338.07 216,077.43 17,629.17
2．基本养老保险费 83,560.16 128,144.46 171,549.22 40,155.40
3．年金缴费 0.00 0.00 0.00
4．失业保险费 3,356.20 14,804.80 18,079.64 81.36
5．工伤保险费 451.60 9,813.21 10,947.24 -682.43
6．生育保险费 118.56 6,459.26 6,611.15 -33.33
四、住房公积金 81,463.00 1,684,764.00 1,717,892.00 48,335.00
五、工会经费和职工教育经费 588,560.00 219,602.01 140,496.00 667,666.01
六、非货币性福利 0.00 0.00
七、因解除劳动关系给予的补偿 0.00 0.00
八、其他 0.00 0.00
其中：以现金结算的股份支付 0.00 0.00
合 计 7,763,587.21 13,412,900.05 13,054,620.77 8,121,866.49
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16、应交税费
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税项 2007年6月30日 2006年12月31日
营业税 -33,315,985.90 -26,390,289.77
城建税 -1,671,756.03 -1,318,455.97
个人所得税 321,252.68 229,481.80
企业所得税 -970,022.64 10,259,661.75
土地增值税 2,545,626.39 3,583,417.55
教育费附加 -999,255.05 -791,484.14
防洪费 -67.17 315.36
合计 -34,090,207.72 -14,427,353.42
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17、应付股利
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股东名称 2007年6月30日 2006年12月31日
美都控股股份有限公司 2,884,615.35 1,153,846.15
京华房产有限公司 844,571.40 587,428.55
北京宝信实业发展公司 341,749.45 211,200.00
北京市房屋建筑设计院 80,000.00 80,000.00
北京首开天鸿集团有限公司 3,659,340.75
深圳金阳投资有限公司 972,197.75
社会公众股 6,240,000.00
合计 15,022,474.70 2,032,474.70
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18、其他应付款
（1）账龄分析及百分比
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账龄 2007年6月30日 2006年12月31日
金额 比例% 金额 比例%
一年以内 108,040,590.58 37.09 129,381,446.11 41.33
一至二年 131,272,331.01 45.07 131,596,307.17 42.04
二至三年 22,457,597.33 7.71 22,559,597.33 7.20
三年以上 29,520,809.06 10.13 29,520,809.06 9.43
合计 291,291,327.98 100.00 313,058,159.67 100.00
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（2）无欠持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位款项情况。
（3）无欠本公司关联方款项情况。
（4）应付主要单位列示如下：
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单位名称 金额 备注
天津市房地产发展（集团）股份有限公司 23,289,331.67 项目开发转借款(比例合并)
北京城市开发集团有限责任公司 105,478,316.40 项目开发转借款
金尊房地产公司 64,832,955.00 购房保证金
阜外医院 59,259,145.00 购房保证金
合计 252,859,748.07
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19、一年内到期的非流动负债
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借款类别 币种 贷款单位 2007年6月30日 2006年12月31日
信用借款
抵押借款
保证借款 人民币 商业银行 750,000,000.00 750,000,000.00
质押借款
合计 750,000,000.00 750,000,000.00
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20、其他流动负债
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项目名称 2007年6月30日 2006年12月31日
回龙观项目 3,467,475.62 6,885,081.22
恩济庄小区 1,728,173.22 2,892,538.45
曙光花园 -3,701,987.01 919,189.72
其他 1,766,134.88 4,202,912.71
合计 3,259,796.71 14,899,722.10
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21、长期借款
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借款类别 币种 贷款单位 2007年6月30日 2006年12月31日
信用借款
抵押借款 人民币 中国农业银行 94,000,000.00 99,000,000.00
保证借款 人民币 商业银行 400,000,000.00
质押借款
合计 494,000,000.00 99,000,000.00
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注：2005年11月，公司与中国农业银行朝阳路北支行签订1.03亿元人民币借款合同，借款期限10年；公司以“新洲商务大厦”未销售房产（部分已出租）作为抵押担保，抵押物作价1.7亿元；公司于2006年1月6日取得借款1.03亿，到期日期为2015年11月2日；按季还本付息（每季末的20日结息），贷款采用浮动利率计息。本季度末长期借款中的保证借款由控股股东北京首都开发控股（集团）有限公司提供保证担保4亿元。
本期新洲商务大厦抵押部分账面价值为：
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2006年12月31日 本期增加额 本期减少额 2007年6月30日
126,502,150.57 982,261.96 125,519,888.61
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22、其他非流动负债
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项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
待转汇兑损益 10,054,391.84 10,054,391.84
合计 10,054,391.84 10,054,391.84
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注：按照财政部印发的《关于外汇管理体制改革后企业外币业务会计处理的规定》以及《关于外汇管理体制改革后有关会计处理的补充规定》，本公司将1994年执行新的汇率体制产生的外币汇兑损益记入“待转汇兑损益”，待清算时一并处理。 23、股本
股份变动情况表
数量单位：万股
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项目 本期变动前 本期变动增减(＋,-) 本期变动后
数量 比例% 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 数量 比例%
一、有限售条件股份 13500 51.96 13500 51.96
1、国家持股
2、国有法人股 9263 35.65 9263 35.65
3、其他内资持股 4237 16.31 4237 16.31
其中：境内法人持股 4237 16.31 4237 16.31
境内自然人持股
4、外资持股
其中：境外法人持股
境外自然人持股
二、无限售条件股份 12480 48.04 12480 48.04
1、人民币普通股 12480 48.04 12480 48.04
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
三、股份总数 25980 100 25980 100
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24、资本公积
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项目 股本溢价 股权投资准备 拨款转入 无法支付款项 合计
2006年12月31日 281,716,195.15 281,716,195.15
本期增加
本期减少
2007年6月30日 281,716,195.15 281,716,195.15
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25、盈余公积
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 法定盈余公积 法定公益金 任意盈余公积 合计
2006年12月31日 80,068,469.95 - 80,068,469.95
本期增加
本期减少
2007年6月30日 80,068,469.95 - 80,068,469.95
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26、未分配利润
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项目 2007年1-6月 2006年度
年初未分配利润 132,374,515.55 134,801,747.30
加：本年净利润 -8,726,317.43 1,686,117.64
减：少数股东损益 -1,356,068.71 -5,237,838.85
减：提取法定盈余公积 691,188.24
提取法定公益金
提取任意盈余公积
应付普通股股利 12,990,000.00 8,660,000.00
转作股本的普通股股利
年末未分配利润 112,014,266.83 132,374,515.55
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27、营业收入及成本
（1）合并数
A、按业务性质
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项目 2007年1-6月 2006年1-6月
收入 成本 收入 成本
1．主营业务 12,151,594.50 6,308,055.75 26,465,173.29 20,087,735.99
销售商品房收入 3,936,080.70 3,391,414.99 19,911,722.00 17,559,708.32
租赁收入 5,687,508.20 2,544,823.25 3,912,409.50 956,655.00
会所收入 2,528,005.60 371,817.51 2,641,041.79 1,571,372.67
2．其他业务 954,969.00 428,567.94 6,750.00
万德花园一期会馆、车库出租 428,567.94
利润
新洲商务大厦会议室租赁费 1,281.00
配套设施使用费 928,688.00
其他 25,000.00
分部间抵销
合计 13,106,563.50 6,736,623.69 26,471,923.29 20,087,735.99
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
B、按地区
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地区 2007年1-6月 2006年1-6月
收入 成本 收入 成本
北京地区 13,098,519.80 6,308,055.75 26,471,923.29 20,087,735.99
天津地区 8,043.70 428,567.94
分部间抵销
合计 13,106,563.50 6,736,623.69 26,471,923.29 20,087,735.99
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
C、公司前五名客户销售的收入情况：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
年度 前五名客户的销售收入 占全部销售收入的比例%
2007年1-6月 4,290,090.00 32.73
2006年1-6月 9,955,634.00 37.62
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（2）母公司
A、按业务性质
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2007年1-6月 2006年1-6月
收入 成本 收入 成本
1．主营业务 9,615,545.20 5,936,238.24 23,824,131.50 18,516,363.32
销售商品房收入 3,928,037.00 3,391,414.99 19,911,722.00 17,559,708.32
租赁收入 5,687,508.20 2,544,823.25 3,912,409.50 956,655.00
2．其他业务 954,969.00 6,750.00
新洲商务大厦会议室租赁费 1,281.00 6,750.00
配套设施使用费 928,688.00
其他 25,000.00
分部间抵销
合计 10,570,514.20 5,936,238.24 23,830,881.50 18,516,363.32
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
B、按地区
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
地区 2007年1-6月 2006年1-6月
收入 成本 收入 成本
北京 10,570,514.20 5,936,238.24 23,830,881.50 18,516,363.32
合计 10,570,514.20 5,936,238.24 23,830,881.50 18,516,363.32
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
C：公司前五名客户销售的收入情况：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
年度 前五名客户的销售收入 占全部销售收入的比例%
2007年1-6月 4,290,090.00 40.58
2006年1-6月 9,955,634.00 41.79
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
28、营业税金及附加
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2007年1-6月 2006年1-6月
营业税 604,768.07 1,273,981.40
城建税 42,707.72 80,942.12
教育费附加 18,143.05 38,219.44
土地增值税 393,430.74
商品销售增值税
防洪费 4.03
合计 665,622.87 1,786,573.70
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
29、财务费用
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2007年1-6月 2006年1-6月
利息支出 633,761.30 7,650,214.03
减：利息收入 861,992.10 2,329,076.43
汇兑损失
减：汇兑收益
其他 3,290,737.94 1,922,950.19
合计 3,062,507.14 7,244,087.79
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
30、资产减值损失
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2007年1-6月 2006年1-6月
一、坏账损失 -2,556,604.90
二、存货跌价损失
三、可供出售金融资产减值损失
四、持有至到期投资减值损失
五、长期股权投资减值损失
六、投资性房地产减值损失
七、固定资产减值损失
八、工程物资减值损失
九、在建工程减值损失
十、生产性生物资产减值损失
十一、油气资产减值损失
十二、无形资产减值损失
十三、商誉减值损失
十四、其他
合计 -2,556,604.90
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31、投资收益
（1）合并数
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项目 2007年1-6月 2006年1-6月
股权投资收益 -962,259.99 -3,950,190.47
其中：权益法核算 -1,487,259.99 -2,565,834.61
成本法核算 525,000.00 -1,384,355.86
股权转让收益
交易性金融资产
持有至到期投资
可供出售金融资产
交易性金融负债
股权投资差额摊销
合计 -962,259.99 -3,950,190.47
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：对联营企业和合营企业的投资收益：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单位 2007年1-6月 2006年1-6月
天津海景实业有限公司 -1,487,259.99 -2,565,834.61
合计 -1,487,259.99 -2,565,834.61
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2）母公司
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项目 2007年1-6月 2006年1-6月
股权投资收益 -962,259.99 -3,950,190.47
其中：权益法核算 -1,487,259.99 -2,565,834.61
成本法核算 525,000.00 300,000.00
股权转让收益
交易性金融资产
持有至到期投资
可供出售金融资产
交易性金融负债
股权投资差额摊销 -1,684,355.86
合计 -962,259.99 -3,950,190.47
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
32、营业外收入
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2007年1-6月 2006年1-6月
固定资产处置收益 90,765.74
招标文件费收入 2,300.00 3,000.00
违约金收入 40,601.00
罚款收入
其他 8,985.00
合计 133,666.74 11,985.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
33、营业外支出
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2007年1-6月 2006年1-6月
固定资产处置损失 4,915.63
违约金
其他 230,805.31 4,271.01
合计 235,720.94 4,271.01
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
34、所得税费用
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2007年1-6月 2006年1-6月
会计利润总额 -12,015,302.56 -25,169,239.67
加：纳税所得调增额
减：纳税所得调减额
应纳税所得额 -12,015,302.56 -25,169,239.67
本期应交所得税
加：递延所得税负债增加额
减：递延所得税资产增加额 3,288,985.13 6,707,754.44
所得税费用（收益） -3,288,985.13 -6,707,754.44
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
35、每股收益
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
每股收益的计算 计算 2007年1-6月 2006年1-6月
归属于母公司普通股股东的净利润 a -7,370,248.72 -16,168,941.53
母公司发行在外普通股的加权平均数 b 259,800,000.00 259,800,000.00
基本每股收益 a/b -0.03 -0.06
不存在稀释性潜在普通股
归属于母公司普通股股东的净利润 c -7,370,248.72 -16,168,941.53
母公司发行在外普通股的加权平均数 d 259,800,000.00 259,800,000.00
稀释每股收益 c/d -0.03 -0.06
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
36、收到的其他与经营活动有关的现金
收到的其他与经营活动有关的现金124,445,522.92元，其中：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2007年1-6月 2006年1-6月
收投标保证金 2,700,000.00
租房保证金 96,928.00
顶级健身使用费 1,000,000.00
北京王府世纪发展有限公司 20,000,000.00
天津海景实业有限公司 100,000,000.00 50,000,000.00
其他往来款等 883,530.82
存款利息收入 861,992.10 2,329,076.43
其他 -4,239,305.66
合计 124,445,522.92 49,186,698.77
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37、支付的其他与经营活动有关的现金
支付的其他与经营活动有关的现金24,277,089.84元，其中：
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项目 2007年1-6月 2006年1-6月
保证金 14,395,334.00 118,000,000.00
办公费 1,551,256.66 1,476,920.16
交通差旅 493,142.57 694,068.73
中介代理费 1,200,000.00 1,768,689.36
广告宣传费 1,973,726.00
业务招待费 917,399.60 1,192,939.80
改装修复费 548,246.65 855,215.55
会务费 269,913.04
审计咨询费 720,844.00 3,680,300.00
诉讼费 201,392.55
董事会费 116,326.70 151,000.00
其他往来款等 2,200,00.00
租金 1,185,331.46 477,600.00
其他销售费 130,428.83
制作费 292,761.49
其他 54,712.29 207,540.01
合计 24,277,089.84 129,708,305.61
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38、支付的其他与筹资活动有关的现金
公司2007年1-6月支付的其他与筹资活动有关的现金3,269,327.00元，其中：
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项目 2007年1-3月 2006年度
财务顾问费 3,269,327.00 1,900,046.35
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42、现金流量表补充资料
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补充资料 2007年1-6月 2006年1-6月
合并数 母公司 合并数 母公司
1.将净利润调节为经营活动现金流量： - - - -
净利润 -8,726,317.43 -6,372,257.52 -18,461,485.23 -12,782,101.79
加：资产减值准备 -2,556,604.90 -26,800.00 - -
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生 806,618.46 228,785.49 817,651.08 282,198.37
物资产折旧
无形资产摊销 - - - -
长期待摊费用摊销 73,742.39 - -63,870.00 -
处置固定资产、无形资产和其他长期资产 -90,765.74 -90,765.74 - -
的损失（收益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列 4,915.63 4,915.63 - -
）
公允价值变动损失（收益以“－”号填列 - - - -
）
财务费用（收益以“－”号填列） 3,903,088.30 3,903,088.30 9,550,260.38 9,550,260.38
投资损失（收益以“－”号填列） 962,259.99 962,259.99 3,950,190.47 3,950,190.47
递延所得税资产减少（增加以“－”号填 -3,288,985.13 -3,024,214.92 -9,511,591.32 -5,954,995.87
列）
递延所得税负债增加（减少以“－”号填 - - - -
列）
存货的减少（增加以“－”号填列） -322,268,819.48 5,936,238.24 -335,486,239.75 18,516,363.32
经营性应收项目的减少（增加以“－”号 141,647,405.68 -57,477,532.99 135,389,650.42 162,126,344.23
填列）
经营性应付项目的增加（减少以“－”号 66,325,316.05 -22,358,073.10 87,205,876.91 -144,742,582.20
填列）
其他 85,742.78 - - -
经营活动产生的现金流量净额 -123,122,403.40 -78,314,356.62 -126,585,529.62 30,945,676.91
2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动 - - - -
：
债务转为资本 - - - -
一年内到期的可转换公司债券 - - - -
融资租入固定资产 - - - -
3.现金及现金等价物净变动情况： - - - -
现金的期末余额 113,657,602.17 58,870,062.72 626,844,086.59 562,752,620.45
减：现金的期初余额 158,895,836.07 58,670,409.84 301,616,315.75 79,767,972.08
加：现金等价物的期末余额 - - - -
减：现金等价物的期初余额 - - - -
现金及现金等价物净增加额 -45,238,233.90 199,652.88 325,227,770.84 482,984,648.37
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八、关联方关系及其交易
1、关联方
（1）存在控制、共同控制关系的关联方
A、关联方名称及与本公司关系
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关联方名称 组织机构代码 与本公司关系
北京首开天鸿集团有限公司 101209057 控股单位
北京首都开发控股（集团）有限公司 782504544 控股单位
北京天鸿嘉诚房地产开发有限公司 754186972 子公司
天津海景实业有限公司 764321488 合营公司
北京耀辉置业有限公司 802355540 子公司
北京澜桥国际健身俱乐部有限责任公司 769363513 子公司
天津华升房地产发展有限公司 600559123 子公司
北京首开天成房地产开发有限公司 792101204 子公司
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B、关联方概况
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关联方名称 业务性质 注册地 持股比例% 表决权比例%
北京首开天鸿集团有限公司 房地产开发 北京市沙滩后街22号 28.17 28.17
北京天鸿嘉诚房地产开发有 房地产开发 北京市昌平区东小口镇贺村175号 51.00 51.00
限公司
北京首都开发控股（集团） 房地产开发 北京西城区复兴门内大街156号国际金融大 28.17 28.17
有限公司 厦
天津海景实业有限公司 房地产开发 天津市河西区平山道16号增6号4层 50.00 50.00
北京耀辉置业有限公司 房地产开发 北京市门头沟区石龙工业区龙园路10-25号 62.00 62.00
北京国际健身俱乐部有限责 房地产开发 北京市海淀区阜成路58号新洲商务大厦211 80.00 80.00
任公司 室
天津华升房地产发展有限公 房地产开发 天津市和平区常德道80号 70.00 70.00
司
北京首开天成房地产开发有 房地产开发 北京市朝阳区建国门外大街丙24号1808 60.00 60.00
限公司
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C、关联方注册资本及其变化
单位：万元
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关联方名称 2006年12月31日 本期增加 本期减少 2007年6月30日
北京首开天鸿集团有限公司 20,000.00 20,000.00
北京天鸿嘉诚房地产开发有限公司 3,000.00 3,000.00
天津海景实业有限公司 30,000.00 20,000.00 50,000.00
北京耀辉置业有限公司 5,000.00 5,000.00
北京澜桥国际健身俱乐部有限责任公司 50.00 50.00
天津华升房地产发展有限公司 5,000.00 5,000.00
北京首开天成房地产开发有限公司 10,000.00 10,000.00
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D、关联方所持股份或拥有权益及其变化
单位：万元
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关联方名称 2007年6月30日 2006年12月31日
股份（权益） 比例% 股份（权益） 比例%
北京首开天鸿集团有限公司 7,318.68 28.17 7,318.68 28.17
北京天鸿嘉诚房地产开发有限公司 1,530.00 51.00 1,530.00 51.00
天津海景实业有限公司 25,000 50.00 15,000 50.00
北京耀辉置业有限公司 3100.00 62.00 3100.00 62.00
北京国际健身俱乐部有限责任公司 40.00 80.00 40.00 80.00
天津华升房地产发展有限公司 3,500.00 70.00 3,500.00 70.00
北京首开天成房地产开发有限公司 6,000.00 60.00 6,000.00 60.00
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（2）不存在控制关系的关联方及与本公司关系
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关联方名称 与本公司关系
北京宝骥材料设备有限责任公司 受同一母公司控制
北京天鸿圆方建筑设计公司 受同一母公司控制
北京宝嘉恒房地产开发经营有限责任公司 受同一母公司间接控制
北京安杰物业有限公司 受同一母公司控制
北京宝晟住房股份有限公司 受同一母公司控制
北京天鸿温馨建筑装饰有限责任公司 受同一母公司控制
北京天鸿宝威土地开发有限责任公司 受同一母公司控制
北京天鸿卓越房地产经纪有限公司 受同一母公司控制
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2、关联交易
(1)与存在控制、共同控制关系关联方的关联交易
A、担保
（1）为本公司担保情况
2005年10月，公司向交通银行天坛支行借款5000万元，借款期限2年，2005年11月，公司向建设银行北京城市建设开发专业支行借款3.5亿元,借款期限二年，2005年11月,公司向交通银行天坛支行借款1.5亿元,借款期限二年，北京首开天鸿集团有限公司对上述公司从银行借款提供保证担保。
本公司2006年9月向北京银行股份有限公司红星支行借款3亿元，借款期限一年， 2006年9月向招商银行股份有限公司东三环支行借款3亿元，借款期限一年，2006年12月向中信实业银行股份有限公司尚都支行借款1.5亿元，借款期限一年，北京首都开发控股（集团）有限公司对上述公司从银行借款提供保证担保。2006年6月，公司向建设银行北京城市建设开发专业支行借款2亿元,借款期限18个月，北京首开天鸿集团有限公司对上述公司从银行借款提供保证担保。公司2005年9月向中信信托投资有限公司借款1.4221亿元,广东发展银行股份有限公司北京分行对本公司该项借款提供保证担保,公司股东北京首都开发控股（集团）有限公司向担保方广东发展银行股份有限公司北京分行提供保证反担保。2007年4月，公司向中国农业银行朝阳路北支行借款2亿元，借款期限二年，2007年6月，公司向中国银行学清路支行借款2亿元，借款期限二年，北京首都开发控股（集团）有限公司对上述公司从银行借款提供保证担保。
（2）为子公司天津海景实业有限公司担保情况
报告期内，公司为天津海景实业有限公司向中信信托投资有限公司申请不超过一亿元信托贷款提供担保，实际借款总额4066万元人民币，期限两年。
2006年9月，公司为天津海景实业有限公司向中国农业银行天津海河支行借款提供担保，借款总额为贰亿元人民币，借款期限两年。公司为上述借款提供连带责任保证。
B、报告期内，公司发布公告，计划向特定对象北京首都开发控股（集团）有限公司（以下简称“首开集团”）发行股票，收购首开集团的主营业务资产。本次发行股票总量不超过55,000万股（含55,000万股），全部向首开集团定向发行，发行价格参照公司股票停牌公告日（2007年4月5日）前二十个交易日公司股票每日均价的算术平均值确定为每股10.44元。最终发行股数提请股东大会授权董事会根据实际情况确定。 本次拟购买资产最终价格将参照具有合法资质的评估机构出具的评估结果依法定程序确定。本次拟购买的资产全部为首开集团持有的下属公司股权，共计16家，根据公司初步估计，本次拟购买的资产2007年全年可以实现的净利润为2.43亿元。本次定向发行股票购买资产，构成公司重大关联交易，须经公司股东大会审议，还须报国资监管部门批准、以及报中国证监会核准后方可实施。能否通过股东大会审议及能否取得政府主管部门的批准或核准，以及最终取得政府主管部门批准或核准的时间都存在不确定性。
（2）与不存在控制关系关联方的关联交易
A、购买或销售商品
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企业名称 2007年1-6月 2006年1-6月 备注
北京天鸿宝威土地开发有限责任公司 40,000,000.00 128,996,704.50 征地拆迁费
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注：2005年6月，本公司子公司北京天鸿嘉诚房地产开发有限公司（以下简称“天鸿嘉诚公司”）与北京天鸿宝威土地开发有限责任公司（以下简称“天鸿宝威公司”）签署回龙观文化居住区后期G04-G06、G08、G09经济适用住房项目（以下简称“建设项目”）征地拆迁协议书。天鸿嘉诚公司委托天鸿宝威公司进行对该项目的土地征地及地上物的拆迁补偿工作。双方确定建设项目全部征地拆迁补偿费用共计53516.478万元，主要是指规划用地范围内征用占用土地1520.283亩，涉及东小口镇上坡村、霍营村、北郊农场、三元绿荷奶业公司以及其它国有企业、集体企业、个体工商户、镇属、村属企业所需的征地、拆迁费用及相关费用。协议约定，上述征地拆迁补偿费不包括建设项目内霍营小学、公路管理站、电力管理站、霍营加油站、北郊加油站、霍营电信局的征地拆迁费、不包括补偿区政府、镇政府的开发损失费。截止2007年6月30日，天鸿嘉诚公司共向天鸿宝威公司支付建设项目拆迁款4.45亿元。
B、代理
2005年，本公司支付天鸿卓越公司回龙观文化居住区D05、D06区内商业用房销售代理费752,574.60元。2005年12月,本公司与天鸿卓越公司签订回龙观文化居住区G04、G05、G08区房屋销售代理协议，销售代理费为实际售出的认购额和销售额的千分之五，2007年1-6月支付该代理费120万元。
C、租赁
本公司于2000年3月31日与北京安杰物业有限公司签订《租赁合同》，承租京宝花园二层房屋用于办公，租赁期三年，并在2007年续签了《租赁合同》，租赁期至当年年底。本期支付租金686,748.30元。 3、关联交易未结算金额
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关联方名称 账户性质 2007年6月30日 比例% 2006年12月31日 比例%
其他应收款
天津海景实业有限公司 往来款 218,620,885.32 94.05 310,296,529.30 85.88
小计 218,620,885.32 94.05 310,296,529.30 85.88
应付账款
北京宝骥材料设备有限责任公司 材料款 4,264,044.71 3.25 4,264,044.71 4.29
小计 4,264,044.71 3.25 4,264,044.71 4.29
其他应付款
北京城市开发集团有限责任公司 项目借款及 105,478,316.40 36.21 102,484,712.33 32.74
利息
北京宝嘉恒房地产开发经营有限责任公司 往来款 3,557,436.61 1.22 3,557,436.61 1.14
北京首开天鸿集团有限公司 代付社会保 1,477,501.33 0.51 1,612,549.38 0.52
险费等
北京天鸿卓越房地产经纪有限公司 代理费 832,898.32 0.27
小计 110,513,254.34 37.94 108,487,596.64 34.67
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
九、或有事项
截至2007年6月30日，本公司不存在应披露的未决诉讼、对外担保等或有事项。
十、承诺事项
截至2007年6月30日，本公司不存在应披露的承诺事项。
十一、 资产负债表日后事项
截至报告日，本公司不存在其他应披露的资产负债表日后事项。
十二、非经常性损益
2007年1-6月非经常性损益项目及其金额如下：
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项目 2007年1-6月
非流动资产处置损益 85,850.11
计入当期损益的政府补助
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
除上述各项之外的其他营业外收支净额 -187,904.31
中国证监会认定其他非经常性损益项目
非经常性损益合计 -102,054.20
所得税的影响额 -33,677.89
扣除所得税后的非经常性损益 -68,376.31
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十三、补充资料
执行新企业会计准则后比较利润表的调整过程
2006年1-6月利润表调整项目
项目 调整前 调整后
所得税费用 0 -6,707,754.44
净利润 -22,422,241.35 -18,461,485.23
少数股东损益 -2,678,515.98 -2,292,543.69
未确认投资损失 -68,482.34 0
2.2006年1-6月模拟执行新企业会计准则的净利润和2006年半年报披露的净利润差异调节表
项目 金额
2006年半年报披露的净利润(原企业会计制度) -22,422,241.35
追溯调整项目合计 3,960,756.12
其中: 所得税费用 -6,707,754.44
未确认投资损失 68,482.34
2006年1-6月净利润(执行新企业会计准则) -18,461,485.23
按执行新企业会计准则的规定将比较期所有者权益调整为按新企业会计准则的规定列报的所有者权益:
1)2006年1月1日所有者权益调整情况
所有者权益项目 调整前 调整后
股本 173,200,000.00 173,200,000.00
资本公积 368,316,195.15 368,316,195.15
盈余公积 79,383,381.97 79,377,281.71
未分配利润 126,132,220.32 134,801,747.30
少数股东权益 40,419,117.17 44,008,230.26
合计 787,450,914.61 799,703,454.32
2)2006年6月30日所有者权益调整情况
所有者权益项目 调整前 调整后
股本 259,800,000.00 259,800,000.00
资本公积 281,716,195.15 281,716,195.15
盈余公积 79,383,381.97 79,377,281.71
未分配利润 94,981,496.63 109,972,805.77
少数股东权益 37,740,601.20 41,715,686.56
合计 753,621,674.95 772,581,969.18
八、备查文件目录
1、载有董事长杨文侃先生签名的半年度报告文本； 2、载有公司负责人董事长杨文侃先生、主管会计机构负责人邢宝华先生、会计机构负责人李民先生签名并盖章的财务报告文本； 3、报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有公司文件文本； 4、公司章程文本。
董事长：杨文侃
北京天鸿宝业房地产股份有限公司
2007年8月17日