北京天鸿宝业房地产股份有限公司二零零一年年度报告 重要提示：本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司董事辛伟民先生、戴肇辉先生未参加公司第三届董事会第十次会议，辛伟民先生授权公司董事巴峥嵘先生、戴肇辉先生授权公司董事赵东杰先生参加会议并行使表决权。 北京天鸿宝业房地产股份有限公司董事会 二零零二年三月十九日 目录 一、公司简介 二、会计数据和业务数据摘要 三、股本变动及股东情况 四、董事、监事、高级管理人员和员工情况 五、公司治理结构 六、股东大会情况简介 七、董事会报告 八、监事会报告 九、重要事项 十、财务报告 十一、备查文件目录 一、公司简介 （一） 公司名称： 中文名称：北京天鸿宝业房地产股份有限公司 英文名称：BEIJING TIANHONG BAOYE REAL ESTATE CO.,LTD. （二） 公司法定代表人： 赵东杰 （三） 董事会秘书： 龚谦炜 证券事务代表： 钟宁 联系地址：北京市东城区安定门外大街183 号京宝花园Ｍ207 室 （邮政编码：100011） 联系电话：（010）64256268 联系传真：（010）64256258 电子信箱：gqw＠tianhong-baoye.com.cn （四） 公司注册地址：北京市昌平区回龙观镇龙禧苑云趣园三区11 号楼1 层 （邮政编码：102208） 公司办公地址：北京市东城区安定门外大街183 号京宝花园二层 （邮政编码：100011） 公司国际互联网网址：http:// www.tianhong-baoye.com.cn （五）公司选定的信息披露报纸名称：《中国证券报》、《上海证券报》登载公司年报的中国证监会指定国际互联网网址： http://www.sse.com.cn 公司年度报告备置地点：公司证券部 （六）股票上市交易所：上海证券交易所 股票简称：天鸿宝业 股票代码：600376 （七）其他有关资料 公司最近变更注册登记日期、地点：2001 年8 月8 日，北京市工商行政管理局 企业法人营业执照注册号：1100001502073 税务登记号码：地税110101101309074000 国税110101101309074 公司聘请的会计师事务所：岳华会计师事务所有限责任公司 会计师事务所办公地址：北京市朝阳区霄云路26 号鹏润大厦1201—1203 室 二、会计数据和业务数据摘要 一、本年度主要利润指标（单位：元） 项目 金额 利润总额： 47,709,752.24 净利润： 47,709,752.24 扣除非经常性损益后的净利润： 32,343,833.38 主营业务利润： 55,450,976.36 其他业务利润： 10,463,992.00 营业利润： 46,511,754.88 投资收益： 2,048,711.31 补贴收入： 0 营业外收支净额： - 850,713.95 经营活动产生的现金流量净额： -110,633,023.18 现金及现金等价物净增加额： 263,992,650.04 注：扣除非经常性损益项目及涉及金额（单位：元）： 所得税优惠：16,216,632.81 元。 二、截止报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标（单位：元） 项目 2001 年 2000 年 1999 年 主营业务收入 273,662,875.06 350,962,221.13 158,057,504.05 净利润 47,709,752.24 72,751,614.31 35,055,385.45 总资产 1,033,594,129.60 537,420,111.88 642,996,782.92 股东权益（不含少数 股东权益） 649,677,949.47 220,714,502.08 195,737,887.77 全面摊薄每股收益 0.44 1.07 0.51 加权平均每股收益 0.45 1.07 0.51 扣除非经常性损益后的每 股收益 0.30 0.40 0.27 每股净资产 6.00 3.23 2.87 调整后的每股净资产 6.00 3.23 2.87 每股经营活动产生的现金 流量净额 -1.02 0.29 -0.84 全面摊薄的净资产收益率％ 7.34 32.96 17.91 加权平均的净资产收益率％ 7.74 34.28 18.01 三、报告期利润表附表 利润表附表： 报告期利润 全面摊薄净资 加权平均净资 (元) 产收益率(%) 产收益率(%) 主营业务利润 55,450,976.36 8.54 9.00 营业利润 46,511,754.88 7.16 7.55 净利润 47,709,752.24 7.34 7.74 扣除非经常性损益 后的净利润 32,343,833.38 4.98 5.25 报告期利润 全面摊薄每股 加权平均每股 (元) 收益(元/股) 收益(元/股) 主营业务利润 0.51 0.53 营业利润 0.43 0.44 净利润 0.44 0.45 扣除非经常性损益 后的净利润 0.30 0.31 全面摊薄每股收益＝47,709,752.24/108,250,000＝0.44 元/股 加权平均每股收益＝47,709,752.24/（68,250,000+40,000,000×11/12）＝0.45 元/股 全面摊薄净资产收益率＝47,709,752.24/649,677,949.47＝7.34％ 加权平均净资产收益率＝47,709,752.24/〔220,714,502.08+47,709,752.24/2+（40,000,000+368,316,195.15）×11/12-0.05×108,250,000×6/12 〕＝7.74％ 四、报告期内股东权益变动情况 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 股本 68,250,000.00 40,000,000.00 108,250,000.00 资本公积 0 368,316,195.15 368,316,195.15 盈余公积 45,739,675.98 7,156,462.83 52,896,138.81 法定公益金 12,203,172.79 2,385,487.61 14,588,660.40 未分配利润 106,724,826.10 40,553,289.41 27,062,500.00 120,215,615.51 股东权益合计 220,714,502.08 456,025,947.39 27,062,500.00 649,677,949.47 变动原因：①公司年初发行4000 万股Ａ股使股本增加，②年初新股溢价发行使资本公积增加，③提取10％的法定盈余公积金使盈余公积增加，④提取5％的法定公益金使法定公益金增加，⑤本年度实现净利润使未分配利润增加。 三、股本变动及股东情况 一、股本变动情况 （一）股份变动情况表 公司股份变动情况表 数量单位：股 本次变动增减（＋，－） 本次变动前 配 送 公 增发 其 小计 本次变动后 股 股 积 他 金 转 股 一、未上市流通股份 1、发起人股份 68,250,000 68,250,000 其中： 国家持有股份 境内法人持有股份 68,250,000 68,250,000 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 3、内部职工股 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 68,250,000 二、已上市流通股份 40,000,000 40,000,000 40,000,000 1、人民币普通股 40,000,000 40,000,000 40,000,000 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 40,000,000 40,000,000 40,000,000 三、股份总数 68,250,000 40,000,000 40,000,000 108,250,000 （二）股票发行与上市情况 报告期内，公司新增流通股4000 万股。公司于2001 年1 月15 日在上海证券交易所上网定价发行人民币普通股4000 万股，发行价格为每股10.40 元。该4000 万股股份于2001 年3 月12 日在上海证券交易所上市流通，使公司股份总数由期初的68,250,000 股增加到期末的108,250,000 股。公司无内部职工股。 二、股东情况 （一）报告期末股东总数为21,559 户。 （二）前10 名股东持股情况表（单位：股） 名次 股东名称 期末持股量（股） 占总股本比例（％） 1 北京天鸿集团公司 36,000,000 33.26 2 海南宝华实业股份有限公司 17,500,000 16.17 3 北京市房地产开发经营深圳公司 9,830,000 9.08 4 京华房产有限公司 2,600,000 2.40 5 北京宝信实业发展公司 1,320,000 1.22 6 银河证券 770,647 0.69 7 北京宝华饭店 500,000 0.46 8 北京市房屋建筑设计院 500,000 0.46 9 景宏基金 247,000 0.23 10 康金梅 199,981 0.18 名次 股份性质 1 国有法人股 2 社会法人股 3 国有法人股 4 社会法人股 5 社会法人股 6 流通股 7 社会法人股 8 国有法人股 9 流通股 10 流通股 注：①报告期内持有本公司5％以上股份的股东，其所持股份无增减变动及质押或冻结等情况发生。 ②以上股东中，北京天鸿集团公司为本公司第一大股东。其余股东中第2、3、4、7、8 位与北京天鸿集团公司存在关联关系：海南宝华实业股份有限公司为天鸿集团控股的上市公司；北京市房地产开发经营深圳公司为天鸿集团全资子公司；京华房产有限公司为中外合资企业，天鸿集团占其注册资本的70%；北京宝华饭店为集体所有制企业，天鸿集团对其具有实质控制权；北京市房屋建筑设计院为全民所有制企业，天鸿集团对其具有实质控制权。 ③公司没有战略投资者或一般法人因配售新股成为前10 名股东的情况。 （三）控股股东情况介绍 北京天鸿集团公司为本公司第一大股东，至报告期末，持有本公司33.26％的股份。北京天鸿集团公司法定代表人李发增。该公司成立于1984 年，原为“北京市房管局住宅建设经营公司”，1992 年更名为“北京市房地产开发经营总公司”，1998 年更名为“北京天鸿集团公司”。北京天鸿集团公司主要从事房地产的投资开发与经营及相关业务、物业管理、旅游、饭店管理，是具有城市开发一级资质、城建开发一等资信的北京市国有大型房地产开发企业。公司注册资金20,000 万元，为全民所有制企业。 （四） 其他持股超过10％的法人股东介绍 海南宝华实业股份有限公司，为本公司第二大股东，至报告期末，持有本公司16.17％的股份。该公司法定代表人李发增。公司成立于1993 年4 月，主营旅游业、海洋资源和现代农业的开发，餐饮娱乐服务、房地产开发经营、仓储业等，注册资金10,668 万元。1999 年3 月，该公司发行人民币普通股1334万股，同年4 月在上海证券交易所挂牌上市，股票代码600175。 四、董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、董事、监事、高级管理人员情况 （一）基本情况 姓名 职务 性别 年龄 任期起止日期 期初持股数 期末持股数 赵东杰 董事长 男 37 2000.6—2003.6 0 0 巴峥嵘 副董事长 男 32 2000.6—2003.6 0 0 兼总经理 李发增 董事 男 60 2000.6—2003.6 0 0 田占雄 董事 男 50 2000.6—2003.6 0 0 辛伟民 董事 男 49 2000.6—2003.6 0 0 戴肇辉 董事 男 34 2000.6—2003.6 0 0 胡瑞深 董事 男 36 2000.6—2003.6 0 0 李薇 监事会 女 54 2000.6—2003.6 0 0 召集人 梁桥 监事 女 46 2000.6—2003.6 0 0 张欣 监事 男 56 2000.6—2003.6 0 0 宋洪 副总经理 男 33 2000.11—2003.6 0 0 陈斌 副总经理 男 30 2000.11—2003.6 0 0 王立新 财务总监 男 33 2000.6—2003.6 0 0 陈婷 总经济师 女 44 2000.6—2003.6 0 0 王新宇 总工程师 男 34 2000.11—2003.6 0 0 龚谦炜 董事会秘书 男 30 2000.6—2003.6 0 0 注：本公司现任董事、监事、高级管理人员报告期内均未持有本公司股票。 董、监事在股东单位任职情况： 姓名 职务 任职单位 李发增 董事长，总经理 北京天鸿集团公司 董事长 海南宝华实业股份有限公司 董事长 京华房产有限公司 赵东杰 总规划师 北京天鸿集团公司 田占雄 副总经理 北京天鸿集团公司 董事长 北京宝信实业发展公司 辛伟民 总经理 京华房产有限公司 戴肇辉 总经理 海南宝华实业股份有限公司 胡瑞深 总工程师 北京天鸿集团公司 李薇党 委书记 北京天鸿集团公司 张欣 纪委副书记 北京天鸿集团公司 （二）现任董事、监事、高级管理人员年度报酬情况 报酬支付原则：本公司不向董事、监事支付报酬，高管人员报酬按照公司制定的工资制度执行；公司工资制度经董事会批准，按照高管人员完成任务情况进行奖惩。 现任高管人员年度报酬总额为48.5 万元，金额最高的前三位高管人员报酬总额为22.15 万元。在公司领取报酬的高管人员共7 人，其中年度报酬在5-6万有1 人，6—7 万元的有2 人，7—8 万元的有4 人。 不在公司领取报酬的董事、监事共有李发增、赵东杰、田占雄、辛伟民、戴肇辉、胡瑞深、李薇、张欣等8 人，其报酬均由其所任职的单位支付。 （三）报告期内公司董事、监事、高级管理人员均未离任，亦未新聘高级管理人员。 二、公司员工情况 截止报告期末，公司在职员工共48 名，其中销售人员4 人，技术人员23人，财务人员6 人，管理人员15 人；本科及本科以上学历38 名，专科学历10名。 公司目前无退休职工。 五、公司治理结构 一、公司治理情况 公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》等法律法规及公司章程的要求规范运作，不断完善公司法人治理结构，初步建立了一套规范有效的治理体系。公司股东大会、董事会、监事会的组织与运行合理有效，程序完整；信息披露真实、准确、完整、及时；已发生的关联交易公平公正，信息已充分披露；上市公司与控股股东已实现人员、资产、财务分开，机构、业务独立，公司独立核算、独立承担责任和风险。但与《上市公司治理准则》的要求比较，仍存在一定差异，如：公司在召开股东大会选举董事时，尚未实行累积投票制度；公司目前尚未与董事签定聘任合同，建立董事责任保险；公司董事会尚未设立战略、审计、提名、薪酬与考核等专门委员会；独立董事制度正在建设当中；公司高管人员的绩效考核和激励机制还需进一步完善等。 公司将根据《上市公司治理准则》的要求，及时修改公司章程，修订三会议事规则和信息披露等相关制度，建立并逐步完善独立董事制度、员工绩效考核和激励机制，不断完善公司法人治理结构。 二、报告期内公司未聘任独立董事。 三、公司在业务、人员、资产、机构、财务等方面做到了与控股股东分开，公司具有独立完整的业务和自主经营能力。业务方面，公司所开发销售的项目独立于控股股东，自主经营，业务结构完整；人员方面，公司在劳动、人事及工资管理等方面独立，公司的总经理、副总经理、财务负责人和董事会秘书均在本公司领取报酬，未在控股股东单位担任职务、领取报酬；资产方面，公司资产独立完整、权属清晰，不存在控股股东占用、支配公司资产或干预公司对资产经营管理的情况；机构方面，公司设立了健全的组织机构体系，董事会、监事会及其他内部机构均独立运作，控股股东及其职能部门与公司及其职能部门之间没有从属关系；财务方面，公司设有独立的财务部门，建立了独立的会计核算体系和财务管理制度，使用独立的银行帐户，进行独立核算。 四、高级管理人员绩效考核及激励机制 公司高级管理人员对董事会负责，董事会制定高管人员的工资制度，参照其完成生产经营任务情况进行奖惩。公司高级管理人员的绩效考核及激励机制尚须进一步完善，公司将在2002 年对照《上市公司治理准则》的要求推动此项工作的进行。 六、股东大会情况简介 一、报告期内公司共召开了四次股东大会。 （一）2000 年年度股东大会 公司于2001 年4 月3 日向公司所有股东发出关于召开2000 年度股东大会的通知，说明了会议召开的时间、地点、审议的事项及其他有关事项。 2001 年5 月16 日，股东大会在北京宝辰饭店3 层会议厅召开，出席会议的股东及股东代表共16 人，代表股份数68401900 股，占公司总股本的63.19％。会议由公司董事长赵东杰先生主持，会议审议通过了如下决议：《2000 年度董事会工作报告》、《2000 年度监事会工作报告》、《2000 年度财务决算报告》、《2000 年度利润分配预案》、《2001 年度财务预算及生产经营计划》、《关于续聘岳华会计师事务所有限责任公司的议案》；决议公告于2001 年5 月17 日在《中国证券报》、《上海证券报》披露。 （二）2001 年度第一次临时股东大会 公司于2001 年6 月28 日向公司所有股东发出关于召开2001 年度第一次临时股东大会的通知，说明了会议召开的时间、地点、审议的事项及其他有关事项。 2001 年7 月31 日，股东大会在北京宝辰饭店3 层会议厅召开，出席会议的股东及股东代表共10 人，代表股份数68291400 股，占公司总股本的63％。会议由公司副董事长巴峥嵘先生主持，会议审议通过了以下决议：审议通过《股份公司变更注册地址的议案》，将公司注册地址由北京市东城区安定门外大街183 号京宝花园二层变更至北京市昌平区回龙观镇龙禧苑云趣园3 区11 号楼1层；审议通过《股份公司扩大经营范围的议案》，扩大公司经营范围，增加房屋租赁业务；审议通过《关于提请股东大会授权董事会投资权限的议案》，股东大会同意授权董事会决定项目投资金额为不超过2 亿元人民币，风险投资范围为证券、期货等投资，且投资金额为不超过1 亿元人民币的投资权限，并据此修改公司章程有关内容；审议通过《关于修改股份公司章程的议案》；审议通过《关于提请股东大会授权股份公司董事会负责工商登记变更的议案》。决议公告于2001 年8 月1 日在《中国证券报》、《上海证券报》披露。 （三）2001 年度第二次临时股东大会 公司于2001 年8 月17 日向公司所有股东发出关于召开2001 年度第二次临时股东大会的通知，说明了会议召开的时间、地点、审议的事项及其他有关事项。 2001 年9 月18 日，股东大会在北京宝辰饭店3 层会议厅召开，出席会议的股东及股东代表共7 人，代表股份数68250000 股，占公司总股本的63.05％。会议由公司董事长赵东杰先生主持，会议审议通过了以下决议：审议通过《股份公司2001 年中期利润分配方案》，以公司现有总股本10825 万股为基数，每10 股派发现金0.5 元（含税），共计分配5,412,500 .00 元。剩余未分配利润109,387,460.21 元结转以后分配。决议公告于2001 年9 月19 日在《中国证券报》、《上海证券报》披露。 （四）2001 年度第三次临时股东大会 公司于2001 年11 月13 日向公司所有股东发出关于召开2001 年度第三次临时股东大会的通知，说明了会议召开的时间、地点、审议的事项及其他有关事项。 2001 年12 月13 日，股东大会在北京宝辰饭店3 层会议厅召开，出席会议的股东及股东代表共7 人，代表股份数69,023,647 股，占公司总股本的63.76％。会议由公司董事长赵东杰先生主持，审议通过《关于北京天鸿宝业房地产股份有限公司与北京天鸿集团公司签署回龙观地区后期D05、D06 项目征地拆迁及市政基础设施建设合作协议书的议案》。决议公告于2001 年12 月14 日在《中国证券报》、《上海证券报》披露。 七、董事会报告 一、公司经营情况 （一）公司主营业务的范围及其经营状况 公司经营范围：公司主要从事房地产的开发与经营，具体为商品住宅小区的开发建设，包括商品房、经济适用房、普通办公楼、商业设施以及土地的开发与销售。 公司经营状况：公司是经建设部审批认定的具有房地产开发一级资质的房地产开发企业，公司目前的开发业务主要集中于北京。2001 年公司共完成开复工面积631707 平方米，完成竣工面积81094 平方米，分别比上年增长182.2％和15.4％；实现主营业务收入27366.3 万元，比上年减少22％。 1．报告期内公司主营业务收入和主营业务利润构成情况： ①按行业分： 项目 主营业务收入 主营业务利润 房地产开发： 273,662,875.06 55,450,976.36 ②按产品分： 产品 主营业务收入 主营业务利润 曙光花园一期 261,725,384.07 53,028,483.30 恩济庄二区北工程 11,683,411.99 2,389,853.59 回龙观龙华园小区 254,079.00 32,639.47 ③按地区分： 地区 主营业务收入 主营业务利润 北京市 273,662,875.06 55,450,976.36 2．主要产品及其市场占有率情况：报告期内公司主营业务收入全部来自于房地产行业，对于占主营业务收入或主营业务利润总额10％以上的产品，其销 售情况如下： 产品名称 销售收入 销售成本 毛利率 曙光花园一期 261,725,384.07 190,063,348.04 27.38% 恩济庄二区北工程 11,683,411.99 8,648,000.91 25.98% 3．报告期内公司主营业务未发生变化。 （二）主要控股及参股公司的经营情况及业绩 报告期内，公司无控股子公司。参股公司5 家，分别为： （1）北京宝威土地开发有限责任公司，公司主要业务为征地、拆迁、土地开发，注册资金1000 万元。本公司持股15%。 （2）珠海汇晟投资有限公司，公司主要业务为实业投资、咨询服务， 注册资金10000 万元。本公司持股20%。 （3）北京宝嘉恒房地产开发经营有限责任公司，公司主要业务为房地产开发、经营、销售，注册资金1000 万元。本公司持股30%。 （4）北京元隆丝绸股份有限公司，公司主要业务为针纺织品购销、百货、工艺品，注册资金3000 万元。本公司持股8.66%。 （5）北京宝汇房地产开发有限责任公司，公司主要业务为房地产开发，注册资金1000 万元。本公司持股20%。 （三）主要供应商、客户情况 1．前5 名供应商情况： 报告期内，公司向前五名供应商合计的采购金额为18400 万元，占年度采购总额的41％。 2．前5 名客户情况： 报告期内，公司向前5 名客户销售收入为4160.85 万元，占全部销售收入的15.20%。 （四）经营中出现的问题与困难及解决方案 1．销售方面。公司年内的主要销售项目为曙光花园一期工程，由于曙光花园一期工程上半年修建地下车库，使小区的环境未能得到有效整治，加之周边地区同类项目竞争激烈，造成了项目销售遇阻。下半年，公司销售部门及时总结经验教训，采取积极措施，开拓思路，加强销售项目与市场需求的结合，突出项目特色，找准市场定位。对于曙光花园甲13、14 号楼商铺，通过将店铺分割成小单元重点吸引投资型买家；对于曙光花园甲1、2 号楼项目，提出改商住的策略，扩大了销售范围；对于2001 年下半年推出的甲5、6 号楼，确定了以中关村普通白领为主要销售对象，推出了“水云天”的案名和“Ｆ一族”概念。通过公司多方面的努力，曙光花园一期楼盘在下半年出现了良好的销售态势，销售业绩较上半年大幅提高。此外，针对恩济庄二区北工程3 号楼，确定了放弃整售、零散租售并举的销售方案，并通过招投标选定了销售代理和物业管理公司，在2001 年内开始了对项目的市场宣传工作并取得了一定的销售成果。2001年下半年，公司还开通了“天鸿宝业服务热线”， 认真处理客户投诉，积极推行客户服务制度化建设，并强化对物业管理公司的监督力度，加强售后服务，对销售工作起到了很大的促进作用。 2．生产方面。报告期内，投资北京房地产的资金大幅增加，房地产市场竞争加剧，曙光花园项目所处的西北三环到四环地区已成为北京市房地产开发的热点地区，周边项目竞争激烈。为了规避市场风险、保证曙光花园二期工程具有最好的品质和最强的竞争力，2001 年上半年公司引进了更具实力的设计和策划单位，对曙光花园二期工程的总体安排、环境布置、户型设计、销售策划等方面进行了全面的整改，以适应迅速变化的市场需求，曙光花园二期工程因此推迟了开工时间。回龙观后期D05、D06 项目是经济适用房项目，项目开发受相关政策影响较大，由于北京市政府进行相关政策的调整，导致开工时间推迟。下半年，公司加快工作进度，加大与相关部门的协调力度，最终确保了上述两项目在年内顺利开工。同时在公司有关部门的努力下，曙光花园一期的主要楼盘和恩济庄二区北工程3 号楼年内顺利完成竣工任务。 二、公司投资情况 （一）.募集资金使用情况 1． 报告期内，公司共发行人民币普通股4,000 万股，募集资金40,240 万元。募集资金承诺投资项目、项目进度与实际投资项目、进度对比如下： 单位：万元 承诺投 实际投 项目计划 承诺募集 项目实际 募集资金 资项目 资项目 总投资 资金投资 投资进度 实际投资额 曙光花园二期 曙光花园二期 45909 20000 7158 7158 回龙观后期 回龙观后期 95018 20000 6224 6224 D05、D06 D05、D06 公司尚未使用的募集资金保存完好，并在资金闲置期进行了金额不超过1亿元的国债回购交易，收益情况良好。 2．报告期内，公司募集资金投资项目未发生变更。公司募集资金投资未能达到计划进度，主要是由于两个项目在报告期内推迟了开工时间，具体原因见“经营中出现的问题与困难及解决方案”部分。在公司努力下，上述两项目完成了年内开工的计划。曙光花园二期项目预期净利润6468 万元，回龙观后期D05、D06 项目预期净利润4843 万元，报告期内上述两项目尚未进入收益期。 （二）非募集资金投资情况 报告期内，公司非募集资金主要投资于曙光花园一期工程及恩济庄二区北3 号楼装修工程，其中，曙光花园一期工程中的甲1、2，甲13、14 号楼均已竣工交用，甲5、6 号楼已施工到地上二层；恩济庄二区北3 号楼装修工程已竣工。曙光花园一期全年实现销售收入26172.5 万元，恩济庄二区北3 号楼全年实现销售收入1168.3 万元。 三、公司财务状况 1．公司主要财务指标状况： 单位：人民币元 项目 2001 年末 2000 年末 增减 总资产 1,033,594,129.60 537,420,111.88 92.3％ 长期负债 0 0 0 股东权益 649,677,949.47 220,714,502.08 194.4％ 主营业务利润 55,450,976.36 110,955,951.56 -50％ 净利润 47,709,752.24 72,751,614.31 -34.4％ 2．变动原因： 总资产增加49,617.4 万元，主要为2001 年初公司Ａ股股票发行募集资金到位所致。 股东权益增加42,896.3 万元主要为公司Ａ股股票2001 年初发行募集资金到位所致。 主营业务利润减少5,550.5 万元，主要是由于2000 年有5414.26 万元预提费用调整冲减当期成本，造成2000 年主营业务利润过高。 净利润减少2,504.2 万元，主要是由于2000 年公司因预提费用调整冲减当期成本造成2000 年净利润过高。 四、新年度经营计划 2002 年公司将以“向管理要效益，靠服务创品牌”为中心，使公司的业务规模和管理水平上一个新台阶。 在生产经营方面，2002 年要保证曙光花园一期收尾工程及回龙观后期D05、D06 项目的竣工，完成曙光花园二期工程的计划进度，要严把质量关，争创100%优质工程。努力完成曙光花园一期工程、恩济庄二区北3#楼、回龙观后期D05、D06 项目的销售任务，曙光花园二期工程要做到全程营销，同时加强对销售代理公司的管理。加大公司品牌宣传力度，实施品牌发展战略，加强客户服务的管理水平，建立完备的客户服务体系，以保证企业的长远发展和维护客户权益。2002 年，公司开发的曙光花园二期及回龙观经济适用房项目将进入全面的开发建设阶段，因此预计2002 年公司在投资规模、开发规模、竣工面积等方面与2001年相比均有大幅的增长。回龙观文化居住区后期Ｄ05、Ｄ06 项目，项目定位为经济适用房，价格较低，引起了市场关注，客户认购非常踊跃，基本可以保证在年内完成全部的销售任务，因此，预计公司2002 年销售面积和销售收入与2001年相比都将有大幅增长，其中，计划完成销售商品房面积与2001 年相比增长约1100％，计划完成销售收入与2001 年相比增长约400％。2002 年公司也将积极寻找新的开发项目，为公司持续发展奠定基础。 在管理方面，要加强成本控制工作，努力降低成本，控制工程造价。公司将建立严格的洽商审查程序，加强工程结算的审核工作，建立复核制度和工程结算责任制，力争在成本控制方面取得突破。2002 年要继续加强公司的各项计划管理工作，完善及丰富以往的计划编制体系及考核体系，加强计划执行的力度，进一步研究对计划目标的科学分解，加强对公司工作的全面覆盖。持续改进、逐步完善ISO9000 质量管理体系，不断提高管理水平，同时进一步完善考核分配体系，做好企业文化建设，保障企业健康发展。 五、董事会日常工作情况 1．报告期内董事会的会议情况及决议内容 （1）公司三届四次董事会会议于2001 年2 月22 日在股份公司会议室召开，应到董事七名,实到董事七名。会议通过如下决议： ①通过《北京天鸿宝业房地产股份有限公司上市公告书暨2000 年度财务报告》。 ②通过《股份公司2000 年度利润分配预案》。 上述董事会决议公告刊登于2001 年3 月6 日的《中国证券报》和《上海证券报》。 （2）公司三届五次董事会于2001 年3 月30 日在公司会议室召开，会议应到董事7 名,实到董事6 名，董事戴肇辉先生授权董事巴峥嵘先生出席会议并行使表决权。会议通过如下决议： ① 通过股份公司《2000 年度董事会工作报告》。 ② 通过股份公司《2000 年度总经理工作报告》。 ③ 通过股份公司《2000 年度利润分配方案及2001 年度利润分配政策》。 ④ 通过股份公司《2001 年度生产经营计划及年度预算方案》。 ⑤ 通过《关于续聘岳华会计师事务所有限责任公司为股份公司审计机构的议案》。 ⑥ 通过《关于授权股份公司总经理与银行签署个人购房按揭阶段性担保合作协议、授信协议及贷款协议的议案》。 ⑦ 通过股份公司《关于召开2000 年度股东大会的议案》。 上述董事会决议公告刊登于2001 年4 月3 日的《中国证券报》和《上海证券报》。 （3）公司三届六次董事会于2001 年6 月27 日在公司会议室召开，会议应到董事7 名,实到董事6 名，董事戴肇辉先生授权董事巴峥嵘先生出席会议并行使表决权。会议通过如下决议： ① 通过《股份公司变更注册地址的议案》。 ② 通过《股份公司扩大经营范围的议案》。 ③ 通过《关于提请股东大会授权董事会投资权限的议案》。 ④ 通过《关于修改股份公司章程的议案》。 ⑤ 通过《关于提请股东大会授权股份公司董事会负责工商登记变更的议案》。 ⑥ 通过《股份公司开展国债回购业务的议案》。 ⑦ 通过《关于召开股份公司2001 年度第一次临时股东大会的议案》。 上述董事会决议公告刊登于2001 年6 月28 日的《中国证券报》和《上海证券报》。 （4）公司三届七次董事会于2001 年8 月14 日在公司会议室召开，会议应到董事7 名,实到董事6 名，董事戴肇辉先生授权董事巴峥嵘先生出席会议并行使表决权。会议通过如下决议： ①通过《股份公司2001 年中期报告及摘要》。 ②通过《股份公司2001 年中期利润分配方案》。 ③通过《关于增加四项资产减值准备会计内部控制制度的议案》。 ④通过《关于召开股份公司2001 年度第二次临时股东大会的议案》。 上述董事会决议公告刊登于2001 年8 月17 日的《中国证券报》和《上海证券报》。 （5）公司三届八次董事会于2001 年11 月9 日在公司会议室召开，会议应到董事7 名,实到董事6 名，董事戴肇辉先生授权董事辛伟民先生出席会议并行使表决权。会议通过如下决议： ①通过《关于北京天鸿宝业房地产股份有限公司与北京天鸿集团公司签署回龙观地区后期D05、D06 项目征地拆迁及市政基础设施建设合作协议书的议案》。 ②通过《关于召开股份公司2001 年度第三次临时股东大会的议案》。 上述董事会决议公告刊登于2001 年11 月13 日的《中国证券报》和《上海证券报》。 （6）公司三届九次董事会于2001 年12 月14 日在公司会议室召开，会议应到董事7 名,实到董事6 名，董事辛伟民先生授权董事田占雄先生出席会议并行使表决权。会议通过如下决议： ①通过《北京天鸿宝业房地产股份有限公司规范运作自查问卷》。 ②通过《关于北京天鸿宝业房地产股份有限公司与北京天鸿卓越房地产经纪有限公司签署房地产销售代理合同的议案》。 上述董事会决议公告刊登于2001 年12 月15 日的《中国证券报》和《上海证券报》。 2．董事会对股东大会决议的执行情况 （1）公司2001 年度第一次临时股东大会通过了《股份公司变更注册地址的议案》、《股份公司扩大经营范围的议案》、《关于提请股东大会授权股份公司董事会负责工商登记变更的议案》，授权董事会负责办理公司注册地址和经营范围的变更手续。截止报告期末公司已完成相应的工商登记变更。 （2）公司2001 年度第二次临时股东大会通过《股份公司2001 年中期利润分配方案》，以公司现有总股本10825 万股为基数，每10 股派发现金0.5 元（含税），共计分配5,412,500 .00 元。剩余未分配利润109,387,460.21 元结转以后分配。截止2001 年11 月9 日，上述决议已经实施完毕。 六、2001 年利润分配预案 经岳华会计师事务所有限责任公司审计，公司2001 年度实现净利润47,709,752.24 元，提取10%法定盈余公积金4,770,975.22 元，提取5%法定公益金2,385,487.61 元后，本年度可供股东分配的利润为40,553,289.41 元，加以前年度结转未分配利润106,724,826.10 元， 累计可供股东分配的利润为147,278,115.51 元。2001 年中期已派发现金红利5,412,500.00 元（含税）。 公司2001 年度利润分配方案为：以公司目前总股本10825 万股为基数，每10 股送6 股红股并派发现金红利2 元（含税），共计分配利润86,600,000.00元，剩余未分配利润55,265,615.51 元结转以后年度。本预案需股东大会审议通过。 八、监事会报告 一、报告期内共召开四次监事会会议： 1．公司三届二次监事会于2001 年3 月30 日在公司会议室召开，会议应到监事3 名,实到监事3 名，会议由监事会召集人李薇主持。会议通过了《北京天鸿宝业房地产股份有限公司2000 年度监事会工作报告》。上述决议公告刊登于2001 年4 月3 日的《中国证券报》和《上海证券报》。 2．公司三届三次监事会于2001 年8 月14 日在公司会议室召开，会议应到监事3 名,实到监事3 名，会议由监事会召集人李薇主持。会议审议通过了如下决议：《股份公司2001 年中期报告及摘要》；《股份公司2001 年中期利润分配方案》；《关于增加四项资产减值准备会计内部控制制度的议案》；《监事会对公司2001 年上半年运作情况和经营决策的独立意见》。上述决议公告刊登于2001 年8 月17 日的《中国证券报》和《上海证券报》。 3．公司三届四次监事会于2001 年11 月9 日在公司会议室召开，会议应到监事3 名,实到监事3 名，会议由监事会召集人李薇主持。会议审议并通过《关于北京天鸿宝业房地产股份有限公司与北京天鸿集团公司签署回龙观地区后期D05、D06 项目征地拆迁及市政基础设施建设合作协议书的议案》。上述决议公告刊登于2001 年11 月13 日的《中国证券报》和《上海证券报》。 4．公司三届五次监事会于2001 年12 月14 日在公司会议室召开，会议应到监事3 名,实到监事3 名，会议由监事会召集人李薇主持。会议审议并通过《北京天鸿宝业房地产股份有限公司规范运作自查问卷》及《关于北京天鸿宝业房地产股份有限公司与北京天鸿卓越房地产经纪有限公司签署房地产销售代理合同的议案》。上述决议公告刊登于2001 年12 月15 日的《中国证券报》和《上海证券报》。 二、监事会对公司依法运作情况的意见 （一）公司严格按照《公司法》、《证券法》、《公司章程》及其他有关法律、法规规范运作，公司决策程序合法，已建立了较完善的内部控制制度，公司董事、经理执行公司职务时无违反法律法规、公司章程及损害公司利益的行为。公司无违法违规事件发生。 （二）公司财务管理制度日趋完善，财务帐目清楚、会计档案和财务管理均符合规定的财务制度；岳华会计师事务所有限责任公司出具的2001 年度审计报告真实反映了公司的财务状况和经营成果。 （三）公司最近一次募集资金实际投入项目与承诺投资项目一致。 （四）公司有关关联交易是公平的，未损害公司及股东的利益。 九、重要事项 一、重大诉讼、仲裁事项 报告期内，公司购房客户中国机械进出口（集团）公司（所购房屋为曙光花园一期望山园3 号、4 号楼）就我公司修建曙光花园一期工程地下车库及在其所购楼座之间建设地下车库通道事项，向北京市海淀区人民法院提起诉讼，认为公司擅自扣留其部分土地使用权面积，所建的地下车库构成对其土地使用权的侵犯，且车库属违章建筑，并会对楼房的寿命和抗震造成不良影响，要求公司归还其上述土地使用权面积，将其所购两栋楼与小区其它住宅分离并封闭，并由其自行管理，停止建设地下车库通道，停止对其土地使用权的侵害，将土地恢复原状，同时承担诉讼费用。 2001 年11 月14 日，北京市海淀区人民法院对本案做出一审判决：驳回中机公司的所有诉讼请求。中机公司于2001 年11 月27 日向北京市第一中级人民法院提出上诉。本年报披露之前，中机公司已撤诉。 报告期内公司无其他重大诉讼、仲裁事项。 二、报告期内公司无收购、出售资产及吸收合并的事项。 三、重大关联交易事项 （一）公司与第一大股东北京天鸿集团公司于2001 年11 月9 日签署《回龙观地区后期D05、D06 项目征地拆迁及市政基础设施建设合作协议书》，就该项目征地拆迁及市政基础设施建设进行合作。 此项关联交易公司已于2001 年11 月13 日在《中国证券报》和《上海证券报》公告，并已经公司2001 年度第三次临时股东大会审议通过。 此项关联交易目前正常履行中。 （二）公司分别于2001 年5 月20 日、2001 年9 月14 日与第一大股东北京天鸿集团公司签署商品房买卖合同，向天鸿集团销售公司开发的曙光花园望山园房产3 套。 此项关联交易已于2001 年12 月5 日在《中国证券报》和《上海证券报》公告。 此项关联交易目前已履行完毕。 （三）公司于2001 年12 月14 日与北京天鸿卓越房地产经纪有限公司签署房地产销售代理协议，委托天鸿卓越公司独家代理销售回龙观地区后期D05、D06 项目，天鸿卓越公司第一大股东为北京天鸿集团公司。 此项关联交易已于2001 年12 月15 日在《中国证券报》和《上海证券报》公告。 此项关联交易目前正常履行中。 （四）报告期内，公司根据2000 年与关联企业北京宝骥材料设备有限责任公司签订协议中的有关内容，向该公司购买材料设备，并归还所欠购货款，共计金额9,200,573.90 元。 此项关联交易目前正在履行当中。 （五）本公司于2000 年3 月31 日与北京安杰物业有限公司签订《租赁合同》，承租京宝花园二层房屋用于办公，租赁期三年，租金每季341,550.00 元。 此项关联交易目前正在履行当中。 四、重大合同及其履行情况 （一）报告期内，公司除为银行向商品房承购人发放的总额为21,285 万元（银行与商品房承购人签订的借款合同金额）的个人住房抵押贷款提供保证外（该保证责任在商品房承购人取得房屋所有权证并办妥抵押登记后解除），无其他担保合同。 （二）国有土地使用权出让合同 ①本公司与北京市国土资源和房屋管理局于2001 年5 月28 日签订了京地出让[合]字（2001）第239 号《北京市国有土地使用权出让合同》。本公司以出让方式取得曙光花园小区乙17、乙18 号楼独立宗地共计2910.74 平方米的土地使用权，上述土地出让金公司已全部支付。 ②本公司与北京市国土资源和房屋管理局于2001 年6 月11 日签订了京地出让[合]字（2001）第293 号《北京市国有土地使用权出让合同》。本公司以出让方式取得曙光花园小区甲5、甲6 号楼独立宗地共计5791.3 平方米的土地使用权，上述土地出让金公司已全部支付。 ②本公司与北京市国土资源和房屋管理局于2001 年10 月12 日签订了京地出让[合]字（2001）第547 号《北京市国有土地使用权出让合同》。本公司以出让方式取得曙光花园二期独立宗地共计65519.36 平方米的土地使用权，上述土地出让金公司已全部支付。 （三）土地补偿合同 天鸿集团与中国人民武装警察部队森林指挥部于2000 年1 月签订《土地补偿合同书》。天鸿集团将其开发建设的曙光花园小区用地范围内约18 亩土地转让与中国人民武装警察部队森林指挥部，而中国人民武装警察部队森林指挥部向天鸿集团支付该地块补偿费。该合同虽由天鸿集团与对方当事人签订，但基于该合同的权利及义务实际均由本公司享有及承担。2000 年6 月，本公司已履行合同主体的变更手续，将该合同的主体由天鸿集团变更为本公司。该合同目前已执行完毕。 （四）项目开发合作协议 根据公司与北京园林房地产经营开发公司(以下简称乙方）及北京美林房地产开发有限公司（以下简称丙方）于2001 年8 月24 日签署的《项目开发合作协议书》的规定，公司退出与乙方在动物园商业街3、4、5 号地块的项目合作，转由丙方与乙方合作开发，由乙方归还公司已投入上述项目的全部拆迁及补偿费用。同时，根据公司与丙方签署的《补偿协议书》规定，公司退出上述项目的合作，由丙方给予公司适当的经济补偿。 上述合作协议已于2001 年9 月5 日在《中国证券报》和《上海证券报》公告。 该合同目前正在执行当中。 五、公司及股东承诺事项 （一）公司上市前承诺Ａ股发行后首次分配股利的时间为2001 年12 月底之前，经公司3 届7 次董事会和2001 年度第二次临时股东大会审议，通过《股份公司2001 年中期利润分配方案》，以公司现有总股本10825 万股为基数，每10 股派发现金0.5 元（含税），共计分配5,412,500.00 元。剩余未分配利润109,387,460.21元结转以后分配。上述分配方案已于2001 年11 月9 日实施完毕。 （二）公司第一大股东北京天鸿集团公司在本公司股票上市前曾承诺，在现有房地产开发项目结束以后，天鸿集团及其下属企业将只承担政府指定的工程，不再从事与本公司相同或者类似的房地产项目开发经营，以避免可能出现的新的同业竞争。截至本报告期末，天鸿集团及其下属企业均严格遵照上述承诺执行，没有新项目开发建设。 （三）北京华澳房产有限公司于2000 年7 月20 日出据承诺函，同意以前已分配未支取的股利2,654,134.65 元由本公司无偿使用一年;北京天鸿集团公司于2000 年9 月12 日出据承诺函，同意以前已分配未支取的股利25,200,000.00 元由本公司无偿使用一年; 北京市房地产开发经营深圳公司分别于2000 年7 月20日和2000 年9 月12 日出据承诺函，同意以前已分配未支取的股利13,192,443.84元由本公司无偿使用一年。报告期内，北京华澳房产有限公司于2001 年6 月26日再次出具承诺书，同意上述股利由股份公司继续使用；北京天鸿集团公司于2001年9 月6 日再次出具承诺书，同意上述股利及2001 年中期已分配未支取的股利共27,000,000.00 元由股份公司继续使用，股份公司应于2002 年6 月30 日之前将股利归还给上述两家公司。北京市房地产开发经营深圳公司已于报告期内收回应收的股利。 （四）本公司第一大股东北京天鸿集团公司曾承诺在本公司股票挂牌上市之日起一年内，不转让、也不由本公司回购其所持有的本公司3600 万股发起人股份。截止报告期末，上述承诺正常履行中。 六、公司聘任会计师事务所情况 报告期内，公司续聘岳华会计师事务所有限责任公司为公司审计机构。此聘任经公司三届五次董事会及2000 年年度股东大会审议通过。报告年度支付给会计师事务所的报酬为42 万，分别为2000 年年报审计费20 万元，2001 年中报审计费20 万元，募集资金使用情况报告费用2 万元。公司不承担审计机构的差旅费，无应付未付款项。 七、报告期内公司、公司董事会及董事无受监管部门处罚的情况。 八、加入WTO 对公司的影响 加入WTO 对公司业务短期内无直接影响。但随着市场的开放，外资房地产公司在资金实力、项目运作、规划设计等方面的优势会逐步体现，而公司在获取土地、市场熟悉程度等方面自身也有一定的优势。公司将加快发展，迅速扩大规模，确保在日趋激烈的市场竞争中立于不败之地。同时加入WTO 对公司也有有利的方面，如有可能更便利地获得国外资源，例如与国外设计所合作等，同时加入WTO有助于提升对北京地区的房地产需求，对公司的长远发展有利。 十、财务报告 审计报告 岳总审字[2002]第A124 号 北京天鸿宝业房地产股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审计了贵公司2001 年12 月31 日的资产负债表、2001年度的利润及利润分配表和2001 年度的现金流量表。这些报表由贵公司负责，我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据《中国注册会计师独立审计准则》进行的。在审计过程中，我们结合贵公司实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。 我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》和《企业会计制度》及有关补充规定，在所有重大方面公允地反映了贵公司2001 年12 月31 日的财务状况及2001 年度的经营成果及2001 年度的现金流量，会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。 岳华会计师事务所有限责任公司 中国注册会计师：潘帅 中国·北京 中国注册会计师：王丰 二零零二年三月六日 （惟会计报表主要项目注释13、21 为二零零二年三月十九日） 会计报表附注 一、公司简介 北京天鸿宝业房地产股份有限公司（以下简称公司或本公司）成立于1993年12 月29 日，是经北京市经济体制改革委员会京体改字（93）第128 号文件和京体改委字（1993）第152 号文件批准，由北京市房地产开发经营总公司、北京华澳房产有限公司、北京市房屋建筑设计院共同发起，以定向募集方式设立的股份有限公司。公司设立时股本总额为6825 万股，出资方式全部为现金出资。 1996 年12 月24 日，经北京市人民政府办公厅京政办函〔1996〕145 号批准，将原以定向募集方式设立的股份有限公司重新确定为以发起方式设立的股份有限公司，公司并于1996 年12 月31 日在北京市工商行政管理局办理重新登记手续。公司发起人为北京天鸿集团公司（原北京市房地产开发经营总公司）、北京华澳房产有限公司、北京市房屋建筑设计院、海南宝华实业股份有限公司、北京市房地产开发经营深圳公司、京华房产有限公司、北京宝华饭店、北京宝信实业发展公司、北京天鸿集团公司工会、京华房产有限公司工会、北京市房屋建筑设计院工会共11 家单位。 北京华澳房产有限公司已将其持有的股份，转让给海南宝华实业股份有限公司。北京天鸿集团公司工会、北京市房屋建筑设计院工会、北京燕侨物业管理有限公司工会(原京华房产有限公司工会)，已将三方工会所持股份转让给北京宝信实业发展公司。 2001 年1 月15 日，公司4000 万A 股股票在上交所上网定价发行，2001年3 月12 日在上海交易所挂牌上市。 公司注册资本为10,825 万元人民币；经营范围为房地产开发、商品房销售、房屋租赁、建筑工程咨询，室内外装饰装璜、技术开发、技术服务、销售自行开发的产品、购销建筑材料、机械电器设备（汽车除外）、五金交电、纺织品、百货、计算机软硬件、日用杂品、经贸信息咨询、劳务服务；注册地址为北京市昌平区回龙观镇龙禧苑云趣园3 区11 号楼1 层；法定代表人为赵东杰。 二、公司采用的主要会计政策、会计估计的编制方法 1．会计年度：公历1 月1 日至12 月31 日。 2．记账本位币：公司以人民币为记账本位币。 3．会计制度 公司原执行《股份有限公司会计制度》及其补充规定。2001 年1 月1 日起执行《企业会计制度》。 4．记账基础和计价原则 记账基础为权责发生制，计价原则为历史成本。（各项资产除按规定进行了资产评估的以评估价值计价外，均按取得时的实际成本计价。） 5． 外币业务的核算方法 发生外币业务时，按月初汇率（中间价）折合为人民币记账，按月末汇率（中间价）进行调整，发生汇兑损益计入当期财务费用。 6．现金等价物的确定标准 现金等价物是指企业持有的期限短（从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 7．坏账核算方法 （1） 公司确认坏账的标准：债务人破产或死亡，以其破产财产或者遗产清偿后仍无法收回的应收款项；债务人逾期未履行其偿债义务，且具有明显特征表明无法收回。 （2） 本公司的坏账核算采用备抵法，坏账准备采用账龄分析法计提，计提的比例列示如下： 账龄 计提比例 一年以内 0 一年至两年 10％ 两年至三年 30％ 三年以上 50％ 8．存货核算方法 存货分类为：原材料、库存设备、低值易耗品、分期收款开发产品、开发成本、出租开发产品，开发产品。 存货的盘存制度为永续盘存制。各类存货按实际成本计价，低值易耗品领用按一次摊销法摊销。 期末，在对存货进行全面盘点的基础上, 对存货遭受毁损、全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因,预计其成本不可收回的部分，提取存货跌价准备。提取时按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额确定。可变现净值是指单个开发成本、开发产品资产负债表日的预计售价减进一步开发的成本、变现手续费、代收代缴四源费、电贴费、中介代理和销售所必需的预计税金、费用后的净值。 9．短期投资的核算方法 （1）短期投资指本公司购入的能够随时变现并且持有时间不准备超过一年(含一年)的投资,包括股票投资、债券投资等。 （2）短期投资在取得时以实际成本计价，即实际支付的全部价款（包括税金、手续费和相关费用）扣除已宣告发放但尚未领取的现金股利或已到期尚未领取的债券利息后的金额。 （3）期末按成本与市价孰低法计价，按单项投资计提短期投资跌价准备，并进入当期损益。 （4）在处置时，按所收到的处置收入与短期投资帐面价值的差额确认当期的投资收益。 10． 长期投资的核算方法 （1）长期股权投资 ①公司持有被投资单位有表决权资本总额低于20%，或虽占20%或以上,但不具有重大影响的，按成本法核算；持有被投资单位有表决权资本总额20%或以上，或虽不足20%但具有重大影响的，按权益法核算；对持有50%以上股权的股权投资或持有股权低于50%但对被投资单位具有实质性控制的股权投资编制合并会计报表。 ②股权投资差额按合同规定的投资期限摊销。（若未规定投资期限，借方差额按10 年摊销，贷方差额按15 年摊销） ③本公司对长期投资提取长期投资减值准备。期末由于被投资单位市价持续下跌或经营状况恶化等原因，导致长期投资可收回金额低于账面价值，并且这种降低的价值在可预计的未来期间不可能恢复时，按可收回金额低于长期投资账面价值的差额计提长期投资减值准备。 （2）长期债权投资 公司购入长期债券按实际支付的价款扣除支付的税金、手续费等各项附加费，已到付息期但尚未领取的债权利息后的余额作为实际成本；债券的溢价或折价在债券的存续期内于确认相关债券利息收入时采用直线法摊销；按权责发生制原则计算应计利息。 11．固定资产计价与折旧方法 本公司固定资产标准为使用年限在一年以上的经营性资产，或不属于生产经营主要设备的物品，单位价值在2000 元以上，并且使用年限超过两年的资产。固定资产按购建时的实际成本计价。固定资产折旧采用“分类直线法”，同时按预计净残值率和规定的折旧年限确定的年折旧率如下： 资产类别 折旧年限 预计净残值率 年折旧率 房屋及建筑物 30 3% 3.24% 办公设备 4-8 3% 24.24-12.12% 运输工具 6 3% 16.2% 其他 7 3% 13.8% 已全额计提减值准备的固定资产，不再计提折旧。 （2）固定资产减值准备 期末或者在年度终了，如果由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的，按可收回金额低于其账面价值的差额计提固定资产减值准备。当存在下列情况之一时，全额计提固定资产减值准备： ①长期闲置不用，在可预见的未来不会再使用，且已无转让价值的固定资产； ②由于技术进步等原因，已不可使用的固定资产； ③虽然固定资产尚可使用，但使用后产生大量不合格品的固定资产； ④已遭毁损，以致于不再具有使用价值和转让价值的固定资产； ⑤其他实质上已经不能再给企业带来经济利益的固定资产。 12．在建工程的核算方法 （1）在建工程的计价方法： 自营工程，按照直接材料、直接工资、直接机械施工费以及所分摊的工程管理费等计价。 出包工程，按照应当支付的工程价款以及所分摊的工程管理费等计价。 在建工程达到预计可使用状态时，转为固定资产。 （2）在建工程减值准备 在期末或者年度终了，如果有证据表明在建工程已经发生了减值，按减值额计提在建工程减值准备。存在下列一项或若干项情况时，计提在建工程减值准备： ①长期停建并且预计在未来3 年内不会重新开工的在建工程； ②所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性； ③其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。 13．无形资产的核算方法 （1）无形资产计价及摊销方法 无形资产按实际成本计价，在受益期限内（不超过经营期限）分期平均摊销。 （2）无形资产减值准备 公司在期末或者在年度终了，检查各项无形资产预计给公司带来未来经济利益的能力，对预计可收回金额低于账面价值的差额计提无形资产减值准备。 存在下列一项或若干项情况时，计提无形资产减值准备： ①某项无形资产已被其他新技术等所取代，使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响; ②某项无形资产的市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复； ③某项无形资产已超过法律保护期限，但仍然具有部分使用价值。 14．长期待摊费用的摊销方法 长期待摊费用按实际发生额核算，在项目受益期内平均摊销。 15．借款费用的会计处理方法 专门借款发生的利息、折价或溢价的摊销和辅助费用，以及因外币借款发生的汇兑差额，在购建固定资产达到预定可使用状态之前予以资本化，计入资产的原始价值；在购建固定资产达到预定可使用状态之后，计入当期损益。 为开发房地产而借入的资金所发生的利息等借款费用在开发产品完工之前计入开发成本；在完工之后而发生的利息等借款费用计入财务费用。 其他借款费用均于发生当期确认为费用，计入当期财务费用。 16．收入确认原则 商品销售，公司已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方，公司不再对该商品实施与所有权相关的继续管理权和实际控制权，相关的收入已经收到或取得了收款的证据，并且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时，确认营业收入的实现。收入实现的具体条件：工程已经竣工并通过有关部门验收；具有经购买方确认的结算通知书；履行了合同规定的义务，且价款取得或确信可以取得；成本能够可靠地计量。 提供劳务：在同一年度内开始并完成的，在劳务已经提供，收到价款或取得收取款项的证据时，确认劳务收入；跨年度的，按完工百分比法，在劳务合同的总收入、劳务的完成程度能够可靠地确定，与交易相关的价款能够流入，已经发生的成本和完成劳务将要发生的成本能够可靠地计量时，确认劳务收入。 他人使用本公司资产而发生的收入：他人使用本公司资金发生的利息收入，按使用资金的时间和适用利率计算确定；发生的使用费收入按合同或协议规定的收费时间和方法计算确定。上述收入的确定并应同时满足：1）与交易相关的经济利益能够流入公司；2）收入的金额能够可靠地计量。 17．公共配套设施费用的核算方法 住宅小区中非营业性的文教、卫生、行政管理、市政公用配套，无偿交付管理部门使用，其所需建设费用，计入小区商品房成本；小区内金融邮电、社区服务用房，由公司负担征地拆迁费等费用，用房单位负担建安工程费用等，公司负担部分计入小区商品房成本。 开发产品办理竣工验收后，公司按照建筑面积将尚未发生的公共设施配套费采用预提的办法从开发成本中计提。 18．营业费用的核算方法 公司发生的广告费、销售代理费、改装修护费用、交易手续费、咨询费、中介费等营业费用均在发生时计入当期营业费用。 开发产品办理竣工验收后，如发生应由公司承担的维修费计入营业费用。 19．所得税的会计处理方法 公司所得税采用应付税款法核算。 三、会计政策、会计估计的变更 公司原执行《股份有限公司会计制度》及其补充规定。2001 年1 月1 日起执行《企业会计制度》。 根据财政部财会[2000]25 号通知，2001 年1 月1 日起公司执行《企业会计制度》，会计政策、会计估计变更及其影响说明如下： 1．固定资产减值准备 公司原不计提固定资产减值准备，2001 年1 月1 日起改按单项固定资产可收回金额低于账面价值的差额计提固定资产减值准备。由于公司现有固定资产目前尚未出现可收回金额低于其账面价值的情况，会计政策变更对会计报表没有影响。 2．在建工程减值准备 公司原不计提在建工程减值准备，2001 年1 月1 日起改按单项在建工程计提在建工程减值准备。报告期内公司无在建工程，会计政策变更对会计报表没有影响。 3．无形资产减值准备 公司原不计提无形资产减值准备，2001 年1 月1 日起改按单项无形资产计提减值准备。报告期内公司无无形资产，会计政策变更对会计报表没有影响。 4．开办费原按5 年期限摊销，2001 年1 月1 日起改为一次性进入当期损益处理。报告期内公司无开办费，会计政策变更对会计报表没有影响。 四、税项 营业税：按应税收入的5%计缴；以预收款方式收取价款时，按收到预收款项的5%计缴； 城市维护建设税：按应纳流转税额的7%计缴； 教育费附加：按应纳流转税额的3%计缴； 所得税：按应纳税所得额的33%计缴；根据京财企[2001]1379 号“关于北京天鸿宝业房地产股份有限公司享受税收优惠政策的函”，公司在2001 年度应交所得税中抵减1786.71 万元。 土地增值税：按增值额的超率累进税率计缴。北京市东城区地方税务局专业税务所已出具证明：曙光花园小区已开发的甲3#、甲4#、甲10#、甲16#、甲7#、甲9#、乙1#符合普通标准住宅的规定，已经北京市东城区地方税务局专业税务所审核，不需计缴土地增值税； 其他税项：按国家有关的具体规定计缴。 五、会计报表主要项目注释 下列所披露的会计报表数据，除特别注明之外，“期初”系指2001 年1 月1 日，“期末”系指2001 年12 月31 日，“本期”系指2001 年1 月1 日至12 月31 日，货币单位为人民币元。 1．货币资金 期初数 期末数 项目 原币 汇率 人民币 原币 汇率 人民币 现金 3,544.16 975.43 银行存款 66,645,406.17 330,203,330.45 其他货币资金 437,294.49 合计 66,648,950.33 330,641,600.37 注：货币资金期末比期初增加263,992,650.04 元，增长4 倍，主要是由于公司本期股票流通上市，取得募集资金所致。 2．应收账款 （1）账龄分析 期初数 期末数 项目 金额 比例% 坏账准备 金额 比例% 坏账准备 1年以内 5,010,293.00 100.00 21,189,222.68 85.44 1至2年 3,609,910.00 14.56 360,991.00 2至3年 3年以上 合计 5,010,293.00 100.00 24,799,132.68 100.00 360,991.00 注：公司坏账准备的计提标准详见附注二第7 项之（2）所列。 （2）主要欠款单位列示如下： 单位名称 金额 比例% 欠款时间 欠款原因 森林武警指挥部 5,688,000.00 22.94 1年以内 未结算土地转让款 北京中天元工程 设计有限公司 1,313,990.00 5.30 1年以内 未结算房款 交通银行北京分行 946,225.00 3.81 1年以内 未结算房款 合计 7,948,215.00 32.05 1年以内 注：公司采用新的销售政策，客户可以选择延时付款的优惠政策，除上述列示的三家单位之外，其余的均为个人购房户根据合同留有的少额余款。 （3）无持本公司5%以上有表决权股份的主要股东欠款。 3．其他应收款 （1）账龄分析 期初数 期末数 项目 金额 比例% 坏账准备 金额 比例% 坏账准备 1年以内 8,413,453.31 89.21 26,101,645.39 100.00 1至2年 1,017,800.00 10.79 2至3年 3年以上 合计 9,431,253.31 100.00 26,101,645.39 100.00 注1：公司坏账准备的计提标准详见附注二第7 项之（2）所列。 注2：公司期初帐龄在1-2 年的其他应收款全部是支付的城市档案馆押金、工程档案保证金等，不存在发生坏账的可能性，故未计提坏帐准备。 （2）主要欠款单位列示如下： 单位名称 金额 比例% 欠款时间 北京园林房地产经营开发公司 16,000,000.00 61.30 1年以内 四源费 7,425,624.12 28.45 1年以内 曙光小区电贴费 1,568,121.27 6.00 1年以内 押金 862,900.00 3.31 1年以内 北京中银影视广告公司 198,000.00 0.76 1年以内 合计 26,054,645.39 99.82 单位名称 欠款原因 北京园林房地产经营开发公司 动物园商业街4/5 土地拆迁费 四源费 尚未收取的代收代缴的四源费 曙光小区电贴费 尚未收取的代收代缴的电贴费 押金 北京中银影视广告公司 预付广告定金 合计 注：其他应收款期末比期初增加16,670,392.08 元，增长1.77 倍，主要是由于应收北京园林房地产经营开发公司返还的动物园商业街4/5 号拆迁费1600万元所致。 （3）无持本公司5%以上有表决权股份的主要股东欠款。 4．预付账款 （1）账龄分析 期初数 期末数 项目 金额 比例% 金额 比例% 1年以内 19,606,307.66 100% 5,928,947.32 100.00 1至2年 2至3年 3年以上 合计 19,606,307.66 100% 5,928,947.32 100.00 （2）主要欠款单位列示如下： 单位名称 金额 比例% 欠款时间 欠款原因 北京朝阳田华建筑集团公司 2,700,000.00 45.54 1年以内 材料款 北京城建五建设工程公司 1,890,000.00 31.88 1年以内 设备款 北京城建集团建兴建筑工程公司 838,400.00 14.14 1年以内 设备款 北京城建二建设工程公司 42,861.32 0.72 1年以内 材料款 中科汇联信息技术有限公司 457,686.00 7.72 1年以内 设备款 合计 5,928,947.32 100.00 （3）无持本公司5%以上有表决权股份的主要股东欠款。 5．存货 期初数 期末数 项目 金额 跌价准备 金额 跌价准备 开发成本 265,948,839.82 237,213,610.78 开发产品 139,505,597.33 378,003,154.80 合计 405,454,437.15 615,216,765.58 开发成本： 项目名称 开工时间 预计竣工时间 预计总投资 恩济庄二区北工程 1994年 已于2001年竣工 13,232.27万元 曙光花园一期 1996年底 预计2003年 91,864.71万元 曙光花园二期 2001年 预计2004年 49,909.00万元 回龙观文化居住区 2001年 预计2002年 动物园商业街4/5号 合计 项目名称 期初数 期末数 恩济庄二区北工程 74,986,813.64 曙光花园一期 158,086,018.18 103,400,805.12 曙光花园二期 71,576,841.68 回龙观文化居住区 50,000.00 62,235,963.98 动物园商业街4/5号 32,826,008.00 合计 265,948,839.82 237,213,610.78 开发产品： 项目名称 竣工时间 期初数 本期增加 回龙观龙华园小区 1996年底 410,028.29 曙光花园一期 2001年 128,759,569.04 241,304,607.86 宝隆温泉公寓 10,336,000.00 恩济庄二区北工程 2001年 192,188,761.21 合计 139,505,597.33 433,493,369.07 项目名称 本期减少 期末数 回龙观龙华园小区 221,439.53 188,588.76 曙光花园一期 186,126,371.16 183,937,805.74 宝隆温泉公寓 10,336,000.00 恩济庄二区北工程 8,648,000.91 183,540,760.30 合计 194,995,811.60 378,003,154.80 注1：存货期末比期初增加209,762,328.43 元，增长51.74%，主要是由于本期曙光花园二期及回龙观文化居住区工程投入较大所致。 注2：2001 年12 月31 日公司开发产品及开发成本可变现净值均高于成本，未计提存货跌价准备。 注3：动物园商业街4、5 号地原为本公司与北京园林房地产经营开发公司合作开发的项目，公司已支付拆迁补偿费3200 万元和少量前期费用。2001 年8月24 日，公司与北京园林房地产经营开发公司、北京美林房地产开发有限公司签定三方协议，协议中约定公司退出该项目的合作，由北京园林房地产经营开发公司直接与北京美林房地产开发有限公司合作开发，并由北京园林房地产经营开发公司返还公司已支付的该项目拆迁补偿费3200 万元，截止2001 年12 月31 日公司已收到1600 万元。同时公司与北京美林房地产开发有限公司签定补偿协议书，协议书中约定因公司退出合作，由北京美林房地产开发有限公司支付公司1200 万元补偿费，截止2001 年12 月31 日该笔款项公司已收到。 6．待摊费用 项目 期初数 期末数 原因 房租 56,873.25 2002 年上半年房 租 合计 56,873.25 7．长期股权投资 期初数 期末数 项目 金额 减值准备 金额 减值准备 长期股权投资 30,010,000.00 30,010,000.00 长期债权投资 合计 30,010,000.00 30,010,000.00 （1）股票投资 被投资公司名称 股票类别 股票数量 持股比例% 投资金额 北京元隆丝绸股份有限公司 普通股 260 万股 8.66 351万元 合计 351万元 被投资公司名称 减值准备 备注 北京元隆丝绸股份有限公司 成本法核算 合计 （2）其他股权投资 被投资单位名称 投资金额 持股比例% 北京宝嘉恒房地产开发经营有限责任公司 3,000,000.00 30% 北京宝威土地开发有限责任公司 1,500,000.00 15% 北京宝汇房地产开发有限责任公司 2,000,000.00 20% 珠海汇晟投资有限公司 20,000,000.00 20% 被投资单位名称 减值准备 备注 北京宝嘉恒房地产开发经营有限责任公司 权益法核算 北京宝威土地开发有限责任公司 成本法核算 北京宝汇房地产开发有限责任公司 成本法核算 珠海汇晟投资有限公司 成本法核算 注1：本期长期投资中被投资单位运行状况良好，未出现附注二第10 项（1）之③所列情况，不计提长期投资减值准备。 注2：北京宝汇房地产开发有限公司的第一大股东北京天鸿集团公司占其60%的股份，珠海汇晟投资有限公司的第一大股东北京宝晟住房股份有限公司占其75%的股份，公司对北京宝汇房地产开发有限公司、珠海汇晟投资有限公司不具有控制、共同控制或重大影响，因此公司采用成本法核算。 8．固定资产及累计折旧 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 办公设备 1,466,045.50 260,670.00 591,572.50 1,135,143.00 运输工具 685,402.00 685,402.00 固定资产原价合计 2,151,447.50 260,670.00 591,572.50 1,820,545.00 累计折旧 办公设备 649,252.26 173,043.35 500,710.55 321,585.06 运输工具 243,324.81 111,035.12 354,359.93 累计折旧合计 892,577.07 284,078.47 500,710.55 675,944.99 净值 1,258,870.43 1,144,600.01 9．长期待摊费用 项目 原始发生额 期初余额 本期增加 本期摊销 累计摊销 办公楼装修 100,000.00 100,000.00 44,444.00 44,444.00 合计 100,000.00 100,000.00 44,444.00 44,444.00 项目 期末余额 剩余摊销年限 办公楼装修 55,556.00 1 年零8 个月 合计 55,556.00 10． 短期借款 类别 期初数 期末数 借款期限 年利率 担保借款 20,000,000.00 2000.12.01-2001.1.23 5.58% 11．应付账款 （1）账龄分析 期初数 期末数 项目 金额 比例% 金额 比例% 1年以内 53,713,322.79 99.88 45,747,204.97 99.86 1至2年 2至3年 3年以上 63,027.66 0.12 63,027.66 0.14 合计 53,776,350.45 100.00 45,810,232.63 100.00 （2） 应付主要单位列示如下： 单位名称 金额 比例% 备注 北京宝骥材料设备有限责任公司 19,347,085.37 42.23 材料款 北京海青曙光房地产开发中心 18,830,440.00 41.11 往来款 北京市第三住宅建筑工程公司 7,379,679.60 16.11 工程款 合计 45,557,204.97 99.45 （3）无欠持本公司5%以上有表决权股份的主要股东款。 12．预收账款 （1）账龄分析 期初数 期末数 项目 金额 比例% 金额 比例% 1年以内 86,021,273.12 100.00 166,503,909.14 99.95 1至2年 80,000.00 0.05 2至3年 3年以上 合计 86,021,273.12 100.00 166,583,909.14 100.00 注1：预收账款期末比期初增加80,562,636.02 元，增幅94%，主要由于本期预收回龙观文化居住区购房定金所致。 （2）本公司预售政策为该商品房投入开发资金已达到25%且已交纳土地出让金取得商品房预售许可证即可预售，预收账款明细如下： 项目 期初数 期末数 曙光花园甲1# 244,509.00 5,410,684.00 曙光花园甲2# 565,124.00 2,648,910.00 曙光花园甲4# 8,321,177.32 2,059,824.20 曙光花园甲7# 13,356,401.00 2,423,774.00 曙光花园甲9# 7,076,407.00 1,950,465.00 曙光花园甲10# 16,641,654.80 6,610,098.96 曙光花园甲5# 9,134,735.00 曙光花园甲6# 1,895,832.00 曙光花园甲13#甲14# 2,780,885.98 曙光花园武警土地 39,816,000.00 回龙观龙华园小区 50,000.00 回龙观文化居住区认购款 120,618,700.00 宝隆公寓 11,000,000.00 合计 86,021,273.12 166,583,909.14 项目 预计竣工时间 预售比例 曙光花园甲1# 已于2001年竣工 曙光花园甲2# 已于2001年竣工 曙光花园甲4# 已于1999年竣工 曙光花园甲7# 已于2000年竣工 曙光花园甲9# 已于2000年竣工 曙光花园甲10# 已于1999年竣工 曙光花园甲5# 预计2002 年12月 13.55% 曙光花园甲6# 预计2002 年12月 9.63% 曙光花园甲13#甲14# 已于2001年竣工 曙光花园武警土地 已于2001年销售 回龙观龙华园小区 已于1996年竣工 回龙观文化居住区认购款 预计2002年9 月 宝隆公寓 合计 （3）无欠持本公司5%以上有表决权股份的主要股东款。 13．应付股利 投资者名称 期初数 期末数 北京华澳房产有限公司 2,654,134.65 2,654,134.65 北京天鸿集团公司 25,200,000.00 34,200,000.00 北京宝信实业发展公司 330,000.00 北京宝华饭店 125,000.00 京华房产有限公司 650,000.00 北京市房屋建筑设计院 125,000.00 海南宝华实业股份有限公司 3,500,000.00 北京市房地产开发经营深圳公司 13,192,443.84 1,966,000.00 社会公众股 8,000,000.00 合计 41,046,578.49 51,550,134.65 14．应交税金 税种 税率或实际税赋 期初数 期末数 营业税按应税收入的5% -2,711,116.51 2,695,053.85 城建税按应交流转税额的7% -181,864.10 196,567.83 所得税按应纳税所得额的33% 31,700,501.00 0.00 个人所得税 44,153.67 土地增值税 4,203,179.49 合计 28,807,520.39 7,138,954.84 注：公司报告期执行的法定税率及有关税收减免详见附注四所示。 15．其他应交款 项目 计缴标准 期初数 期末数 教育费附加 按应交流转税额的3% -81,333.47 80,851.64 16．其他应付款 （1）账龄分析 项目 期初数 期末数 金额 比例% 金额 比例% 1 年以内 5,466,426.50 52.18 1,817,084.56 26.26 1 至2年 101,942.67 1.47 2 至3年 3 年以上 5,000,000.00 47.82 5,000,000.00 72.27 合计 10,466,426.50 100.00 6,919,027.23 100.00 （2） 应付主要单位列示如下： 单位名称 金额 留学生住房周转金 5,000,000.00 北京天鸿集团公司 732,331.24 北京宝嘉恒房地产开发经营有限责任公司 567,060.03 北京万佳物业管理有限公司 103,151.67 单位名称 备注 留学生住房周转金 国家专项用于解决留学生住房的周转款项 北京天鸿集殴尽 ?代垫电话费、差旅费等 北京宝嘉恒房地产开发经营有限责任公司 往来款 北京万佳物业管理有限公司 往来款 （3）欠持本公司5%以上有表决权股份的主要股东款 单位名称 金额 备注 北京天鸿集团公司 732,331.24 代垫电话费、差旅费等 17．预提费用 项目名称 期初数 期末数 备注 回龙观龙华园小区 2,217,537.63 1,982,957.87 恩济庄小区 6,223,533.76 48,248,847.85 曙光花园小区 67,637,912.83 54,761,730.77 合计 76,078,984.22 104,993,536.49 注：预提费用期末比期初增加28,914,552.27 元，增幅38%，主要原因是恩济庄小区3#楼竣工销售，而预提的公共配套设施费等。 18．股本 本次变动增减（＋，—） 项目 期初数 配股 送股 公积金 增发新股 转股 一、尚未流通股份 68,250,000.00 ⒈发起人股份 68,250,000.00 其中： 国家拥有股份 境内法人持有股份 68,250,000.00 外资法人持有股份 其他 ⒉募集法人股 ⒊内部职工股 ⒋优先股或其他 尚未流通股份合计 二、已流通股份 ⒈境内上市的人民 40,000,000.00 币普通股 ⒉境内上市的外资 股 ⒊境外上市的外资 股 ⒋其他 已流通股份合计 三、股份总数 68,250,000.00 项目 小计 期末数 一、尚未流通股份 68,250,000.00 ⒈发起人股份 68,250,000.00 其中： 国家拥有股份 境内法人持有股份 68,250,000.00 外资法人持有股份 其他 ⒉募集法人股 ⒊内部职工股 ⒋优先股或其他 尚未流通股份合计 二、已流通股份 ⒈境内上市的人民 40,000,000.00 40,000,000.00 币普通股 ⒉境内上市的外资 股 ⒊境外上市的外资 股 ⒋其他 已流通股份合计 三、股份总数 108,250,000.00 注：2001年1月15日，公司4000万A 股股票上市发行，股票面值1元。股本变更已经岳华会计师事务所岳总验字[2001]A003 号验资报告确认。 19．资本公积 项目 期初数 期末数 股本溢价 368,316,195.15 合计 368,316,195.15 20．盈余公积 2001 年度 2000 年度 期初数 45,739,675.98 34,826,933.83 本期增加数 7,156,462.83 10,912,742.15 其中：法定盈余公积 4,770,975.22 7,275,161.43 公益金 2,385,487.61 3,637,580.72 任意盈余公积 本期减少数 期末数 52,896,138.81 45,739,675.98 注：根据公司章程规定提取10%的法定盈余公积金，提取5%的法定公益金。 21．未分配利润 按本公司章程规定，依法缴纳所得税后的利润，按下列顺序进行分配： (1)弥补以前年度亏损； (2)提取10%的法定盈余公积金； (3)提取5%-10%的法定公益金； (4)提取任意盈余公积金； (5)分配股利。 项目 2001 年度 2000 年度 期初数 106,724,826.10 92,660,953.94 本期增加数 47,709,752.24 72,751,614.31 其中：本期净利润 47,709,752.24 72,751,614.31 盈余公积转入 本期减少数 34,218,962.83 58,687,742.15 其中：提取法定公积 金 4,770,975.22 7,275,161.43 提取法定公益金 2,385,487.61 3,637,580.72 已分配股利 27,062,500.00 47,775,000.00 期末数 120,215,615.51 106,724,826.10 注1：根据公司2001 年度第二次临时股东大会决议，确定以10,825 万股为基数，每10 股分配0.5 元现金股利，共分配5,412,500.00 元。 注2：根据公司第3 届第10 次董事会讨论通过的2001 年度利润分配预案，确定以10,825 万股为基数，每10 股送6 股股票股利，分配2.0 元现金股利。共分配现金股利21,650,000.00 元。 22．主营业务收入 （1）收入类别及金额 类别 2001 年度 2000 年度 出售商品房： 回龙观龙华园小区 254,079.00 288,297.47 恩济庄二区北工程 11,683,411.99 曙光花园一期 261,725,384.07 350,673,923.66 合计 273,662,875.06 350,962,221.13 （2） 公司前五名客户销售的收入情况： 年度 前五名客户的销售收入 占全部销售收入的比例% 2001 年度 41,608,471.00 15.20 2000 年度 271,809,179.90 77.45 23．主营业务成本 类别 2001 年度 2000 年度 出售商品房： 回龙观龙华园小区 221,439.53 -33,990,945.19 恩济庄二区北工程 8,648,000.91 -19,891,245.60 曙光花园一期 190,063,348.04 274,560,020.73 合计 198,932,788.48 220,677,829.94 注：2000 年回龙观龙华园小区、恩济庄二区北工程因预提费用调整而出现负数。 24．主营业务税金及附加 项目 2001 年度 2000 年度 营业税 13,705,391.57 17,571,308.76 城建税 959,377.41 1,229,991.61 教育费附加 411,161.75 527,139.26 土地增值税 4,203,179.49 合计 19,279,110.22 19,328,439.63 25．其他业务利润 2001 年度 项目 其他业务收入 其他业务支出 其他业务利润 动物园4/5号地补偿费 12,000,000.00 1,536,008.00 10,463,992.00 合计 12,000,000.00 1,536,008.00 10,463,992.00 注：动物园4/5 号地补偿费的说明具体见附注五—5 存货之注2。 2000 年度 项目 金额 出租固定资产收益 17,010.00 合计 17,010.00 26．营业费用 项目 2001 年度 2000 年度 中介代理费 3,090,101.59 4,707,353.42 广告宣传费 8,261,931.20 6,019,273.60 展览费 869,182.00 446,889.00 其他 3,352,769.27 849,998.18 合计 15,573,984.06 12,023,514.20 27．财务费用 项目 2001 年度 2000 年度 利息支出 103,913.00 941,450.00 减：利息收入 5,041,122.95 876,978.93 汇兑损失 减：汇兑收益 其他 9,834.36 8,218.16 合计 -4,927,375.59 72,689.23 28．投资收益 2001 年度 项目 股票投资收益 其他股权投资 债权 合计 成本法 权益法 成本法 权益法 投资 短期投资 819,379.50 819,379.50 长期投资 1,229,331.81 1,229,331.81 合计 1,229,331.81 819,379.50 2,048,711.31 注：公司本期在证券市场上从事国债回购业务，取得收益819,379.50 元。 2000 年度 项目 股票投资收益 其他股权投资 债权投资 合计 成本法 权益法 成本法 权益法 短期投资 长期投资 525,000.00 525,000.00 合计 525,000.00 525,000.00 29．营业外收支 项目 2001 年度 2000 年度 营业外收入 63,096.00 罚款收入 63,096.00 营业外支出 913,809.95 处理固定资产净损失 90,861.95 违约金 822,948.00 30．支付的其他与经营活动有关的现金 项目 2001 年度 销售费用 14,629,681.52 支付珠海汇晟 3,000,000.00 租金 1,478,905.00 办公费 1,194,732.92 交通费 826,066.89 支付思源公司 718,739.00 押金 627,469.00 咨询费 616,500.00 业务招待费 463,576.50 中介费用 440,000.00 其他 3,573,296.30 合计 27,568,967.13 31．本期经营活动产生的现金净流量-110,633,023.18 元，主要是由于曙光花园二期工程新开工项目投入较大所致。 六、关联方关系及其交易 (一)存在控制关系的关联方情况 1．存在控制关系的关联方 企业名称 注册地址 主营业务 与本企业 关系 北京天鸿集团公司 北京市沙滩后街22号 房地产开发 控股单位 企业名称 经济性质 法定代 或类型 表人 北京天鸿集团公司 国有 李发增 2．存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 企业名称 年初数 本年增加数 本年减少数 年末数 北京天鸿集团公司 200,000,000.00 200,000,000.00 3．存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化 年初数 本年增加数 企业名称 金额 % 金额 % 北京天鸿集团公司 36,000,000.00 52.75 本年减少数 年末数 企业名称 金额 % 金额 % 北京天鸿集团公司 19.49 36,000,000.00 33.26 注：公司本年增发社会公众股，故北京天鸿集团公司的持股比例下降。 (二)不存在控制关系的关联方情况 企业名称 与本企业的关系 海南宝华实业股份有限公司 股东；受同一母公司控制 北京宝骥材料设备有限责任公司 受同一母公司控制 北京市房屋建筑设计院股东 受同一母公司控制 珠海汇晟投资有限公司 受同一母公司控制 北京万佳物业管理有限公司 受同一母公司控制 北京宝嘉恒房地产开发经营有限责任公司 受同一母公司间接控制 北京安杰物业有限公司 受同一母公司控制 北京宝晟住房股份有限公司 受同一母公司控制 (三)关联方交易 1．采购货物、接受劳务 本公司2001 年度及2000 年度向关联方采购货物、接受劳务有关明细资料如下： 企业名称 2001 年度 2000 年度 北京天鸿集团公司 50,000,000.00 北京宝骥材料设备有限责任公司 53,573.90 14,635,782.77 北京市房屋建筑设计院 760,000.00 注：与宝骥公司购买材料的订价政策为供应价加成。 2．销售商品、提供劳务 本公司2001 年度及2000 年度向关联方销售商品、提供劳务有关明细资料如下： 企业名称 2001 年度 2000 年度 北京天鸿集团公司 3,490,560.00 9,281,182.90 注：向北京天鸿集团公司销售商品房的价格按市场价格确定。 3．租赁 本公司于2000 年3 月31 日与北京安杰物业有限公司签订《租赁合同》，承租京宝花园二层房屋用于办公，租赁期三年，租金每季341,550.00 元。 4．物业管理 本公司曙光花园小区委托北京万佳物业管理有限公司进行管理。 5． 根据北京市计划委员会、北京市城乡建设委员京计基字[1999]第1401号“关于同意天鸿集团对回龙观地区二期工程进行土地统一开发工作的批复”精神，2001 年11 月9 日，公司就开发的回龙观D05D06 建设项目与北京天鸿集团公司签订了《回龙观地区后期D05D06 项目征地拆迁及市政基础设施建设合作协议》，协议约定，由北京天鸿集团公司统一进行征地拆迁及市政基础设施建设工作。公司应向北京天鸿集团公司支付征地拆迁费及相关费用25,659 万元，政基础设施费及四源费3102 万元。 (四)关联方应收应付款项余额 期末余额 占全部应收(付)款项余额的比重(%) 项目名称 2001年12月31日 2000年12月31日 2001年12月31日 2000年12月31日 应付账款 宝骥公司 19,347,085.37 19,345,296.53 42.23 41.50 小计 19,347,085.37 19,345,296.53 41.50 其他应付款 汇晟公司 3,000,000.00 28.69 宝嘉恒公司 567,060.03 422,282.59 8.20 4.04 万佳物业 管理公司 103,151.67 103,151.67 1.49 0.99 天鸿集团公司 732,331.24 674,014.84 10.58 6.44 小计 1,402,542.94 4,199,449.10 20.27 40.16 七、或有事项 截止2001 年12 月31 日，公司无需披露的或有事项。 八、承诺事项 2000 年7 月21 日，本公司与北京宝骥材料设备有限责任公司签订《付款协议》，本公司将在2000 年7 月至2002 年7 月期间分阶段支付尚欠该公司的材料设备款。 九、资产负债表日后非调整事项 根据公司第3 届第10 次董事会讨论通过的2001 年度利润分配预案，确定以10,825 万股为基数，每10 股送6 股股票股利。 十、其他重要事项 1． 截止2001 年12 月31 日，公司为银行向商品房承购人发放的总额为21,285 万元（银行与商品房承购人签订的借款合同金额）个人住房抵押贷款提供保证，该保证责任在商品房承购人取得房屋所有权证并办妥抵押登记后解除。 2．2001 年7 月31 日，公司召开2001 年度第一次临时股东大会，会议通过了以下决议 （1）公司注册地址变更为北京市昌平区回龙观镇龙禧苑云趣园3 区11 号楼1 层。 （2）公司的经营范围在原有基础上增加房屋租赁业务。 （3）股东大会授权董事会决定项目投资金额为不超过2 亿元人民币，风险投资范围为证券、期货等投资，且投资金额为不超过1 亿元人民币的投资权限。 （4）根据以上三项调整，相应修改公司章程。 3．根据北京市财政局、北京市地方税务局京财企[2001]1379 号“关于北京天鸿宝业房地产股份有限公司享受税收优惠政策的函”，公司在2001 年度应交所得税中抵减1786.71 万元。 十一、备查文件目录 一、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表。 二、载有岳华会计师事务所有限责任公司盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 三、报告期内在《中国证券报》、《上海证券报》公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 北京天鸿宝业房地产股份有限公司董事会 2002 年3 月19 日 资产负债表1 2001年12月31日 编制单位：北京天鸿宝业房地产股份有限公司 单位：人民币元 资产 注释 期末数 期初数 流动资产： 货币资金 1 330,641,600.37 66,648,950.33 短期投资 应收票据 应收股利 应收利息 应收账款 2 24,438,141.68 5,010,293.00 其他应收款 3 26,101,645.39 9,431,253.31 预付账款 4 5,928,947.32 19,606,307.66 应收补贴款 存货 5 615,216,765.58 405,454,437.15 待摊费用 6 56,873.25 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 1,002,383,973.59 506,151,241.45 长期投资： 长期股权投资 7 30,010,000.00 30,010,000.00 长期债权投资 长期投资合计 30,010,000.00 30,010,000.00 固定资产： 固定资产原价 8 1,820,545.00 2,151,447.50 减：累计折旧 8 675,944.99 892,577.07 固定资产净值 1,144,600.01 1,258,870.43 减：固定资产减值准备 固定资产净额 1,144,600.01 1,258,870.43 工程物资 在建工程 固定资产清理 固定资产合计 1,144,600.01 1,258,870.43 无形资产及其他资产： 无形资产 长期待摊费用 9 55,556.00 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 55,556.00 递延税项： 递延税款借项 资产总计 1,033,594,129.60 537,420,111.88 资产负债表2 2001年12月31日 编制单位：北京天鸿宝业房地产股份有限公司 单位：人民币元 负债和股东权益 注释 期末数 期初数 流动负债： 短期借款 10 20,000,000.00 应付票据 应付账款 11 45,810,232.63 53,776,350.45 预收账款 12 166,583,909.14 86,021,273.12 应付工资 应付福利费 839,533.51 589,810.10 应付股利 13 51,550,134.65 41,046,578.49 应交税金 14 7,138,954.84 28,807,520.39 其他应交款 15 80,851.64 -81,333.47 其他应付款 16 6,919,027.23 10,466,426.50 预提费用 17 104,993,536.49 76,078,984.22 预计负债 一年内到期的长期负债 其他流动负债 流动负债合计 383,916,180.13 316,705,609.80 长期负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 递延税款： 递延税款贷项 负债合计 383,916,180.13 316,705,609.80 股东权益： 股本 18 108,250,000.00 68,250,000.00 减：已归还投资 股本净额 108,250,000.00 68,250,000.00 资本公积 19 368,316,195.15 盈余公积 20 52,896,138.81 45,739,675.98 其中：法定公益金 14,588,660.40 12,203,172.79 未分配利润 21 120,215,615.51 106,724,826.10 股东权益合计 649,677,949.47 220,714,502.08 负债和股东权益总计 1,033,594,129.60 537,420,111.88 利润及利润分配表 编制单位：北京天鸿宝业房地产股份有限公司 单位：人民币元 项目 注释 2001年度 2000年度 一、主营业务收入 22 273,662,875.06 350,962,221.13 减：主营业务成本 23 198,932,788.48 220,677,829.94 主营业务税金及附加 24 19,279,110.22 19,328,439.63 二、主营业务利润 55,450,976.36 110,955,951.56 加：其他业务利润 25 10,463,992.00 17,010.00 减：营业费用 26 15,573,984.06 12,023,514.20 管理费用 8,756,605.01 4,389,642.82 财务费用 27 -4,927,375.59 72,689.23 三、营业利润 46,511,754.88 94,487,115.31 加：投资收益 28 2,048,711.31 525,000.00 补贴收入 营业外收入 29 63,096.00 减：营业外支出 29 913,809.95 四、利润总额 47,709,752.24 95,012,115.31 减：所得税 22,260,501.00 五、净利润 47,709,752.24 72,751,614.31 加：年初未分配利润 106,724,826.10 92,660,953.94 其他转入 六、可供分配利润 154,434,578.34 165,412,568.25 减：提取法定盈余公积金 4,770,975.22 7,275,161.43 提取法定公益金 2,385,487.61 3,637,580.72 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供股东分配的利润 147,278,115.51 154,499,826.10 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 27,062,500.00 47,775,000.00 转作股本的普通股股利 八、未分配利润 120,215,615.51 106,724,826.10 补充资料： 1、出售、处置部门或被投资单位所得 收益 2、自然灾害发生的损失 3、会计政策变更增加（或减少）利润 总额 4、会计估计变更增加（或减少）利润 总额 5、债务重组损失 6、其他 现金流量表1 2001年度 编制单位：北京天鸿宝业房地产股份有限公司 单位：人民币元 项目 注释 金额 一、经济活动产生的现金流量 销售商品、提供劳务收到的现金 384,446,674.32 收到的税费返还 收到的其他与经营活动有关的现金 23,962,687.69 现金流入小计 408,409,362.01 购买商品、接受劳务支付的现金 445,460,859.31 支付给职工以及为职工支付的现金 3,126,653.12 支付的各项税费 42,885,905.63 支付的其他与经营活动有关的现金 30 27,568,967.13 现金流出小计 519,042,385.19 经营活动产生的现金流量净额 31 -110,633,023.18 二、投资活动产生的现金流量 收回投资所收到的现金 取得投资收益所收到的现金 2,048,711.31 处置固定资产、无形资产和其他 长期资产所收回的现金净额 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 2,048,711.31 购建固定资产、无形资产和其他 长期资产所支付的现金 260,670.00 投资所支付的现金 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 260,670.00 投资活动产生的现金流量净额 1,788,041.31 三、筹资活动产生的现金流量 吸收投资所收到的现金 408,316,195.15 借款所收到的现金 收到的其他与筹资活动有关的现金 2,187,820.00 现金流入小计 410,504,015.15 偿还债务所支付的现金 20,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 16,662,856.84 支付的其他与筹资活动有关的现金 1,003,526.40 现金流出小计 37,666,383.24 筹资活动产生的现金流量净额 372,837,631.91 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 263,992,650.04 现金流量表2 2001年度 编制单位：北京天鸿宝业房地产股份有限公司 单位：人民币元 补充资料 注释 金额 1、将净利润调节为经营活动现金流量 净利润 47,709,752.24 加：计提的资产减值准备 360,991.00 固定资产折旧 284,078.47 无形资产摊销 长期待摊费用摊销 44,444.00 待摊费用减少（减：增加） -56,873.25 预提费用增加（减：减少） 28,914,552.27 处置固定资产、无形资产和其他 长期资产的损失(减：收益) 固定资产报废损失 90,861.95 财务费用 103,913.00 投资损失(减：收益) -2,048,711.31 递延税款贷项(减：借项) 存货的减少(减：增加) -209,762,328.43 经营性应收项目的减少(减：增加) -23,989,687.82 经营性应付项目的增加(减：减少) 47,715,984.70 其他 经营活动产生的现金流量净额 -110,633,023.18 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 330,641,600.37 减：现金的期初余额 66,648,950.33 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 263,992,650.04 补充资料 1、将净利润调节为经营活动现金流量 净利润 加：计提的资产减值准备 固定资产折旧 无形资产摊销 长期待摊费用摊销 待摊费用减少（减：增加） 预提费用增加（减：减少） 处置固定资产、无形资产和其他 长期资产的损失(减：收益) 固定资产报废损失 财务费用 投资损失(减：收益) 递延税款贷项(减：借项) 存货的减少(减：增加) 经营性应收项目的减少(减：增加) 经营性应付项目的增加(减：减少) -110,633,023.8 其他 经营活动产生的现金流量净额 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 减：现金的期初余额 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 资产减值明细表 2001年12月31日 编制单位：北京天鸿宝业房地产股份有限公司单位：人民币元 项目 年初余额 本年增加数 本年转回数 年末余额 一、坏帐准备减值合计 360,991.00 360,991.00 其中：应收帐款 360,991.00 360,991.00 其他应收款 二、短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 其中：库存商品 原材料 四、长期投资减值准备合计 其中：长期股权投资 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 其中：房屋、建筑物 机械设备 六、无形资产减值准备合计 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 公司负责人： 主管会计工作负责人： 总会计师： 会计机构负责人：
