北京首都开发股份有限公司
         董事会审计委员会 2022 年度履职情况报告

    北京首都开发股份有限公司（以下简称“股份公司”、“本公司”或“公司”）
董事会审计委员会根据中国证监会《上市公司治理准则》、上海证券交易所《上
海证券交易所股票上市规则》《上市公司自律监管指引第1号——规范运作》，并
按照公司《章程》和公司《董事会审计委员会实施细则》的有关规定，在2022
年度尽职尽责，积极开展工作，认真履行职责。现对审计委员会2022年度的履职
情况汇报如下：


    一、董事会审计委员会基本情况
    公司董事会审计委员会由三名董事组成，主任委员为孙茂竹、委员为邱晓
华和阮庆革。其中孙茂竹和邱晓华两名委员为独立董事，孙茂竹董事具有会计专
业资格。
    二、董事会审计委员会会议召开情况
    2022年，审计委员会共召开六次会议，审议议案15项、听取汇报4项。
    1、2022年2月15日，审计委员会召开第一次会议，听取财务部关于《2021
年公司利润指标说明》的汇报及听取致同会计师事务所（特殊普通合伙）《关于
公司2021年年报总体审计情况》的汇报，与致同会计师事务所（特殊普通合伙）
就2021年度年报审计相关的重要事项进行了沟通，并明确公司2021年度总体审计
策略。
    2、2022 年 3 月 4 日，审计委员会召开第二次会议，审议《关于控股股东北
京首都开发控股（集团）有限公司向公司提供财务资助续期的议案》。为了保证
公司获得充足资金以支持生产经营需要。首开集团为公司提供借款 15 亿元，期
限 1 年，年利率不高于 4.5%，公司对本次财务资助无需提供抵押及担保。

    因本议案属关联交易，出席本次审计委员会的委员阮庆革先生回避表决，其
余与会委员一致认为本次财务资助拓宽了公司的资金来源渠道，为公司提供了资
金支持。本次关联交易内容合法、有效，不存在违反现行有效的法律、法规和规
范性文件强制性规定的情形。本次关联交易遵循公平、公正、自愿、诚信的原则。
符合公司利益，也没有损害中小股东利益的行为。审计委员会同意将此关联交易
提交公司董事会审议。
     3、2022 年 3 月 25 日，审计委员会召开第三次会议，审议《公司 2021 年内
部审计工作情况汇报》。
     4、2022年4月7日，审计委员会召开第四次会议，分别就公司2021年度审计
报告初稿、2021年度内部控制评价报告、2021年度内部控制审计报告、2022年内
部审计工作计划、提请股东大会对公司担保事项进行授权、提请股东大会对公司
债务融资事项进行授权、关于提请股东大会对公司新增财务资助额度进行授权、
预计2022年度日常关联交易、预计2022年向首开集团支付担保费、续聘致同会计
师事务所（特殊普通合伙）为公司2022年度审计机构、公司2021年度计提资产减
值准备等事项进行了审议。
     会议同意将审计报告初稿提交公司董事会审议。会议认为公司计提资产减
值准备的决策程序符合中国企业会计准则和公司会计政策、会计估计的相关规
定，计提减值后2021年度财务报表能够公允地反映公司资产状况和经营成果；公
司向控股股东支付担保费是为了保证公司于2022年顺利获得贷款，费率的确定在
市场化原则的基础上有一定的下浮，体现了控股股东对上市公司的支持，符合公
司和全体股东的利益。日常关联交易的交易价格公允合理，没有损害公司和其他
股东利益，日常关联交易所占公司同类业务总额比例不大，对公司经营收入和利
润影响很小，不会影响公司独立性。交易内容合法、有效，不存在违反法律、法
规和规范性文件强制性规定的情形。同意将上述议案提交公司董事会审议。
     会议听取了《独立董事2021年度述职报告》《审计委员会2021年度述职报
告》。
    5、2022 年 10 月 20 日，审计委员会召开第五次会议，审议《关于控股股东
北京首都开发控股（集团）有限公司向公司提供财务资助续期的议案》，为了保
证公司获得充足资金以支持生产经营需要。首开集团为公司提供了借款 18 亿元，
期限由不超过 1 年延长至不超过 2 年，第一年利率为 1 年期 LPR，第二年利率为
1 年期 LPR 上浮 20 个基点，公司对借款无需提供抵押及担保。
    因本议案属关联交易，出席本次审计委员会的委员阮庆革先生回避表决，其
余与会委员一致认为本次财务资助拓宽了公司的资金来源渠道，为公司提供了资
金支持。本次关联交易内容合法、有效，不存在违反现行有效的法律、法规和规
范性文件强制性规定的情形。本次关联交易遵循公平、公正、自愿、诚信的原则。
符合公司利益，也没有损害中小股东利益的行为。审计委员会同意将此关联交易
提交公司董事会审议。
    6、2022 年 12 月 14 日，审计委员会召开第六次会议，审议《关于公司拟转
让北京市复兴商业城项目的议案》。

    因本议案为公司全资子公司与首开集团全资子公司之间的关联交易，出席
本次审计委员会的委员阮庆革先生回避表决。其余与会委员一致认为复兴商业
城项目自持经营多年，租金收入涨幅不大。若公司继续持有经营，带来的利润
和净现金流有限，未来增值潜力较小，对其进行处置有利于快速回笼资金，优
化公司财务状况，有利于公司的可持续发展，符合公司和全体股东的利益。基
于此项交易的表决程序符合有关规定，交易价格公允合理，没有损害公司和其
他股东利益，关联方具有较强履约能力，交易内容合法、有效，不存在违反现
行有效的法律、法规和规范性文件强制性规定的情形。对关联方以外的其他股
东无不利影响。同意将此关联交易提交公司董事会审议。


    三、董事会审计委员会相关工作履职情况
    1、监督及评估外部审计机构工作
    报告期内，审计委员会对外部审计机构的独立性和专业性进行了评估，并
对其2022年度财务报告审计工作及内控审计工作情况进行了监督评价，认为致同
会计师事务所（特殊普通合伙）在为公司提供审计服务中，严格遵守《中国注册
会计师审计准则》的规定，严谨、客观、公允、独立的履行职责，体现了良好的
专业水准和职业操守，能够实事求是的发表相关审计意见。因此，审计委员会建
议公司董事会续聘致同会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2023年度外部审计
机构。
    2、对公司内部审计工作指导情况
    报告期内，审计委员会认真审阅了公司2022年年度内部审计工作情况及公
司2023年年度内部审计工作计划，及时督促公司2022年年度内部审计工作计划顺
利执行，并对公司内部审计过程中出现的问题提出了指导性意见，提高了公司内
部审计的工作成效。
    3、审阅公司财务报告并对其发表意见
    报告期内，审计委员会认真审阅了公司编制的财务会计报告，认为公司财
务决算依据充分，会计记录真实、可信、完整。
    4、评估内部控制的有效性
    审计委员会充分发挥专业委员会的作用，积极推动公司内部控制制度的建
设，报告期内审计委员会审阅了公司内部控制自我评价报告和外部审计机构出具
的内部控制审计报告，认为报告基本上反映了公司的内部控制情况，不存在重大
缺陷和重要缺陷。
    5、协调审计工作的有效性
    报告期内，审计委员会在充分听取各方意见的基础上，积极协调公司管理
层与外部审计机构的沟通、协调公司内部审计部门与外部审计机构的沟通及对外
部审计工作的配合，提高了相关审计工作的效率。


    四、总体评价
    报告期内，公司董事会审计委员会按照《上市公司自律监管指引第1号——
规范运作》、公司《章程》、公司《董事会审计委员会实施细则》等有关规定，勤
勉尽责、恪守尽责的履行了审计委员会的职责。


     特此报告。




                              北京首都开发股份有限公司董事会审计委员会
                                                       2023 年 4 月 27 日