2015 年半年度报告
公司代码：600378 公司简称：天科股份
四川天一科技股份有限公司
2015 年半年度报告
重要提示
一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完
整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
二、 未出席董事情况
未出席董事职务 未出席董事姓名 未出席董事的原因说明 被委托人姓名
独立董事 余关健 公务 张维宁
三、 本半年度报告未经审计。
四、 公司负责人古共伟、主管会计工作负责人曾加及会计机构负责人（会计主管人员）聂英声明：
保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
公司不进行半年度利润分配或公积金转增股本
六、 前瞻性陈述的风险声明
本报告未涉及未来计划等前瞻性叙述
七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况
否
八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？
否
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目录
第一节 释义.................................................................................................. 3
第二节 公司简介 ......................................................................................... 4
第三节 会计数据和财务指标摘要 ............................................................. 5
第四节 董事会报告. .................................................................................... 7
第五节 重要事项 ....................................................................................... 13
第六节 股份变动及股东情况 ................................................................... 16
第七节 优先股相关情况 ........................................................................... 18
第八节 董事、监事、高级管理人员情况 ............................................... 19
第九节 财务报告 ....................................................................................... 20
第十节 备查文件目录 ............................................................................. 100
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第一节 释义
在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
常用词语释义
中国证监会 指 中国证券监督管理委员会
上交所 指 上海证券交易所
本公司、公司、天科股份 指 四川天一科技股份有限公司
报告期 指 2015 年半年度
元、万元、亿元 指 人民币的货币单位
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第二节 公司简介
一、 公司信息
公司的中文名称 四川天一科技股份有限公司
公司的中文简称 天科股份
公司的外文名称 SICHUAN TIANYI SCIENCE&TECHNOLOGY CO.，LTD.
公司的外文名称缩写 ctyc
公司的法定代表人 古共伟
二、 联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 魏丹 魏冬梅
联系地址 四川省成都市外南机场路常乐 四川省成都市外南机场路常乐
二段12号 二段12号
电话 028-85963417 028-85963659
传真 028-85963659 028-85963659
投资者咨询专线 028-85963362
三、 基本情况变更简介
公司注册地址 成都市高新区高朋大道5号
公司注册地址的邮政编码 610041
公司办公地址 四川省成都市外南机场路常乐二段12号
公司办公地址的邮政编码 610225
公司网址 http:// www.tianke.com
电子信箱 ctyc@tianke.com
四、 信息披露及备置地点变更情况简介
公司选定的信息披露报纸名称 《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》
登载半年度报告的中国证监会指定网站的 www.sse.com.cn
网址
公司半年度报告备置地点 公司董事会秘书处
五、 公司股票简况
股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称
A股 上海证券交易所 天科股份 600378
六、 公司报告期内注册变更情况
注册登记日期 1999年8月5日
注册登记地点 成都市高新区高朋大道5号成都高新区技术创新服务中
心
企业法人营业执照注册号 510109000151784
税务登记号码 510198716067876
组织机构代码 71606787-6
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第三节 会计数据和财务指标摘要
一、 公司主要会计数据和财务指标
(一) 主要会计数据
单位：元 币种：人民币
本报告期比
本报告期
主要会计数据 上年同期 上年同期增
（1－6月）
减(%)
营业收入 289,040,288.73 327,757,882.11 -11.81
归属于上市公司股东的净利润 27,095,947.90 37,527,663.74 -27.80
归属于上市公司股东的扣除非经常性损 26,912,645.40 37,447,339.96 -28.13
益的净利润
经营活动产生的现金流量净额 -47,846,050.75 -13,997,441.01 -241.82
本报告期末
本报告期末 上年度末 比上年度末
增减(%)
归属于上市公司股东的净资产 722,029,922.56 716,971,689.77 0.71
总资产 1,083,008,231.56 1,129,327,626.12 -4.10
(二) 主要财务指标
本报告期 本报告期比上年同期
主要财务指标 上年同期
（1－6月） 增减(%)
基本每股收益（元／股） 0.09 0.13 -30.77
稀释每股收益（元／股） 0.09 0.13 -30.77
扣除非经常性损益后的基本每股收 0.09 0.13 -30.77
益（元／股）
加权平均净资产收益率（%） 3.73 5.51 减少1.78个百分点
扣除非经常性损益后的加权平均净 3.70 5.50 减少1.8个百分点
资产收益率（%）
二、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
三、 非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
非经常性损益项目 金额 附注（如适用）
非流动资产处置损益
越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、
减免
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密 215,350.00
切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定
量持续享受的政府补助除外
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小
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于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价
值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产
减值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的
损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当
期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，
持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价
值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融
负债和可供出售金融资产取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允
价值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行
一次性调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 300.00
其他符合非经常性损益定义的损益项目
少数股东权益影响额
所得税影响额 -32,347.50
合计 183,302.50
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第四节 董事会报告.
一、董事会关于公司报告期内经营情况的讨论与分析
2015 年上半年，公司主营业务收入为 28,904.03 万元，同比下降了-11.81 %。
（一）三大主业经营情况如下：
1、变压吸附所生效的销售合同额为 10,415 万元，同比减少了 45.74%。主要是因为上半年除
了制氢项目外，其他项目合同需求均较大幅度减少。
2、工程公司生效的销售合同额为 3,185 万元，同比减少了 67.24%。主要是因为上半年包括
焦炉气制甲醇等项目需求减少，导致合同订单锐减。
3、泸州分公司生效的销售合同额为 5,621 万元，同比减少了 42.26%。主要是由于化肥、焦
炭、甲醇的产能远大于市场需求，市场价格长期处于低位，以天然气、焦炉气、煤为原料合成氨
厂和甲醇厂大部分处于亏损状态，尤其是以天然气为原料合成氨厂和甲醇厂亏损更为严重，使得
市场对催化剂的需求量减少。
（二）总包项目建设
2015 年上半年，除新疆拜城项目由于业主原因进度迟缓外，其它几个大型 EPC 和 EPCM 项目
进展顺利，目前绵阳 EPC 项目已经接近尾声。下半年公司将继续重视大型总包项目的战略意义，
强化对 EPC 项目的推广力度，争取拿到新的总承包合同。
（三）公司采取的措施
1、拥有一些具备国际竞争力的技术和产品，现正从研究国际化经营模式上入手，力争探寻出
符合自己特色的国际化经营道路。2015 年上半年公司明确了对外推广的重点领域和区域，实现催
化剂产品和装置出口额达 500 逾万美元。接下来将在已取得成绩的基础上，继续走出去，加大在
国际上有竞争力和有市场需求的技术和产品的市场开拓力度。
2、加大新技术的市场推广力度，积极开拓新的市场领域。上半年公司在传统业务萎靡的情况
下，利用强大的技术优势，积极推动新产品新业务的销售工作，从而在制氢催化剂、煤焦油加氢
装置和地沟油加氢装置等项目上均有斩获。
3、实施采购变革，加强采购管理，降本增效。
通过强化引进新供应商、加大采购招标力度和市场化方式比价，加强对投标厂商实地考察工
作，通过实施考评和评定分离、商务技术分评等办法，增加了采购的透明度。公司对电气仪表和
分子筛等大宗采购物资通过与供应商签定年度框架采购协议等措施以获取更优惠的价格。现公司
还在进一步探讨部分采购品种电子商务网上招标与采购的实施流程和办法。
4、加强全面预算管理，推进精益财务管理。 公司持续优化预算管理流程，加强预算执行的
跟踪分析工作，建立预算执行分析制度，及时掌握预算执行进度与效果，全面提升预算管理的科
学性和准确性。
5、高度重视内控规范实施工作。公司完成了对职能部门的管理审计工作，针对问题提出整改
要求，提升职能部门的管理水平。
6、进一步加强精益管理、专业经营力度和深度。今年上半年对公司经营班子的分工做出了调
整，思路是由原来分管产业向分管职能和业务的转变。每位高管就其分管的业务来看，是横向到
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边，纵向到底，遵循一级对一级负责的原则，进一步使得分管高管与产业负责人的权责更加明确
清晰。
7、加强公司应收账款和存货的管控工作，防范经营风险。上半年就应收账款和存货基数较大
的问题，公司组织相关部门召开了专题研讨会，就公司“两金”现状做专题研讨分析。鉴于目前
应收账款居高不下的现状，出台了加强应收账款管理的规定，要求各产业定期召开应收账款清收
例会，清收工作责任到人，对应收款的清收计划做出全面细致具体的安排和落实，要有时限，有
阶段目标，有要求，务必通过大量收回逾期款，降低应收款总额和风险。为了充分调动广大员工
清收逾期应收款的积极性，2015 年实施为期一年的逾期款收回奖励办法。
8、推进安全生产体系建设，加强检查落实整改。 公司全年未发生重大质量、环境、安全事
故，下属 3 家危化品生产企业严格按照安全标准化要求开展工作，均于 2012 年取得安全标准化三
级达标证书并保持至今。
(一) 主营业务分析
1 财务报表相关科目变动分析表
单位:元 币种:人民币
科目 本期数 上年同期数 变动比例（%）
营业收入 289,040,288.73 327,757,882.11 -11.81
营业成本 207,349,199.20 226,491,531.79 -8.45
销售费用 10,052,665.96 15,108,903.01 -33.47
管理费用 34,854,847.41 37,671,895.10 -7.48
财务费用 -2,299,683.63 -2,654,311.77 13.36
经营活动产生的现金流量净额 -47,846,050.75 -13,997,441.01 -241.82
投资活动产生的现金流量净额 -1,099,601.62 -2,679,543.20 58.96
筹资活动产生的现金流量净额 -24,687,463.36 -30,726,329.20 19.65
研发支出 11,594,884.69 8,232,247.24 40.85
营业收入变动原因说明:主要是本期催化剂产品收入减少所致。
营业成本变动原因说明:主要是本期催化剂产品成本减少所致。
销售费用变动原因说明:主要是本期人工费用及业务经费减少所致。
管理费用变动原因说明:主要是本期人工费用等减少所致。
财务费用变动原因说明:主要是本期银行存款利息减少所致。
经营活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要是本期销售商品、提供劳务收到的现金减
少所致。
投资活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要是由于本期购建固定资产支付的现金减
少所致。
筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要是由于分配股利支付的现金减少所致。
研发支出变动原因说明:主要是本期研发项目经费增加所致。
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2 其他
(1) 公司利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明
不适用
(2) 公司前期各类融资、重大资产重组事项实施进度分析说明
不适用
(3) 经营计划进展说明
2015 年上半年，公司主营业务收入同比下降的主要原因：
1、经营环境严峻，钢铁、焦化等部分行业产能过剩严重，致使行业内投资需求下降，很多项
目由于缺资金处于缓建、停建的状态。
2、市场形势严峻，经营风险持续加大。很多项目付款条件对公司不利，为避免财务风险，丢
失项目。
3、由于催化剂业务竞争加剧，而市场大幅萎缩，上半年订单大减。
4、总包项目的开工情况低于预期，应收款不到位。
(二) 行业、产品或地区经营情况分析
1、 主营业务分行业、分产品情况
单位:元 币种:人民币
主营业务分行业情况
营业收入
毛利率 营业成本比 毛利率比上年
分行业 营业收入 营业成本 比上年增
（%） 上年增减（%） 增减（%）
减（%）
专用化学产品制造 285,364,362.28 205,814,873.62 27.88 -10.37 -5.96 减少 3.38 个百
业 分点
主营业务分产品情况
营业收入
毛利率 营业成本比 毛利率比上年
分产品 营业收入 营业成本 比上年增
（%） 上年增减（%） 增减（%）
减（%）
销售商品-石油化工 77,205,310.23 60,878,881.40 21.15 -25.85 -13.21 减少
及基础化工产品 11.49 个
百分点
提供劳务-科研开发 208,159,052.05 144,935,992.22 30.37 -2.85 -2.54 减少 0.22 个百
及服务设计 分点
2、 主营业务分地区情况
单位：元 币种：人民币
地区 营业收入 营业收入比上年增减（%）
西南地区 285,364,362.28 -10.37
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(三) 核心竞争力分析
公司拥有强大的技术研发、市场开拓、装置设计配套和工程总承包能力，并已形成了变压吸
附、工程开发设计、催化剂三位一体较为完整的产业结构，企业抗风险能力得到一定的加强，特
别是在氢气吸附分离、炼厂乙烯提浓、焦炉煤气综合利用等节能环保项目均走在国内同行的前列。
公司的核心竞争力表现在以下几点：
1、优良的变压吸附分离技术和品牌：依靠成熟的专利技术和优良的工程设计放大能力，在氢
气分离和提纯大型装置市场上占据了 50%以上的市场份额；在国有大型炼化企业中的干气浓缩回
收乙烯项目上占据了主导地位。
2、较强的尾气回收综合利用设计和项目管理能力：依靠装置运行稳定、能耗低、现场拥有多
种技术改造方案等优势，在焦炉气制甲醇项目上业绩显著；凭借多项专利技术和优良的催化剂性
能在焦炉气制 CNG、SNG 和 LNG 项目设计上也屡有斩获。
3、强大的品牌优势确保催化剂产业的稳定发展：依靠稳定的转化活性、选择性好、使用寿命
长、原料适用性广等优点，在甲醇和合成氨产业所需的催化剂产品中保持着国内三甲的地位，同
时凭借强大的研发能力，还在不断扩充各种新型的催化剂产品。
4、完整的产业结构：公司已形成了气体分离提纯、工程设计和催化剂产业并举的产品结构，
各产品的订单结构也较为合理，企业抗风险能力得到不断加强。
5、有效的市场开拓：公司拥有强有力的市场开拓队伍，通过技术创新和产品结构优化，不仅
保持了国内相当的市场份额，而且在国外市场领域也开始从传统的催化剂产品走向工程项目与产
品并举的市场开拓模式。
(四) 投资状况分析
1、 对外股权投资总体分析
(1) 证券投资情况
□适用 √不适用
(2) 持有其他上市公司股权情况
□适用 √不适用
(3) 持有金融企业股权情况
□适用 √不适用
2、 非金融类公司委托理财及衍生品投资的情况
(1) 委托理财情况
□适用 √不适用
(2) 委托贷款情况
□适用 √不适用
(3) 其他投资理财及衍生品投资情况
□适用 √不适用
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3、 募集资金使用情况
(1) 募集资金总体使用情况
□适用 √不适用
(2) 募集资金承诺项目情况
□适用 √不适用
(3) 募集资金变更项目情况
□适用 √不适用
4、 主要子公司、参股公司分析
单位：万元 币种：人民币
本公司占股
公司名称 主要产品或服务 注册资本 总资产 净资产 净利润
权比例%
四平市天科气体 工业气体及配套产品的生产销
3,758.06 4,668.13 4,625.50 132.98 62.00
有限公司 售。氧气、氮气及氩气等
工业气体、标准气体、高纯气体、
武汉天科气体发
特种气体等系列气体产品的生 500.00 389.13 388.34 -62.82 40.00
展有限公司
产销售、研制、开发、技术服务
旅游服务、洗浴、旅游商品、日
四川贡嘎神汤温
用百货、针纺织品、住宿、中餐、 6,910.00 35,982.36 -3,891.90 -713.67 19.17
泉有限公司
西餐、小吃、烟、酒
说明：
1、2015 年 3 月 19 日，公司第五届董事会第十八次会议决议同意处置武汉天科气体发展有限
公司。2015 年 4 月 28 日，武汉天科气体发展有限公司股东会决议同意对武汉天科气体发展有限
公司进行清算解散及工商注销。截至 2015 年 6 月 30 日止，武汉天科气体发展有限公司清算解散
及工商注销正在办理过程中。
2、根据四川贡嘎神汤温泉有限公司提供的 2015 年 6 月财务报表显示：2015 年 6 月 30 日资
产总额为 359,823,635.76 元，负债总额为 398,742,625.56 元，所有者权益为-38,918,989.80 元；
2015 年 1-6 月营业收入为 18,344,474.00 元，利润总额为-7,136,718.29 元。
5、 非募集资金项目情况
□适用 √不适用
二、利润分配或资本公积金转增预案
(一) 报告期实施的利润分配方案的执行或调整情况
公司于 2015 年 5 月 22 日实施了 2014 年度股东大会通过的利润分配方案：以 2014 年末总股
本 297,193,292 股为基数，每 10 股派 0.80 元（含税）,共计派发现金红利 23,775,463.36 元，
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剩余未分配利润留存下一年度。本年度派发的现金红利占当年实现合并报表中归属于母公司股东
的净利润的 31.04%。
(二) 半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案
是否分配或转增 否
每 10 股送红股数（股） 0
每 10 股派息数(元)（含税） 0
每 10 股转增数（股） 0
利润分配或资本公积金转增预案的相关情况说明
无
三、其他披露事项
(一) 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动
的警示及说明
□适用 √不适用
(二) 董事会、监事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明
□适用 √不适用
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第五节 重要事项
一、重大诉讼、仲裁和媒体普遍质疑的事项
□适用 √不适用
二、破产重整相关事项
□适用 √不适用
三、资产交易、企业合并事项
□适用 √不适用
四、公司股权激励情况及其影响
□适用 √不适用
五、重大关联交易
√适用 □不适用
(一) 与日常经营相关的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
事项概述 查询索引
2015 年 4 月 11 日披露于上海交易所网站
及刊登在中国证券报上的《四川天一科技股份
2015 年日常关联交易预计 有限公司 2014 年年度股东大会会议资料》“关
于 2015 年度日常关联预估的议案”。
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
2015 年预计 2015 年实际
占同类交易
关联方名称 关联交易类型 定价原则 交易金额 交易金额（万 与本公司关系
的比例（%）
（万元） 元）
土地租赁费及服务类 281.00 59.24 46.49
西南化工研 母公司的控股子公
销售商品与提供劳务 4,071.00 609.11 2.11
究设计院 司
采购商品与接受劳务 以公允的市 1,830.00 394.17 2.51
场价格为参
西南化工研
考 母公司的控股子公
究院第一实 采购商品与接受劳务 2,607.00 554.90 3.54
司
验厂
昊华（成都）
母公司的控股子公
科技有限公 采购商品与接受劳务 1,500.00 832.05 5.30
司
司
合计 10,289.00 2,449.47
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3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(二) 关联债权债务往来
1、 临时公告未披露的事项
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
向关联方提供资金 关联方向上市公司提供资金
关联方 关联关系
期初余额 发生额 期末余额 期初余额 发生额 期末余额
宜宾天科煤化 母公司的控股子公司 3,328,320.00 3,328,320.00
工有限公司
昊华鸿鹤化工 母公司的控股子公司 1,220,350.00 1,220,350.00
有限责任公司
西南化工研究 母公司的控股子公司 999,508.41 5,668,507.21 1,888,185.49
院第一试验厂
西南化工研究 母公司的控股子公司 222,941.00 2,771,750.00 162,093.00 3,124,338.72 5,088,016.69 3,152,117.41
设计院有限公
司
中昊财务有限 母公司的控股子公司 15,769,072.26 15,769,072.26
责任公司
昊华（成都） 母公司的控股子公司 1,165,050.00 9,734,954.00 5,905,050.00
科技有限公司
合计 20,540,683.26 2,771,750.00 20,479,835.26 5,288,897.13 20,491,477.90 10,945,352.90
报告期内公司向控股股东及其子公司提供资金的发生额（元） 2,844,555.00
公司向控股股东及其子公司提供资金的余额（元） 22,378,074.83
关联债权债务形成原因 经营往来
关联债权债务清偿情况
与关联债权债务有关的承诺
关联债权债务对公司经营成果及财务状况的影响
六、重大合同及其履行情况
1 托管、承包、租赁事项
□适用 √不适用
2 担保情况
□适用 √不适用
3 其他重大合同或交易
无
七、承诺事项履行情况
□适用 √不适用
八、聘任、解聘会计师事务所情况
√适用 □不适用
聘任、解聘会计师事务所的情况说明
根据公司董事会审计委员会决议，公司于 2015 年 3 月 3 日接中国昊华化工集团股份有限公司
文件《关于更换财务决算审计会计师事务所的函》（中国昊华函（2015）2 号）：根据财政部、
国资委《关于会计师事务所承担中央企业财务决算审计有关问题的通知》（财会（2011）24 号）
文件规定，天职会计师事务所（特殊普通合伙）自 2004 年开始对我公司进行财务决算审计，已达
到国资委规定的最长连续审计年限。经中国化工集团公司招标，自 2014 年起统一委托北京兴华会
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2015 年半年度报告
计师事务所（特殊普通合伙）对昊华公司进行财务决算审计，建议我公司自 2015 年起，决算审计
更换年审会计师事务所为北京兴华会计师事务所（特殊普通合伙）。2015 年 4 月 17 日，本公司
2014 年度股东大会同意聘请北京兴华会计师事务所（特殊普通合伙）为公司 2015 年度财务报告
审计机构,审计费用参照以前年度审计事务所收费标准。
审计期间改聘会计师事务所的情况说明
不适用
九、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、持有 5%以上股份的股东、实际控制人、收购人
处罚及整改情况
□适用 √不适用
十、可转换公司债券情况
□适用 √不适用
十一、公司治理情况
报告期内，公司治理实际不存在与《公司法》和中国证监会相关规定的要求存在差异的情况。
十二、其他重大事项的说明
(一) 董事会对会计政策、会计估计或核算方法变更的原因和影响的分析说明
□适用 √不适用
(二) 董事会对重要前期差错更正的原因及影响的分析说明
□适用 √不适用
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2015 年半年度报告
第六节 股份变动及股东情况
一、 股本变动情况
(一) 股份变动情况表
1、 股份变动情况表
报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。
2、 股份变动情况说明
报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。
3、 报告期后到半年报披露日期间发生股份变动对每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如
有）
不适用
4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
不适用
(二) 限售股份变动情况
□适用 √不适用
二、 股东情况
(一) 股东总数:
截止报告期末股东总数(户) 11,983
截止报告期末表决权恢复的优先股股东总数（户） 0
(二) 截止报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
单位:股
前十名股东持股情况
持有有限 质押或冻结情况
股东名称 报告期内增 期末持股数
比例(%) 售条件股 数 股东性质
（全称） 减 量 股份状态
份数量 量
中国昊华化工集团股 2,024,452 70,778,216 23.82 0 国有法人
无
份有限公司
盈投控股有限公司 0 70,503,800 23.72 0 无 境内非国有法人
中国化工资产公司 0 23,231,310 7.82 0 无 国有法人
王林 4,216,003 14,122,276 4.75 0 未知 境内自然人
深圳嘉年实业股份有 0 8,600,000 2.89 0 境内非国有法人
未知
限公司
王雪 -5,000,000 7,187,445 2.42 0 未知 境内自然人
华宝信托有限责任公 5,000,000 5,000,000 1.68 0 未知
司－时节好雨 19 号集 未知
合资金信托
中信信托有限责任公 4,617,301 4,617,301 1.55 0 未知
司－中信和聚民享 1 号
未知
管理型金融投资集合
资金信托计划
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2015 年半年度报告
中国工商银行－融通 1,500,177 4,500,000 1.51 0 未知
动力先锋股票型证券 未知
投资基金
融通新蓝筹证券投资 4,000,044 4,000,044 1.35 0 未知
未知
基金
前十名无限售条件股东持股情况
股份种类及数量
股东名称 持有无限售条件流通股的数量
种类 数量
中国昊华化工集团股份有限公司 70,778,216 人民币普通股 70,778,216
盈投控股有限公司 70,503,800 人民币普通股 70,503,800
中国化工资产公司 23,231,310 人民币普通股 23,231,310
王林 14,122,276 人民币普通股 14,122,276
深圳嘉年实业股份有限公司 8,600,000 人民币普通股 8,600,000
王雪 7,187,445 人民币普通股 7,187,445
华宝信托有限责任公司－时节好雨 19 5,000,000 5,000,000
人民币普通股
号集合资金信托
中信信托有限责任公司－中信和聚民 4,617,301 4,617,301
享 1 号管理型金融投资集合资金信托 人民币普通股
计划
中国工商银行－融通动力先锋股票型 4,500,000 4,500,000
人民币普通股
证券投资基金
融通新蓝筹证券投资基金 4,000,044 人民币普通股 4,000,044
上述股东关联关系或一致行动的说明 前十名股东中，中国昊华化工集团股份有限公司与中国化工资产公司
为一致行动人，均为公司实际控制人中国化工集团的控股子公司和全资子
公司；盈投控股有限公司与深圳嘉年实业股份有限公司的法定代表人为同
一人，存在关联关系，为一致行动人；公司未知其余股东之间是否存在关
联关系和一致行动关系。
表决权恢复的优先股股东及持股数量 不适用
的说明
注：
报告期内，中国昊华化工集团股份有限公司增持公司股票 2,024,452 股，占公司总股本 0.68%，
增持后中国昊华化工集团股份有限公司持有公司股票 70,778,216 股，占公司总股本 23.82%，成
为公司第一大股东。
截止报告期末，中国昊华化工集团股份有限公司及其一致行动人中国化工资产公司、中蓝晨
光化工研究设计院有限公司合计持有公司股份 95,021,752 股，占公司总股本的 31.97%，公司实
际控制人未发生变化。
(三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前 10 名股东
□适用 √不适用
三、 控股股东或实际控制人变更情况
□适用 √不适用
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2015 年半年度报告
第七节 优先股相关情况
□适用 √不适用
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2015 年半年度报告
第八节 董事、监事、高级管理人员情况
一、持股变动情况
(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动情况
□适用 √不适用
(二) 董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□适用 √不适用
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
□适用 √不适用
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2015 年半年度报告
第九节 财务报告
一、审计报告
□适用 √不适用
二、财务报表
合并资产负债表
2015 年 6 月 30 日
编制单位: 四川天一科技股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 附注 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 384,358,078.31 454,262,866.83
结算备付金
拆出资金
以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 94,440,610.33 82,893,625.44
应收账款 128,911,418.99 97,712,005.17
预付款项 28,145,961.73 24,273,787.82
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款 5,429,437.08 2,745,230.63
买入返售金融资产
存货 117,076,565.72 135,187,670.77
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 758,362,072.16 797,075,186.66
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产 11,335,302.57 11,335,302.57
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 1,553,342.21 1,804,606.84
投资性房地产
固定资产 293,600,078.04 302,059,153.71
在建工程 3,540,117.82 2,885,923.70
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
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2015 年半年度报告
无形资产 3,314,115.57 3,280,853.17
开发支出
商誉
长期待摊费用 2,705,808.84 2,766,350.19
递延所得税资产 8,597,394.35 8,120,249.28
其他非流动资产
非流动资产合计 324,646,159.40 332,252,439.46
资产总计 1,083,008,231.56 1,129,327,626.12
流动负债：
短期借款
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 186,750,661.62 168,489,940.18
预收款项 66,210,571.05 84,586,567.76
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 56,870,138.62 88,927,998.98
应交税费 12,923,294.73 15,577,789.78
应付利息
应付股利
其他应付款 19,282,978.18 35,169,642.78
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 342,037,644.20 392,751,939.48
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬 1,363,788.48 1,620,459.43
专项应付款
预计负债
递延收益
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 1,363,788.48 1,620,459.43
负债合计 343,401,432.68 394,372,398.91
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2015 年半年度报告
所有者权益
股本 297,193,292.00 297,193,292.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 153,085,649.44 153,085,649.44
减：库存股
其他综合收益
专项储备 4,943,459.44 3,205,711.19
盈余公积 52,431,857.81 52,431,857.81
一般风险准备
未分配利润 214,375,663.87 211,055,179.33
归属于母公司所有者权益合计 722,029,922.56 716,971,689.77
少数股东权益 17,576,876.32 17,983,537.44
所有者权益合计 739,606,798.88 734,955,227.21
负债和所有者权益总计 1,083,008,231.56 1,129,327,626.12
法定代表人：古共伟 主管会计工作负责人：曾加 会计机构负责人：聂英
母公司资产负债表
2015 年 6 月 30 日
编制单位:四川天一科技股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 附注 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 357,932,814.05 425,283,799.55
以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 94,440,610.33 79,385,001.20
应收账款 115,492,832.79 90,281,064.85
预付款项 28,145,961.73 24,273,787.82
应收利息
应收股利
其他应收款 5,215,535.08 2,745,230.63
存货 116,721,720.54 134,831,123.64
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 717,949,474.52 756,800,007.69
非流动资产：
可供出售金融资产 11,335,302.57 11,335,302.57
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 24,853,342.21 25,104,606.84
投资性房地产
固定资产 287,331,374.30 293,698,724.11
22 / 100
2015 年半年度报告
在建工程 3,540,117.82 2,885,923.70
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 3,314,115.57 3,280,853.17
开发支出
商誉
长期待摊费用 2,705,808.84 2,766,350.19
递延所得税资产 8,597,394.35 8,120,249.28
其他非流动资产
非流动资产合计 341,677,455.66 347,192,009.86
资产总计 1,059,626,930.18 1,103,992,017.55
流动负债：
短期借款
以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 186,750,661.62 168,489,940.18
预收款项 66,210,571.05 84,586,567.76
应付职工薪酬 56,770,138.62 88,177,998.98
应交税费 12,667,296.42 15,071,123.31
应付利息
应付股利
其他应付款 19,212,686.48 35,115,872.89
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 341,611,354.19 391,441,503.12
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬 1,363,788.48 1,620,459.43
专项应付款
预计负债
递延收益
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 1,363,788.48 1,620,459.43
负债合计 342,975,142.67 393,061,962.55
所有者权益：
股本 297,193,292.00 297,193,292.00
其他权益工具
其中：优先股
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2015 年半年度报告
永续债
资本公积 153,085,649.44 153,085,649.44
减：库存股
其他综合收益
专项储备 4,943,459.44 3,205,711.19
盈余公积 52,431,857.81 52,431,857.81
未分配利润 208,997,528.82 205,013,544.56
所有者权益合计 716,651,787.51 710,930,055.00
负债和所有者权益总计 1,059,626,930.18 1,103,992,017.55
法定代表人：古共伟 主管会计工作负责人：曾加 会计机构负责人：聂英
合并利润表
2015 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期发生额 上期发生额
一、营业总收入 289,040,288.73 327,757,882.11
其中：营业收入 289,040,288.73 327,757,882.11
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 256,755,761.54 283,570,701.41
其中：营业成本 207,349,199.20 226,491,531.79
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 2,974,746.65 2,618,991.70
销售费用 10,052,665.96 15,108,903.01
管理费用 34,854,847.41 37,671,895.10
财务费用 -2,299,683.63 -2,654,311.77
资产减值损失 3,823,985.95 4,333,691.58
加：公允价值变动收益（损失以“－”号
填列）
投资收益（损失以“－”号填列） -250,274.81 -156,421.14
其中：对联营企业和合营企业的投资 -250,274.81 -156,421.14
收益
汇兑收益（损失以“－”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 32,034,252.38 44,030,759.56
加：营业外收入 215,650.00 113,167.67
其中：非流动资产处置利得
减：营业外支出 11,282.38
其中：非流动资产处置损失
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2015 年半年度报告
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 32,249,902.38 44,132,644.85
减：所得税费用 4,648,615.60 6,296,169.39
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 27,601,286.78 37,836,475.46
归属于母公司所有者的净利润 27,095,947.90 37,527,663.74
少数股东损益 505,338.88 308,811.72
六、其他综合收益的税后净额
归属母公司所有者的其他综合收益的税
后净额
（一）以后不能重分类进损益的其他综
合收益
1.重新计量设定受益计划净负债或
净资产的变动
2.权益法下在被投资单位不能重分
类进损益的其他综合收益中享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其他综合
收益
1.权益法下在被投资单位以后将重
分类进损益的其他综合收益中享有的份额
2.可供出售金融资产公允价值变动
损益
3.持有至到期投资重分类为可供出
售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
归属于少数股东的其他综合收益的税后
净额
七、综合收益总额 27,601,286.78 37,836,475.46
归属于母公司所有者的综合收益总额 27,095,947.90 37,527,663.74
归属于少数股东的综合收益总额 505,338.88 308,811.72
八、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股) 0.09 0.13
（二）稀释每股收益(元/股) 0.09 0.13
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为： 元, 上期被合并方
实现的净利润为： 元。
法定代表人：古共伟 主管会计工作负责人：曾加 会计机构负责人：聂英
母公司利润表
2015 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期发生额 上期发生额
一、营业收入 283,617,331.48 321,575,788.10
减：营业成本 204,328,496.58 222,271,322.76
营业税金及附加 2,862,202.10 2,494,984.84
销售费用 10,021,773.86 15,079,039.71
管理费用 34,482,587.64 37,263,492.15
财务费用 -1,996,612.28 -2,652,310.17
25 / 100
2015 年半年度报告
资产减值损失 3,455,513.83 3,982,204.78
加：公允价值变动收益（损失以“－”号
填列）
投资收益（损失以“－”号填列） 1,237,725.19 1,486,578.86
其中：对联营企业和合营企业的投资 -250,274.81 -156,421.14
收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 31,701,094.94 44,623,632.89
加：营业外收入 215,650.00 55,944.50
其中：非流动资产处置利得
减：营业外支出 11,282.38
其中：非流动资产处置损失
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 31,916,744.94 44,668,295.01
减：所得税费用 4,157,297.32 6,001,481.97
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 27,759,447.62 38,666,813.04
五、其他综合收益的税后净额
（一）以后不能重分类进损益的其他综合
收益
1.重新计量设定受益计划净负债或净
资产的变动
2.权益法下在被投资单位不能重分类
进损益的其他综合收益中享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其他综合收
益
1.权益法下在被投资单位以后将重分
类进损益的其他综合收益中享有的份额
2.可供出售金融资产公允价值变动损
益
3.持有至到期投资重分类为可供出售
金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
六、综合收益总额 27,759,447.622 38,666,813.04
七、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股) 0.09 0.13
（二）稀释每股收益(元/股) 0.09 0.13
法定代表人：古共伟 主管会计工作负责人：曾加 会计机构负责人：聂英
合并现金流量表
2015 年 1—6 月
单位：元 币种：人民币
项目 附注 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 268,189,008.35 358,954,554.54
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
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2015 年半年度报告
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 19,086,063.13 10,983,698.62
经营活动现金流入小计 287,275,071.48 369,938,253.16
购买商品、接受劳务支付的现金 164,095,294.28 233,669,654.45
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 98,688,145.33 91,052,339.76
支付的各项税费 30,468,604.47 27,779,434.13
支付其他与经营活动有关的现金 41,869,078.15 31,434,265.83
经营活动现金流出小计 335,121,122.23 383,935,694.17
经营活动产生的现金流量净额 -47,846,050.75 -13,997,441.01
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长
期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的
现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计
购建固定资产、无形资产和其他长 1,099,601.62 2,679,543.20
期资产支付的现金
投资支付的现金
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的
现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 1,099,601.62 2,679,543.20
投资活动产生的现金流量净额 -1,099,601.62 -2,679,543.20
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收
到的现金
取得借款收到的现金
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
27 / 100
2015 年半年度报告
筹资活动现金流入小计
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支付的 24,687,463.36 30,726,329.20
现金
其中：子公司支付给少数股东的股
利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 24,687,463.36 30,726,329.20
筹资活动产生的现金流量净额 -24,687,463.36 -30,726,329.20
四、汇率变动对现金及现金等价物的 -12,553.31 1,010.55
影响
五、现金及现金等价物净增加额 -73,645,669.04 -47,402,302.86
加：期初现金及现金等价物余额 451,217,215.77 407,996,052.28
六、期末现金及现金等价物余额 377,571,546.73 360,593,749.42
法定代表人：古共伟 主管会计工作负责人：曾加 会计机构负责人：聂英
母公司现金流量表
2015 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 264,680,384.11 348,797,054.54
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 18,772,132.66 10,949,116.26
经营活动现金流入小计 283,452,516.77 359,746,170.80
购买商品、接受劳务支付的现金 164,002,331.28 233,381,408.45
支付给职工以及为职工支付的现金 97,241,568.67 89,879,374.13
支付的各项税费 28,646,831.74 26,261,842.57
支付其他与经营活动有关的现金 41,254,032.81 30,086,558.26
经营活动现金流出小计 331,144,764.50 379,609,183.41
经营活动产生的现金流量净额 -47,692,247.73 -19,863,012.61
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金 1,488,000.00 1,643,000.00
处置固定资产、无形资产和其他长
期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的
现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 1,488,000.00 1,643,000.00
购建固定资产、无形资产和其他长 1,099,601.62 2,626,043.20
期资产支付的现金
投资支付的现金
取得子公司及其他营业单位支付的
现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
28 / 100
2015 年半年度报告
投资活动现金流出小计 1,099,601.62 2,626,043.20
投资活动产生的现金流量净额 388,398.38 -983,043.20
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支付的 23,775,463.36 29,719,329.20
现金
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 23,775,463.36 29,719,329.20
筹资活动产生的现金流量净额 -23,775,463.36 -29,719,329.20
四、汇率变动对现金及现金等价物的 -12,553.31 1,010.55
影响
五、现金及现金等价物净增加额 -71,091,866.02 -50,564,374.46
加：期初现金及现金等价物余额 422,238,148.49 387,694,552.96
六、期末现金及现金等价物余额 351,146,282.47 337,130,178.50
法定代表人：古共伟 主管会计工作负责人：曾加 会计机构负责人：聂英
29 / 100
2015 年半年度报告
合并所有者权益变动表
2015 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
本期
归属于母公司所有者权益
项目 其他权益
工具 减： 少数股东权益 所有者权益合计
其他综 一般风
股本 优 永 资本公积 库存 专项储备 盈余公积 未分配利润
其 合收益 险准备
先 续 股
他
股 债
一、上年期末余额 297,193,292.00 153,085,649.44 3,205,711.19 52,431,857.81 211,055,179.33 17,983,537.44 734,955,227.21
加：会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合
并
其他
二、本年期初余额 297,193,292.00 153,085,649.44 3,205,711.19 52,431,857.81 211,055,179.33 17,983,537.44 734,955,227.21
三、本期增减变动金额 1,737,748.25 3,320,484.54 -406,661.12 4,651,571.67
（减少以“－”号填列）
（一）综合收益总额 27,095,947.90 505,338.88 27,601,286.78
（二）所有者投入和减少
资本
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者
投入资本
3．股份支付计入所有者
权益的金额
4．其他
（三）利润分配 -23,775,463.36 -912,000.00 -24,687,463.36
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东） -23,775,463.36 -912,000.00 -24,687,463.36
的分配
30 / 100
2015 年半年度报告
4．其他
（四）所有者权益内部结
转
1．资本公积转增资本（或
股本）
2．盈余公积转增资本（或
股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备 1,737,748.25 1,737,748.25
1．本期提取 2,633,861.08 2,633,861.08
2．本期使用 896,112.83 896,112.83
（六）其他
四、本期期末余额 297,193,292.00 153,085,649.44 4,943,459.44 52,431,857.81 214,375,663.87 17,576,876.32 739,606,798.88
上期
归属于母公司所有者权益
其他权益
项目 所有者权益
工具 少数股东权益
减：库存 其他综 一般风 合计
股本 优 永 资本公积 专项储备 盈余公积 未分配利润
其 股 合收益 险准备
先 续
他
股 债
一、上年期末余额 297,193,292.00 153,085,649.44 402,880.23 44,770,156.37 171,835,543.02 17,993,556.83 685,281,077.89
加：会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额 297,193,292.00 153,085,649.44 402,880.23 44,770,156.37 171,835,543.02 17,993,556.83 685,281,077.89
三、本期增减变动金额（减 2,094,415.65 7,808,334.54 -698,188.28 9,204,561.91
少以“－”号填列）
（一）综合收益总额 37,527,663.74 308,811.72 37,836,475.46
（二）所有者投入和减少
资本
31 / 100
2015 年半年度报告
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者投
入资本
3．股份支付计入所有者权
益的金额
4．其他
（三）利润分配 -29,719,329.20 -1,007,000.00 -30,726,329.20
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的 -29,719,329.20 -1,007,000.00 -30,726,329.20
分配
4．其他
（四）所有者权益内部结
转
1．资本公积转增资本（或
股本）
2．盈余公积转增资本（或
股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备 2,094,415.65 2,094,415.65
1．本期提取 3,135,987.59 3,135,987.59
2．本期使用 1,041,571.94 1,041,571.94
（六）其他
四、本期期末余额 297,193,292.00 153,085,649.44 2,497,295.88 44,770,156.37 179,643,877.56 17,295,368.55 694,485,639.80
法定代表人：古共伟 主管会计工作负责人：曾加 会计机构负责人：聂英
母公司所有者权益变动表
2015 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
本期
项目
股本 其他权益工 资本公积 减：库存股 其他综合 专项储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
32 / 100
2015 年半年度报告
具 收益
优 永
其
先 续
他
股 债
一、上年期末余额 297,193,292.00 153,085,649.44 3,205,711.19 52,431,857.81 205,013,544.56 710,930,055.00
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额 297,193,292.00 153,085,649.44 3,205,711.19 52,431,857.81 205,013,544.56 710,930,055.00
三、本期增减变动金额 1,737,748.25 3,983,984.26 5,721,732.51
（减少以“－”号填列）
（一）综合收益总额 27,759,447.62 27,759,447.62
（二）所有者投入和减少
资本
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者
投入资本
3．股份支付计入所有者
权益的金额
4．其他
（三）利润分配 -23,775,463.36 -23,775,463.36
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东） -23,775,463.36 -23,775,463.36
的分配
3．其他
（四）所有者权益内部结
转
1．资本公积转增资本（或
股本）
2．盈余公积转增资本（或
股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备 1,737,748.25 1,737,748.25
1．本期提取 2,568,505.08 2,568,505.08
33 / 100
2015 年半年度报告
2．本期使用 830,756.83 830,756.83
（六）其他
四、本期期末余额 297,193,292.00 153,085,649.44 4,943,459.44 52,431,857.81 208,997,528.82 716,651,787.51
上期
其他权益工具
项目 优 减：库存 其他综合
股本 资本公积 专项储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
先 永续债 其他 股 收益
股
一、上年期末余额 297,193,292.00 153,085,649.44 402,880.23 44,770,156.37 165,777,560.82 661,229,538.86
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额 297,193,292.00 153,085,649.44 402,880.23 44,770,156.37 165,777,560.82 661,229,538.86
三、本期增减变动 2,094,415.65 8,947,483.84 11,041,899.49
金额（减少以
“－”号填列）
（一）综合收益总 38,666,813.04 38,666,813.04
额
（二）所有者投入
和减少资本
1．股东投入的普通
股
2．其他权益工具持
有者投入资本
3．股份支付计入所
有者权益的金额
4．其他
（三）利润分配 -29,719,329.20 -29,719,329.20
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股 -29,719,329.20 -29,719,329.20
东）的分配
3．其他
34 / 100
2015 年半年度报告
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增资
本（或股本）
2．盈余公积转增资
本（或股本）
3．盈余公积弥补亏
损
4．其他
（五）专项储备 2,094,415.65 2,094,415.65
1．本期提取 2,863,428.09 2,863,428.09
2．本期使用 769,012.44 769,012.44
（六）其他
四、本期期末余额 297,193,292.00 153,085,649.44 2,497,295.88 44,770,156.37 174,725,044.66 672,271,438.35
法定代表人：古共伟 主管会计工作负责人：曾加 会计机构负责人：聂英
35 / 100
2015 年半年度报告
三、公司基本情况
1. 公司概况
（一）历史沿革
四川天一科技股份有限公司(以下简称“本公司”或“公司”)是 1999 年 8 月 3 日经原国家经
济贸易委员会[国经贸企改(1999)745 号]批准由化工部西南化工研究设计院(现更名为西南化工
研究设计院有限公司，以下简称“西南化研院”)与浙江芳华日化集团公司、化工部科学技术研究
总院(现名为中化化工科学技术研究总院)、化工部晨光化工研究院(现名为中蓝晨光化工研究设计
院有限公司)、化工部炭黑工业研究设计院(现名为中橡集团炭黑工业研究设计院)共同发起设立的
股份有限公司。同年 8 月 5 日在成都市工商行政管理局办理了注册登记手续，领取注册号为成工
商(高新)字 5101091000223，注册地址为成都高新区高朋大道 5 号的企业法人营业执照。公司的
注册地址为中国四川省成都市高新区高朋大道 5 号，总部地址为成都市外南机场路常乐 2 段 12
号，组织形式为股份制。
为设立本公司，西南化研院根据《设立四川天一科技股份有限公司的方案》(简称“改制方案”)
将与变压吸附气体分离技术及其装置设计安装、碳一化学技术及催化剂等产品、工程设计及工程
承包、工业气体等业务相关的所属的独立核算的碳一化学品生产实验厂、碳一化学催化剂生产实
验厂、化肥催化剂生产实验厂、变压吸附分离工程研究所、脱硫剂生产实验厂、有机化工厂、机
械厂、气体工程技术研究所、开发设计所等 13 个实验厂、研究所(室)的全部经营性资产、负债及
相应净资产投入本公司，以此编制反映西南化研院根据改制方案进行资产重组结果的基本会计报
表。1998 年 12 月 13 日，西南化研院与浙江芳华日化集团公司、化工部科学技术研究总院、中蓝
晨光化工研究设计院有限公司、化工部炭黑工业研究设计院签订“发起人协议”，约定西南化研
院以上述各实验厂、研究所(室)经评估确认的全部经营性资产减去负债后的净资产作为出资，浙
江芳华日化集团公司以债权转股权出资，其他 3 家发起人均以现金出资。1998 年 11 月 18 日，西
南化研院委托东方资产评估事务所对西南化研院投入本公司截止 1998 年 9 月 30 日的全部账面资
产、负债和净资产进行评估，于 1999 年 5 月 8 日出具[东评所评报字(1999)第 18 号]评估报告，
评估结果是资产总额 169,582,975.58 元，负债合计 72,175,638.50 元，净资产为 97,407,337.08
元。1999 年 6 月 30 日，经财政部[财评字(1999)298 号]确认。根据确认的评估结果按照经财政部
[财管字(1999)237 号]批准折股方案及股权结构对评估后净资产 97,407,337.08 元按 1:0.66 的比
率折股本 64,288,900.00 元，设定为国家股，由西南化研院持有。本公司已将上述确认的评估结
果及经批准的折股方案调入 1999 年 12 月 31 日的资产负债表。
2000 年 12 月 19 日，经中国证监会[证监发行字(2000)180 号]批准，本公司采用上网定价的
发行方式向社会公众发行人民币普通股 4,500 万股，每股面值 1.00 元，每股发行价格为 6.58 元。
发行后本公司增加社会公众股 4,500 万股，计 45,000,000.00 元，股本总额由 70,723,900.00 元
增加到 115,723,900.00 元，并办理工商变更登记手续。本公司社会公众股 4,500 万股于 2001 年
1 月 11 日在上海证券交易所上市流通。
经本公司 2001 年 4 月 15 日召开的 2000 年度股东大会审议通过，按 2000 年 12 月 31 日总股
本 115,723,900 股为基数，用资本公积金向全体股东按每 10 股转增 3 股。资本公积金转增股本后，
股本总额增加到 150,441,070.00 元。经本公司 2001 年度股东大会(年会)决议和修改后的公司章
程规定，按 2001 年 12 月 31 日总股本 150,441,070 股为基数，以资本公积按每 10 股转增 2.5 股，
以未分配利润每 10 股送红股 0.5 股，每股面值 1 元，计增加股本 45,132,321.00 元(其中：由资
36 / 100
2015 年半年度报告
本公积转增 37,610,267.50 元，未分配利润转增 7,522,053.50 元)。以资本公积转增和未分配利
润送红股后，本公司股本总额增加到 195,573,391.00 元。增加的股本已经四川君和会计师事务所
[君和验字(2002)第 1006 号]验证，2002 年 6 月 5 日办理了工商变更登记。
2003 年 3 月 20 日，西南化研院与深圳市华润丰实业发展有限公司和成都美辰科技有限责任
公司签定股权转让协议，将其持有本公司国家股 108,648,241 股中的 41,070,412 股和 10,756,536
股分别转让给深圳市华润丰实业发展有限公司和成都美辰科技有限责任公司。转让事项于 2003
年 3 月 26 日经西南化研院主管单位中国昊华化工（集团）总公司（现更名为中国昊华化工集团股
份有限公司，以下简称“昊华集团”）[中昊企发(2003)60 号]同意，并于 2003 年 3 月 26 日经财
政部[财企(2003)116 号]批准。2003 年 5 月，国家股转让过户手续完成后，本公司总股本仍为
195,573,391 股。
2005 年 11 月 19 日，深圳市华润丰实业发展有限公司与成都愿景科技有限公司(以下简称“成
都愿景”)签定股份转让协议，深圳市华润丰实业发展有限公司同意以每股 2.42 元的价格向成都
愿景科技有限公司出售其持有的本公司股份 41,070,412 股，协议转让总价为人民币
99,390,397.04 元。
2006 年 10 月 30 日，经本公司 2006 年第一次临时股东大会暨相关股东会议决议通过，并经
国务院国有资产管理委员会[国资产权(2006)1378 号]《关于四川天一科技股份有限公司股权分置
改革有关问题的批复》同意，本公司以现有流通股本 7,605.00 万股为基数，用资本公积向方案实
施日登记在册的全体流通股股东转增股本，非流通股股东以此获取上市流通权。根据股权分置改
革方案，流通股股东每持有 10 股流通股将获得 6.58 股的转增股份，相当于单纯送股情况下，流
通股股东每 10 股获送 3.2 股股份对价。在转增股份支付完成后，本公司非流通股股份即获得上市
流通权。本公司以 2006 年 11 月 7 日登记在册的全体流通股股东每 10 股转增 6.58 股，每股面值
1 元，共计转增股本 50,040,900.00 元，转增完成后本公司的股本由 195,573,391 股变更为
245,614,291 股。本次资本公积转增股本由四川君和会计师事务所于 2006 年 12 月 7 日出具了君
和验字(2006)第 1016 号验资报告予以验证。本公司于 2006 年 12 月 21 日办理了工商变更登记手
续，变更后的工商登记的注册资本为 245,614,300.00 元。
2007 年 10 月 16 日公司收到国务院国有资产监督管理委员会抄送的有关批复文件,同意公司
第一大股东西南化研院将持有的公司 5,682.1293 万股股权划转给昊华集团。此次股份划转后,昊
华集团(为国有股东)持有公司股份 5,682.1293 万股,占总股本的 23.13%。
2008 年 11 月 7 日，公司第二大股东成都愿景(持有公司 4,107.0412 万股股份，占公司总股
本的 16.72%)与其控股股东深圳盈投投资有限公司(持有公司 1,205.7312 万股无限售流通股，占
公司总股本的 4.91%，后更名为盈投控股有限公司，以下简称“盈投控股”)签订《股份转让协议》，
成都愿景将其持有的公司限售流通股 2,878.9697 万股,无限售流通股 1,228.0715 万股(合计
4,107.0412 万股)以协议方式转让给盈投控股，转让单价分别为 2.39 元/股，3.07 元/股，转让价
款共计 10,650.917088 万元。本次股份转让后，成都愿景不再持有公司股份，盈投控股投持有公
司股份 5,312.7724 万股(占公司总股本的 21.63%,其中限售股 2,878.9697 万股)，为公司第二大
股东。
2009 年度，盈投控股新增本公司股份 283.5805 万股。
2009 年 12 月 3 日，有限售条件的流通股上市数量为 48,768,847 股。此次有限售条件流通股
上市后，本公司不再有有限售条件（仅限股改形成）的流通股。
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2010 年 4 月 22 日，公司 2009 年年度股东大会通过的 2009 年度利润分配方案为每 10 股送 1
股，派 0.20 元（含税），不进行资本公积金转增。2010 年 7 月 29 日，2010 年第一次临时股东大
会通过了变更注册资本的决议：鉴于公司 2009 年度利润分配方案已实施完毕，公司总股本由原来
的 245,614,291 股增加至 270,175,720 股，本公司于 2010 年 11 月 10 日办理了工商变更登记手续，
变更后的工商登记的注册资本为 270,175,720.00 元。
2012 年 4 月 20 日，公司 2011 年年度股东大会通过的 2011 年度利润分配方案为每 10 股送 1
股，派 0.20 元（含税），不进行资本公积金转增。2012 年 8 月 15 日，2012 年第一次临时股东大
会通过了变更注册资本的决议：鉴于公司 2011 年度利润分配方案已实施完毕，公司总股本由原来
的 270,175,720 股增加至 297,193,292 股，公司注册资本为人民币 297,193,292.00 元。并于 2012
年 9 月 17 日，办理了工商变更登记手续，公司换发企业法人营业执照，注册号为 510109000151784。
住所为成都高新区高朋大道 5 号成都高新区技术创新服务中心，现法定代表人为古共伟。
2013 年 9 月 4 日，天科股份第二大股东盈投控股增持公司股票 1,001,276 股，增持后持有公
司股份 68,917,690 股，占公司总股本的 23.19%，成为公司第一大股东；原公司第一大股东中国
昊华化工集团股份有限公司持有公司股份 68,753,764 股，占公司总股本的 23.13%，成为公司第
二大股东。
2014 年 5 月 20 日，中国化工资产公司购入公司股票 14,807,767 股，占公司总股本的 4.98%，
中国化工资产公司为中国化工集团公司的全资子公司，系中国昊华化工集团股份有限公司的一致
行动人。
2014 年 5 月，公司第一大股东盈投控股购入公司股票 1,586,110 股，占公司总股本的 0.53%，
增持后盈投控股持有公司股票 70,503,800 股，占公司总股本的 23.72%。
2014 年 9 月 30 日，中国化工资产公司通过要约收购受让公司股票 8,423,543 股，占公司总
股本的 2.84%，增持后中国化工资产公司持有公司股票 23,231,310 股，占公司总股本的 7.82%。
本报告期内，昊华集团增持公司股份 2,024,452 股。截至 2015 年 6 月 30 日止，昊华集团持
有公司股份 70,778,216 股，占公司总股本 23.82%。
本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，包括本公司及全部子公司的财务报表。
子公司，是指被本公司控制的企业或主体。本期合并财务报表范围未发生变化。
本公司 2015 年半年度财务报表已经本公司董事会批准报出。
（二）所处行业
公司所属的行业性质为专用化学产品制造业。
（三）经营范围
本公司经营范围是：碳一化学技术及催化剂，变压吸附气体分离技术及装置，工业特种阀门，
合成芳樟醇，维生素 E 系列精细化工产品（不含药品）、工业气体（经营危险化学品按照危险化
学品经营许可证核定的经营范围从事经营）的研制、开发、生产、销售、技术服务及相关相关的
工程设计与工程承包。经营自产产品及技术的出口业务；气瓶检验；经营生产所需的原辅材料、
仪器仪表、机械设备、零配件及技术的进出口业务（国家限定公司经营和国家禁止进出口商品及
技术除外）；经营进料加工和“三来一补”业务；公司房屋租赁及仓储物流业务。以上经营项目
不含法律、法规、和国务院决定需要前置审批或者许可的项目。
（四）主要产品或提供的劳务
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本公司主要产品或提供的劳务包括：催化剂、变压吸附气体分离技术及装置、特种气体、有
机化工产品、特种阀门、吸附剂等的研制、生产、销售，化工产品开发设计与技术咨询。经营自
产产品及技术的出口业务；经营生产所需的原辅材料、仪器仪表、机械设备、零配件及技术的进
出口业务（国家限定公司经营和国家禁止进出口商品及技术除外）。
2. 合并财务报表范围
四、财务报表的编制基础
1. 编制基础
本公司财务报表以持续经营为编制基础。
2. 持续经营
本公司自报告期末起 12 个月不存在对本公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
1. 遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营
成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。
2. 会计期间
本公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。
3. 营业周期
4. 记账本位币
本公司的记账本位币为人民币。
5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
1.同一控制下企业合并的会计处理方法
本公司在一次交易取得或通过多次交易分步实现同一控制下企业合并，企业合并中取得的资
产和负债，按照合并日在被合并方在最终控制方合并财务报表中的的账面价值计量。本公司取得
的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积；
资本公积不足冲减的，调整留存收益。
2.非同一控制下企业合并的会计处理方法
本公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，
确认为商誉；如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，首先对取得
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的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，经复核
后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。
通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并，应按以下顺序处理：
（1）对长期股权投资的账面余额进行调整。购买方应当以购买日之前所持被购买方的股权投
资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本；购买日之前持有的被
购买方的股权涉及其他综合收益的，应当在处置该项投资时将与其相关的其他综合收益转入当期
投资收益。
（2）比较达到企业合并时每一单项交易的成本与交易时应享有被投资单位可辨认净资产公允
价值的份额，确定每一单项交易应予确认的商誉或者应计入发生当期损益的金额。购买方在购买
日确认的商誉（或计入损益的金额）应为每一单项交易产生的商誉（或应予确认损益的金额）之
和。
（3）对于购买日之前持有的被购买方的股权，应当按照该股权在购买日的公允价值进行重新
计量，确认有关投资收益，同时将与其相关的其他综合收益转为投资收益。
通过多次交易分步处置股权至丧失对子公司控制权的情形：
（1）判断分步处置股权至丧失对子公司控制权过程中的各项交易是否属于“一揽子交易”的
原则
处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通
常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：
1）这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
2）这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
3）一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
4）一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
（2）分步处置股权至丧失对子公司控制权过程中的各项交易属于“一揽子交易”的会计处理
方法
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，应当将各项交易作为
一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与
处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中应当确认为其他综合收益，
在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
合并财务报表中，对于剩余股权，应当按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处
置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原子公司自购买日开
始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原子公司股权投资
相关的其他综合收益，应当在丧失控制权时转为当期投资收益。
（3）分步处置股权至丧失对子公司控制权过程中的各项交易不属于“一揽子交易”的会计处
理方法
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处置对子公司的投资未丧失控制权的，合并财务报表中处置价款与处置投资对应的享有该子
公司净资产份额的差额计入资本公积（资本溢价或股本溢价），资本溢价不足冲减的，应当调整
留存收益。
处置对子公司的投资丧失控制权的，在合并财务报表中，对于剩余股权，应当按照其在丧失
控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持
股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制
权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，应当在丧失控制权时转为当期
投资收益。
6. 合并财务报表的编制方法
合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定，公司将全部子公司（包括公司所控制的单
独主体）纳入合并财务报表的合并范围。
所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致，如子
公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政
策、会计期间进行必要的调整。
合并范围内企业之间所有重大交易、余额以及未实现损益在编制合并财务报表时予以抵消。
内部交易发生的未实现损失，有证据表明该损失是相关资产减值损失的，则不予抵消。
少数股东权益，在合并资产负债表中所有者权益项目下以“少数股东权益”项目列示。少数
股东损益，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。
子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额的，
其余额仍应当冲减少数股东权益。
母公司在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司，将该子公司合并当期期初至报告期
末的收入、费用、利润纳入合并利润表。因非同一控制下企业合并增加的子公司，将该子公司购
买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表。
母公司在报告期内处置子公司，将该子公司期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润
表。
根据其他有关资料，由本公司按照《企业会计准则第 33 号——合并财务报表》编制。
7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法
8. 现金及现金等价物的确定标准
现金等价物是指企业持有的期限短（一般指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为
已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
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9. 外币业务和外币报表折算
（1）、外币业务折算
外币交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率折算为人民币金额。资产负债表日，外
币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，因汇率不同而产生的汇兑差额，除与购建符合资
本化条件资产有关的外币专门借款本金及利息的汇兑差额外，计入当期损益；以历史成本计量的
外币非货币性项目仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其人民币金额；以公允价值计量的
外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，差额计入当期损益或其他综合收益。
（2）、外币财务报表折算
资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未
分配利润”项目外，其他项目采用交易发生日的即期汇率折算；利润表中的收入和费用项目，采
用交易发生日的即期汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，确认为其他综合收
益。
10. 金融工具
1.金融资产和金融负债的分类
金融资产在初始确认时划分为以下四类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
（包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产）、持有至到
期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。
金融负债在初始确认时划分为以下两类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
（包括交易性金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债）、其他金融
负债。
2.金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件
（1）本公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。
（2）本公司初始确认金融资产或金融负债，按照公允价值计量。对于以公允价值计量且其变
动计入当期损益的金融资产或金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融
资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。
（3）收取该金融资产现金流量的合同权利终止时，终止确认该项金融资产。金融资产转移满
足下列条件的，企业应当终止确认该金融资产：
1）企业已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给了转入方的；
2）企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但放弃了对该金融
资产控制的。
（4）金融负债的现时义务全部或部分已经解除时，终止确认该金融负债或其一部分。
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3.金融资产转移的确认依据和计量方法
公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给了转入方的，终止确认该金融资产；
保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，继续确认所转移的金融资产，并将收到的对
价确认为一项金融负债。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，
分别下列情况处理：（1）放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产；（2）未放弃对该
金融资产控制的，按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：（1）所转移
金融资产的账面价值；（2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计
额之和。金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确
认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计
入当期损益：（1）终止确认部分的账面价值；（2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者
权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额之和。
4.主要金融资产和金融负债的公允价值确定方法
存在活跃市场的金融资产或金融负债，以活跃市场的报价确定其公允价值；不存在活跃市场
的金融资产或金融负债，采用估值技术（包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交
易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价
模型等）确定其公允价值；初始取得或源生的金融资产或承担的金融负债，以市场交易价格作为
确定其公允价值的基础。
5.金融资产的减值测试和减值准备计提方法
在资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面
价值进行检查，有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备；对单项金额重大的金融
资产单独进行减值测试。
11. 应收款项
(1).单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
单项金额重大的判断依据或金额标准 金额 500 万元（含 500 万元）以上。
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 在资产负债表日，如有客观证据表明其发生了
减值的，根据其未来现金流量现值低于其账面
价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备。
(2).按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项：
按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法（账龄分析法、余额百分比法、其他方法）
账龄分析法组合 对于资产负债表日单项金额非重大的应收款
项，采用与经单独测试后未减值的应收款项一
起按账龄作为类似信用风险特征划分为若干组
合，再按这些应收款项组合在期末余额的一定
比例计算确定减值损失，计提坏账准备。公司
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根据以前年度与之相同或相类似的、具有应收
款项按账龄段划分的类似信用风险特征组合的
实际损失率为基础，结合现时情况确定坏账准
备计提的比例
账龄分析法组合 账龄分析法
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的
□适用 □不适用
账龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%)
1 年以内（含 1 年） 5 5
其中：1 年以内分项，可添加行
5 5
1－2 年 10 10
2－3 年 30 30
3 年以上
3－4 年 50 50
4－5 年 50 50
5 年以上 100 100
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的
□适用 √不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的
□适用 √不适用
(3).单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项：
单项计提坏账准备的理由 对于资产负债表日单项金额非重大的应收款项，
但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应
收款项划分依据为公司个别认定属于回收风险较
大的不重大的应收款项，即单项金额虽不重大但
单项计提坏账准备的应收款项。
坏账准备的计提方法 根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差
额，确认减值损失，计提坏账准备。
12. 存货
1.存货的分类
存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过
程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。
2.发出存货的计价方法
发出存货采用月末一次加权平均法。
3.存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
在报告期末，存货按成本与可变现净值孰低原则计价，可变现净值是指在日常活动中，存货
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的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。
存货跌价准备按单个存货项目成本高于其可变现净值的差额提取，计提的存货跌价损失计入
当期损益类账项。对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备。以前减记
存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备金额内转
回，转回的金额计入当期损益。
4.存货的盘存制度
存货的盘存制度为永续盘存制。
5.低值易耗品和包装物的摊销方法
（1）低值易耗品
按照一次转销法进行摊销。
（2）包装物
按照一次转销法进行摊销。
13. 划分为持有待售资产
14. 长期股权投资
1.投资成本的确定
（1）同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行
权益性证券作为合并对价的，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的
账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值
或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积(资本溢价或股本溢价)；资本公积不足冲减的，
调整留存收益。
分步实现同一控制下企业合并的，应当以持股比例计算的合并日应享有被合并方账面所有者
权益份额作为该项投资的初始投资成本。初始投资成本与其原长期股权投资账面价值加上合并日
取得进一步股份新支付对价的公允价值之和的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资
本公积不足冲减的，冲减留存收益。
（2）非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始
投资成本。
（3）除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始投资
成本；以发行权益性证券取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本；投资者
投入的，按照投资合同或协议约定的价值作为其初始投资成本（合同或协议约定价值不公允的除
外）。
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2.后续计量及损益确认方法
本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资,在本公司个别财务报表中采用成本法核
算；对具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。
采用成本法时,长期股权投资按初始投资成本计价,除取得投资时实际支付的价款或对价中包
含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外,按享有被投资单位宣告分派的现金股利或利润,确认
为当期投资收益,并同时根据有关资产减值政策考虑长期投资是否减值。
采用权益法时,长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公
允价值份额的,归入长期股权投资的初始投资成本；长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享
有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,其差额计入当期损益,同时调整长期股权投资的成本。
采用权益法时,取得长期股权投资后,按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额,
确认投资损益并调整长期股权投资的账面价值。在确认应享有被投资单位净损益的份额时,以取得
投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础,按照本公司的会计政策及会计期间,并抵
销与联营企业及合营企业之间发生的内部交易损益按照持股比例计算归属于投资企业的部分(但
内部交易损失属于资产减值损失的,应全额确认),对被投资单位的净利润进行调整后确认。按照被
投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部分,相应减少长期股权投资的账面价值。本公
司确认被投资单位发生的净亏损,以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位
净投资的长期权益减记至零为限,本公司负有承担额外损失义务的除外。对于被投资单位除净损益
以外所有者权益的其他变动,调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。
3.确定对被投资单位具有控制、重大影响的依据
控制，是指拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有
能力运用对被投资方的权力影响回报金额；重大影响，是指投资方对被投资单位的财务和经营政
策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。
4.长期股权投资的处置
（1）部分处置对子公司的长期股权投资，但不丧失控制权的情形
部分处置对子公司的长期股权投资，但不丧失控制权时，应当将处置价款与处置投资对应的
账面价值的差额确认为当期投资收益。
（2）部分处置股权投资或其他原因丧失了对子公司控制权的情形
部分处置股权投资或其他原因丧失了对子公司控制权的，对于处置的股权，应结转与所售股
权相对应的长期股权投资的账面价值，出售所得价款与处置长期股权投资账面价值之间差额，确
认为投资收益（损失）；同时，对于剩余股权，应当按其账面价值确认为长期股权投资或其它相关
金融资产。处置后的剩余股权能够对子公司实施共同控制或重大影响的，应按有关成本法转为权
益法的相关规定进行会计处理。
5.减值测试方法及减值准备计提方法
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对子公司、联营企业及合营企业的投资，在资产负债表日有客观证据表明其发生减值的，按照账
面价值与可收回金额的差额计提相应的减值
15. 投资性房地产
(1).如果采用成本计量模式的：
折旧或摊销方法
16. 固定资产
(1).确认条件
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一个会计年
度的有形资产。
固定资产以取得时的实际成本入账，并从其达到预定可使用状态的次月起采用年限平均法计
提折旧。
(2).折旧方法
类别 折旧方法 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%）
房屋及建筑物 年限平均法 40 3 2.43
机器设备 年限平均法 15 3 6.47
电子设备 年限平均法 10 3 9.7
运输工具 年限平均法 10 3 9.7
其他设备 年限平均法 10——15 3 6.47-9.70
(3).融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
17. 在建工程
（1）、在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用
状态但尚未办理竣工决算的，先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成本调整
原暂估价值，但不再调整原已计提的折旧。
（2）、资产负债表日，有迹象表明在建工程发生减值的，按照账面价值与可收回金额的差额
计提相应的减值准备
18. 借款费用
1.借款费用资本化的确认原则
公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，
计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时确认为费用，计入当期损益。
2.借款费用资本化期间
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（1）当借款费用同时满足下列条件时，开始资本化：1）资产支出已经发生；2）借款费用已
经发生；3）为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
（2）若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间连续超
过 3 个月，暂停借款费用的资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至资产的购建
或者生产活动重新开始。
（3）当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，借款费用停
止资本化。
3.借款费用资本化金额
为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用
（包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销），减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的
利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定应予资本化的利息金额；为购建或者
生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款的资产支出加权
平均数乘以占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。
19. 生物资产
20. 油气资产
21. 无形资产
(1). 计价方法、使用寿命、减值测试
本公司无形资产包括土地使用权、软件等。
无形资产按照成本进行初始计量，并于取得无形资产时分析判断其使用寿命。使用寿命为有
限的，自无形资产可供使用时起，采用能反映与该资产有关的经济利益的预期实现方式的摊销方
法，在预计使用年限内摊销；无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销；使用寿命不确定
的无形资产，不作摊销。
使用寿命有限的无形资产摊销方法如下：
类别 使用寿命 摊销方法 备注
土地使用权 40-50 直线法
软件 5 直线法
本公司于每年年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核，与以
前估计不同的，调整原先估计数，并按会计估计变更处理。
资产负债表日预计某项无形资产已经不能给企业带来未来经济利益的，将该项无形资产的账面价
值全部转入当期损益。
对无形资产的减值测试、减值准备计提按以下方法确定：
于资产负债表日判断资产是否存在可能发生减值的迹象，存在减值迹象的，本公司将估计其
可收回金额，进行减值测试。
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可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者
之间较高者确定。本公司以单项资产为基础估计其可收回金额；难以对单项资产的可收回金额进
行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。资产组的认定，以资产组产
生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。
当资产或资产组的可收回金额低于其账面价值时，本公司将其账面价值减记至可收回金额，
减记的金额计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。
(2). 内部研究开发支出会计政策
本公司将内部研究开发项目的支出，区分为研究阶段支出和开发阶段支出。
研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。
开发阶段的支出，同时满足下列条件的，才能予以资本化，即：完成该无形资产以使其能够
使用或出售在技术上具有可行性；具有完成该无形资产并使用或出售的意图；无形资产产生经济
利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形
资产将在内部使用的，能够证明其有用性；有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该
无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠
地计量。不满足上述条件的开发支出计入当期损益。
本公司研究开发项目在满足上述条件，通过技术可行性及经济可行性研究，形成项目立项后，
进入开发阶段。
已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出，自该项目达到预定可使用状态
之日转为无形资产。
22. 长期资产减值
23. 长期待摊费用
长期待摊费用按实际发生额入账，在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的
费用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
24. 职工薪酬
(1)、短期薪酬的会计处理方法
本公司在职工提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或
相关资产成本。其中，非货币性福利按照公允价值计量。
(2)、离职后福利的会计处理方法
本公司向接受内部退休安排的职工提供内退福利。内退福利是指，向未达到国家规定的退休
年龄、经本公司批准自愿退出工作岗位的职工支付的工资及为其缴纳的社会保险费等。本公司自
内部退休安排开始之日起至职工达到正常退休年龄止，向内退职工支付内部退养福利。对于内退
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福利，本公司比照辞退福利进行会计处理，在符合辞退福利相关确认条件时，将自职工停止提供
服务日至正常退休日期间拟支付的内退福利，确认为负债，计入当期损益。精算假设变化及福利
标准调整引起的差异于发生时计入当期损益。
(3)、辞退福利的会计处理方法
本公司在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系、或者为鼓励职工自愿接受裁减而提
出给予补偿，在本公司不能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议时和确认与涉及支付辞退福
利的重组相关的成本费用时两者孰早日，确认因解除与职工的劳动关系给予补偿而产生的负债，
同时计入当期损益。
(4)、其他长期职工福利的会计处理方法
本公司职工参加了由当地劳动和社会保障部门组织实施的社会基本养老保险和失业保险。本
公司以当地规定的缴纳基数和比例，按月向当地经办机构缴纳养老保险费和失业保险。本公司在
职工提供服务的会计期间，将根据上述社保规定计算应缴纳的金额确认为负债，并计入当期损益
或相关资产成本。
25. 预计负债
（1）、因对外提供担保、诉讼事项、产品质量保证、亏损合同等或有事项形成的义务成为本
公司承担的现时义务，履行该义务很可能导致经济利益流出公司，且该义务的金额能够可靠的计
量时，本公司将该项义务确认为预计负债。
（2）、本公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行初始计量，并在
资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核。
26. 股份支付
27. 优先股、永续债等其他金融工具
28. 收入
1.销售商品
销售商品收入在同时满足下列条件时予以确认：（1）将商品所有权上的主要风险和报酬转移
给购货方；（2）不再保留通常与所有权相联系的继续管理权，也不再对已售出的商品实施有效控
制；（3）收入的金额能够可靠地计量；（4）相关的经济利益很可能流入；（5）相关的已发生或
将发生的成本能够可靠地计量。
2.提供劳务
提供劳务交易的结果在资产负债表日能够可靠估计的（同时满足收入的金额能够可靠地计量、
相关经济利益很可能流入、交易的完工进度能够可靠地确定、交易中已发生和将发生的成本能够
可靠地计量），采用完工百分比法确认提供劳务的收入，并按已完工作的测量(或已经提供的劳务
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占应提供劳务总量的比例或已经发生的成本占估计总成本的比例)确定提供劳务交易的完工进度。
提供劳务交易的结果在资产负债表日不能够可靠估计的，若已经发生的劳务成本预计能够得到补
偿，按已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本；若已经发生的
劳务成本预计不能够得到补偿，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认劳务收入。
3.让渡资产使用权
让渡资产使用权在同时满足相关的经济利益很可能流入、收入金额能够可靠计量时，确认让
渡资产使用权的收入。利息收入按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定；使用
费收入按有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
4.建造合同
（1）建造合同的结果在资产负债表日能够可靠估计的，根据完工百分比法确认合同收入和合
同费用。建造合同的结果在资产负债表日不能够可靠估计的，若合同成本能够收回的，合同收入
根据能够收回的实际合同成本予以确认，合同成本在其发生的当期确认为合同费用；若合同成本
不可能收回的，在发生时立即确认为合同费用，不确认合同收入。
（2）固定造价合同同时满足下列条件表明其结果能够可靠估计：合同总收入能够可靠计量、
与合同相关的经济利益很可能流入、实际发生的合同成本能够清楚地区分和可靠地计量、合同完
工进度和为完成合同尚需发生的成本能够可靠地计量。成本加成合同同时满足下列条件表明其结
果能够可靠估计：与合同相关的经济利益很可能流入、实际发生的合同成本能够清楚地区分和可
靠地计量。
（3）确定合同完工进度的方法为按照已经完成的合同工作量占合同预计总工作量的比例确定，
当期确认的合同收入=合同总收入×完工进度—以前会计期间累计已确认的收入。
（4）资产负债表日，合同预计总成本超过合同总收入的，将预计损失确认为当期费用。执行
中的建造合同，按其差额计提存货跌价准备；待执行的亏损合同，按其差额确认预计负债。
29. 政府补助
(1)、与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损益。但是，按照名义金额
计量的政府补助，直接计入当期损益。
(2)、与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
1）、用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期
间，计入当期损。
2）、用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。
30. 递延所得税资产/递延所得税负债
1.根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照
税法规定可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收回该资产或
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清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。
2.确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产
负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异
的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。
3.资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足
够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可
能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。
4.本公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况
产生的所得税：（1）企业合并；（2）直接在所有者权益中确认的交易或者事项。
31. 租赁
(1)、经营租赁的会计处理方法
本公司为承租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金计入相关资产成本或确认为当期
损益，发生的初始直接费用，直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。
本公司为出租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金确认为当期损益，发生的初始直
接费用，除金额较大的予以资本化并分期计入损益外，均直接计入当期损益。或有租金在实际发
生时计入当期损益。
(2)、融资租赁的会计处理方法
32. 其他重要的会计政策和会计估计
33. 重要会计政策和会计估计的变更
(1)、重要会计政策变更
□适用 √不适用
(2)、重要会计估计变更
□适用 √不适用
34. 其他
六、税项
1. 主要税种及税率
税种 计税依据 税率
增值税 销售货物或提供应税劳务 17%、6%
消费税
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营业税 应纳税营业额 安装收入 3%
城市维护建设税 应缴流转税额 7%、5%
企业所得税 应纳税所得额 15%、25%
教育费附加 应缴流转税额 3%
地方教育费附加 应缴流转税额 2%
房产税 房屋建筑物计税价值 1.2%
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
√适用 □不适用
纳税主体名称 所得税税率
四平市天科气体有限公司 25.00%
2. 税收优惠
（1）、企业所得税
经四川省国家税务局川国税发[2007]139 号文批准，本公司享受西部大开发税收优惠，从 2006
年度起减按 15%的税率征收企业所得税。根据财政部、海关总署、税务总局联合下发的《关于深
入实施西部大开发战略有关税收政策问题的通知》（财税[2011]58 号），享受西部大开发企业所得
税优惠政策继续执行，即：自 2011 年 1 月 1 日至 2020 年 12 月 31 日，对设在西部地区的鼓励类
产业企业减按 15%的税率征收企业所得税。
本公司 2008 年经四川省科学技术厅、四川省财政厅、四川省国家税务局、四川省地方税务局
批准为高新技术企业，并取得高新技术企业证书，该证书于 2014 年 10 月 12 日到期。2014 年 10
月 11 日，四川省高新技术企业认定管理小组复审认定本公司为高新技术企业，有效期三年。
（2）、增值税
自 2013 年 8 月 1 日起，本公司技术转让收入根据财税〔2013〕106 号文附件 3《营业税改征
增值税试点过渡政策的规定》免征增值税。
3. 其他
七、合并财务报表项目注释
1、 货币资金
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
库存现金 39,510.49 40,101.04
银行存款 377,532,036.24 451,177,114.73
其他货币资金 6,786,531.58 3,045,651.06
合计 384,358,078.31 454,262,866.83
其中：存放在境外的款
项总额
其他说明
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2、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
□适用 √不适用
3、 衍生金融资产
□适用 √不适用
4、 应收票据
(1). 应收票据分类列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
银行承兑票据 93,940,610.33 82,893,625.44
商业承兑票据 500,000.00
合计 94,440,610.33 82,893,625.44
(2). 期末公司已质押的应收票据
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末已质押金额
银行承兑票据
商业承兑票据
合计
(3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额
银行承兑票据 45,855,466.65
商业承兑票据
合计 45,855,466.65
(4). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
□适用 √不适用
5、 应收账款
(1). 应收账款分类披露
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 比 账面 账面
计提比例 比例 计提比
金额 例 金额 价值 金额 金额 价值
(%) (%) 例(%)
(%)
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单项金额重大
并单独计提坏
账准备的应收
账款
172,971,132.46 98.38 44,059,713.47 172,971,132.46 128,911,418.99 138,162,923.87 97.99 40,450,918.70 29.28 97,712,005.17
按信用风险特
征组合计提坏
账准备的应收
账款
2,841,042.86 1.62 2,841,042.86 2,841,042.86 0.00 2,841,042.86 2.01 2,841,042.86 100.00 0.00
单项金额不重
大但单独计提
坏账准备的应
收账款
175,812,175.32 / 46,900,756.33 / 128,911,418.99 141,003,966.73 / 43,291,961.56 / 97,712,005.17
合计
期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的应收账款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额
应收账款
计提比
（按单位） 应收账款 坏账准备 计提理由
例
合计 / /
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例
1 年以内
其中：1 年以内分项
1 年以内（含 1 年） 92,082,023.78 4,604,101.18 5.00
1 年以内小计 92,082,023.78 4,604,101.18 5.00
1至2年 30,816,716.38 3,081,671.64 10.00
2至3年 10,534,291.31 3,160,287.39 30.00
3 年以上
3至4年 8,099,407.02 4,049,703.51 50.00
4至5年 4,549,488.45 2,274,744.23 50.00
5 年以上 26,889,205.52 26,889,205.52 100.00
合计 172,971,132.46 44,059,713.47
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
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□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额 3,608,794.77 元；本期收回或转回坏账准备金额 元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
(3). 本期实际核销的应收账款情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 核销金额
实际核销的应收账款 68,000.00
其中重要的应收账款核销情况
□适用 √不适用
应收账款核销说明：破产核销
(4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况：
与本公司 占应收账款总
单位名称 期末余额 账龄 坏账准备
关系 额的比例（%）
拜城县众泰煤焦化有限公司 非关联方 15,137,183.69 1 年以内 8.61 756,859.18
蒲城清洁能源化工有限责任公司 非关联方 13,527,697.79 1 年以内 7.69 676,384.89
四平现代钢铁有限公司 非关联方 12,674,019.81 1 年以内 7.21 659,901.98
中国寰球工程公司 非关联方 4,350,000.00 1 年以内 2.47 217,500.00
中国石油化工股份有限公司巴陵分公司 非关联方 3,339,570.00 1-2 年 1.9 325,757.00
合计 49,028,471.29 27.88 2,636,403.05
(5). 因金融资产转移而终止确认的应收账款：
(6). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额：
其他说明：
6、 预付款项
(1). 预付款项按账龄列示
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账龄
金额 比例(%) 金额 比例(%)
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1 年以内 16,025,714.54 56.95 14,792,323.52 60.94
1至2年 5,565,177.89 19.77 1,736,508.76 7.15
2至3年 2,647,024.70 9.40 7,656,331.39 31.54
3 年以上 3,908,044.60 13.88 88,624.15 0.37
合计 28,145,961.73 100.00 24,273,787.82 100.00
账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
(2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况：
单位名称 期末余额 占预付款项期末余额的比例（%）
沈阳陆正重工集团有限公司 8,134,000.00 28.90
阿克苏鸿通电业发展有限责任公司 5,580,000.00 19.83
开封空分集团有限公司 1,825,000.00 6.48
中国化学工程第十四建设有限公司 1,163,359.53 4.13
四川星源特种涂料有限公司 1,042,724.70 3.70
合计 17,745,084.23 63.04
其他说明
7、 应收利息
□适用 √不适用
8、 应收股利
□适用 √不适用
9、 其他应收款
(1). 其他应收款分类披露
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
类别 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
账面 账面
计提比
金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 价值 金额 比例(%) 金额 价值
例(%)
单项金额重大并单 15,769,072.26 62.66 15,769,072.26 100.00 15,769,072.26 70.61 15,769,072.26 100.00
独计提坏账准备的
其他应收款
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按信用风险特征组 6,625,809.95 26.33 1,196,372.87 18.06 5,429,437.08 3,794,412.32 16.99 1,049,181.69 27.65 2,745,230.63
合计提坏账准备的
其他应收款
单项金额不重大但 2,770,241.32 11.01 2,770,241.32 100.00 2,770,241.32 12.40 2,770,241.32 100.00
单独计提坏账准备
的其他应收款
25,165,123.53 / 19,735,686.45 / 5,429,437.08 22,333,725.90 / 19,588,495.27 / 2,745,230.63
合计
期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的其他应收款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额
其他应收款
其他应收款 坏账准备 计提比例 计提理由
（按单位）
中昊财务有限责任公司 15,769,072.26 15,769,072.26 100.00 无法收回
合计 15,769,072.26 15,769,072.26 / /
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额
账龄 其他应收款 坏账准备 计提比例
1 年以内
其中：1 年以内分项
1 年以内（含 1 年） 4,307,321.45 215,366.07 5.00
1 年以内小计 4,307,321.45 215,366.07 5.00
1至2年 473,330.50 47,333.05 10.00
2至3年 78,130.00 23,439.00 30.00
3 年以上
3至4年 48,626.50 24,313.25 50.00
4至5年 1,664,960.00 832,480.00 50.00
5 年以上 53,441.50 53,441.50 100.00
合计 6,625,809.95 1,196,372.87
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□适用 √不适用
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额 147,191.18 元；本期收回或转回坏账准备金额 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 √不适用
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2015 年半年度报告
(3). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
(4). 其他应收款按款项性质分类情况
√适用 □不适用
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
存款本息转入 15,769,072.26 15,769,072.26
预付款转入 2,770,241.32 2,770,241.32
投标、履约保证金 3,930,843.50 3,090,502.50
其他 2,694,966.45 703,909.82
合计 25,165,123.53 22,333,725.90
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
占其他应收款期末
坏账准备
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 余额合计数的比例
期末余额
(%)
中昊财务有限责任公司 存款本息转入 15,769,072.26 5 年以上 62.66 15,769,072.26
宜宾煤化工有限公司 预付款转入 1,870,320.00 5 年以上 7.43 1,870,320.00
新疆广汇新能源有限公司 履约保证金 1,629,960.00 4-5 年 6.48 814,980.00
西昌家居管道液化气公司 预付款转入 899,921.32 5 年以上 3.58 899,921.32
北京江河润泽工程管理咨询有限公司 投标保证金 500,000.00 1 年以内 1.99 25,000.00
合计 / 20,669,273.58 / 82.14 19,379,293.58
(6). 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
(7). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款：
(8). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额：
其他说明：
10、 存货
(1). 存货分类
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 20,265,673.75 41,677.60 20,223,996.15 13,610,809.25 41,677.60 13,569,131.65
在产品 11,163,712.07 11,163,712.07 10,565,777.72 10,565,777.72
库存商品 41,167,966.42 41,167,966.42 42,912,640.99 42,912,640.99
周转材料
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2015 年半年度报告
消耗性生物资
产
建造合同形成 44,520,891.08 44,520,891.08 68,140,120.41 68,140,120.41
的已完工未结
算资产
合计 117,118,243.32 41,677.60 117,076,565.72 135,229,348.37 41,677.60 135,187,670.77
(2). 存货跌价准备
单位：元 币种：人民币
本期增加金额 本期减少金额
项目 期初余额 转回或转 期末余额
计提 其他 其他
销
原材料 41,677.60 41,677.60
在产品
库存商品
周转材料
消耗性生物资产
建造合同形成的已
完工未结算资产
合计 41,677.60 41,677.60
(3). 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明：
(4). 期末建造合同形成的已完工未结算资产情况：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 余额
累计已发生成本 508,860,849.65
累计已确认毛利 83,227,836.51
减：预计损失 0.00
已办理结算的金额 547,567,795.08
建造合同形成的已完工未结算资产 44,520,891.08
其他说明
11、 划分为持有待售的资产
□适用 √不适用
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2015 年半年度报告
12、 一年内到期的非流动资产
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
合计
其他说明
13、 其他流动资产
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
合计
其他说明
14、 可供出售金融资产
√适用 □不适用
(1). 可供出售金融资产情况
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
可供出售债务工具：
33,735,302.57 22,400,000.00 11,335,302.57 33,735,302.57 22,400,000.00 11,335,302.57
可供出售权益工具：
按公允价值计量的
33,735,302.57 22,400,000.00 11,335,302.57 33,735,302.57 22,400,000.00 11,335,302.57
按成本计量的
33,735,302.57 22,400,000.00 11,335,302.57 33,735,302.57 22,400,000.00 11,335,302.57
合计
(2). 期末按公允价值计量的可供出售金融资产
□适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
可供出售权益 可供出售债务
可供出售金融资产分类 合计
工具 工具
权益工具的成本/债务工具
的摊余成本
公允价值
累计计入其他综合收益的
公允价值变动金额
已计提减值金额
(3). 期末按成本计量的可供出售金融资产
√适用 □不适用
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2015 年半年度报告
在被 本
账面余额 减值准备
投资 期
被投资 本 本 本 单位 现
单位 期 期 期 本期 持股 金
期初 期末 期初 期末 比例 红
增 减 增 减少
加 少 加 (%) 利
四川贡嘎神汤温泉有限公司 10,235,302.57 10,235,302.57 19.17
宜宾天科煤化工有限公司 22,400,000.00 22,400,000.00 22,400,000.00 22,400,000.00 22.40
四川制动科技股份有限公司 1,000,000.00 1,000,000.00 0.99 989.82
广州天一石化科技有限公司 100,000.00 100,000.00 10.00
合计 33,735,302.57 33,735,302.57 22,400,000.00 22,400,000.00 / 989.82
(4). 报告期内可供出售金融资产减值的变动情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
可供出售权益 可供出售债务
可供出售金融资产分类 合计
工具 工具
期初已计提减值余额 22,400,000.00 22,400,000.00
本期计提
其中：从其他综合收益转
入
本期减少
其中：期后公允价值回升 /
转回
期末已计提减值金余额 22,400,000.00 22,400,000.00
(5). 可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明：
√适用 □不适用
公允价值相 持续下跌
可供出售权 期末 已计提减值 未计提减值
投资成本 对于成本的 时间
益工具项目 公允价值 金额 原因
下跌幅度（%） （个月）
合计 /
其他说明
1、2013 年 6 月 28 日，宜宾天科煤化工有限公司董事会讨论审议，通过了解散清算宜宾天科
煤化工有限公司的决议，公司第五届董事会第九次会议和 2013 年第一次临时股东大会分别决议通
过同意解散宜宾天科清算解散事宜。2013 年 11 月 29 日，根据四川省高县人民法院（2013）宜高
民破字第 2-3 号文件，四川省高县人民法院裁定受理宜宾天科煤化工有限公司破产清算一案，指
定四川酒都律师事务所为宜宾天科煤化工有限公司管理人。2014 年 10 月 21 日，根据四川省高县
人民法院民事裁定书（2013）宜高民破字第 2-7 号文件，四川省高县人民法院宣告宜宾天科煤化
工有限公司破产。截至 2015 年 6 月 30 日止，宜宾天科煤化工有限公司破产清算尚未完毕。
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2015 年半年度报告
2、本公司于 2015 年 5 月收到天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）出具的带强调事项的
四川贡嘎神汤温泉有限公司 2014 年度审计报告（天职业字[2015]7513 号）。审计报告显示：四川
贡嘎神汤温泉有限公司 2014 年 12 月 31 日资产总额为 364,520,138.21 元，负债总额为
396,302,409.72 元，所有者权益为-31,782,271.51 元；2014 年度营业收入为 31,547,986.00 元，
利润总额为-68,656,310.70 元；强调事项内容为：“我们提请财务报表使用人关注，如财务报表
附注七、7 所述，截至 2014 年 12 月 31 日，温泉酒店改扩建工程预转固 356,449,916.04 元，其
中工程暂估金额 307,923,800.63 元，主要根据合同金额及施工方结算单暂估，最终竣工结算金额
与预估金额可能存在偏差，可能会对其财务状况及经营成果产生重大影响”。
四川贡嘎神汤温泉有限公司提供的 2015 年 6 月财务报表显示：2015 年 6 月 30 日资产总额为
359,823,635.76 元，负债总额为 398,742,625.56 元，所有者权益为-38,918,989.80 元；2015 年
1-6 月营业收入为 18,344,474.00 元，利润总额为-7,136,718.29 元。
15、 持有至到期投资
□适用 √不适用
16、 长期应收款
□适用 √不适用
17、 长期股权投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期增减变动
权益法 宣告发 减值准
被投资单 期初 其他综 期末
追加投 减少投 下确认 其他权 放现金 计提减 备期末
位 余额 合收益 其他 余额
资 资 的投资 益变动 股利或 值准备 余额
调整
损益 利润
一、合营
企业
小计
二、联营
企业
1,804,606.84 -251,264.63 1,553,342.21
武汉天科
气体发展
有限公司
1,804,606.84 -251,264.63 1,553,342.21
小计
1,804,606.84 -251,264.63 1,553,342.21
合计
其他说明
2015 年 3 月 19 日，公司第五届董事会第十八次会议决议同意处置武汉天科气体发展有限公
司。2015 年 4 月 28 日，武汉天科气体发展有限公司股东会决议同意对武汉天科气体发展有限公
司进行清算解散及工商注销。截至 2015 年 6 月 30 日止，武汉天科气体发展有限公司清算解散及
工商注销正在办理过程中。
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2015 年半年度报告
18、 投资性房地产
□适用 √不适用
19、 固定资产
(1). 固定资产情况
单位：元 币种：人民币
房屋及建筑
项目 机器设备 运输工具 电子设备 其他设备 合计
物
一、账面原值：
1.期初余额 274,506,247.36 123,457,660.28 10,099,450.43 8,963,198.53 17,025,602.91 434,052,159.51
2.本期增加金额 17,692.30 161,123.20 507,264.98 686,080.48
（1）购置 17,692.30 161,123.20 507,264.98 686,080.48
（2）在建工程转入
（3）企业合并增加
3.本期减少金额
（1）处置或报废
4.期末余额 274,506,247.36 123,475,352.58 10,099,450.43 9,124,321.73 17,532,867.89 434,738,239.99
二、累计折旧
1.期初余额 34,948,552.93 79,767,936.53 5,302,320.40 5,179,618.30 2,904,308.81 128,102,736.97
2.本期增加金额 3,337,680.96 4,559,885.07 456,046.39 412,679.15 378,864.58 9,145,156.15
（1）计提 3,337,680.96 4,559,885.07 456,046.39 412,679.15 378,864.58 9,145,156.15
3.本期减少金额
（1）处置或报废
4.期末余额 38,286,233.89 84,327,821.60 5,758,366.79 5,592,297.45 3,283,173.39 137,247,893.12
三、减值准备
1.期初余额 2,322,640.46 1,550,612.32 11,769.42 1,455.53 3,791.10 3,890,268.83
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
（1）处置或报废
4.期末余额 2,322,640.46 1,550,612.32 11,769.42 1,455.53 3,791.10 3,890,268.83
四、账面价值
1.期末账面价值 233,897,373.01 37,596,918.66 4,329,314.22 3,530,568.75 14,245,903.40 293,600,078.04
2.期初账面价值 237,235,053.97 42,139,111.43 4,785,360.61 3,782,124.70 14,117,503.00 302,059,153.71
(2). 暂时闲置的固定资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 备注
房屋及建筑物 3,606,225.20 1,874,460.27 632,375.28 1,099,389.65
机器设备 3,758,949.77 3,231,358.68 28,200.13 499,390.96
电子设备 372,704.77 310,492.93 0.00 62,211.84
其他设备 60,876.91 11,831.22 0.00 49,045.69
合计 7,798,756.65 5,428,143.10 660,575.41 1,710,038.14
(3). 通过融资租赁租入的固定资产情况
□适用 √不适用
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2015 年半年度报告
(4). 通过经营租赁租出的固定资产
□适用 √不适用
(5). 未办妥产权证书的固定资产情况
√适用 □不适用
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
房屋及建筑物 8,203,707.04 本公司房屋建筑物建造在租赁的土地上，未能取得房产证
其他说明：
20、 在建工程
√适用 □不适用
(1). 在建工程情况
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
1．余热锅炉改造项目 1,282,051.28 1,282,051.28 1,282,051.28 1,282,051.28
2．1 号隧道窑项目 861,281.57 861,281.57 861,281.57 861,281.57
3．制氮机安装工程 244,615.38 244,615.38 244,615.38 244,615.38
4．镍系含 NOX 尾气治理技改 950,731.63 950,731.63 183,640.32 183,640.32
5．粉体工程 2,515,155.00 2,515,155.00 2,515,155.00 2,515,155.00
6．其他工程 201,437.96 201,437.96 314,335.15 314,335.15
合计 6,055,272.82 2,515,155.00 3,540,117.82 5,401,078.70 2,515,155.00 2,885,923.70
(2). 重要在建工程项目本期变动情况
□适用 √不适用
(3). 本期计提在建工程减值准备情况：
□适用 √不适用
其他说明
21、 工程物资
□适用 √不适用
22、 固定资产清理
□适用 √不适用
23、 生产性生物资产
□适用 √不适用
24、 油气资产
□适用 √不适用
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2015 年半年度报告
25、 无形资产
(1). 无形资产情况
单位：元 币种：人民币
负载型催化剂
项目 土地使用权 专利权 非专利技术 计算机软件 合计
项目
一、账面原值
1.期初余额 1,263,765.56 0.00 5,680,000.00 1,173,989.85 7,861,990.20 15,979,745.61
2.本期增加金额 511,356.23 511,356.23
(1)购置 511,356.23 511,356.23
(2)内部研发
(3)企业合并增加
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额 1,263,765.56 5,680,000.00 1,173,989.85 8,373,346.43 16,491,101.84
二、累计摊销
1.期初余额 503,146.77 5,680,000.00 873,359.40 5,642,386.27 12,698,892.44
2.本期增加金额 24,265.92 37,578.78 416,249.13 478,093.83
（1）计提 24,265.92 37,578.78 416,249.13 478,093.83
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额 527,412.69 5,680,000.00 910,938.18 6,058,635.40 13,176,986.27
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值 736,352.87 0.00 0.00 263,051.67 2,314,711.03 3,314,115.57
2.期初账面价值 760,618.79 300,630.45 2,219,603.93 3,280,853.17
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例
66 / 100
2015 年半年度报告
(2). 未办妥产权证书的土地使用权情况：
√适用 □不适用
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
其他说明：
26、 开发支出
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期增加金额 本期减少金额
期初 确认为 期末
项目
余额 内部开发支出 其他 无形资 转入当期损益 余额
产
研究支出 11,594,884.69 11,594,884.69
合计 11,594,884.69 11,594,884.69
其他说明
27、 商誉
□适用 √不适用
28、 长期待摊费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额
1．租入固定资产装修费 1,948,970.19 198,200.34 1,750,769.85
2．催化剂实验室装修费用 817,380.00 86,040.00 731,340.00
3、房屋装修费 227,490.50 3,791.51 223,698.99
合计 2,766,350.19 227,490.50 288,031.85 2,705,808.84
其他说明：
29、 递延所得税资产/ 递延所得税负债
(1). 未经抵销的递延所得税资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目 可抵扣暂时性 递延所得税 可抵扣暂时性 递延所得税
差异 资产 差异 资产
资产减值准备 55,018,658.26 8,252,798.74 51,631,144.46 7,744,671.67
内部交易未实现利润
可抵扣亏损
职工薪酬-辞退福利 2,297,304.07 344,595.61 2,503,850.76 375,577.61
67 / 100
2015 年半年度报告
合计 57,315,962.33 8,597,394.35 54,134,995.22 8,120,249.28
(2). 未经抵销的递延所得税负债
□适用 √不适用
(3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
递延所得税资 抵销后递延所 递延所得税资产 抵销后递延所
项目 产和负债期末 得税资产或负 和负债期初互抵 得税资产或负
互抵金额 债期末余额 金额 债期初余额
递延所得税资产 8,597,394.35 8,120,249.28
递延所得税负债
(4). 未确认递延所得税资产明细
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
可抵扣暂时性差异 18,064,885.93 17,696,413.80
可抵扣亏损
合计 18,064,885.93 17,696,413.80
(5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
□适用 √不适用
其他说明：
30、 其他非流动资产
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
合计
其他说明：
31、 短期借款
□适用 √不适用
32、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
□适用 √不适用
33、 衍生金融负债
□适用 √不适用
68 / 100
2015 年半年度报告
34、 应付票据
□适用 √不适用
35、 应付账款
(1). 应付账款列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
应付货款 186,750,661.62 168,489,940.18
合计 186,750,661.62 168,489,940.18
(2). 账龄超过 1 年的重要应付账款
□适用 √不适用
其他说明
36、 预收款项
(1). 预收账款项列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
预收工程项目款 55,012,352.02 74,996,806.13
预收商品款 11,198,219.03 9,589,761.63
合计 66,210,571.05 84,586,567.76
(2). 账龄超过 1 年的重要预收款项
□适用 √不适用
(3). 期末建造合同形成的已结算未完工项目情况：
□适用 √不适用
其他说明
37、 应付职工薪酬
(1).应付职工薪酬列示：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、短期薪酬 88,044,607.65 66,651,550.55 98,759,535.16 55,936,623.04
二、离职后福利-设定提存 3,932,597.24 3,932,597.24
计划
三、辞退福利 883,391.33 485,336.80 435,212.55 933,515.58
69 / 100
2015 年半年度报告
四、一年内到期的其他福
利
88,927,998.98 71,069,484.59 103,127,344.9 56,870,138.62
合计
5
(2).短期薪酬列示：
√适用 □不适用
单位：元 币种:人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、工资、奖金、津贴和 88,014,408.68 59,748,417.00 91,861,683.30 55,901,142.38
补贴
二、职工福利费 2,168,780.93 2,163,417.25 5,363.68
三、社会保险费 1,639,950.61 1,639,950.61
其中：医疗保险费 1,476,820.48 1,476,820.48
工伤保险费 128,800.81 128,800.81
生育保险费 34,329.32 34,329.32
四、住房公积金 2,679,726.00 2,679,726.00
五、工会经费和职工教育 30,198.97 414,676.01 414,758.00 30,116.98
经费
六、短期带薪缺勤
七、短期利润分享计划
合计 88,044,607.65 66,651,550.55 98,759,535.16 55,936,623.04
(3).设定提存计划列示
√适用 □不适用
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、基本养老保险 3,631,078.98 3,631,078.98
2、失业保险费 301,518.26 301,518.26
3、企业年金缴费
合计 3,932,597.24 3,932,597.24
其他说明：
38、 应交税费
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
增值税 5,884,766.45 5,245,840.22
70 / 100
2015 年半年度报告
消费税
营业税 28,724.10
企业所得税 3,647,478.91 8,836,062.89
个人所得税 994,847.65 730,113.42
城市维护建设税 404,806.45 367,939.33
土地使用税 592,633.12 18,448.00
房产税 880,188.66 2,294.31
教育附加 180,035.91 159,108.57
其他 309,813.48 217,983.04
合计 12,923,294.73 15,577,789.78
其他说明：
39、 应付利息
□适用 √不适用
40、 应付股利
□适用 √不适用
41、 其他应付款
(1). 按款项性质列示其他应付款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
投标、履约保证金 14,721,528.00 28,516,268.31
代扣代缴水电费 488,524.38 663,490.52
押金 738,487.24 498,800.00
其他 3,334,438.56 5,491,083.95
合计 19,282,978.18 35,169,642.78
(2). 账龄超过 1 年的重要其他应付款
□适用 √不适用
其他说明
42、 划分为持有待售的负债
□适用 √不适用
43、 1 年内到期的非流动负债
□适用 √不适用
71 / 100
2015 年半年度报告
44、 其他流动负债
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
短期应付债券
合计
短期应付债券的增减变动：
□适用 √不适用
其他说明：
45、 长期借款
□适用 √不适用
46、 应付债券
□适用 √不适用
47、 长期应付款
□适用 √不适用
48、 长期应付职工薪酬
√适用 □不适用
(1) 长期应付职工薪酬表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
一、离职后福利-设定受益计划净负债
二、辞退福利 1,363,788.48 1,620,459.43
三、其他长期福利
合计 1,363,788.48 1,620,459.43
(2) 设定受益计划变动情况
□适用 √不适用
其他说明：
49、 专项应付款
□适用 √不适用
72 / 100
2015 年半年度报告
50、 预计负债
□适用 √不适用
51、 递延收益
□适用 √不适用
52、 其他非流动负债
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
合计
其他说明：
53、 股本
单位：元 币种：人民币
本次变动增减（+、一）
期初余额 发行 公积金 期末余额
送股 其他 小计
新股 转股
股份总数 297,193,292.00 297,193,292.00
其他说明：
54、 其他权益工具
□适用 √不适用
55、 资本公积
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
资本溢价（股本溢 148,186,997.39 148,186,997.39
价）
其他资本公积 4,898,652.05 4,898,652.05
合计 153,085,649.44 153,085,649.44
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
56、 库存股
□适用 √不适用
57、 其他综合收益
□适用 √不适用
73 / 100
2015 年半年度报告
58、 专项储备
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
安全生产费 3,205,711.19 2,633,861.08 896,112.83 4,943,459.44
合计 3,205,711.19 2,633,861.08 896,112.83 4,943,459.44
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
本期专项储备增加系计提专项储备所致，本期专项储备减少系使用专项储备购置安全生产设
备和进行安全整改所致。
59、 盈余公积
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 52,431,857.81 52,431,857.81
任意盈余公积
储备基金
企业发展基金
其他
合计 52,431,857.81 52,431,857.81
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
60、 未分配利润
单位：元 币种：人民币
项目 本期 上期
调整前上期末未分配利润 211,055,179.33 171,835,543.02
调整期初未分配利润合计数（调增+，
调减－）
调整后期初未分配利润 211,055,179.33 171,835,543.02
加：本期归属于母公司所有者的净利 27,095,947.90 37,527,663.74
润
减：提取法定盈余公积
提取任意盈余公积
提取一般风险准备
应付普通股股利 23,775,463.36 29,719,329.20
转作股本的普通股股利
期末未分配利润 214,375,663.87 179,643,877.56
调整期初未分配利润明细：
1、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润 元。
2、由于会计政策变更，影响期初未分配利润 元。
3、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润 元。
4、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润 元。
5、其他调整合计影响期初未分配利润 元。
74 / 100
2015 年半年度报告
61、 营业收入和营业成本
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 285,364,362.28 205,814,873.62 318,381,841.51 218,859,541.74
其他业务 3,675,926.45 1,534,325.58 9,376,040.60 7,631,990.05
合计 289,040,288.73 207,349,199.20 327,757,882.11 226,491,531.79
62、 营业税金及附加
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
消费税
营业税 527,586.52 189,565.70
城市维护建设税 1,315,551.75 1,347,874.94
教育费附加 778,785.72 740,461.12
资源税
地方附加及其他 352,822.66 341,089.94
合计 2,974,746.65 2,618,991.70
其他说明：
63、 销售费用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
办公费用 35,584.00 74,856.85
差旅费 981,187.45 2,011,467.53
广告宣传费 187,326.06 163,848.67
会务费 184,521.00 970,178.18
劳动保护费 168,128.00 227,560.00
业务招待费 1,925,063.24 2,499,428.60
运输、包装费 663,872.10 909,205.06
折旧费 107,536.86 111,694.48
职工薪酬 5,130,582.84 6,048,999.02
咨询费 47,687.16 1,264,751.60
其他费用 621,177.25 826,913.02
合计 10,052,665.96 15,108,903.01
其他说明：
64、 管理费用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
75 / 100
2015 年半年度报告
职工薪酬 14,153,803.56 18,298,033.07
研究与开发费 11,594,884.69 8,243,247.24
差旅费 746,502.05 944,356.71
折旧费 1,383,278.26 1,538,075.85
聘请中介机构费 1,161,618.86 956,377.36
办公费用 95,380.26 461,880.62
租赁费 497,136.69 600,596.36
税金 1,862,337.79 1,863,187.00
劳动保护费 751,637.74 958,528.60
业务招待费 298,726.90 372,552.60
无形资产摊销费 478,093.83 391,062.50
培训费 127,995.72 261,341.23
广告宣传费 231,313.82 185,594.14
维修费 52,713.99 156,930.90
会务费 41,095.00 229,581.50
环保、安全技改费 45,091.80 119,581.66
董事会费 76,300.00 41,600.00
劳务费 409,103.81 720,550.39
其他费用 847,832.64 1,328,817.37
合计 34,854,847.41 37,671,895.10
其他说明：
65、 财务费用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
利息收入（以负数填列） -2,472,179.82 -2,640,734.83
汇兑损失（收益以负数列示） 12,553.31 -1,010.55
其他 159,942.88 -12,566.39
合计 -2,299,683.63 -2,654,311.77
其他说明：
66、 资产减值损失
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 3,823,985.95 4,333,691.58
二、存货跌价损失
三、可供出售金融资产减值损失
四、持有至到期投资减值损失
五、长期股权投资减值损失
六、投资性房地产减值损失
七、固定资产减值损失
八、工程物资减值损失
九、在建工程减值损失
76 / 100
2015 年半年度报告
十、生产性生物资产减值损失
十一、油气资产减值损失
十二、无形资产减值损失
十三、商誉减值损失
十四、其他
合计 3,823,985.95 4,333,691.58
其他说明：
67、 公允价值变动收益
□适用 √不适用
68、 投资收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益 -251,264.63 -156,421.14
处置长期股权投资产生的投资收益
以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产在持有期间的投资
收益
处置以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融资产取得的投资收
益
持有至到期投资在持有期间的投资
收益
可供出售金融资产等取得的投资收 989.82
益
处置可供出售金融资产取得的投资
收益
丧失控制权后，剩余股权按公允价
值重新计量产生的利得
合计 -250,274.81 -156,421.14
其他说明：
69、 营业外收入
单位：元 币种：人民币
计入当期非经常性损益
项目 本期发生额 上期发生额
的金额
非流动资产处置利得
合计
其中：固定资产处置
利得
77 / 100
2015 年半年度报告
无形资产处置
利得
债务重组利得
非货币性资产交换利
得
接受捐赠
政府补助 215,350.00 13,130.00 215,350.00
其他 300.00 100,037.67 300.00
合计 215,650.00 113,167.67 215,650.00
计入当期损益的政府补助
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
补助项目 本期发生金额 上期发生金额 与资产相关/与收益相关
贸易商务服务发展扶 150,000.00 与收益相关
持项目支持资金
其他 65,350.00 13,130.00 与收益相关
合计 215,350.00 13,130.00 /
其他说明：
70、 营业外支出
单位：元 币种：人民币
计入当期非经常性损益
项目 本期发生额 上期发生额
的金额
非流动资产处置损 6,271.08
失合计
其中：固定资产处置 6,271.08
损失
无形资产处
置损失
债务重组损失
非货币性资产交换
损失
对外捐赠
其他支出 5,011.30
合计 11,282.38
其他说明：
71、 所得税费用
(1) 所得税费用表
单位：元 币种：人民币
78 / 100
2015 年半年度报告
项目 本期发生额 上期发生额
当期所得税费用 5,125,760.67 6,826,492.40
递延所得税费用 -477,145.07 -530,323.01
合计 4,648,615.60 6,296,169.39
(2) 会计利润与所得税费用调整过程：
项目 本期发生额
利润总额 32,249,902.38
按法定/适用税率计算的所得税费用 4,837,485.36
子公司适用不同税率的影响 182,115.74
调整以前期间所得税的影响 68,469.88
非应税收入的影响
不可抵扣的成本、费用和损失的影响
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损
的影响
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差
异或可抵扣亏损的影响
归属于合营企业和联营企业的损益 37,689.69
以前年度已确认递延所得税的可抵扣暂时性差 -477,145.07
异和可抵扣亏损的影响
所得税费用 4,648,615.60
其他说明：
72、 其他综合收益
详见附注
73、 现金流量表项目
(1). 收到的其他与经营活动有关的现金：
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
项目扶持资金 215,350.00 13,130.00
收银行利息 2,472,179.82 2,640,734.83
收到的投标保证金 14,402,161.00 6,291,986.20
收回的保函保证金 986,230.14 1,046,939.54
其他 1,010,142.17 990,908.05
合计 19,086,063.13 10,983,698.62
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
(2). 支付的其他与经营活动有关的现金：
单位：元 币种：人民币
79 / 100
2015 年半年度报告
项目 本期发生额 上期发生额
存出保函保证金 4,727,110.66 8,516,508.19
支付的日常管理费用 5,382,449.28 7,338,289.44
支付的销售费用 4,814,546.26 8,948,209.51
支付（退）投标保证金 25,724,105.40 5,689,141.00
其他 1,220,866.55 942,117.69
合计 41,869,078.15 31,434,265.83
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
(3). 收到的其他与投资活动有关的现金
单位：元 币种:人民币
项目 本期发生额 上期发生额
合计
收到的其他与投资活动有关的现金说明：
(4). 支付的其他与投资活动有关的现金
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
合计
支付的其他与投资活动有关的现金说明：
(5). 收到的其他与筹资活动有关的现金
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
合计
收到的其他与筹资活动有关的现金说明：
(6). 支付的其他与筹资活动有关的现金
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
合计
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
80 / 100
2015 年半年度报告
74、 现金流量表补充资料
(1) 现金流量表补充资料
单位：元 币种：人民币
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流
量：
净利润 27,601,286.78 37,836,475.46
加：资产减值准备 3,823,985.95 4,333,691.58
固定资产折旧、油气资产折耗、生产 9,145,156.15 9,159,071.02
性生物资产折旧
无形资产摊销 478,093.83 391,062.50
长期待摊费用摊销 198,200.34 198,200.34
处置固定资产、无形资产和其他长期 6,271.08
资产的损失（收益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号 -
填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号 -
填列）
财务费用（收益以“－”号填列） 12,553.31 1,010.55
投资损失（收益以“－”号填列） 250,274.81 156,421.14
递延所得税资产减少（增加以“－” -477,145.07 -530,323.01
号填列）
递延所得税负债增加（减少以“－” -
号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列） 18,111,105.05 -25,989,224.65
经营性应收项目的减少（增加以 -49,302,779.07 -975,411.57
“－”号填列）
经营性应付项目的增加（减少以 -57,686,782.83 -38,584,685.45
“－”号填列）
其他 -
经营活动产生的现金流量净额 -47,846,050.75 -13,997,441.01
2．不涉及现金收支的重大投资和筹
资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券 -
融资租入固定资产 -
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 377,571,546.73 360,593,749.42
减：现金的期初余额 451,217,215.77 407,996,052.28
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -73,645,669.04 -47,402,302.86
(2) 本期支付的取得子公司的现金净额
□适用 √不适用
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(3) 本期收到的处置子公司的现金净额
□适用 √不适用
(4) 现金和现金等价物的构成
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
一、现金 377,571,546.73 451,217,215.77
其中：库存现金 39,510.49 40,101.04
可随时用于支付的银行存款 377,532,036.24 451,177,114.73
可随时用于支付的其他货币资
金
可用于支付的存放中央银行款
项
存放同业款项
拆放同业款项
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额 377,571,546.73 451,217,215.77
其中：母公司或集团内子公司使用
受限制的现金和现金等价物
其他说明：
75、 所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
76、 所有权或使用权受到限制的资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末账面价值 受限原因
货币资金 6,786,531.58 履约保函保证金
应收票据
存货
固定资产
无形资产
合计 6,786,531.58 /
其他说明：
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77、 外币货币性项目
√适用 □不适用
(1). 外币货币性项目：
单位：元
期末折算人民币
项目 期末外币余额 折算汇率
余额
货币资金 143,187.38 875,390.37
其中：美元 143,187.38 6.1136 875,390.37
欧元
港币
人民币
人民币
应收账款
其中：美元
欧元
港币
人民币
人民币
长期借款
其中：美元
欧元
港币
人民币
人民币
其他说明：
(2). 境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位
币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
□适用 √不适用
78、 套期
□适用 √不适用
79、 其他
八、合并范围的变更
1、 非同一控制下企业合并
□适用 √不适用
2、 同一控制下企业合并
□适用 √不适用
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3、 反向购买
□适用 √不适用
4、 处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□适用√不适用
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□适用√不适用
5、 其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
不适用
九、在其他主体中的权益
1、 在子公司中的权益
√适用 □不适用
(1). 企业集团的构成
子公司 持股比例(%) 取得
主要经营地 注册地 业务性质
名称 直接 间接 方式
四平市天科气体 四平市 四平市 工业气体及配套 62.00 投资设立
有限公司 产品的生产销售
(2). 重要的非全资子公司
单位:元 币种:人民币
少数股东持股 本期归属于少数股 本期向少数股东宣 期末少数股东权
子公司名称
比例 东的损益 告分派的股利 益余额
四平市天科气 38.00 505,338.88 912,000.00 17,576,876.32
体有限公司
(3). 重要非全资子公司的主要财务信息
单位:元 币种:人民币
期末余额 期初余额
子公司名称 非流 非流
流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债 动负 负债合计 流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债 动负 负债合计
债 债
四平市天科气体 40,412,597.64 6,268,703.74 46,681,301.38 426,290.01 426,290.01 40,275,178.97 8,360,429.60 48,635,608.57 1,310,436.36 1,310,436.36
有限公司
本期发生额 上期发生额
子公司名称 经营活动现 综合收益总 经营活动现金
营业收入 净利润 综合收益总额 营业收入 净利润
金流量 额 流量
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四平市天科气体有限 5,422,957.25 1,329,839.16 1,329,839.16 -153,803.02 6,182,094.01 812,662.42 812,662.42 5,865,571.60
公司
其他说明：
(4). 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制：
(5). 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持：
其他说明：
2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
□适用 √不适用
3、 在合营企业或联营企业中的权益
√适用 □不适用
(1). 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
单位：元 币种：人民币
期末余额/ 本期发生额 期初余额/ 上期发生额
合营企业：
投资账面价值合计 1,553,342.21 1,804,606.84
下列各项按持股比例计算的
合计数
--净利润 -251,264.63 -666,936.60
--其他综合收益
--综合收益总额 -251,264.63 -666,936.60
联营企业：
投资账面价值合计
下列各项按持股比例计算的
合计数
--净利润
--其他综合收益
--综合收益总额
4、 重要的共同经营
□适用 √不适用
5、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
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6、 其他
十、与金融工具相关的风险
√适用 □不适用
本公司的主要金融工具包括货币资金、应收票据、应收账款、应付账款等。各项金融工具的
详细情况说明见“六、合并财务报表主要项目注释”相关项目。与这些金融工具有关的风险，以
及本公司为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述。本公司管理层对这些风险敞口进行管
理和监控以确保将上述风险控制在限定的范围之内。本公司采用敏感性分析技术分析风险变量的
合理、可能变化对当期损益或股东权益可能产生的影响。由于任何风险变量很少孤立地发生变化，
而变量之间存在的相关性对某一风险变量的变化的最终影响金额将产生重大作用，因此下述内容
是在假设每一变量的变化是在独立的情况下进行的。
本公司金融工具导致的主要风险是信用风险、流动风险及市场风险。
1.信用风险
信用风险是指金融工具的一方不履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。2014 年 12 月
31 日，可能引起本公司财务损失的最大信用风险敞口主要来自于合同另一方未能履行义务而导致
本公司金融资产产生的损失。为降低信用风险，在签订新合同之前，本公司会对新客户的信用风
险进行评估，包括外部信用评级和在某些情况下的银行资信证明（当此信息可获取时）。签订合同
后，本公司针对每一客户编制信息档案，评估客户付款的及时程度。
此外，本公司根据款项性质和特点进行分类梳理，不定期召开款项回收会议，制定款项回收
计划。每个资产负债表日，本公司根据应收款项的回收情况，计提充分的坏账准备。通过以上政
策或措施，本公司管理层认为所承担的信用风险已经大为降低。
2.流动风险
流动风险，是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的
风险。本公司的政策是确保拥有充足的现金以偿还到期债务。流动性风险由本公司的财务部门集
中控制。财务部门通过监控现金余额、可随时变现的有价证券以及对未来 12 个月现金流量的滚动
预测，确保公司在所有合理预测的情况下拥有充足的资金偿还债务。
3.市场风险
市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险。
（1）利率风险
利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本
公司期末无银行借款和应付债券，因此不存在利率风险。
（2）汇率风险
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汇率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本
公司期末已无大额外币货币性项目，因此汇率的变动不会对本公司造成较大风险。
十一、 公允价值的披露
□适用 √不适用
十二、 关联方及关联交易
1、 本企业的母公司情况
母公司对本企 母公司对本企业
母公司名称 注册地 业务性质 注册资本 业的持股比例 的表决权比例
(%) (%)
中国昊华化工集团 北京市 化工 4,221,219,275.00 23.82 23.82
股份有限公司
本企业的母公司情况的说明
中国昊华股份的前身为中国昊华化工（集团）总公司，是由化学工业部 1994 年 9 月主持组建
而成的大型国有独资企业。经过二十多年的建设和发展，已经成为在中国化工行业较有影响的科
技先导型、化学矿产资源型的大型化工企业集团。中国昊华股份注册资本金 42.2 亿元。
本企业最终控制方是国务院国有资产管理委员会
2、 本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注
9-1
3、 本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注
9-3
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业
情况如下
√适用 □不适用
合营或联营企业名称 与本企业关系
宜宾天科煤化工有限公司 联营企业
其他说明
4、 其他关联方情况
√适用 □不适用
其他关联方名称 其他关联方与本企业关系
中国化工集团公司 参股股东
沧州大化 TDI 有限责任公司 母公司的全资子公司
沧州大化集团有限责任公司 母公司的全资子公司
德州实华化工有限公司 母公司的全资子公司
贵州水晶有机化工（集团）有限公司 母公司的全资子公司
昊华（成都）科技有限公司 母公司的全资子公司
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昊华鸿鹤化工有限责任公司 母公司的全资子公司
河北盛华化工有限公司 母公司的全资子公司
河南骏化发展股份有限公司 集团兄弟公司
黑龙江黑化股份有限公司 母公司的全资子公司
蓝星（北京）化工机械有限公司 集团兄弟公司
蓝星化工有限责任公司 集团兄弟公司
山东华星石油化工集团有限公司 母公司的全资子公司
山东蓝星东大化工有限责任公司 集团兄弟公司
沈阳化工股份有限公司 母公司的全资子公司
西南化工研究院第一试验厂 母公司的全资子公司
西南化工研究设计院有限公司 母公司的全资子公司
中昊财务有限责任公司 母公司的全资子公司
中昊晨光化工研究院有限公司 母公司的全资子公司
中橡集团炭黑工业研究设计院橡胶制品厂 母公司的全资子公司
自贡鸿鹤化工股份有限公司 母公司的全资子公司
北京中昊华泰能源科技有限公司 母公司的全资子公司
其他说明
5、 关联交易情况
(1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
√适用 □不适用
采购商品/接受劳务情况表
单位：元 币种：人民币
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
西南化工研究院第一试验厂 采购商品 5,548,958.73 12,665,767.21
西南化工研究设计院有限公司 采购商品、接受劳务 4,534,057.89 2,182,799.74
昊华（成都）科技有限公司 采购商品 8,320,473.50 1,482,051.28
自贡天立压力容器制造有限公司 采购商品 12,665,767.21
出售商品/提供劳务情况表
单位：元 币种：人民币
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
西南化工研究设计院有限公司 销售商品、提供劳务 6,091,070.45 11,098,132.26
西南化工研究院第一试验厂 销售商品 184,071.63 445,132.46
沧州大化股份有限公司 销售商品 160,683.76
河南骏化发展股份有限公司 销售商品 52,136.75
黑龙江昊华化工有限公司 销售商品 19,401.71
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
(2). 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
□适用 √不适用
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(3). 关联租赁情况
√适用 □不适用
本公司作为承租方：
单位：元 币种：人民币
出租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁费 上期确认的租赁费
西南化工研究设计 国有土地使用权 592,436.38 592,436.38
院有限公司
关联租赁情况说明
与西南化工研究设计院有限公司租赁协议
剩余租赁期 最低租赁付款额
1 年以内（含 1 年） 1,184,872.75
1 年以上 2 年以内（含 2 年） 1,184,872.75
2 年以上 3 年以内（含 3 年） 1,184,872.75
3 年以上 11,799,357.86
合计 15,353,976.11
本公司与西南化工研究设计院有限公司（原名：西南化工研究设计院）于 2003 年 6 月 16 日
订立《关于土地使用权租赁的协议》（以下简称原协议）。原协议约定，西南化工研究设计院有限
公司将其持有的川国用（1999）字第 00338 号、川国用（1999）字第 00339 号，双国用（2000）
字第 0023 号《国有土地使用权证》所载明的土地出租给本公司，出租总面积为 75,220.746 平方
米，出租期间从 2003 年 6 月 16 日至 2028 年 6 月 15 日，共二十五年。
本公司于 2009 年 1 月 1 日与西南化工研究设计院有限公司签订《关于土地使用权租赁的补充
协议》，对原协议进行了修订。协议约定，西南化工研究设计院有限公司将其持有的川国用（2007）
字第 00923 号、川国用（2007）字第 00924 号，双国用（2002）字第 0154 号《国有土地使用权证》
所载明的土地减去出租给泸天化的 265 平方米出租给本公司，其总面积为 74,955.746 平方米。租
金总计为每年 1,184,872.75 元，土地租赁价格以后每三年调整一次。
(4). 关联担保情况
□适用 √不适用
(5). 关联方资金拆借
□适用 √不适用
(6). 关联方资产转让、债务重组情况
□适用 √不适用
(7). 关键管理人员报酬
□适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
关键管理人员报酬
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(8). 其他关联交易
6、 关联方应收应付款项
√适用 □不适用
(1). 应收项目
单位:元 币种:人民币
期末余额 期初余额
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
应收账款 宜宾天科煤化工有限公司 1,458,000.00 1,458,000.00 1,458,000.00 1,458,000.00
昊华鸿鹤化工有限责任公 1,220,350.00 281,545.00 1,220,350.00 154,115.00
应收账款
司
沧州大化TDI有限责任公 874,293.57 874,293.57 874,293.57 874,293.57
应收账款
司
河南骏化发展股份有限公 355,000.00 106,500.00 355,000.00 106,500.00
应收账款
司
西南化工研究设计院有限 162,093.00 8,100.00 222,941.00 11,289.55
应收账款
公司
应收账款 黑龙江黑化股份有限公司 140,000.00 140,000.00 144,000.00 144,000.00
应收账款 德州实华化工有限公司 68,315.00 6,831.50 128,940.00 64,040.75
沧州大化集团有限责任公 102,525.00 9,972.50 111,925.00 10,582.50
应收账款
司
山东华星石油化工集团有 72,660.00 3,633.00 72,660.00 3,633.00
应收账款
限公司
应收账款 蓝星化工有限责任公司 139,030.00 139,030.00 66,225.00 66,225.00
蓝星（北京）化工机械有 48,000.00 2,400.00 48,000.00 2,400.00
应收账款
限公司
山东蓝星东大化工有限责 35,700.00 35,700.00 35,700.00 35,700.00
应收账款
任公司
贵州水晶有机化工（集团） 35,000.00 35,000.00 35,000.00 35,000.00
应收账款
有限公司
自贡鸿鹤化工股份有限公 21,716.00 21,716.00 21,716.00 21,716.00
应收账款
司
中昊晨光化工研究院有限 6,000.00 6,000.00 6,000.00 1,800.00
应收账款
公司
小计 4,738,682.57 3,128,721.57 4,800,750.57 2,989,295.37
其他应收款 中昊财务有限责任公司 15,769,072.26 15,769,072.26 15,769,072.26 15,769,072.26
其他应收款 宜宾天科煤化工有限公司 1,870,320.00 1,870,320.00 1,870,320.00 1,870,320.00
小计 17,639,392.26 17,639,392.26 17,639,392.26 17,639,392.26
合计 22,378,074.83 20,768,113.83 22,440,142.83 20,628,687.63
(2). 应付项目
单位:元 币种:人民币
项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额
其他应付款 昊华（成都）科技有限公司 100,000.00
其他应付款 中国化工集团公司 200,000.00
其他应付款 西南化工研究设计院有限公司 385,517.01
90 / 100
2015 年半年度报告
小计 585,517.01 100,000.00
应付账款 昊华（成都）科技有限公司 5,905,050.00 1,065,050.00
应付账款 西南化工研究院第一试验厂 1,888,185.49 999,508.41
应付账款 西南化工研究设计院有限公司 824,798.40 721,338.72
应付账款 中橡集团炭黑工业研究设计院橡胶制品厂 3,091.20 3,091.20
小计 8,621,125.09 2,788,988.33
预收账款 北京中昊华泰能源科技有限公司 3,945,600.00
预收账款 西南化工研究设计院有限公司 1,941,802.00 2,403,000.00
预收账款 河北盛华化工有限公司 280,000.00 280,000.00
预收账款 沈阳化工股份有限公司 192,500.00 192,500.00
预收账款 德州实华化工有限公司 89,375.00
预收账款 沧州大化股份有限公司 61,820.00 61,820.00
预收账款 沧州大化TDI有限责任公司 3,230.02 3,230.02
小计 6,514,327.02 2,940,550.02
合计 15,720,969.12 5,829,538.35
7、 关联方承诺
8、 其他
十三、 股份支付
1、 股份支付总体情况
□适用 √不适用
2、 以权益结算的股份支付情况
□适用 √不适用
3、 以现金结算的股份支付情况
□适用 √不适用
十四、 承诺及或有事项
1、 重要承诺事项
□适用 √不适用
2、 或有事项
□适用 √不适用
十五、 资产负债表日后事项
1、 重要的非调整事项
□适用 √不适用
2、 利润分配情况
□适用 √不适用
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2015 年半年度报告
3、 销售退回
□适用 √不适用
十六、 其他重要事项
1、 前期会计差错更正
□适用 √不适用
2、 债务重组
□适用 √不适用
3、 资产置换
□适用 √不适用
4、 年金计划
□适用 √不适用
5、 终止经营
□适用 √不适用
6、 分部信息
□适用 √不适用
7、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
不适用
十七、 母公司财务报表主要项目注释
1、 应收账款
(1). 应收账款分类披露：
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
种类 计提 账面 计提 账面
比例 比例
金额 金额 比例 价值 金额 金额 比例 价值
(%) (%)
(%) (%)
单项金额重大并单独计提
坏账准备的应收账款
158,804,230.02 98.24 43,311,397.23 27.27 115,492,832.79 130,340,881.43 97.87 40,059,816.58 30.73 90,281,064.85
按信用风险特征组合计提
坏账准备的应收账款
2,841,042.86 1.76 2,841,042.86 100 0.00 2,841,042.86 2.13 2,841,042.86 100 0.00
单项金额不重大但单独计
提坏账准备的应收账款
161,645,272.88 / 46,152,440.09 / 115,492,832.79 133,181,924.29 / 42,900,859.44 / 90,281,064.85
合计
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
92 / 100
2015 年半年度报告
□适用√不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例
1 年以内
其中：1 年以内分项
1 年以内（含 1 年） 78,714,543.77 3,935,727.18 5.00
1 年以内小计 78,714,543.77 3,935,727.18 5.00
1至2年 30,017,293.95 3,001,729.40 10.00
2至3年 10,534,291.31 3,160,287.39 30.00
3 年以上
3至4年 8,099,407.02 4,049,703.51 50.00
4至5年 4,549,488.45 2,274,744.23 50.00
5 年以上 26,889,205.52 26,889,205.52 100.00
合计 158,804,230.02 43,311,397.23
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□适用 √不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额 3,251,580.65 元；本期收回或转回坏账准备金额 元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
(3). 本期实际核销的应收账款情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 核销金额
实际核销的应收账款 68,000.00
其中重要的应收账款核销情况
□适用 √不适用
应收账款核销说明：
93 / 100
2015 年半年度报告
(4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况：
占应收账
与本公司关
单位名称 期末余额 账龄 款总额的 坏账准备
系
比例（%）
拜城县众泰煤焦化有限公司 非关联方 15,137,183.69 1 年以内 9.36 756,859.18
蒲城清洁能源化工有限责任公司 非关联方 13,527,697.79 1 年以内 8.37 676,384.89
中国寰球工程公司 非关联方 4,350,000.00 1 年以内 2.69 217,500.00
中国石油化工股份有限公司巴陵分公司 非关联方 3,339,570.00 1-2 年 2.07 325,757.00
陕西延长石油（集团）有限责任公司炼化公司 非关联方 3,023,560.00 1-2 年 1.87 302,356.00
合计 39,378,011.48 24.36 2,278,857.07
(5). 因金融资产转移而终止确认的应收账款：
(6). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额：
其他说明：
2、 其他应收款
(1). 其他应收款分类披露：
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 计提 账面 计提 账面
比例 比例
金额 金额 比例 价值 金额 金额 比例 价值
(%) (%)
(%) (%)
15,769,072.26 63.23 15,769,072.26 100 0.00 15,769,072.26 70.61 15,769,072.26 100 0.00
单项金额重大并单独计提坏
账准备的其他应收款
6,400,649.95 25.66 1,185,114.87 18.52 5,215,535.08 3,794,412.32 16.99 1,049,181.69 27.65 2,745,230.63
按信用风险特征组合计提坏
账准备的其他应收款
2,770,241.32 11.11 2,770,241.32 100 0.00 2,770,241.32 12.4 2,770,241.32 100 0.00
单项金额不重大但单独计提
坏账准备的其他应收款
24,939,963.53 / 19,724,428.45 / 5,215,535.08 22,333,725.90 / 19,588,495.27 / 2,745,230.63
合计
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额
其他应收款（按单位）
其他应收款 坏账准备 计提比例 计提理由
中昊财务有限责任公司 15,769,072.26 15,769,072.26 100.00 不能收回
合计 15,769,072.26 15,769,072.26 / /
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2015 年半年度报告
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额
账龄
其他应收款 坏账准备 计提比例
1 年以内
其中：1 年以内分项
1 年以内（含 1 年） 4,082,161.45 204,108.07 5.00
1 年以内小计 4,082,161.45 204,108.07 5.00
1至2年 473,330.50 47,333.05 10.00
2至3年 78,130.00 23,439.00 30.00
3 年以上
3至4年 48,626.50 24,313.25 50.00
4至5年 1,664,960.00 832,480.00 50.00
5 年以上 53,441.50 53,441.50 100.00
合计 6,400,649.95 1,185,114.87
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□适用 √不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额 135,933.18 元；本期收回或转回坏账准备金额 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 √不适用
(3). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
(4). 其他应收款按款项性质分类情况
√适用 □不适用
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
存款本息 15,769,072.26 15,769,072.26
预付款转入 2,770,241.32 2,770,241.32
投标、履约保证金 3,930,843.50 3,090,502.50
其他 2,469,806.45 703,909.82
合计 24,939,963.53 22,333,725.90
95 / 100
2015 年半年度报告
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
占其他应收款期
坏账准备
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 末余额合计数的
期末余额
比例(%)
中昊财务有限 存款本息转 15,769,072.26 5 年以上 63.23 15,769,072.26
责任公司 入
宜宾煤化工有 预付款转入 1,870,320.00 5 年以上 7.50 1,870,320.00
限公司
新疆广汇新能 履约保证金 1,629,960.00 4-5 年 6.54 814,980.00
源有限公司
西昌家居管道 预付款转入 899,921.32 5 年以上 3.61 899,921.32
液化气公司
北京江河润泽 投标保证金 500,000.00 1 年以内 2.00 25,000.00
工程管理咨询
有限公司
合计 / 20,669,273.58 / 82.88 19,379,293.58
(6). 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
(7). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款：
(8). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额：
其他说明：
3、 长期股权投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目 减值 减值
账面余额 账面价值 账面余额 账面价值
准备 准备
对子公司投资 23,300,000.00 23,300,000.00 23,300,000.00 23,300,000.00
对联营、合营企业投资 1,553,342.21 1,553,342.21 1,804,606.84 1,804,606.84
合计 24,853,342.21 24,853,342.21 25,104,606.84 25,104,606.84
(1) 对子公司投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期计提 减值准备
被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
减值准备 期末余额
96 / 100
2015 年半年度报告
四平市天科气 23,300,000.00 23,300,000.00
体有限公司
合计 23,300,000.00 23,300,000.00
(2) 对联营、合营企业投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期增减变动
投资 期初 权益法下确 宣告发放现 期末 减值准备
其他综合 其他权益 计提减值准
单位 余额 追加投资 减少投资 认的投资损 金股利或利 其他 余额 期末余额
收益调整 变动 备
益 润
一、合营企业
小计
二、联营企业
武汉天科气体发展有限公司 1,804,606.84 -251,264.63 1,553,342.21
小计 1,804,606.84 -251,264.63 1,553,342.21
合计 1,804,606.84 -251,264.63 1,553,342.21
其他说明：
2015 年 3 月 19 日，公司第五届董事会第十八次会议决议同意处置武汉天科气体发展有限公
司。2015 年 4 月 28 日，武汉天科气体发展有限公司股东会决议同意对武汉天科气体发展有限公
司进行清算解散及工商注销。截至 2015 年 6 月 30 日止，武汉天科气体发展有限公司清算解散及
工商注销正在办理过程中。
4、 营业收入和营业成本：
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 279,941,405.03 202,794,171.00 312,199,747.50 214,639,332.71
其他业务 3,675,926.45 1,534,325.58 9,376,040.60 7,631,990.05
合计 283,617,331.48 204,328,496.58 321,575,788.10 222,271,322.76
其他说明：
5、 投资收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益 1,488,000.00 1,643,000.00
权益法核算的长期股权投资收益 -251,264.63 -156,421.14
处置长期股权投资产生的投资收益
以公允价值计量且其变动计入当期损益的
金融资产在持有期间的投资收益
处置以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融资产取得的投资收益
持有至到期投资在持有期间的投资收益
可供出售金融资产在持有期间的投资收益 989.82
处置可供出售金融资产取得的投资收益
丧失控制权后，剩余股权按公允价值重新
计量产生的利得
97 / 100
2015 年半年度报告
合计 1,237,725.19 1,486,578.86
十八、 补充资料
1、 当期非经常性损益明细表
单位：元 币种：人民币
项目 金额 说明
非流动资产处置损益
越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额 215,350.00
或定量享受的政府补助除外）
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有
被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、
交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交
易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损
益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 300.00
其他符合非经常性损益定义的损益项目
所得税影响额 -32,347.50
少数股东权益影响额
合计 183,302.50
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非
经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》
中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。
单位：元 币种：人民币
项目 涉及金额 原因
2、 净资产收益率及每股收益
加权平均净资产 每股收益
报告期利润
收益率（%） 基本每股收益 稀释每股收益
98 / 100
2015 年半年度报告
归属于公司普通股股东的净利润 3.73 0.09 0.09
扣除非经常性损益后归属于公司普通 3.70 0.09 0.09
股股东的净利润
3、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
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2015 年半年度报告
第十节 备查文件目录
备查文件目录 载有公司董事长签名的2015年半年度报告文本
载有公司法定代表人、财务负责人、会计主管人员签名并盖章的财务报
备查文件目录
告文本
报告期内在中国证监会制定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及
备查文件目录
公告的原稿
董事长：古共伟
四川天一科技股份有限公司
董事会批准报送日期：2015 年 8 月 1 日
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