四川天一科技股份有限公司
2008年半年度报告
二00八年七月二十六日
目录
一、重要提示 2
二、公司基本情况 2
三、股本变动及股东情况 4
四、董事、监事和高级管理人员 5
五、董事会报告 5
六、重要事项 6
七、财务会计报告（未经审计） 11
八、备查文件目录 59
一、重要提示
(一)本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
(二)会议应到董事9名，实到董事7名。董事苏伟因工作原因未出席会议委托董事陈宝通行使表决权；独立董事张鑫淼因公事原因未出席会议委托独立董事何建国行使表决权。
(三)公司半年度财务报告未经审计。
(四)本公司不存在大股东占用资金情况。
(五)公司负责人陈宝通、主管会计工作负责人曾加及会计机构负责人（会计主管人员）聂英声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、完整。
二、公司基本情况
(一)公司基本情况简介
1、 公司法定中文名称：四川天一科技股份有限公司
公司法定中文名称缩写：天科股份
公司英文名称：SICHUAN TIANYI SCIENCE&TECHNOLOGY CO.，LTD.
公司英文名称缩写：ctyc
2、 公司A股上市交易所：上海证券交易所
公司A股简称：天科股份
公司A股代码：600378
3、 公司注册地址：成都市高新区高朋大道5号
公司办公地址：四川省成都市机场路445信箱
邮政编码：610225
公司国际互联网网址：http:// www.tianke.com
公司电子信箱：ctyc@tianke.com
4、 公司法定代表人：陈宝通
5、 公司董事会秘书：魏丹
电话：028-85963417
传真：028-85963659
E-mail：szweidan@gmail.com
联系地址：四川省成都市机场路445信箱
公司证券事务代表：魏冬梅
电话：028-85963659
传真：028-85963659
E-mail：zqb@tianke.com
联系地址：四川省成都市机场路445信箱
6、 公司信息披露报纸名称：《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》
登载公司半年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：http://www.sse.com.cn
公司半年度报告备置地点：公司董事会秘书处
(二)主要财务数据和指标：
1、主要会计数据和财务指标
单位:元 币种:人民币
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本报告期末 上年度期末 本报告期末比上年度期末增减（％）
总资产 711,397,610.89 649,042,126.36 9.61
所有者权益（或股东权益） 399,580,063.52 374,717,998.98 6.63
每股净资产(元) 1.63 1.53 6.54
报告期（1－6月） 上年同期 本报告期比上年同期增减（％）
营业利润 29,974,703.28 14,877,672.22 101.47
利润总额 29,782,003.57 16,424,759.43 81.32
净利润 24,862,064.54 13,278,883.80 87.23
扣除非经常性损益后的净利润 25,025,859.29 13,764,754.67 81.81
基本每股收益(元) 0.101 0.054 87.04
扣除非经常性损益后的基本每股收益(元) 0.102 0.054 88.89
稀释每股收益(元) 0.101 0.054 87.04
净资产收益率(%) 6.42 3.66 增加2.76个百分点
经营活动产生的现金流量净额 42,189,199.23 -19,641,797.04
每股经营活动产生的现金流量净额 0.17 -0.08
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2、非经常性损益项目和金额：
单位:元 币种:人民币
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非经常性损益项目 年初至报告期期末金额
非流动资产处置损益 137,278.63
越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助，但与公司业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外 30,000.00
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费，但经国家有关部门批准设立的有经营资格的金融机构对
非金融企业收取的资金占用费除外
企业合并的合并成本小于合并时应享有被合并单位可辨认净资产公允价值产生的损益
非货币性资产交换损益
委托投资损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益
与公司主营业务无关的预计负债产生的损益
除上述各项之外的其他营业外收支净额 -359,978.34
其他非经常性损益项目 28,904.96
合计 -163,794.75
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三、股本变动及股东情况
(一)股份变动情况表
报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。
(二)股东情况
1、股东数量和持股情况
单位：股
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报告期末股东总数 29,308户
前十名股东持股情况
股东名称 股东性 持股比例(% 持股总数 报告期内增减 持有有限售条件 质押或冻结的股份
质 ) 股份数量 数量
中国昊华化工（集团）总公司 国家 23.13 56,821,293 0 44,540,578 无
成都愿景科技有限公司 其他 16.72 41,070,412 0 28,789,697 质押41,070,412
沈阳易捷电子机械有限公司 其他 2.14 5,267,400 -489,600 0 未知
成都美辰科技有限责任公司 其他 1.19 2,931,232 -7,825,304 0 未知
大象创业投资有限公司 其他 0.49 1,200,000 -470,000 0 未知
刘五由 其他 0.46 1,139,589 1,139,589 0 未知
深圳市艾韬投资有限公司 其他 0.41 1,000,000 -340,000 0 未知
惠州市盛景投资咨询有限公司 其他 0.41 1,000,000 1,000,000 0 未知
中化化工科学技术研究总院 其他 0.34 836,550 0 0 未知
中蓝晨光化工研究院有限公司 其他 0.34 836,550 0 0 未知
前十名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股 股份种类
份数量
中国昊华化工（集团）总公司 12,280,715 人民币普通股
成都愿景科技有限公司 12,280,715 人民币普通股
沈阳易捷电子机械有限公司 5,267,400 人民币普通股
成都美辰科技有限责任公司 2,931,232 人民币普通股
大象创业投资有限公司 1,200,000 人民币普通股
刘五由 1,139,589 人民币普通股
惠州市盛景投资咨询有限公司 1,000,000 人民币普通股
深圳市艾韬投资有限公司 1,000,000 人民币普通股
中化化工科学技术研究总院 836,550 人民币普通股
中蓝晨光化工研究院有限公司 836,550 人民币普通股
上述股东关联关系或一致行动关系的说明 前十名股东中中国昊华化工（集团）总公司与中化化工科学技术
研究总院、中蓝晨光化工研究院有限公司存在关联关系，其均为
公司实际控制人的全资所属公司；公司未知其余股东之间是否存
在关联关系和一致行动人关系。
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* 股份质押、冻结情况： 1、公司法人股股东成都愿景科技有限公司以其持有的本公司限售流通股股份41070412股(占公司总股本的16.72%)质押给上海浦东发展银行成都分行，质押登记日为2006年10月27日。公告见2006年11月1日《中国证券报》《上海证券报》
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
单位：股
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序号 有限售条件股东名称 持有的有限售条件股 有限售条件股份可上市交易情况 限售条件
份数量 可上市交易时间 新增可上市交易股
份数量
1. 中国昊华化工（集团） 44,540,578 2008年11月9日 24,561,429 法定限售条件
总公司 2009年11月9日 56,821,293
2. 成都愿景科技有限公司 28,789,697 2008年11月9日 24,561,429 法定限售条件
2009年11月9日 41,070,412
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2、控股股东及实际控制人变更情况
本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。
四、董事、监事和高级管理人员
(一)董事、监事和高级管理人员持股变动
报告期内公司董事、监事、高级管理人员持股未发生变化。
(二)新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况
报告期内1、2008年3月24日第三届董事会第三十五次（通讯）会议审议通过决议，公司董事陈健先生因工作调动原因，辞去公司副董事长、董事职务，增补曾加先生为董事候选人；公司董事黄友先生因已连续担任两届公司独立董事，任期将到，提出辞去公司独立董事职务，增补林万祥先生为独立董事候选人。并于2008年4月23日召开的2007年度股东大会审议通过：关于增补曾加先生为董事的决议；关于增补林万祥先生为独立董事的决议。 2、2008年4月23日召开的第三届董事会第三十六次会议审议通过关于选举曾加先生任公司副董事长的决议。
3、2008年4月23日召开的第三届监事会第十五次会议审议通过关于选举张进女士任公司监事会副主席。
五、董事会报告
报告期内整体经营情况的讨论与分析
报告期内，在世界普遍性能源上涨、原材料价格上涨导致生产成本上涨及国家宏观调控背景下，公司董事会及总经理班子带领全体员工团结一致、奋发努力，克服成本上升及因地震造成客户量减少、原材料和产成品运输困难、部分生产厂房及设备仪器损坏等种种不利因素的影响，根据市场情况，抓住机遇开拓市场，使公司产品的市场推广量及利润持续增加，公司主营业务继续呈现稳健的发展态势，总体经营情况与去年同期相比有较大幅度的增长；报告期内，公司营业收入为268,614,034.09元，比上年同期增长46.64%；实现净利润25,555,919.76元，比上年同期增长84.08%。 增长原因主要表现在以下几方面； 1、工程项目合同量增加，销售收入增加。 2、催化剂销售情况良好。由于化肥使用量的增加，导致催化剂的生产量与销售量比去年同期有较大幅度的增长。
(二)公司主营业务及其经营状况
1、主营业务分行业、分产品情况表
单位:元 币种:人民币
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分产品 营业收入 营业成本 毛利率(% 营业收入比上年同 营业成本比上年同期 毛利率比上年同期增
) 期增减（％） 增减（％） 减（%）
石油化工及基础 84,217,462.85 65,575,754.41 22.14 77.93 54.19 增加11.99个百分点
化工产品
科研开发及服务 181,370,108.88 141,676,396.22 21.89 36.54 38.04 减少1.14个百分点
设计
合计 265,587,571.73 207,252,150.63 21.96 47.41 42.77 增加2.54个百分点
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2、主营业务分地区情况
单位:元 币种:人民币
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地区 营业收入 营业收入比上年增减（％）
西南地区 265,587,571.73 47.41
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3、公司在经营中出现的问题与困难
1、2008年国家宏观经济环境走势的变化将给公司相关产业的发展带来一定的影响。国家实施从紧的货币政策，加上通货膨胀压力，特别是钢材、煤炭等价格上涨，将对公司下半年的经营产生不确定因素影响。 2、四川汶川特大地震自然灾害，除公司房屋、机器设备遭受不同程度的损坏外，对公司生产经营活动产生的间接影响在未来一段时期内还将持续。
(三)公司投资情况
1、募集资金使用情况
报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。
2、募集资金变更项目情况
2008年6月11日，公司发布“关于公司2007年年报的补充、更正公告”，对公司募集资金项目的变更及披露情况进行了补充更正，使用募集资金投资的非募集资金投资项目，符合国家产业政策，与公司产业方向相符合，但未办理变更手续，主要有4个项目。对于部分募集资金项目实施地点变化和募集资金用于非募集资金项目，前两届董事会有过商议和讨论，但均未经过董事会和股东大会的审议批准。
公司本届董事会目前正在进行详细的调查、核实和确认。对于公司募集资金用于非募集资金投资项目的，公司董事会将根据监管部门的要求，对符合国家产业政策，与公司产业方向相符合且具有良好经济效益的项目，进行专题审议，尽快完成相关手续。（详见2008年6月11日《中国证券报》《上海证券报》《证券日报》，上交所网站）
3、非募集资金项目情况
报告期内，公司无非募集资金投资项目。
六、重要事项
(一)公司治理的情况
1、 公司按照《进一步加快推进清欠工作的通知》（证监公司字〔2006〕92号文）的要求，对《章程》相关条款进行了修订，在《章程》中建立起对大股东所持股份"占用即冻结"的机制，明确董事、监事和高管维护上市公司资金安全的法定义务，载明公司董事、高管人员协助、纵容控股股东及其附属企业侵占公司资产时，公司董事会视情节轻重，对直接责任人给予处分和对负有严重责任董事启动罢免直至追究刑事责任的程序。 公司于2008年1月7日以通讯方式召开的第三届董事会第三十二次会议审议通过了《关于审议公司章程修订稿的决议》，并于2008年4月23日召开的公司2007年度股东大会审议通过了该议案。 2、 公司董事会安排专人负责制定了内部审计制度，关联交易制度、内控制度、高管持股管理变动制度和投资者关系管理制度。 （1） 公司于2008年2月1日召开的第三届董事会第三十三次（通讯）会议审议通过：关于《独立董事年报工作规则》（试行）的决议。于2008年3月13日召开的第三届董事会第三十四次会议审议通过：关于修改公司《董事会议事规则》的决议；关于公司《关联交易管理制度》的决议；关于公司《内部审计制度》的决议；关于公司《审计委员会议事规则》的决议。 （2）公司于2008年2月1日召开的第三届董事会第三十三次（通讯）会议审议通过了《董事、监事和高级管理人员持股变动管理制度》的决议、《投资者关系管理制度》的决议。 3、在信息披露方面，公司总结了信息披露违规受交易所谴责的教训， 针对公司过去在信息披露方面的不足，公司董事会认真吸取了经验教训，在公司三届董事会第三十次会议上，已经安排专人强化公司信息披露的整改工作，具体措施包括完善信息披露管理制度中细化重大信息披露传递程序，补充信息披露违规的责任追究机制，进一步提高公司的透明度等。 公司于2008年2月1日召开的第三届董事会第三十三次（通讯）会议审议通过了《信息披露管理制度》（修订稿）的决议。
(二)报告期实施的利润分配方案执行情况
无
(三)重大诉讼仲裁事项
2004年4月2日和2004年4月14日,我公司与巴州东辰工贸有限公司分别签订了《10642Nm3/h制氢PSA单元合同书》及《PSA制氮及仪表空气系统合同书》，由我公司向对方提供PSA制氢、制氮相关技术和设备。该两套装置分别于2005年10月2日和2005年7月5日通过验收，并交由对方公司占有、管理和使用，至此，我公司合同义务履行完毕。依照双方签定的合同约定，巴州东辰工贸有限公司还需向我公司支付合同款共计125万元（其中：制氢合同45万元，制氮合同80万元），该款项支付时间早已到期，我公司多次去函去人催收，对方均采取搪塞拖延，不予支付，收款进展陷入僵局。在此情况下，公司向成都市高新区人民法院提起民事诉讼，2008年6月19日，高新法院正式立案受理。
为维护公司合法权益，保障判决的顺利执行，公司于2008年6月30日公司召开第三届董事会第三十八次通讯会议,董事会同意公司诉巴州东辰工贸有限公司偿还欠款案申请诉讼财产保全，并同意按法院的要求以公司现金人民币210万元向法院提供抵押担保。
(四)资产交易事项
本报告期公司无收购及出售资产、吸收合并事项。
(五)重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
（1）、购买商品、接受劳务以及其他流出的重大关联交易
单位:元 币种:人民币
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关联方名称 关联交易内容 关联交易定价原 关联交易金额 占同类交易金额的比
则 例(%)
成都天宇自动化有限公司 技术服务费 市场价格 289,050.00 0.14
宜宾天科煤化工有限公司 购买商品 市场价格 35,836.00
西南化工研究设计院 技术转让、购买商品 市场价格 20,207,783.56 9.75
自贡天立压力容器制造有限公司 购买商品 市场价格 5,214,865.33 2.52
西南化工研究设计院 土地租赁费 市场价格 452,955.26 0.22
第一试验厂 购买商品 市场价格 12,008,861.70 5.79
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1)、本公司向其他关联人成都天宇自动化有限公司技术服务费。
2)、本公司向联营公司宜宾天科煤化工有限公司购买商品。
3)、本公司向母公司的全资子公司西南化工研究设计院技术转让、购买商品。
4)、本公司向其他关联人自贡天立压力容器制造有限公司购买商品。
5)、本公司向母公司的全资子公司西南化工研究设计院土地租赁费。
6)、本公司向其他关联人第一试验厂购买商品。
（2）、销售商品、提供劳务以及其他流入的重大关联交易
单位:元 币种:人民币
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关联方名称 关联交易内容 关联交易定价原 关联交易金额 占同类交易金额的比例
则 (%)
河南骏化化肥有限公司 变压吸附装置 市场价格 2,400,380.00 0.90
内江天科化工股份有限公司 可研编制 市场价格 300,000.00 0.11
南京蓝星化工新材料有限公司 变压吸附装置 市场价格 2,587,050.00 0.97
双流天祥公司 销售商品 市场价格 664,478.91 0.24
西南化工研究设计院 销售商品 市场价格 8,785,176.80 0.33
宜宾天科煤化工有限公司 销售商品 市场价格 111,739.00
中蓝晨光化工研究院 销售商品 市场价格 161,661.66
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1)、本公司向母公司的控股子公司河南骏化化肥有限公司变压吸附装置。
2)、本公司向联营公司内江天科化工股份有限公司可研编制。
3)、本公司向同受中国化工集团控制的南京蓝星化工新材料有限公司变压吸附装置。
4)、本公司向其他关联人双流天祥公司销售商品。
5)、本公司向母公司的全资子公司西南化工研究设计院销售商品。
6)、本公司向联营公司宜宾天科煤化工有限公司销售商品。
7)、本公司向同受中国化工集团控制的中蓝晨光化工研究院销售商品。
(六)托管情况
本报告期公司无托管事项。
(七)承包情况
本报告期公司无承包事项。
(八)租赁情况
本报告期公司无租赁事项。
(九)担保情况
单位:万元 币种:人民币
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公司对外担保情况（不包括对控股子公司的担保）
担保对象名称 发生日期（协议签署 担保金 担保类型 担保期 是否履行完 是否为关联方
日） 额 毕 担保
内江天科化工有限责任 2002年9月29日 1,440 连带责任 2002年9月29日~2008年9月28日 否 否
公司 担保
报告期内担保发生额合计 1,440
报告期末担保余额合计
公司对控股子公司的担保情况
报告期内对控股子公司担保发生额合计
报告期末对控股子公司担保余额合计
公司担保总额（包括对控股子公司的担保）
担保总额 1,440
担保总额占公司净资产的比例% 3.60
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额
直接或间接为资产负债率超过70％的被担保对象提供的债务担保金额
担保总额超过净资产50％部分的金额
上述三项担保金额合计 1,440
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1、2002年9月29日，四川天一科技股份有限公司为联营公司内江天科化工有限责任公司提供担保，担保金额为1,440万元，担保期限为2002年9月29日至2008年9月28日，该事项已刊登在2007年年报上。
(十)委托理财情况
本报告期公司无委托理财事项。
(十一)承诺事项履行情况
1、公司或持股5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项
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股东名称 承诺事项 承诺履行情况 备注
中国昊华化工（集团）总公司 法定承诺 限售期 履行承诺
成都愿景科技有限公司 法定承诺 限售期 履行承诺
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(十二)上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人处罚及整改情况
2007年11月20日,公司收到四川省证监局对我公司出具的《关于对四川天一科技股份有限公司法人治理综合评价及整改建议的函》（川证监上市[2007]63号）。根据该文提出的整改建议，现将本公司治理专项后续活动整改情况（整改情况）报告如下： 1、 公司按照《进一步加快推进清欠工作的通知》（证监公司字〔2006〕92号文）的要求，对《章程》相关条款进行了修订，在《章程》中建立起对大股东所持股份"占用即冻结"的机制，明确董事、监事和高管维护上市公司资金安全的法定义务，载明公司董事、高管人员协助、纵容控股股东及其附属企业侵占公司资产时，公司董事会视情节轻重，对直接责任人给予处分和对负有严重责任董事启动罢免直至追究刑事责任的程序。 公司于2008年1月7日以通讯方式召开的第三届董事会第三十二次会议审议通过了《关于审议公司章程修订稿的决议》，并于2008年4月23日召开的公司2007年度股东大会审议通过了该议案。 2、 公司董事会安排专人负责制定了内部审计制度，关联交易制度、内控制度、高管持股管理变动制度和投资者关系管理制度。 （1） 公司于2008年2月1日召开的第三届董事会第三十三次（通讯）会议审议通过：关于《独立董事年报工作规则》（试行）的决议。于2008年3月13日召开的第三届董事会第三十四次会议审议通过：关于修改公司《董事会议事规则》的决议；关于公司《关联交易管理制度》的决议；关于公司《内部审计制度》的决议；关于公司《审计委员会议事规则》的决议。 （2）公司于2008年2月1日召开的第三届董事会第三十三次（通讯）会议审议通过了《董事、监事和高级管理人员持股变动管理制度》的决议、《投资者关系管理制度》的决议。 3、在信息披露方面，公司总结了信息披露违规受交易所谴责的教训， 针对公司过去在信息披露方面的不足，公司董事会认真吸取了经验教训，在公司三届董事会第三十次会议上，已经安排专人强化公司信息披露的整改工作，具体措施包括完善信息披露管理制度中细化重大信息披露传递程序，补充信息披露违规的责任追究机制，进一步提高公司的透明度等。 公司于2008年2月1日召开的第三届董事会第三十三次（通讯）会议审议通过了《信息披露管理制度》（修订稿）的决议。
(十三)其他重大事项及其影响和解决方案的分析说明
报告期内公司无其他重大事项。
(十四)信息披露索引
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事项 刊载的报刊名称及版面 刊载日期 刊载的互联网网站及检索路径
天科股份关于股东股权解除质押公告 《中国证券报》《上海证券报》 2008年1月4日 上海证券交易所网站www.sse.co
《证券日报》 m.cn
天科股份董事会决议公告 《中国证券报》《上海证券报》 2008年1月8日 上海证券交易所网站www.sse.co
《证券日报》 m.cn
天科股份业绩预盈公告 《中国证券报》《上海证券报》 2008年1月9日 上海证券交易所网站www.sse.co
《证券日报》 m.cn
天科股份董事会决议公告 《中国证券报》《上海证券报》 2008年2月2日 上海证券交易所网站www.sse.co
《证券日报》 m.cn
天科股份监事会决议公告 《中国证券报》《上海证券报》 2008年3月15日 上海证券交易所网站www.sse.co
《证券日报》 m.cn
天科股份2007年度控股股东及其他关联方资金 《中国证券报》《上海证券报》 2008年3月15日 上海证券交易所网站www.sse.co
占用情况的专项说明 《证券日报》 m.cn
天科股份董事会决议公告 《中国证券报》《上海证券报》 2008年3月15日 上海证券交易所网站www.sse.co
《证券日报》 m.cn
天科股份年报 《中国证券报》《上海证券报》 2008年3月15日 上海证券交易所网站www.sse.co
《证券日报》 m.cn
天科股份年报摘要 《中国证券报》《上海证券报》 2008年3月15日 上海证券交易所网站www.sse.co
《证券日报》 m.cn
天科股份关于董事辞职的公告 《中国证券报》《上海证券报》 2008年3月18日 上海证券交易所网站www.sse.co
《证券日报》 m.cn
天科股份董事会关于召开2007年度股东大会的 《中国证券报》《上海证券报》 2008年3月26日 上海证券交易所网站www.sse.co
通知 《证券日报》 m.cn
天科股份董事会决议公告 《中国证券报》《上海证券报》 2008年3月26日 上海证券交易所网站www.sse.co
《证券日报》 m.cn
天科股份股票交易异常波动公告 《中国证券报》《上海证券报》 2008年4月3日 上海证券交易所网站www.sse.co
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天科股份监事会决议公告 《中国证券报》《上海证券报》 2008年4月24日 上海证券交易所网站www.sse.co
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天科股份2007年度股东大会的法律意见书 《中国证券报》《上海证券报》 2008年4月24日 上海证券交易所网站www.sse.co
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天科股份董事会决议公告 《中国证券报》《上海证券报》 2008年4月24日 上海证券交易所网站www.sse.co
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天科股份第一季度季报 《中国证券报》《上海证券报》 2008年4月24日 上海证券交易所网站www.sse.co
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天科股份2007年度股东大会决议公告 《中国证券报》《上海证券报》 2008年4月24日 上海证券交易所网站www.sse.co
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天科股份关于四川省汶川地区的地震自然灾害 《中国证券报》《上海证券报》 2008年5月14日 上海证券交易所网站www.sse.co
对公司影响的公告 《证券日报》 m.cn
天科股份关于向地震灾区捐款的公告 《中国证券报》《上海证券报》 2008年5月27日 上海证券交易所网站www.sse.co
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天科股份关于公司2007年年报的补充、更正公 《中国证券报》《上海证券报》 2008年6月11日 上海证券交易所网站www.sse.co
告 《证券日报》 m.cn
天科股份年报摘要（修订版） 《中国证券报》《上海证券报》 2008年6月11日 上海证券交易所网站www.sse.co
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天科股份年报（修订版） 《中国证券报》《上海证券报》 2008年6月11日 上海证券交易所网站www.sse.co
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七、财务会计报告（未经审计）
(一)财务报表
合并资产负债表
编制单位:四川天一科技股份有限公司
单位:元 币种:人民币
报告截止日:2008年06月30日
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项目 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 215,782,747.74 176,443,929.87
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据 50,561,250.90 64,538,617.12
应收账款 83,572,268.55 61,481,944.50
预付款项 37,575,718.25 28,654,701.41
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款 9,640,081.99 11,168,944.98
买入返售金融资产
存货 80,684,308.41 70,752,578.16
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 477,816,375.84 413,040,716.04
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 49,538,749.54 48,635,384.31
投资性房地产
固定资产 163,484,639.47 167,831,109.10
在建工程 5,081,552.49 4,668,948.44
工程物资 85,600.00 86,911.00
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 4,851,945.45 4,706,938.04
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 10,538,748.10 10,072,119.43
其他非流动资产
非流动资产合计 233,581,235.05 236,001,410.32
资产总计 711,397,610.89 649,042,126.36
流动负债：
短期借款
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据
应付账款 110,916,268.67 103,213,340.20
预收款项 114,564,331.08 65,352,878.53
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 43,050,370.47 48,759,829.95
应交税费 9,904,794.10 18,670,254.55
应付利息
应付股利
其他应付款 10,452,220.66 16,092,116.98
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 288,887,984.98 252,088,420.21
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计
负债合计 288,887,984.98 252,088,420.21
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 245,614,291.00 245,614,291.00
资本公积 153,085,649.44 153,085,649.44
减：库存股
盈余公积 16,501,294.32 16,501,294.32
一般风险准备
未分配利润 -15,621,171.24 -40,483,235.78
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计 399,580,063.52 374,717,998.98
少数股东权益 22,929,562.39 22,235,707.17
所有者权益合计 422,509,625.91 396,953,706.15
负债和所有者总计 711,397,610.89 649,042,126.36
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法定代表人: 陈宝通 主管会计工作负责人:曾加 会计机构负责人:聂英
母公司资产负债表
编制单位:四川天一科技股份有限公司
单位:元 币种:人民币
报告截止日:2008年06月30日
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项目 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 202,506,418.78 170,959,022.55
交易性金融资产
应收票据 50,161,250.90 51,796,729.12
应收账款 76,380,248.88 59,593,642.40
预付款项 37,575,718.25 28,654,701.41
应收利息
应收股利
其他应收款 9,478,237.68 11,161,417.78
存货 80,075,272.62 70,215,761.63
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 456,177,147.11 392,381,274.89
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 102,538,749.54 101,635,384.31
投资性房地产
固定资产 129,142,606.33 131,457,762.44
在建工程 5,081,552.49 4,668,948.44
工程物资 85,600.00 86,911.00
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 4,851,945.45 4,706,938.04
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 10,326,401.74 10,043,700.67
其他非流动资产
非流动资产合计 252,026,855.55 252,599,644.90
资产总计 708,204,002.66 644,980,919.79
流动负债：
短期借款
交易性金融负债
应付票据
应付账款 110,404,066.17 102,201,137.70
预收款项 114,564,331.08 65,352,878.53
应付职工薪酬 42,930,828.80 48,697,469.35
应交税费 9,471,715.29 16,526,795.12
应付利息
应付股利
其他应付款 38,554,114.65 43,469,749.79
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 315,925,055.99 276,248,030.49
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计
负债合计 315,925,055.99 276,248,030.49
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 245,614,291.00 245,614,291.00
资本公积 153,085,649.44 153,085,649.44
减：库存股
盈余公积 16,501,294.32 16,501,294.32
未分配利润 -22,922,288.09 -46,468,345.46
所有者权益（或股东权益）合计 392,278,946.67 368,732,889.30
负债和所有者（或股东权益）合计 708,204,002.66 644,980,919.79
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法定代表人: 陈宝通 主管会计工作负责人:曾加 会计机构负责人:聂英
合并利润表
编制单位:四川天一科技股份有限公司
单位:元 币种:人民币
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项目 本期金额 上期金额
一、营业总收入 268,614,034.09 183,180,496.73
其中：营业收入 268,614,034.09 183,180,496.73
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 239,742,696.04 170,146,723.79
其中：营业成本 208,641,722.72 147,098,480.41
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 2,294,050.43 405,629.68
销售费用 6,498,575.39 7,118,432.79
管理费用 19,443,196.21 15,536,221.57
财务费用 -523,764.74 -529,414.47
资产减值损失 3,388,916.03 517,373.81
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填列） 1,103,365.23 1,843,899.28
其中：对联营企业和合营企业的投资收益 1,103,365.23 1,843,899.28
汇兑收益（损失以“-”号填列） 0
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 29,974,703.28 14,877,672.22
加：营业外收入 432,457.94 3,660,260.19
减：营业外支出 625,157.65 2,113,172.98
其中：非流动资产处置净损失 0
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 29,782,003.57 16,424,759.43
减：所得税费用 4,226,083.81 2,541,951.67
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 25,555,919.76 13,882,807.76
归属于母公司所有者的净利润 24,862,064.54 13,278,883.80
少数股东损益 693,855.22 603,923.96
六、每股收益：
（一）基本每股收益（元/股） 0.101 0.054
（二）稀释每股收益（元/股） 0.101 0.054
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法定代表人: 陈宝通 主管会计工作负责人:曾加 会计机构负责人:聂英
母公司利润表
编制单位:四川天一科技股份有限公司
单位:元 币种:人民币
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项目 本期金额 上期金额
一、营业收入 262,919,254.59 177,835,009.55
减：营业成本 206,304,474.26 143,672,588.23
营业税金及附加 2,199,546.62 316,677.16
销售费用 6,470,807.23 7,076,838.14
管理费用 18,898,260.44 15,437,889.20
财务费用 -516,937.78 -533,099.12
资产减值损失 3,126,345.49 191,609.85
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 0
投资收益（损失以“－”号填列） 1,103,365.23 1,843,899.28
其中：对联营企业和合营企业的投资收益 1,103,365.23 1,843,899.28
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 27,540,123.56 13,516,405.37
加：营业外收入 432,457.94 3,660,260.19
减：营业外支出 625,157.65 2,113,172.98
其中：非流动资产处置净损失
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 27,347,423.85 15,063,492.58
减：所得税费用 3,801,366.48 2,444,194.45
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 23,546,057.37 12,619,298.13
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法定代表人: 陈宝通 主管会计工作负责人:曾加 会计机构负责人:聂英
合并现金流量表
编制单位:四川天一科技股份有限公司
单位:元 币种:人民币
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项目 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 292,263,590.18 183,085,891.96
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 614,953.32 513,887.67
收到其他与经营活动有关的现金 3,463,529.36 20,072.54
经营活动现金流入小计 296,342,072.86 183,619,852.17
购买商品、接受劳务支付的现金 168,895,949.35 121,143,134.40
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 42,858,577.52 47,354,085.17
支付的各项税费 22,531,432.07 18,017,982.83
支付其他与经营活动有关的现金 19,866,914.69 16,746,446.81
经营活动现金流出小计 254,152,873.63 203,261,649.21
经营活动产生的现金流量净额 42,189,199.23 -19,641,797.04
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金 200,000.00 160,000.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 4,800.00 1,200,000.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 204,800.00 1,360,000.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 3,055,181.36 1,847,196.68
投资支付的现金
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 3,055,181.36 1,847,196.68
投资活动产生的现金流量净额 -2,850,381.36 -487,196.68
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金 2,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 333,516.45
筹资活动现金流入小计 2,333,516.45
偿还债务支付的现金 2,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 23,838.97
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 2,023,838.97
筹资活动产生的现金流量净额 309,677.48
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 39,338,817.87 -19,819,316.24
加：期初现金及现金等价物余额 176,443,929.87 100,885,912.22
六、期末现金及现金等价物余额 215,782,747.74 81,066,595.98
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法定代表人: 陈宝通 主管会计工作负责人:曾加 会计机构负责人:聂英
母公司现金流量表
编制单位:四川天一科技股份有限公司
单位:元 币种:人民币
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项目 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 278,820,525.18 178,003,591.96
收到的税费返还 63,380.78
收到其他与经营活动有关的现金 3,447,316.66 18,151.00
经营活动现金流入小计 282,331,222.62 178,021,742.96
购买商品、接受劳务支付的现金 168,664,781.35 120,955,400.16
支付给职工以及为职工支付的现金 42,103,357.36 46,583,592.86
支付的各项税费 19,292,810.36 15,708,740.06
支付其他与经营活动有关的现金 19,372,495.96 16,467,920.24
经营活动现金流出小计 249,433,445.03 199,715,653.32
经营活动产生的现金流量净额 32,897,777.59 -21,693,910.36
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金 200,000.00 160,000.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 4,800.00 1,200,000.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 204,800.00 1,360,000.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 1,555,181.36 1,547,196.68
投资支付的现金
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 1,555,181.36 1,547,196.68
投资活动产生的现金流量净额 -1,350,381.36 -187,196.68
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 2,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金 333,516.45
筹资活动现金流入小计 2,333,516.45
偿还债务支付的现金 2,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 23,838.97
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 2,023,838.97
筹资活动产生的现金流量净额 309,677.48
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 31,547,396.23 -21,571,429.56
加：期初现金及现金等价物余额 170,959,022.55 98,787,402.80
六、期末现金及现金等价物余额 202,506,418.78 77,215,973.24
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法定代表人: 陈宝通 主管会计工作负责人:曾加 会计机构负责人:聂英
合并所有者权益变动表
编制单位:四川天一科技股份有限公司
单位:元 币种:人民币
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项目 本期金额
归属于母公司所有者权益 少数股东权益
实收资 资本公积 减 盈余公 一 未分配利 其
本(或股 ： 积 般 润 他
本) 库 风
存 险
股 准
备
一、 245,614 153,085, 16,501, -40,483, 22,235, 396,953,706.15
上年 ,291.00 649.44 294.32 235.78 707.17
年末
余额
加：
会计
政策
变更
前期
差错
更正
二、 245,614 153,085, 16,501, -40,483, 22,235, 396,953,706.15
本年 ,291.00 649.44 294.32 235.78 707.17
年初
余额
三、 24,862,0 693,855 25,555,919.76
本期 64.54 .22
增减
变动
金额
（减
少以
“－
”号
填列
）
（一 24,862,0 693,855 25,555,919.76
）净 64.54 .22
利润
（二
）直
接计
入所
有者
权益
的利
得和
损失
1．可
供出
售金
融资
产公
允价
值变
动净
额
2．权
益法
下被
投资
单位
其他
所有
者权
益变
动的
影响
3．与
计入
所有
者权
益项
目相
关的
所得
税影
响
4．其
他
上述 24,862,0 693,855 25,555,919.76
（一 64.54 .22
）和
（二
）小
计
（三
）所
有者
投入
和减
少资
本
1．所
有者
投入
资本
2．股
份支
付计
入所
有者
权益
的金
额
3．其
他
（四
）利
润分
配
1．提
取盈
余公
积
2．提
取一
般风
险准
备
3．对
所有
者（
或股
东）
的分
配
4．其
他
（五
）所
有者
权益
内部
结转
1．资
本公
积转
增资
本（
或股
本）
2．盈
余公
积转
增资
本（
或股
本）
3．盈
余公
积弥
补亏
损
4．其
他
四、 245,614 153,085, 16,501, -15,621, 22,929, 422,509,625.91
本期 ,291.00 649.44 294.32 171.24 562.39
期末
余额
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项 上年同期金额
目 归属于母公司所有者权益 少数股东权益
实收资本 资本公 减 盈余公 一 未分配利 其
(或股本) 积 ： 积 般 润 他
库 风
存 险
股 准
备
一 245,614, 151,976 16,813 -67,079, 19,870, 367,195,324.48
、 291.00 ,849.44 ,096.5 405.27 492.73
上 8
年
年
末
余
额
加 -311,8 2,852,46 10,106. 2,550,770.94
： 02.26 6.62 58
会
计
政
策
变
更
前
期
差
错
更
正
二 245,614, 151,976 16,501 -64,226, 19,880, 369,746,095.42
、 291.00 ,849.44 ,294.3 938.65 599.31
本 2
年
年
初
余
额
三 13,278,8 603,923 13,882,807.76
、 83.80 .96
本
期
增
减
变
动
金
额
（
减
少
以
“
－
”
号
填
列
）
（ 13,278,8 603,923 13,882,807.76
一 83.80 .96
）
净
利
润
（
二
）
直
接
计
入
所
有
者
权
益
的
利
得
和
损
失
1．
可
供
出
售
金
融
资
产
公
允
价
值
变
动
净
额
2．
权
益
法
下
被
投
资
单
位
其
他
所
有
者
权
益
变
动
的
影
响
3．
与
计
入
所
有
者
权
益
项
目
相
关
的
所
得
税
影
响
4．
其
他
上 13,278,8 603,923 13,882,807.76
述 83.80 .96
（
一
）
和
（
二
）
小
计
（
三
）
所
有
者
投
入
和
减
少
资
本
1．
所
有
者
投
入
资
本
2．
股
份
支
付
计
入
所
有
者
权
益
的
金
额
3．
其
他
（
四
）
利
润
分
配
1．
提
取
盈
余
公
积
2．
提
取
一
般
风
险
准
备
3．
对
所
有
者
（
或
股
东
）
的
分
配
4．
其
他
（
五
）
所
有
者
权
益
内
部
结
转
1．
资
本
公
积
转
增
资
本
（
或
股
本
）
2．
盈
余
公
积
转
增
资
本
（
或
股
本
）
3．
盈
余
公
积
弥
补
亏
损
4．
其
他
四 245,614, 151,976 16,501 -50,948, 20,484, 383,628,903.18
、 291.00 ,849.44 ,294.3 054.85 523.27
本 2
期
期
末
余
额
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
法定代表人: 陈宝通 主管会计工作负责人:曾加 会计机构负责人:聂英
母公司所有者权益变动表
编制单位:四川天一科技股份有限公司
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期金额
实收资本(或股本 资本公积 减：库存 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
) 股
一、上年年末余额 245,614,291.00 153,085,649.44 16,501,294.32 -46,468,345.46 368,732,889.30
加：会计政策变更
前期差错更正
二、本年年初余额 245,614,291.00 153,085,649.44 16,501,294.32 -46,468,345.46 368,732,889.30
三、本期增减变动金额 23,546,057.37 23,546,057.37
（减少以“－”号填列
）
（一）净利润 23,546,057.37 23,546,057.37
（二）直接计入所有者
权益的利得和损失
1．可供出售金融资产公
允价值变动净额
2．权益法下被投资单位
其他所有者权益变动的
影响
3．与计入所有者权益项
目相关的所得税影响
4．其他
上述（一）和（二）小 23,546,057.37 23,546,057.37
计
（三）所有者投入和减
少资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者
权益的金额
3．其他
（四）利润分配
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）
的分配
3．其他
（五）所有者权益内部
结转
1．资本公积转增资本（
或股本）
2．盈余公积转增资本（
或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
四、本期期末余额 245,614,291.00 153,085,649.44 16,501,294.32 -22,922,288.09 392,278,946.67
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 上年同期金额
实收资本(或股本 资本公积 减：库存 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
) 股
一、上年年末余额 245,614,291.00 151,976,849.44 16,501,294.32 -66,767,471.00 347,324,963.76
加：会计政策变更 1,023,255.79 1,023,255.79
前期差错更正
二、本年年初余额 245,614,291.00 151,976,849.44 16,501,294.32 -65,744,215.21 348,348,219.55
三、本期增减变动金额 12,619,298.13 12,619,298.13
（减少以“－”号填列
）
（一）净利润 12,619,298.13 12,619,298.13
（二）直接计入所有者
权益的利得和损失
1．可供出售金融资产公
允价值变动净额
2．权益法下被投资单位
其他所有者权益变动的
影响
3．与计入所有者权益项
目相关的所得税影响
4．其他
上述（一）和（二）小 12,619,298.13 12,619,298.13
计
（三）所有者投入和减
少资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者
权益的金额
3．其他
（四）利润分配
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）
的分配
3．其他
（五）所有者权益内部
结转
1．资本公积转增资本（
或股本）
2．盈余公积转增资本（
或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
四、本期期末余额 245,614,291.00 151,976,849.44 16,501,294.32 -53,124,917.08 360,967,517.68
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
法定代表人: 陈宝通 主管会计工作负责人:曾加 会计机构负责人:聂英
四川天一科技股份有限公司2008年1至6月财务报表附注
（除另有注明外，所有金额均以人民币元为货币单位）
(一)公司的基本情况
四川天一科技股份有限公司（以下简称本公司）是1999年8月3日经原国家经济贸易委员会[国经贸企改（1999）745号]批准由化工部西南化工研究设计院（现更名为西南化工研究设计院，简称西南化研院）与浙江芳华日化集团公司、化工部科学技术研究总院（现名为中化化工科学技术研究总院）、化工部晨光化工研究院（现名为中蓝晨光化工研究院）、化工部炭黑工业研究设计院（现名为中橡集团炭黑工业研究设计院）共同发起设立的股份有限公司。同年8月5日在成都市工商行政管理局办理了注册登记手续，领取注册号为成工商（高新）字5101091000223的企业法人营业执照。本公司经营范围是：碳一化学技术及催化剂，变压吸附气体分离技术及装置，合成芳樟醇、维生素E系列及精细化工品（不含药品）、工业气体的研制、开发、生产、销售、技术服务及相关的工程设计与工程承包。1999年12月四川省科委和成都市高新区科技局[成高科（1999）123号]认定本公司为高新技术企业。
为设立本公司，西南化研院根据“设立四川天一科技股份有限公司的方案”（简称“改制方案”）将与变压吸附气体分离技术及其装置设计安装、碳一化学技术及催化剂等产品、工程设计及工程承包、工业气体等业务相关的所属的独立核算的碳一化学品生产实验厂、碳一化学催化剂生产实验厂、化肥催化剂生产实验厂、变压吸附分离工程研究所、脱硫剂生产实验厂、有机化工厂、机械厂、气体工程技术研究所、开发设计所等13个实验厂、研究所（室）的全部经营性资产、负债及相应净资产投入本公司，以此编制反映西南化研院根据改制方案进行资产重组结果的基本会计报表。1998年12月13日，西南化研院与浙江芳华日化集团公司、化工部科学技术研究总院、中蓝晨光化工研究院、化工部炭黑工业研究设计院签订“发起人协议”，约定西南化研院以上述各实验厂、研究所（室）经评估确认的全部经营性资产减去负债后的净资产作为出资，浙江芳华日化集团公司以债权转股权出资，其他3家发起人均以现金出资。1998年11月18日，西南化研院委托东方资产评估事务所对西南化研院投入本公司截止1998年9月30日的全部账面资产、负债和净资产进行评估，于1999年5月8日出具[东评所评报字（1999）第18号]评估报告，评估结果是资产总额169,582,975.58元，负债合计72,175,638.50元，净资产为97,407,337.08元。1999年6月30日，经财政部[财评字(1999)298号]确认。根据确认的评估结果按照经财政部[财管字(1999)237号]批准折股方案及股权结构对评估后净资产97,407,337.08元按1：0.66的比率折股本64,288,900.00元，设定为国家股，由西南化研院持有。本公司已将上述确认的评估结果及经批准的折股方案调入1999年12月31日的资产负债表。
2000年12月19日，经中国证监会[证监发行字（2000）180号]批准，本公司采用上网定价的发行方式向社会公众发行人民币普通股4,500万股，每股面值1.00元，每股发行价格为6.58元。发行后本公司增加社会公众股4,500万股，计45,000,000.00元，股本总额由70,723,900.00元增加到115,723,900.00元，并办理工商变更登记手续。本公司社会公众股4,500万股于2001年1月11日在上海证券交易所上市流通。
经本公司2001年4月15日召开的2000年度股东大会审议通过，按2000年12月31日末总股本115,723,900股为基数，用资本公积金向全体股东按每10股转增3股。资本公积金转增股本后，股本总额增加到150,441,070.00元。经本公司2001年度股东大会（年会）决议和修改后的公司章程规定，按2001年12月31日总股本150,441,070股为基数，以资本公积按每10股转增2.5股，以未分配利润每10股送红股0.5股，每股面值1元，计增加股本45,132,321.00元（其中：由资本公积转增37,610,267.50元，未分配利润转增7,522,053.50元）。以资本公积转增和未分配利润送红股后，本公司股本总额增加到195,573,391.00元。增加的股本已经四川君和会计师事务所[君和验字（2002）第1006号]验证，2002年6月5日办理了工商变更登记。
2003年3月20日，西南化研院与深圳市华润丰实业发展有限公司和成都美辰科技有限责任公司签定股权转让协议，将其持有本公司国家股108,648,241股中的41,070,412股和10,756,536股分别转让给深圳市华润丰实业发展有限公司和成都美辰科技有限责任公司。转让事项于2003年3月26日经西南化研院主管单位中国昊华化工（集团）总公司[中昊企发（2003）60号]同意，并于2003年3月26日经财政部[财企（2003）116号]批准。2003年5月，国家股转让过户手续完成后，本公司总股本仍为195,573,391股。
2005年11月19日，深圳市华润丰实业发展有限公司与成都愿景科技有限公司签定股份转让协议，深圳市华润丰实业发展有限公司同意以每股2.42元的价格向成都愿景科技有限公司出售其持有的本公司股份41,070,412股，协议转让总价为人民币99,390,397.04元。
2006年10月30日，经本公司2006年第一次临时股东大会暨相关股东会议决议通过，并经国务院国有资产管理委员会[国资产权（2006）1378号]《关于四川天一科技股份有限公司股权分置改革有关问题的批复》同意，本公司以现有流通股本76,050,000股为基数，用资本公积向方案实施日登记在册的全体流通股股东转增股本，非流通股股东以此获取上市流通权。根据股权分置改革方案，流通股股东每持有10股流通股将获得6.58股的转增股份，相当于单纯送股情况下，流通股股东每10股获送3.2股股份对价。在转增股份支付完成后，本公司非流通股股份即获得上市流通权。本公司以2006年11月7日登记在册的全体流通股股东每10股转增6.58股，每股面值1元，共计转增股本50,040,900.00元，转增完成后本公司的股本由195,573,391股变更为245,614,291股。本次资本公积转增股本由四川君和会计师事务所于2006年12月7日出具了君和验字（2006）第1016号验资报告予以验证。本公司于2006年12月21日办理了工商变更登记手续，变更后的工商登记的注册资本为245,614,300.00元。
2007年10月16日收到国务院国有资产监督管理委员会抄送的有关批复文件,同意公司第一大股东西南化工研究设计院将持有的公司5682.1293万股股权划转给中国昊华化工(集团)总公司(下称:昊华集团)。此次股份划转后,昊华集团(为国有股东)持有公司股份5682.1293万股,占总股本的23.13%。
2007年11月9日，根据股权分置改革方案，有46,193,116.00股有限售条件的流通股上市。
2007年11月15日,公司召开三届二十九次董事会及三届十二次监事会,会议审议通过公司部分高管人员变动的议案:其中同意选举陈宝通为公司第三届董事会董事长,李波为公司第三届监事会主席。
2008年1月7日以通讯方式召开三届三十二次董事会，从08年1月1日起，黄琼不再担任财务负责人，由副总经理曾加担任财务负责人。
(二)遵循企业会计准则的声明
本公司基于下述编制基础编制的财务报表符合财政部2006 年2 月15日颁布的《企业会计准则》的要求，真实完整地反映了公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。
(三)财务报表的编制基础
本财务报表以公司持续经营假设为基础，根据实际发生的交易事项，按照财政部2006年2月15日颁布的《企业会计准则》及其应用指南的有关规定，并基于以下所述重要会计政策、会计估计进行编制。
(四)重要会计政策、会计估计
1.会计期间
本公司的会计年度从公历每年1月1日至12月31日止。
2.记账本位币
本公司采用人民币作为记账本位币。
3.计量属性在本期发生变化的报表项目及其本期采用的计量属性
以权责发生制为记账基础，除交易性金融资产、可供出售金融资产、符合条件的投资性房地产、非同一控制下的企业合并、具有商业目的的非货币性资产交换、债务重组、投资者投入非货币资产、交易性金融负债、衍生工具等以公允价值计量外，均以历史成本为计量属性。
4.现金流量表之现金及现金等价物的确定标准
现金流量表的现金指企业库存现金及可以随时用于支付的存款。现金等价物指持有的期限短（一般是指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
5.外币业务核算方法
对发生的外币交易，以交易发生日中国人民银行公布的市场汇率中间价折算为记账本位币。在资产负债表日，按照下列规定对外币货币性项目和外币非货币性项目进行处理：
（1）外币货币性项目，采用资产负债表日即期汇率折算；因资产负债表日即期汇率与初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入当期损益。
（2）以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。
6.金融资产与金融负债
（1）分类
①金融资产划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产）、持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产四类。
②金融负债划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债（包括交易性金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债）、其他金融负债两类。
（2）金融工具的确认依据和计量方法
①本公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债；收取该金融资产现金流量的合同权利终止时，终止确认该项金融资产。
②本公司初始确认金融资产或金融负债，按照公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。
（3）主要金融资产、金融负债的公允价值确定方法
存在活跃市场的金融资产或金融负债，活跃市场中的报价用于确定其公允价值；金融工具不存在活跃市场的，采用估值技术确定其公允价值。
（4）金融资产减值测试方法和减值准备计提方法。
在资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进行检查，有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备；对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试。
7.应收款项的核算方法
（1）资产负债表日，如果有客观证据表明应收款项发生减值，则将其账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益。
（2）资产负债表日，对于单项金额重大的应收款项单独进行减值测试。如有客观证据表明其发生了减值的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备。单项金额重大是指：金额500 万元以上。
（3）对于资产负债表日单项金额非重大的应收款项，采用与经单独测试后未减值的应收款项一起按账龄作为类似信用风险特征划分为若干组合，再按这些应收款项组合在期末余额的一定比例计算确定减值损失，计提坏账准备。公司根据以前年度与之相同或相类似的、具有应收款项按账龄段划分的类似信用风险特征组合的实际损失率为基础，结合现时情况确定以下坏账准备计提的比例：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 计提比例
1年以内 5%
1－2年 10%
2－3年 30%
3－5年 50%
5年以上 100%
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
8.存货的核算方法
（1）存货的分类：存货包括原材料、在产品、产成品、发出商品、包装物及低值易耗品等。
（2）存货的盘存制度：永续盘存制。
（3）存货的计价：存货采用实际成本计价，原材料、在产品、产成品等发出时按加权平均法核算；包装物及低值易耗品除生产用模具外于领用时一次摊销，生产用模具按受益期分期摊销。
（4）存货跌价准备的确认标准及计提方法：
在报告期末，存货按成本与可变现净值孰低原则计价；存货跌价准备按单个存货项目成本高于其可变现净值的差额提取，计提的存货跌价损失计入当期损益类账项。对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备。以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备金额内转回，转回的金额计入当期损益。
9.固定资产的核算方法
（1）固定资产的确认标准：固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一年，单位价值在2000元以上的有形资产。
（2）固定资产的计价：固定资产按实际成本计价。
（3）固定资产折旧采用直线法分类计算，并按固定资产类别估计使用年限和3%的预计残值率确定各类固定资产折旧率如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
类别 估计经济使用年限（年） 年折旧率
房屋及建筑物 40 2.43%
机器设备 15 6.47%
电子设备 10 9.70%
运输工具 10 9.70%
其他设备 10-15 6.47%-9.70%
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
已计提减值准备的固定资产，以扣除已计提的固定资产减值准备累计金额后的金额作为应计折旧额。对持有待售的固定资产，停止计提折旧并对其预计净残值进行调整。
（4）固定资产后续支出的处理：固定资产的修理与维护支出于发生时计入当期损益。固定资产的重大改建、扩建、改良及装修等发生的后续支出，在使该固定资产可能流入企业的经济利益超过了原先的估计时，予以资本化；重大改建、扩建及改良等发生的后续支出按直线法在固定资产尚可使用年限期间内计提折旧；装修支出按直线法在预计受益期间内计提折旧。
（5）固定资产减值准备的确认标准和计提方法：
在报告期末，存在市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲置等减值迹象的，估计其可收回金额；可收回金额的计量结果表明，固定资产的可收回金额低于其账面价值的，将固定资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为固定资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的固定资产减值准备。
有迹象表明一项资产可能发生减值的，以单项资产为基础估计其可收回金额。企业难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。
10.在建工程的核算方法
（1）在建工程的计价：按实际发生的支出确定工程成本。自营工程按直接材料、直接工资、直接施工费等计量；出包工程按应支付的工程价款等计量；设备安装工程按所安装设备的价值、安装费用、工程试运转等所发生的支出等确定工程成本。在建工程成本还包括应当资本化的借款费用和汇兑损益。
（2）在建工程结转固定资产的标准和时点：建造的固定资产在达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或工程实际成本等，按估计的价值结转固定资产，次月起开始计提折旧。待办理了竣工决算手续后再按实际成本调整原来的暂估价值，但已计提的折旧额不再调整。
（3）在建工程减值准备的确认标准和计提方法：会计期末，对在建工程进行全面检查，当存在减值迹象时，估计其可收回金额，按该项工程可收回金额低于其账面价值的差额计提减值准备。
11.无形资产的核算方法
（1）无形资产的确认
①无形资产是指公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。
②公司内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益；公司内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产：
a、完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
b、具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
c、无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；
d、有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；
e、归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
（2）无形资产的摊销方法
对于使用寿命为有限的无形资产，公司在无形资产使用寿命内按直线法进行摊销；无法预计无形资产为公司带来经济利益期限的，作为使用寿命不确定的无形资产，不摊销但每年进行减值测试。
12、长期待摊费用的核算方法
开办费从开始生产经营当月起一次计入损益，其他长期待摊费用在受益期内平均摊销。如果长期待摊费用项目不能使以后会计期间受益的，则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部计入当期损益。
13.资产减值的核算方法
在资产负债表日判断资产是否存在可能发生减值的迹象，资产存在减值迹象的，估计其可收回金额；可收回金额的计量结果表明，资产的可收回金额低于其账面价值的，将资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。
有迹象表明一项资产可能发生减值的，以单项资产为基础估计其可收回金额；难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。
企业合并所形成的商誉，在每年年度终了进行减值测试；商誉结合与其相关的资产组或者资产组组合进行减值测试。
14.长期股权投资的核算
（1）初始投资成本的确认
企业合并形成的长期股权投资初始投资成本的确认参照企业合并；除企业合并以外的其他方式取得的长期股权投资，按实际付出的资产、所产生或承担的负债及所发行的权益性工具的公允价值，再加上各项相关直接费用作为初始投资成本。
（2） 后续计量
① 成本法
公司对下列长期股权投资采用成本法核算：
a、能够对被投资单位实施控制的长期股权投资，亦即对子公司投资；
b、 对被投资单位不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资。
② 权益法
对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。
（3）减值处理
采用成本法核算的、在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，其减值处理参照金融资产之以成本计量的可供出售的金融资产；其他长期股权投资的减值处理参照资产减值。
（4）投资的处置
处置长期股权投资时，其账面价值与实际取得价款的差额计入当期损益。采用权益法核算的长期股权投资，因被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动而计入所有者权益的，处置该项投资时将原计入所有者权益的部分按相应比例转入当期损益。
15.借款费用的核算
（1）借款费用资本化的确认原则
借款费用包括因借款而发生的借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。可直接归属于固定资产的购建和需要经过1 年以上（含 1 年）时间的建造或生产过程，才能达到可使用或可销售状态的存货、投资性房产的借款费用，予以资本化；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。应予以资本化的借款费用当同时具备以下三个条件时，开始资本化：
① 资产支出已经发生；
② 借款费用已经发生；
③ 为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
（2）借款费用资本化的期间：应予以资本化的借款费用，满足上述资本化条件的，在购建或者生产的符合资本化条件的相关资产达到预定可使用状态或可销售状态前所发生的，计入相关资产成本；若相关资产的购建或生产活动发生非正常中断，并且中断时间连续超过3 个月，暂停借款费用的资本化，在中断期间发生的借款费用应当确认为费用，计入当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始；在相关资产达到预定可使用状态或可销售状态时，停止借款费用的资本化，之后发生的借款费用于发生时根据其发生额直接计入当期财务费用。
（3）借款费用资本化金额的计算方法
在应予资本化的每一会计期间，利息的资本化金额为至当期末止购建固定资产累计支出加权平均数与资本化率的乘积。
（4）计算利息费用时利率的确定方法
计算利息费用时采用实际利率计算利息费用，如果按照名义（合同）利率和实际利率计算的每期利息费用相差不大的，按照名义利率计算确定每期借款利息。
16.职工薪酬的核算
（1）职工薪酬是指企业为获得职工提供的服务而给予各种形式的报酬以及其他相关支出。职工薪酬包括：
①职工工资、奖金、津贴和补贴；
②职工福利费；
③医疗保险费、养老保险费、失业保险费、工伤保险费和生育保险费等社会保险费；
④住房公积金；
⑤工会经费和职工教育经费；
⑥非货币性福利；
⑦因解除与职工的劳动关系给予的补偿；
⑧其他与获得职工提供的服务相关的支出。
（2）在职工为本公司提供服务的会计期间，将应付的职工薪酬确认为负债，除因解除与职工的劳动关系给予的补偿外，根据职工提供服务的受益对象，分别下列情况处理：
①应由生产产品、提供劳务负担的职工薪酬，计入产品成本或劳务成本。
②应由在建工程、无形资产负担的职工薪酬，计入建造固定资产或无形资产成本。
③上述①和②之外的其他职工薪酬，计入当期损益。
（3）为职工缴纳的医疗保险费、养老保险费、失业保险费、工伤保险费、生育保险费等社会保险费和住房公积金，在职工为本公司提供服务的会计期间，根据工资总额的一定比例计算。
17.政府补助的核算方法
（1）政府补助是指企业从政府无偿取得货币性资产或非货币性资产，但不包括政府作为企业所有者投入的资本。
（2）政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。
（3）与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助的的处理方式。
① 与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损益。但是，按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。
②与收益相关的政府补助，分别下列情况处理：
a、用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间，计入当期损益。
b、用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。
18.预计负债的核算方法
（1）确认原则
①当与对外担保、未决诉讼或仲裁、产品质量保证、裁员计划、亏损合同、重组义务、固定资产弃置义务等或有事项相关的业务同时符合以下条件时，确认为负债：该义务是承担的现时义务；
②该义务的履行很可能导致经济利益流出企业；
③该义务的金额能够可靠地计量。
（2）计量方法
按清偿该或有事项所需支出的最佳估计数计量。
19.收入确认核算
（1）销售商品收入同时满足下列条件的予以确认：
①企业已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；
②企业既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；
③收入的金额能够可靠地计量；
④相关的经济利益很可能流入企业；
⑤相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。
（2）提供劳务收入的确认原则：以劳务总收入和总成本能够可靠地计量，与交易相关的经济利益能够流入本公司，劳务的完成程度能够可靠地确定时，确认劳务收入的实现。在同一年度内开始并完成的劳务，在完成劳务时确认收入；劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，于资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入，完工百分比按已完工作的测量（或已经提供的劳务占应提供劳务总量的比例或已经发生的成本占估计总成本的比例）确认。
（3）让渡资产使用权收入在满足相关的经济利益很可能流入企业、收入的金额能够可靠地计量时确认。
20.所得税核算
本公司所得税处理采用资产负债表债务法。
本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。但是，同时具有下列特征的交易中因资产或负债的初始确认所产生的递延所得税资产不予确认：
（1）该项交易不是企业合并；
（2）交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）。对已确认的递延所得税资产，当预计到未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产时，减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。
(五)合并财务报表的编制
1.财务报表合并范围的确定原则及合并财务报表的编制方法
（1）合并范围确定原则
合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定，公司将全部子公司纳入合并财务报表的合并范围。
（2）合并财务报表所采用的会计方法
合并财务报表系根据《企业会计准则第33号——合并财务报表》的规定，以母公司和纳入合并范围的子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，按照权益法调整对子公司的长期股权投资，在抵销母公司权益性资本投资与子公司所有者权益中母公司所持有的份额和公司内部之间重大交易及内部往来后编制而成。
少数股东权益，在合并资产负债表中所有者权益项目下以“少数股东权益”项目列示。少数股东损益，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。
母公司在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司，将该子公司合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表。因非同一控制下企业合并增加的子公司，将该子公司购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表。
母公司在报告期内处置子公司，将该子公司期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表。
(六)控股子公司和合营企业、联营企业以及分公司情况
1.控股子公司
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名称 成立日期 注册地 注册资本 投资金额 权益比 主要业务
例
四川天科投资有 2003-11-11 成都市青羊区 3000万元 2700万元 90% 项目投资；资产经营管理；财务管理；
限公司 计算机技术服务业；国内商品批发与零
售业（涉及行政许可的除外）
西昌天科燃气有 2003-4-18 西昌市 300万元 270万元 90% 民用燃气、燃具、小家电、管道安装
限公司
四平市天科气体 2004-7-12 四平市 3758.06万元 2330万元 62% 工业气体及配套产品的生产销售
有限公司
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控股子公司详情见2006年度会计报表附注。
2.合营企业及联营企业概况：
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被投资企业名称 投资期限 投资比例 初始投资额
武汉天科气体发展有限公司 长期 40.00% 3,200,000.00
内江天科化工有限责任公司 长期 20.45% 9,000,000.00
四川贡嘎神汤有限责任公司 10年 40.00% 11,520,000.00
宜宾天科煤化工有限公司 10年 22.40% 22,400,000.00
合计 46,120,000.00
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由于本公司对四川贡嘎神汤有限责任公司已无法实施重大影响，故2007年度对其投资从权益法改为成本法核算。其他详情见2006年度会计报表附注。
3.分公司概况如下：
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分公司名称 营业场所 成立日期 负责人 经营范围
四川天一科技股份有限公司 泸州市纳溪区较 99.8.12 申亚平 碳一化学技术及催化剂,变压吸附气体分离技术及装置,合
泸州分公司 场坝 成芳樟醇、维生素E系列精细化工品（不含药品）、特种气
体（不含危险品）的研制、开发、生产、销售、技术服务
相关的工程设计与承包
四川天一科技股份有限公司 武汉洪山区关东 01.09.10 刘小兵 代公司承接工业气体（不含危险品）、碳一化学技术及催
武汉供气分公司 公寓B栋二单元10 化剂、变压吸附气体分离技术及装置、合成芳樟醇、维生
1 素E系列精细化工产品（不含药品）的研制、开发、生产、
销售业务
四川天一科技股份公司宁夏 宁夏惠农县红果 04.1.6 冯孝林 活性炭、吸附剂的生产、销售
惠农吸附剂分公司 子
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(七)税 项
1.主要税种及税率
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税种 计税依据 税率
增值税 销售商品的销售额或提供的劳务收入 17%
营业税 应税营业收入 技术收入按5%、运输收入按3%
城建税 流转税 7%
企业所得税 按应纳税所得额 15%及25%
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2.优惠税负及批文
技术转让收入根据财政部、国家税务总局[财税字（1999）273号]的规定，为鼓励技术创新和高新技术企业的发展，对单位和个人（包括外商投资企业、外商投资设立的研究开发中心、外国企业和外籍个人）从事技术转让、技术开发业务和与之相关的技术咨询、技术服务业务取得的收入，免征营业税。
根据《财政部、国家税务总局、海关总署关于西部大开发优惠政策问题的通知》（财税[2001]202号）、《国家税务总局关于落实西部大开发有关税收政策具体实施意见的通知》（国税发[2002]47号）文件规定，经四川省国家税务局川国税发[2007]139号文批准，本公司从2006年度起减按15%的税率征收企业所得税。经成都高新区国家税务局成高国税发[2008]97号文批准，同意我公司2007年度减按15%的税率征收企业所得税。
(八)主要会计会计政策、会计估计变更以及重大会计差错及其影响
1、会计政策的变更
无
2、会计估计的变更
本公司自２００８年１月１日起，应收款项的坏账计提方法，由原“个别认定与余额百分比法相结合”的方法变更为本附注四、７所述方法。此项会计估计变更导致本期利润减少约190万元。
3、会计差错更正
无
（九）合并财务报表主要项目注释
1.货币资金
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项目 期末账面余额 期初账面余额
原币金额 折算汇率 折合人民币 原币金额 折算汇率 折合人民币
现金 248,110.66 248,110.66 211,091.00 211,091.00
其中：人民币 248,110.66 1.00 248,110.66 211,091.00 1.00 211,091.00
银行存款 215,534,637.08 176,232,838.87
其中：人民币 213,176,430.06 213,176,430.06 175,940,727.92 1.00 175,940,727.92
美元 336,230.30 7.0137 2,358,207.02 39,990.00 7.3046 292,110.95
合计 215,782,747.74 176,443,929.87
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2.应收票据
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票据种类 期末账面余额 期初账面余额
银行承兑汇票 50,304,790.90 64,300,467.12
商业承兑汇票 256,460.00 238,150.00
合计 50,561,250.90 64,538,617.12
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截止２００８年６月３０日，公司已背书但未到期的应收票据均为银行承兑汇票。
3.应收账款
（1）按账龄列示
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账龄 期末数 年初数
账面余额 比例(%) 坏账提 坏账准备 账面余额 比例(%) 坏账提 坏账准备
取比例( 取比例(
%) %)
1年以内(含1年) 77,969,043.44 68.89 5.00 3,898,452.17 55,330,145.49 61.98 6.10 3,377,676.28
1-2年(含2年) 7,227,576.30 6.39 10.00 722,757.63 4,758,336.64 5.33 6.11 290,772.07
2-3年(含3年) 2,961,433.90 2.62 30.00 888,430.17 9,636,999.20 10.79 89.28 8,603,935.09
3-5年(含5年) 1,847,399.37 1.63 50.00 923,699.69 19,550,531.47 21.90 79.39 15,521,684.86
5年以上 23,052,454.42 20.37 100.00 23,052,454.42
个别计提 117,418.10 0.10 99.87 117,262.90
合计 113,175,325.53 100.00 26.16 29,603,056.98 89,276,012.80 100.00 31.13 27,794,068.30
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（2）按类别列示
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类别 期末账面余额 期初账面余额
金额 占总额 坏账准 坏账准备 金额 占总额 坏账准 坏账准备
比例（% 备计提 比例（% 备计提
） 比例（ ） 比例（
%） %）
单项金额重大 19,449,671.00 17.19 5.00 972,483.55
的应收款项
单项金额不重
大但按信用风
险特征组合后
该组合的风险
较大的应收款
项
其他不重大应 93,725,654.53 82.81 30.55 28,630,573.43 89,276,012.80 100.00 31.13 27,794,068.30
收款项
合计 113,175,325.53 100.00 26.16 29,603,056.98 89,276,012.80 100.00 31.13 27,794,068.30
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(3) 期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的应收款项计提：
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应收款项内容 账面余额 坏账金额 计提比例（% 理由
）
上海梅山钢铁股份有限公司 12,550,000.00 627,500.00 5.00 金额重大
五环科技发展公司 6,899,671.00 344,983.55 5.00 金额重大
合计 19,449,671.00 972,483.55 － －
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（4）应收账款前五名列示
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单位名称 金额 欠款时间 占应收账款总额比例%
上海梅山钢铁股份有限公司 12,550,000.00 1年以内 11.09
五环科技发展公司 6,899,671.00 1年以内 6.10
宜宾天科煤化工股份公司 2,658,000.00 3-5年 2.35
内蒙伊泰煤制油公司 2,518,695.00 1年以内 2.23
马鞍山钢铁集团公司 2,330,000.00 1-2年 2.06
合计 26,956,366.00 23.83
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注：应收账款期末余额中无应收持公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位欠款。
4.预付款项
（1）按账龄列示
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账龄结构 期末账面余额 比例(%) 期初账面余额 比例(%)
1年以内(含1年) 33,326,183.85 88.69 21,888,073.16 76.39
1-2年(含2年) 2,042,131.30 5.43 4,313,728.01 15.05
2-3年(含3年) 430,635.80 1.15 598,187.09 2.09
3年以上 1,776,767.30 4.73 1,854,713.15 6.47
合计 37,575,718.25 100.00 28,654,701.41 100.00
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（2）预付款项前五名列示
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单位名称 金额 欠款时间 占预付账款总额比例%
重庆川武公司 1,977,850.00 1年以内 5.26
宜宾煤化工公司 1,870,320.00 1-2年以内 4.98
中化七建重庆分司 1,680,000.00 1年以内 4.47
河南高新石化装备有限公司 1,486,000.00 1年以内 3.95
中国建筑第七工程局 1,060,000.00 1年以内 2.82
合计 8,074,170.00 21.49
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（3）预付账款超过1年未及时结算的重要款项
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单位名称 金额 欠款时间 欠款原因
宜宾煤化工公司 1,870,320.00 1-2年以内 合同未完
中国化学工程第十一建设公司 350,000.00 1-2年 合同未完
合计 2,220,320.00
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注：预付款项期末余额中无预付持公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位的款项。
5.其他应收款
（1）按账龄列示
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账龄 期末余额 年初余额
金额 比例(%) 坏账提 坏账准备 金额 比例(%) 坏账提取 坏账准备
取比例% 比例%
1年以内(含1年) 6,579,288.57 22.72 5.00 328,964.44 9,117,821.63 31.51 5.29 481,899.16
1-2年(含2年) 1,586,982.59 5.48 10.00 158,698.26 125,120.81 0.43 5.90 7,387.25
2-3年(含3年) 695,012.18 2.40 30.00 208,503.65 88,500.00 0.31 90.23 79,850.00
3-5年(含5年) 2,932,230.00 10.12 50.00 1,466,115.00 19,600,265.88 67.75 87.72 17,193,626.93
5年以上 16,084,514.5 55.54 100.00 16,084,514.56
6
个别计提 1,083,700.00 3.74 99.18 1,074,850.00
合计 28,961,727.9 100.00 66.71 19,321,645.91 28,931,708.32 100.00 61.40 17,762,763.34
0
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2）按类别列示
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
类别 期末账面余额 期初账面余额
金额 占总额 坏账准备 坏账准备 金额 占总额 坏账准 坏账准备
比例（ 计提比例 比例（ 备计提
%） （%） %） 比例（
%）
单项金额重大的其他应收款
中昊财务公司 15,769,072.2 54.45 100.00 15,769,072.26 16,519,072.2 57.10 95.46 15,769,072.2
6 6 6
单项金额不重大但按信用风
险特征组合后该组合的风险
较大的其他应收款
其他不重大其他应收款 13,192,655.6 45.55 26.93 3,552,573.65 12,412,636.0 42.90 16.06 1,993,691.08
4 6
合计 28,961,727.9 100.00 66.71 19,321,645.91 28,931,708.3 100.00 61.40 17,762,763.3
0 2 4
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（3）其他应收款前五名列示
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单位名称 金额 账龄 占其他应收款总额比例
%
中昊财务公司 15,769,072.26 5年以上 54.45
四川省创源投资管理有限公司 2,920,000.00 3-5年 10.08
原平昊华化工公司 500,000.00 1年以内 1.73
青海盐湖工业集团有限公司 409,000.00 2-3年 1.41
青海盐湖集团综合利用项目建设指挥部 386,000.00 1年以内 1.33
合计 19,984,072.26 69.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注1：本公司于2008年3月11日收到中国化工集团公司代中昊财务公司向我公司支付的债务偿还款750,000.00元。本公司与中昊财务公司和北京中天融资产管理咨询有限限公司协商签订了债务转让协议（相关内容见公司2006年会计报表附注五之注4），按照债务转移协议，中昊财务公司欠本公司债务，后续将转由北京中天融资产咨询管理有限公司承担。
注2：其他应收款期末余额中无应收持公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位欠款。
6.存货
（1）存货情况
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项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
原材料 10,163,006.38 139,288,600.58 134,285,922.48 15,165,684.48
在产品 23,369,544.84 78,400,848.01 79,546,183.73 22,224,209.12
库存商品 27,567,765.06 81,324,998.37 87,396,264.67 21,496,498.76
低值易耗品 102,889.60 102,889.60
包装物 97,348.80 115,326.70 129,058.66 83,616.84
发出商品 10,235,201.58 41,604,822.87 29,445,436.74 22,394,587.71
合计 71,535,756.26 340,734,596.53 330,802,866.28 81,467,486.51
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（2）存货跌价准备
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初账面余额 本期计提 本期减少 期末账面余额
转回 转销 合计
原材料 41,677.60 41,677.60
库存商品 741,500.50 741,500.50
合计 783,178.10 783,178.10
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7.长期股权投资
（1）按核算方法列示
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被投资单位 初始投资金额 期初账面余额 本期增减 期末账面余额 减值 本年收到的现
准备 金红利
一、权益法核算
1.宜宾天科煤化工公司 22,400,000.00 22,163,484.62 42,948.24 22,206,432.86
2.内江天科化工有限责任公司 9,000,000.00 11,490,699.93 1,177,085.60 12,667,785.53
3.武汉天科气体发展有限公司 3,200,000.00 3,645,897.19 -316,668.61 3,329,228.58 200,000.00
小计 34,600,000.00 37,300,081.74 903,365.23 38,203,446.97 200,000.00
二、成本法核算
1.贡嘎神汤公司 11,520,000.00 10,235,302.57 10,235,302.57
2.广州天一石化科技有限公司 100,000.00 100,000.00 100,000.00
3.四川制动科技股份公司 1,000,000.00 1,000,000.00 1,000,000.00
小计 12,620,000.00 11,335,302.57 11,335,302.57
合计 47,220,000.00 48,635,384.31 903,365.23 49,538,749.54
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（2）按投资性质分类列示
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被投资单位名称 注册地 业务性 本企业 本企业在 期末净资产总额 本期营业收入总额 本期净利润
质 持股比 被投资单
例% 位表决权
比例%
一、合营企业
1.武汉天科气体发展有限公司 武汉 化工 40.00 40.00 8,294,853.77 1,795,925.38 -291,671.52
二、联营企业
1.宜宾天科煤化工公司 四川高 化工 22.40 22.40 99,430,619.25 68,566,846.46 191,733.20
县
2.内江天科化工有限责任公司 四川内 化工 20.45 20.45 68,832,519.26 110,844,628.29 5,755,919.78
江
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8.固定资产
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项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
一、原价合计 241,816,094.72 1,774,362.61 937,261.18 242,653,196.15
其中：房屋及建筑物 99,503,025.69 99,503,025.69
机器设备 114,018,493.75 917,968.47 918,096.68 114,018,365.54
运输工具 6,483,422.90 341,150.00 6,824,572.90
办公设备 5,325,911.85 460,433.28 19,164.50 5,767,180.63
其他设备 16,485,240.53 54,810.86 16,540,051.39
二、累计折旧合计 59,636,275.63 5,239,892.03 56,320.97 64,819,846.69
其中：房屋及建筑物 15,747,155.99 1,136,863.80 16,884,019.79
机器设备 36,767,958.61 3,324,083.28 53,134.08 40,038,907.81
运输工具 2,781,965.69 265,227.36 3,047,193.05
办公设备 2,442,940.83 159,895.73 3,186.89 2,599,649.67
其他设备 1,896,254.51 353,821.86 2,250,076.37
三、固定资产减值准备合计 14,348,709.99 14,348,709.99
其中：房屋及建筑物 3,148,045.55 3,148,045.55
机器设备 8,949,007.14 8,949,007.14
运输工具 963,009.66 963,009.66
办公设备 772,644.09 772,644.09
其他设备 516,003.55 516,003.55
四、固定资产账面价值合计 167,831,109.10 163,484,639.47
其中：房屋及建筑物 80,607,824.15 79,470,960.35
机器设备 68,301,528.00 65,030,450.59
运输工具 2,738,447.55 2,814,370.19
办公设备 2,110,326.93 2,394,886.87
其他设备 14,072,982.47 13,773,971.47
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
9.在建工程
（1）在建工程原值
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工程名称 期初账面余额 本 本期减少 期末账面余额 资金来源
金额 其中： 期 本期转入固定 其他减少 金额 其中：
利息资 增 资产额 额 利息资
本化金 加 本化金
额 额
催化剂扩建 3,174,961.3 307,219.00 3,482,180.36 募集资金
工程 6
粉体工程 2,515,155.0 2,515,155.00 募集资金
0
530工程 802,083.90 802,083.90 其他
氧化氮工程 109,800.00 109,800.00 其他
镍系危房改 13,910.00 13,910.00 其他
造
叔戊醇技改 205,579.40 205,579.40 其他
经营部办公 14,460.00 14,460.00 0.00 其他
室装修
平罗psa项目 543,733.18 118,534.05 662,267.23 其他
污水处理工 0.00 其他
程
汽化塔安装 10,000.00 1,311.00 11,311.00 其他
西昌供气项 442,147.74 442,147.74 其他
目
碳分子筛 其他
合计 7,831,830.5 427,064.05 14,460.00 8,244,434.63
8
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2）在建工程减值准备
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初账面余额 本期计提 本期减少 期末账面余额 计提原因
粉体工程 2,515,155.00 2,515,155.00 工程停工
西昌供气项目 442,147.74 442,147.74 工程停工
叔戊醇技改 205,579.40 205,579.40 工程停工
合计 3,162,882.14 3,162,882.14
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
10.工程物资
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
类别 期末账面余额 期初账面余额
汽化塔安装 85,600.00 85,600.00
工程材料 1,311.00
合计 85,600.00 86,911.00
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11.无形资产
（1）无形资产账面价值
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
一、原价合计 11,790,415.81 840,000.00 12,630,415.81
计算机软件 3,206,503.92 840,000.00 4,046,503.92
土地 1,729,922.04 1,729,922.04
非专利技术 5,680,000.00 5,680,000.00
负债性催化剂项目 1,173,989.85 1,173,989.85
二、累计摊销额合计 7,083,477.77 694,992.59 7,778,470.36
计算机软件 1,337,255.84 349,845.91 1,687,101.75
土地 214,875.14 30,750.82 245,625.96
非专利技术 4,968,640.52 169,773.76 5,138,414.28
负债性催化剂项目 562,706.27 144,622.10 707,328.37
三、无形资产减值准备累计金额合计
计算机软件
土地
非专利技术
负债性催化剂项目
四、无形资产账面价值合计 4,706,938.04 4,851,945.45
计算机软件 1,869,248.08 2,359,402.17
土地 1,515,046.90 1,484,296.08
非专利技术 711,359.48 541,585.72
负债性催化剂项目 611,283.58 466,661.48
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（2）本公司本年度发生研究开发支出1,079,853.40 元，均为属费用化支出项目，发生时计入损益。
12.递延所得税资产及递延所得税负债
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末账面余额 对应的暂时性差异金 期初账面余额 对应的暂时性差异金
额 额
一、递延所得税资产 10,538,748.10 70,258,320.69 10,072,119.43 67,147,462.86
应收款项 7224951.82 48166345.48 6,596,078.36 43,973,855.73
存货 117,476.71 783,178.10 117,476.71 783,178.10
固定资产 2,152,306.50 14,348,709.99 2,152,306.50 14,348,709.99
其他非流动资产 377,273.25 2,515,155.00 377,273.25 2,515,155.00
预计负债 666739.82 4444932.12 828,984.61 5,526,564.04
二、递延所得税负债
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
13.资产减值准备
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初账面余 本期计提 本期减少 期末账面余额
额 回转 转销额 合计
坏账准备 45,556,831. 3,571,907. 182,991 21,044.78 204,035.95 48,924,702.89
64 20 .17
存货跌价准备 783,178.10 783,178.10
固定资产减值 14,348,709. 14,348,709.99
准备 99
在建工程减值 3,162,882.1 3,162,882.14
准备 4
合计 63,851,601. 3,571,907. 182,991 21,044.78 204,035.95 67,219,473.12
87 20 .17
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
14.应付账款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 期末账面余额 期初账面余额
金额 占总额比例（%） 金额 占总额比例（%）
1年以内 107,794,989.06 97.19 99,131,200.73 96.05
1-2年 1,197,602.41 1.08 2,883,207.22 2.79
2-3年 712,732.89 0.64 323,726.97 0.31
3年以上 1,210,944.31 1.09 875,205.28 0.85
合计 110,916,268.67 100.00 103,213,340.20 100.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：应付账款期末余额中应付持有公司5％（含5％）以上表决权的股东单位款项。
15.预收款项
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 期末账面余额 期初账面余额
金额 占总额比例（%） 金额 占总额比例（%）
1年以内 112,455,141.82 98.16 63,787,348.61 97.61
1-2年 1,726,517.25 1.51 1,159,236.99 1.77
2-3年 34,474.10 0.03 144,168.60 0.22
3年以上 348,197.91 0.30 262,124.33 0.40
合计 114,564,331.08 100.00 65,352,878.53 100.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注1：预收款项期末余额中无应付持有公司5％（含5％）以上表决权的股东单位款项。
注2：期末账龄超过1年的预收账款2,109,189.26 元，主要是因为合同尚未执行完毕尚未结转。
16.应付职工薪酬
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初账面余额 本期增加 本期支付 期末账面余额
一、工资、奖金、津贴和补贴 41,496,472.17 40,719,938.74 47,503,840.34 34,712,570.57
二、职工福利费 441,824.00 441,824.00
三、社会保险费 4,685,779.45 4,269,925.30 415,854.15
其中：1．医疗保险费 1,080,576.32 1,078,369.92 2,206.40
2．基本养老保险费 3,228,545.20 2,818,211.70 410,333.50
3．年金缴费
4．失业保险费 284,088.35 282,506.50 1,581.85
5．工伤保险费 78,045.05 76,312.65 1,732.40
6．生育保险费 13,745.44 13,745.44
7．其他 779.09 779.09
四、住房公积金 5,771.86 2,338,855.88 991,841.28 1,352,786.46
五、工会经费和职工教育经费 1,103,489.36 618,658.22 164,903.34 1,557,244.24
六、非货币性福利
七、因解除劳动关系给予的补偿 6,154,096.56 1,142,181.51 5,011,915.05
八、其他
其中：以现金结算的股份支付
合计 48,759,829.95 48,805,056.29 54,514,515.77 43,050,370.47
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
17.应交税费
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末余额 年初余额
增值税 3,599,908.42 5,748,148.45
营业税 1,129,482.47 947,583.31
城市建设维护税 144,203.25 398,179.15
企业所得税 4,966,465.72 11,265,244.02
个人所得税 7,699.65 550.30
房产税 -1,939.50 34,316.59
土地使用税 -18,448.00 43,412.31
其他 -3,021.22 26,627.03
教育费附加 80,443.31 206,193.39
合计 9,904,794.10 18,670,254.55
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
18.其他应付款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 期末账面余额 期初账面余额
金额 占总额比例（%） 金额 占总额比例（%）
1年以内 7,633,765.25 73.03 12,169,993.26 75.62
1-2年 192,160.08 1.84 393,913.30 2.45
2-3年 2,419,423.59 23.15 3,321,338.68 20.64
3年以上 206,871.74 1.98 206,871.74 1.29
合计 10,452,220.66 100.00 16,092,116.98 100.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：其他应付款期末余额中无应付持本公司5%以上股份股东的款项。
19.股本
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初账面余额 本 本 期末账面余额
投资金额 所占比 期 期 投资金额 所占比例（
例（%） 增 减 %）
加 少
一、有限售条件股份 73,330,275.00 29.85 73,330,275.00 29.85
1.国家持股
2.国有法人持股 44,540,578.00 18.13 44,540,578.00 18.13
3.其他内资持股 28,789,697.00 11.72 28,789,697.00 11.72
4.境外持股
二、无限售条件流通股份 172,284,016.00 70.15 172,284,016.00 70.15
1.人民币普通股 172,284,016.00 70.15 172,284,016.00 70.15
2.境内上市外资股
3.境外上市外资股
4.其他
股份合计 245,614,291.00 100.00 245,614,291.00 100.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
20.资本公积
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
资本（股本）溢价 148,186,997.39 148,186,997.39
其他资本公积 4,898,652.05 4,898,652.05
合计 153,085,649.44 153,085,649.44
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
21.盈余公积
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
法定盈余公积 16,501,294.32 16,501,294.32
合计 16,501,294.32 16,501,294.32
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22.未分配利润
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期数
上期期末账面余额 -40,483,235.78
加：会计政策变更
期初账面余额 -40,483,235.78
本期增加 24,862,064.54
其中：本期净利润 24,862,064.54
期末账面余额 -15,621,171.24
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23.营业收入
（1）营业收入
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项 目 本期发生额 上期发生额
主营业务收入 265,587,571.73 180,165,021.52
其他业务收入 3,026,462.36 3,015,475.21
合 计 268,614,034.09 183,180,496.73
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（2）主营业务收入情况
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
主要业务类别/产 主营业务收入 主营业务成本 主营业务利润
品类别 本期数 上期数 本期数 上期数 本期数 上期数
石油化工及基础 84,217,462.85 47,330,662.00 65,575,754.41 42,529,856.02 18,641,708.44 4,800,805.98
化工产品
科研开发及服务 181,370,108.88 132,834,359.52 141,676,396.22 102,633,937.58 39,693,712.66 30,200,421.94
设计
其他
合计 265,587,571.73 180,165,021.52 207,252,150.63 145,163,793.60 58,335,421.10 35,001,227.92
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24.营业税金及附加
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 计缴标准 本期数 上期数
营业税 3%－5% 1,558,290.45 -228,221.52
城市维护建设税 7% 408,540.80 421,909.09
教育费附加 3% 269,605.03 194,170.27
地方附加及其他 57,614.15 17,771.84
合计 2,294,050.43 405,629.68
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
25.资产减值损失
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项 目 本期发生额 上期发生额
1．坏账损失 3,388,916.03 517,373.81
2．存货跌价损失
3．可供出售金融资产减值损失
4．持有至到期投资减值损失
5．长期股权投资减值损失
6．投资性房地产减值损失
7．固定资产减值损失
8．工程物资减值损失
9．在建工程减值损失
10．生产性生物资产减值损失
11．油气资产减值损失
12．无形资产减值损失
13．商誉减值损失
14．其他
合 计 3,388,916.03 517,373.81
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26.投资收益
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
产生投资收益的来源 本期数 上期数 变动原因
权益法核算的长期股权投资收益 1,103,365.23 1,843,899.28 内江天科利润下降
合 计 1,103,365.23 1,843,899.28
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本年度投资收益明细如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单位名称 本年度确认投资收益 备注
武汉天科气体有限公司 -116,668.61 权益法、不并表
内江天科化工有限责任公司 1,177,085.60 权益法、不并表
宜宾天科煤化工公司 42,948.24 权益法、不并表
合计 1,103,365.23
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
27.营业外收入
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项 目 本期发生额 上期发生额
1．处置非流动资产利得小计 137,278.63 3,573,761.90
其中：处置固定资产利得 9,073.50 3,573,761.90
处置其他非流动资产处置利得 128,205.13
2．非货币性资产交换利得
3．债务重组利得
4．政府补助 30,000.00
5．盘盈利得
6．捐赠利得
7．其他 265,179.31 86,498.29
合计 432,457.94 3,660,260.19
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
本期政府补助情况：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 金额 来源和依据
知识产权保护费 30,000.00 成都市高新区科技局
合计 30,000.00
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28.营业外支出
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项 目 本期发生额 上期发生额
1．处置非流动资损失合计 4,171.97
其中：处置固定资产损失 4,171.97
处置无形资产损失
2．离退养人员支出 2,101,617.60
3．罚款支出 171.38
4．公益性捐赠支出 303,000.00
5．赔偿损失
6．盘亏损失
7．其他 322,157.65 7,212.03
合计 625,157.65 2,113,172.98
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
29.所得税费用
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项 目 本期发生额 上期发生额
所得税费用
其中：当期所得税 4,652,108.02 2,043,061.27
递延所得税 -426,024.21 498,890.40
合计 4,226,083.81 2,541,951.67
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
30. 收到或支付的其他与经营活动有关的现金
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
大额项目 本期数 上期数
一、收到的其他与经营活动有关的现金 3,463,529.36 20,072.54
其中金额较大的项目：
财政专项资金拨款和税收返还
收代扣个人所得税
收银行利息
投标保证金 2,658,183.94
二、支付的其他与经营活动有关的现金 19,866,914.69 16,746,446.81
其中金额较大的项目：
业务招待费 2,108,343.70 1,727,500.05
差旅费 3,182,505.41 2,161,571.63
投标保证金 4,376,590.00 5,164,272.63
个人借支 2,731,403.69
研发支出 1,079,853.40 2,130,055.10
咨询费 1,368,937.53 808,641.85
水电气 2,312,203.70 481,365.84
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
31.将净利润调节为经营活动现金流量净额
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期数 上期数
净利润 25,555,919.76 13,882,807.76
加：资产减值准备 3,388,916.03 517,373.81
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 5,183,571.06 7,948,530.52
无形资产摊销 694,992.59 626,707.99
长期待摊费用摊销 18,424.62
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失 -137,278.63 -3,510,710.97
固定资产报废损失
公允价值变动损失
财务费用 -523,764.74 -529,414.47
投资损失 -1,103,365.23 -1,843,899.28
递延所得税资产减少 -466,628.67 498,890.40
递延所得税负债增加
存货的减少 -9,931,730.25 -23,161,257.84
经营性应收项目的减少 -55,795,547.39 -24,189,326.29
经营性应付项目的增加 75,324,114.70 10,100,076.71
其他
经营活动产生的现金流量净额 42,189,199.23 -19,641,797.04
不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末账面余额 215,782,747.74 81,066,595.98
减：现金的期初账面余额 176,443,929.87 100,885,912.22
加：现金等价物的期末账面余额
减：现金等价物的期初账面余额
现金及现金等价物净增加额 39,338,817.87 -19,819,316.24
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32.现金和现金等价物的有关信息
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项目 本期数 上期数
一、现金 215,782,747.74 176,443,929.87
其中：1.库存现金 248,110.66 211,091.00
2.可随时用于支付的银行存款 215,534,637.08 17,6232,838.87
3.可随时用于支付的其他货币资金
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额 215,782,747.74 176,443,929.87
其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物
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（十）母公司财务报表项目注释
1.应收账款
（1）按账龄列示
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 期末数 年初数
金额 比例（% 坏账提取 坏账准备 金额 比例（% 坏账提取 坏账准备
） 比例% ） 比例%
1年以内(含1年) 70,398,496.42 66.66 5.00 3,519,924.82 53,321,313.4 61.11 6.00 3,257,146.36
7
1-2年(含2年) 7,227,576.30 6.85 10.00 722,757.63 4,758,336.64 5.45 6.00 290,772.07
2-3年(含3年) 2,961,433.90 2.80 30.00 888,430.17 9,636,999.20 11.04 89.00 8,603,935.09
3-5年(含5年) 1,847,399.37 1.75 50.00 923,699.69 19,550,531.4 22.40 79.00 15,521,684.8
7 6
5年以上 23,052,454.42 21.83 100.00 23,052,454.42
个别计提 117,418.10 0.11 99.87 117,262.90
合计 105,604,778.51 100.00 27.67 29,224,529.63 87,267,180.7 100.00 31.71 27,673,538.3
8 8
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2）按类别列示
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
类别 期末账面余额 期初账面余额
金额 占总额 坏账准 坏账准备 金额 占总额 坏账准 坏账准备
比例（ 备计提 比例（% 备计提
%） 比例（% ） 比例（%
） ）
单项金额重大的应收款 19,449,671.00 18.42 5.00 972,483.55
项
单项金额不重大但按信
用风险特征组合后该组
合的风险较大的应收款
项
其他不重大应收款项 86,155,107.51 81.58 32.79 28,252,046.08 87,267,180.78 100.00 31.71 27,673,538.38
合计 105,604,778.51 100.00 27.67 29,224,529.63 87,267,180.78 100.00 31.71 27,673,538.38
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(2) 期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的应收款项计提：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
应收款项内容 账面余额 坏账金额 计提比例（%） 理由
上海梅山钢铁股份有限公司 12,550,000.00 627,500.00 5.00 金额重大
五环科技发展公司 6,899,671.00 344,983.55 5.00 金额重大
合计 19,449,671.00 972,483.55 － －
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（3）应收账款前五名列示
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
单位名称 金额 欠款时间 占应收账款总额比例%
上海梅山钢铁股份有限公司 12,550,000.00 1年以内 11.88
五环科技发展公司 6,899,671.00 1年以内 6.53
宜宾天科煤化工股份公司 2,658,000.00 2-3年 2.52
内蒙伊泰煤制油公司 2,518,695.00 1年以内 2.39
马鞍山钢铁集团公司 2,330,000.00 1-2年 2.21
合计 26,956,366.00 25.53
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2.其他应收款
（1）按账龄列示
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 期末余额 年初余额
金额 比例（% 坏账提取 坏账准备 金额 比例（ 坏账提取 坏账准备
） 比例% %） 比例%
1年以内(含1年) 6,418,241.92 23.16 5.00 320,912.10 8,059,834.63 28.94 6.00 478,419.94
1-2年(含2年) 1,586,982.59 5.73 10.00 158,698.26 125,120.81 0.45 6.00 7,387.25
2-3年(含3年) 695,012.19 2.51 30.00 208,503.66 2,000.00 0.01 100.00 2,000.00
3-5年(含5年) 2,932,230.00 10.58 50.00 1,466,115.00 19,660,896.46 70.60 82.39 16,198,626.93
5年以上 16,084,514.5 58.01 100.00 16,084,514.5
6 6
个别计提 2,000.00 0.01 100.00 2,000.00
合计 27,716,981.2 100.00 65.81 18,240,743.5 27,847,851.90 100.00 59.92 16,686,434.12
6 8
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2）按类别列示
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
类别 期末账面余额 期初账面余额
金额 占总额 坏账准备 坏账准备 金额 占总额 坏账准 坏账准备
比例（% 计提比例 比例（ 备计提
） （%） %） 比例（%
）
单项金额重大的其他应
收款
中昊财务公司 15,769,072.26 56.89 100.00 15,769,072.2 16,519,072. 59.32 95.46 15,769,072.2
6 26 6
单项金额不重大但按信
用风险特征组合后该组
合的风险较大的其他应
收款
其他不重大其他应收款 11,947,909.00 43.11 20.69 2,471,671.32 11,328,779. 40.68 8.1 917,361.86
64
合计 27,716,981.26 100 65.81 18,240,743.5 27,847,851. 100 59.92 16,686,434.1
8 90 2
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（3）其他应收款前五名列示
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
单位名称 金额 欠款时间 占其他应收款总额比例
(%)
中昊财务公司 15,769,072.26 5年以上 56.89
四川省创源投资管理有限公司 2,920,000.00 2-3年 10.54
原平昊华化工公司 500,000.00 1年以内 1.80
青海盐湖工业集团有限公司 409,000.00 2-3年 1.48
青海盐湖集团综合治理指挥部 386,000.00 1年以内 1.39
合计 19,984,072.26 72.10
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
3.长期股权投资
（1）按核算方法分类列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单位 初始投资金额 期初账面余额 本期增减 期末账面余额 减 本期收回的现
值 金红利
准
备
权益法核算
宜宾天科煤化工公司 22,400,000.00 22,163,484.62 42948.24 22206432.86
内江天科化工有限责任公司 9,000,000.00 11,490,699.93 1,177,085.60 12,667,785.53
武汉天科气体发展有限公司 3,200,000.00 3,645,897.19 -316,668.61 3,329,228.58 200,000.00
小计 34,600,000.00 37,300,081.74 903,365.23 38,203,446.97
成本法核算
天科投资公司 27,000,000.00 27,000,000.00 27,000,000.00
西昌燃气有限公司 2,700,000.00 2,700,000.00 2,700,000.00
四平市天科气体有限公司 23,300,000.00 23,300,000.00 23,300,000.00
贡嘎神汤公司 11,520,000.00 10,235,302.57 10,235,302.57
广州天一石化科技有限公司 100,000.00 100,000.00 100,000.00
四川制动科技股份公司 1,000,000.00 1,000,000.00 1,000,000.00
小计 65,620,000.00 64,335,302.57 64,335,302.57
合计 102,200,000.00 101,635,384.31 903,365.23 102,538,749.54
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2）按投资性质分类列示如下
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单位名称 注册地 业务性质 本企业持 本企业在被投 期末净资产总额 本期营业收入总 本期净利润
股比例% 资单位表决权 额
比例%
一、合营企业
1.武汉天科气体发展 武汉 化工 40 40 8,294,853.77 1,795,925.38 -291,671.52
有限公司
二、联营企业
1.宜宾天科煤化工有 四川高县 化工 22.40 22.40 99,430,619.25 68,566,846.46 191,733.20
限公司
2.内江天科化工有限 四川内江 化工 20.45 20.45 68,832,519.26 110,844,628.29 5,755,919.78
责任公司
三、控股子公司
四平天科公司 四平 化工 62 62 52,231,840.09 5,694,779.50 1,825,934.79
西昌燃气公司 西昌 化工 90 90 1,011,421.54
天科投资公司 成都 投资 90 90 29,803,490.01
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
4.营业收入
（1）营业收入
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期发生额 上期发生额
主营业务收入 259,892,792.23 174,819,534.34
其他业务收入 3,026,462.36 3,015,475.21
合计 262,919,254.59 177,835,009.55
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2）主营业务收入情况(本期)
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
主要业务类别/产品类别 主营业务收入 主营业务成本 主营业务利润
石油化工及基础化工产品 78,522,683.35 63,238,505.95 15,284,177.40
科研开发及服务设计 181,370,108.88 141,676,396.22 39,693,712.66
合计 259,892,792.23 204,914,902.17 54,977,890.06
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
5.投资收益
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
产生投资收益的来源 本期发生额 上期发生额 变动原因
权益法核算的长期股权投资收益 1,103,365.23 1,843,899.28 内江天科利润下降
合 计 1,103,365.23 1,843,899.28
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
本年度投资收益明细如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单位名称 本年度确认投资收益 备注
武汉天科气体有限公司 -116,668.61 权益法、不并表
内江天科化工有限责任公司 1,177,085.60 权益法、不并表
宜宾天科煤化工有限公司 42,948.24 权益法、不并表
合计 1,103,365.23
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（十一）关联方关系及其交易
1.本公司的母公司有关信息
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母公司名称 注册地 业务性质 注册资本
中国昊华化工（集团）总公司 北京 化工 189,079,000.00
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注:中国昊华化工（集团）总公司系中国化工集团公司的全资子公司。
2.母公司对本公司的持股比例及表决权比例
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项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数
持股比例 23.13% 23.13%
表决权比例 23.13% 23.13%
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3.本公司的子公司情况
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子公司名称 注册地 业务性质 注册资本 本公司合计持股比例% 本公司合计享有的表
决权比例%
一、同一控制下合并形成的子公司
二、非同一控制下合并形成的子公司
四平市天科气体有限公司 四平 化工 3000万 62 62
西昌天科燃气有限公司 西昌 燃气 300万 90 90
四川天科投资有限公司 成都 投资 3758.06万 90 90
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4.本期不再纳入合并范围的原子公司情况
无此类子公司。
5.已处置的子公司情况
无此类子公司。
6.本公司的合营企业及联营企业情况
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被投资单位名称 注册地 业务性 本企业持 本企业在被 期末净资产总额 本期营业收入总额 本期净利润
质 股比例% 投资单位表
决权比例%
一、合营企业
1.武汉天科气体发展有限 武汉 化工 40.00 40.00 8,294,853.77 1,795,925.38 -291,671.52
公司
二、联营企业
1.宜宾天科煤化工有限公 四川高县 化工 22.40 22.40 99,430,619.25 68,566,846.46 191,733.20
司
2.内江天科化工有限责任 四川内江 化工 20.45 20.45 68,832,519.26 110,844,628.29 5,755,919.78
公司
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7.关联方交易(单位：元)
（1）购买商品、接受劳务的关联交易以及销售商品、提供劳务的关联交易
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交易类型 企业名称 关联方关 交易金额 交易金额占公 未结算项目金 未结算项 定价政
系性质 司同类交易总 额 目金额坏 策
额的比例% 账准备金
额
一、购买商品、接受劳务的关联交易
技术服务费 成都天宇自动化有限公司 同受中国 289,050.00 0.14 24,000.00 市场价
化工集团 格
控制
购买商品 宜宾天科煤化工有限公司 联营企业 35,836.00 市场价
同受中国 格
化工集团
控制
技术转让、购买 西南化工研究设计院 同受中国 20,207,783.56 9.75 70,000.00 市场价
商品 化工集团 格
控制
购买商品 自贡天立压力容器制造有限 同受中国 5,214,865.33 2.52 50,506.79 市场价
公司 化工集团 格
控制
土地租赁费 西南化工研究设计院 同受中国 452,955.26 0.22 1,057,388.15 市场价
化工集团 格
控制
购买商品 第一试验厂 同受中国 12,008,861.70 5.79 1,261,964.32 市场价
化工集团 格
控制
二、销售商品、提供劳务的关联交易
变压吸附装置 河南骏化化肥有限公司 同受中国 2,400,380.00 0.90 市场价
化工集团 格
控制
可研编制 内江天科化工股份有限公司 联营企业 300,000.00 0.11 326,339.66 48,950.95 市场价
格
变压吸附装置 南京蓝星化工新材料有限公 同受中国 2,587,050.00 0.97 市场价
司 化工集团 格
控制
提供劳务 宜宾天科煤化工有限公司 联营企业 2,658,000.00 79,740.00 市场价
、同受中 格
国化工集
团控制
销售商品 贵州水晶集团 同受中国 35,000.00 1,750.00 市场价
化工集团 格
控制
销售商品 双流天祥公司 同受中国 664,478.91 0.24 148,905.36 7,445.27 市场价
化工集团 格
控制
销售商品 西南化工研究设计院 同受中国 8,785,176.80 0.33 2,140.00 107.00 市场价
化工集团 格
控制
销售商品 宜宾天科煤化工有限公司 联营企业 111,739.00 市场价
、同受中 格
国化工集
团控制
销售商品 中蓝晨光化工研究院 同受中国 161,661.66 24,995.00 1,249.75 市场价
化工集团 格
控制
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（2）贷款担保
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单位名称 交易内容 金额
内江天科化工有限责任公司 本公司为其贷款提供担保 14,400,000.00
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2002年9月29日，由工商银行内江市分行威远县支行（贷款人）、内江天科公司（借款人）及本公司（保证人）签订合同编号为[（2002）固字第2号]的《固定资产借款合同》，由工商银行内江市分行威远县支行向内江天科公司发放贷款。同日，本公司与其签订合同编号为[（2002）固保字第3号]的《保证合同》，为内江天科公司提供连带责任保证。连带责任保证期间自《固定资产借款合同》确定的借款到期之次日起两年。借款期间自2002年9月29日起至2008年9月28日止。上述当事人的签约行为及《固定资产借款合同》及《保证合同》内容经中华人民共和国四川省内江市公证处出具编号为[（2002固）内市证字第2号]的公证书，证明签约行为及合同内容符合有关规定。
（3）其他交易事项
A、本公司与西南化研院签署了专利实施许可协议，西南化研院自愿将下表中所列的专利不收取专利使用费，许可本公司在国内实施。
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序号 专利名称 申请日 公开号 专利类型 有效期(年)
1 从气态烃中脱除乙烷和乙烷以上烃类的方法 1991-08-24 1069670 发明 20
2 催化剂 1995-06-15 2225297 实用新型 10
3 N—甲基甲酰胺的制备方法 1995-09-27 1123273 发明 20
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（十二）或有事项
本公司为内江天科化工有限责任公司1,440.00万元的银行借款提供连带责任保证，连带责任保证期间自2002年9月29日起至2010年9月28日止。2005年8月24日，因内江天科化工有限责任公司注册资本及其比例发生变动，本公司应承担的内江天科化工有限责任公司借款担保金额由原来1,440.00万元变更为981.60万元，威远冶金化工股份有限公司承诺，尽快与借款银行联系，办理担保金额变动手续。截止2008年7月26日，本公司尚未收到上述变更手续。
（十三）资产负债表日后事项
1、资产负债表日后调整事项
截至2008年7月26日止，本公司无需要调整的资产负债表日后调整事项。
2、资产负债表日后非调整事项
截至2008年7月26日止，本公司无需要调整的资产负债表日后非调整事项。
（十四）承诺事项
本公司本期无重大承诺事项。
（十五）补充资料
1.净资产收益率和每股收益
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报告期利润 净资产收益率 每股收益
全面摊薄（%） 加权平均（%） 基本每股收益 稀释每股收益
本期数 上期数 本期数 上期数 本期数 上期数 本期数 上期数
归属于公司普通股股东 6.22 3.59 6.42 3.66 0.101 0.054 0.101 0.054
的净利润
扣除非经常性损益后归 6.26 3.72 6.46 3.79 0.102 0.054 0.102 0.054
属于公司普通股股东的
净利润
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2.变动异常的报表项目分析
财务报表数据变动幅度达30%（含30%）以上，且占公司报表日资产总额5%（含5%）或报告期利润总额10%（含10%）以上项目分析：
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财务报表项目 期末账面余额/本期数 期初账面余额/上期数 差异变动金额 差异变动幅度（%）
应收账款 83,572,268.55 61,481,944.50 22,090,324.05 35.93
预付账款 37,575,718.25 28,654,701.41 8,921,016.84 31.13
预收账款 114,564,331.08 65,352,878.53 49,211,452.55 75.30
应交税费 9,904,794.01 18,670,254.55 -8765460.45 -46.95
其他应付款 ,10,452,220.66 16,092,116.98 -5639896.32 -35.05
未分配利润 -15,621,171.24 -40,483,235.78 24,862,064.54 -61.41
营业收入 268,614,034.09 183,180,496.73 85,433,537.36 46.64
营业成本 208,641,722.72 147,098,480.41 61,543,242.31 41.84
资产减值损失 3,388,916.03 517,373.81 2,871,542.22 555.02
所得税费用 4,226,083.81 2,541,951.67 1,684,132.14 66.25
净利润 24,862,064.54 13,278,883.80 11,583,180.74 87.23
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（1）预付账款、应收账款、预收账款增加，主要是由于本公司业务量大幅上升造成。
（2）未分配利润、净利润增加，主要是由于本公司利润上升所致。
（3）营业收入、营业成本的增加，主要是由于本公司的工程公司、变压吸附所、泸州分公司业务量上升所致。
（４）资产减值损失增加，主要是由于本公司本期计提减值方法变动及应收账款增加所致。
(５）所得税费用增加，主要是收入增加导致利润总额增加所致。
（6）应交税费减少，主要是上交上年度所得税等所致 。
（十六）其他重大事项
无
八、备查文件目录
1.载有董事长签名的2008年半年度报告文本；
2.载有法定代表人、财务负责人、会计主管人员签名并盖章的财务报告文本；
3.报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
董事长：陈宝通
四川天一科技股份有限公司
2008年7月26日