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前次募集资金使用情况鉴证报告
福建龙净环保股份有 限公司
容诚专字 I20211361z0022号
容诚会计师事务所 (特 殊普通合伙)
中国 ·北京
目 录
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前 次募集 资金使用情况鉴证 报 告
前次募集 资金使用情况专 项报 告 2-7
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前次募集资金使用情况鉴证报告
容诫专字 [2021]%1ZOO22号
福建龙净环 保股份有 限公司全体股 东 :
我们 审核 了后 附的福建龙净环 保股份有 限公司 (以 下简称龙净环保公 司 )童
事会编制的截至 2o2o年 9月 3O日 止 的 《前次募集资金使用 情况专项报告》。
一 、 对报告使用者和使用 目的的限定
本鉴证报 告仅供龙净环保公 司为 申请非公开发行股份之 目的使用 ,不 得用作
任何其他 目的 。我们 同意将本鉴证报 告作为龙净环保公司 申请非公开发行股份 所
必 备的文件 ,随 其他 申报材料 一起 上报 。
二 、 上事会 的贵任
按照 中国证券监督管理委员会发布 的 《关于前次募集资金 使用情况报 告的规
定》 (证 监发行 字 [2∞ 715OO号 )编 制 《前次募集 资金使用情况专项报 告》是龙净
环保公司董事会 的责任 ,这 种责任包括保证其 内容真实 、准确 、完整 ,不 存在虚
假记录 、误导性陈述或重大遗漏 。
三 、 注册会计师 的贵任
我们 的责任是对龙净环保公司董事会编制 的上述报告独立地 提 出鉴证结论 。
四、 工 作拐述
我们按照 《中国注册会计师其他鉴证业 务准则第 3101号 一历史财务信息审计
或审阅以外 的鉴证业务 》的规 定执行 了鉴 证业 务 。该准则要求我们计 划和实施鉴
证工作 ,以 对鉴证对 象信 息是否不存在重大错报获取合理保证 。在鉴证过程 中 ,
我们实施 了包括检查会计记录 等我们认为必要 的程序 。我们相信 ,我 们 的鉴证工
作为发表意见提供 了合理的基础 。
五 、 鉴证结论
我们认为 ,后 附的龙净环保公司 《前次募集资金使用情况专项 报告 》在 所有
重大方面按照 《关于前次募集资金使用 情况报告的规定》编制 ,公 允反 映 了龙净
环保公司截至 2020年 9月 30日 止 的前次募集资金使用情况 。
中国注册会计师 :
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⒛21年 1月 18日
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前 次募集 资金使 用情 况
前次募集资金使用情况专项报告
一、前次募集资金情况
(一 )募 集资金基本情况
经 中国证券监督管理委员会 (以 下简称“中国证监会”) 《关于核准福建龙净环保股份有 公司
公开发行可转换公司债券的批复》(证 监许可[⒛ ⒛]113号 )核 准 ,福 建龙净环保股份有 限公 公开
发行面值总额人民币 ⒛0,000。 00万 元可转换公司债券 ,扣 除发行费用等相关费用后 ,实 际募 资金
净额为人民币 197,958.” 万元 。本次发行募集资金 已于 ⒛20年 3月 30日 全部到账 ,容 诚 师事
务所 (特 殊普通合伙 )已 进行审验并出具了容诚验字[20⒛ ]361Z0016号 《验资报告》。
截至 ⒛⒛ 年 9月 30日 ,累 计使用募集资金人民币 仡,451.⒕ 万元 ,尚 未使用募集资 为人
民币 156,5%.39万 元 (包 含现金管理及存款利息扣除银行手续费净额为 1,075.53万 元及 尚未 付 的
发行费用等相关费用 I1.刀 万元 ),其 中:募 集资金专户余额为人民币 ⒛,017.” 万元 ,使 用 置募
集资金用于现金管理的余额为人民币 85,000。 00万 元 ,使 用闲置募集资金临时补充流动资 : 佘额
47,898.00万 元 ,尚 未存入相关募集资金专户的现金管理利息收入 臼9.10万 元 (截 止本报告 日 公司
己汇入募集资金专户 )。
(二 )募 集资金管理情况
1、 募集资金管理制度制定和执行情况
本公司 已制定 《福建龙净环保股份有 限公司募集资金管理制度 》 ,对 募集 资金 的存放及 用等
事项做出了明确规定 ,公 司严格按照 《募集资金使用管理制度 》的规定管理和使用募集资金 。
2、 募集资金存放和管理情况
为规范公司募集资金管理 ,保 护中小投资者的权益 ,根 据有关法律法规及 《上海证券交 所 上
市公司募集资金管理办法》等规范性文件 ,以 及公司募集资金使用管理办法的相关规定 ,公 与保
“ ”
荐机构东亚前海证券有限责任公司 (以 下简称 东亚前海证券 ),分 别同兴业银行龙岩分行 业 部 、
中国建设银行股份有限公司龙岩第一支行 、中国银行股份有限公司龙岩分行和中国民生银行 岩 新
罗支行 (上 述银行以下简称“开户银行”)签 订了 《募集资金专户存储三方监管协议》(以 下 称 “三
”
方监管协议 )。
公司与全资子公司德长环保股份有限公司 (以 下简称“德长环保”)、 保荐机构东亚 前海 券、
“ ”
中国工商银行股份有限公司龙岩新罗支行 (以 下简称 工商银行 )签 署了 《募集资金专户 四方
监管协议》 (以 下简称“四方监管协议”)。
截至 ⒛⒛ 年 9月 30日 ,募 集资金在各银行专户的存储情况如下 :
2
前 次募集 资金使用 情 况
单位 :
福建龙净环保股份有限公司 中国建 设银行 龙岩第 一支行 35050169770709399999
德长环 保股份 有 限公司 中国工商银行龙岩新罗支行 1410010119245319221
福建龙 净环保股 份有限公 司 中国银行 龙岩分 行 432578891675
福建龙净 环保股份 有限公司 兴业银行 龙岩分行 营业部 1711001oo10067o643
福建龙净 环保股 份有 限公司 中国民生银 行龙岩新罗 支行
二 、 前 次募 集 资金 的实 际使 用 情 况 说 明
(一 )前 次 募 集 资 金 使 用
情况对 照表
本公司承诺投资 5个 项 目为 :平 湖市生态能源项 目、龙净环保输送装备及智
能制造项 目、龙净
环保高性能复合环保吸收剂项 目、龙净环保 VOcs吸 附浓缩装置和氧化焚烧装置生产线项 目、补充
流动资金 ,前 次募集 资金使用情况对照表详见本报告附件 I。
(二 )前 次募 集 资金 实 际投
资项 目变 更 情 况 说 明
不适用
(三 )前 次募 集 资金 项 目的实
际 投 资 总 额 与 承 诺 的差 异 内容 和 原 因说 明
不适用
(四 )前 次募 集 资 金 投 资项 目对
外 转 让 或 置 换情 况 说 明
不适用
(五 )闲 置 募 集 资 金 情 况 说
明
1、 闲置募集资金暂时补充流动资金
2∞ 0年 4月 14日 ,公 司召开第八届董事会第二十九次会议 ,审 议通过了 《关于使用部 谰
置募集资金临时补充流动资金的议案》。按照募投项 目资金投入的进度 ,预 计未来一 玢
年公司尚有
募集资金处于临时闲置状态 ,为 提高募集资金使用效率 ,降 低财务费用 ,在 保证本次募投项 设
目∷
和运营资金 需求的前提下,公 司拟使用部分闲置募集 资金在不超过 时
2o,OO0。 OO万 元额度范 围内 |
用于补充流动资金 ,使 用期限不超过 12个 月 (自 资金划出公司募集资金专户 日起至资金划回 募
集资金专户 日止 )。
芏终 募集 资金使 用 情 况 J项 报告
2胧 0年 4月 28日 ,公 司召开第八届董事会第三十次会议 ,审 议通过 了 《关于调整使用
部分闲
置募集资金临时补充流动资金额度的公告》。按照募投项 目资金投入
的进度 ,预 计未来一年公司 尚有
部分募集 资金处于临时闲置状态 ,为 提高募集资金使用效率 ,降
低财务费用 ,在 保证本 次募投项 目
建设和运 营资金 需求的前提下,公 司拟将使用部分闲置募集资金
临时补流 的额度从不超过 2o,oO0.0O
万元调整为不超过 1oo,o00。 oo万 元 。使用期限不超过 I2个 月 (自 资金划出公司募集资金专户 日起
至资金划回至募集资金专户 日止 )。
截至 ⒛2o年 9月 30日 ,本 公司及德长环保股份有限公司使用闲置募
集资金暂时补充流 动资金
共计 钾,898.oo万 元 。
2、 闲置募集资金现金管理
2m0年 4月 14日 ,公 司召开第八届董事会第二十九次会议 、第八届监
事会第十 四次会议 ,审
议通过了 《关于使用部分闲置募集资金进行现金管理的议案》。同意使用不超过人
民币 145,o00⒑ 0万
元的闲置 募集资金进行现金管理 ,在 决议有效期内该资金额度可以循环滚动
使用 。公司将按照相关
规定严格控制风险 ,对 投资产品进行严格评估 ,将 部分闲置的募集资金用于
购买安全性高、流动性
好 、收益稳定 的理财产品,或 进行结构性存款 、协定存款、大额存单、通知
存款 。投资决议有效期
自公司第八届董事会第二十九次会议审议通过之 日起 12个 月内有效。闲置募集
资金管理 到期后归还
到募集资金账户。公司独立董事就该事项发表了独立意见 、监事会就该事项做出决议
及保荐+Jl构 经
核查出具 了专项核查意见 ,均 对该事项发表 了同意意见。
截至 2怩 o年 9月 30日 ,公 司及子公司使用暂时闲置募集资金购买保本型理财产品尚未
赎回及
尚未划回募集资金专户的金额合计为人民币 “,OO0,O0万 元 ,具 体情况如下 :
单 位 :万 元
受托方名称 产 品类型 产 品名称 金额 预计年化 收益 产 品期 限 收益类 型
率%
福建海峡银行 保}本 结构 现金管理服 务 10,00000 4,0() 2020/4/17~2o2I/1/17 保本保收益
龙 岩 分 行 营业 性存款
部
福 建海 峡 银行 大额存单 现金管理服 务 10,000,oo 2020/7/3~2020/10/3 保本保收益
龙 岩 分 行 营业
部
厦 门银行 龙岩 保本结构 结构性存款 30,000,00 147~409 2020/4/20~2021/1/15 浮性
分行 性存款 震雪卩
泉州银行龙岩 定期存款 协议定期存款 15,00000 2020/7/24~2021/1/24 保本保收益
分行
前次募集 资金使 用 情 况 报告
华夏 银行 龙岩 保 本 结构 慧盈人 民币单 20,00o。 oo 1,54~3,15 2020/7/3o~2o2o/9/30 保 本 吕动性
分行 性存款 位结构性存款 (注 l)
收益
合计 85,000.0o
注 1:华 夏银行龙岩分行购买的结构性存款于 ⒛⒛ 年 9月 30日
到期划入华夏银行活期丿 ,于
2∞ 0年 10月 10日 汇入募集资金专户 。
三 、 前 次募 集 资金 投 资项 目实 现 效 益 情 况 说 明
(一 )前 次 募 集 资金 投 资
项 目实 现 效 益 情 况 对 照 表
前次募集资金投资项 目实现效益情况对照表详见本报告附件 2。 对照表中
实现效益的计算 径 、
计算方法与承诺效益 的计算 口径 、计算方法一致 。
(二 )前 次募 集 资金 投 资 项
目无 法 单 独 核 算 效益 的情 况 说 明
不适用
(三 )募 集 资 金 投 资 项 目的
累计 实 现 的收 益 低 于 承 诺 的 累计 收 益 说 明
不适用
四 、 前 次 发 行 涉 及 以资产 认购 股 份 的资产 运 行 情 况 说 明
不适用
五 、 前 次 募 集 资金 实 际使 用 情 况 与 已公 开 披 露信 息 对 照 情 况
说明
公司己披露的相关信息不存在违背及时、真实 、准确、完整披露的情况 ,公 司不存在
募集 金
管理违规情形 。
附件 :
1、 前 次募 集 资 金 使 用 情 况 对 照 表
2、 前次募集资金投资项 目实现效益情况对照表
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