福建龙净环保股份有限公司
2009 年第一季度报告600388 福建龙净环保股份有限公司2009 年第一季度报告
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目录
§1 重要提示.......................................................................... 2
§2 公司基本情况...................................................................... 2
§3 重要事项.......................................................................... 3
§4 附录.............................................................................. 5600388 福建龙净环保股
份有限公司2009 年第一季度报告
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§1 重要提示
1.1 本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、
误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
1.2 公司全体董事出席董事会会议。
1.3 公司第一季度财务报告未经审计。
1.4 公司负责人周苏华、主管会计工作负责人余莲凤及会计机构负责人（会计主管人员）谢文革声明：
保证本季度报告中财务报告的真实、完整。
§2 公司基本情况
2.1 主要会计数据及财务指标
币种:人民币
本报告期末 上年度期末
本报告期末比上
年度期末增减
(%)
总资产(元) 4,382,820,888.17 4,171,772,461.15 5.06
所有者权益（或股东权益）(元) 1,075,368,275.47 1,095,736,362.90 -1.86
归属于上市公司股东的每股净资产(元) 6.44 6.56 -1.83
年初至报告期期末
比上年同期增减
(%)
经营活动产生的现金流量净额(元) -55,381,514.80 42.75
每股经营活动产生的现金流量净额(元) -0.33 42.75
报告期 年初至报告期期末
本报告期比上年
同期增减(%)
归属于上市公司股东的净利润(元) 30,456,604.02 30,456,604.02 59.98
基本每股收益(元) 0.18 0.18 59.98
扣除非经常性损益后的基本每股收益
(元)
0.17 0.17 54.55
稀释每股收益(元) 0.18 0.18 59.98
全面摊薄净资产收益率(%) 2.83 2.83 增加1 个百分点
扣除非经常性损益后全面摊薄净资产收
益率(%)
2.68 2.68 增加0.85 个百分点
扣除非经常性损益项目和金额：
非经常性损益项目
年初至报告期期末金额
（元）
非流动资产处置损益 31,958.80
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，
符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府
补助除外
1,406,711.54
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 518,983.88
少数股东权益影响额 -61,144.66
所得税影响额 -293,648.13
合计 1,602,861.43
2.2 报告期末股东总人数及前十名无限售条件股东持股情况表
单位：股
报告期末股东总数(户) 36,607600388 福建龙净环保股份有限公司2009 年第一季度报告
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前十名无限售条件流通股股东持股情况
股东名称（全称）
期末持有无限售条
件流通股的数量
股份种类
龙岩市国有资产投资经营有限公司 16,700,000 人民币普通股
中国农业银行-长城安心回报混合型证券投资基金2,525,830 人民币普通股
龙岩市海润投资有限公司 2,422,057 人民币普通股
中国银行-海富通股票证券投资基金 2,209,826 人民币普通股
兴业银行股份有限公司-兴业趋势投资混合型证券
投资基金
1,901,044 人民币普通股
龙岩市电力建设发展公司 1,698,289 人民币普通股
交通银行股份有限公司-农银汇理行业成长股票型
证券投资基金
1,599,920 人民币普通股
中国工商银行-中海能源策略混合型证券投资基金1,582,045 人民币普通股
中国建设银行-银华富裕主题股票型证券投资基金1,499,923 人民币普通股
兴业银行股份有限公司-兴业全球视野股票型证券
投资基金
1,447,924 人民币普通股
§3 重要事项
3.1 公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因
√适用 □不适用
（1）应收票据：期末数7,028.29 万元，期初数3,209.87 万元，增加3818.42 万元，增幅118.96%。
增加的主要原因是:采用票据结算方式的业务增长。
（2）可供出售金融资产：期末数7,847.76 万元，期初数4,985.95 万元，增加2,861.80 万元，增幅
57.40%。增加的主要原因是本公司持有上市公司兴业银行的股票市值增加所致。
（3）长期待摊费用：期末数130.71 万元，期初数9.78 万元，增加120.93 万元，增幅1236.21%。增
加的主要原因装修办公室费用。
（4）短期借款：期末数15,500.00 万元，期初数3,000.00 万元，增加12,500.00 万元，增幅416.67%。
增加的主要原因生产经营扩大导致流动资金需求增加。
（5）应付股利：期末数7619.84 万元，期初数206.84 万元，增加7,413.00 万元，增幅3584%。增加
的主要原因是尚未支付经股东大会批准通过利润分配方案。
（6）递延所得税负债：期末数1,039.37 万元，期初数610.10 万元，增加429.27 万元，增幅70.36%。
增加的主要原因是期末按公允价核算可供出售金融资产增加，对应递延所得税负债增加。
（7）应交税费：期末数-917.16 万元，期初数-2,580.43 万元，增加1,663.27 万元，增幅64.46%。
增加主要原因是本期销售收入增加导致增值税增加。
（8)应付利息：期末数0 万元，期初数4.92 万元，减少-4.92 万元，减幅100.00%。减少的主要原因
是归还上年计提利息。
（9）长期借款：期末数105.33 万元，期初数5,105.33 万元，减少5,000 万元，减幅97.94%。减少
的主要原因是归还借款所致。
（10）营业收入：本期数63,812.10 万元，上期数47,331.49 万元，增加16,480.60 万元，增幅34.82%。
主要原因是本期交货合同增加所致。
(11)营业成本: 本期数52,652.11 万元，上期数38,355.98 万元，增加14,296.12 万元，增幅37.27%。
主要原因是本期增加营业收入相应营业成本同时增加所致。
（12）营业税金及附加：本期数332.64 万元，上年同期数190.01 万元，增加142.62 万元，增幅75.06%。，
主要原因是本期流转税增加所致。
（13）管理费用：本期数5,151.65 万元，上年同期数3,875.95 万元，增加1,275.70 万元，增幅32.91%。
主要原因是本期研发费用增加所致。
（14）财务费用：本期数164.82 万元，上年同期数515.22 万元，减少350.40 万元，减幅-68.01%。
主要原因是贷款利率下降，利息支出减少所致。
（15）资产减值损失：本期数237.96 万元，上年同期数428.76 万元，减少190.8 万元，减幅-44.50%。
主要原因是本期收回2 至3 年帐龄的货款较多，计提坏账减少所致。
（16）营业利润：本期数3804.64 万元，上年同期数2,588.01 万元，增加1,216.64 万元，增幅47.01%。，600388 福建龙净环保
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主要原因是营业收入增加对应营业利润增加。
(17)营业外收入: 本期数236.46 万元，上年同期数0.51 万元，增加235.95 万元，增幅46180.46%。，
主要原因是财政补助收入增加所致。
（18）营业外支出：本期数40.69 万元，上年同期数1.77 万元，增加38.92 万元，增幅2196.29%。，
增加主要原因是捐赠支出增加所致。
（19）少数股东损益：本期数16.14 万元，上年同期数84.49 万元，减少68.35 万元，减幅80.90%。，
减少主要原因是西矿科技与武汉工程净利减少所致。
（20）净利：本期数3,061.80 万元，上年同期数1,988.31 万元，增加1,073.49 万元，增幅53.99%。，
增加主要原因是营业收入大幅增加所致。
（21）经营活动产生的现金流量净额本期数为-5,538.15 万元，上年同期数为-9,673.11 万元，同比增
加4134.96 万元,增幅42.75%。主要原因是支付各项税费减少所致。
3.2 重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
□适用 √不适用
3.3 公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况
√适用 □不适用
公司第一大股东福建省东正投资股份有限公司承诺事项:除遵守法定承诺外，特别作出如下承诺：所持
原非流通股股份自股权分置改革方案实施之日起36 个月内不上市交易,已严格履行.
3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示
及原因说明
□适用 √不适用
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法定代表人:周苏华
2009 年4 月24 日600388 福建龙净环保股份有限公司2009 年第一季度报告
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§4 附录
4.1
合并资产负债表
2009 年3 月31 日
编制单位: 福建龙净环保股份有限公司
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
项目 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 482,676,051.17 430,289,808.10
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据 70,282,933.69 32,098,736.05
应收账款 617,957,793.96 522,913,155.47
预付款项 574,728,516.35 570,474,215.56
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款 104,883,463.95 103,611,076.60
买入返售金融资产
存货 1,985,254,632.84 2,014,492,845.95
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 3,835,783,391.96 3,673,879,837.73
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产 78,477,550.26 49,859,540.20
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 43,940,670.51 44,009,539.31
投资性房地产 13,934,283.35 14,022,033.95
固定资产 232,927,809.21 227,488,147.28
在建工程 93,641,579.53 77,271,624.16
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 71,770,391.89 72,708,509.74
开发支出
商誉
长期待摊费用 1,307,087.96 97,820.69
递延所得税资产 11,038,123.50 12,435,408.09
其他非流动资产
非流动资产合计 547,037,496.21 497,892,623.42
资产总计 4,382,820,888.17 4,171,772,461.15
流动负债：600388 福建龙净环保股份有限公司2009 年第一季度报告
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短期借款 155,000,000.00 30,000,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据 135,745,114.00
应付账款 617,769,386.74 643,988,557.62
预收款项 2,202,685,589.14 2,252,595,472.79
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 3,321,799.88 3,537,727.86
应交税费 -9,171,584.42 -25,804,263.67
应付利息 49,225.00
应付股利 76,198,359.20 2,068,359.20
其他应付款 20,833,567.73 18,604,560.89
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债
其他流动负债 41,150,000.00 41,150,000.00
流动负债合计 3,243,532,232.27 2,966,189,639.69
非流动负债：
长期借款 1,053,267.50 51,053,267.50
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债 10,393,665.11 6,100,963.60
其他非流动负债 10,345,333.59 10,725,555.13
非流动负债合计 21,792,266.20 67,879,786.23
负债合计 3,265,324,498.47 3,034,069,425.92
股东权益：
股本 167,000,000.00 167,000,000.00
资本公积 479,486,026.14 455,160,717.59
减：库存股
盈余公积 51,634,252.13 51,634,252.13
一般风险准备
未分配利润 377,247,997.20 421,941,393.18
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计 1,075,368,275.47 1,095,736,362.90
少数股东权益 42,128,114.23 41,966,672.33
股东权益合计 1,117,496,389.70 1,137,703,035.23
负债和股东权益合计 4,382,820,888.17 4,171,772,461.15
公司法定代表人: 周苏华 主管会计工作负责人:余莲凤 会计机构负责人:谢文革600388 福建龙净环保股份有限公司2009 年第一季
度报告
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母公司资产负债表
2009 年3 月31 日
编制单位: 福建龙净环保股份有限公司
单位:元 币种:人民币 审计类型:未经审计
项目 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 219,102,776.91 238,219,470.90
交易性金融资产
应收票据 28,031,200.00 11,997,396.80
应收账款 345,808,220.94 321,375,057.87
预付款项 203,493,867.79 162,884,606.71
应收利息
应收股利 448,016.10 448,016.10
其他应收款 50,161,377.68 51,590,970.99
存货 1,017,164,961.27 1,106,625,200.38
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 460,518,963.32 288,824,250.12
流动资产合计 2,324,729,384.01 2,181,964,969.87
非流动资产：
可供出售金融资产 78,477,550.26 49,859,540.20
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 726,629,752.18 726,698,620.98
投资性房地产
固定资产 83,893,129.92 83,710,345.46
在建工程 1,589,671.06 966,010.38
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 42,881,003.81 43,778,643.81
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 5,684,534.49 5,733,655.41
其他非流动资产
非流动资产合计 939,155,641.72 910,746,816.24
资产总计 3,263,885,025.73 3,092,711,786.11
流动负债：
短期借款 155,000,000.00 30,000,000.00
交易性金融负债
应付票据 130,000,000.00
应付账款 179,333,504.14 206,973,614.51
预收款项 1,275,555,182.99 1,480,234,708.23
应付职工薪酬 1,776,096.07 1,575,452.34
应交税费 30,145,839.42 11,725,512.17
应付利息 49,225.00
应付股利 77,218,359.20 2,068,359.20600388 福建龙净环保股份有限公司2009 年第一季度报告
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其他应付款 4,888,628.86 3,990,178.37
一年内到期的非流动负债
其他流动负债 613,903,859.34 535,218,225.31
流动负债合计 2,467,821,470.02 2,271,835,275.13
非流动负债：
长期借款 1,053,267.50 1,053,267.50
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债 10,393,665.11 6,100,963.60
其他非流动负债 7,665,602.82 7,660,112.82
非流动负债合计 19,112,535.43 14,814,343.92
负债合计 2,486,934,005.45 2,286,649,619.05
股东权益：
股本 167,000,000.00 167,000,000.00
资本公积 476,065,394.81 451,740,086.26
减：库存股
盈余公积 51,634,252.13 51,634,252.13
未分配利润 82,251,373.34 135,687,828.67
外币报表折算差额
股东权益合计 776,951,020.28 806,062,167.06
负债和股东权益合计 3,263,885,025.73 3,092,711,786.11
法定代表人: 周苏华 主管会计工作负责人:余莲凤 会计机构负责人:谢文革
4.2
合并利润表
2009 年1—3 月
编制单位: 福建龙净环保股份有限公司
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
项目 本期金额 上期金额
一、营业总收入 638,120,954.19 473,314,916.80
其中：营业收入 638,120,954.19 473,314,916.80
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 600,005,646.48 447,675,264.00
其中：营业成本 526,521,062.76 383,559,843.36
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 3,326,383.66 1,900,135.31
销售费用 14,613,897.03 14,016,029.63
管理费用 51,516,475.75 38,759,480.53600388 福建龙净环保股份有限公司2009 年第一季度报告
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财务费用 1,648,223.03 5,152,218.54
资产减值损失 2,379,604.25 4,287,556.63
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填
列）
投资收益（损失以“－”号填列） -68,868.80 240,399.74
其中：对联营企业和合营企业的投资
收益
汇兑收益（损失以“－”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 38,046,438.91 25,880,052.54
加：营业外收入 2,364,561.41 5,109.20
减：营业外支出 406,907.19 17,720.17
其中：非流动资产处置净损失
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 40,004,093.13 25,867,441.57
减：所得税费用 9,386,047.21 5,984,306.49
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 30,618,045.92 19,883,135.08
归属于母公司所有者的净利润 30,456,604.02 19,038,262.72
少数股东损益 161,441.90 844,872.36
六、每股收益：
（一）基本每股收益 0.18 0.11
（二）稀释每股收益 0.18 0.11
公司法定代表人: 周苏华 主管会计工作负责人:余莲凤 会计机构负责人:谢文革
母公司利润表
2009 年1—3 月
编制单位: 福建龙净环保股份有限公司
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
项目 本期金额 上期金额
一、营业收入 511,495,652.95 301,927,006.86
减：营业成本 449,671,640.39 258,443,955.95
营业税金及附加 419,109.87 263,718.73
销售费用 7,873,382.07 5,162,100.73
管理费用 25,955,468.41 18,446,185.70
财务费用 1,764,565.66 4,215,914.61
资产减值损失 406,223.43 1,758,298.48
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填
列）
投资收益（损失以“－”号填列） -68,868.80 -66,580.74
其中：对联营企业和合营企业的投资
收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 25,336,394.32 13,570,251.92
加：营业外收入 517,764.96 2,729.20
减：营业外支出 15,395.95
其中：非流动资产处置净损失
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 25,854,159.28 13,557,585.17
减：所得税费用 4,140,614.61 4,043,681.20
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 21,713,544.67 9,513,903.97
公司法定代表人: 周苏华 主管会计工作负责人:余莲凤 会计机构负责人:谢文革
4.3600388 福建龙净环保股份有限公司2009 年第一季度报告
10
合并现金流量表
2009 年1—3 月
编制单位: 福建龙净环保股份有限公司
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
项目 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 628,202,929.35 720,222,252.45
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 300,399.59 507,656.38
收到其他与经营活动有关的现金 27,665,184.78 13,245,691.66
经营活动现金流入小计 656,168,513.72 733,975,600.49
购买商品、接受劳务支付的现金 586,650,384.01 682,291,148.88
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 51,305,323.66 42,675,591.96
支付的各项税费 15,548,714.73 39,972,490.43
支付其他与经营活动有关的现金 58,045,606.12 65,767,551.46
经营活动现金流出小计 711,550,028.52 830,706,782.73
经营活动产生的现金流量净额 -55,381,514.80 -96,731,182.24
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 1,850,816.50
取得投资收益收到的现金 891,694.15
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收
回的现金净额
169,360.00 9,215.50
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 169,360.00 2,751,726.15
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支
付的现金
21,895,987.20 30,151,982.29
投资支付的现金 500,000.00 513,165.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 22,395,987.20 30,665,147.29
投资活动产生的现金流量净额 -22,226,627.20 -27,913,421.14
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 825,000.00600388 福建龙净环保股份有限公司2009 年第一季度报告
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其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金 225,000,000.00 151,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 0.00
筹资活动现金流入小计 225,000,000.00 151,825,000.00
偿还债务支付的现金 150,000,000.00 60,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 1,597,603.91 5,426,760.42
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 151,597,603.91 65,426,760.42
筹资活动产生的现金流量净额 73,402,396.09 86,398,239.58
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -4,205,745.91 -38,246,363.80
加：期初现金及现金等价物余额 314,637,655.49 320,788,241.55
六、期末现金及现金等价物余额 310,431,909.58 282,541,877.75
公司法定代表人: 周苏华 主管会计工作负责人:余莲凤 会计机构负责人:谢文革
母公司现金流量表
2009 年1—3 月
编制单位: 福建龙净环保股份有限公司
单位:元 币种:人民币 审计类型:未经审计
项目 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 305,077,473.98 362,602,020.50
收到的税费返还 300,399.59 419,088.00
收到其他与经营活动有关的现金 57,936,787.37 62,396,311.44
经营活动现金流入小计 363,314,660.94 425,417,419.94
购买商品、接受劳务支付的现金 381,486,715.70 372,640,587.30
支付给职工以及为职工支付的现金 27,415,570.23 21,807,808.25
支付的各项税费 3,142,486.81 29,630,413.32
支付其他与经营活动有关的现金 114,233,518.18 111,342,130.61
经营活动现金流出小计 526,278,290.92 535,420,939.48
经营活动产生的现金流量净额 -162,963,629.98 -110,003,519.54
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 835,000.00
取得投资收益收到的现金 891,694.15
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收
回的现金净额
28,700.00 6,835.50
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 28,700.00 1,733,529.65
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支
付的现金
2,885,767.00 3,333,408.81
投资支付的现金 500,000.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 3,385,767.00 3,333,408.81
投资活动产生的现金流量净额 -3,357,067.00 -1,599,879.16
三、筹资活动产生的现金流量：600388 福建龙净环保股份有限公司2009 年第一季度报告
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吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 225,000,000.00 151,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 225,000,000.00 151,000,000.00
偿还债务支付的现金 100,000,000.00 60,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 1,597,603.91 3,819,409.75
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 101,597,603.91 63,819,409.75
筹资活动产生的现金流量净额 123,402,396.09 87,180,590.25
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -42,918,300.89 -24,422,808.45
加：期初现金及现金等价物余额 149,472,874.72 122,785,606.14
六、期末现金及现金等价物余额 106,554,573.83 98,362,797.69
公司法定代表人: 周苏华 主管会计工作负责人:余莲凤 会计机构负责人:谢文革
