太原理工天成科技股份有限公司2007年半年度报告
一、重要提示
1、本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
2、董事陈昭怡先生未亲自出席本次会议，书面委托董事杜文广先生代行表决权；独立董事李东复先生未亲自出席本次会议，书面委托独立董事白玉祥先生代行表决权。
3、公司半年度财务报告已经北京立信会计师事务所有限公司审计并出具了标准无保留意见的审计报告。
4、公司负责人杜文广先生、主管会计工作负责人阎志中先生及会计机构负责人（会计主管人员）张莉女士声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、完整。
二、公司基本情况
(一)公司基本情况简介
1、公司法定中文名称：太原理工天成科技股份有限公司
公司英文名称：TIANCHENG CO.，LTD. OF TAIYUAN UNIVERSITY OF TECHNOLOGY
2、公司A股上市交易所：上海证券交易所
公司A股简称：太工天成
公司A股代码：600392
3、公司注册地址：太原市迎泽西大街79号
公司办公地址：太原市高新区南中环街路南太工天成工业园
邮政编码：030006
公司国际互联网网址：http://www.tichn.com
公司电子信箱：info@ti chn.com
4、公司法定代表人：杜文广
5、公司董事会秘书：张眉河
电话：0351-3182809
传真：0351-3186299
联系地址：山西省太原市平民路5（北）号
公司证券事务代表：杨红香
电话：0351-3182809
传真：0351-3186299
联系地址：山西省太原市平民路5（北）号
6、公司信息披露报纸名称：《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》
登载公司半年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：http://www.sse.com.cn
公司半年度报告备置地点：公司董事会办公室和上海证券交易所
(二)主要财务数据和指标
1、主要会计数据和财务指标
单位:元币种:人民币
本报告期末
上年度期末
比上年度期
本报告期末
末增减
调整前 调整后
（％）
总资产 959,217,322.35 993,806,336.69 996,100,538.94 -3.70
所有者权益（或股东权益） 441,477,893.57 424,945,807.38 425,074,392.58 3.86
每股净资产(元) 4.09 3.93 3.94 3.86
本报告期比
报告期 上年同期
上年同期增
（1－6月）
减（％）
调整前 调整后
营业利润 10,346,916.81 24,261,421.51 -57.48
24,333,199.45
利润总额 18,381,790.80 24,557,726.92 24,557,726.38 -25.15
净利润 16,403,500.99 20,039,778.93 20,085,047.62 -18.33
扣除非经常性损益的净利润 10,663,563.27 19,507,781.31 19,553,050.00 -45.46
基本每股收益(元) 0.15 0.19 0.18 -18.33
稀释每股收益(元) 0.15 0.19 0.18 -18.33
净资产收益率(%) 3.72 4.90 4.73 -1.01
经营活动产生的现金流量净额 -55,149,265.42 24,153,095.30 -328.33
每股经营活动产生的现金流量
-0.51 0.22 -328.33
净额
报告期末公司主要会计数据和财务指标的说明：
公司营业利润、利润总额较2006年同期分别减少1398.63万元、617.59万元，经营活动产生的现金流量净额及每股经营活动产生的现金流量净额较2006年同期减少，主要原因是：
公司2007年IT业务的经营重点是，加大行业客户的拓展，培育具有长远发展空间、利润稳定、回款有保证的业务。2007年上半年，公司在政府采购、教育、运营商、电力及水利行业都得到了较大的发展，签订了较大额度的合同。公司前半年主要进行这些项目的实施，已近尾声，其收入将在下半年确认。
在本报告期，公司支付大量的现金采购原材料、设备等履行合同，而项目验收在下半年，按合同约定，大量回款在设备全部到位和项目验收后，回款集中在下半年；公司为了加大自有产品销售，在控制风险的前提下，对客户有一定的帐期，本报告期经营活动现金流欠理想。
公司本报告期较去年同期多计提资产减值损失339.49万元，财务费用较去年同期有所增加。
公司依托募集资金项目的技术、产品优势，已经在政府采购、教育、运营商、电力及水利等行业推出了一系列解决方案，拓展了一定的市场，树立了较好的声誉，为公司今后的持续、稳定发展奠定了基础。
2、非经常性损益项目和金额
单位:元币种:人民币
非经常性损益项目 金额
处置长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产、其他长期资产产生的
-1,232,472.79
损益
计入当期损益的政府补助，但与公司业务密切相关，按照国家统一标准定额
7,944,583.33
或定量享受的政府补助除外
除上述各项之外的其他营业外收支净额 43,508.78
所得税影响数 1,015,681.60
合计 5,739,937.72
三、股本变动及股东情况
（一）股份变动情况表
单位:股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
比例 发行 公积金 其 小 比例
数量 送股 数量
（%） 新股 转股 他 计 （%）
一、有限售条件股份
1、国家持股
2、国有法人持股 30,963,870 28.67 0 30,963,870 28.67
3、其他内资持股 8,375,397 7.75 0 8,375,397 7.75
0
其中：境内非国有法人持股 8,375,397 7.75 8,375,397 7.75
境内自然人持股
4、外资持股
其中：境外法人持股
境外自然人持股
有限售条件股份合计 39,339,267 36.43 0 39,339,267 36.43
二、无限售条件流通股份
1、人民币普通股 68,660,733 63.57 0 68,660,733 63.57
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
无限售条件流通股份合计 68,660,733 63.57 0 68,660,733 63.57
三、股份总数 108,000,000 100 0 108,000,000 100
（二）股东情况
1、股东数量和持股情况
单位：股
报告期末股东总数 16,851
前十名股东持股情况
持股比例 报告期内 持有有限售条 质押或冻结
股东名称 股东性质 持股总数
(%) 增减 件股份数量 的股份数量
太原理工大学 国有法人 28.670 30,963,870 0 30,963,870 无
境内非国有 质押
山西山晋商贸有限公司 11.074 11,959,495 0 6,559,495
法人 11,900,000
招商银行股份有限公司
1.852 1,999,950 0 未知
－华富成长趋势股
境内非国有
山西宏展担保有限公司 1.698 1,833,332 -2,034,270 1,815,902 无
法人
叶厚玉 境内自然人 0.443 478,700 0 未知
程利生 境内自然人 0.357 385,570 0 未知
桂敏 境内自然人 0.343 370,000 0 未知
赵红梅 境内自然人 0.292 315,000 0 未知
黄辉 境内自然人 0.286 309,000 0 未知
陈玉华 境内自然人 0.275 296,800 0 未知
前十名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类
招商银行股份有限公司－华富成长趋势股 1,999,950 人民币普通股
叶厚玉 478,700 人民币普通股
程利生 385,570 人民币普通股
桂敏 370,000 人民币普通股
赵红梅 315,000 人民币普通股
黄辉 309,000 人民币普通股
陈玉华 296,800 人民币普通股
吕瑞鑫 290,000 人民币普通股
俞明之 287,000 人民币普通股
彭秀珍 284,580 人民币普通股
公司有限售条件股东之间，及其与无限售条件股东之间不存在关联
关系，也不属于《上市公司持股变动信息披露管理办法》中规定的
上述股东关联关系或一致行动关系的说明 一致行动人；无限售条件股东之间，公司未知其是否存在关联关
系，也未知其是否属于《上市公司持股变动信息披露管理办法》中
规定的一致行动人。
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
单位：股
持有的有限 有限售条件股份可上市交易情况
序 有限售条件股东
售条件股份 新增可上市交 限售条件
号 名称 可上市交易时间
数量 易股份数量
(1)持有的原非流通股股份自获得上市
流通权之日起，在24个月内不上市
交易或者转让，在获得上市流通权之
2007年11月10日 10,800,000 日起24个月后的12个月之内通过证
券交易所挂牌交易出售的原非流通股
股份占公司股份总数的比例不超过
10%。(2)
1 30,963,870 持有的原非流通股股份自获
太原理工大学
得上市流通权之日起60个月内，挂
牌出售的价格不低于8元/股（股权
分置改革说明书公告前30日收盘均
2008 11 10 20,163,870 价为7.98元/股）。当公司因利润分
年 月 日
配或资本公积金转增股本等导致股份
或股东权益发生变化时，设定的价格
相应进行复权计算。
所持原非流通股份自改革方案实施之
日起，在12个月内不得上市交易或
2007年11月10日 5,400,000
者转让；在前项规定期满后，通过证
2 山西山晋商贸 6,559,495 券交易所挂牌交易出售原非流通股
有限公司
份，出售数量占公司股份总数的比例
2008年11月10日 1,159,495 在12个月内不得超过5%，在24个
月内不得超过股份总数的10%。
所持原非流通股份自改革方案实施之
日起，在12个月内不得上市交易或
者转让；在前项规定期满后，通过证
3 山西宏展担保 1,815,902 2007年11月10日 1,815,902 券交易所挂牌交易出售原非流通股
有限公司
份，出售数量占公司股份总数的比例
在12个月内不得超过5%，在24个
月内不得超过股份总数的10%。
2、控股股东及实际控制人变更情况
本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。
四、董事、监事和高级管理人员
（一）董事、监事和高级管理人员持股变动
报告期内公司董事、监事、高级管理人员持股未发生变化。
（二）新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况
1、公司于2007年1月20日召开2007年度第一次临时股东大会，选举杜文广先生、苗茂谦先生、陈昭怡先生、兰旭先生、刘锦奇（刘永宏）先生、阎志中先生、白玉祥先生、芦振基先生、李东复先生为公司第三届董事会董事，其中白玉祥先生、芦振基先生、李东复先生为独立董事；选举闫广发先生、乔立骐先生、谭晋隆先生为公司第三届监事会股东代表监事，与经公司工会委员会职工代表大会选举产生的职工代表监事荣小平先生、胡立锋先生共同组成公司第三届监事会。
2、公司于2007年1月20日召开第三届董事会第一次会议，选举杜文广先生担任公司董事长；选举苗茂谦先生、兰旭先生担任公司副董事长；聘任杜文广先生兼任公司总经理；聘任张眉河先生担任公司董事会秘书；聘任贺岩女士、金光赫先生担任公司副总经理；聘任阎志中先生兼任公司财务总监；聘任何小刚先生担任公司总工程师；聘任冯解放女士担任公司内部总审计师。
3、公司于2007年1月20日召开第三届监事会第一次会议，选举闫广发先生担任公司第三届监事会主席。
4、公司于2007年2月7日召开第三届董事会第二次会议，增选刘锦奇（刘永宏）先生担任公司第三届董事会副董事长。
五、董事会报告
（一）董事会报告
公司近期发展IT业务的指导思想是：“稳定、调整、发展”，即：在稳定IT现有业务的基础上，对IT业务进行适当的调整，减少那些盈利少、资金占用周期长的业务，集中人力、物力、财力去完成那些技术含量高、盈利能力强的项目，同时公司重点加强对拥有自主知识产权的产品的研发、生产和推广，进行核心竞争力的培养，以达到IT业务更好的发展，使其竞争能力得到本质性的提高，经营规模和盈利能力迈上一个新台阶。
为了强化公司对IT业务的管理，实现IT业务的稳健发展，公司对其管理架构进行了一定的调整，公司收购了太原理工天成智林教育科技有限公司的全部个人股股权并将其未分配利润全部转赠为股本，将其名称变更为“太原理工天成电子信息技术有限公司”，该公司作为本公司的全资子公司，具体负责公司的IT业务。
报告期内，公司依托募集资金项目的技术、产品优势，主要进行行业客户的拓展，培育具有长远发展空间、利润稳定、回款有保证的业务，已在政府采购、教育、运营商、电力及水利等行业推出了一系列解决方案，拓展了一定的市场，树立了较好的声誉，为公司今后的持续、稳定发展奠定了基础。
公司为了建设“焦炉气综合利用新工艺示范工程—年产25万吨甲醇及1亿Nm 3车用天然气”工程项目，在技术研究及储备、人力资源配置、产业化准备、营销队伍及渠道建设等多个方面开始了工作，并取得了一定的成果。同时公司为了保证该项目的顺利进行，公司于2007年8月12日召开了公司第三届董事会第五次会议，会议审议通过了《公司向特定对象非公开发行股票收购资产的预案》，公司拟非公开发行股票收购山西发鑫集团有限公司资产，通过本次发行股票收购资产，公司直接进入焦炭生产行业，资产质量与盈利能力将大幅提高；同时收购资产完成后，发鑫集团将为公司“焦炉气综合利用新工艺示范工程---年产25万吨甲醇及1亿Nm 3车用天然气”工程项目在原材料供应及综合配套服务等方面提供有力保障，降低了新建项目的固定资产投资及运行成本，增强了公司发展煤化工产业的独立性、稳定性和核心竞争力。该预案需报公司股东大会审议和中国证监会核准。
报告期内,公司实现主营业务收入21,301.64万元，实现净利润1,640.35万元。
（二）公司主营业务及其经营状况
报告期内，公司主营业务范围未发生变更。公司法定经营范围为：研制、开发、生产、销售、安装智能电子设备及其网络系统；研制、开发、生产、销售现代化教育设备及其软件、硬件、课件；承揽自动化工程、安全技防工程；综合技术服务、咨询；计算机及相关设备的租赁；承揽水利水电工程的咨询及自动化系统集成项目；经营本企业自产产品及技术的出口业务，代理出口将本企业自行研制开发的技术转让给其他企业所生产的产品；经营本企业所需的原辅材料、仪器仪表、机械设备、零配件及技术的进口业务（国家限定公司经营和国家禁止进出口的商品及技术除外）；经营进料加工和“三来一补”业务;煤炭深加工、环保能源、焦炉尾气发电、生产水文仪器、岩土工程仪器等产品。
1、主营业务分行业、产品情况表
单位:元币种:人民币
营业收入比 营业成本比 毛利率比上
毛利率
分行业或分产品 营业收入 营业成本 上年同期增 上年同期增 年同期增减
(%)
减(%) 减(%) (%)
技术开发服务及软件 11,115,038.25 1,079,734.60 90.29 -19.34 2.41 -2.06
计算机及辅助设备销售 84,414,523.68 80,345,312.64 4.82 47.80 43.59 2.79
企业网络及信息化建设 22,262,538.00 18,923,662.68 15.00 14.11 32.83 -11.98
传感器及测控系统 38,691,497.15 22,052,870.90 43.00 6.96 25.16 -8.29
教学设备及中小学信息
37,691,104.35 30,336,799.94 19.51 -16.93 -17.27 0.32
化建设
担保服务费 -100.00
能源收入 18,523,812.95 14,208,266.11 23.30 -24.85 -17.94 -6.46
2、报告期内公司资产构成同比发生重大变动的说明
（1）应收账款期末数比年初数增加4302.44万元，增加的比例为29.14％，增加原因为公司自有产品销售对客户有一定的账期，因公司行业客户结算周期较长，导致期末应收账款增加。
（2）其他应收款期末数比年初数增加12082.71万元，增加的比例为102.58％，增加原因是：子公司山西天成大洋能源化工有限公司不纳入合并报表范围，与总公司往来未抵消所致。
（3）预付账款期末数比年初数减少20577.12万元，减少的比例为67.27%，原因为子公司山西天成大洋能源化工有限公司本期不纳入合并报表范围。
（4）本期固定资产增加6791.16万元，增加比例为109.02%，原因为募集资金项目全部完工，在建工程转入固定资产。
3、公司在经营中出现的问题与困难
（1）信息技术产业为我国产业结构调整重点支持的行业，目前国家给予许多政策支持，如政策发生变化，将必然对公司的经营业绩产生影响。公司将继续加大研发投入，用技术创新、产品创新、服务创新、管理创新来提高盈利能力和抗风险能力。
（2）随着IT行业竞争日趋激烈，公司的IT业务面临较为激烈的市场竞争。公司通过加强技术开发力度，不断推出新技术新产品以提升公司的核心竞争力；加强售后服务管理，为用户提供优质的售后服务，以赢得广大消费者的信赖，逐步树立公司的品牌；加强销售网络体系及销售队伍建设，在开发省内市场的同时，不断开拓国内和国际市场，以广阔的市场优势来抵御日趋激烈的市场竞争。
（三）公司投资情况
1、募集资金使用情况
公司于2003年通过首次发行募集资金22,004.59万元，募集资金到位后，公司即按照《招股说明》的承诺开始了募集资金项目建设，截止2007年6月30日，募集资金项目：感应式数字液位传感器及其自动化监控系统项目、现代教学仪器及设备生产基地建设项目、教育软件及多媒体网络课件制作基地建设项目、软件开发及生产基地建设项目已建设完成，募集资金中的补充流动资金部分已投入使用，共计使用募集资金18,478.15 万元，节余3,526.44万元，节余募集资金占公司募集资金的16.03%。
2、募集资金承诺项目情况
单位:万元币种:人民币
是否符 是否符
拟投入 是否变更 实际投入 预计 产生收
承诺项目名称 合计划 合预计
金额 项目 金额 收益 益情况
进度 收益
感应式数字液位传感器及其自动化监 8,012.00 否 6,588.77 是 是
控系统项目
现代教学仪器及设备生产基地建设项 4,270.33 否 3,551.35 是 是
目
教育软件及多媒体网络课件制作基地 4,248.00 否 2,934.32 是 是
建设项目
软件开发及生产基地建设项目 4,020.94 否 3,950.39 是 是
补充流动资金 1,453.32 否 1,453.32 是 是
合计 22,004.59 -- 18,478.15 -- --
说明：
募集资金到位后，公司开始了募集资金项目的建设和实施。四个募集资金项目在产业基地，产品研发、营销体系等许多方面有着较强的关联，为了有效利用投资，提高设施的综合利用率，故在设计中遵循原可行性研究的产品体系结构不变，主要工艺路线不变的前提下，将四个项目总体考虑，在项目实施过程中，公司通过对生产工序、生产产地、生产设备、开发设备等的适当安排，提高了复用程度，再加上技术进步所带来的电子装备价款较两、三年前已有了较大幅度的下降，使项目实际投入较计划投入金额有所节余。
公司本着项目尽快建设，尽快产生效益的原则，采取分步骤建设和分步实施的策略，边建设、边投入使用、边收益。募集资金建设项目已使公司的业务结构发生较大变化，公司的技术服务及自有产品比例逐年提升，公司的产品及服务已遍及全国除西藏外的各省市自治区。
公司的主营业务：技术开发服务及软件、教学设备及中小学信息化建设、企业网络及信息化建设、传感器及测控系统业务均与募集资金项目紧密相关，募集资金项目对公司该等业务的研发、生产及销售有较大的推动作用，其业务有较大增长。募集资金项目的建成、投产为公司今后IT业务的发展奠定了坚实的基础。
公司第三届董事会第六次会议审议通过了“关于变更前次募集资金节余资金用途的议案”，公司拟将节余募集资金3,526.44万元变更为用于公司新建项目“焦炉气综合利用新工艺示范工程—年产25万吨甲醇及1亿Nm 3车用天然气”工程项目的建设。该议案需经公司股东大会审议。
3、非募集资金项目情况
公司进行“焦炉气综合利用新工艺示范工程—年产25万吨甲醇及1亿Nm 3车用天然气”工程项目在技术研究及储备、人力资源配置、产业化准备、营销队伍及渠道建设等多个方面的工作，并取得了一定的成果。
六、重要事项
（一）公司治理的情况
公司按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《上海证券交易所股票上市规则》等法律法规的规定及中国证监会、上海证券交易所的相关要求，已建立较为完善的法人治理结构。
报告期内，公司股东会、董事会、监事会及经理层严格按照相关规定要求规范运作；能够充分尊重和维护相关利益者的合法权益；根据中国证监会《关于督促制定上市公司信息披露事务管理制度的通知》要求，公司2007年6月21日召开的第三届董事会第四次会议审议通过了重新修订的《公司信息披露事务管理制度》，加强了信息披露的真实性、准确性、完整性、及时性；根据中国证监会《关于开展加强上市公司治理专项活动有关事项的通知》（证监公司字【2007】28号）精神和山西监管局《关于做好加强上市公司治理专项活动自查阶段有关工作的通知》（晋证监函
[2007]55号）要求，公司积极响应，全面展开公司专项治理工作，制定了工作方案，明确了时间安排，认真自查公司治理结构方面存在的问题和不足，深入分析产生问题的原因，并于2007年6月21日公司第三届董事会第四次会议审议通过了《公司治理情况的自查报告和整改计划》。此外，根据公司发展需要，经公司2007年度第二次临时股东大会审议通过，对《公司章程》进行了修订。
从整体上看，公司运作和管理基本符合《上市公司治理准则》规定。
(二)报告期实施的利润分配方案执行情况
报告期内，公司无实施的利润分配方案。
(三)半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案
经北京立信会计师事务所有限公司审计，2007年中期母公司实现净利润18,836,360.23元，加年初未分配利润110,719,475.74元，减去其他转入404,774.01元，本期可供股东分配的利润共129,151,061.96元。
拟2007年中期利润分配方案为：以2007年6月30日总股本108,000,000股为基数，向全体股东每10股送红股2.5股并派发0.3元现金红利（含税），共计派发利润为30,240,000.00元，剩余利润98,911,061.96元转入下一年度。
拟2007年半年度资本公积金转增方案为：截止2007年6月30日，公司累计资本公积金为174,750,426.52元，以2007年6月30日总股本108,000,000股为基数，进行资本公积金转增股本，向全体股东每10股转增2股。本次转增后，资本公积金尚余153,150,426.52元。
上述预案实施后公司总股本由10,800万股增加至15,660万股。
该预案尚需提请本公司临时股东大会审议通过。
(四)重大诉讼仲裁事项
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
(五)资产交易事项
1、收购资产情况
1)、2007年4月21日，由本公司第三届董事会第三次会议审议通过，本公司向控股子公司太原理工天成智林教育科技有限公司收购全部个人股股权（10%），依据北京立信会计师事务所山西分所出具的2006年度审计报告,截止2006年12月31日，天成智林净资产4050.27万元，公司收购其10%的股权，实际收购金额为405.03万元。本次收购价格的确定依据是经审计的净资产值该资产。公司进行本次资产收购，主要是为了促进公司IT业务的发展，以加强IT业务的竞争力和提升其盈利能力。目前，已完成收购。该事项已于2007年4月24日刊登在《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》上。
资产收购完成后，该公司名称变更为“太原理工天成电子信息技术有限公司”，注册资本3800万元，为本公司全资子公司，由该公司负责公司的IT业务。
2)、2007年4月21日，由本公司第三届董事会第三次会议审议通过，本公司向控股子公司山西天成大洋能源化工有限公司收购其所持柳林县成家庄煤矿45%股权（含采矿权），依据浙勤评报字[2006]第35号评估报告，柳林县成家庄煤矿账面净资产为731.15万元,净资产评估值为8,005.23万元，公司购买其45%的股份，购买金额为3,602.35万元，本次收购价格的确定依据是经评估的净资产值。该事项已于2007年4月24日刊登在《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》上。
目前收购工作正在进行，工商变更手续正在办理中。
2、出售资产情况
1)、2007年4月21日，由本公司第三届董事会第三次会议审议通过，本公司向参股股东山西山晋商贸有限公司转让所持山西天成大洋能源化工有限公司40.725%股权。依据北京立信会计师事务所山西分所出具的2006年度审计报告,截止2006年12月31日，天成大洋净资产11,635.94万元，公司转让其40.725%的股权，转让价格为4738.74万元。本次出售价格的确定依据是经审计的净资产值。目前已完成转让。该事项已于2007年4月24日刊登在《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》上。该议案已经2007年5月19日召开的本公司2006年度股东大会审议通过。
该项事宜符合公司长远发展，有利于控制投资风险，对本公司财务状况和经营成果影响较小。
(六)报告期内公司重大关联交易事项
1、与日常经营相关的关联交易
（1）销售商品、提供劳务以及其他流入的重大关联交易
单位:元币种:人民币
占同类交 关联交 关联交易
关联方名 关联交易
关联交易内容 关联交易价格 关联交易金额 易金额的 易结算 市场价格 对公司利
称 定价原则
比例(%) 方式 润的影响
太原理工
计算机及配件 市场价 463,845.93 463,845.93 0.21 支票 463,845.93 很小
大学
山西亿众 工程 市场价 15,380,000.00 15,380,000.00 7.23 汇票 15,380,000.00 较小
公用事业
有限公司
本公司向控股股东太原理工大学销售计算机及配件，向参股公司山西亿众公用事业有限公司进行供热工程项目实施
关联交易的必要性、持续性、选择与关联方（而非市场其他交易方）进行交易的原因：服务方便。
关联交易对上市公司独立性的影响：较小。
公司对关联方的依赖程度，以及相关解决措施（如有）：无依赖。
2、资产、股权转让的重大关联交易
（详见前述出售资产情况）
3、非经营性关联债权债务往来
单位:元
向关联方提供资金 关联方向上市公司提供资金
关联方 关联关系
发生额 余额 发生额 余额
太原理工大学 控股股东 271,920.27 665,340.32 1,055,900.00 1,109,979.73
山西天成大洋能
子公司 58,617,129.82 118,268,227.12 91,175,647.94 0.00
源化工有限公司
合计 -- 58,889,050.09 118,933,567.44 92,231,547.94 1,109,979.73
报告期内上市公司向控股股东提供资金的发生额271,920.27元，上市公司向控股股东提供资金的余额665,340.32元。报告期内上市公司向子公司提供资金的发生额58,617,129.82元，上市公司向子公司提供资金的余额118,268,227.12元。
关联债权债务形成原因：
公司与太原理工大学的债权债务系公司代理太原理工大学进口设备业务形成；公司与山西天成大洋能源化工有限公司系正常资金往来。
关联债权债务清偿情况：未全部清偿。
与关联债权债务有关的承诺：
本公司、山西山晋商贸有限公司协商同意：拟将本公司持有子公司山西天成大洋能源化工有限公司（简称“天成大洋”）40.725%股权。上述转让完成后，本公司将持有天成大洋4,500万股，占其注册资本的40.725%。同时，经本公司、天成大洋及山晋商贸共同协商同意：1、本公司、山晋商贸对天成大洋在收购柳林县庙湾联办煤矿等资产时对本公司形成的往来款11029.32万元各自承担一半，山晋商贸于2007年6月15日前将其承担的款项5514.66万元归还本公司。2、山晋商贸在2007年9月30日前投资5500万元对天成大洋进行增资，届时山晋商贸将成为天成大洋的第一大股东，并一致同意将该投资款用于还清大洋公司对本公司的欠款。3、山晋商贸承诺将其持有本公司1059.1445万股的股票作为还款保证。
截止2007年8月28日，山西山晋商贸有限公司已通过各种方式将收购本公司持有的天成大洋的40.725%股权款4,738.74万元支付给公司，将本公司在收购柳林县庙湾联办煤矿等资产时对本公司形成的往来款中的4,800万元归还本公司。
关联债权债务对公司经营成果及财务状况的影响：
对公司销售收入和利润影响较小。
(七)托管情况
本报告期公司无托管事项。
(八)承包情况
本报告期公司无承包事项。
(九)租赁情况
本报告期公司无租赁事项。
(十)担保情况
单位:万元币种:人民币
公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
是否 是否为
担保对象名称 发生日期 担保金额 担保类型 担保期 履行 关联方
完毕 担保
太原化工股份有限公
2006.12.14 4,000.00 连带责任担保 2006.12.14◇007.12.14 否 否
司
太原中保集团实业有
2006.04.30 900.00 连带责任担保 2007.06.12-008.06.03 否 否
限公司
太原风华信息装备股
2006.09.28 500.00 连带责任担保 2006.09.28◇007.09.27 否 否
份有限公司
柳林县庙湾联办煤矿 2007.03.14 1,500.00 连带责任担保 2007.03.14-2008.03.14 否 否
太原中保房地产开发 500.00
2007.04.04 连带责任担保 2007.04.05-2007.09.07 否 否
有限公司
太原中保房地产开发 1,000.00
2007.04.05 连带责任担保 2007.04.05-2007.09.07 否 否
有限公司
太原中保房地产开发 1,000.00
2007.04.06 连带责任担保 2007.04.06-2007.09.07 否 否
有限公司
报告期内担保发生额合计 4,000.00
报告期末担保余额合计（A） 9,400.00
公司对子公司的担保情况
报告期内对子公司担保发生额合计 3,000.00
报告期末对子公司担保余额合计（B） 3,000.00
公司担保总额（包括对子公司的担保）
担保总额（A+B） 12,400.00
担保总额占公司净资产的比例 27.69%
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C） 0
直接或间接为资产负债率超过70％的被担保对象提供的债务担保金
0
额（D）
担保总额超过净资产50％部分的金额（E） 0
上述三项担保金额合计（C+D+E） 0
说明：
（1）、对太原风华信息装备股份有限公司担保事项系由公司控股子公司太原理工天成智林教育科技有限公司提供。
（2）、以上对外担保均存在反担保。
(十一)委托理财情况本报告期公司无委托理财事项。
(十二)承诺事项履行情况
原非流通股东在股权分置改革过程中做出的承诺事项，及其在报告期内的履行情况
股东名称 承诺事项 承诺履行情况
所持有的原非流通股股份只有在同时满足以下条件时，方可通过证券交易
所挂牌出售：（1）持有的原非流通股股份自获得上市流通权之日起，在
24个月内不上市交易或者转让，在获得上市流通权之日起24个月后的12
报告期内，未发生违
个月之内通过证券交易所挂牌交易出售的原非流通股股份占公司股份总数
太原理工大学 反上述相关承诺事项
的比例不超过10%；（2）持有的原非流通股股份自获得上市流通权之日
的情况
起60个月内，挂牌出售的价格不低于8元/股（股权分置改革说明书公告
前30日收盘均价为7.98元/股）。当公司因利润分配或资本公积金转增
股本等导致股份或股东权益发生变化时，设定的价格（即:8元）应进行
复权计算后做相应调整。
所持原非流通股份自改革方案实施之日起，在12个月内不得上市交易或
报告期内，未发生违
山西山晋商贸有 者转让；在前项规定期满后，通过证券交易所挂牌交易出售原非流通股
反上述相关承诺事项
限公司 份，出售数量占公司股份总数的比例在12个月内不得超过5%，在24个
的情况
月内不得超过股份总数的10%。
所持原非流通股份自改革方案实施之日起，在12个月内不得上市交易或
报告期内，未发生违
山西宏展担保有 者转让；在前项规定期满后，通过证券交易所挂牌交易出售原非流通股
反上述相关承诺事项
限公司 份，出售数量占公司股份总数的比例在12个月内不得超过5%，在24个
的情况
月内不得超过股份总数的10%。
报告期内，未发生违
山西佳成资讯有 所持原非流通股份自改革方案实施之日起，在12个月内不得上市交易或
反上述相关承诺事项
限公司 者转让。
的情况
报告期内，未发生违
深圳市殷图科技 所持原非流通股份自改革方案实施之日起，在12个月内不得上市交易或
反上述相关承诺事项
发展有限公司 者转让。
的情况
(十三)聘任、解聘会计师事务所情况
报告期内，公司未改聘会计师事务所，公司现聘任北京立信会计师事务所有限公司为公司的境内审计机构。
(十四)上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人处罚及整改情况
报告期内公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人均未受中国证监会的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。
(十五)其它重大事项及其影响和解决方案的分析说明
1、2007年8月12日，公司第三届董事会第五次会议审议通过了《关于公司向特定对象非公开发行股票收购资产的预案》，公司拟以非公开发行方式向张振发、大同市通晋投资有限责任公司发行不超过3600万股的人民币普通股A股（每股面值1元），收购张振发、大同市通晋投资有限责任公司拥有的发鑫集团100%股权；本次非公开发行股票的定价基准日为上市公司董事会决议公告日，发行价格为公司董事会审议本次交易决议公告日前二十个交易日股票交易均价，即，12.37元/股；如公司的股票在定价基准日至发行日期间除权、除息的，董事会将按照有关规定相应调整发行数量和发行底价。上述预案需提交公司股东大会审议并报中国证券监督管理委员会核准后实施。
2、2007年8月28日，公司第三届董事会第六次会议审议通过了“关于变更前次募集资金节余资金用途的议案”，公司拟将节余募集资金3,526.44万元变更为用于公司新建项目“焦炉气综合利用新工艺示范工程—年产25万吨甲醇及1亿Nm 3车用天然气”工程项目的建设。该议案需经公司股东大会审议。
(十六)信息披露索引
刊载的互联网网站
事项 刊载的报刊名称及版面 刊载日期
及检索路径
太原理工天成科技股份有限公司第二届董事
《中国证券报》、《上海证券
会第十六次会议决议公告暨召开2007年度 2007-01-05 www.sse.com.cn
报》、《证券时报》
第一次临时股东大会的通知
太原理工天成科技股份有限公司第二届监事 《中国证券报》、《上海证券
2007-01-05 www.sse.com.cn
会第七次会议决议公告 报》、《证券时报》
太原理工天成科技股份有限公司关于全资子
《中国证券报》、《上海证券
公司山西天成大洋能源化工有限公司收购煤 2007-01-05 www.sse.com.cn
报》、《证券时报》
矿股权的公告
太原理工天成科技股份有限公司2007年度 《中国证券报》、《上海证券
2007-01-23 www.sse.com.cn
第一次临时股东大会决议公告 报》、《证券时报》
太原理工天成科技股份有限公司第三届董事 《中国证券报》、《上海证券
2007-01-23 www.sse.com.cn
会第一次会议决议公告 报》、《证券时报》
太原理工天成科技股份有限公司第三届监事 《中国证券报》、《上海证券
2007-01-23 www.sse.com.cn
会第一次会议决议公告 报》、《证券时报》
太原理工天成科技股份有限公司关于召开 《中国证券报》、《上海证券
2007-01-23 www.sse.com.cn
2007年度第二次临时股东大会的通知 报》、《证券时报》
《中国证券报》、《上海证券
太原理工天成科技股份有限公司致歉公告 2007-02-01 www.sse.com.cn
报》、《证券时报》
太原理工天成科技股份有限公司关于更换股 《中国证券报》、《上海证券
2007-02-03 www.sse.com.cn
改保荐代表人的公告 报》、《证券时报》
太原理工天成科技股份有限公司2007年度 《中国证券报》、《上海证券
2007-02-08 www.sse.com.cn
第二次临时股东大会决议公告 报》、《证券时报》
太原理工天成科技股份有限公司第三届董事 《中国证券报》、《上海证券
2007-02-08 www.sse.com.cn
会第二次会议决议公告 报》、《证券时报》
太原理工天成科技股份有限公司关于变更办 《中国证券报》、《上海证券
2007-03-29 www.sse.com.cn
公地址的公告 报》、《证券时报》
太原理工天成科技股份有限公司2006年度 《中国证券报》、《上海证券
2007-04-24 www.sse.com.cn
报告摘要 报》、《证券时报》
太原理工天成科技股份有限公司2007年度 《中国证券报》、《上海证券
2007-04-24 www.sse.com.cn
第一季度报告 报》、《证券时报》
太原理工天成科技股份有限公司第三届董事
《中国证券报》、《上海证券
会第三次会议决议公告暨召开2006年度股 2007-04-24 www.sse.com.cn
报》、《证券时报》
东大会的通知
太原理工天成科技股份有限公司第三届监事 《中国证券报》、《上海证券
2007-4-24 www.sse.com.cn
会第二次会议决议公告 报》、《证券时报》
太原理工天成科技股份有限公司关于转让山
《中国证券报》、《上海证券
西天成大洋能源化工有限公司股权的关联交 2007-4-24 www.sse.com.cn
报》、《证券时报》
易公告
太原理工天成科技股份有限公司2006年度 《中国证券报》、《上海证券
2007-5-22 www.sse.com.cn
股东大会决议公告 报》、《证券时报》
太原理工天成科技股份有限公司关于股票交 《中国证券报》、《上海证券
2007-6-2 www.sse.com.cn
易异常波动公告 报》、《证券时报》
太原理工天成科技股份有限公司重大事项停 《中国证券报》、《上海证券
2007-7-4 www.sse.com.cn
牌公告 报》、《证券时报》
太原理工天成科技股份有限公司关于公司治 《中国证券报》、《上海证券
2007-7-6 www.sse.com.cn
理的自查报告及整改计划 报》、《证券时报》
太原理工天成科技股份有限公司第三届董事 《中国证券报》、《上海证券
2007-8-14 www.sse.com.cn
会第五次会议决议公告 报》、《证券时报》
七、财务会计报告
(一)审计报告
公司半年度财务报告已经注册会计师刘◇、张秋香审计，并出具了标准无保留意见的审计报告。
审计报告使用责任
京信审字[2007]723号审计报告仅供委托人及其提交的第三者按本报告书《业务约定书》中所述之审计目的使用。委托人及第三者的不当使用所造成的后果,与注册会计师及其所在事务所无关。
北京立信会计师事务所有限公司
二○○七年八月二十八日
审计报告
京信审字[2007]723号
太原理工天成科技股份有限公司全体股东：
我们审计了后附的太原理工天成科技股份有限公司（以下简称“天成股份公司”）财务报表，包括2007年6月30日的资产负债表和合并资产负债表、2007年1－6月的利润表和合并利润表、现金流量表及合并现金流量表以及财务报表附注。
一、管理层对财务报表的责任
按照企业会计准则的规定编制财务报表是天成股份公司管理层的责任。这种责任包括：（1）设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报；（2）选择和运用恰当的会计政策；（3）作出合理的会计估计。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。
审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。
我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
三、审计意见
我们认为，天成股份公司财务报表已经按照企业会计准则的规定编制，在所有重大方面公允反映了天成股份公司2007年6月30日的财务状况以及2007年1-6月的经营成果和现金流量。
北京立信会计师事务所 中国注册会计师：刘◇
有限公司
中国注册会计师：张秋香
中国●北京 二○○七年八月二十八日
（二）财务报表
资 产 负 债 表
编制单位：太原理工天成科技股份有限公司 2007年06月30日 金额单位：元
资 产 附注六 期末数 期初数 负债和股东权益 附注六 期末数 期初数
流动资产： 棗 棗 流动负债： 棗 棗
货币资金 1 75,275,618.35 88,825,195.79 短期借款 14 248,000,000.00 237,000,000.00
交易性金融资产 2 - - 交易性金融负债 - -
应收票据 3 9,999,030.00 2,750,000.00 应付票据 15 124,000,000.00 93,000,000.00
应收账款 4 136,132,667.83 116,778,829.35 应付账款 16 49,875,102.70 51,536,617.80
预付款项 5 93,048,684.67 63,298,536.35 预收款项 17 24,755,876.12 20,089,164.39
应收利息 - - 应付职工薪酬 18 4,199,994.08 3,597,335.18
应收股利 6 - - 应交税费 19 4,045,118.34 10,380,391.49
其他应收款 7 223,134,239.29 216,254,982.80 应付利息 20 - -
存 货 8 84,562,683.01 80,190,209.76 应付股利 - -
一年内到期的长期债权投资 其他应付款 21 22,598,085.33 27,497,835.69
其他流动资产 一年内到期的非流动负债 22 - -
其他流动负债 - 13,090,000.00
流动资产合计 622,152,923.15 568,097,754.05 流动负债合计 477,474,176.57 456,191,344.55
非流动资产： 棗 棗 非流动负债： 棗 棗
可供出售金融资产 长期借款
持有至到期投资 应付债券
长期应收款 长期应付款
长期股权投资 9 130,220,037.91 173,122,825.88 专项应付款
投资性房地产 预计负债 23
固定资产 10 129,208,555.52 38,331,873.11 递延所得税负债 1,963,500.00
工程物资 其他非流动负债 5,595,416.67
在建工程 22,670,834.71 96,755,210.72 非流动负债合计 5,595,416.67 1,963,500.00
固定资产清理 负债合计 483,069,593.24 458,154,844.55
生产性生物资产 股东权益： 棗 棗
油气资产 股 本 24 108,000,000.00 108,000,000.00
无形资产 11 16,583,778.81 635,953.91 资本公积 25 174,750,426.52 174,750,426.52
开发支出 减：库存股 - -
商誉 盈余公积 26 27,237,395.97 27,237,395.97
长期待摊费用 未分配利润 27 129,151,061.96 110,314,701.73
递延所得税资产 12 1,372,347.59 1,513,751.10 归属于母公司所有者权益 439,138,884.45 420,302,524.22
其他非流动资产 少数股东权益 28
非流动资产合计 300,055,554.54 310,359,614.72 股东权益合计 439,138,884.45 420,302,524.22
资产总计 922,208,477.69 878,457,368.77 负债和股东权益总计 922,208,477.69 878,457,368.77
公司法定代表人:杜文广 主管会计工作负责人:阎志中 会计机构负责人:张莉
合 并 资 产 负 债 表
编制单位：太原理工天成科技股份有限公司 2007年06月30日 金额单位：元
资 产 附注七 期末数 期初数 负债和股东权益 附注七 期末数 期初数
流动资产： 棗 棗 流动负债： 棗 棗
货币资金 90,809,769.84 151,465,189.72 短期借款 259,100,000.00 252,000,000.00
交易性金融资产 1,359,936.23 892,133.04 交易性金融负债 - -
应收票据 10,099,030.00 2,850,000.00 应付票据 124,000,000.00 151,000,000.00
应收账款 1 190,664,720.91 147,640,347.78 应付账款 66,397,794.88 63,304,367.68
预付款项 100,098,833.95 305,870,104.25 预收款项 35,006,612.47 28,914,926.75
应收利息 - - 应付职工薪酬 5,231,769.89 4,733,745.79
应收股利 - - 应交税费 4,713,753.57 11,070,797.54
其他应收款 2 238,615,220.92 117,788,076.79 应付利息 - -
存 货 102,487,959.20 94,925,179.32 应付股利 - -
一年内到期的非流动
- - 其他应付款 11,025,241.96 12,822,700.29
资产
其他流动资产 - - 一年内到期的非流动负债 - -
其他流动负债 - -
流动资产合计 734,135,471.05 821,431,030.90 流动负债合计 505,475,172.77 523,846,538.05
非流动资产： 非流动负债： 棗 棗
可供出售金融资产 - - 长期借款
持有至到期投资 - - 应付债券
长期应收款 - - 长期应付款
长期股权投资 3 53,034,334.55 5,212,679.92 专项应付款
投资性房地产 - - 预计负债
固定资产 130,206,928.54 62,295,353.82 递延所得税负债 100,194.07 2,052,459.54
工程物资 其他非流动负债 5,795,416.67 13,390,000.00
在建工程 22,670,834.71 103,257,924.06 非流动负债合计 5,895,610.74 15,442,459.54
固定资产清理 负债合计 511,370,783.51 539,288,997.59
生产性生物资产 股东权益： 棗 棗
油气资产 股 本 108,000,000.00 108,000,000.00
无形资产 17,527,938.75 1,801,481.03 资本公积 174,750,426.52 174,750,426.52
开发支出 减：库存股 - -
商誉 盈余公积 36,720,393.55 36,720,393.55
长期待摊费用 未分配利润 122,007,073.50 105,603,572.51
递延所得税资产 1,641,814.75 2,102,069.21 归属于母公司所有者权益合计 441,477,893.57 425,074,392.58
其他非流动资产 少数股东权益 6,368,645.27 31,737,148.77
非流动资产合计 225,081,851.30 174,669,508.04 股东权益合计 447,846,538.84 456,811,541.35
资产总计 959,217,322.35 996,100,538.94 负债和股东权益总计 959,217,322.35 996,100,538.94
公司法定代表人:杜文广 主管会计工作负责人:阎志中 会计机构负责人:张莉
利 润 表
编制单位：太原理工天成科技股份有限公司 2007年1－6月 金额单位：元
附注
项 目 本期发生数 上期发生数
七
一、营业收入 4 131,907,589.81 144,579,914.45
减：营业成本 5 98,266,395.24 104,042,687.86
营业税金及附加 1,453,784.64 1,731,878.65
销售费用 5,648,515.27 5,475,156.90
管理费用 8,760,083.51 9,208,914.48
财务费用 8,440,918.57 6,083,249.51
资产减值损失 -2,011,446.67 301,794.88
加：公允价值变动收益（损失以"-"号填列）
投资收益（损失以"-"号填列） 6 434,296.01 4,312,291.13
其中：对联营企业和合营企业的投资收益 434,296.01
二、营业利润（亏损以"-"号填列） 11,783,635.26 22,048,523.30
加：营业外收入 8,004,583.47 399,626.03
减：营业外支出 40,098.35 123,407.47
其中：非流动资产处置损失
三、利润总额（亏损以"-"号填列） 19,748,120.38 22,324,741.86
减：所得税费用 911,760.15 3,084,962.93
四、净利润（亏损以"-"号填列） 18,836,360.23 19,239,778.93
五、每股收益
（一）基本每股收益 0.174 0.178
（一）稀释每股收益 0.174 0.178
公司法定代表人:杜文广 主管会计工作负责人:阎志中 会计机构负责人:张莉
合 并 利 润表
编制单位：太原理工天成科技股份有限公司 2007年1－6月 金额单位：元
附注
项 目 本期发生数 上期发生数
六
一、营业收入 29 213,016,438.51 196,876,409.41
减：营业成本 30 166,970,382.34 142,878,811.60
营业税金及附加 31 2,046,030.87 2,430,105.17
销售费用 7,684,657.46 7,512,567.42
管理费用 11,930,127.11 11,817,297.83
财务费用 32 10,456,812.04 7,674,411.54
资产减值损失 33 3,394,878.71 301,794.88
加：公允价值变动收益（损失以"-"号填列） 34 451,911.99
投资收益（损失以"-"号填列） 35 -638,545.16 71,778.48
其中：对联营企业和合营企业的投资收益 434,296.01
二、营业利润（亏损以"-"号填列） 10,346,916.81 24,333,199.45
加：营业外收入 36 8,104,583.47 399,626.03
减：营业外支出 37 69,709.48 175,099.10
其中：非流动资产处置损失
三、利润总额（亏损以"-"号填列） 18,381,790.80 24,557,726.38
减：所得税费用 38 1,431,161.08 3,725,112.73
四、净利润（亏损以"-"号填列） 16,950,629.72 20,832,613.65
归属于母公司所有者的净利润 16,403,500.99 20,085,047.62
少数股东损益 547,128.73 747,566.03
五、每股收益
（一）基本每股收益 0.152 0.186
（一）稀释每股收益 0.152 0.186
公司法定代表人:杜文广 主管会计工作负责人:阎志中 会计机构负责人:张莉
现 金 流 量 表
编制单位：太原理工天成科技股份公司 2007年1－6月 金额单位：元
项 目 附注七 本期 上年同期
一、经营活动产生的现金流量： 棗 棗
销售商品、提供劳务收到的现金 123,974,661.260 128,121,938.17
收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金 14,549,492.170 94,500,554.64
经营活动现金流入小计 138,524,153.430 222,622,492.81
购买商品、接受劳务支付的现金 116,395,486.980 106,479,964.52
支付给职工以及为职工支付的现金 4,971,951.960 6,010,927.51
支付的各项税费 10,208,859.260 7,794,027.15
支付的其他与经营活动有关的现金 19,956,097.840 18,198,421.61
经营活动现金流出小计 151,532,396.040 138,483,340.79
经营活动现金流量净额 -13,008,242.61 84,139,152.02
二、投资活动产生的现金流量： 棗 棗
收回投资所收到的现金 44,104,430.00 450,000.00
取得投资收益所收到的现金 - 52,234.23
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所
收回的现金
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到的其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 44,104,430.00 502,234.23
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所
35,317,201.57 5,430,237.69
支付的现金
投资所支付的现金 - 200,000.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 -
支付的其他与投资活动有关的现金 -
投资活动现金流出的小计 35,317,201.57 5,630,237.69
投资活动产生的现金流量净额 8,787,228.43 -5,128,003.46
公司法定代表人:杜文广 主管会计工作负责人:阎志中 会计机构负责人:张莉
现 金 流 量 表
编制单位：太原理工天成科技股份公司 2007年1－6月 金额单位：元
项 目 附注七 本期 上年同期
三、筹资活动产生的现金流量： 棗 棗
吸收投资所收到的现金
借款所收到的现金 80,000,000.00 99,000,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金 417,130.26 -
筹资活动现金流入小计 80,417,130.26 99,000,000.00
偿还债务所支付的现金 69,000,000.00 149,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 8,774,014.51 6,178,563.64
支付的其他与筹资活动有关的现金 500,000.00
-
筹资活动现金流出小计 78,274,014.51 155,178,563.64
筹资活动产生的现金流量净额 2,143,115.75 -56,178,563.64
四、汇率变动对现金的影响 -
五、现金及现金等价物净增加额 -2,077,898.43 22,832,584.92
加：期初现金及现金等价物余额
六、期末现金及现金等价物余额 -2,077,898.43 22,832,584.92
公司法定代表人:杜文广 主管会计工作负责人:阎志中 会计机构负责人:张莉
现 金 流 量 表
编制单位：太原理工天成科技股份公司 2007年1－6月 金额单位：元
补 充资 料 本期 上年同期
1、将净利润调节为经营活动现金流量： 棗 棗
净利润（亏损以"-敽盘盍校◇ 18,836,360.23 19,239,778.93
加：资产减值准备 -2,011,446.67 -301,794.88
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资
2,330,018.77 2,448,905.26
产折旧
无形资产摊销 247,051.50 216,824.12
长期待摊费用摊销
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的
损失（收益以"-"号填列）
固定资产报废损失（收益以"-"号填列）
公允价值变动损失（收益以"-"号填列）
财务费用（收益以"-"号填列） 8,606,884.25 6,442,917.17
投资损失（收益以"-"号填列） -434,296.01 -4,312,291.13
递延所得税资产减少（增加以"-"号填列） -45,269.23
递延所得税负债增加（减少以"-"号填列） -1,901,442.57 -
存货的减少（增加以"-"号填列） -4,372,473.25 12,254,299.60
经营性应收项目的减少（增加以"-"号填列） -49,224,677.73 -13,661,488.06
经营性应付项目的增加（减少以"-"号填列） 14,915,778.87 61,857,270.24
其 他
经营活动产生的现金流量净额 -13,008,242.61 84,139,152.02
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 棗 棗
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净增加情况： 棗 棗
现金的期末余额 16,279,192.50 106,892,200.05
减：现金的期初余额 18,357,090.93 84,059,615.13
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -2,077,898.43 22,832,584.92
公司法定代表人:杜文广 主管会计工作负责人:阎志中 会计机构负责人:张莉
合 并 现 金 流 量 表
编制单位：太原理工天成科技股份有限公司 2007年1－6月 金额单位：元
项 目 附注六 本期 上年同期
一、经营活动产生的现金流量： 棗 棗
销售商品、提供劳务收到的现金 194,522,609.82 172,894,926.98
收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金 39 17,339,561.17 70,631,652.42
经营活动现金流入小计 211,862,170.99 243,526,579.40
购买商品、接受劳务支付的现金 234,965,780.37 176,357,658.18
支付给职工以及为职工支付的现金 7,068,572.83 7,998,921.72
支付的各项税费 11,686,576.19 11,393,848.42
支付的其他与经营活动有关的现金 40 13,290,507.02 23,623,055.78
经营活动现金流出小计 267,011,436.41 219,373,484.10
经营活动现金流量净额 -55,149,265.42 24,153,095.30
二、投资活动产生的现金流量： 棗 棗
收回投资所收到的现金 28,282,477.06 650,000.00
取得投资收益所收到的现金 611,543.61 71,778.48
处置固定资产、无形资产和其他长期
308,720.96 -
资产所收回的现金
处置子公司及其他营业单位收到的现
金净额
收到的其他与投资活动有关的现金 9,200,000.00
投资活动现金流入小计 29,202,741.63 9,921,778.48
购建固定资产、无形资产和其他长期
35,636,795.86 28,892,274.39
资产所支付的现金
投资所支付的现金 751,911.99 400,000.00
取得子公司及其他营业单位支付的现
金净额
支付的其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出的小计 36,388,707.85 29,292,274.39
投资活动产生的现金流量净额 -7,185,966.22 -19,370,495.91
公司法定代表人:杜文广 主管会计工作负责人:阎志中 会计机构负责人:张莉
合 并 现 金 流 量 表
编制单位：太原理工天成科技股份有限公司 2007年1－6月 金额单位：元
项 目 附注六 本期 上年同期
三、筹资活动产生的现金流量： 棗 棗
吸收投资所收到的现金
借款所收到的现金 91,100,000.00 114,000,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金 417,717.67
筹资活动现金流入小计 91,517,717.67 114,000,000.00
偿还债务所支付的现金 69,000,000.00 149,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的
10,806,397.37 6,578,789.14
现金
支付的其他与筹资活动有关的现金 41 500,000.00
-
筹资活动现金流出小计 809,306,397.37 155,578,789.14
筹资活动产生的现金流量净额 11,211,320.30 -41,578,789.14
四、汇率变动对现金的影响 -
五、现金及现金等价物净增加额 -51,123,911.34 -36,796,189.75
加：期初现金及现金等价物余额
六、期末现金及现金等价物余额 -51,123,911.34 -36,796,189.75
公司法定代表人:杜文广 主管会计工作负责人:阎志中 会计机构负责人:张莉
合 并 现 金 流 量 表
编制单位：太原理工天成科技股份有限公司 2007年1－6月 金额单位：元
补 充 资 料 本期 上年同期
1、将净利润调节为经营活动现金流量： 棗 棗
净利润（亏损以"-"号填列） 16,950,629.72 20,832,613.65
加：资产减值准备 3,394,878.71 -301,794.88
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资
2,581,872.47 3,176,375.56
产折旧
无形资产摊销 481,918.68 489,348.25
长期待摊费用摊销 - -
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损
- -
失（收益以"-"号填列）
固定资产报废损失（收益以"-"号填列） - -
公允价值变动损失（收益以"-"号填列） 451,911.99 -
财务费用（收益以"-"号填列） 10,638,679.70 6,843,142.67
投资损失（收益以"-"号填列） -265,278.82 -71,778.48
递延所得税资产减少（增加以"-"号填列） -1,891,400.80 -45,269.23
递延所得税负债增加（减少以"-"号填列） - -
存货的减少（增加以"-"号填列） -7,628,400.67 7,633,210.75
经营性应收项目的减少（增加以"-"号填列） -60,830,837.92 -32,691,014.97
经营性应付项目的增加（减少以"-"号填列） -19,033,238.48 18,288,261.98
其 他 -
经营活动产生的现金流量净额 -55,149,265.42 24,153,095.30
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 棗 棗
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净增加情况： 棗 棗
现金的期末余额 29,571,929.77 117,857,401.97
减：现金的期初余额 80,695,841.11 154,653,591.72
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -51,123,911.34 -36,796,189.75
公司法定代表人:杜文广 主管会计工作负责人:阎志中 会计机构负责人:张莉
股东权益变动表
编制单位：太原理工天成科技股份有限公司 2007年1－6月 金额单位：元
本期金额
项目
股本 资本公积 减:库存股 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
一、上年年末余额 108,000,000.00 174,750,426.52 27,282,370.86 110,719,475.74 420,752,273.12
加：会计政策变更 44,974.89 404,774.01 449,748.90
前期差错更正 -
二、本年年初余额 108,000,000.00 174,750,426.52 - 27,237,395.97 110,314,701.73 420,302,524.22
三、本年增减变动金额 18,836,360.23 18,836,360.23
（一）净利润 18,836,360.23 18,836,360.23
（二）直接计入所有者权益的利得和损失 - - - - - -
1．可供出售金融资产公允价值变动净额 -
2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影
-
响
3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响 -
4．其他 -
上述（一）和（二）小计 - - - - 18,836,360.23 18,836,360.23
（三）所有者投入和减少资本 - - - - - -
1.所有者投入资本 -
2．股份支付计入所有者权益的金额 -
3．其他 -
（四）利润分配 - - - - - -
1．提取盈余公积 -
2．对所有者（或股东）的分配 -
3．其他 -
（五）所有者权益内部结转 - - - - - -
1．资本公积转增资本（或股本） -
2．盈余公积转增资本（或股本） -
3．盈余公积弥补亏损 -
4．其他 -
四、本年年末余额 108,000,000.00 174,750,426.52 - 27,237,395.97 129,151,061.96 439,138,884.45
公司法定代表人:杜文广 主管会计工作负责人:阎志中 会计机构负责人:张莉
股东权益变动表
编制单位：太原理工天成科技股份有限公司 2007年1－6月 金额单位：元
上期金额
项目
股本 资本公积 减:库存股 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
一、上年年末余额 108,000,000.00 174,750,426.52 23,734,773.50 80,951,099.45 387,436,299.47
加：会计政策变更 -
前期差错更正 -
二、本年年初余额 108,000,000.00 174,750,426.52 - 23,734,773.50 80,951,099.45 387,436,299.47
三、本年增减变动金额 - - - - 19,239,778.93 19,239,778.93
（一）净利润 19,239,778.93 19,239,778.93
（二）直接计入所有者权益的利得和损失 - - - - - -
1．可供出售金融资产公允价值变动净额 -
2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影
-
响
3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响 -
4．其他 -
上述（一）和（二）小计 - - - - 19,239,778.93 19,239,778.93
（三）所有者投入和减少资本 - - - - - -
1.所有者投入资本 -
2．股份支付计入所有者权益的金额 -
3．其他 -
（四）利润分配 - - - - - -
1．提取盈余公积 -
2．对所有者（或股东）的分配 -
3．其他 -
（五）所有者权益内部结转 - - - - - -
1．资本公积转增资本（或股本） -
2．盈余公积转增资本（或股本） -
3．盈余公积弥补亏损 -
4．其他 -
四、本年年末余额 108,000,000.00 174,750,426.52 - 23,734,773.50 100,190,878.38
406,676,078.40
公司法定代表人:杜文广 主管会计工作负责人:阎志中 会计机构负责人:张莉
合并股东权益变动表
编制单位：太原理工天成科技股份有限公司 2007年1－6月 金额单位：元
本期金额
归属于母公司所有者权益
项目 其他(未确 所有者权益合
少数股东权益
股本 资本公积 减:库存股 盈余公积 未分配利润 认的投资 计
损失）
一、上年年末余额 108,000,000.00 174,750,426.52 36,765,368.44 105,430,012.42 31,623,991.26 456,569,798.64
加：会计政策变更 -44,974.89 173,560.09 113,157.51 241,742.71
前期差错更正 -
二、本年年初余额 108,000,000.00 174,750,426.52 - 36,720,393.55 105,603,572.51 31,737,148.77 456,328,055.93
-
三、本年增减变动金额 - - -25,368,503.50 -8,965,002.51
- - 16,403,500.99 -
（一）净利润 16,950,629.72
16,403,500.99 547,128.73
（二）直接计入所有者权益的利得和损失 - - - - - - -
1．可供出售金融资产公允价值变动净额 -
2．权益法下被投资单位其他所有者权益
-
变动的影响
3．与计入所有者权益项目相关的所得税
-
影响
4．其他 -
上述（一）和（二）小计 - - - - 16,403,500.99 - 547,128.73 16,950,629.72
（三）所有者投入和减少资本 - - - - - - -25,915,632.23 -25,915,632.23
1.所有者投入资本 -25,915,632.23 -25,915,632.23
2．股份支付计入所有者权益的金额 -
3．其他 -
（四）利润分配 - - - - - - - -
1．提取盈余公积 -
2．对所有者（或股东）的分配 -
3．其他 -
（五）所有者权益内部结转 - - - - - - - -
1．资本公积转增资本（或股本） -
2．盈余公积转增资本（或股本） -
3．盈余公积弥补亏损 -
4．其他 -
四、本年年末余额 108,000,000.00 174,750,426.52 - 36,720,393.55 122,007,073.50 - 6,368,645.27 447,846,538.84
公司法定代表人:杜文广 主管会计工作负责人:阎志中 会计机构负责人:张莉
合并股东权益变动表
编制单位：太原理工天成科技股份有限公司 2007年1－6月 金额单位：元
上期金额
归属于母公司所有者权益
项目 其他(未
少数股东权益 所有者权益合计
股本 资本公积 减:库存股 盈余公积 未分配利润 确认的投
资损失）
一、上年年末余额 108,000,000.00 174,750,426.52 32,499,068.62 73,283,736.25 34,150,639.01 422,683,870.40
加：会计政策变更 -
前期差错更正 -
二、本年年初余额 108,000,000.00 174,750,426.52 - 32,499,068.62 73,283,736.25 - 34,150,639.01 422,683,870.40
三、本年增减变动金额 - - - - 20,085,047.62 - 747,566.03 20,832,613.65
（一）净利润 20,085,047.62 747,566.03 -
（二）直接计入所有者权益的利得和损
- - - - - - - -
失
1．可供出售金融资产公允价值变动净额 -
2．权益法下被投资单位其他所有者权益
-
变动的影响
3．与计入所有者权益项目相关的所得税
影响
4．其他 -
上述（一）和（二）小计 - - - - 20,085,047.62 - 747,566.03 20,832,613.65
（三）所有者投入和减少资本 - - - - - - - -
1.所有者投入资本 -
2．股份支付计入所有者权益的金额 -
3．其他 -
（四）利润分配 - - - - - - - -
1．提取盈余公积 -
2．对所有者（或股东）的分配 -
3．其他 -
（五）所有者权益内部结转 - - - - - - - -
1．资本公积转增资本（或股本） -
2．盈余公积转增资本（或股本） -
3．盈余公积弥补亏损 -
4．其他 -
四、本年年末余额 108,000,000.00 174,750,426.52 - 32,499,068.62 93,368,783.87 - 34,898,205.04 443,516,484.05
公司法定代表人:杜文广 主管会计工作负责人:阎志中 会计机构负责人:张莉
财务报表附注
一、公司简介
太原理工天成科技股份有限公司（以下简称“本公司”或”公司”）是经山西省人民政府晋政函[2000]166号文批准，在山西太工天成科技实业有限公司的基础上变更设立的股份有限公司，于2000年7月5日在山西省工商行政管理局登记注册，设立时本公司注册资本为4,830万元。
经中国证券监督管理委员会证监发行字[2003]39号文核准，本公司于2003年5月14日在上海证券交易所向二级市场投资者定价配售发行人民币普通股2,370万股，每股面值1.00元，每股发行价9.73元。发行完成后，本公司的总股本增至7,200万股。2003年8月26日，本公司办理了注册资本变更登记手续。
2004年股东大会通过决议，本公司以2004年12月31日总股本72,000,000股为基数，向全体股东每10股送红股2股并派发0.5元现金股利（含税），并进行资本公积转增股本，向全体股东每10股转增3股。增资后本公司股本总数为108,000,000.00股，该次增资业经中天华正（京）验（2005）第007号验资报告验证。2006年1月4日，本公司办理了注册资本变更登记手续。
本公司企业法人营业执照注册号为1400001006404。法定代表人：杜文广。注册地址：太原市迎泽西大街79号。
本公司经营范围：研制、开发、生产、销售、安装智能电子设备及其网络系统；研制、开发、生产、销售现代化教育设备及其软件、硬件、课件；承揽自动化工程、安全技防工程；综合技术服务、咨询；计算机及相关设备的租赁；承揽水利水电工程的咨询及自动化系统集成项目。经营本企业自产产品及技术的出口业务，代理出口将本企业自行研制开发的技术转让给其他企业所生产的产品；经营本企业所需的原辅材料、仪器仪表、机械设备、零配件及技术的进口业务（国家限定公司经营和国家禁止进出口的商品及技术除外）；经营进料加工和“三来一补”业务。
二、遵循企业会计准则的声明
本公司声明编制的财务报表符合财政部颁布的《企业会计准则》及其相关规定的要求，真实、完整地反映了本公司的财务状况、经营成果和现金流量等财务信息。
三、财务报表的编制基础
本财务报表以公司持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部2006年2月颁布的企业会计准则和中国证券监督管理委员会2007年2月15日发布的《公开发行证券的公司信息披露规范问答第7号—新旧会计准则过渡期间比较财务会计信息的编制和披露》的有关规定，并基于以下所述重要会计政策、会计估计进行编制。
四、重要会计政策、会计估计
1、会计制度
根据财政部财会[2006]3号《关于印发<企业会计准则第1号－存货>等38项具体准则的通知》，公司从2007年1月1日起，执行新《企业会计准则》。
2、会计年度
会计年度为自公历1月1日起至12月31日止。
3、记账本位币
本公司及其子公司记账本位币为人民币。
4、记账基础与计价原则
本公司及其子公司会计核算以权责发生制为基础,除交易性金融资产、可供出售金融资产、符合条件的投资性房地产、非同一控制下的企业合并、具有商业目的的非货币性资产交换、债务重组、投资者投入非货币资产、交易性金融负债、衍生工具等以公允价值计量外，其他均以历史成本为计量属性。
5、现金等价物的确定标准
在编制现金流量表时，将同时具备期限短（从购买日起，三个月到期）、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动风险很小四个条件的投资，确定为现金等价物。
6、外币业务核算方法
外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率折合成人民币记账
期末外币货币性项目余额按期末即期汇率折合成人民币金额进行调整，以公允价值计量的外币非货币性项目按公允价值确定日的即期汇率折合成人民币金额进行调整。外币专门借款账户期末折算差额，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，按规定予以资本化，其余的外币账户折算差额均计入财务费用。不同货币兑换形成的折算差额，均计入财务费用。
7、外币财务报表的折算方法
资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，在资产负债表中所有者权益项目下单独列示。
8、金融工具的确认和计量
本公司按投资目的和经济实质对拥有的金融资产分为交易性金融资产、可供出售金融资产、应收款项、持有至到期投资四大类。交易性金融资产以公允价值计量且其变动计入当期损益，可供出售金融资产以公允价值计量且其变动计入股东权益，应收款项及持有至到期投资以摊余成本计量。
金融负债分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的交易性金融负债和以摊余成本计价的其他金融负债。
9、坏账核算方法
本公司及其子公司对于有确凿证据表明确实无法收回的应收款项,如债务单位已撤销、破产、资不抵债、现金流量严重不足等,根据本公司董事会的批准作为坏账损失。
坏账损失采用备抵法核算，坏账准备的计提采用账龄分析法，具体计提比例为：
账龄 计提比例
1年以内 5‰
1—2年 5%
2—3年 20%
3年以上 50%
10、存货核算方法
存货包括库存材料、库存商品和低值易耗品。
库存材料、库存商品入库按实际成本计价，发出采用加权平均法。
低值易耗品采用一次摊销法摊销。
存货实行永续盘存制度。
决算日,存货按成本与可变现净值孰低法计价。存货跌价准备按单个存货项目的成本与可变现净值计量。由于遭受毁损、全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因,使存货成本高于其可变现净值的,按可变现净值低于存货成本部分提取存货跌价准备,预计的存货跌价损失计入当年度损益类账项。
用于生产而持有的原材料等,如果用其生产的产成品的可变现净值高于成本,则该材料仍然按成本计量；如果材料价格的下降表明产成品的可变现净值低于成本,则该材料应当按可变现净值计量。
11、长期投资核算方法
（1）长期股权投资的初始计量
企业合并形成的长期股权投资，按照下列规定确定其初始投资成本：
① 同一控制下的企业合并中，合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行权益性证券作为合并对价的，应当在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。
②非同一控制下的企业合并中，购买方在购买日应当以按照《企业会计准则第20号---企业合并》确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。
除企业合并形成的长期股权投资以外，其他方式取得的长期股权投资按照下列规定确定其初始投资成本：
① 以支付现金取得的长期股权投资，应当按照实际支付的购买价款作为初始投资成本，初始投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出，但实际支付的价款中包含的已经宣告但尚未领取的现金股利，应作为应收项目单独核算。
② 以发行权益性证券取得的长期股权投资，应当按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。
③ 投资者投入的长期股权投资，应当按照投资合同或协议约定的价值作为初始投资成本，但合同或协议约定价值不公允的除外。
（2）长期股权投资的核算
①公司对子公司的长期股权投资以及对被投资单位无共同控制且无重大影响的采用成本法核算。
②公司对被投资单位具有共同控制或重大影响的采用权益法核算。
（3）资产减值的确认
决算日,本公司对被投资单位由于市价持续下跌或经营状况恶化等原因导致长期股权投资可收回金额低于其账面价值,并且这种降低的价值在可预计的未来期间内不可能恢复时,按可收回金额低于长期股权投资账面价值的差额计提长期投资减值准备。预计的长期投资减值损失计入当年度损益类账项。
12、投资性房地产
本公司投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权以及已出租的建筑物。当本公司能够取得与投资性房地产相关的租金收入或增值收益以及投资性房地产的成本能够可靠的计量时，按购置或建造的实际支出对其进行确认。
本公司对投资性房地产的后续支出采用成本模式进行后续计量。对投资性房地产按照本公司固定资产、无形资产的会计政策，计提折旧或进行摊销。当改变投资性房地产用途时，如用于自用时，将相关投资性房地产转入其他资产。
公司期末对按成本法计量的投资性房地产逐项进行检查，如果其可收回金额低于账面价值，则按单项投资性房地产可收回金额与账面价值的差额，计提减值准备。
13、固定资产计价和折旧方法
固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用年限超过一年的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认：
与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；
该固定资产的成本能够可靠地计量。
固定资产以实际成本计价。
固定资产折旧采用直线法平均计算,并按固定资产类别的原价、估计经济使用年限和估计残值,确定其折旧率如下：
项目 使用年限 年折旧率 残值率
房屋建筑物 35年 2.71% 5%
通用设备 5年 19.00% 5%
专用设备 5年 19.00% 5%
运输设备 5年 19.00% 5%
决算日,固定资产按账面价值与可收回金额孰低法计价。固定资产减值准备系按单个固定资产由于市价持续下跌,或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因,导致产生可收回金额低于账面价值的差额提取,预计的固定资产减值准备计入当年度损益类账项。
14、在建工程核算方法
（1）在建工程类别
在建工程以立项项目分类核算工程发生的实际成本。
（2）在建工程结转为固定资产的标准和时点
在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出，作为固定资产的入账价值。所建造的固定资产在建工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。决算日,对已长期停建并且预计在未来三年内不会重新开工的在建工程或足以证明已经发生减值的在建工程,计提在建工程减值准备,预计的在建工程损失计入当年度损益类账项。
15、借款费用资本化
借款费用资本化的确认原则
公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
借款费用同时满足下列条件的，才能开始资本化：
资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；
借款费用已经发生；
为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
当符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，借款费用暂停资本化。
当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。
当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停止资本化。
借款费用资本化期间
资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不包括在内。
借款费用资本化金额的确定方法
专门借款的利息费用（扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或者进行暂时性投资取得的投资收益）及其辅助费用在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态前，予以资本化。
根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率应当根据一般借款加权平均利率计算确定。
借款存在折价或者溢价的，应当按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额，调整每期利息金额。
16、无形资产核算方法
（1）无形资产的计价方法
一般按取得时的实际成本入账；
外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。
债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值，并将重组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额，计入当期损益；在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本，不确认损益。
以同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按被合并方的账面价值确定其入账价值；以非同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按公允价值确定其入账价值。
（2）无形资产使用寿命及摊销
①使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况：
每期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。
②使用寿命不确定的无形资产的判断依据：
每期末，对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核。
③无形资产的摊销：
对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销；无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。
（3）研究开发项目研究阶段支出与开发阶段支出的划分标准
内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件的，才能确认为无形资产：
①完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
②具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
③无形资产产生经济利益的方式，能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，应当证明其有用性；
④有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；
⑤归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
17、收入确认原则
本公司的产品销售收入，是以产品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，本公司不再对该产品实施继续管理权和控制权，与交易相关的经济利益能够流入企业，相关的收入和成本能够可靠地计量为标志，确认产品销售收入的实现。
提供劳务收入，是以完成劳务及与劳务相关的经济利益能够流入企业为标志，确认营业收入。
定制软件收入，是以本公司已按合同要求完成定制软件委托方所委托开发软件事项，并已取得委托方项目验收报告，与交易相关的经济利益能够流入企业为标志，确认营业收入的实现。
系统集成收入，是以本公司已按合同要求完成委托方所委托事项，并已取得委托方项目验收报告，与交易相关的经济利益能够流入企业为标志，确认营业收入的实现。
18、政府补助
本公司从政府有关部门无偿取得的货币性资产或非货币性资产，于本公司能够满足政府补助所附条件，以及能够收到政府补助时确认。政府补助为货币性资产的，按照收到或应收金额进行计量，政府补助为非货币性资产的，以公允价值计量，公允价值不能可靠计量的，按照名义金额计量。
政府补助会计处理：
（1）与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损益。但是，按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。
（2）与收益相关的政府补助，分别下列情况处理：
① 用于补偿公司以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用期间，计入当期损益。
② 用于补偿公司已经发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。
19、所得税的会计处理方法
所得税是当期的应付所得税及递延税项的总额。
当期所得税是根据当年应税利润计算得出。应税利润不同于利润表上列报的净利润，因为应税利润并不包括属于以后各年度核算的应税收入或可抵税支出等项目，并且不包括非应税或不可抵税项目。公司的当期所得税负债是以资产负债表日规定的或实质上规定的税率计算。
递延税项是由于财务报表中资产及负债的账面金额与其用于计算应税利润的相应税基之间的差额所产生的预期应付或可收回税款。递延税项采用资产负债表负债法核算。一般情况下，所有应税暂时性差异产生的递延所得税负债均予确认，而递延所得税资产则只能在未来应纳税利润足以用作抵消暂时性差异的限度内，才予以确认。如果暂时性差异是由商誉，或在某一既不影响纳税利润、也不影响会计利润的交易（除了实际合并）中的其它资产和负债的初始确认下产生的，则该递延所得税资产及负债不予确认。
对合营公司及联营公司投资，以及在合营公司的权益产生的应税暂时性差异会确认为递延所得税负债，但公司能够控制这些暂时性差异的转回，而且暂时性差异在可预见的将来很可能不会转回的情况则属例外。
在每一资产负债表日会对递延所得税资产的账面价值进行核查，并且在未来不再很可能有足够纳税所得以转回部分或全部递延所得税资产时，按不能转回的部分扣减递延所得税资产。
递延所得税是以预期于相关资产实现或相关负债清偿当期所使用的所得税率计算。递延所得税通常会计入损益，除非其与直接计入权益的项目有关，在这种情况下，递延所得税也会作为权益项目处理。
递延所得税资产及负债只有在与他们相关的所得税是由同一个税务机关征收，并且公司打算以净额结算其当期所得税资产及负债时才互相抵销。
20、合并财务报表的编制方法
合并财务报表按照财政部2006年2月颁布的《企业会计准则第33号---合并财务报表》执行。公司所控制的全部子公司均纳入合并财务报表的合并范围。
合并财务报表以母公司和纳入合并范围的子公司的个别财务报表为基础，根据其他有关资料，按照权益法调整对子公司的长期股权投资后，由母公司编制。合并时对内部权益性投资与子公司所有者权益、内部投资收益与子公司利润分配、内部交易事项、内部债权债务进行抵销。
21、利润分配
2007年8月19日，本公司董事会第三届六次会议向临时股东大会提议：2007年半年度拟进行利润分配。拟2007年半年度资本公积金转增方案为：截止2007年6月30日，公司累计资本公积金为174,750,426.52元，以2007年6月30日总股本108,000,000股为基数，进行资本公积金转增股本，向全体股东每10股转增1.5股，本次转增后，资本公积金尚余158,550,426.52元，累计未分配利润129,151,061.96元，向全体股东每10股送红股2.5股，派现0.3元。上述预案实施后公司总股本为15120万股，该预案尚需提请本公司临时股东大会审议通过。
五、税项
1、流转税及附加：
（1）增值税：本公司税率为17%。
（2）营业税：网络工程收入按3%计缴，服务收入按5%计缴。
（3）城市维护建设税：按应缴增值税、营业税的7%计缴。
（4）教育费附加：按应缴增值税、营业税的3%计缴。
（5）价格调控基金：按应缴增值税、营业税的1.5%计缴。
（6）河道管理费：按应缴增值税、营业税的1%计缴。
2、房产税、土地使用税、印花税按国家税法规定缴纳。
3、所得税：1999年度山西省高新技术企业认定委员会晋高认发[1998]07号认定本公司为高新技术企业，并经太原市地方税务局高新技术产业开发区并地税高新局综字（1998）第51号文批准，本公司1999年度、2000年度享受免征所得税的优惠政策，从2001年起执行15%所得税税率。
分公司及子公司适用所得税率明细如下：
单位名称 与本公司关系 税率
北京分公司 分公司 33%
上海分公司 分公司 33%
深圳分公司 分公司 15%
智林分公司 * 分公司 15%
北京太工天成测控技术有限公司 子公司 2005年起免交三年的所得税
太原理工天成电子信息技术有限公司 ** 子公司 15%
山西天成自动控制工程有限公司 子公司 33%
太原理工天成软件科技有限公司 *** 子公司 15%
*智林分公司于2004年12月30日经太原高新技术产业开发区管理委员会以并高新管字[2004]96号文件认定为区内高新技术企业，免征2005年所得税，2006年起执行15%的所得税率。
**本公司所属控股子公司太原理工天成电子信息技术有限公司系山西省科学技术厅晋科工发（2001）96号文认定的高新技术企业，根据太原市地方税务局高新技术产业开发区分局并地税高新局税政字（2001）第58号“关于太原理工天成智林教育科技有限公司免征企业所得税报告的批复”，2001年1月1日至2002年12月31日免征企业所得税，从2003年起执行15%所得税税率。
***本公司所属控股子公司太原理工天成软件科技有限公司根据太原市地方税务局四分局并地税四分局税政发（2003）第19号文件通知，自2003年1月1日起至2003年12月31日止免征企业所得税，2004年起执行15%的所得税税率。
六．控股子公司及合营企业
（一）本公司直接拥有50%以上权益性资本的子公司概况列示如下：
是
权益比
被投资单位 注册资本 实际投资额 经营范围 否
例
合
太原理工天成 计算机、电教产品、计算机软件及网络
电子信息技术 3800万元 3800万元 100% 产品的开发研制、生产、销售，自动控 是
有限公司 制工程的技术咨询、培训等。
计算机软件及应用产品的研制、开发、
太原理工天成
生产及销售，计算机系统集成、信息系
软件科技有限 100万元 90万元 90% 是
统工程、综合技术咨询服务（国家专项
公司
规定的除外）
山西天成自动 自动化工程、电子工程、机房工程、智
控制工程有限 300万元 240万元 80% 能化电子产品研发、生产，计算机软件 是
公司 开发
北京太工天成
自主选择法律未禁止的经营项目开展经
测控技术有限 500万元 350万元 70% 是
营活动
公司
（二）合营企业
是否
被投资单位 注册资本 实际投资额 权益比例 经营范围
合并
山西天成大洋 煤炭深加工及煤制品销售、环保能
能源化工有限 11,050万元 4,500万元 40.725% 源化工产品的开发及销售，煤炭能 否
公司 化技术的开发
(三)本期度合并报表范围的变更情况：
本期减少合并单位1家，原因为：根据本公司2007年4月21日第三届董事会第三次会议决议及股权转让协议，本公司将持有的山西天成大洋能源化工有限公司4,738.74万元即40.725%的股权转让给山西山晋商贸有限公司，自转让之日起（2007年6月30日），该公司不再纳入公司合并报表编制范围。
（四）报告期内出售子公司情况：
出售子公 出售日 长期 无形 其他 长期
司名称 流动资产 固定资产 流动负债
上年末 投资 资产 资产 负债
山西天成
2007年6月30日 262,736,337.5 29,213,340.66 174,523,884.
大洋能源
化工有限
286,522,259.5 199,406,484.
公司 2006年12月31日 29,243,607.33
年初至出售日 主营业务 主营业务 利润
出售子公司名称 所得税 净利润
上年度 收入 利润 总额
2007年1-6月 13,858,210. 2,123,568.9 1,066,411.3 1,066,411.32
山西天成大洋能
源化工有限公司
2006年度 11,995,339. 1,619,387.5 - 3,300.00 -
七、合并财务报表主要项目注释(如无特别注明，以下货币单位为人民币元)
（一） 货币资金
1、明细项目
项目 2007.6.30 2007.1.1
现金 58,642.53 53,737.37
银行存款 29,513,287.24 80,642,103.74
其他货币资金 61,237,840.07 70,769,348.61
合计 90,809,769.84 151,465,189.72
货币资金期末数比年初数减少60,655,419.88元，减少比例为40.05%，原因为减少合并单位所致。
2、银行存款
项目 2007.6.30 2007.1.1
人民币活期存款 29,513,287.24 60,642,103.74
定期存款 20,000,000.00
合计 29,513,287.24 80,642,103.74
3、其他货币资金
项目 2007.6.30 2007.1.1
信用证保证金存款 1,130,193.22 301,243.75
应付票据保证金 57,895,215.85 70,468,104.86
保理保证金 2,212,431.00
合计 61,237,840.07 70,769,348.61
（二）交易性金融资产
1、明细情况
种 类 2007.6.30 2007.1.1
交易性债券投资 1,359,936.23 892,133.04
交易性权益工具投资
指定为以公允价值计量且其变
动计入本期损益的金融资产
衍生金融资产
合计 1,359,936.23 892,133.04
2、交易性金融资产投资变现不存在重大限制。
3、交易性金融资产期末数比年初数增加467,803.19元，增加原因为：为提高资金的使用效率，本年公司增加了基金投资。
（三）应收票据
1、明细情况
票据种类 2007.6.30 2007.1.1
银行承兑汇票 10,099,030.00 2,850,000.00
合计 10,099,030.00 2,850,000.00
2、期末公司已用于质押的应收票据（无）
3、期末公司已经背书给他方但尚未到期的票据
出票单位 出票日期 到期日 金额
山东德齐龙化工集团有限公司 2007.01.23 2007.07.23 2,000,000.0
烟台恒盛球铁铸造有限公司 2007.01.22 2007.07.22 500,000.00
江阴中威智能设备有限公司 2007.01.26 2007.07.26 100,000.00
四川汇通建设工程有限公司 2007.03.28 2007.09.28 300,000.00
山西天成大洋能源化工有限公司 2007.05.11 2007.11.11 3,000,000.0
山西天成大洋能源化工有限公司 2007.05.11 2007.11.11 3,000,000.0
迁安市博远工贸有限公司 2007.01.12 2007.07.12 200,000.00
山东鲁能发展集团有限公司烟台热电分公司 2007.02.08 2007.08.08 500,000.00
陕西航天动力高科技股份有限公司 2007.05.16 2007.11.15 170,000.00
合计 9,770,000.0
(四) 应收账款
1、期末余额分类列示如下：
2007.6.30
账龄 占应收账 坏账准
金额 坏账准备
款总额的 备计提
比例 比例
单项金额重大的应收账款
单项金额不重大但按信用风险特征
组合后该组合的风险较大的应收账 197,565,552.71 100% 6,900,831.80
款
其他不重大应收账款
合计 197,565,552.71 6,900,831.80
2007.1.1
账龄 占应收账款总 坏账准备
金额 坏账准备
额的比例 计提比例
单项金额重大的应收账款
单项金额不重大但按信用风险特征组合
153,589,776.20 100% 5,949,428.42
后该组合的风险较大的应收账款
其他不重大应收账款
合计 153,589,776.20 5,949,428.42
2、应收账款按账龄列示如下：
2007.6.30
账龄
占应收账款 坏账准备
金额 坏账准备
总额的比例 计提比例
1年以内 150,140,987.14 76.00% 0.50% 750,703.55
1至2年 30,495,147.22 15.44% 5.00% 1,524,757.37
2至3年 12,797,794.28 6.48% 20.00% 2,559,558.85
3年以上 4,131,624.07 2.08% 50.00% 2,065,812.03
合计 197,565,552.71 100.00% 6,900,831.80
2007.1.1
账龄 占应收账款 坏账准备
金额 坏账准备
总额的比例 计提比例
1年以内 120,368,059.26 78.37% 0.50% 601,840.32
1至2年 19,455,657.13 12.67% 5.00% 972,782.85
2至3年 8,360,748.85 5.44% 20.00% 1,672,149.77
3年以上 5,405,310.96 3.52% 50.00% 2,702,655.48
合计 153,589,776.20 100.00% 5,949,428.42
3、期末应收账款中前5名客户的欠款金额合计54,997,516.48元，占应收账款总额的比例为27.84%。
4、期末应收账款中持本公司5％（含5%）以上表决权股份的股东欠款详见本附注九(三)。
5、应收账款期末数比年初数增加43,975,776.51元，增加的比例为28.63％，增加原因为公司自有产品销售对客户有一定的账期，因公司行业客户结算周期较长，导致期末应收账款增加。
(五)其他应收款
1、期末余额分类列示如下：
2007.6.30
占应收账
账龄
款总额的 坏账准备
金额 比例 计提比例 坏账准备
单项金额重大的其他应收款 101,792,227.12 42.08% 0.5% 508,961.14
单项金额不重大但按信用风险特
征组合后该组合的风险较大的其 140,122,370.02 57.92% 2,790,415.08
他应收款
其他不重大其他应收款 -
合计 241,914,597.14 100% 3,299,376.22
2007.1.1
占应收账
账龄 坏账准备
金额 款总额的 坏账准备
计提比例
比例
单项金额重大的其他应收款
单项金额不重大但按信用风险
特征组合后该组合的风险较大 119,951,793.66 100% 2,163,716.87
的其他应收款
其他不重大其他应收款
合计 119,951,793.66 2,163,716.87
2、其他应收款期末余额按账龄列示如下：
2007.6.30
占其他应收款总 坏账准备
账龄 金额 坏账准备
额的比例 计提比例
1年以内 203,344,528.44 84.06% 0.50% 1,016,722.65
1至2年 36,432,882.98 15.06% 5.00% 1,821,644.16
2至3年 2,025,278.17 0.84% 20.00% 405,055.63
3年以上 111,907.55 0.04% 50.00% 55,953.78
合计 241,914,597.14 100.00% 3,299,376.22
2007.1.1
占其他应收
坏账准备
账龄 金额 款总额的比 坏账准备
计提比例
例
1年以内 89,613,436.79 74.71% 0.50% 447,610.46
1至2年 29,324,015.25 24.44% 5.00% 1,470,070.76
2至3年 870,450.50 0.73% 20.00% 174,090.10
3年以上 143,891.12 0.12% 50.00% 71,945.55
合计 119,951,793.66 100.00% 2,163,716.87
2、期末其他应收款中欠款金额前五名的累计总欠款金额为198,381,422.17元，占其他应收款总额的比例为81.95%。
3、期末其他应收款中持本公司5％（含5%）以上表决权股份的股东欠款详见本附注九(三)。
4、其他应收款期末数比年初数增加121,962,803.48元，增加的比例为101.68％，增加原因是：山西天成大洋能源化工有限公司不纳入合并报表范围，与总公司往来未抵消所致。
(六)预付款项
1、预付款项期末余额按账龄列示如下：
2007.6.30 2007.1.1
占预付账款总 占预付账款总
账龄 金额 金额
额的比例 额的比例
1年以内 89,274,299.47 89.19% 91,770,787.63 30.00%
1至2年 6,836,818.76 6.83% 211,206,216.89 69.05%
2至3年 1,711,001.31 1.71% 1,376,194.12 0.45%
3年以上 2,276,714.41 2.27% 1,516,905.61 0.50%
合计 100,098,833.95 100.00% 305,870,104.25 100.00%
2、期末预付款项中预付持本公司5％（5％）以上表决权股份的股东欠款详见本附注九(三)。
3、预付款项期末数比年初数减少205,771,270.30元，减少的比例为67.27%，原因为山西天成大洋能源化工有限公司本期不纳入合并报表范围。
（七）存货
2007.6.30 2007.1.1
项目 余额 存货跌价准备 余额 存货跌价准备
原材料 10,991,398.09 8,774,438.07
低值易耗品 895.00 895.00
库存商品 86,295,014.41 81,047,041.72
在产品 5,200,651.70 5,102,804.53
合计 102,487,959.20 94,925,179.32
期末存货按成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备，确定可变现净值的依据为：可变现净值=估计销售价格-估计完工成本-估计的销售费用以及相关税金。
（八）长期投资
1、投资性质明细分类
2007.6.30 2007.1.1
项目 账面余额 减值准备 账面余额 减值准备
合营企业投资 47,821,654.63
联营企业投资 5,212,679.92 5,212,679.92
其他权益性投资 -
合计 53,034,334.55 5,212,679.92
2、合营企业、联营企业投资基本情况
单位：万元
业务 本企业持 本企业在被投资 期末净 本期营业 本期
被投资单位名称 注册地
性质 股比例 单位表决权比例 资产总额 收入总额 净利润
一、合营企业
山西天成大洋能源 山西
能源 40.725% 40.725% 11,742.58 1,385.82 106.64
化工有限公司 太原
二、联营企业
山西亿众公用事业 山西 公用
17.93% 17.93% 3,007.36 593.11 7.36
有限公司 候马 事业
3、核算方法明细分类
2007.6.30 2007.1.1
项目
账面余额 减值准备 账面余额 减值准备
成本法核算投资 5,212,679.92 5,212,679.92
权益法核算投资 47,821,654.63
合计 53,034,334.55 5,212,679.92
4、成本法核算的股权投资：
本期投资
被投资单位名称 原始投资额 期初余额 期末账面余额
增减额
山西亿众公用事业有限公司 5,420,813.34 5,212,679.92 5,212,679.92
合 计 5,420,813.34 5,212,679.92 5,212,679.92
5、权益法核算的股权投资：
本期权益增减额 期末余额
其中
投资单位名称 期初余额
本期合计 分得 其 初始投资 累计增减 合计
投资成本 确认收益
利润 他
山西天成大洋能
94,774,717.24
源化工有限公司 -46,953,062.61 -47,387,358.62 434,296.01 45,000,000.00 2,821,654.63 47,821,654.63
合 计 94,774,717.24 -46,953,062.61 -47,387,358.62 434,296.01 45,000,000.00 2,821,654.63 47,821,654.63
（九）固定资产及累计折旧
1、固定资产原价及累计折旧
原值 2007.1.1 本期增加 本期减少 2007.6.30
房屋建筑物 52,914,143.52 74,095,645.18 23,094,515.62 103,915,273.08
通用设备 6,742,472.01 420,364.00 178,371.17 6,984,464.84
专用设备 13,432,733.04 18,335,791.00 - 31,768,524.04
运输设备 11,720,497.15 382,541.00 178,080.00 11,924,958.15
合计 84,809,845.72 93,234,341.18 23,450,966.79 154,593,220.11
累计折旧 2007.1.1 本期增加 本期减少 2007.6.30
房屋建筑物 3,691,876.14 403,681.32 640,047.96 3,455,509.50
通用设备 4,281,259.84 471,686.30 52,751.06 4,700,195.08
专用设备 7,566,213.79 805,307.60 8,371,521.39
运输设备 6,813,142.13 901,197.25 17,273.78 7,697,065.60
合计 22,352,491.90 2,581,872.47 710,072.80 24,224,291.57
＊本期固定资产增加69,783,374.39元，增加比例为82.28%，原因为募集资金项目全部完工转入固定资产。
2、固定资产减值准备
减值准备 2007.1.1 本期增加 本期减少 2007.6.30
房屋建筑物
通用设备
专用设备 162,000.00 162,000.00
运输设备
合计 162,000.00 162,000.00
（十）在建工程
1、在建工程明细如下：
工程投入占
工程名称 预算数 资金来源
预算的比例
感应式数字液位传感器及其自动化监控系统项目 80,120,000.00 募集资金 36.06%
现代教学仪器及设备生产基地建设项目 42,703,300.00 募集资金 54.94%
教育软件及多媒体网络课件制作基地建设项目 42,480,000.00 募集资金 43.72%
软件开发及生产基地建设项目 40,209,400.00 募集资金 43.67%
中保集团平阳大厦办公楼 18,000,000.00 其他 100.00%
河津煤化工项目（一期） 250,000,000.0 其他
工程投入占
工程名称 预算数 资金来源
预算的比例
0
合计 473,512,700.00
2、在建工程项目本年变动情况如下：
本期转入
工程名称 2007.1.1 本期增加数 其他减少数 2007.6.30
固定资产
感应式数字液位传感器及其自
26,461,801.83 2,432,921.16 28,894,722.99
动化监控系统项目
现代教学仪器及设备生产基地
21,027,201.63 2,432,921.16 23,460,122.79
建设项目
教育软件及多媒体网络课件制
16,138,633.63 2,432,921.16 18,571,554.79
作基地建设项目
软件开发及生产基地建设项目
15,127,573.63 2,432,921.17 17,560,494.80
中保集团平阳大厦办公楼 18,000,000.00 18,000,000.00
吕梁煤化工项目 6,502,713.34 6,502,713.34
河津煤化工项目 22,670,834.71 22,670,834.71
合计 103,257,924.06 32,402,519.36 106,486,895.37 6,502,713.34 22,670,834.71
3、在建工程本期其他减少6,502,713.34元为山西天成大洋能源化工有限公司本期不纳入合并范围而形成。
4、中保集团平阳大厦办公楼项目至今尚未办理产权手续。
5、本公司期末对在建工程进行了全面检查，未发现在建工程发生减值的情况，故未计提在建工程减值准备，在建工程本年无利息资本化金额。
（十一）无形资产
1、无形资产明细如下：
项目 取得方式 原值 剩余摊销年限
感应式数字传感器专利权 购买 600,000.00 3年9个月
电容式液位传感器专利权 自行研发 2,705.00 6年1个月
磁致伸缩液位传感器 自行研发 1,500.00 8年1个月
明渠水位流量测量仪 自行研发 7,000.00 8年3个月
商标 购买 1,800.00 5个月
软件 购买 1,860,000.00 5个月
软件 购买 4,000.00 9个月
软件 购买 1,740,400.00 5个月
软件BorlandDephi6.0 购买 53,400.00 10个月
项目 取得方式 原值 剩余摊销年限
软件 购买 10,556.00 1年10个月
软件（天成控制公司） 购买 30,660.00 3年5个月
专利技术（测控公司） 购买 1,004,938.45 7年5个月
商标权 购买 3,500.00 7年10个月
MYCRM软件 购买 7,000.00 7年9个月
可无线操作的明渠水位流量测量仪 自行研发 7,000.00 8年6个月
二极管钳位式三电平半桥变换器 自行研发 6,000.00 8年11个月
高压变频器功率单元辅助电源启动器 自行研发 1,500.00 8年11个月
专利技术 自行研发 28,700.00 9年5个月
软件 购买 2,400.00 3年8个月
软件 购买 360.00 4年5个月
软件 购买 3,100.00 8年11个月
软件 购买 13,500.00 9年10个月
土地使用权 购买 16,194,876.40 46年2个月
21,584,895.85
2、无形资产本年变动情况如下：
项目 2006.12.31 本期增加 本期摊销 累计摊销 2007.6.30
感应式数字传感器专利权 242,856.85 28,571.54 385,714.69 214,285.31
电容式液位传感器专利权 1,780.83 135.24 1,059.41 1,645.59
磁致伸缩液位传感器 1,287.50 75.00 287.50 1,212.50
明渠水位流量测量仪 6,125.40 349.80 1,224.40 5,775.60
商标 330.00 180.00 1,650.00 150.00
软件 341,000.00 186,000.00 1,705,000.00 155,000.00
软件 999.92 399.96 3,400.04 599.96
软件 318,913.17 174,040.00 1,595,526.83 144,873.17
软件BorlandDephi6.0 14,240.00 5,340.00 44,500.00 8,900.00
软件 4,926.24 968.26 6,598.02 3,957.98
软件（天成控制公司） 17,885.00 3,066.00 15,841.00 14,819.00
专利技术（测控公司） 795,576.20 50,246.94 259,609.19 745,329.26
项目 2006.12.31 本期增加 本期摊销 累计摊销 2007.6.30
商标权 2,858.27 175.02 816.75 2,683.25
MYCRM软件 5,775.01 350.00 1,574.99 5,425.01
可无线操作的明渠水位流量测量仪 6,300.05 349.98 1,049.93 5,950.07
二极管钳位式三电平半桥变换器 5,450.00 300.00 850.00 5,150.00
高压变频器功率单元辅助电源启动器 1,362.50 75.00 212.50 1,287.50
专利技术 28,460.86 1,435.02 1,674.16 27,025.84
软件 2,080.00 240.00 560.00 1,840.00
软件 354.00 36.00 42.00 318.00
软件 2,919.23 13,500.00 404.96 585.73 16,014.27
土地使用权 16,194,876.4 29,179.96 29,179.96 16,165,696.44
合计 1,801,481.03 16,208,376.4 481,918.68 4,056,957.10 17,527,938.7
3、本期增加无形资产15,726,457.72元，增加比例为872.97%，主要原因为本期从在建工程转入土地使用权。
4、本公司期末对各项无形资产进行了检查，未发现无形资产预计可收回金额低于账面价值的情况，故未计提无形资产减值准备。
（十二）递延所得税资产
项目 2007.6.30 2007.1.1
坏账准备差异 1,617,514.75 2,031,281.35
固定资产折旧差异 46,487.87
固定资产减值准备差异 24,300.00 24,300.00
合计 1,641,814.75 2,102,069.22
（十三）资产减值准备
本期减少额
项目 2007.1.1 本期计提 2007.6.30
转回 转销
坏账准备 8,113,145.29 2,087,062.74 10,200,208.03
固定资产减值准备 162,000.00 162,000.00
合计 8,275,145.29 2,087,062.74 10,362,208.03
（十四）短期借款
项目 2007.6.30 2006.12.31
信用借款
质押借款
保证借款 259,100,000.00 252,000,000.00
合计 259,100,000.00 252,000,000.00
1、本公司借款248,000,000.00元，借款明细如下：
中国工商银行万柏林支行46,000,000.00元贷款由太原中保集团实业有限公司提供贷款保证；华夏银行太原分行45,000,000.00元贷款由太原化工股份有限公司提供贷款保证；建行河西支行70,000,000.00元贷款由山西山晋商贸有限公司、太原化工股份有限公司提供贷款保证；中行鼓楼支行40,000,000.00元贷款由太原化工股份有限公司、山西佳成咨讯有限公司提供贷款保证；光大银行河西支行5,000,000.00元由山西亿信通科技开发有限公司提供贷款保证。
招商银行太原分行31,000,000.00元贷款，为国内保理业务（有追索权公开型），根据财政部财会（2003）14号文《关于企业与银行等金融机构之间从事应收债权融资等有关业务会计处理的暂行规定》，公司将收到款项记入银行存款，同时贷记短期借款31,000，000.00元。
民生银行太原五一路支行11,000,000.00元贷款，为国内保理业务（有追索权公开型），根据财政部财会（2003）14号文《关于企业与银行等金融机构之间从事应收债权融资等有关业务会计处理的暂行规定》，公司将收到款项记入银行存款，同时贷记短期借款11,000,000.00元。
2、子公司太原理工天成智林教育科技有限公司借款11,100,000.00元，借款明细如下：
民生银行太原五一路支行11,100,000.00元贷款，为国内保理业务（有追索权公开型），根据财政部财会（2003）14号文《关于企业与银行等金融机构之间从事应收债权融资等有关业务会计处理的暂行规定》，公司将收到款项记入银行存款，同时贷记短期借款11,100,000.00元。
（十五）应付票据
项目 2007.6.30 2007.1.1
银行承兑汇票 124,000,000.00 151,000,000.00
合计 124,000,000.00 151,000,000.00
应付票据期末数比年初数减少27,000,000.00元，减少比例为17.88％，减少原因系公司提高了资金的使用效率，减少了应付票据。
（十六）应付账款
账龄 2007.6.30 2007.1.1
1年以内 48,428,327.28 58,142,879.16
1-2年 15,798,073.84 4,367,506.88
2-3年 1,766,638.37 416,286.84
账龄 2007.6.30 2007.1.1
3年以上 404,755.39 377,694.80
合计 66,397,794.88 63,304,367.68
1、应付账款期末余额中欠持本公司5％（含5％）以上表决权股份的股东款项详见附注九(三)。
（十七）预收款项
账龄 2007.6.30 2007.1.1
1年以内 29,369,550.75 24,062,608.93
1-2年 4,595,486.72 2,944,372.02
2-3年 566,766.00 597,856.00
3年以上 474,809.00 1,310,089.80
合计 35,006,612.47 28,914,926.75
预收款项期末余额中预收持本公司5％（含5％）以上表决权股份的股东款项详见附注九(三)。
（十八）应付职工薪酬
其中：明细情况
明细 2007.1.1 本期增加 本期减少 2007.6.30
工资、奖金、津贴和补贴 946,000.57 7,160,843.23 6,502,322.76 1,604,521.04
职工福利费 2,707,325.78 81,308.88 249,524.46 2,539,110.20
社会保险费 117,478.37 41,371.13 173,381.16 -14,531.66
住房公积金 40,623.78 5,600.00 5,600.00 40,623.78
工会经费 647,686.25 137,566.58 31,112.95 754,139.88
教育经费 274,631.04 139,655.12 106,379.51 307,906.65
因解除劳动合同给予的补偿
合计 4,733,745.79 7,566,344.94 7,068,320.84 5,231,769.89
（十九）其他应付款
帐龄 2007.6.30 2007.1.1
1年以内 2,302,560.28 6,138,241.56
1-2年 6,265,880.49 4,300,401.43
2-3年 106,751.93 266,273.14
帐龄 2007.6.30 2007.1.1
3年以上 2,350,049.26 2,117,784.16
合计 11,025,241.96 12,822,700.29
1、其他应付款期末余额中欠持本公司5％（含5％）以上表决权股份的股东款项详见附注九(三)。
2、其他应付款期末数比年初数减少1,797,458.33元，减少比例为14.02％，减少主要原因为往来款项减少。
（二十）应缴税费
项目 2007.6.30 2007.1.1
营业税 1,487,116.56 1,457,832.73
城建税 105,710.11 349,417.04
所得税 2,997,711.63 4,885,658.02
增值税 -600,244.51 3,368,416.79
个人所得税 498,139.13 422,398.61
房产税 57,774.84 221,707.35
印花税 10,205.16 49,225.78
车船税 -133.33 -133.33
河道维护费 65,373.39 57,633.23
价格调控基金 31,390.55 84,499.72
教育费附加 60,710.04 174,141.60
合计 4,713,753.57 11,070,797.54
各分公司、子公司异地独立缴纳所得税执行的所得税税率详见附注五所述。
（二十一）递延所得税负债
项目 2007.6.30 2007.1.1
公允价值变动形成的所得税负债 100,194.07 43,959.54
专项应付款形成的所得税负债 - 2,008,500.00
合计 100,194.07 2,052,459.54
（二十二）其他非流动负债
项目 2007.1.1 本期增加 本期减少 2007.6.30
政府补助 13,390,000.00 150,000.00 7,744,583.33 5,795,416.67
合计 13,390,000.00 150,000.00 7,744,583.33 5,795,416.67
1、政府补助说明：
（1）根据太原市高新技术开发区科技计划项目2003-34B合同，太原市高新技术开发区财政局拨入本公司感应式数字液位传感器及其自动化监控系统项目科技扶持资金4,570,000.00元，国家科技部资助该项目配套资金1,000,000.00元。本项目执行期2003年10月至2007年10月，本期转入营业外收入5,105,833.33元。
（2）根据太原市财政局并财建【2006】206号文件，“关于下达2006年度产业技术成果转化项目产业技术研究与开发资金指标的通知”本公司收到太原市财政局产业技术成果转化项目产业技术研究与开发资金900,000.00元，本期全部转入营业外收入。
（3）根据太原高新区鼓励自主创新专项资金专利实施项目合同书，本公司收到自主创新专项资金250,000.00元。本项目起止时间为2006年至2008年，本期转入营业外收入118750元。
（4）根据太原高新区科技计划项目0506－KG22合同，太原高新区科技发展局拔入太原理工天成软件科技有限公司单元串联式高压变频装置项目扶持资金200,000.00元。本项目执行期为2005年10月至2007年10月，该项目发生变更，尚未开始执行。
（5）根据山西省财政厅、山西省知识产权局晋财教[2003]108号“关于下达2003年山西省专利推广实施资助项目经费的通知”，本公司感应式数字液位传感器及其自动化监控系统项目列为山西省专利推广实施资助项目，由山西省知识产权局拨入本公司项目资金经费70,000.00元，本期全部转入营业外收入。
（6）根据信息产业部信部运[2002]546号文件“关于下达2002年度电子信息产业发展基金第三批项目计划的通知”，本公司收到信息产业部拨入的电子信息产业发展基金500,000.00元，根据合同该项目完工后须经信息产业部验收，目前该项目尚未完成。
（7）根据山西省科技项目合同书，为支持本公司科技项目产业化山西省科学技术厅资助本公司550,000.00元，本期全部转入营业外收入。
（8）根据山西省发展和改革委员会晋发改投资发[2004]866号文件“关于转发下达2004年国家安排我省信息产业企业技术进步和产业升级专项、企业信息化专项国家预算内专项资金投资计划的通知”，由山西省发展和改革委员会下拔专项资金5,000,000.00元用于本公司感应式数字液位及其自动化监控系统项目的建设及设备的采购，目前该项目已建成。本期转入营业外收入50万元。
（9）根据太原市财政局和太原市经济委员会并财建[2005]93号“关于下达2005年技术创新项目资金计划的通知”，本公司网络传感器及网络测控单元模块的开发项目列为资助项目，由太原市财政局拔入补助资金500,000.00元，本期全部转入营业外收入。
（二十三）股本
单位:股
本 年 变 动 增(+)、 减（－）
1、非流通股份 2007.1.1 比例％ 股权 公积
送 配 增发 2007.6.30 比例％
分置 金转 其他 小计
股 股 新股
改革 股
（1）发起人股份
其中：
国家持有股份
其中：国有股
国有法人股
境内法人持有股份
境外法人持有股份
自然人持有股份
（2）募集法人股份
（3）内部职工股
本 年 变 动 增(+)、 减（－）
股权 公积
1、非流通股份 2007.1.1 比例％ 送 配 增发 2007.6.30 比例％
分置 金转 其他 小计
股 股 新股
改革 股
（4）优先股或其他
其中：转配股
非流通股份合计
2、有限售条件的流通
股
国家持有股份
国有法人持有股份 30,963,870 28.67 30,963,870 28.67
其他境内法人持有股份 8,375,397 7.76 8,375,397 7.76
境内自然人持有股份
境外法人、自然人持股
有限售条件的流通股合
39,339,267 36.43 39,339,267 36.43
计
3、无限售条件的流通
股
A股 68,660,733 63.57 68,660,733 63.57
境外上市的外资股
无限售条件的流通股合
68,660,733 63.57 68,660,733 63.57
计
4、股份总数 108,000,000 100.00 108,000,000 100.00
（二十四）资本公积
项目 2007.1.1 本期增加 本期减少 2007.6.30
股本溢价 174,745,900.00 174,745,900.00
其他资本公积－ 4,526.52 4,526.52
原制度转入
合计 174,750,426.52 174,750,426.52
（二十五）盈余公积
项目 2007.1.1 本期增加 本期减少 2007.6.30
法定盈余公积 36,720,393.55 36,720,393.55
任意盈余公积
合计 36,720,393.55 36,720,393.55
（二十六）未分配利润
项目 2007.6.30
调整前年初未分配利润 105,430,012.42
调整年初未分配利润（调增＋，调减 128,585.20
－）
调整年初盈余公积 44,974.89
调整后年初未分配利润 105,603,572.51
加：其他转入
本期净利润 16,403,500.99
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
其他转出
提取任意盈余公积
支付普通股股利
转作股本的普通股股利
应付优先股股利
期末未分配利润 122,007,072.60
2007年半年度拟进行利润分配，详见附注（四）、21所述。
（二十七）营业收入、营业成本
1、营业收入、营业成本
项 本期发生数 上年同期发生数
目 收入 成本（支出） 收入 成本（支出）
主 196,628,891.41 142,856,287.44
营
业
务 212,698,514.51 166,946,646.87
其
他
业
务 317,924.00 23,735.47 247,518.00 22,524.16
合
计 213,016,438.51 166,970,382.34 196,876,409.41 142,878,811.60
2、主营业务收入
本期发生数 上年同期发生数
项目
技术开发服务及软件 11,115,038.25 13,780,601.29
本期发生数 上年同期发生数
项目
计算机及辅助设备销售 84,414,523.68 57,114,524.01
教学设备及中小学信息化建设 37,691,104.35 45,375,340.38
企业网络及信息化建设 22,262,538.09 19,509,657.44
传感器及测控系统 38,691,497.19 36,175,394.95
能源 18,523,812.95 24,648,373.34
担保费收入 - 25,000.00
合计 212,698,514.51 196,628,891.41
3、主营业务成本
本期发生数 上年同期发生数
项目
技术开发服务及软件 1,079,734.60 1,054,355.71
计算机及辅助设备销售 80,345,312.64 55,953,080.14
教学设备及中小学信息化建设 30,336,799.94 36,669,095.80
企业网络及信息化建设 18,923,662.68 14,246,392.37
传感器及测控系统 22,052,870.90 17,619,829.70
能源 14,208,266.11 17,313,533.72
担保费
合计 166,946,646.87 142,856,287.44
公司前五名客户销售总额为79,590,848.78元，占公司本期全部主营业务收入的37.42%。
（二十八）主营业务税金及附加
本期发生数 上年同期发生数
项目 计缴标准
营业税 3%、5% 1,782,576.60 1,827,397.43
城建税 7% 183,074.53 419,467.87
教育费附加 3% 80,379.74 183,239.87
合计 2,046,030.87 2,430,105.17
（二十九）财务费用
类别 2007年上半年度 2006年上半年度
利息支出
6,925,308.17
10,714,499.94
减：利息收入 414,959.68 759,388.29
手续费 157,271.78
其他 - 1,508,491.66
合计 10,456,812.04 7,674,411.54
财务费用本期数比上年同期增加2,782,400.50元，增加比例为36.26％，增加主要原因为本期贷款利息增加。
（三十）资产减值损失
本期发生数 上年同期发生数
项目
坏账损失 3,394,878.71
存货减值损失 301,794.88
合计 3,394,878.71 301,794.88
（三十一）公允价值变动收益
本期发生数 上年同期发生数
项目
交易性金融资产收益 451,911.99
合计 451,911.99
（三十二）投资收益
1、本期发生数：
债权 成本法下确 权益法下确 股权投
类 股权转让 减值
基金投资收益 投资 认的股权投 认的股权投 资差额 合 计
别 收 益 准备
收益 资收益 资收益 摊销
短期 159,631.62 434,296.01 -1,232,472.79 -638,545.16
投资
合 159,631.62 434,296.01 -1,232,472.79 -638,545.16
2、上期发生数
减
债权 成本法下确 权益法下确 股权投
基金投资 股权转让 值
类 别 投资 认的股权投 认的股权投 资差额 合 计
收益 收 益 准
收益 资收益 资收益 摊销
备
长期股权投资 71,778.48 71,778.48
合 计 71,778.48 71,778.48
（三十三）营业外收入(加补贴收入)
本期发生数 上年同期发生数
类别
高新区突出贡献奖 360,000.00 60,000.00
政府补助 7,744,583.33 232,658.34
其他 0.14 106,967.69
合计 8,104,583.47 399,626.03
（三十四）营业外支出
本期发生数 上年同期发生数
类别
赞助支出 1,000.00
价格调控基金 35,912.36 84,511.84
河道维护费 16,869.94 57,476.96
罚款支出 15,926.90
其他 0.28 33,110.30
合计 69,709.48 175,099.10
(三十五)所得税费用
本期发生数 上年同期发生数
类别
当期所得税费用 3,285,816.84 3,770,381.96
递延所得税费用 -1,854,655.76 -45,269.23
合计 1,431,161.08 3,725,112.73
（三十六）收到的其他与经营活动有关的现金17,339,561.17元
其中主要有：
项目 金额
项目保证金 11,471,679.01
（三十七）支付的其他与经营活动有关的现金13,290,507.02元
其中主要有：
项目 金额
项目保证金 1,940,170.47
项目 金额
研发费 2,050,618.75
运杂费 1,780,117.67
差旅费 442,027.30
中标费 558,436.00
三项基金 168,304.90
保险费 215,902.63
汽车使用费 498,177.22
维修费 199,421.80
办公费 194,528.15
八、母公司财务报表主要项目注释(如无特别注明，货币单位均为人民币元)
（一）应收账款
1、期末余额分类列示如下：
2007.6.30
占应收账款总 坏账准备
账龄 金额 坏账准备
额的比例 计提比例
单项金额重大的应收账款
单项金额不重大但按信用风险特征组合
后该组合的风险较大的应收账款 141,859,798.14 100% 5,785,230.31
其他不重大应收账款
合计 141,859,798.14 5,785,230.31
2007.1.1
占应收账款总 坏账准备
账龄 金额 坏账准备
额的比例 计提比例
单项金额重大的应收账款
单项金额不重大但按信用风险特征组合后该
121,972,109.82 100% 5,193,280.47
组合的风险较大的应收账款
其他不重大应收账款
合计 121,972,109.82 5,193,280.47
2、应收账款按账龄列示如下：
2007.6.30
占应收账款 坏账准备
账龄 金额 坏账准备
总额的比例 计提比例
1年以内 102,778,494.46 72.45% 0.50% 571,992.47
1至2年 24,569,488.17 17.32% 5.00% 1,228,474.41
2至3年 10,903,814.41 7.69% 20.00% 2,180,762.88
3年以上 3,608,001.10 2.54% 50.00% 1,804,000.55
141,859,798.14 100.00% 5,785,230.31
2007.1.1
占应收账款 坏账准备
账龄 金额 坏账准备
总额的比例 计提比例
1年以内 94,485,770.11 77.46% 0.50% 472,428.87
1至2年 14,816,684.87 12.15% 5.00% 740,834.24
2至3年 7,849,366.85 6.44% 20.00% 1,569,873.37
3年以上 4,820,287.99 3.95% 50.00% 2,410,143.99
121,972,109.82 100.00% 5,193,280.47
3、期末应收账款中欠款金额前五名合计为36,264,913.06元，占应收账款总金额的25.56％。
4、期末应收账款中持本公司5％（含5％）以上表决权股份的股东欠款详见附注九(三)。
5、应收账款期末数比年初数增加19,887,688.32元，增加比例为16.31％，增加原因为：公司自有产品销售对客户有一定的账期，因公司下半年结算的项目较多，导致期末应收账款增加。
其他应收款
1、期末余额分类列示如下：
2007.6.30
占应收账款总 坏账准备
账龄 金额 坏账准备
额的比例 计提比例
单项金额重大的其他应收款 101,792,227.12 45.09% 508,961.14
单项金额不重大但按信用风险特
征组合后该组合的风险较大的其 123,939,149.37 54.91% 2,088,176.06
他应收款
其他不重大其他应收款
合计 225,731,376.49 100.00% 2,597,137.20
2007.1.1
占应收账款总 坏账准备
账龄 金额 坏账准备
额的比例 计提比例
单项金额重大的其他应收款
单项金额不重大但按信用风险特
征组合后该组合的风险较大的其 221,397,416.51 100% 5,142,433.71
他应收款
其他不重大其他应收款
合计 221,397,416.51 100% 5,142,433.71
2、其他应收款年末余额按账龄列示如下：
2007.6.30
账龄 占其他应收款 坏账准备
金额 坏账准备
总额的比例 计提比例
1年以内 198,967,976. 88.14% 0.50% 994,839.89
1至2年 25,226,319.8
11.18% 5.00% 1,261,316.00
7
2至3年 1,425,195.17 0.63% 20.00% 285,039.03
3年以上 111,884.55 0.05% 50.00% 55,942.28
合计 225,731,376. 100.00% 2,597,137.20
2007.1.1
账龄 占其他应收款 坏账准备
金额 坏账准备
总额的比例 计提比例
1年以内 136,116,612.34 61.48% 0.50% 680,126.33
1至2年 84,268,592.12 4,217,299.61
38.06% 5.00%
2至3年 870,327.50 0.39% 20.00% 174,065.50
3年以上 141,884.55 70,942.27
0.07% 50.00%
合计 221,397,416.51 100.00% 5,142,433.71
3、期末其他应收款中欠款金额前五名合计为135,426,655.74元，占其他应收款总金额的比例为60.00％。
4、期末应收账款中持本公司5％（含5％）以上表决权股份的股东欠款详见附注九(三)。
5、其他应收款期末数比年初数增加4,333,959.98元，减少比例为19.20％.
长期投资
1、投资性质明细分类
2007.6.30 2007.1.1
项目 账面余额 减值准备 账面余额 减值准备
合营企业投资 47,821,654.63 94,774,717.24
联营企业投资 5,212,679.92 5,212,679.92
其他权益性投资 77,185,703.36 73,135,428.72
合计 130,220,037.9 173,122,825.88
2007.6.30 2007.1.1
项目 账面余额 减值准备 账面余额 减值准备
1
2、合营企业、联营企业投资基本情况
单位：万元
本企业持股本企业在被投资单位表期末净资产本期营业收
被投资单位名称 注册地 业务性质 本期净利润
比例 决权比例 总额 入总额
一、合营企业
1.山西天成大洋能
山西太原 能源 40.725% 40.725% 11,742.58 1,385.82 106.64
源化工有限公司
二、联营企业
1.山西亿众公用事
山西候马公用事业 17.93% 17.93% 3,007.36 593.11 7.36
业有限公司
3、核算方法明细分类
2007.6.30 2007.1.1
项目
账面余额 减值准备 账面余额 减值准备
成本法核算投资 82,398,383.28 173,122,825.88
权益法核算投资 47,821,654.63
合计 130,220,037.91 173,122,825.88
母公司权益法核算投资变动较大原因详见附注（六）三所述。
4、成本法核算的股权投资：
被投资单位名称 原始投资额 期初余额 本期投资增减额 期末账面余额
山西亿众公用事业
5,420,813.34 5,212,679.92 5,212,679.92
有限公司
太原理工天成
电子信息技术 7,776,000.00 36,452,471.77 4,050,274.64 40,502,746.41
有限公司
太原理工天成软件 900,000.00 28,600,077.68 28,600,077.68
科技有限公司
山西天成自动控制 2,401,069.60 3,655,827.83 3,655,827.83
工程有限公司
北京太工天成测控 3,503,456.92 4,427,051.44 4,427,051.44
技术有限公司
山西天成大洋能源
90,000,000.00 94,774,717.24 -94,774,717.24
化工有限公司
合 计 110,001,339.86 173,122,825.88 -90,724,442.60 82,398,383.28
5、权益法核算的股权投资：
本期权益增减额 期末余额
期初
投资单位名称 其中
余额 本期合计 初始投资 累计增减 合计
投资成本 确认收益 分得利润 其他
山西天成大洋能源
47,821,654.63 47,387,358.62 434,296.01 47,387,358.62 434,296.01 47,821,654.63
化工有限公司
合 计 47,821,654.63 47,387,358.62 434,296.01 47,387,358.62 434,296.01 47,821,654.63
（四）营业收入及营业成本：
1、营业收入、营业成本
本期发生数 上年同期发生数
项目 收入 成本（支出） 收入 成本（支出）
主营业
务 131,589,665.81 98,242,659.77 144,332,396.45 104,020,163.70
其他业
务 317,924.00 23,735.47 247,518.00 22,524.16
合计 131,907,589.81 98,266,395.24 144,579,914.45 104,042,687.86
2、主营业务收入、主营业务成本
项目 主营业务收入 主营业务成本
本期发生数 上年同期发生数 本期发生数 上年同期发生数
技术开发服务及软件
5,107,140.00 8,680,669.29 600,000.00 507,655.71
计算机及辅助设备销售
53,090,379.34 58,035,923.91 51,051,526.84 57,004,257.73
企业网络及信息化建设
22,262,538.09 18,830,052.30 18,923,662.68 13,635,830.53
传感器及测控系统
34,972,859.25 27,162,664.41 18,753,913.59 11,617,263.15
教学设备及中小学信息化建设
11,491,146.20 17,820,052.97 6,395,173.39 13,984,183.04
能源收入
4,665,602.93 13,803,033.57 2,518,383.27 7,270,973.54
合计
131,589,665.81 144,332,396.45 98,242,659.77 104,020,163.70
（五）投资收益
1、本期发生数：
债权 成本法下确 权益法下确 股权投
基金投 股权转 减值
类 别 投资 认的股权投 认的股权投 资差额 合 计
资收益 让收益 准备
收益 资收益 资收益 摊销
短期投资 434,296.01 434,296.01
合 计 434,296.01 434,296.01
2、上期发生数：
债权 成本法下确 权益法下确 股权投
基金投资 股权转 减值
类 别 投资 认的股权投 认的股权投 资差额 合 计
收益 让收益 准备
收益 资收益 资收益 摊销
长期股权
52,234.23 4,260,056.90 4,312,291.13
投资
合
52,234.23 4,260,056.90 4,312,291.13
计
九、关联方关系及其交易：
(一）关联方及关联关系
1、存在控制关系的关联方
与本企业 法定代
企业名称 注册地 主营业务 经济性质
的关系 表人
理工及相关学科大专、本
事业法人
科、研究生、硕土研究生、
太原理工 山西省太原市迎泽 （代码
博士研究生学历教育，相关 控股股东 谢克昌
大学 西大街79号 40570002
科学研究、继续教育、专业
－1）
培训、学术交流、相关农救
2、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化
企业名称 年初数 本期增加 本期减少 期末数
太原理工大学 59,490.00万元 59,490.00万元
3、存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化
年初数 本期增加数 本期减少数 期末数
公司名称
金额 % 金额 % 金额 % 金额 %
太原理工大学 30,963,870.00 28.67 30,963,870.00 28.67
4、不存在控制关系的关联方关系的性质
企业名称 与公司的关系
山西山晋商贸有限公司 关联法人
山西亿众公用事业有限公司 关联法人
山西天成大洋能源化工有限公司 关联法人
（二）关联方交易：
1、存在控制关系且已纳入本公司合并财务报表范围的子公司，其相互间交易及母子公司交易已作抵销。
2、关联销售
单位：元
本期发生数 上年同期发生数
公司名称 占当期销 占当期销
金额 金额
售比例% 售比例%
太原理工大学 463,845.93 0.21% 271,564.96 0.37%
山西亿众公用事业有
15,380,000.00 7.23%
限公司
3、关联方往来款项余额：
(1)与太原理工大学往来余额
占期末 占年初余
项目 2007.6.30 2006.12.31
余额比例 额比例
应收账款 2,390,609.06 1.14% 2,371,705.00 1.54%
其他应收款 665,340.32 0.27% 665,340.32 0.55%
预付款项 30,000.00 0.03% 30,000.00 0.01%
其他应付款 1,109,979.73 10.07% 326,000.00 2.45%
(2)与山西天成大洋能源化工有限公司往来余额
占期末 占年初余
项目 2007.6.30 2006.12.31
余额比例 额比例
其他应收款 118,268,227.12 48.85% 150,826,745.24
(3)与山西亿众公用事业有限公司往来余额
占期末 占年初余
2007.6.30 2006.12.31
余额比例 额比例
应收账款 15,380,000.00 10.84%
(4)与山西山晋商贸有限公司往来余额
占期末余 占年初余
2007.6.30 2006.12.31
额比例 额比例
其他应收款 3,282,928.62 1.36%
十、或有事项：
1、截止2007年6月30日公司为关联方及其他单位提供债务担保形成的担保：
被担保单位 担保金额(万 担保类型 债务起止日
关联方：
山西天成大洋能源化工有限公司 1,500.00 保证 2007.06.11—
山西天成大洋能源化工有限公司 1,500.00 保证 2007.05.11—
小计 3,000.00
非关联方：
太原化工股份有限公司 4,000.00 保证 2006.12.14—
柳林县庙湾联办煤矿 1,500.00 保证 2007.03.14—-
太原中保集团实业有限公司 900.00 保证 2007.06.12—
太原中保房地产开发有限公司 500.00 保证 2007.04.04—
太原中保房地产开发有限公司 1,000.00 保证 2007.04.05—
太原中保房地产开发有限公司 1,000.00 保证 2007.04.06—
小计 8,900.00
合计 11,900.00
2、截止2007年6月30日太原理工天成智林教育科技有限公司为关联方及其他单位提供债务担保形成的或有负债：
担保金额
被担保单位 担保类型 债务起止日
(万元)
非关联方：
太原风华信息装备股份有限公司 500.00 保证 2006.09.28—2007.09.27
合计 500.00
十一、承诺事项
1、本公司2007年4月21日召开的第三届第三次董事会会议审议通过转让子公司山西天成大洋能源化工有限公司（简称“天成大洋”）40.725%股权及其在收购柳林县庙湾联办煤矿时对本公司形成的借款给本公司股东山西山晋商贸有限公司（简称“山晋商贸”），上述转让完成后，本公司将持有天成大洋4,500万股，占其注册资本的40.725%。该事项已经于2007年5月20日召开的2006年度股东大会审议通过。
截止2007年8月28日山西山晋商贸有限公司已通过各种方式将收购本公司持有的天成大洋的40.725%股权款4738.74万元支付给公司，大洋公司工商登记已变更完成；山西山晋商贸有限公司已通过各种方式将本公司在收购柳林县庙湾联办煤矿等资产时对本公司形成的往来款中的4800万元归还本公司。
2、本公司2007年4月21日召开的第三届第三次董事会会议审议通过本公司拟受让子公司山西天成大洋能源化工有限公司（简称“天成大洋”）所持柳林县成家庄煤矿（简称“成家庄煤矿”）45%股权（含采矿权），本次受让完成后，子公司天成大洋不再持有成家庄煤矿股权，由本公司直接持有成家庄煤矿45%股权（含采矿权）。
该事项已基本完成，目前正在办理工商登记手续。
3、本公司2007年4月21日召开的第三届第三次董事会会议审议通过，本公司拟收购太原理工天成智林教育科技有限公司全部个人股股权，同时，拟将天成智林截止2006年12月31日产生的未分配利润全部转增为股本，将天成智林名称变更为“太原理工天成电子信息技术有限公司”，注册资本拟为3,500万元。
该事项已完成，公司名称为太原理工天成电子信息技术有限公司，注册资本3800万元，为本公司全资子公司。
十二、资产负债表日后事项
本公司2007年8月12日第三届董事会第五次会议审议通过了《关于公司向特定对象非公开发行股票收购资产的预案》，公司拟收购张振发、大同市通晋投资有限责任公司拥有的发鑫集团100%股权，本次收购的对价支付方式为向张振发、大同市通晋投资有限责任公司发行不超过3600万股(含3600万股）新股支付，发行价格为公司董事会审议本次交易决议公告日前二十个交易日股票交易均价，即12.37元/股；如公司的股票在定价基准日至发行日期间除权、除息的，董事会将按照有关规定相应调整发行数量和发行底价。
该预案需提交公司股东大会审议并报中国证券监督管理委员会核准后实施。
本次发行完成后，张掁发和大同通晋投资有限责任公司分别持有公司不超过13.75%和11.25的股份，将分别成为公司第二大和第三大股东，太原理工大学占公司总股本的比例将不低于21.50%,仍为第一大股东。
十三、本年度非经常性损益列示如下
项 目 金 额
（一）处置长期股权投资、固定资产、在建工
程、无形资产、其他长期资产产生的损益 -1,232,472.79
（二）各种形式的政府补贴 7,944,583.33
项 目 金 额
（三）扣除公司日常根据企业会计制度规定计提
的资产减值准备后的其他各项营业外收入、支出 43,508.78
（四）所得税影响额 1,015,681.60
合 计 5,739,937.72
十四、净资产收益率和每股收益
本期 上期
报告期利润 净资产收益率 每股收益 净资产收益率 每股收益
全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均
主营业务利润 0.1028 0.0960 0.4264 0.4264 0.1263 0.1294 0.4775 0.4775
营业利润 0.0231 0.0224 0.0958 0.0958 0.0596 0.0611 0.2254 0.2254
净利润 0.0378 0.0364 0.1570 0.1570 0.0483 0.0495 0.1824 0.1824
扣除非经常性损益
后的净利润 0.0250 0.0242 0.1038 0.1038 0.0470 0.0481 0.1775 0.1775
十五、2006年1—6月利润表调整项目及净利润差异调节表
（1）利润表调整项目
项目 调整前 调整 调整后 说明
营业收入 196,628,891.41 247,518.00 196,876,409.41 增加其他业务收入
营业成本 142,856,287.44 22,524.16 25,746,942.02 增加其他业务成本
其他业务利润 224,993.84 减少其他业务利润
管理费用 12,119,092.17 301,794.88 11,817,297.29 减少提取的减值准备
资产减值损失 301,794.88 301,794.88 增加提取的减值准备
所得税费用 3,770,381.96 -45,269.23 3,725,112.73 确认递延所得税资产
（2）净利润差异调节表：
项目 金额 说明
2006年1-6月净利润（原会计准则） 20,039,778.93
追溯调整项目：
加：少数股东损益
加：公允价值变动损益
减：未确认投资损失
加：所得税 45,269.23 确认递延所得税资产
2006年度1◇月净利润（新会计准则） 20,085,048.16
假定全面执行新准则的备考信息
其他调整项目 5,777,083.33 确认政府补助
2006年1-6月模拟净利润 25,862,131.49
十六、财务报表的批准报出
本财务报表业经公司董事会于2007年8月28日批准报出。
八、备查文件目录
1、载有会计师事务所盖章、注册会计师亲笔签名并盖章的审计报告原件。
2、载有公司法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表。
3、报告期内在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》上公开披露过的所有公司文件正本及公告原件。
董事长：杜文广
太原理工天成科技股份有限公司
2007年8月28日