金山股份：董事会审计委员会2013年度工作报告2014-03-31
董事会审计委员会 2013 年度工作报告
根据中国证监会《上海证券交易所上市公司董事会审计委员会运作指
引》、《公司章程》及《审计委员会议事规则》的有关规定，作为沈阳金山
能源股份有限公司现任审计委员会成员，现就 2013 年度工作情况向董事
会作如下报告：
一、审计委员会基本情况
沈阳金山能源股份有限公司(以下简称“公司”)第五届董事会审计委员
会由独立董事张文品、李国运、李永建及董事李丙信、薛滨 5 名成员组成。
二、审计委员履职情况
2013 年度，审计委员会委员通过召集会议、电话沟通等形式与会计师
事务所经过协商，确定了公司年度审计工作安排，并对公司财务报告审计
工作履行职责发表专业意见。
审计委员会共召开了 3 次会议，全体委员均亲自出席了会议。其中：
年报审计期间召开了 2 次会议，分别就公司提交的年度财务会计报表及年
度财务会计报表说明、审计会计师出具初步审计意见、审计报告定稿进行
审议，并对相关议题发表了意见，对相关会议决议进行了签字确认。
1、2012 年年报审计
2013 年 4 月 1 日与会计师事务所会计师进行了充分的沟通和协商，对
其年度审计工作进行了必要的督促与严格的审阅，审计委员会认为公司编
制的财务会计报表的有关数据真实反映了公司截止 2012 年 12 月 31 日的
资产负债情况和 2012 年度的生产经营成果，未发现有重大错报、漏报情况；
未发现有大股东占用公司资金情况；未发现公司有对外违规担保情况及异
常关联交易情况，同意以公司财务部门编制的 2012 年度财务会计报表为基
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础开展 2012 年度的财务审计工作。
2、2013 年第三次季度报告审计
通过审阅了公司财务部门提交的 2013 年第三季度财务报表，包括 2013
年 9 月 30 日的资产负债表，2013 年 1-9 月份的利润表和现金流量表。审计
委员会认为公司 2013 年第三季度财务会计报表已经按照企业会计准则及
公司有关财务制度的规定编制，在所有重大方面公允反映了公司 2013 年 9
月 30 日的财务状况以及 2013 年 1-9 月份的经营成果和现金流量。同意以
此财务报表为基础制作公司 2013 年第三季度报告提交董事会会议审议。
3、2013 年年报审计
通过与会计师事务所会计师进行了充分的沟通和协商，对其年度审计
工作进行了必要的督促与严格的审阅，审计委员会认为公司编制的财务会
计报表的有关数据真实反映了公司截止2013年12月31日的资产负债情况和
2013年度的生产经营成果，未发现有重大错报、漏报情况；未发现有大股
东占用公司资金情况；未发现公司有对外违规担保情况及异常关联交易情
况，同意以公司财务部门编制的2013年度财务会计报表为基础开展2013年
度的财务审计工作。
三、审计委员会对公司内部控制建设情况的意见和建议
审计委员会通过对公司内部控制建设的了解，对制度执行落实进行了
监督，对公司内控制度提出以下的意见和建议：
公司已按照《企业内部控制基本规范》要求，结合自身实际情况，形
成了一系列较为完善的，行之有效的公司内部控制制度，并适时对运行中
发现的缺陷进行修改和完善。报告期内，公司强化了对内控制度的执行力
度和监督力度，落实了多项内控责任，采取各种方式对重要的生产经营管
理事项实施监督，流程管理进一步明晰，内控责任进一步细化。根据瑞华
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会计师事务所瑞华专审字【2014】第01390018号《内部控制审计报告》认
为，我沈阳金山能源股份有限公司于2013年12月31日按照《企业内部控制
基本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。
公司应持续关注内部控制制度的执行情况，收集相关信息的反馈，对
内控制度进行修订完善，继续加强内控制度的执行力，不断强化对制度执
行的监督，
四、审计委员会 2014年工作计划
为了切实将审计工作落到实处，进一步发挥审计委员会的作用，2014
年我们将做好以下两个方面工作：
1、继续加强对外财务信息审核及披露，谨防对外财务信息披露重大错
漏和误导性陈述；
2、深入开展内部控制审计工作，对公司内部控制制度建立的合理性、
完整性及实施有效性进行全面的评估。
2014 年，审计委员会将更加恪尽职守，密切关注公司的内部审计工作,
以及公司内外审计的沟通、监督和核查工作，不断健全和完善内部审计工
作，充分发挥审计委员会的监督职能，为维护公司于全体股东的共同利益
而不懈努力。
沈阳金山能源股份有限公司董事会
二 O 一四年三月二十七日
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