证券代码：600396 证券简称：金山股份
沈阳金山能源股份有限公司2008年第一季度报告
1重要提示
1.1本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
1.2公司全体董事出席董事会会议。
1.3公司第一季度财务报告未经审计。
1.4公司负责人肖文先生、主管会计工作负责人周可为先生及会计机构负责人李先锋先生声明：保证本季度报告中财务报告的真实、完整。
2公司基本情况
2.1主要会计数据及财务指标
币种：人民币
本报告期末比上年
本报告期末 上年度期末数
度期末增减（％）
总资产（元） 5,525,682,274.92 5,255,134,855.77 5.15
所有者权益（或股东权益）（元） 1,019,525,858.03 978,340,021.81 4.21
归属于上市公司股东的每股净资产
2.99 2.87 4.18
（元）
年初至报告期期末 比上年同期增减（%）
经营活动产生的现金流量净额（元） -43,945,383.78 -
每股经营活动产生的现金流量净额
-0.13 -
（元）
本报告期比上年同
报告期 年初至报告期期末
期增减（％）
归属于上市公司股东的净利润（元） 41,185,836.22 41,185,836.22 -11.89
基本每股收益（元） 0.12 0.12 -14.29
扣除非经常性损益后基本每股收益
0.12 0.12 -14.29
（元）
稀释每股收益（元） 0.12 0.12 -14.29
全面摊薄净资产收益率（%） 4.04 4.04 减少1.19个百分点
扣除非经常性损益后全面摊薄净资
4.01 4.01 减少1.22个百分点
产收益率（%）
非经常性损益项目 年初至报告期期末金额（元）
非流动资产处置损益 7,535.32
除上述各项之外的其他营业外收支净额 380,890.37
所得税影响 97,106.42
合计 291,319.27
2.2报告期末股东总人数及前十名无限售条件股东持股情况表
单位：股
报告期末股东总数（户） 57,918
前十名无限售条件流通股股东持股情况
期末持有无限售条件流
股东名称（全称） 种类
通股的数量
深圳市联信投资有限公司 24,342,600 人民币普通股
丹东东辰经贸有限公司 15,471,300 人民币普通股
中国工商银行－诺安平衡证券投
7,387,588 人民币普通股
资基金
中国工商银行－诺安股票证券投
7,130,185 人民币普通股
资基金
中国工商银行－易方达价值精选
6,999,992 人民币普通股
股票型证券投资基金
中国建设银行－华夏红利混合型
6,219,760 人民币普通股
开放式证券投资基金
中国光大银行股份有限公司－光
5,758,738 人民币普通股
大保德信量化核心证券投资
中国银行－华夏行业精选股票型
3,869,367 人民币普通股
证券投资基金(LOF)
中国工商银行－中银持续增长股
3,016,379 人民币普通股
票型证券投资基金
中国工商银行－博时精选股票证
2,999,933 人民币普通股
券投资基金
3重要事项
3.1公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因
√适用□不适用
1、截至2008年3月31日，公司资产负债表主要项目大幅变动原因分析：
（1）应收票据：本报告期末较上年度期末减少9,750.00万元，减幅100%，主要原因是报告期内公司兑付到期的商业承兑汇票，收回全部款项。
（2）应收账款：本报告期末较上年度期末增加15,978.43万元，增幅201.83%，主要原因是阜新金山煤矸石热电有限公司增加应收售电款项及公司因采暖费回款存在周期性，期末应收采暖费款项增加。
（3）预付账款：本报告期末较上年度期末增加19,331.80万元，增幅211.65%，主要原因是公司预付燃煤款项及预付工程款增加。
（4）在建工程：本报告期末较上年度期末增加9,332.68万元，增幅144.30%，主要原因是子公司随着电厂建设工程及前期准备的陆续展开相应增加在建工程。
（5）应付票据：本报告期末较上年度期末增加4,096.00万元，增幅215.58%，主要原因是阜新金山煤矸石热电有限公司与客户结算采用银行承兑汇票结算方式。
（6）应交税费：本报告期末较上年度期末增加4,253.44万元，减幅82.06%，主要原因是阜新金山煤矸石热电有限公司报告期内支付了以前年度的增值税及企业所得税。
（7）其他流动负债：本报告期末较上年度期末增加5,933.72万元，增幅65.54%，主要原因是报告期内子公司确认了应付少数股东2007年度现金股利。
（8）专项应付款：本报告期末较上年度期末增加3,265.00万元，增幅86.60%，主要原因是报告期内辽宁南票煤电有限公司收到国家拨入的安全项目改造资金。
2、报告期公司利润表主要项目大幅变动原因分析：
（1）营业收入及营业成本：营业收入报告期较上年同期增加12,345.06万元，增幅36.66%，营业成本报告期较上年同期增加11,753.09万元，增幅57.24%，主要原因是阜新金山煤矸石热电有限公司电厂建设工程已于上年中期全部投入生产运营，报告期较上年同期增加两台机组运营，发电量及上网电量的增加致使其售电收入及运营成本同比增幅较大。
（2）营业税金及附加：报告期较上年同期增加208.27万元，增幅57.07%，主要原因是报告期内阜新金山煤矸石热电有限公司应交增值税增加致使按比例计提的附加税金增加。
（3）管理费用：报告期较上年同期增加1,343.95万元，增幅100.48%，主要原因是报告期内辽宁南票煤电有限公司较上年同期增加煤矿开采等经营范围，致使其管理费用增加；阜新金山煤矸石热电有限公司生产经营期确认相关费用增加。
（4）财务费用：报告期较上年同期增加2,238.18万元，增幅67.35%，主要原因是报告期内阜新金山煤矸石热电有限公司已处于生产经营期，利息支出不再资本化；报告期贷款利率上调。
（5）投资收益：报告期较上年同期增加776.64万元，增幅47.92%，主要原因是联营公司沈阳沈海热电有限公司较上年同期新增发电机组运营，致使其净利润同比增加。
（6）所得税费用：报告期较上年同期减少1,512.73万元，减幅60.19%，主要原因是报告期内公司及子公司税前利润减少。
3、报告期公司现金流量表主要项目大幅变动原因分析：
（1）经营活动产生现金流量净额：报告期较上年同期减少15,447.83万元，主要原因是阜新金山煤矸石热电有限公司部分售电款项未收回，支付燃料及税款较大，致使其经营活动产生的现金流量净额减幅较大。
（2）投资活动产生现金流量净额：报告期较上年同期减少5,264.56万元，主要原因是随着子公司电厂建设工程及前期准备的陆续展开相应增加购建固定资产现金支出。
（3）筹资活动产生现金流量净额：报告期较上年同期增加12,647.59万元，增幅848.51%，主要原因是子公司电厂建设工程配套资金（银行贷款与股东投入）的流入、收到国有拨入的安全项目改造资金及公司因经营需要增加银行贷款额等因素致使筹资活动现金流入增幅较大。
3.2重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
√适用□不适用
本公司接到合营公司辽宁南票煤电有限公司的通知，国家发展和改革委员会以发改能源【2008】134号文件《国家发展改革委关于辽宁南票煤电有限公司煤矸石热电分公司煤矸石综合利用二期工程项目核准的批复》核准了该公司建设煤矸石综合利用二期项目。
3.3公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况
√适用□不适用
公司原非流通股股东在股权分置改革中作出如下承诺：
1、丹东东方新能源有限公司承诺自其所持非流通股获得上市流通权之日起，12个月内不上市交易或转让。在前述承诺期期满后，48个月内不通过上海证券交易所挂牌上市交易出售股份。丹东东辰经贸总公司和深圳市联信投资有限公司分别承诺：自其各自所持非流通股获得上市流通权之日起，至少在12个月内不上市交易或转让；在前项承诺期期满后，通过上海证券交易所挂牌交易出售其各自所持股份，占公司股份总数的比例在12个月内不超过5%，在24个月内不超过10%。
2、丹东东辰经贸有限公司承诺在其各自所持有的非流通股获得流通权及相应限售期满后48个月之内，在保荐机构的监督下，如果按照有关规定通过证券交易所出售所持股份，其出售价格不低于每股5.8元；深圳市联信投资有限公司承诺在其所持有的非流通股获得流通权及相应限售期满后48个月之内，在保荐机构的监督下，如果按照有关规定通过证券交易所出售所持股份，其出售价格不低于每股4.8元（因公司送股、公积金转增股本、配股、增发新股及派现时，按复权价计算）。
3、丹东东辰经贸有限公司承诺，将承担包括财务顾问费、保荐费、律师费、沟通推介费、媒体宣传费等与本次股权分置改革相关的费用。
上述承诺均得到了严格履行。
3.4预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明
□适用√不适用
3.5证券投资情况
√适用□不适用
单位：元
证券 证券 期末持有 初始投资
序号 期末账面值 期初账面值 会计核算科目
代码 简称 数量（股） 金额
1 000998 隆平高科 18,000 397,353.91 306,180.00 295,020.00 交易性金融资产
合计 18,000 397,353.91 306,180.00 295,020.00 －
4附录
合并资产负债表
会合01表
编制单位：沈阳金山能源股份有限公司 2008年3月31日 单位：元
资 产 期末余额 年初余额 负债和股东权益 期末余额 年初余额
流动资产： 流动负债：
货币资金 320,609,093.00 390,694,647.06 短期借款 671,000,000.00 522,000,000.00
结算备付金 向中央银行借款
拆出资金 吸收存款及同业存放
交易性金融资产 306,180.00 295,020.00 拆入资金
应收票据 97,500,000.00 交易性金融负债
应收账款 238,952,753.29 79,168,501.97 应付票据 59,960,000.00 19,000,000.00
预付款项 284,657,467.91 91,339,448.11 应付账款 193,750,126.16 128,512,216.76
应收保费 预收款项 11,917,557.22 26,170,129.21
应收分保账款 卖出回购金融资产款
应收分保合同准备金 应付手续费及佣金
应收利息 应付职工薪酬 20,228,304.63 29,752,036.68
其他应收款 6,743,508.04 3,253,496.33 应交税费 9,299,804.35 51,834,222.16
买入返售金融资产 应付利息
存货 85,251,043.11 86,059,818.67 其他应付款 210,353,194.26 237,855,807.55
一年内到期的非流动资产 应付分保账款
其他流动资产 21,126,315.29 20,000,030.64 保险合同准备金
流动资产合计 957,646,360.64 768,310,962.78 代理买卖证券款
非流动资产： 代理承销证券款
发放贷款及垫款 219,082,000.00 240,582,000.00
一年内到期的非流动负债
可供出售金融资产 其他流动负债 149,876,780.94 90,539,531.79
持有至到期投资 流动负债合计 1,545,467,767.56 1,346,245,944.15
长期应收款 非流动负债：
长期股权投资 339,660,085.66 315,686,041.16 长期借款 2,405,000,000.00 2,389,541,000.00
投资性房地产 3,571,305.84 3,593,224.65 应付债券
固定资产 3,978,882,903.17 4,013,928,202.90 长期应付款 12,462,058.99 9,764,233.00
在建工程 158,001,684.61 64,674,851.92 专项应付款 70,350,155.59 37,700,155.59
工程物资 670,082.01 预计负债
固定资产清理 递延所得税负债
生产性生物资产 其他非流动负债
油气资产 非流动负债合计 2,487,812,214.58 2,437,005,388.59
无形资产 76,825,781.76 77,164,970.45 负债合计 4,033,279,982.14 3,783,251,332.74
开发支出 股东权益：
商誉 股本 340,600,000.00 340,600,000.00
长期待摊费用 915,269.59 927,636.25 资本公积 305,325,983.98 305,325,983.98
递延所得税资产 10,178,883.65 10,178,883.65 减：库存股
其他非流动资产 盈余公积 50,987,939.50 50,987,939.50
非流动资产合计 4,568,035,914.28 4,486,823,892.99 一般风险准备
未分配利润 322,611,934.55 281,426,098.33
外币报表折算差额
1,019,525,858.03 978,340,021.81
归属于母公司股东权益合计
少数股东权益 472,876,434.75 493,543,501.22
股东权益合计 1,492,402,292.78 1,471,883,523.03
资产总计 5,525,682,274.92 5,255,134,855.77负债和股东权益总计 5,525,682,274.92 5,255,134,855.77
单位负责人：肖文 主管会计工作负责人：周可为 会计机构负责人：李先锋
合并利润表
会合02表
编制单位：沈阳金山能源股份有限公司 2008年1-3月 单位：元
项 目 本期金额 上期金额
460,155,008.84 336,704,452.48
一、营业总收入
其中：营业收入 460,155,008.84 336,704,452.48
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 421,593,279.64 262,921,601.01
322,860,671.81 205,329,772.21
其中：营业成本
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 5,732,358.76 3,649,632.98
销售费用 273,171.23 76,010.86
管理费用 26,814,808.29 13,375,333.52
财务费用 55,612,924.04 33,231,113.20
资产减值损失 10,299,345.51 7,259,738.24
11,160.00 61,073.39
加：公允价值变动损益（损失以“-”号填列）
投资收益（损失以“-”号填列） 23,974,044.50 16,207,671.17
23,974,044.50 16,187,511.26
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
62,546,933.70 90,051,596.03
三、营业利润（亏损以“-”号填列）
加：营业外收入 628,547.76 10,000.00
266,422.64 260.00
减：营业外支出
其中：非流动资产处置损失 15,070.64
62,909,058.82 90,061,336.03
四、利润总额（亏损总额以“-”号填列）
减：所得税费用 10,004,289.07 25,131,555.53
52,904,769.75 64,929,780.50
五、净利润（净亏损以“-”号填列）
归属于母公司所有者的净利润 41,185,836.22 46,742,794.88
11,718,933.53 18,186,985.62
少数股东损益
六、每股收益
0.120.14
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益 0.120.14
单位负责人：肖文 主管会计工作负责人：周可为 会计机构负责人：李先锋
合并现金流量表
会合03表
编制单位：沈阳金山能源股份有限公司 2008年1-3月 单位：元
项 目 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 407,645,020.93 261,529,596.68
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 55,539.29
收到其他与经营活动有关的现金 46,596,232.16 44,624,239.20
经营活动现金流入小计 454,296,792.38 306,153,835.88
购买商品、接受劳务支付的现金 282,477,205.01 130,224,072.40
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 69,637,516.28 15,363,499.51
支付的各项税费 90,747,735.17 43,077,643.74
支付其他与经营活动有关的现金 55,379,719.70 6,955,631.44
经营活动现金流出小计 498,242,176.16 195,620,847.09
经营活动产生的现金流量净额 -43,945,383.78 110,532,988.79
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 9,370.56
取得投资收益收到的现金 4,020,159.91
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 1,419,550.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 3,051,000.00 23,661,134.85
投资活动现金流入小计 4,470,550.00 27,690,665.32
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 171,852,446.91 142,454,924.31
投资支付的现金
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 139,800.00 111,878.18
投资活动现金流出小计 171,992,246.91 142,566,802.49
投资活动产生的现金流量净额 -167,521,696.91 -114,876,137.17
单位负责人：肖文 主管会计工作负责人：周可为 会计机构负责人：李先锋
续表
项 目 本期金额 上期金额
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 30,000,000.00
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 30,000,000.00
取得借款收到的现金 366,000,000.00 150,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 30,000,000.00
筹资活动现金流入小计 426,000,000.00 150,000,000.00
偿还债务支付的现金 223,041,000.00 86,041,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 61,487,462.86 49,053,324.66
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 5,586,000.00 5,120,500.00
支付其他与筹资活动有关的现金 90,000.00
筹资活动现金流出小计 284,618,462.86 135,094,324.66
筹资活动产生的现金流量净额 141,381,537.14 14,905,675.34
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -10.51 -52,264.68
五、现金及现金等价物净增加额 -70,085,554.06 10,510,262.28
加：期初现金及现金等价物余额 390,694,647.06 173,042,657.30
六、期末现金及现金等价物余额 320,609,093.00 183,552,919.58
单位负责人：肖文 主管会计工作负责人：周可为 会计机构负责人：李先锋
资产负债表
会企01表
编制单位：沈阳金山能源股份有限公司 2008年3月31日 单位：元
资 产 期末余额 年初余额 负债和股东权益 期末余额 年初余额
流动资产： 流动负债：
货币资金 83,122,672.15 114,234,781.94 短期借款 360,000,000.00 310,000,000.00
交易性金融资产 306,180.00 295,020.00 交易性金融负债
应收票据 7,500,000.00 应付票据 33,960,000.00 19,000,000.00
应收账款 47,178,919.84 14,320,981.97 应付账款 22,829,939.03 6,271,230.39
预付款项 115,150,384.44 59,966,735.17 预收款项 3,226,318.95 11,718,262.85
应收利息 应付职工薪酬 501,097.72 2,260,670.27
应收股利 98,575,517.26 36,561,517.26 应交税费 -7,036,114.34 -8,052,355.49
其他应收款 307,723.18 111,956.63 应付利息
存货 13,255,333.08 15,529,475.53 应付股利 7,136,390.24 7,136,390.24
14,383,797.94 12,321,616.90
一年内到期的非流动资产 其他应付款
其他流动资产 522,730.03 283,938.92
一年内到期的非流动负债
流动资产合计 358,419,459.98 248,804,407.42 其他流动负债 33,339,826.02 34,819,125.04
非流动资产： 流动负债合计 468,341,255.56 395,474,940.20
可供出售金融资产 - -非流动负债：
持有至到期投资 - - 长期借款 - -
长期应收款 - - 应付债券 - -
长期股权投资 777,880,085.66 723,906,041.16 长期应付款 - -
投资性房地产 专项应付款 - -
固定资产 230,420,035.49 232,840,150.16 预计负债 - -
在建工程 26,639,342.30 19,517,183.03 递延所得税负债 - -
工程物资 670,082.01 其他非流动负债 - -
固定资产清理 非流动负债合计 - -
生产性生物资产 负债合计 468,341,255.56 395,474,940.20
油气资产 股东权益：
无形资产 40,453,762.66 40,613,147.91 股本 340,600,000.00 340,600,000.00
开发支出 资本公积 305,325,983.98 305,325,983.98
商誉 减：库存股
长期待摊费用 盈余公积 43,244,400.69 43,244,400.69
递延所得税资产 9,205,478.47 9,205,478.47 未分配利润 285,506,524.33 190,911,165.29
其他非流动资产 股东权益合计 974,676,909.00 880,081,549.96
非流动资产合计 1,084,598,704.58 1,026,752,082.74
1,443,018,164.56 1,275,556,490.16
资产总计 负债和股东权益总计 1,443,018,164.56 1,275,556,490.16
单位负责人：肖文 主管会计工作负责人：周可为 会计机构负责人：李先锋
利 润 表
会企02表
编制单位：沈阳金山能源股份有限公司 2008年1-3月 单位
项 目 本期金额 上期金额
60,643,710.83 59,462,134.83
一、营业收入
41,764,253.02 39,033,136.57
减：营业成本
495,234.96 335,009.91
营业税金及附加
28,503.00 15,181.00
销售费用
1,882,025.96 1,761,602.03
管理费用
5,456,858.76 1,422,952.72
财务费用
3,566,070.81 2,318,579.56
资产减值损失
加：公允价值变动损益（损失以“-”号填列） 11,160.00 61,073.39
投资收益（损失以“-”号填列） 88,988,044.50 16,207,671.17
其中：对联营企业和合营企业的投资收益 23,974,044.50 16,187,511.26
二、营业利润（亏损以“-”号填列） 96,449,968.82 30,844,417.60
加：营业外收入 10,775.06
减：营业外支出
其中：非流动资产处置损失
三、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 96,460,743.88 30,844,417.60
减：所得税费用 1,865,384.84 5,575,737.07
四、净利润（净亏损以“-”号填列） 94,595,359.04 25,268,680.53
五、每股收益
0.280.07
（一）基本每股收益
0.280.07
（二）稀释每股收益
单位负责人：肖文 主管会计工作负责人：周可为 会计机构负责人：李先锋
现金流量表
会企03表
编制单位：沈阳金山能源股份有限公司 2008年1-3月 单位：元
项 目 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 25,885,499.73 16,635,023.73
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 774,400.11 1,586,577.44
经营活动现金流入小计 26,659,899.84 18,221,601.17
购买商品、接受劳务支付的现金 25,755,214.67 18,320,331.82
支付给职工以及为职工支付的现金 6,976,488.91 5,744,018.38
支付的各项税费 5,372,189.48 1,173,858.25
支付其他与经营活动有关的现金 1,231,181.18 882,964.15
经营活动现金流出小计 39,335,074.24 26,121,172.60
经营活动产生的现金流量净额 -12,675,174.40 -7,899,571.43
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 9,370.56
取得投资收益收到的现金 3,000,000.00 4,020,159.91
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 1,000.00 10,900.00
投资活动现金流入小计 3,001,000.00 4,040,430.47
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 35,748,434.14 3,200,496.29
投资支付的现金 30,000,000.00 10,000,000.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 9,800.00 9,200.00
投资活动现金流出小计 65,758,234.14 13,209,696.29
投资活动产生的现金流量净额 -62,757,234.14 -9,169,265.82
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 80,000,000.00 30,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 80,000,000.00 30,000,000.00
偿还债务支付的现金 30,000,000.00 30,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 5,679,701.25 1,709,875.00
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 35,679,701.25 31,709,875.00
筹资活动产生的现金流量净额 44,320,298.75 -1,709,875.00
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -31,112,109.79 -18,778,712.25
加：期初现金及现金等价物余额 114,234,781.94 112,319,737.88
六、期末现金及现金等价物余额 83,122,672.15 93,541,025.63
单位负责人：肖文 主管会计工作负责人：周可为 会计机构负责人：李先锋