证券代码：600396            证券简称：金山股份       公告编号：临 2020-022 号



          沈阳金山能源股份有限公司
    关于续聘 2020 年度会计师事务所的公告

    本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大

遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。




     重要内容提示：

      拟聘任的会计师事务所名称：天职国际会计师事务所（特殊普

通合伙）（以下简称“天职国际”）。

      天职国际在 2019 年度为公司提供审计服务工作中，业务素质

良好、恪尽职守、遵守执业准则，出具的审计报告能够客观、公允、

真实、准确、完整地反映公司的生产经营实际情况；出具的内控审计

报告客观、公正的反映了公司的内部控制建设、执行及内控管理情况。

为确保公司审计工作的连续性，公司拟继续聘任天职国际为公司 2020

年年报和内控审计机构。

     一、拟聘任会计师事务所的基本情况

     （一）基本信息

     天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“天职国际”）

创立于 1988 年 12 月，总部北京，是一家专注于审计鉴证、资本市场

服务、管理咨询、政务咨询、税务服务、法务与清算、信息技术咨询、

工程咨询、企业估值的特大型综合性咨询机构。

     天职国际首席合伙人为邱靖之，注册地址为北京市海淀区车公庄
                                       1
西路 19 号 68 号楼 A-1 和 A-5 区域。

    天职国际已取得北京市财政局颁发的执业证书，是中国首批获得

证券期货相关业务资格，获准从事特大型国有企业审计业务资格，取

得金融审计资格，取得会计司法鉴定业务资格，以及取得军工涉密业

务咨询服务安全保密资质等国家实行资质管理的最高执业资质的会

计师事务所之一，并在美国 PCAOB 注册。天职国际过去二十多年

一直从事证券服务业务。

    天职国际按照相关法律法规在以前年度已累计计提足额的职业

风险基金，同时天职国际购买的职业保险累计责任赔偿限额 6 亿元。

已计提职业风险基金及职业保险累计赔偿限额能够覆盖因审计失败

导致的民事赔偿责任。

    天职国际及下属分所为一体化经营，一并加入全球排名前十的国

际会计网络 Baker Tilly International，作为其在中国地区的唯一成员所。

    本公司审计业务主要由天职国际沈阳分所（以下简称“沈阳分所”）

具体承办。沈阳分所于 2009 年 10 月成立，负责人为王君。沈阳分所

注册地址为沈阳市和平区和平北大街 156 号。沈阳分所成立以来一直

从事证券服务业务。

    （二）人员信息

    截止 2019 年 12 月 31 日，天职国际从业人员超过 5,000 人，其

中合伙人 55 人、注册会计师 1,208 人（2018 年末注册会计师 1,126

人），2019 年度注册会计师转出 161 人、增加 243 人），从事过证券

服务业务的注册会计师超过 700 人。

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    （三）业务信息

    天职国际 2018 年度业务收入 16.62 亿元，2018 年 12 月 31 日净

资产为 1.41 亿元。2018 年度承接上市公司 2018 年报审计 139 家，收

费总额 1.24 亿元，上市公司年报审计资产均值 95.69 亿元。承接上市

公司审计业务覆盖的行业主要包括制造业、信息传输、软件和信息技

术服务业、金融业、电力、热力、燃气及水生产和供应业、批发和零

售业、交通运输、仓储和邮政业等。天职国际具有本公司所在行业审

计业务经验。

    （四）执业信息

    天职国际及其从业人员不存在违反《中国注册会计师职业道德守

则》对独立性要求的情形。

    审计项目合伙人及拟签字注册会计师王君，中国注册会计师，

1997 年起从事审计工作，从事证券服务业务超过 15 年，至今为多家

公司提供过 IPO 申报审计、上市公司年报审计和重大资产重组审计等

证券服务，无兼职，具备相应专业胜任能力。

    拟签字注册会计师张敬，中国注册会计师，2007 年起从事审计

工作，从事证券服务业务超过 5 年，至今为多家公司提供过 IPO 申报

审计、上市公司年报审计和重大资产重组审计等证券服务，无兼职，

具备相应专业胜任能力。

    根据天职国际质量控制政策和程序，齐春艳及其团队拟担任项目

质量控制复核人。齐春艳从事证券服务业务多年，负责审计和复核多

家上市公司，无兼职，具备相应专业胜任能力。

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    （五）诚信记录

    1.天职国际最近三年无刑事处罚、行政处罚和自律处分。

    2.项目合伙人及拟签字注册会计师王君、拟担任项目质量控制复

核人齐春艳、拟签字注册会计师张敬最近三年无刑事处罚、行政处罚、

行政监管措施和自律处分。

    3.天职国际最近三年累计收到证券监管部门采取行政监管措施

三份，天职国际已按要求整改完毕并向证券监管部门提交了整改报告。

    二、审计收费

    公司 2019 年度支付会计师事务所审计费用 145 万元（含内控审

计服务费），不考虑审计范围变化，建议 2020 年度支付审计服务费

115 万元，内控服务费 30 万元。

    三、拟续聘会计事务所履行的程序

    （一）公司审计委员会认为，天职国际出具的公司 2019 年审计

报告能够公允、真实地反映公司的生产经营实际情况；出具的内控审

计报告客观、公正的反映了公司的内部控制建设、执行及内控管理情

况。为确保公司审计工作的连续性，建议继续聘请天职国际会计师事

务所（特殊普通合伙）为公司的年报和内控审计机构。

    （二）公司独立董事认为，天职国际在 2019 年度为公司提供审

计服务工作中，恪尽职守、遵守执业准则，较好地完成了各项审计任

务，公司续聘 2020 年度会计师事务所的决定合理有效。

    （三）公司七届十二次董事会审议通过了《关于续聘 2020 年度

会计师事务所的议案》， 此议案获同意票 12 票，反对票 0 票，弃权

                                 4
票 0 票。

    （四）本次聘任会计师事务所事项尚需提交公司股东大会审议，

并自公司股东大会审议通过之日起生效。

    特此公告。



                      沈阳金山能源股份有限公司董事会

                            二 O 二 O 年六月十一日




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