2021 年第三季度报告
证券代码：600396 证券简称：金山股份
沈阳金山能源股份有限公司
2021 年第三季度报告
本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述
或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
重要内容提示：
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，
不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）保证季度报告中财务
报表信息的真实、准确、完整。
第三季度财务报表是否经审计
□是 √否
一、 主要财务数据
(一)主要会计数据和财务指标
单位：元 币种：人民币
年初至报告
本报告期比上年同 期末比上年
项目 本报告期 年初至报告期末
期增减变动幅度(%) 同期增减变
动幅度(%)
营业收入 1,334,582,190.03 -24.18 4,553,329,480.10 -12.25
归属于上市公司股东
-597,709,386.52 不适用 -913,270,438.11 -51,583.57
的净利润
归属于上市公司股东
的扣除非经常性损益 -598,834,567.59 不适用 -921,659,742.90 不适用
的净利润
1 / 14
2021 年第三季度报告
经营活动产生的现金
-53,330,431.16 -109.82 330,059,137.97 -50.92
流量净额
基本每股收益（元/
-0.4058 不适用 -0.6201 -51,583.57
股）
稀释每股收益（元/
-0.4058 不适用 -0.6201 -51,583.57
股）
加权平均净资产收益 减少 34.71 减少 54.93 个
-39.56% -54.84%
率（%） 个百分点 百分点
本报告期末
比上年度末
本报告期末 上年度末
增减变动幅
度(%)
总资产 19,856,623,203.40 20,454,753,752.51 -2.92
归属于上市公司股东
1,215,355,497.24 2,115,996,968.71 -42.56
的所有者权益
注:“本报告期”指本季度初至本季度末 3 个月期间，下同。
(二)非经常性损益项目和金额
单位：元 币种：人民币
项目 本报告期金额 年初至报告期末金额
非流动性资产处置损益（包括已计提资产 -15,074.17 947,948.50
减值准备的冲销部分）
越权审批，或无正式批准文件，或偶发性
的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助（与公司正常经 2,568,029.33 7,233,390.74
营业务密切相关，符合国家政策规定、按
照一定标准定额或定量持续享受的政府补
助除外）
受托经营取得的托管费收入
-1,119,681.40 1,045,366.36
除上述各项之外的其他营业外收入和支出
其他符合非经常性损益定义的损益项目
减：所得税影响额 148,369.03 537,374.17
少数股东权益影响额（税后） 159,723.66 300,026.64
合计 1,125,181.07 8,389,304.79
将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益
项目界定为经常性损益项目的情况说明
□适用 √不适用
2 / 14
2021 年第三季度报告
(三)主要会计数据、财务指标发生变动的情况、原因
√适用 □不适用
项目名称 变动比例（%） 主要原因
主要原因：一是受外部因素影响，本报告期公司
归属于上市公司股东的
-51,583.57 煤价同比大幅度攀升；二是受煤价持续上涨、煤
净利润 炭供应紧张影响，公司适时调整开机方式，发电
量同比减少；三是上年同期的减税降费红利取消。
基本每股收益较同期下降主要原因是归属于上市
基本每股收益 -51,583.57
公司股东的净利润同比下降。
稀释每股收益 -51,583.57 原因同上。
加权平均净资产收益率 -54.93 原因同上。
归属于上市公司股东的
-42.56 原因同上。
所有者权益
主要原因：一是经营性利润同比减少影响经营性
现流净额同比减少 9.65 亿元；二是报告期内贴现、
经营活动产生的现金流
-50.92 背书电网、热力公司结算票据及采用供应链结算
量净额
延长付款期等影响经营性现流净额同比增加 6 亿
元。
二、 股东信息
(一)普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表
单位：股
报告期末表决权恢复的优先股股东总数
报告期末普通股股东总数 68,270 无
（如有）
前 10 名股东持股情况
质押、标记或
持有有限售 冻结情况
持股比
股东名称 股东性质 持股数量 条件股份数
例(%) 股份
量 数量
状态
华电能源股份有限公司 国有法人 308,061,649 20.92 0 无 0
辽宁能源投资（集团）有限
国家 288,162,882 19.57 0 无 0
责任公司
华电金山能源有限公司 国家 258,856,048 17.58 0 无 0
境内非国有
深圳市联信投资有限公司 61,134,138 4.15 0 无 0
法人
林树明 境内自然人 3,450,400 0.23 0 无 0
张红祥 境内自然人 2,845,700 0.19 0 无 0
杨子辉 境内自然人 2,286,100 0.16 0 无 0
李玉玲 境内自然人 2,110,100 0.14 0 无 0
3 / 14
2021 年第三季度报告
深圳市前海建泓时代资产管
境内非国有
理有限公司－建泓相见欢二 2,000,000 0.14 0 无 0
法人
号私募证券投资基金
陈沛华 境内自然人 1,895,900 0.13 0 无 0
前 10 名无限售条件股东持股情况
股份种类及数量
股东名称 持有无限售条件流通股的数量
股份种类 数量
华电能源股份有限公司 308,061,649 人民币普通股 308,061,649
辽宁能源投资（集团）有限
288,162,882 人民币普通股 288,162,882
责任公司
华电金山能源有限公司 258,856,048 人民币普通股 258,856,048
深圳市联信投资有限公司 61,134,138 人民币普通股 61,134,138
林树明 3,450,400 人民币普通股 3,450,400
张红祥 2,845,700 人民币普通股 2,845,700
杨子辉 2,286,100 人民币普通股 2,286,100
李玉玲 2,110,100 人民币普通股 2,110,100
深圳市前海建泓时代资产管
理有限公司－建泓相见欢二 2,000,000 人民币普通股 2,000,000
号私募证券投资基金
陈沛华 1,895,900 人民币普通股 1,895,900
上述股东关联关系或一致行 华电能源股份有限公司和华电金山能源有限公司实际控制人均为中国
动的说明 华电集团有限公司。
前 10 名股东及前 10 名无限 1.深圳市联信投资有限公司通过普通证券账户持有公司股票
售股东参与融资融券及转融 16,134,138 股,通过信用证券账户持有 45,000,000 股，合计持有公司股票
通业务情况说明（如有） 61,134,138 股。
2.杨子辉通过普通证券账户持有公司股票 286,100 股,通过信用证券
账户持有 2,000,000 股，合计持有公司股票 2,286,100 股。
三、 其他提醒事项
需提醒投资者关注的关于公司报告期经营情况的其他重要信息
□适用 √不适用
四、 季度财务报表
(一)审计意见类型
□适用 √不适用
4 / 14
2021 年第三季度报告
(二)财务报表
合并资产负债表
2021 年 9 月 30 日
编制单位:沈阳金山能源股份有限公司
单位：元 币种:人民币 审计类型：未经审计
项目 2021 年 9 月 30 日 2020 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 1,154,428,436.21 1,003,978,714.41
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
衍生金融资产
应收票据
应收账款 971,133,926.46 1,109,525,382.50
应收款项融资 175,570,000.00 251,190,000.00
预付款项 94,178,984.85 43,580,736.62
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款 4,691,583.79 136,110,657.64
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货 392,235,194.05 273,938,202.02
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 111,485,482.50 79,394,619.12
流动资产合计 2,903,723,607.86 2,897,718,312.31
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资 439,882,299.09 385,492,984.57
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产 9,745,664.19 10,340,936.39
固定资产 15,628,218,025.65 16,423,035,050.27
5 / 14
2021 年第三季度报告
在建工程 190,797,555.77 87,573,055.13
生产性生物资产
油气资产
使用权资产 38,940,485.09
无形资产 250,685,934.59 260,405,562.65
开发支出
商誉
长期待摊费用 13,810,029.95 22,035,501.72
递延所得税资产 138,539,789.49 108,066,517.77
其他非流动资产 242,279,811.72 260,085,831.70
非流动资产合计 16,952,899,595.54 17,557,035,440.20
资产总计 19,856,623,203.40 20,454,753,752.51
流动负债：
短期借款 7,750,647,977.82 7,039,883,723.93
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据 425,735,631.75 147,188,485.82
应付账款 1,029,606,760.02 1,095,946,719.99
预收款项
合同负债 133,690,027.87 442,437,354.51
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬 28,829,977.80 39,916,420.29
应交税费 16,499,081.96 35,917,104.11
其他应付款 243,702,960.54 263,145,300.55
其中：应付利息 171,479.87
应付股利 8,163,641.97 8,163,641.97
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债 1,909,771,708.26 1,786,882,953.96
其他流动负债 1,373,998.66 4,111,862.61
流动负债合计 11,539,858,124.68 10,855,429,925.77
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款 4,958,404,906.42 5,137,684,008.21
应付债券
其中：优先股
6 / 14
2021 年第三季度报告
永续债
租赁负债 28,458,109.38
长期应付款 1,614,458,051.71 1,706,647,763.14
长期应付职工薪酬 75,241,390.73 77,102,332.31
预计负债 19,982,212.75 18,248,819.59
递延收益 73,945,946.11 79,769,382.31
递延所得税负债 34,158,304.19 35,988,928.19
其他非流动负债 106,781,209.64 132,396,355.46
非流动负债合计 6,911,430,130.93 7,187,837,589.21
负债合计 18,451,288,255.61 18,043,267,514.98
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 1,472,706,817.00 1,472,706,817.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 1,361,798,203.01 1,349,169,236.37
减：库存股
其他综合收益 -5,852,990.00 -5,852,990.00
专项储备
盈余公积 136,729,413.89 136,729,413.89
一般风险准备
未分配利润 -1,750,025,946.66 -836,755,508.55
归属于母公司所有者权益（或股东权 1,215,355,497.24
2,115,996,968.71
益）合计
少数股东权益 189,979,450.55 295,489,268.82
所有者权益（或股东权益）合计 1,405,334,947.79 2,411,486,237.53
负债和所有者权益（或股东权益） 19,856,623,203.40
20,454,753,752.51
总计
公司负责人：李延群 主管会计工作负责人：李瑞光 会计机构负责人：魏永志
合并利润表
2021 年 1—9 月
编制单位：沈阳金山能源股份有限公司
单位：元 币种:人民币 审计类型：未经审计
项目 2021 年前三季度（1-9 月） 2020 年前三季度（1-9 月）
一、营业总收入 4,553,329,480.10 5,189,137,786.50
其中：营业收入 4,553,329,480.10 5,189,137,786.50
二、营业总成本 5,638,517,394.51 5,206,050,139.49
其中：营业成本 4,892,868,409.49 4,521,627,408.60
税金及附加 64,834,957.40 66,233,148.61
销售费用
7 / 14
2021 年第三季度报告
管理费用 137,379,159.46 105,368,498.50
研发费用
财务费用 543,434,868.16 512,821,083.78
其中：利息费用 524,971,095.66 487,866,311.72
利息收入 6,666,665.49 5,106,745.07
加：其他收益 9,812,115.65 21,798,146.28
投资收益（损失以“－” 37,715,778.55
-29,750,984.97
号填列）
其中：对联营企业和合营 38,171,813.13
-31,000,912.92
企业的投资收益
以摊余成本计量的
金融资产终止确认收益
汇兑收益（损失以“－”
号填列）
净敞口套期收益（损失以
“-”号填列）
公允价值变动收益（损失
以“－”号填列）
信用减值损失（损失以 -14,496,879.85 -17,257,181.11
“－”号填列）
资产减值损失（损失以
“－”号填列）
资产处置收益（损失以
“－”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号 -1,052,156,900.06 -42,122,372.79
填列）
加：营业外收入 5,154,801.65 12,042,986.58
减：营业外支出 3,161,486.79 1,826,146.97
四、利润总额（亏损总额以“－” -1,050,163,585.20
-31,905,533.18
号填列）
减：所得税费用 -31,383,328.82 -15,998,933.52
五、净利润（净亏损以“－”号 -1,018,780,256.38
-15,906,599.66
填列）
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损 -1,018,780,256.38 -15,906,599.66
以“－”号填列）
2.终止经营净利润（净亏损
以“－”号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司股东的净 -913,270,438.11
1,773,906.68
利润（净亏损以“-”号填列）
2.少数股东损益（净亏损以 -105,509,818.27
-17,680,506.34
“-”号填列）
8 / 14
2021 年第三季度报告
六、其他综合收益的税后净额 20,000.00
（一）归属母公司所有者的其 20,000.00
他综合收益的税后净额
1.不能重分类进损益的其他 20,000.00
综合收益
（1）重新计量设定受益计划 20,000.00
变动额
（2）权益法下不能转损益的
其他综合收益
（3）其他权益工具投资公允
价值变动
（4）企业自身信用风险公允
价值变动
2.将重分类进损益的其他综
合收益
（1）权益法下可转损益的其
他综合收益
（2）其他债权投资公允价值
变动
（3）金融资产重分类计入其
他综合收益的金额
（4）其他债权投资信用减值
准备
（5）现金流量套期储备
（6）外币财务报表折算差额
（7）其他
（二）归属于少数股东的其他
综合收益的税后净额
七、综合收益总额 -1,018,780,256.38 -15,886,599.66
（一）归属于母公司所有者的
-913,270,438.11 1,793,906.68
综合收益总额
（二）归属于少数股东的综合
-105,509,818.27 -17,680,506.34
收益总额
八、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股) -0.6201 0.0012
（二）稀释每股收益(元/股) -0.6201 0.0012
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0 元, 上期被合并方实现
的净利润为： 0 元。
公司负责人：李延群 主管会计工作负责人：李瑞光 会计机构负责人：魏永志
9 / 14
2021 年第三季度报告
合并现金流量表
2021 年 1—9 月
编制单位：沈阳金山能源股份有限公司
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
项目 2021 年前三季度 2020 年前三季度
（1-9 月） （1-9 月）
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 4,714,768,115.24 5,019,920,099.35
收到的税费返还 5,210,036.83 3,365,123.78
收到其他与经营活动有关的现金 42,053,724.33 53,389,722.65
经营活动现金流入小计 4,762,031,876.40 5,076,674,945.78
购买商品、接受劳务支付的现金 3,662,539,695.28 3,642,706,200.67
支付给职工及为职工支付的现金 488,760,288.20 400,613,621.55
支付的各项税费 183,990,215.20 284,531,931.89
支付其他与经营活动有关的现金 96,682,539.75 76,292,106.24
经营活动现金流出小计 4,431,972,738.43 4,404,143,860.35
经营活动产生的现金流量净额 330,059,137.97 672,531,085.43
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 132,550,000.00
取得投资收益收到的现金 1,249,927.95
处置固定资产、无形资产和其他长期资 1,503,100.00
6,735,300.00
产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现
金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 134,053,100.00 7,985,227.95
购建固定资产、无形资产和其他长期资 393,357,608.01
880,953,736.79
产支付的现金
投资支付的现金 2,892,236.00 15,500,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现
金净额
支付其他与投资活动有关的现金 160,617.00
投资活动现金流出小计 396,410,461.01 896,453,736.79
投资活动产生的现金流量净额 -262,357,361.01 -888,468,508.84
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收到的
现金
取得借款收到的现金 7,807,078,436.94 9,376,924,492.40
收到其他与筹资活动有关的现金 100,000.00 97,300,000.00
筹资活动现金流入小计 7,807,178,436.94 9,474,224,492.40
10 / 14
2021 年第三季度报告
偿还债务支付的现金 7,214,836,890.00 8,390,669,397.54
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 526,100,859.88 481,815,309.50
其中：子公司支付给少数股东的股利、
利润
支付其他与筹资活动有关的现金 7,140,138.97 15,191,806.52
筹资活动现金流出小计 7,748,077,888.85 8,887,676,513.56
筹资活动产生的现金流量净额 59,100,548.09 586,547,978.84
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 126,802,325.05 370,610,555.43
加：期初现金及现金等价物余额 1,001,860,385.25 684,379,285.51
六、期末现金及现金等价物余额 1,128,662,710.30 1,054,989,840.94
公司负责人：李延群 主管会计工作负责人：李瑞光 会计机构负责人：魏永志
(三)2021 年起首次执行新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关情况
√适用 □不适用
合并资产负债表
单位:元 币种:人民币
项目 2020 年 12 月 31 日 2021 年 1 月 1 日 调整数
流动资产：
货币资金 1,003,978,714.41 1,003,978,714.41
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
衍生金融资产
应收票据
应收账款 1,109,525,382.50 1,109,525,382.50
应收款项融资 251,190,000.00 251,190,000.00
预付款项 43,580,736.62 43,580,736.62
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款 136,110,657.64 136,110,657.64
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货 273,938,202.02 273,938,202.02
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 79,394,619.12 79,449,952.45 55,333.33
流动资产合计 2,897,718,312.31 2,897,773,645.64 55,333.33
11 / 14
2021 年第三季度报告
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资 385,492,984.57 385,492,984.57
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产 10,340,936.39 10,340,936.39
固定资产 16,423,035,050.27 16,398,647,625.33 -24,387,424.94
在建工程 87,573,055.13 87,573,055.13
生产性生物资产
油气资产
使用权资产 32,519,965.20 32,519,965.20
无形资产 260,405,562.65 260,405,562.65
开发支出
商誉
长期待摊费用 22,035,501.72 14,983,282.06 -7,052,219.66
递延所得税资产 108,066,517.77 108,066,517.77
其他非流动资产 260,085,831.70 260,085,831.70
非流动资产合计 17,557,035,440.20 17,558,115,760.80 1,080,320.60
资产总计 20,454,753,752.51 20,455,889,406.44 1,135,653.93
流动负债：
短期借款 7,039,883,723.93 7,039,883,723.93
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据 147,188,485.82 147,188,485.82
应付账款 1,095,946,719.99 1,095,946,719.99
预收款项
合同负债 442,437,354.51 442,437,354.51
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬 39,916,420.29 39,916,420.29
应交税费 35,917,104.11 35,917,104.11
其他应付款 263,145,300.55 263,145,300.55
其中：应付利息
应付股利 8,163,641.97 8,163,641.97
应付手续费及佣金
12 / 14
2021 年第三季度报告
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债 1,786,882,953.96 1,787,437,607.90 554,653.94
其他流动负债 4,111,862.61 4,111,862.61
流动负债合计 10,855,429,925.77 10,855,984,579.71 554,653.94
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款 5,137,684,008.21 5,137,684,008.21
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债 23,857,884.97 23,857,884.97
长期应付款 1,706,647,763.14 1,683,370,878.16 -23,276,884.98
长期应付职工薪酬 77,102,332.31 77,102,332.31
预计负债 18,248,819.59 18,248,819.59
递延收益 79,769,382.31 79,769,382.31
递延所得税负债 35,988,928.19 35,988,928.19
其他非流动负债 132,396,355.46 132,396,355.46
非流动负债合计 7,187,837,589.21 7,188,418,589.20 580,999.99
负债合计 18,043,267,514.98 18,044,403,168.91 1,135,653.93
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 1,472,706,817.00 1,472,706,817.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 1,349,169,236.37 1,349,169,236.37
减：库存股
其他综合收益 -5,852,990.00 -5,852,990.00
专项储备
盈余公积 136,729,413.89 136,729,413.89
一般风险准备
未分配利润 -836,755,508.55 -836,755,508.55
归属于母公司所有者权益
2,115,996,968.71 2,115,996,968.71
（或股东权益）合计
少数股东权益 295,489,268.82 295,489,268.82
所有者权益（或股东权益）
2,411,486,237.53 2,411,486,237.53
合计
负债和所有者权益（或
20,454,753,752.51 20,455,889,406.44 1,135,653.93
股东权益）总计
13 / 14
2021 年第三季度报告
各项目调整情况的说明：
√适用 □不适用
公司自 2021 年 1 月 1 日起执行《企业会计准则第 21 号-租赁》，根据准则衔接的规定，对期
初数进行调整。将原融资租赁（直租）合同确认的固定资产和长期应付款调整至使用权资产、一
年内到期的非流动负债和租赁负债；将原计入长期待摊费用的租赁费调整至使用权资产；将原经
营性租赁房屋在剩余租赁期内确认为使用权资产、其他流动资产和一年内到期的非流动负债、租
赁负债。
特此公告。
沈阳金山能源股份有限公司董事会
2021 年 10 月 27 日
14 / 14