沈阳金山能源股份有限公司
2009 年第一季度报告600396 沈阳金山能源股份有限公司2009 年第一季度报告
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目录
§1 重要提示.......................................................................... 2
§2 公司基本情况...................................................................... 2
§3 重要事项.......................................................................... 3
§4 附录.............................................................................. 5600396 沈阳金山能源股
份有限公司2009 年第一季度报告
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§1 重要提示
1.1 本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、
误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
1.2 公司全体董事出席董事会会议。
1.3 公司第一季度财务报告未经审计。
1.4 公司负责人薛滨先生、主管会计工作负责人周可为先生及会计机构负责人李先锋先生声明：保证
本季度报告中财务报告的真实、完整。
§2 公司基本情况
2.1 主要会计数据及财务指标
币种:人民币
本报告期末 上年度期末
本报告期末比上年度
期末增减(%)
总资产(元) 6,139,334,474.14 6,055,533,077.78 1.38
所有者权益（或股东权益）(元) 1,015,366,244.54 986,370,879.56 2.94
归属于上市公司股东的每股净资产(元) 2.98 2.90 2.76
年初至报告期期末 比上年同期增减(%)
经营活动产生的现金流量净额(元) 102,252,404.15 -
每股经营活动产生的现金流量净额(元) 0.30 -
报告期 年初至报告期期末
本报告期比上年同期
增减(%)
归属于上市公司股东的净利润(元) 28,995,364.98 28,995,364.98 -29.60
基本每股收益(元) 0.09 0.09 -25.00
扣除非经常性损益后的基本每股收益(元) 0.08 0.08 -33.33
稀释每股收益(元) 0.09 0.09 -25.00
全面摊薄净资产收益率(%) 2.86 2.86 减少1.18 个百分点
扣除非经常性损益后全面摊薄净资产收益率(%) 2.85 2.85 减少1.16 个百分点
扣除非经常性损益项目和金额：
非经常性损益项目
年初至报告期期末金额
（元）
非流动资产处置损益 -700.00
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政
策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外
124,676.00
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -13,108.64
少数股东权益影响额 -15,529.74
所得税影响额 -27,716.84
合计 67,620.78
2.2 报告期末股东总人数及前十名无限售条件股东持股情况表
单位：股
报告期末股东总数（户） 47,299
前十名无限售条件流通股股东持股情况
股东名称（全称） 期末持有无限售条件流通股的数量股份种类
丹东东辰经贸有限公司 43,887,298 人民币普通股
深圳市联信投资有限公司 30,917,069 人民币普通股
中国工商银行－嘉实策略增长混合型证券投
资基金
13,261,268 人民币普通股
中国银行股份有限公司－嘉实研究精选股票
型证券投资基金
9,000,000 人民币普通股
全国社保基金一零八组合 6,721,356 人民币普通股600396 沈阳金山能源股份有限公司2009 年第一季度报告
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中国工商银行－诺安平衡证券投资基金 6,387,588 人民币普通股
中国工商银行－诺安股票证券投资基金 6,000,000 人民币普通股
交通银行－博时新兴成长股票型证券投资基
金
4,816,744 人民币普通股
中国银行－嘉实增长开放式证券投资基金 4,800,000 人民币普通股
裕阳证券投资基金 4,600,000 人民币普通股
§3 重要事项
3.1 公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因
√适用 □不适用
1、截止2009 年3 月31 日，公司资产负债表主要项目大幅变动原因分析：
（1）应收票据：本报告期末较上年度期末减少13,400.00 万元，减幅100.00%，主要原因是公
司兑付到期的商业承兑汇票，收回全部款项。
（2）应收账款：本报告期末较上年度期末增加16,185.79 万元，增幅367.88%，主要原因是阜
新金山煤矸石热电有限公司、辽宁南票煤电有限公司增加应收售电款项及公司因采暖费回款存在周期
性，期末应收采暖费款项增加。
（3）其他流动资产：本报告期末较上年度期末增加107.60 万元，增幅74.51%，主要原因是阜
新金山煤矸石热电有限公司、辽宁南票煤电有限公司比上年同期有所增加。
（4）工程物资：本报告期末较上年度期末增加135.01 万元，增幅1839.13%，主要原因是阜新
金山煤矸石热电有限公司为在建工程而购入的物资材料。
（5）预收账款：本报告期末较上年度期末减少3,394.72 万元，减幅64.27%，主要原因是上年
报告期末，因存在应收账款重分类因素，本报告期重分类数额大量减少所致。
（6）应交税费：本报告期末较上年度期末减少1,565.93 万元，减幅75.73%，主要原因是阜新
金山煤矸石热电有限公司、辽宁南票煤电有限公司报告期内支付了以前年度应缴税款。
（7）一年内到期的非流动负债：本报告期末较上年度期末增加25,655.90 万元，增幅136.44%，
主要原因是阜新金山煤矸石热电有限公司在一年内需归还的长期贷款数额。
2、报告期公司利润表主要项目大幅变动原因分析：
（1）营业税金及附加：报告期较上年同期减少226.92 万元，减幅39.59%，主要原因是煤炭采
购的增值税进项税额由13％提高到17％而增加抵扣额，使得当期应交的增值税减少，而少交的营业
税金及附加。
（2）资产减值损失：报告期较上年同期减少737.61 万元，减幅71.62%，主要原因是报告期内
电费应收款依据公司的董事会决议，不再提取坏账准备，而转回的坏账准备数额。
（3）公允价值变动收益：报告期较上年同期减少1.12 万元，减幅100.00%，主要原因是报告期
内无按公允价值计量的资产。
（4）投资收益：报告期较上年同期减少570.81 万元，减幅23.81%，主要原因是联营公司沈阳
沈海热电有限公司较上年同期成本增加，致使其净利润同比减少。
（5）营业外收入：本报告期末较上年度期末增加50.45 万元，增幅80.26%，主要原因是辽宁康
平金山风力发电有限责任公司及辽宁彰武金山风力发电有限责任公司报告期收到的先征后返的风力
发电应交的增值税所致。
（6）营业外支出：报告期较上年同期减少23.86 万元，减幅89.55%，主要原因是阜新金山煤矸
石热电有限公司、辽宁南票煤电有限公司本期没有大额支出所致。
（7）利润总额：报告期较上年同期减少1,970.82 万元，减幅31.33%，主要原因是本公司及控
股公司的营业成本较上年同期增加及确认沈阳沈海热电有限公司的投资收益下降所致。
（8）净利润：报告期较上年同期减少1,808.03 万元，减幅34.18%，主要原因同（7）。
（9）少数股东损益：报告期较上年同期减少588.99 万元，减幅50.26%，主要原因是控股子公
司的盈利比上年同期减少所致。
3、报告期公司现金流量表主要项目大幅变动原因分析：
（1）经营活动产生现金流量净额：报告期较上年同期增加14,619.78 万元，主要原因是阜新金
山煤矸石热电有限公司收到的电费比上年同期增加，同时支付的购煤款比上年同期减少所致。
（2）投资活动产生现金流量净额：报告期较上年同期减少11,519.54 万元，主要原因是本公司
及控股子公司为项目建设构建的固定资产而支付的现金比上年同期减少所致。600396 沈阳金山能源股份有限公司2009 年第一季度
报告
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（3）筹资活动产生现金流量净额：报告期较上年同期减少14,771.36 万元，主要原因是报告期
子公司电厂建设工程配套资金流入比上年同期减少所致。
3.2 重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
□适用 √不适用
3.3 公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况
□适用 √不适用
3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示
及原因说明
□适用 √不适用
3.5 报告期内现金分红政策的执行情况
报告期内，公司根据中国证监会《关于修改上市公司现金分红若干规定》（证监会令57 号）的有
关规定，结合公司实际情况，对公司章程相应内容进行修改，现修改为：第一百六十条,公司利润分配
政策为：在考虑股东合理回报和兼顾公司长远发展的前提下，公司可以采取现金或者股票方式分配股
利，并保持相应的连续性和稳定性；公司可以进行中期现金分红；公司具体分配比例由董事会根据公
司经营状况和中国证监会的有关规定拟定，由股东大会审议决定。
沈阳金山能源股份有限公司
法定代表人:薛滨
2009 年4 月25 日600396 沈阳金山能源股份有限公司2009 年第一季度报告
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§4 附录
4.1
合并资产负债表
2009 年3 月31 日
编制单位: 沈阳金山能源股份有限公司
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
项目 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 437,956,098.04 394,362,134.66
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据 0 134,000,000.00
应收账款 205,855,507.15 43,997,592.15
预付款项 675,541,222.68 657,739,562.52
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款 30,806,875.48 28,932,344.39
买入返售金融资产
存货 128,029,963.75 179,684,676.43
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 2,519,936.99 1,443,985.38
流动资产合计 1,480,709,604.09 1,440,160,295.53
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 405,675,495.86 387,409,502.88
投资性房地产 3,483,630.60 3,505,549.41
固定资产 3,881,329,662.35 3,921,817,210.94
在建工程 265,555,627.19 197,521,729.80
工程物资 1,423,509.70 73,409.70
固定资产清理 184,711.11 256,148.00
生产性生物资产
油气资产
无形资产 74,920,442.53 75,394,383.93
开发支出
商誉
长期待摊费用 865,802.95 878,169.61
递延所得税资产 25,185,987.76 28,516,677.98
其他非流动资产
非流动资产合计 4,658,624,870.05 4,615,372,782.25
资产总计 6,139,334,474.14 6,055,533,077.78
流动负债：
短期借款 1,021,000,000.00 938,000,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据 148,776,068.00 124,776,068.00
应付账款 170,148,245.26 135,556,498.76
预收款项 18,869,453.70 52,816,674.93600396 沈阳金山能源股份有限公司2009 年第一季度报告
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卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 26,017,734.18 26,961,017.67
应交税费 5,017,168.46 20,676,425.49
应付利息
应付股利
其他应付款 159,270,447.30 213,946,935.56
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债 444,600,000.00 188,041,000.00
其他流动负债 123,820,838.22 119,150,294.81
流动负债合计 2,117,519,955.12 1,819,924,915.22
非流动负债：
长期借款 2,364,900,000.00 2,627,500,000.00
应付债券
长期应付款
专项应付款 79,429,652.09 84,977,727.59
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 2,444,329,652.09 2,712,477,727.59
负债合计 4,561,849,607.21 4,532,402,642.81
股东权益：
股本 340,600,000.00 340,600,000.00
资本公积 305,325,983.98 305,325,983.98
减：库存股
盈余公积 57,313,117.98 57,313,117.98
一般风险准备
未分配利润 312,127,142.58 283,131,777.60
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计 1,015,366,244.54 986,370,879.56
少数股东权益 562,118,622.39 536,759,555.41
股东权益合计 1,577,484,866.93 1,523,130,434.97
负债和股东权益合计 6,139,334,474.14 6,055,533,077.78
公司法定代表人: 薛滨 主管会计工作负责人:周可为 会计机构负责人:李先锋600396 沈阳金山能源股份有限公司2009 年第一季度
报告
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母公司资产负债表
2009 年3 月31 日
编制单位: 沈阳金山能源股份有限公司
单位:元 币种:人民币 审计类型:未经审计
项目 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 113,312,352.94 62,579,204.88
交易性金融资产
应收票据
应收账款 48,386,030.36 18,939,913.92
预付款项 114,883,835.31 113,804,268.54
应收利息
应收股利
其他应收款 674,625.41 428,551.45
存货 7,036,149.56 16,270,155.55
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 67,177,074.47 66,492,340.22
流动资产合计 351,470,068.05 278,514,434.56
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 895,715,495.86 874,449,502.88
投资性房地产
固定资产 202,181,475.02 206,152,937.79
在建工程 45,457,803.50 38,229,711.18
工程物资 73,409.70 73,409.70
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 39,321,163.81 39,584,906.80
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 20,334,496.84 25,172,328.40
其他非流动资产
非流动资产合计 1,203,083,844.73 1,183,662,796.75
资产总计 1,554,553,912.78 1,462,177,231.31
流动负债：
短期借款 425,000,000.00 365,000,000.00
交易性金融负债
应付票据 95,000,000.00 71,000,000.00
应付账款 10,454,991.39 19,347,941.03
预收款项 4,228,025.83 24,725,434.51
应付职工薪酬 2,701,935.52 2,818,733.40
应交税费 -10,616,218.18 -11,467,463.35
应付利息
应付股利
其他应付款 29,438,521.75 16,209,998.40
一年内到期的非流动负债
其他流动负债 36,296,928.57 38,021,252.61
流动负债合计 592,504,184.88 525,655,896.60
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款600396 沈阳金山能源股份有限公司2009 年第一季度报告
8
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计
负债合计 592,504,184.88 525,655,896.60
股东权益：
股本 340,600,000.00 340,600,000.00
资本公积 305,325,983.98 305,325,983.98
减：库存股
盈余公积 49,569,579.17 49,569,579.17
未分配利润 266,554,164.75 241,025,771.56
外币报表折算差额
股东权益合计 962,049,727.90 936,521,334.71
负债和股东权益合计 1,554,553,912.78 1,462,177,231.31
法定代表人: 薛滨 主管会计工作负责人:周可为 会计机构负责人:李先锋600396 沈阳金山能源股份有限公司2009 年第一季度报告
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4.2
合并利润表
2009 年1—3 月
编制单位: 沈阳金山能源股份有限公司
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
项目 本期金额 上期金额
一、营业总收入 472,924,127.21 460,155,008.84
其中：营业收入
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 449,094,459.14 421,593,279.64
其中：营业成本 365,635,607.93 322,860,671.81
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 3,463,186.34 5,732,358.76
销售费用 320,986.70 273,171.23
管理费用 28,068,132.61 26,814,808.29
财务费用 48,683,322.01 55,612,924.04
资产减值损失 2,923,223.55 10,299,345.51
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 11,160.00
投资收益（损失以“－”号填列） 18,265,992.98 23,974,044.50
其中：对联营企业和合营企业的投资收益 18,265,992.98 23,974,044.50
汇兑收益（损失以“－”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 42,095,661.05 62,546,933.70
加：营业外收入 1,133,001.17 628,547.76
减：营业外支出 27,844.64 266,422.64
其中：非流动资产处置净损失 15,070.64
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 43,200,817.58 62,909,058.82
减：所得税费用 8,376,383.62 10,004,289.07
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 34,824,433.96 52,904,769.75
归属于母公司所有者的净利润 28,995,364.98 41,185,836.22
少数股东损益 5,829,068.98 11,718,933.53
六、每股收益：
（一）基本每股收益 0.09 0.12
（二）稀释每股收益 0.09 0.12
公司法定代表人: 薛滨 主管会计工作负责人:周可为 会计机构负责人:李先锋600396 沈阳金山能源股份有限公司2009 年第一季度
报告
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母公司利润表
2009 年1—3 月
编制单位: 沈阳金山能源股份有限公司
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
项目 本期金额 上期金额
一、营业收入 72,283,615.94 60,643,710.83
减：营业成本 52,992,899.59 41,764,253.02
营业税金及附加 386,357.42 495,234.96
销售费用 13,963.00 28,503.00
管理费用 2,642,616.65 1,882,025.96
财务费用 3,267,445.01 5,456,858.76
资产减值损失 1,400,892.49 3,566,070.81
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 11,160.00
投资收益（损失以“－”号填列） 18,775,992.98 88,988,044.50
其中：对联营企业和合营企业的投资收益 18,265,992.98 23,974,044.50
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 30,355,434.76 96,449,968.82
加：营业外收入 10,790.00 10,775.06
减：营业外支出
其中：非流动资产处置净损失
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 30,366,224.76 96,460,743.88
减：所得税费用 4,837,831.57 1,865,384.84
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 25,528,393.19 94,595,359.04
公司法定代表人: 薛滨 主管会计工作负责人:周可为 会计机构负责人:李先锋600396 沈阳金山能源股份有限公司2009 年第一季度
报告
11
4.3
合并现金流量表
2009 年1—3 月
编制单位: 沈阳金山能源股份有限公司
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
项目 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 462,175,307.48 407,645,020.93
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 136,116.08 55,539.29
收到其他与经营活动有关的现金 10,169,025.95 46,596,232.16
经营活动现金流入小计 472,480,449.51 454,296,792.38
购买商品、接受劳务支付的现金 222,057,635.29 282,477,205.01
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 64,637,473.98 69,637,516.28
支付的各项税费 60,852,766.76 90,747,735.17
支付其他与经营活动有关的现金 22,680,169.33 55,379,719.70
经营活动现金流出小计 370,228,045.36 498,242,176.16
经营活动产生的现金流量净额 102,252,404.15 -43,945,383.78
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金
净额
95,000.00 1,419,550.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 6,128,957.24 3,051,000.00
投资活动现金流入小计 6,223,957.24 4,470,550.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金57,317,918.18 171,852,446.91
投资支付的现金
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 -1,900,262.37
支付其他与投资活动有关的现金 3,132,603.00 139,800.00
投资活动现金流出小计 58,550,258.81 171,992,246.91
投资活动产生的现金流量净额 -52,326,301.57 -167,521,696.91
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 20,000,000.00 30,000,000.00
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金 453,300,000.00 366,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 5,638.09 30,000,000.00
筹资活动现金流入小计 473,305,638.09 426,000,000.00
偿还债务支付的现金 376,341,000.00 223,041,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 63,296,777.36 61,487,462.86600396 沈阳金山能源股份有限公司2009 年第一季度报告
12
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 5,586,000.00
支付其他与筹资活动有关的现金 40,000,000.00 90,000.00
筹资活动现金流出小计 479,637,777.36 284,618,462.86
筹资活动产生的现金流量净额 -6,332,139.27 141,381,537.14
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 0.07 -10.51
五、现金及现金等价物净增加额 43,593,963.38 -70,085,554.06
加：期初现金及现金等价物余额 394,362,134.66 390,694,647.06
六、期末现金及现金等价物余额 437,956,098.04 320,609,093.00
公司法定代表人: 薛滨 主管会计工作负责人:周可为 会计机构负责人:李先锋600396 沈阳金山能源股份有限公司2009 年第一季度
报告
13
母公司现金流量表
2009 年1—3 月
编制单位: 沈阳金山能源股份有限公司
单位:元 币种:人民币 审计类型:未经审计
项目 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 23,864,244.11 25,885,499.73
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 1,308,471.59 774,400.11
经营活动现金流入小计 25,172,715.70 26,659,899.84
购买商品、接受劳务支付的现金 21,869,575.95 25,755,214.67
支付给职工以及为职工支付的现金 8,418,280.44 6,976,488.91
支付的各项税费 2,581,679.36 5,372,189.48
支付其他与经营活动有关的现金 3,000,663.05 1,231,181.18
经营活动现金流出小计 35,870,198.80 39,335,074.24
经营活动产生的现金流量净额 -10,697,483.10 -12,675,174.40
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金 3,000,000.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金
净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 1,000.00
投资活动现金流入小计 3,001,000.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金4,415,571.34 35,748,434.14
投资支付的现金 3,000,000.00 30,000,000.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 23,000.00 9,800.00
投资活动现金流出小计 7,438,571.34 65,758,234.14
投资活动产生的现金流量净额 -7,438,571.34 -62,757,234.14
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 205,000,000.00 80,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金 75,000,000.00 0
筹资活动现金流入小计 280,000,000.00 80,000,000.00
偿还债务支付的现金 145,000,000.00 30,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 6,130,797.50 5,679,701.25
支付其他与筹资活动有关的现金 60,000,000.00
筹资活动现金流出小计 211,130,797.50 35,679,701.25
筹资活动产生的现金流量净额 68,869,202.50 44,320,298.75
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 50,733,148.06 -31,112,109.79
加：期初现金及现金等价物余额 62,579,204.88 114,234,781.94
六、期末现金及现金等价物余额 113,312,352.94 83,122,672.15
公司法定代表人: 薛滨 主管会计工作负责人:周可为 会计机构负责人:李先锋
