北京动力源科技股份有限公司



               北京动力源科技股份有限公司
             2012 年度内部控制规范实施方案


    一、公司概况

    1、公司基本情况

    北京动力源科技股份有限公司（以下简称“公司”）成立于1995

年，主要从事电力电子技术及其相关产品的研发、生产、销售和服务。

公司总部坐落于中关村科技园丰台园区，2004年4月在上海证券交易

所上市（股票代码：600405），是国内电源行业首家上市企业。

    公司主要产品为智能通信电源、应急电源、高压变频器、模块电

源、电子空气净化装置等高新产品。公司已顺利通过ISO9000质量体

系认证、ISO14001环境管理体系和GB/T28001职业健康安全体系认证。

是国家人力资源和社会保障部授权的能源审计师和能源管理培训单

位、国家发改委批准并第一批公布、面向全社会的节能服务公司之一。

    2、公司机构设置情况

    公司按照法律法规的要求建立了股东大会、董事会及专业委员

会、监事会的治理层组织架构。公司设置经营统筹部、财经管理部、

审计部、总裁办公室、人力资源部、IT管理部、质量部、生产中心、

研发中心、系统研究部、海外营销中心、销售中心、行业营销管理部、

轨道交通行业部、通信行业部、网络监控事业部、直流事业部、通用

事业部、节能事业部、环保事业部、总工办公室共21个部门。目前公

司拥有全资子公司三家、控股子公司一家。


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    3、内部控制工作机制

    公司内部控制建设工作实行董事会的领导下由董事长负责制，管

理层及各子公司负责人具体负责相关工作的组织、开展、实施、协调，

结合公司环境、文化的基础上加快内部控制建设，稳步推进内部控制

规范体系有效实施。

    为了保证内部控制建设工作的专业化、独立化，公司拟聘请会计

师事务所提供专业支持，针对内部控制的缺陷和风险提出管理咨询建

议。

    二、内部控制建设工作计划

    （一）任务目标：

    1、满足中国证监会、上海证券交易所监管要求；

    2、提高公司各业务循环的管控水平。

    （二）实施范围

       根据《企业内部控制基本规范》的要求，结合公司实际情况，本

次内控实施范围包括公司本部及四个子公司。

       （三）主要工作内容

       1、梳理公司本部及子公司规章制度、业务循环控制流程、组织

机构设置和职能要求，根据《企业内部控制基本规范》及指引查找设

计中缺陷并落实整改计划；

       2、对公司各业务循环的重大风险进行识别，对风险控制点制定

策略和措施；

       3、制定公司的内控评价办法，包括但不限于评价的原则、内容、


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程序、方法、报告形式等。明确相关机构和岗位的职责，落实责任制；

    4、编制内控手册，并在公司试行；

    5、按照监管要求披露内部控制建设和实施情况。

    （四）主要输出成果

    1、《内部控制手册》

    2、《制度汇编》

    （五）工作方式、机构及分工

    内部控制建设涉及公司所有业务循环，为保证实施工作的效果，

提高工作效率，公司成立内部控制实施领导小组和工作小组。并引进

咨询机构对公司实施工作进行专业指导。

    1、公司总裁为领导小组总负责人，副总裁负责各业务循环的协

调工作；

    2、审计部负责协调财经管理部、人力资源部、总裁办公室成立

工作小组，贯彻推动公司内控实施工作要求，协调公司内部和咨询机

构的工作，组织培训，整理各部门的建议和意见，落实工作验收以及

向领导小组报告工作进展情况。

    3、咨询机构成立项目组，负责内控手册编制工作。

    4、公司各一级部门总监为第一责任人，按照公司内部控制工作

机构的要求配合工作，及时全面的提供相关资料，拟定完善部门规章，

及时反馈试行情况。子公司工作由各公司总经理负责,公司工作组负

责协调。

   （六）公司内部控制实施联络人：范文明


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    联系电话：010-83682266-875

    电子邮箱：fanwenming@dpc.com.cn

    （七）时间安排

    第一阶段：召开启动会、学习、培训内部控制规范及指引。（2012

年3月30日前完成）

    第二阶段：内部控制制度设计梳理，手册初稿完成。（2012年6

月底前完成）

    第三阶段：内部控制制度设计有效性整改，初稿试运行，根据运

行情况和反馈意见进行整改，制定《内控手册》正式稿发布并施行。

（2012年8月底前完成）

    第四阶段：内部控制制度执行有效性整改，对各业务循环内控

手册执行有效性进行评价，编制报告。（2012 年 10 月底前完成）

    三、内部控制自我评价工作

    第一阶段：编制自我评价方案（2012年8月底前完成）

    审计部根据公司的内控实施情况，拟定自我工作评价方案，明确

评价业务流程，确定人员分工及时间安排，报董事会审批后实施。

    第二阶段：组织实施自我评价工作（2013年2月底前完成）

    通过访谈、查看相关制度法规、实地查看、穿行测试等方法保证

充分获取信息，围绕内部环境、风险评估、控制活动、信息与沟通、

内部监督等要素，编制内部控制工作底稿，对公司内部控制设计与运

行的效率、效果进行全面评价。就发现的缺陷按照内部控制评价标准

分等级定性定量，提出整改建议，形成《缺陷评价汇总表》，按照证


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监局披露要求编写内部控制自我评价报告。

   四、内部控制审计工作计划

   1、确定实施内控审计的会计师事务所（2012年10月底前）

   公司审计部负责确定，并报审计委员会批准。

   2、实施内部控制审计

   会计师事务所根据公司实施情况，拟定审计计划和方案，根据公

司年报披露时限实施审计。

   3、披露内部控制审计报告。

   审计部和财经管理部负责与会计师事务所协调工作，提供必要的

支持，在规定时间内按要求披露内部控制审计报告。



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                                           2012年3月




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                         北京动力源科技股份有限公司内控规范实施工作总体运行表


序号   任务名称              工作内容                   工作承担者           计划工作期间       预期输出成果         完成情况        备注

                  1.1 方案制定                            审计部            2012 年 3 月    内部控制建设实施方案      已完成
                  1.2 董事会审议                     董事会秘书办公室       2012 年 3 月    董事会决议                已完成
                                                   审计部、人力资源部、总
       动员部署   1.3 成立内控领导小组                                      2012 年 3 月    成立领导小组、工作小组    已完成
 一                                                       裁办公室
        及培训
                  1.4 召开启动会                          审计部            2012 年 3 月    会议通知                  已完成
                  1.4 内控指引及相关内容培训         审计部、咨询机构       2012 年 3 月    培训记录                 正在进行
                  1.5 聘请中介机构                         审计部           2012 年 3 月    签订服务合同             正在进行
                  2.1 梳理公司内控规章、个业务循
                                                                                            内部设计缺陷汇总表和
                  环控制流程和职能职责，查找设计     工作组、咨询机构       2012 年 4 月                             正在进行
                                                                                            增改意见
                  缺陷
                  2.2 根据整改意见落实责任单位整
       内部控制                                           责任单位          2012 年 4 月    补充、修订规章制度       尚未进行
 二               改
       设计梳理
                  2.3 编制内控手册初稿                    咨询机构          2012 年 6 月    内控手册初稿             尚未进行
                  2.4 初稿验收                      领导小组、工作小组      2012 年 6 月    审核意见                 尚未进行
                  2.5 按照审核意见修订初稿，形成
                                                          咨询机构          2012 年 6 月    内控手册试行稿           尚未进行
                  试行稿
       内部控制   3.1 发布初稿试行通知                    审计部            2012 年 6 月    试行通知                 尚未进行
       设计有效   3.2 手册试行跟踪，收集反馈信息          工作小组          2012 年 7 月    反馈意见汇总表           尚未进行
 三
       性测试与   3.3 根据反馈意见修订手册形成正
                                                          咨询机构          2012 年 8 月    内控手册正式版           尚未进行
         整改     式版



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      内部控制   4.1 正式执行内控手册，制定测试
                                                      工作组          2012 年 9 月       方案                     尚未进行
      执行有效   方案
 四
      性测试与   4.2 执行有效性测试实施               工作组          2012 年 10 月      工作底稿                 尚未进行
        整改     4.3 执行有效性整改                   工作组          2012 年 10 月      工作底稿及报告           尚未进行
                 5.1 自我评价方案、缺陷评价标准       审计部          2012 年 8 月       工作方案                 尚未进行
      内部控制                                                        2012 年 10 月
 五   自我评价   5.2 实施自我评价                     审计部                             工作底稿、自我评价报告   尚未进行
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        阶段
                 5.3 披露内部控制自我评价报告     董事会秘书办公室    同年报             披露公告                 尚未进行
                 6.1 确定内部控制审计事务所           审计部          2012 年 10 月      签订业务约定书           尚未进行
      内部控制                                                                                                                时间根据公
 六   审计安排   6.2 实施内控审计                  会计师事务所       2013 年 3 月底前   内部控制审计报告         尚未进行    司年报披露
       与配合                                                                                                                 时间调整
                 6.4 内控审计报告披露             董事会秘书办公室    同年报披露时间     披露公告                 尚未进行


注： 1、公司应对每项任务进行分解，详细填报具体的“工作内容”，并设定明确、具体的“预期输出成果”。
     2、公司应根据内控规范实施工作的实际完成情况，及时更新“完成情况”栏目内容，并于每月结束后三个工作日内上报北京证监局备案。




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