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关于北京动力源科技股份有限公司关联方
占用上市公司资金情况的专项审核报告
中瑞岳华专审字[2012]第 0998 号
北京动力源科技股份有限公司全体股东：
我们接受委托，在审计了北京动力源科技股份有限公司（以下简称“贵公司”）
及其子公司（以下简称“贵集团”）2011 年 12 月 31 日合并及公司的资产负债表，
2011 年度合并及公司的利润表、合并及公司的现金流量表和合并及公司的所有者
权益变动表以及财务报表附注的基础上，对后附的《上市公司 2011 年度控股股东
及其他关联方资金占用情况汇总表》（以下简称“汇总表”）进行了专项审核。按
照中国证券监督管理委员会、国务院国有资产监督管理委员会印发的《关于规范
上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（证监发
[2003]56 号）的规定，编制和披露汇总表、提供真实、合法、完整的审核证据是
贵公司管理层的责任，我们的责任是在执行审核工作的基础上对汇总表发表专项
审核意见。
我们按照中国注册会计师审计准则的相关规定执行了审核工作。中国注册会
计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执行审核工作
以对汇总表是否不存在重大错报获取合理保证。在审核过程中，我们实施了包括
检查会计记录、重新计算相关项目金额等我们认为必要的程序。我们相信，我们
的审核工作为发表审核意见提供了合理的基础。
我们认为，后附汇总表所载资料与我们审计贵集团 2011 年度财务报表时所
复核的会计资料和经审计的财务报表的相关内容，在所有重大方面没有发现不一
致。
为了更好地理解贵集团 2011 年度关联方占用上市公司资金情况，后附汇总
表应当与已审的财务报表一并阅读。
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本审核报告仅供北京动力源科技股份有限公司 2011 年度年报披露之目的使
用，不得用作任何其他目的。
中瑞岳华会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：罗军
中国北京 中国注册会计师：崔迎
2012 年 4 月 6 日
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附表
上市公司2011年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表
编制单位：北京动力源科技股份有限公司 金额单位：人民币万元
非经营性资金占 占用方与上市公 上市公司核算的 期初占用资金余 报告期占用累计发生金 报告期占用资金 报告期偿还累 期末占用资金余
资金占用方名称 占用形成原因 占用性质
用 司的关联关系 会计科目 额 额（不含利息） 的利息 计发生额 额
现大股东及其附 非经营性占用
属企业 非经营性占用
小 计 —— —— —— —— ——
前大股东及其附 非经营性占用
属企业 非经营性占用
小 计 —— —— —— —— ——
总 计 —— —— —— —— ——
其它关联资金往 往来方与上市公 上市公司核算的 期初占用资金余 报告期占用累计发生金 报告期占用资金 报告期偿还累 期末占用资金余
资金往来方名称 往来形成原因 往来性质
来 司的关联关系 会计科目 额 额（不含利息） 的利息 计发生额 额
大股东及其附属 经营性往来
企业 经营性往来
小计 —— —— —— —— ——
北京迪赛奇正科技有限公司 全资子公司 其他应收款 2,353.08 2,960.13 2,961.37 2,351.84 周转资金 非经营性往来
上市公司的子公 北京科耐特科技有限公司 控股子公司 其他应收款 110.64 116.86 110.79 116.71 周转资金 非经营性往来
司及其附属企业 安徽动力源 全资子公司 其他应收款 3,563.80 3,054.47 509.33 非经营性往来
深圳动力聚能科技有限公司 全资子公司 其他应收款 350.45 666.04 353.82 662.67 非经营性往来
小计 —— —— —— 2,814.17 7,306.83 6,480.45 3,640.55 —— ——
关联自然人及其 非经营性往来
控制的法人 非经营性往来
小计 —— —— —— —— ——
其他关联人及其 非经营性往来
附属企业 非经营性往来
小计 —— —— —— —— ——
总 计 —— —— —— 2,814.17 7,306.83 6,480.45 3,640.55 —— ——
法定代表人： 主管会计工作的负责人： 会计机构负责人：
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