北京动力源科技股份有限公司2007年半年度报告
一、重要提示
1、本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
2、公司全体董事出席董事会会议。
3、公司半年度财务报告未经审计。
4、公司负责人何振亚、主管会计工作负责人曲春红及会计机构负责人（会计主管人员）林文忠声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、完整。
二、公司基本情况
(一)公司基本情况简介
1、公司法定中文名称：北京动力源科技股份有限公司
公司法定中文名称缩写：动力源
公司英文名称：Beijing Dynamic Power Co.,LTD
公司英文名称缩写：DPC
2、公司A股上市交易所：上海证券交易所
公司A股简称：动力源
公司A股代码：600405
3、公司注册地址：北京市丰台区科技园区星火路8号
公司办公地址：北京市丰台区科技园区星火路8号
邮政编码：100070
公司国际互联网网址：http://www.dpc.com.cn
公司电子信箱：zsc01@dpc.com.cn
4、公司法定代表人：何振亚
5、公司董事会秘书：张守才
电话：010-83681321
传真：010-63783054
E-mail：zsc01@dpc.com.cn
联系地址：北京市丰台区科技园区星火路8号
公司证券事务代表：郭玉洁
电话：010-83681321
传真：010-63783054
E-mail：gyj@dpc.com.cn
联系地址：北京市丰台区科技园区星火路8号
6、公司信息披露报纸名称：中国证券报、上海证券报
登载公司半年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：http://www.sse.com.cn
公司半年度报告备置地点：公司董事会办公室
(二)主要财务数据和指标
1、主要会计数据和财务指标
单位:元币种:人民币
本报告期末比上年度期末
本报告期末 上年度期末
增减（％）
总资产 760,862,778.09 645,694,666.37 17.84
所有者权益（或股东权益） 346,791,352.50 353,946,825.66 -2.02
每股净资产(元) 1.66 3.39 -51.03
报告期（1－6 本报告期比上年同期增减
上年同期
月） （％）
营业利润 -3,552,307.67 6,174,016.68 -157.54
利润总额 -3,658,033.38 6,204,510.09 -158.96
净利润 -3,438,290.87 5,396,416.20 -163.71
扣除非经常性损益的净利润 -3,348,424.02 5,370,496.80 -162.35
基本每股收益(元) -0.03 0.05 -160.00
稀释每股收益(元) -0.03 0.05 -160.00
净资产收益率(%) -0.99 1.53 减少2.52个百分点
经营活动产生的现金流量净额 -60,313,892.22 -59,784,747.48
每股经营活动产生的现金流量
-0.58 -0.57
净额
2、非经常性损益项目和金额
单位:元币种:人民币
非经常性损益项目 金额
非流动资产处置损益 -114,426.81
其他非经常性损益项目 8,701.1
合计 -105,725.71
三、股本变动及股东情况
(一)股份变动情况表
单位:股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
发
比例 行 送 比例
数量 公积金转股 其他 小计 数量
（%） 新 股 （%）
股
一、有限售条件股份
1、国家
持股
2、国有
法人持股
3、其他
内资持股
其中：境
内非国有
法人持股
境
内自然人 54,663,600 52.39 8,066,075 -46,597,525 -38,531,450 16,132,150 7.73
持股
4、外资
持股
其中：境
外法人持
股
境
外自然人
持股
二、无限售条件流通股份
1、人民
49,680,000 47.61 96,277,525 46,597,525 142,875,050 192,555,050 92.27
币普通股
2、境内
上市的外
资股
3、境外
上市的外
资股
4、其他
三、股份
104,343,600 100.00 104,343,600 104,343,600 208,687,200 100.00
总数
股份变动的批准情况
公司2006年度利润分配及资本公积金转增股本方案已经2007年5月10日召开的公司2006年度股东大会审议通过,并已于2007年5月11日在《中国证券报》、《上海证券报》和上海证券交易所网站（http://www.see.com.cn）上进行了公告。股份变动的过户情况
公司2006年度股东大会通过决议,资本公积金转增股本方案为每10股转增10股。本次资本公积转增股本方案于2007年6月29日实施完毕。股份变动对最近一年和最近一期每股收益、每股净资产等财务指标的影响
实施资本公积金转增股本后，按照新股本总数摊薄计算的公司2006年每股收益为0.04元,每股净资产为1.70元；2007年半年度每股收益为-0.02元,每股净资产为1.66元。
(二)股东情况
1、股东数量和持股情况
单位：股
报告期末股东总数 36,715
前十名股东持股情况
持股 持有有限售
报告期内增
股东名称 股东性质 比例 持股总数 条件股份数 质押或冻结的股份数量
减
(%) 量
何振亚 境内自然人 12.73 26,566,510 13,283,255 16,132,150 质押3,320,000
李林 境内自然人 4.82 10,061,354 5,141,630
台林 境内自然人 4.71 9,839,448 4,919,724
周卫军 境内自然人 4.71 9,839,448 4,919,724
吴琼 境内自然人 4.56 9,520,000 4,600,276
张守才 境内自然人 4.31 9,000,000 4,080,276
段辉国 境内自然人 2.36 4,919,724 2,459,862
赵金堂 境内自然人 2.16 4,500,000 2,040,138
曲春红 境内自然人 1.87 3,896,000 1,928,111
吴永利 境内自然人 1.41 2,932,222 1,456,305
前十名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类
何振亚 10,434,360 人民币普通股
李林 10,061,354 人民币普通股
台林 9,839,448 人民币普通股
周卫军 9,839,448 人民币普通股
吴琼 9,520,000 人民币普通股
张守才 9,000,000 人民币普通股
段辉国 4,919,724 人民币普通股
赵金堂 4,500,000 人民币普通股
曲春红 3,896,000 人民币普通股
吴永利 2,932,222 人民币普通股
公司前十名股东，除何振亚与赵金堂存在关联关系（赵金堂为何振亚妻
上述股东关联关系或一致行动关
弟）外，其他股东之间没有关联关系，也不属于《上市公司股东持股变动
系的说明
信息披露管理办法》规定的一致行动人。
公司前十名股东均为发起人股东，除何振亚与赵金堂存在关联关系（赵金堂为何振亚妻弟）外，其他发起人股东之间没有关联关系，也不属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
单位：股
有限售条件股份可上
有限售 持有的有限 市交易情况
序
条件股 售条件股份 可上市 新增可上市 限售条件
号
东名称 数量 交易时 交易股份数
间 量
所持有的本公司非流通股股份自获得上市流通权之日起，在
2008年 12个月内不上市交易或者转让；在上述承诺期届满后，通过
1 何振亚 16,132,150 2月9 10,434,360 证券交易所挂牌交易出售原非流通股股份数量占本公司股份
日 总数的比例在12个月内不超过5%，在24个月内不超过
10%，且出售价格不低于每股8.00元人民币。
所持有的本公司非流通股股份自获得上市流通权之日起，在
2009年 12个月内不上市交易或者转让；在上述承诺期届满后，通过
2 何振亚 16,132,150 2月9 5,697,790 证券交易所挂牌交易出售原非流通股股份数量占本公司股份
日 总数的比例在12个月内不超过5%，在24个月内不超过
10%，且出售价格不低于每股8.00元人民币。
2、控股股东及实际控制人变更情况
本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。
四、董事、监事和高级管理人员
(一)董事、监事和高级管理人员持股变动
单位：股
本期增持股 本期减持股
姓名 职务 年初持股数 期末持股数 变动原因
份数量 份数量
资本公积
何振亚 董事长 13,283,255 13,283,255 0 26,566,510
转增股本
资本公积
台林 副董事长 4,919,724 4,919,724 0 9,839,448
转增股本
资本公积
董事、董 转增股
张守才 4,919,724 4,500,000 419,724 9,000,000
事会秘书 本，二级
市场买卖
资本公积
周卫军 董事 4,919,724 4,919,724 0 9,839,448
转增股本
资本公积
董事、财 转增股
曲春红 1,967,889 1,948,000 19,889 3,896,000
务总监 本，二级
市场买卖
资本公积
转增股
吴琼 董事 4,919,724 4,760,000 159,724 9,520,000
本，二级
市场买卖
王瑞华 独立董事 0 0 0 0 无
何继兵 独立董事 0 0 0 0 无
刘春 独立董事 0 0 0 0 无
资本公积
转增股
黄海 监事 1,475,917 1,325,917 150,000 2,651,834
本，二级
市场买卖
资本公积
李荫峰 监事 983,945 983,945 0 1,967,890
转增股本
殷国森 监事 0 0 0 无
常东来 总经理 0 0 0 无
韩宝荣 副总经理 0 0 0 无
(二)新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况
1、根据《公司法》和公司章程的规定，公司第二届董事会任期届满，2007年1月19日公司二届二十一次董事会审议了关于董事会换届选举的议案，2007年2月7日公司2007年第一次临时股东大会审议批准，公司进行换届选举，第三届董事会聘任何振亚先生、张守才先生、台林先生、曲春红女士、周卫军先生、吴琼先生担任公司董事，聘任王瑞华先生、何继兵先生、刘春女士担任公司独立董事；
2、根据《公司法》和公司章程的规定，公司第二届监事会任期届满，2007年1月19日公司二届十次监事会审议了关于监事换届通选举的议案，2007年2月7日公司2007年第一次临时股东大会审议批准，公司监事会进行了换届选举，第三届监事会聘任黄海先生、李荫峰先生担任公司监事；2007年1月18日公司职工代表大会推选殷国森先生为第三届监事会职工代表监事；
3、2007年3月17日公司第三届董事会第一次会议选举何振亚先生担任公司董事长、台林先生担任公司副董事长；
4、2007年3月17日公司第三届监事会第一次会议选举黄海先生担任公司监事会主席；
5、2007年3月17日公司第三届董事会第一次会议审议通过，聘任常东来先生为公司总经理、张守才先生为公司董事会秘书、韩宝荣先生为公司副总经理、曲春红女士为公司财务总监；
五、董事会报告
(一)报告期内整体经营情况的讨论与分析
报告期内，公司的主营业务范围未发生变化，所处行业的竞争进一步加剧，产品销售价格继续下滑，毛利率空间受到压缩。公司适应市场形势的变化，在完善内部研发、生产、销售体系的同时，进一步加强内部技术平台建设，培育优势产品，公司的技术优势进一步加强，企业的综合实力和抗风险能力进一步加强，正在形成在电源行业中的综合性优势。报告期内公司通信电源业务稳步发展，模块电源业务经过整合实现了快速发展，中高压变频器产品市场推广工作进展顺利，为今后规模化发展奠定了基础，主营业务收入快速增长，达到21961万元，比去年同期增长52%，实现主营业务利润4923万元，比去年同期增长20%，实现净利润-344万元。报告期公司主营业务增长主要是模块电源业务发展所致，亏损的主要原因是产品的价格下降（使主营业务毛利率比去年同期下降了6个百分点），出口产品以美圆计算，由于人民币升值而造成的汇兑损失。报告期内管理费用2218万元,比去年同期增加822万元,其中合并北京迪赛奇正科技有限公司报表增加的管理费用582万元。报告期内存货比去年同期增加110%，主要原因之一是公司二季度发货比较集中，发出的货物按合同规定不具备风险转移条件，仍按存货计，原因之二是中高压变频器产品主要按合同能源管理方式销售，发出的产品仍计在存货中。
(二)公司主营业务及其经营状况
1、主营业务分行业、产品情况表
单位:元币种:人民币
分行
毛利
业或 营业收入比上 营业成本比上 毛利率比上年
营业收入 营业成本 率
分产 年同期增减(%) 年同期增减(%) 同期增减(%)
(%)
品
分行
业
减少6.52个百分
电源 217,205,167.17 168,880,750.67 22.25 55.75 70.00
点
分产
品
直流 减少13.10个百分
168,161,890.43 135,157,090.63 19.63 68.36 101.14
电源 点
交流
增加12.24个百分
电源 49,043,276.74 33,723,660.04 31.24 23.53 4.88
点
等
其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司销售产品或提供劳务的关联交易金额0万元。
2、主营业务分地区情况
单位:元币种:人民币
地区 营业收入 营业收入比上年增减(%)
国内 201,046,342.92 63.33
国外 18,567,541.44 -12.12
3、主营业务盈利能力（毛利率）与上年相比发生重大变化的原因说明
报告期交流电源毛利率为31.24%,比上年度的21.31%增加9.93个百分点,主要原因是上半年交货的交流电源高端产品较多所致，直流电源毛利率19.63%,比上年度的31.78%降低了12.15个百分点,是价格下降所致。
4、公司在经营中出现的问题与困难
由于有色金属价格的上升，公司产品的原材料价格上升，由于用户采取招标采购的方式，公司产品的价格持续下降，公司产品的毛利率下降，给公司经营造成困难。公司积极推进中高压变频器产品的市场推广工作，争取使之早日成为新的利润增长点，同时加大研发投入，研发技术领先产品，力争通过技术优势保证产品的盈利能力。
报告期内客户订货集中，公司产品有工程性质，需要施工验收后才能回款，现金支出较多，而回款滞后，造成流动资金紧张。公司通过应收账款融资和短期银行借款解决了流动资金紧张问题。
(三)公司投资情况
1、募集资金使用情况
1)、公司于2004年通过首次发行募集资金23,011.79万元，已累计使用19,846.64万元，其中本年度已使用1,106.94万元，尚未使用3,151.46万元。尚未使用募集资金去向存储于募集资金专户。
2、募集资金承诺项目情况
单位:万元币种:人民币
是否符 是否符
承诺项目名 是否变 实际投入金 产生收益情
拟投入金额 预计收益 合计划 合预计
称 更项目 额 况
进度 收益
新型智能通
4,255 否 4,022.21 是 是
信电源
阵列式UPS
4,224 否 4,065.69 是 是
电源
新一代嵌入
4,697 否 2,683.26 是 是
式电源
综合通信网
络监控与管 2,831 否 1,110.48 否 否
理
新型模块电
4,755 是 79.51 否 否
源
营销网络建
3,210 否 3,210.00 是 是
设
合计 23,972 -- 15,171.15 -- --
1)、新型智能通信电源
项目拟投入4,255万元，实际投入4,022.21万元
2)、阵列式UPS电源
项目拟投入4,224万元，实际投入4,065.69万元
3)、新一代嵌入式电源
项目拟投入4,697万元，实际投入2,683.26万元
4)、综合通信网络监控与管理
项目拟投入2,831万元，实际投入1,110.48万元综合通信网络监控与管理项目由于市场情况发生变化,对技术方案进行调整，影响了投入进度。
5)、新型模块电源
项目拟投入4,755万元，实际投入79.51万元新型模块电源项目由于市场情况发生变化，变更募集资金投资方式。由于市场情况发生变化，按原方案投资，项目风险加大，为了降低投资风险，提高资金的投资回报率，经2006年7月10日召开的公司2006年第一次临时股东大会审议通过,新型模块电源项目未投入的资金4675.49万元变更投资方式为收购北京迪赛奇正科技有限公司（迪赛奇正）85%的股权，并增加注册资本，到2006年8月已经变更完毕,所收购的产权全部过户，增加的注册资本全额到位。北京迪赛奇正科技有限公司从事的仍然是模块电源业务的经营。
6)、营销网络建设
项目拟投入3,210万元，实际投入3,210.00万元
3、募集资金变更项目情况
单位:万元币种:人民币
对应原承
变更后的 变更后项目 实际投入金 产生收益 是否符合 是否符合
诺项目名 预计收益
项目名称 拟投入金额 额 情况 计划进度 预计收益
称
收购北京
迪赛奇正
科技有限
新型模块
公司85% 4,675.49 4,675.49 是 是
电源项目
的股权，
其后对其
增资。
合计 -- 4,675.49 4,675.49 -- --
1)、收购北京迪赛奇正科技有限公司85%的股权，其后对其增资。
公司变更原计划投资项目新型模块电源项目，变更后新项目拟投入4,675.49万元，实际投入4,675.49万元，
（1）变更募集资金原因
“新型模块电源”项目由北京市发展计划委员会[2002]303号文批准立项，并经2002年2月23日召开的公司2002年第一次临时股东大会审议通过，实施单位为本公司。由于市场环境和准入条件发生了较大的变化，由公司直接实施，时间和市场推广上的不确定因素增加，实现原定目标的风险加大，为了降低风险，公司改变了项目的实施方式。
（2）变更募集资金项目的审批程序
经2006年6月22日召开的公司第二届董事会第十七次会议审议，同意变更新型模块电源项目的募集资金投向，经2006年7月10日召开的公司2006年第一次临时股东大会审议通过。
（3）变更募集资金的投向
该项目原计划使用募集资金4755万元，截止到2006年6月12日，累计投入79.51万元，尚有4675.49万元未投入。公司用其中的2541.5万元收购迪赛奇正85%的股权，收购完成后，持有迪赛奇正100%的股权，再用2133.99万元增加迪赛奇正的注册资本，改进生产条件、扩大销售网络、增加流动资金。变更用途的募集资金4675.49万元，占公司实际募集资金净额的20.32%。变更募集资金项目2006年8月上旬已完成,收购的股权全部过户,增加的注册资本到位，此次变更募集资金投向的收购和出资不构成关联交易。
（4）相关信息披露情况
公司分别于2006年6月23日和7月12日在《中国证券报》、《上海证券报》和上海证券交易所网站刊载了相关的董事会决议公告、监事会决议公告、变更募集资金用途的公告、对外投资的公告、召开2006年度第一次临时股东大会的通知以及2006年度第一次临时股东大会决议公告。
4、非募集资金项目情况
报告期内，公司无非募集资金投资项目。
六、重要事项
(一)公司治理的情况
报告期内,公司按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《上市公司股东大会规则》、《上市公司章程指引》等法律法规以及《关于提高上市公司质量的意见》等文件要求，做到了规范运作、运营透明，建立了较为完善的法人治理结构和内部控制体系。
报告期内，公司根据中国证监会2007年3月19日下发的证监公司字[2007]28号《关于开展加强上市公司治理专项活动有关事项的通知》文件要求，本着实事求是的原则，对公司法人治理情况进行了自查，形成了《公司治理专项活动自查报告》，经公司2007年6月14日召开的三届五次董事会审议通过，在上海证券所网站对外披露。公司指定专人负责与监管部门及投资者沟通，并设立了专门的电话、传真、网络等联系方式接受社会公众的监督评议。公司及子公司也以本次治理自查为契机，发现问题、提出问题、解决问题，通过自查的全面开展，使相关人员提高认识，把加强上市公司治理的重要性融入到日常的生产经营中。
根据北京证监局提出的整改建议，公司结合自查情况，修订了《募集资金管理办法》、制定了《对外投资决策管理办法》、《子公司管理办法》、《公司内部审计制度》等公司制度，《经营层任期目标管理办法》将在三届六次董事会会议上进行审议。报告期内，公司董事会、监事会进行了换届选举，经公司2006年度股东大会审议通过，设立了战略委员会、审议委员会、薪酬与考核委员会、提名委员会。董事会专门委员会在公司战略规划、审计、薪酬考核与激励机制建设和规范公司治理方面更为充分地发挥作用，更有效地保证公司决策的科学性，建立健全公司内部控制制度。
公司股东大会、董事会、监事会和经营班子各司其职、各负其责，严格遵照有关法律、法规的规定，继续保持严谨务实的工作作风，在充分履行上市公司信息披露义务的同时，增加信息透明度，积极维护公司和投资者合法权益，尤其是中小投资者合法权益。
(二)报告期实施的利润分配方案执行情况
公司2006年度股东大会通过决议,公司2006年度的分配方案为每10股派0.5元(含税),资本公积金转增股本方案为每10股转增10股。本次分红派息、资本公积转增股本方案于2007年6月29日实施完毕。
(三)重大诉讼仲裁事项
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
(四)资产交易事项
本报告期公司无收购及出售资产、吸收合并事项。
(五)报告期内公司重大关联交易事项
本报告期公司无重大关联交易事项。
(六)托管情况
本报告期公司无托管事项。
(七)承包情况
本报告期公司无承包事项。
(八)租赁情况
本报告期公司无租赁事项。
(九)担保情况
本报告期公司无担保事项。
(十)委托理财情况
本报告期公司无委托理财事项。
(十一)承诺事项履行情况
公司原非流通股股东均完全履行股权分置改革中的承诺，没有发生违反承诺的事项。
原非流通股东在股权分置改革过程中做出的承诺事项及其履行情况
股
承诺
东 备
承诺事项 履行
名 注
情况
称
所持有的本公司非流通股股份自获得上市流通权之日起，在12个月内不上市交
何 严格
易或者转让；在上述承诺期届满后，通过证券交易所挂牌交易出售原非流通股
振 履行
股份数量占本公司股份总数的比例在12个月内不超过5%，在24个月内不超过
亚 承诺
10%，且出售价格不低于每股8.00元人民币。
(十二)聘任、解聘会计师事务所情况
报告期内，公司未改聘会计师事务所，
(十三)上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人处罚及整改情况
报告期内公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人均未受中国证监会的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。
(十四)其它重大事项及其影响和解决方案的分析说明
报告期内公司无其他重大事项。
(十五)信息披露索引
刊载的报刊名称及版 刊载日 刊载的互联网网站及
事项
面 期 检索路径
公司第二届董事会第二十一次会议决议 中国证券报（C008 2007年
公告暨召开2007年第一次临时股东会议 版）、上海证券报 1月20 www.sse.com.cn
的通知 （55版） 日
中国证券报（C008 2007年
公司第二届监事会第十次会议决议公告 版）、上海证券报 1月20 www.sse.com.cn
（55版） 日
中国证券报（C008 2007年
公司第三届监事会职工代表监事选举的
版）、上海证券报 1月20 www.sse.com.cn
公告
（55版） 日
中国证券报（C001
2007年
公司有限售条件的流通股上市公告 版）、上海证券报 www.sse.com.cn
2月5日
（封十一版）
中国证券报（A16
公司2007年度第一次临时股东大会决议 2007年
版）、上海证券报 www.sse.com.cn
公告 2月8日
（B3版）
中国证券报（C08
公司关于中高压变频调速器产品小批量 2007年
版）、上海证券报 www.sse.com.cn
投产的公告 3月3日
（30版）
中国证券报（B04 2007年
公司第三届董事会第一次会议决议公告 版）、上海证券报 3月20 www.sse.com.cn
（D39版） 日
公司第三届监事会第一次会议决议公告 中国证券报（B04 2007年 www.sse.com.cn
版）、上海证券报 3月20
（D39版） 日
中国证券报（C016
公司第三届董事会第二次会议决议公告 2007年
版）、上海证券报 www.sse.com.cn
暨召开2006年度股东大会的通知 4月6日
（D21版）
中国证券报（C016
2007年
公司第三届监事会第二次会议决议公告 版）、上海证券报 www.sse.com.cn
4月6日
（D21版）
中国证券报（C040 2007年
公司第三届董事会第三次会议决议公告 版）、上海证券报 4月12 www.sse.com.cn
（D5版） 日
中国证券报（C040 2007年
公司为控股子公司融资提供担保的公告 版）、上海证券报 4月12 www.sse.com.cn
（D5版） 日
中国证券报（C017 2007年
公司第三届董事会第四次会议决议公告 版）、上海证券报 4月28 www.sse.com.cn
（162版） 日
中国证券报（C017 2007年
公司第三届监事会第三次会议决议公告 版）、上海证券报 4月28 www.sse.com.cn
（162版） 日
中国证券报（C005 2007年
公司2006年度股东大会决议公告 版）、上海证券报 5月11 www.sse.com.cn
（A5版） 日
中国证券报（A20
2007年
北京动力源科技股份有限公司贷款公告 版）、上海证券报 www.sse.com.cn
6月9日
（26版）
北京动力源科技股份有限公司第三届董 中国证券报（C009 2007年
事会第五次会议决议公告暨召开2007年 版）、上海证券报 6月15 www.sse.com.cn
度第二次临时股东大会的通知 （D4版） 日
中国证券报（C009 2007年
北京动力源科技股份有限公司为控股子
版）、上海证券报 6月15 www.sse.com.cn
公司流动资金贷款提供担保的公告
（D4版） 日
中国证券报（C009 2007年
北京动力源科技股份有限公司股票交易
版）、上海证券报 6月15 www.sse.com.cn
异常波动公告
（D4版） 日
中国证券报（C011 2007年
北京动力源科技股份有限公司公司治理
版）、上海证券报 6月16 www.sse.com.cn
专项活动自查报告
（27版） 日
中国证券报（C004 2007年
北京动力源科技股份有限公司2006年分
版）、上海证券报 6月19 www.sse.com.cn
红派息及资本公积转增股本实施公告
（D18版） 日
中国证券报（B12 2007年
北京动力源科技股份有限公司股票交易
版）、上海证券报 6月20 www.sse.com.cn
异常波动公告
（D13版） 日
中国证券报（C024 2007年
北京动力源科技股份有限公司股票交易
版）、上海证券报 6月26 www.sse.com.cn
异常波动公告
（D30版） 日
七、财务会计报告(未经审计)
(一)财务报表
合并资产负债表
2007年06月30日
单位:元币种:人民币
编制单位:北京动力源科技股份有限公司
项目 附注 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 五、1 115,508,224.54 128,500,709.38
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据 五、2 24,242,125.41 3,388,298.33
应收账款 五、3 274,965,359.28 242,571,989.67
预付款项 五、4 9,416,967.77 10,219,117.64
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款 五、5 7,655,189.56 5,682,238.83
买入返售金融资产
存货 五、6 241,812,188.77 169,863,561.76
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 673,600,055.33 560,225,915.61
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 五、7 7,473,141.99 9,723,916.80
投资性房地产
固定资产 五、8 64,110,402.84 62,308,094.06
在建工程 五、9 8,039,882.57 7,010,751.18
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 五、10 6,679,389.74 5,620,031.77
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 五、11 959,905.62 805,956.95
其他非流动资产
非流动资产合计 87,262,722.76 85,468,750.76
资产总计 760,862,778.09 645,694,666.37
流动负债：
短期借款 五、12 86,800,000.00 30,000,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据 五、13 84,952,000.00 88,086,112.00
应付账款 五、14 213,858,351.89 149,447,641.79
预收款项 五、15 19,837,607.81 10,856,186.16
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 五、16 1,026,522.12 3,295,240.68
应交税费 五、17 -1,038,743.39 6,702,577.50
应付利息
应付股利
其他应付款 五、18 7,652,864.35 2,311,465.93
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 413,088,602.78 290,699,224.06
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款 五、19 700,000.00 700,000.00
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 700,000.00 700,000.00
负债合计 413,788,602.78 291,399,224.06
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 五、20 208,687,200.00 104,343,600.00
资本公积 五、21 84,105,766.81 186,949,366.81
减：库存股
盈余公积 五、22 15,677,439.17 15,677,439.17
一般风险准备
未分配利润 五、23 38,320,946.52 46,976,419.68
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计 346,791,352.5 353,946,825.66
少数股东权益 282,822.81 348,616.65
所有者权益合计 347,074,175.31 354,295,442.31
负债和所有者权益总计 760,862,778.09 645,694,666.37
公司法定代表人:何振亚 主管会计工作负责人:曲春红 会计机构负责人:林文忠
母公司资产负债表
2007年06月30日
单位:元币种:人民币
编制单位:北京动力源科技股份有限公司
项目 附注 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 110,230,048.21 125,974,090.28
交易性金融资产
应收票据 3,187,924.00
应收账款 六、1 226,459,221.66 218,126,330.67
预付款项 3,920,538.29 2,985,429.43
应收利息
应收股利
其他应收款 六、2 7,284,642.87 5,285,935.03
存货 200,889,896.33 132,544,314.89
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 551,972,271.36 484,916,100.30
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 六、3 60,552,521.28 62,803,296.09
投资性房地产
固定资产 56,203,893.01 55,842,129.36
在建工程 8,039,882.57 7,010,751.18
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 6,679,389.74 5,620,031.77
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 920,074.06 784,503.41
其他非流动资产
非流动资产合计 132,395,760.66 132,060,711.81
资产总计 684,368,032.02 616,976,812.11
流动负债：
短期借款 86,800,000.00 30,000,000.00
交易性金融负债
应付票据 80,852,000.00 89,011,782.00
应付账款 150,422,323.38 119,217,484.69
预收款项 18,332,370.60 10,700,164.16
应付职工薪酬 949,835.04 3,241,954.67
应交税费 -2,657,404.36 7,654,507.77
应付利息
应付股利
其他应付款 7,644,265.77 2,303,095.93
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 342,343,390.43 262,128,989.22
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款 700,000.00 700,000.00
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 700,000.00 700,000.00
负债合计 343,043,390.43 262,828,989.22
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 208,687,200.00 104,343,600.00
资本公积 84,105,766.81 186,949,366.81
减：库存股
盈余公积 15,677,439.17 15,677,439.17
未分配利润 32,854,235.61 47,177,416.91
所有者权益（或股东权益）合计 341,324,641.59 354,147,822.89
负债和所有者权益（或股东权
684,368,032.02 616,976,812.11
益）总计
公司法定代表人:何振亚 主管会计工作负责人:曲春红 会计机构负责人:林文忠
合并利润表
2007年1-6月
单位:元币种:人民币
编制单位:北京动力源科技股份有限公司
项目 附注 本期金额 上期金额
一、营业总收入 219,613,884.36 144,339,219.99
其中：营业收入 五、24 219,613,884.36 144,339,219.99
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 220,915,417.22 144,051,993.20
其中：营业成本 五、24 170,110,461.20 102,689,502.25
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 五、25 272,717.67 477,699.61
销售费用 24,874,177.16 25,665,109.95
管理费用 22,175,963.14 13,595,416.60
财务费用 五、26 2,243,049.11 -635,473.92
资产减值损失 五、27 1,239,048.94 2,259,738.71
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填列） 五、28 -2,250,774.81 5,886,789.89
其中：对联营企业和合营企业的投资收益 -2,250,774.81
汇兑收益（损失以“-”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） -3,552,307.67 6,174,016.68
加：营业外收入 五、29 8,701.10 30,493.41
减：营业外支出 五、30 114,426.81
其中：非流动资产处置损失 114,426.81
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） -3,658,033.38 6,204,510.09
减：所得税费用 五、31 -153,948.67 877,924.97
五、净利润（净亏损以“－”号填列） -3,504,084.71 5,326,585.12
归属于母公司所有者的净利润 -3,438,290.87 5,396,416.20
少数股东损益 -65,793.84 -69,831.08
六、每股收益：
（一）基本每股收益 五、32 -0.03 0.05
（二）稀释每股收益 -0.03 0.05
公司法定代表人:何振亚 主管会计工作负责人:曲春红 会计机构负责人:林文忠
母公司利润表
2007年1-6月
单位:元币种:人民币
编制单位:北京动力源科技股份有限公司
项目 附注 本期金额 上期金额
一、营业收入 六、4 139,424,299.86 144,338,795.46
减：营业成本 六、4 104,245,673.76 102,786,722.55
营业税金及附加 126,298.84 477,697.07
销售费用 22,968,471.21 25,665,109.95
管理费用 16,027,764.19 13,249,638.38
财务费用 1,964,905.72 -634,022.98
资产减值损失 976,255.28 2,259,609.11
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填列） -2,250,774.81 5,607,460.31
其中：对联营企业和合营企业的投资收益 -2,250,774.81
二、营业利润（亏损以“－”号填列） -9,135,843.95 6,141,501.69
加：营业外收入 8,701.10 30,493.41
减：营业外支出 114,426.81
其中：非流动资产处置净损失 114,426.81
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） -9,241,569.66 6,171,995.10
减：所得税费用 -135,570.65 877,931.51
四、净利润（净亏损以“－”号填列） -9,105,999.01 5,294,063.59
公司法定代表人:何振亚 主管会计工作负责人:曲春红 会计机构负责人:林文忠
合并现金流量表
2007年1-6月
单位:元币种:人民币
编制单位:北京动力源科技股份有限公司
项目 附注 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 202,919,619.62 102,163,834.53
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 424,948.00
收到其他与经营活动有关的现金 五、33 2,410,427.71 1,798,837.82
经营活动现金流入小计 205,754,995.33 103,962,672.35
购买商品、接受劳务支付的现金 204,312,949.67 128,222,407.46
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 30,836,282.14 18,590,361.56
支付的各项税费 10,685,295.56 6,277,217.04
支付其他与经营活动有关的现金 五、34 20,234,360.18 10,657,433.77
经营活动现金流出小计 266,068,887.55 163,747,419.83
经营活动产生的现金流量净额 -60,313,892.22 -59,784,747.48
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 21,000,000.00
取得投资收益收到的现金 5,521,201.49
处置固定资产、无形资产和其他长期资
141,000.00 5,500.00
产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金
净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 141,000.00 26,526,701.49
购建固定资产、无形资产和其他长期资
3,543,762.20 12,252,481.77
产支付的现金
投资支付的现金 13,945,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金
净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 3,543,762.20 26,197,481.77
投资活动产生的现金流量净额 -3,402,762.20 329,219.72
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收到的
现金
取得借款收到的现金 56,800,000.00 30,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 56,800,000.00 30,000,000.00
偿还债务支付的现金 30,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 6,390,673.13 842,489.85
其中：子公司支付给少数股东的股利、
利润
支付其他与筹资活动有关的现金 1,000,000.00
筹资活动现金流出小计 6,390,673.13 31,842,489.85
筹资活动产生的现金流量净额 50,409,326.87 -1,842,489.85
四、汇率变动对现金及现金等价物的影
314,842.71 -98,821.35
响
五、现金及现金等价物净增加额 -12,992,484.84 -61,396,838.96
加：期初现金及现金等价物余额 128,500,709.38 214,376,891.67
六、期末现金及现金等价物余额 115,508,224.54 152,980,052.71
补充资料
1．将净利润调节为经营活动现金流
量：
净利润 -3,504,084.71 5,326,585.12
加：资产减值准备 1,239,048.94 2,259,648.71
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性
2,040,019.80 2,116,011.22
生物资产折旧
无形资产摊销 143,418.68 132,558.08
长期待摊费用摊销
处置固定资产、无形资产和其他长期资
114,426.81 -3,676.41
产的损失（收益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填
列）
公允价值变动损失（收益以“－”号填
列）
财务费用（收益以“－”号填列） 1,991,799.46 941,311.20
投资损失（收益以“－”号填列） 2,250,774.81 -5,886,789.89
递延所得税资产减少（增加以“－”号
-153,948.67 -259,868.99
填列）
递延所得税负债增加（减少以“－”号
填列）
存货的减少（增加以“－”号填列） -73,112,159.68 -49,997,269.03
经营性应收项目的减少（增加以“－”
-54,417,997.55 -70,135,912.15
号填列）
经营性应付项目的增加（减少以“－”
63,094,809.89 55,722,654.66
号填列）
其他
经营活动产生的现金流量净额 -60,313,892.22 -59,784,747.48
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资
活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 115,508,224.54 152,980,052.71
减：现金的期初余额 128,500,709.38 214,376,891.67
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -12,992,484.84 -61,396,838.96
公司法定代表人:何振亚 主管会计工作负责人:曲春红 会计机构负责人:林文忠
母公司现金流量表
2007年1-6月
单位:元币种:人民币
编制单位:北京动力源科技股份有限公司
项目 附注 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 153,417,114.47 102,154,384.53
收到的税费返还 424,948.00
收到其他与经营活动有关的现金 2,410,277.39 1,796,987.88
经营活动现金流入小计 156,252,339.86 103,951,372.41
购买商品、接受劳务支付的现金 172,033,767.05 127,551,850.44
支付给职工以及为职工支付的现金 23,620,004.62 18,470,072.06
支付的各项税费 10,384,751.10 6,268,995.21
支付其他与经营活动有关的现金 14,112,310.27 10,546,455.90
经营活动现金流出小计 220,150,833.04 162,837,373.61
经营活动产生的现金流量净额 -63,898,493.18 -58,886,001.20
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 21,000,000.00
取得投资收益收到的现金 5,521,201.49
处置固定资产、无形资产和其他长期资
141,000.00 5,500.00
产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金
净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 141,000.00 26,526,701.49
购建固定资产、无形资产和其他长期资
2,710,718.47 12,220,831.77
产支付的现金
投资支付的现金 13,945,000.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金
净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 2,710,718.47 26,165,831.77
投资活动产生的现金流量净额 -2,569,718.47 360,869.72
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 56,800,000.00 30,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 56,800,000.00 30,000,000.00
偿还债务支付的现金 30,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 6,390,673.13 842,489.85
支付其他与筹资活动有关的现金 1,000,000.00
筹资活动现金流出小计 6,390,673.13 31,842,489.85
筹资活动产生的现金流量净额 50,409,326.87 -1,842,489.85
四、汇率变动对现金及现金等价物的影
314,842.71 -98,821.35
响
五、现金及现金等价物净增加额 -15,744,042.07 -60,466,442.68
加：期初现金及现金等价物余额 125,974,090.28 213,314,646.64
六、期末现金及现金等价物余额 110,230,048.21 152,848,203.96
补充资料
1．将净利润调节为经营活动现金流
量：
净利润 -9,105,999.01 5,294,063.59
加：资产减值准备 976,255.28 2,259,609.11
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性
1,257,278.52 2,047,605.05
生物资产折旧
无形资产摊销 143,418.68 132,558.08
长期待摊费用摊销
处置固定资产、无形资产和其他长期资
114,426.81 -3,676.41
产的损失（收益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填
列）
公允价值变动损失（收益以“－”号填
列）
财务费用（收益以“－”号填列） 1,991,799.46 941,311.20
投资损失（收益以“－”号填列） 2,250,774.81 -5,449,543.82
递延所得税资产减少（增加以“－”号
-135,570.65 -259,875.53
填列）
递延所得税负债增加（减少以“－”号
填列）
存货的减少（增加以“－”号填列） -73,112,159.68 -49,710,099.68
经营性应收项目的减少（增加以“－”
-14,454,631.69 -69,846,305.93
号填列）
经营性应付项目的增加（减少以“－”
26,175,914.29 55,708,353.14
号填列）
其他
经营活动产生的现金流量净额 -63,898,493.18 -58,886,001.20
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资
活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 110,230,048.21 152,848,203.96
减：现金的期初余额 125,974,090.28 213,314,646.64
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -15,744,042.07 -60,466,442.68
公司法定代表人:何振亚 主管会计工作负责人:曲春红 会计机构负责人:林文忠
合并所有者权益变动表
2007年1-6月
编制单位:北京动力源科技股份有限公司
单位:元币种:人民币
本期金额
归属于母公司所有者权益
一
项目
般 少数股东权
减： 所有者权益合计
实收资本(或股 风 其 益
资本公积 库存 盈余公积 未分配利润
本) 险 他
股
准
备
一、上
年年末 104,343,600.00 186,949,366.81 15,683,819.68 47,360,029.86 348,089.73 354,684,906.08
余额
加：会
计政策 113,161.56 692,268.47 526.92 805,956.95
变更
前期差
-119,542.07 -1,075,878.65 -1,195,420.72
错更正
二、本
年年初 104,343,600.00 186,949,366.81 15,677,439.17 46,976,419.68 348,616.65 354,295,442.31
余额
三、本
年增减
变动金
额（减
104,343,600.00 -102,843,600.00 -8,655,473.16 -65,793.84 -7,221,267.00
少以
“－”
号填
列）
（一）
-3,438,290.87 -65,793.84 -3,504,084.71
净利润
（二）
直接计
入所有
1,500,000.00 1,500,000.00
者权益
的利得
和损失
1．可
供出售
金融资
产公允
价值变
动净额
2．权
益法下
被投资
单位其
他所有
者权益
变动的
影响
3．与
计入所
有者权
益项目
相关的
所得税
影响
4．其
1,500,000.00 1,500,000.00
他
上述
（一）
和 1,500,000.00 -3,438,290.87 -65,793.84 -2,004,084.71
（二）
小计
（三）
所有者
投入和 104,343,600.00 104,343,600.00
减少资
本
1．所
有者投
入资本
2．股
份支付
计入所
104,343,600.00 104,343,600.00
有者权
益的金
额
3．其
他
（四）
利润分 -5,217,182.29 -5,217,182.29
配
1．提
取盈余
公积
2．提
取一般
风险准
备
3．对
所有者
（或股 -5,217,182.29 -5,217,182.29
东）的
分配
4．其
他
（五）
所有者
104,343,600.00 104,343,600.00
权益内
部结转
1．资
本公积
转增资 104,343,600.00 104,343,600.00
本（或
股本）
2．盈
余公积
转增资
本（或
股本）
3．盈
余公积
弥补亏
损
4．其
他
四、本
期期末 208,687,200.00 84,105,766.81 15,677,439.17 38,320,946.52 282,822.81 347,074,175.31
余额
单位:元币种:人民币
上年同期金额
归属于母公司所有者权益
一
般
项目 减： 少数股东权
实收资本(或股 风 其 所有者权益合计
资本公积 库存 盈余公积 未分配利润 益
本) 险 他
股
准
备
一、上
年年末 104,343,600.00 190,057,856.81 14,812,312.77 44,846,895.75 459,712.55 354,520,377.88
余额
加：会
计政策 99,351.22 562,990.22 157.27 662,498.71
变更
前期差
错更正
二、本
年年初 104,343,600.00 190,057,856.81 14,911,663.99 45,409,885.97 459,869.82 355,182,876.59
余额
三、本
年增减
变动金
额（减
-3,731,620.00 529,406.36 -350,170.16 -69,831.08 -3,622,214.88
少以
“－”
号填
列）
（一）
5,396,416.20 -69,831.08 5,326,585.12
净利润
（二）
直接计 -3,731,620.00 -3,731,620.00
入所有
者权益
的利得
和损失
1．可
供出售
金融资
产公允
价值变
动净额
2．权
益法下
被投资
单位其
他所有
者权益
变动的
影响
3．与
计入所
有者权
益项目
相关的
所得税
影响
4．其
-3,731,620.00 -3,731,620.00
他
上述
（一）
和 -3,731,620.00 5,396,416.20 -69,831.08 1,594,965.12
（二）
小计
（三）
所有者
投入和
减少资
本
1．所
有者投
入资本
2．股
份支付
计入所
有者权
益的金
额
3．其
他
（四）
利润分 529,406.36 -5,746,586.36 -5,217,180.00
配
1．提
取盈余 529,406.36 -529,406.36
公积
2．提
取一般
风险准
备
3．对
所有者
（或股 -5,217,180.00 -5,217,180.00
东）的
分配
4．其
他
（五）
所有者
权益内
部结转
1．资
本公积
转增资
本（或
股本）
2．盈
余公积
转增资
本（或
股本）
3．盈
余公积
弥补亏
损
4．其
他
四、本
期期末 104,343,600.00 186,326,236.81 15,441,070.35 45,059,715.81 390,038.74 351,560,661.71
余额
公司法定代表人:何振亚 主管会计工作负责人:曲春红 会计机构负责人:林文忠
母公司所有者权益变动表
2007年1-6月
编制单位:北京动力源科技股份有限公司
单位:元币种:人民币
本期金额
项目 减：
实收资本(或股
资本公积 库存 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
本)
股
一、上年年末
104,343,600.00 186,949,366.81 15,772,222.74 47,371,981.77 354,437,171.32
余额
加：会计政策
24,758.50 881,313.79 906,072.29
变更
前期差错更正 -119,542.07 -1,075,878.65 -1,195,420.72
二、本年年初
104,343,600.00 186,949,366.81 15,677,439.17 47,177,416.91 354,147,822.89
余额
三、本年增减
变动金额（减 -
104,343,600.00 -14,323,181.30 -12,823,181.30
少以“－”号 102,843,600.00
填列）
（一）净利润 -9,105,999.01 -9,105,999.01
（二）直接计
入所有者权益 1,500,000.00 1,500,000.00
的利得和损失
1．可供出售
金融资产公允
价值变动净额
2．权益法下
被投资单位其
他所有者权益
变动的影响
3．与计入所
有者权益项目
相关的所得税
影响
4．其他 1,500,000.00 1,500,000.00
上述（一）和
104,343,600.00 1,500,000.00 -9,105,999.01 -7,605,999.01
（二）小计
（三）所有者
投入和减少资 104,343,600.00 104,343,600.00
本
1．所有者投
入资本
2．股份支付
计入所有者权 104,343,600.00 104,343,600.00
益的金额
3．其他
（四）利润分
-5,217,182.29 -5,217,182.29
配
1．提取盈余
公积
2．对所有者
（或股东）的 -5,217,182.29 -5,217,182.29
分配
3．其他
（五）所有者 -
-104,343,600.00
权益内部结转 104,343,600.00
1．资本公积
-
转增资本（或 -104,343,600.00
104,343,600.00
股本）
2．盈余公积
转增资本（或
股本）
3．盈余公积
弥补亏损
4．其他
四、本期期末
208,687,200.00 84,105,766.81 15,677,439.17 32,854,235.61 341,324,641.59
余额
单位:元币种:人民币
上年同期金额
减：
项目 实收资本(或股
资本公积 库存 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
本)
股
一、上年年末
104,343,600.00 190,057,856.81 14,812,312.77 44,939,636.09 354,153,405.67
余额
加：会计政策
99,351.22 562,990.22 662,341.44
变更
前期差错更正
二、本年年初
104,343,600.00 190,057,856.81 14,911,663.99 45,502,626.31 354,815,747.11
余额
三、本年增减
变动金额（减
-3,731,620.00 529,406.36 -452,522.77 -3,654,736.41
少以“－”号
填列）
（一）净利润 5,294,063.59 5,294,063.59
（二）直接计
入所有者权益 -3,731,620.00 -3,731,620.00
的利得和损失
1．可供出售金
融资产公允价
值变动净额
2．权益法下被
投资单位其他
所有者权益变
动的影响
3．与计入所有
者权益项目相
关的所得税影
响
4．其他 -3,731,620.00 -3,731,620.00
上述（一）和
-3,731,620.00 5,294,063.59 1,562,443.59
（二）小计
（三）所有者
投入和减少资
本
1．所有者投入
资本
2．股份支付计
入所有者权益
的金额
3．其他
（四）利润分
529,406.36 -5,746,586.36 -5,217,180.00
配
1．提取盈余公
529,406.36 -529,406.36
积
2．对所有者
（或股东）的 -5,217,180.00 -5,217,180.00
分配
3．其他
（五）所有者
权益内部结转
1．资本公积转
增资本（或股
本）
2．盈余公积转
增资本（或股
本）
3．盈余公积弥
补亏损
4．其他
四、本期期末
104,343,600.00 186,326,236.81 15,441,070.35 45,050,103.54 351,161,010.70
余额
公司法定代表人:何振亚 主管会计工作负责人:曲春红 会计机构负责人:林文忠
北京动力源科技股份有限公司
财务报表附注
2007年6月30日
（金额单位：人民币元）
一、公司基本情况
北京动力源科技股份有限公司(以下简称“本公司”或“公司”)是经北京市人民政府京政函【2000】191号文批准，以2000年10月31日经审计的净资产5,695.30万元全部折为公司的股本计5,695.30万股,每股面值1元,于2000年12月变更成立的股份有限公司，并由北京市工商行政管理局颁发了注册号为11000024610665的企业法人营业执照。
本公司于2004年3月10日经中国证券监督管理委员会证监发行字[2004]27号文批准，于2004年3月17日以向沪市、深市二级市场投资者定价配售的方式发行3,000万股境内人民币普通股,每股面值1.00元，发行价为每股8.29元，发行后总股本为8,695.30万股。2004年4月1日上述公开发行的3,000万股人民币普通股在上海证券交易所上市流通，股票代码为600405。
本公司按2004年12月31日股本8,695.30万股为基数，以资本公积按每10股转增2股的比例共1,739.06万元转增股本，增加股本1,739.06万股，转增后本公司总股本10,434.36万股，流通股股本3,600万股。上述资本公积转增股本方案已于2005年7月14日实施。
2006年2月9日本公司实施股权分置改革方案，非流通股股东向流通股股东支付1,368.00万股份作为本次股权分置改革的对价安排，以2006年2月7日为股权登记日，股权登记日在册的流通股股东每持有10股流通股将获得非流通股股东支付的3.8股股票的对价。股权分置改革方案实施后非流通股股东持股数由原来的68,343,600股减少为54,663,600股，流通股股东持股数由36,000,000股增加为49,680,000股，股本总额未变。
本公司按2006年12月31日股本10,434.36万股为基数，以资本公积金按每10股转增10股的比例，将10,434.36万元转增为股本，增加股本10,434.36万股,转增后公司总股本为20,868.72万股。上述资本公积转增股本方案已于2007年6月25日实施。
本公司注册地址：北京市丰台区科技园区星火路8号。
法定代表人：何振亚。
注册资本：20,868.72万元人民币。
经营范围：自营和代理各类商品和技术的进出口业务，但国家限定公司经营或禁止进出口的商品及技术除外，经营进料加工和“三来一补”业务，经营对销贸易和转口贸易，代理出口将自行研制开发的技术转让给其他企业所生产的非自产产品；法律、法规禁止的，不得经营；应经审批的，未获批准前不得经营；法律、法规未规定审批的，企业自主选择经营项目，开展经营活动。
本公司主要从事直流电源、交流电源、监控系统等系列产品的研制、生产和销售及相关服务。
二、公司采用的主要会计政策、会计估计和前期差错
（一）会计制度
自2007年1月1日起本公司执行财政部颁发的新会计准则，即：《企业会计准则一基本准则》和其他各项具体会计准则，未尽事宜遵从国家有关规定。
（二）会计期间。
本公司的会计期间分为年度和中期，会计中期包括半年度、季度和月度。年度、半年度、季度和月度均按公历起讫日期确定。
（三）记账本位币。
本公司以人民币为记账本位币
（四）记账及财务报表编制基础
本公司以权责发生制为记账基础；公司及其纳入合并范围的子公司财务报表以公司持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照《企业会计准则一基本准则》和其他各项具体会计准则的规定进行确认和计量，按照《企业会计准则第30号—财务报表列报》的规定编制财务报表。
（五）计量属性
本公司在对会计要素进行计量时一般采用历史成本，当所确定的会计要素金额能够取得并可靠计量，且该计量符合《企业会计准则一基本准则》和其他各项具体会计准则的规定时，则适度采用重置成本、可变现净值、现值或公允价值计量。具体见各主要会计要素的计量。
（六）现金等价物的确定标准。
本公司以持有的期限短(一般是指从购买日起三个月内到期)、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资作为现金等价物。
（七）外币业务核算方法
外币交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率将外币金额折算为记账本位币金额；期末按照下列方法对外币货币性项目和外币非货币性项目进行处理：
1.外币货币性项目，采用资产负债表日即期汇率折算。因资产负债表日即期汇率与初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入当期损益。
2.以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。
（八）金融工具的确认和计量
1.分类：金融工具分为下列五类：
（1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，包括交易性金融资产或交易性金融负债、指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债；
（2）持有至到期投资；
（3）贷款和应收款项；
（4）其他金融负债。
2.初始确认和后续计量
（1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债：按照取得时的公允价值作为初始确认金额，相关的交易费用在发生时计入当期损益。支付的价款中包含已宣告发放的现金股利或债券利息，单独确认为应收项目。持有期间取得的利息或现金股利，确认为投资收益。资产负债表日，将其公允价值变动计入当期损益。
（2）持有至到期投资：按取得时的公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。支付的价款中包含已宣告发放债券利息的，单独确认为应收项目。持有期间按照实际利率法确认利息收入，计入投资收益。
（3）应收款项：按从购货方应收的合同或协议价款作为初始入账金额。持有期间采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量。
（4）可供出售金融资产：按取得该金融资产的公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。支付的价款中包含了已宣告发放的债券利息或现金股利的，单独确认为应收项目。持有期间取得的利息或现金股利，计入投资收益。期末，可供出售金融资产以公允价值计量，且公允价值变动计入资本公积(其他资本公积)。
（5）其他金融负债：按其公允价值和相关交易费用之和作为初始入账金额，按摊余成本进行后续计量。
3.主要金融资产和金融负债的公允价值确定方法
（1）存在活跃市场的金融资产或金融负债，活跃市场中的报价应当用于确定其公允价值。
（2）初始取得或衍生的金融资产或承担的金融负债，应当以市场交易价格作为确定其公允价值的基础。
（3）企业采用未来现金流量折现法确定金融工具公允价值的，应当使用合同条款和特征在实质上相同的其他金融工具的市场收益率作为折现率。没有标明利率的短期应收款项和应付款项的现值与实际交易价格相差很小的，可以按照实际交易价格计量。
4.金融资产减值的处理
期末，对于持有至到期投资和应收款项，有客观证据表明其发生了减值的，根据其账面价值与预计未来现金流量现值之间差额计算确认减值损失。
（1）对于单项金额重大的持有至到期投资和应收款项，单独进行减值测试，有客观证据表明其发生了减值的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提减值准备。
（2）对于单项金额非重大的持有至到期投资和应收款项以及经单独测试后未减值的单项金额重大的持有至到期投资和应收款项，按类似信用风险特征划分为若干组合，再按这些组合在资产负债表日余额的一定比例计算确定减值损失，计提减值准备。
期末，如果可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降，或在综合考虑各种相关因素后，预期这种下降趋势属于非暂时性的，则按其公允价值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提减值准备。
（九）应收款项坏账准备的确认标准、计提方法。
1.坏账的确认标准：凡因债务人破产，依据法律清偿后确实无法收回的应收款项；债务人死亡，既无遗产可供清偿，又无义务承担人，确实无法收回的应收款项；债务人逾期三年未能履行偿债义务，经股东大会或董事会批准列作坏账的应收款项。
2.坏账损失核算方法：采用备抵法核算坏账损失。
3.坏账准备的确认标准：公司根据以往坏账损失发生额及其比例、债务单位的实际财务状况和现金流量情况等相关信息合理的估计。
4.坏账准备的计提方法及计提比例：公司除合并报表范围内各公司之间往来和公司内部员工借款不计提坏账准备外，期末根据应收款项(包括应收账款和其他应收款)的余额按账龄分析法并结合个别分析法计提坏账准备，并记入当期损益。坏账准备计提比例列示如下：
账龄分析法
账龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%)
1年以内（含1年） 1 1
1－2年 3 3
2－3年 5 5
3－4年 30 30
4－5年 50 50
5年以上 100 100
对个别有明显证据表明无法收回的应收款项，则不论其账龄长短，直接按其账面余额的100％计提坏账准备。
（十）存货核算方法
1.公司存货分为：原材料、包装物、低值易耗品、库存商品、生产成本、发出商品等。
2.存货计量：原材料、包装物、低值易耗品购入按照计划成本进行初始计量，对计划成本与实际成本之间的差额，通过材料成本差异科目核算，并按期结转发出存货应负担的成本差异，将计划成本调整为实际成本；其余存货采用实际成本计量。存货成本包括采购成本、加工成本和其他成本。应计入存货成本的借款费用，按照《企业会计准则第17号——借款费用》处理。投资者投入存货的成本，应当按照投资合同或协议约定的价值确定，但合同或协议约定价值不公允的除外。
发出存货的计价方法：采用加权平均法核算。
3.存货的盘存制度：采用永续盘存制。
4.低值易耗品及包装物的摊销方法：采用“一次摊销法”核算。
5.期末存货按成本与可变现净值孰低计价，存货期末可变现净值低于账面成本的，按差额计提存货跌价准备。可变现净值，是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。可变现净值的确定依据及存货跌价准备计提方法：
（1）存货可变现净值的确定依据：为生产而持有的材料等，用其生产的产成品的可变现净值高于成本的，该材料仍然应当按照成本计量；材料价格的下降表明产成品的可变现净值低于成本的，该材料应当按照可变现净值计量。
为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值应当以合同价格为基础计算。企业持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值应当以一般销售价格为基础计算。
（2）存货跌价准备的计提方法：按单个存货项目的成本与可变现净值孰低法计提存货跌价准备，但对于数量繁多、单价较低的存货按存货类别计提存货跌价准备。
（十一）投资性房地产
1.种类：分房屋建筑物和土地使用权
2.初始计量
投资性房地产按照下列规定确定其成本进行初始计量。
（1）外购投资性房地产的成本，包括购买价款、相关税费和可直接归属于该资产的其他支出。
（2）自行建造投资性房地产的成本，由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成。
（3）以其他方式取得的投资性房地产的成本，按照相关会计准则的规定确定。
3.后续计量
公司期末采用公允价值模式对投资性房地产进行后续计量。
公司期末采用公允价值模式对投资性房地产进行后续计量的依据：
（1）投资性房地产所在地有活跃的房地产交易市场；
（2）公司能够从房地产交易市场上取得同类或类似房地产的市场价格及其他相关信息，从而对投资性房地产的公允价值作出合理的估计。
4.折旧或摊销
采用公允价值模式计量的投资性房地产，不计提折旧或进行摊销，以资产负债表日投资性房地产的公允价值为基础调整其账面价值，公允价值与原账面价值之间的差额计入当期损益。
（十二）固定资产的核算
1.固定资产的确认标准：是指同时具有下列特征的有形资产：
（1）为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的；
（2）使用寿命超过一个会计年度。
2.固定资产分为房屋建筑物、机器设备、运输设备、电子设备、其他。
3.固定资产的计价方法：固定资产按照成本进行初始计量。
（1）外购固定资产的成本，包括购买价款、相关税费、使固定资产达到预定可使用状态前所发生的可归属于该项资产的运输费、装卸费、安装费和专业人员服务费等。
以一笔款项购入多项没有单独标价的固定资产，按照各项固定资产公允价值比例对总成本进行分配，分别确定各项固定资产的成本。
购买固定资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，固定资产的成本以购买价款的现值为基础确定。实际支付的价款与购买价款的现值之间的差额，除按照借款费用有关规定应予资本化的以外，在信用期间内计入当期损益。
（2）自行建造固定资产的成本，由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成。已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的固定资产，按照估计价值确定其成本，并计提折旧；待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不需要调整原已计提的折旧额。
（3）投资者投入固定资产的成本，按照投资合同或协议约定的价值确定，但合同或协议约定价值不公允的除外。
（4）固定资产的更新改造等后续支出，满足固定资产确认条件的，计入固定资产成本，如有被替换的部分，应扣除其账面价值；不满足固定资产确认条件的固定资产修理费用等，在发生时计入当期损益。以经营租赁方式租入的固定资产发生的改良支出，应予资本化，作为长期待摊费用，合理进行摊销。
（5）非货币性资产交换、债务重组、企业合并和融资租赁取得的固定资产的成本，分别按照《企业会计准则第7号-非货币性资产交换》、《企业会计准则第12号-债务重组》、《企业会计准则第20号-企业合并》、《企业会计准则第21号-租赁》的有关规定确定。
4.固定资产的折旧方法：
除已提足折旧仍继续使用的固定资产和单独计价入账的土地外，公司对所有固定资产计提折旧。
（1）采用直线法计提折旧：按固定资产的原值和估计经济使用年限扣除预计净残值(预计净残值率3％)计提折旧。但对己计提减值准备的固定资产在计提折旧时，按该项固定资产的账面价值，即固定资产原值减去累计折旧和已计提的减值准备以及尚可使用年限重新计算确定折旧率和折旧额。
固定资产的分类、折旧年限、预计残值率及折旧率列示如下
类 别 折旧年限(年) 残值率(％) 年折旧率(％)
房屋建筑物 30 3 3.23
机器设备 5-9 3 10.78-19.40
运输设备 10 3 9.70
电子设备 4-10 3 9.70-24.25
其他 5 3 19.40
5.固定资产减值的处理：
年末公司对由于市价持续下跌、技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致固定资产可收回金额低于其账面价值，按单项固定资产可收回金额低于其账面价值的差额，计提固定资产减值准备。固定资产减值准备一经计提，不予转回。
（十三）在建工程的核算
当所建造的固定资产完工交付使用时，按工程项目的实际成本结转固定资产。如尚未办理竣工决算的，应当自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，待办理竣工决算手续后再作调整。
在建工程减值准备的确认：在建工程存在减值迹象的，估计其可收回金额。在建工程的可收回金额低于其账面价值的，将在建工程的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的在建工程减值准备。在建工程减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。
（十四）无形资产的核算
1.无形资产的计价
无形资产按照成本进行初始计量。
（1）外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。
购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。
（2）自行开发的无形资产，其成本包括自满足无形资产确认条件后至达到预定用途前所发生的支出总额，对于以前期间已经费用化的支出不再调整。
（3）投资者投入无形资产的成本，按照投资合同或协议约定的价值确定，但合同或协议约定价值不公允的除外。
（4）非货币性资产交换、债务重组、政府补助和企业合并取得的无形资产的成本，分别按照《企业会计准则第7号——非货币性资产交换》、《企业会计准则第12号——债务重组》、《企业会计准则第16号——政府补助》和《企业会计准则第20号——企业合并》确定。
2.无形资产的摊销方法和期限
本公司于取得无形资产时分析判断其使用寿命。无形资产的使用寿命为有限的，估计该使用寿命的年限或者构成使用寿命的产量等类似计量单位数量；无法预见无形资产为本公司带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产。
使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按直线法摊销，计入当期损益。公司的无形资产自取得当月起在预计使用年限内分期平均摊销。如果预计使用年限超过了相关合同规定的受益年限或法律规定的有效年限的，按相关合同规定的受益年限或法律规定的有效年限两者之中较短的年限分期平均摊销。如果合同和法律没有明确规定有效使用年限的，按不超过10年的期限摊销。
使用寿命不确定的无形资产，不予摊销，会计期末进行减值测试。
3.无形资产减值的处理
年末公司对无形资产逐项进行检查，如果其可收回金额低于账面价值，则按单项无形资产可收回金额低于其账面价值的差额，计提无形资产减值准备。无形资产减值准备一经计提，不予转回。
（十五）长期待摊费用的核算
长期待摊费用按实际支出入账。长期待摊费用在预计受益期内分期平均摊销。
（十六）资产减值
1.可能发生减值资产的认定
本公司在资产负债表日判断资产是否存在可能发生减值的迹象。因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。存在下列迹象的，表明资产可能发生了减值：
（1）资产的市价当期大幅度下跌，其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预计的下跌。
（2）本公司经营所处的经济、技术或者法律等环境以及资产所处的市场在当期或者将在近期发生重大变化，从而对本公司产生不利影响。
（3）市场利率或者其他市场投资报酬率在当期已经提高，从而影响本公司计算资产预计未来现金流量现值的折现率，导致资产可收回金额大幅度降低。
（4）有证据表明资产已经陈旧过时或者其实体已经损坏。
（5）资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置。
（6）本公司内部报告的证据表明资产的经济绩效已经低于或者将低于预期，如资产所创造的净现金流量或者实现的营业利润（或者亏损）远远低于（或者高于）预计金额等。
（7）其他表明资产可能已经发生减值的迹象。
2.资产可收回金额的计量
资产存在减值迹象的，估计其可收回金额。可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值，只要有一项超过了资产的账面价值，就表明资产没有发生减值，不需再估计另一项金额。
3.资产减值损失的确定
可收回金额的计量结果表明，资产的可收回金额低于其账面价值的，将资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。资产减值损失确认后，减值资产的折旧或者摊销费用在未来期间作相应调整，以使该资产在剩余使用寿命内，系统地分摊调整后的资产账面价值（扣除预计净残值）。资产减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。
4.资产组的认定及减值处理
有迹象表明一项资产可能发生减值的，本公司以单项资产为基础估计其可收回金额。本公司难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。资产组的认定，以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。同时，在认定资产组时，考虑本公司管理层管理生产经营活动的方式和对资产的持续使用或者处置的决策方式等。
资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至资产组或者资产组组合中商誉的账面价值，再根据资产组或者资产组组合中除商誉之外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。
以上资产账面价值的抵减，作为各单项资产的减值损失处理，计入当期损益。抵减后的各资产的账面价值不得低于以下三者之中最高者：该资产的公允价值减去处置费用后的净额、该资产预计未来现金流量的现值和零。因此而导致的未能分摊的减值损失金额，按照相关资产组或者资产组组合中其他各项资产的账面价值所占比重进行分摊。
商誉减值的处理
本公司合并所形成的商誉，至少在每年年度终了进行减值测试。商誉结合与其相关的资产组或者资产组组合进行减值测试。本公司进行资产减值测试，对于因本公司合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。
适用范围：对子公司、联营企业、合营企业的长期股权投资；固定资产；在建工程；工程物资；固定资产清理；无形资产（包括资本化的开发支出）；商誉；长期待摊费用。
（十七）长期股权投资的核算
长期股权投资的初始计量：
1.企业合并形成的长期股权投资，按照下列规定确定其初始投资成本：
（1）同一控制下的企业合并，合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。
合并方以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。
（2）非同一控制下的企业合并，购买方在购买日按照《企业会计准则第20号—企业合并》确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。
2.除企业合并形成的长期股权投资以外，其他方式取得的长期股权投资，按照下列规定确定其初始投资成本：
（1）以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。
（2）以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。
（3）投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值作为初始投资成本，但合同或协议约定价值不公允的除外。
（4）通过非货币性资产交换取得的长期股权投资，其初始投资成本按照《企业会计准则第7号——非货币性资产交换》确定。
（5）通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照《企业会计准则第12号—债务重组》确定。
3.长期股权投资的核算：
对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算；能够对被投资单位实施控制的长期股权投资以及对被投资单位不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资采用成本法核算。
4.长期股权投资减值准备的确认标准及计提方法：
（1）长期股权投资减值准备的确认标准：公司期末对由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于账面价值，并且这种降低的价值在可预计的未来期间内不可能恢复，应将可收回金额低于长期股权投资账面价值的差额确认为长期股权投资减值准备。长期股权投资减值准备一经计提，不予转回。
（2）长期股权投资减值准备的计提方法：年末按单个投资项目可收回金额低于账面价值的差额，计提长期投资减值准备。
（十八）借款费用的核算
1.借款费用资本化的确认原则
借款费用包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。企业发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
符合资本化条件的资产，包括需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
借款费用同时满足下列条件的，开始资本化:
（1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出;
（2）借款费用已经发生；
（3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
2.借款费用资本化的期间
为购建或者生产符合资本化条件的资产发生的借款费用，满足上述资本化条件的，在该资产达到预定可使用或者可销售状态前所发生的，计入该资产的成本，在达到预定可使用或者可销售状态后所发生的，于发生当期直接计入财务费用。
3.借款费用资本化金额的计算方法
在资本化期间内，每一会计期间的利息(包括折价或溢价的摊销)资本化金额，按照下列方法确定：
（1）为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定。
（2）为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
（十九）政府补助
1.确认原则：政府补助同时满足下列条件的，予以确认：
（1）企业能够满足政府补助所附条件：
（2）企业能够收到政府补助。
2.计量：政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。
3.会计处理：与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。
与收益相关的政府补助，分别下列情况处理：
（1）用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间，计入当期损益。
（2）用于补偿企业己发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。
（二十）股份支付
股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
以权益结算的股份支付换取职工提供服务的，以授予职工权益工具的公允价值计量。授予后立即可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用，相应增加资本公积。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按照权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用和资本公积。在资产负债表日，后续信息表明可行权权益工具的数量与以前估计不同的，进行调整，并在可行权日调整至实际可行权的权益工具数量。
以现金结算的股份支付，按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础计算确定的负债的公允价值计量。授予后立即可行权的以现金结算的股份支付，在授予日以本公司承担负债的公允价值计入相关成本或费用，相应增加负债。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权的以现金结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按照本公司承担负债的公允价值金额，将当期取得的服务计入成本或费用和相应的负债。在资产负债表日，后续信息表明本公司当期承担债务的公允价值与以前估计不同的，进行调整，并在可行权日调整至实际可行权水平。本公司在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计入当期损益。
（二十一）收入
1.销售商品
（1）销售商品收入同时满足下列条件的，才能予以确认
①公司己将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；
②公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对己售出的商品实施有效控制；
③收入的金额能够可靠计量；
④相关经济利益很可能流入公司；
⑤相关的己发生的或将发生的成本能够可靠计量。
（2）公司应当按照从购货方己收或应收的合同或协议价款确定销售商品收入金额，己收或应收的合同或协议价款显失公允的除外。
应收的合同或协议价款与其公允价值相差较大的，应按照应收的合同或协议价款的公允价值确定销售商品收入金额，应收的合同或协议价款与其公允价值之间的差额，应当在合同或协议期间内采用实际利率法进行摊销，计入当期损益。
（3）销售商品涉及现金折扣的，应当按照扣除现金折扣前的金额来确认销售商品收入金额。现金折扣在实际发生时计入当期损益。
（4）销售商品涉及商业折扣的，应当按照扣除商业折扣后的金额来确认销售商品收入金额。
商业折扣是指企业为促进商品销售而在商品标价上给予的价格扣除。
（5）公司己经确认销售商品收入的售出商品发生销售折让的，应当在发生时冲减当期销售商品收入。
销售折让属于资产负债表日后事项的，适用《企业会计准则第29号—资产负债表日后事项》。
销售折让是指企业因售出商品的质量不合格等原因而在售价上给予的减让。
（6）企业己经确认销售商品收入的售出商品发生销售退回的，应当在发生时，冲减当期的销售商品收入。
销售退回属于资产负债表日后事项的，适用《企业会计准则第29号——资产负债表日后事项》。
销售退回是指企业售出的商品由于质量、品种不符合要求原因而发生的退货。
2.提供劳务
（1）企业在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，应当按照完工百分比法确认提供劳务收入。
完工百分比法是指按照提供劳务交易的完工进度确认收入与费用的方法。
（2）提供劳务交易的结果能够可靠估计，是指同时具备以下条件：
①收入的金额能够可靠计量；
②相关的经济利益很可能流入企业；
③交易的完工进度能够可靠确定；
④交易中己发生的和将发生的成本能够可靠计量。
（3）企业确定提供劳务交易的完工进度，可以选用下列方法：
①己完工作的计量；
②己经提供的劳务占应提供的劳务总量的比例；
③己发生的成本占估计总成本的比例。
（4）企业应当按照从接受劳务方己收或应收的合同或协议价款确定提供劳务收入总额，己收或应收的合同或协议价款显失公允的除外。
企业应当在资产负债表日按提供劳务收入总额乘以完工进度扣除以前会计期间累计己确认提供劳务收入后的金额，确认当期提供劳务收入；同时，按照提供劳务总成本乘以完工进度扣除以前会计期间累计己确认提供劳务成本后的金额，确认当期提供劳务成本。
（5）企业在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，应当分别下列情况处理：
①己发生的劳务成本预计能够得到补偿，应按己经发生的劳务成本金额提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本；
②己发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，应当将己经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提供劳务收入。
（6）企业与其他企业签订的合同或协议包括销售商品和提供劳务时，销售商品部分和提供劳务部分能够区分且能够单独计量的，将提供劳务的部分作为提供劳务处理。
销售商品部分和提供劳务不能够区分的，或虽能区分但不能够单独计量的，应当将销售商品部分和提供劳务部分全部作为销售商品处理。
3.让渡资产使用权
（1）让渡资产使用权收入包括利息收入、使用费收入和现金股利收入。
（2）让渡资产使用权收入同时满足下列条件的，才能予以确认：
①相关的经济利益很可能流入公司
②收入的金额能够可靠计量。
（3）公司应当分别下列情况确定让渡资产使用权收入金额：
①利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定；
②使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定；
③现金股利收入金额，按照被投资单位宣告的现金股利分配方案和持股比例计算确定。
（二十二）确认递延所得税资产的依据
公司所得税采用资产负债表债务法进行会计处理。公司资产、负债的账面价值与其计税基础存在差异的，确认所产生的递延所得税资产或递延所得税负债。期末对于当期和以前期间形成的当期所得税负债(或资产)，按照税法规定计算预期应交纳(或返还)的所得税金额。
公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况产生的所得税：
1.企业合并；
2.直接在所有者权益中确认的交易或者事项。
（二十三）经营租赁的核算方法
经营租赁的租金，在租赁期内各个期间按照直线法计入当期损益；出租人发生的初始直接费用，计入当期损益；或有租金在实际发生时计入当期损益。
（二十四）非货币性资产交换
本公司非货币性资产交换同时满足下列条件的，以公允价值和应支付的相关税费作为换入资产的成本，公允价值与换出资产账面价值的差额计入当期损益：该项交换具有商业实质；换入资产或换出资产的公允价值能够可靠地计量。换入资产和换出资产公允价值均能够可靠计量的，以换出资产的公允价值作为确定换入资产成本的基础，但有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠的除外。
未同时满足上述条件的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入资产的成本，不确认损益。
本公司在按照公允价值和应支付的相关税费作为换入资产成本的情况下，发生补价的，分别下列情况处理：支付补价的，换入资产成本与换出资产账面价值加支付的补价、应支付的相关税费之和的差额，计入当期损益。收到补价的，换入资产成本加收到的补价之和与换出资产账面价值加应支付的相关税费之和的差额，计入当期损益。
本公司在按照换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入资产成本的情况下，发生补价的，分别下列情况处理：支付补价的，以换出资产的账面价值，加上支付的补价和应支付的相关税费，作为换入资产的成本，不确认损益。收到补价的，以换出资产的账面价值，减去收到的补价并加上应支付的相关税费，作为换入资产的成本，不确认损益。
（二十五）债务重组
债务人的会计处理
以现金清偿债务的，债务人将重组债务的账面价值与实际支付现金之间的差额，计入当期损益。以非现金资产清偿债务的，债务人将重组债务的账面价值与转让的非现金资产公允价值之间的差额，计入当期损益。转让的非现金资产公允价值与其账面价值之间的差额，计入当期损益。将债务转为资本的，债务人将债权人放弃债权而享有股份的面值总额确认为股本，股份的公允价值总额与股本之间的差额确认为资本公积。重组债务的账面价值与股份的公允价值总额之间的差额，计入当期损益。
修改其他债务条件的，债务人将修改其他债务条件后债务的公允价值作为重组后债务的入账价值。重组债务的账面价值与重组后债务的入账价值之间的差额，计入当期损益。债务重组以现金清偿债务、非现金资产清偿债务、债务转为资本、修改其他债务条件等方式的组合进行的，债务人依次以支付的现金、转让的非现金资产公允价值、债权人享有股份的公允价值冲减重组债务的账面价值，再按照修改其他债务条件的规定处理。
修改后的债务条款如涉及或有应付金额，且该或有应付金额符合或有事项中有关预计负债确认条件的，债务人将该或有应付金额确认为预计负债。重组债务的账面价值，与重组后债务的入账价值和预计负债金额之和的差额，计入当期损益。
债权人的会计处理
以现金清偿债务的，债权人将重组债权的账面余额与收到的现金之间的差额，计入当期损益。债权人已对债权计提减值准备的，先将该差额冲减减值准备，减值准备不足以冲减的部分，计入当期损益。以非现金资产清偿债务的，债权人对受让的非现金资产按其公允价值入账，重组债权的账面余额与受让的非现金资产的公允价值之间的差额，比照现金清偿债务的规定处理。将债务转为资本的，债权人将享有股份的公允价值确认为对债务人的投资，重组债权的账面余额与股份的公允价值之间的差额，比照现金清偿债务的规定处理。
修改其他债务条件的，债权人将修改其他债务条件后的债权的公允价值作为重组后债权的账面价值，重组债权的账面余额与重组后债权的账面价值之间的差额，比照现金清偿债务的规定处理。债务重组采用以现金清偿债务、非现金资产清偿债务、债务转为资本、修改其他债务条件等方式的组合进行的，债权人依次以收到的现金、接受的非现金资产公允价值、债权人享有股份的公允价值冲减重组债权的账面余额，再按照修改其他债务条件的规定处理。
修改后的债务条款中涉及或有应收金额的，债权人不确认或有应收金额，不得将其计入重组后债权的账面价值。
（二十六）企业合并
1.同一控制下的企业合并
合并成本按在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的账面价值确定。对于吸收合并，公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方的账面价值计量，取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值(或发行股份面值总额)的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。对于控股合并，合并资产负债表中被合并方的各项资产、负债，按其账面价值计量。
2.非同一控制下的企业合并
合并成本按在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值确定。对于吸收合并，合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。对于控股合并，合并资产负债表中被购买方可辨认资产、负债按照合并中确定的公允价值列示，合并成本大于合并中取得的各项可辨认资产、负债公允价值份额的差额，确认为合并资产负债表中的商誉，企业合并成本小于合并中取得的各项可辨认资产、负债公允价值份额的差额，调整盈余公积和未分配利润。
（二十七）合并财务报表编制方法
1.合并范围的确定原则
母公司将其全部子公司纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表的合并范围以控制为基础加以确定。
母公司直接或通过子公司间接拥有被投资单位半数以上的表决权，表明母公司能够控制被投资单位，将该被投资单位认定为子公司，纳入合并财务报表的合并范围。但是，有证据表明母公司不能控制被投资单位的除外。
母公司拥有被投资单位半数或以下的表决权，满足以下条件之一的，视为母公司能够控制被投资单位，将该被投资单位认定为子公司，纳入合并财务报表的合并范围；但是，有证据表明母公司不能控制被投资单位的除外：
（1）通过与被投资单位其他投资者之间的协议，拥有被投资单位半数以上的表决权；
（2）根据公司章程或协议，有权决定被投资单位的财务和经营政策；
（3）有权任免被投资单位的董事会或类似机构的多数成员；
（4）在被投资单位的董事会或类似机构占多数表决权。
2.合并程序
合并财务报表以母公司和其子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，对子公司的长期股权投资按照权益法调整后，由母公司编制。
母公司统一子公司所采用的会计政策，使子公司采用的会计政策与母公司保持一致。子公司所采用的会计政策与母公司不一致的，按照母公司的会计政策对子公司财务报表进行必要的调整；或者要求子公司按照母公司的会计政策另行编报财务报表。
母公司统一子公司的会计期间，使子公司的会计期间与母公司保持一致。子公司的会计期间与母公司不一致的，按照母公司的会计期间对子公司财务报表进行调整；或者要求子公司按照母公司的会计期间另行编报财务报表。
（二十八）主要会计政策、会计估计变更及重大会计差错更正
1.会计政策变更
本公司本年度执行财政部颁发的新企业会计准则，追溯调整年初未分配利润692,268.47元。
2.会计估计变更
无
3.会计差错更正
本公司对北京智安邦科技有限公司的长期股权投资按照公司会计政策本年改为权益法核算，追溯调整年初长期股权投资-1,195,420.72元、年初盈余公积-119,542.07元、年初未分配利润-1,075,878.65元。
三、税项
1.主要税种及税率
税种 计税依据 税率
增值税 主要产品应税销售收入 17%
营业税 3%
城建税 应纳流转税额的7% 7%
企业所得税 应纳税所得额 15%
2.优惠税负及批文
本公司属于北京市中关村科技园区的新技术企业，根据国务院批准的《北京市新技术产业开发试验区暂行条例》（京政发[1988]49号）文件的规定，对试验区的企业减按15%征收企业所得税。
控股子公司北京科耐特科技有限公司按应纳税所得额的33%计缴。
控股子公司北京迪赛奇正科技有限公司是经北京市科学技术委员会批准属于北京市中关村科技园区的高新技术企业。根据国务院批准的《北京市新技术产业开发试验区暂行条例》（京政发[1988] 49号）文件的规定：（1）减按15％税率征收所得税；（2）新技术企业自开办之日起，三年内免征所得税。经北京市人民政府指定的部门批准，第四至第六年可按前项规定的税率，减半征收所得税。
四、企业合并及合并财务报表
单位:元币种:人民币
（一）公司所控制的境内外重要子公司的情况
子公司全称 子公司类型 注册地 业务性质 注册资本 经营范围
北京迪赛奇正科
全资子公司 北京 工业 51,239,900.00 模块电源
技有限公司
北京科耐特科技
控股子公司 北京 工业 2,500,000.00 接插件
有限公司
表决权 是否
期末实际投资 实质上构成对子公司的净投资的 持股比
子公司全称 比例 合并
额 余额（资不抵债子公司适用） 例(%)
(%) 报表
北京迪赛奇正科
51,239,900.00 51,239,900.00 100 100 是
技有限公司
北京科耐特科技
2,000,000.00 2,000,000.00 80 80 是
有限公司
（二）报告期内，公司财务报表合并范围未发生重大变化。
五、合并会计报表主要项目注释
以下注释项目除非特别指出，余额或发生额单位均为人民币元；期初指2007年1月1日，期末指2007年6月30日。
1.货币资金
期末数 期初数
项 目 折算汇 折算汇
原币金额 折合人民币金额 原币金额 折合人民币金额
率 率
现金-人民币 19,116.71 - 19,116.71 39,595.30 - 39,595.30
-美元 3,344.00 7.6155 25,466.23 - - -
现金小计 44,582.94 39,595.30 39,595.30
银行存款-人民币 76,475,642.65 - 76,475,642.65 95,766,055.77 95,766,055.77
-美元 1,115,129.29 7.6155 8,492,267.11 585,631.44 7.8087 4,573,020.23
银行存款小计 84,967,909.76 100,339,076.00
其他货币资金-人民币 30,495,731.84 - 30,495,731.84 28,122,038.08 - 28,122,038.08
其他货币资金小计 30,495,731.84 30,495,731.84 28,122,038.08
合 计 115,508,224.54 28,122,038.08 128,500,709.38
注：本公司不存在抵押、冻结等对变现有限制或存放在境外、或有潜在回收风险的资金。
2.应收票据
应收票据明细情况：
票据种类 期末数 期初数
银行承兑汇票 24,242,125.41 3,288,298.33
商业承兑汇票 - 100,000.00
合 计 24,242,125.41 3,388,298.33
注：①本公司应收票据期末比期初增加2,085.38万元，主要是公司子公司收到深圳中兴康讯有限公司以票据结算的货款增加所致。
注：②本公司无质押的应收票据、无有追索权的票据背书、无以票据为标的资产的资产证券化安排。
3.应收账款
（1）按账龄列示应收账款金额等情况
期末数 期初数
账龄 坏账准 坏账准
金 额 比例 备计提 坏账准备 金 额 比例 备计提 坏账准备
比例 比例
1年以内 241,057,779.39 86.05% 1% 2,410,577.79 208,153,071.70 84.04% 1% 2,081,530.72
1至2年 33,547,779.63 11.98% 3% 1,006,433.39 29,451,392.83 11.89% 3% 883,541.78
2至3年 2,548,488.95 0.91% 5% 127,424.45 6,433,233.24 2.60% 5% 321,661.66
3至4年 1,567,745.63 0.56% 30% 470,323.69 2,249,134.59 0.91% 30% 674,740.38
4至5年 516,650.00 0.18% 50% 258,325.00 493,263.70 0.20% 50% 246,631.85
5年以上 902,531.00 0.32% 100% 902,531.00 897,217.95 0.36% 100% 897,217.95
合计 280,140,974.60 100.00% 5,175,615.32 247,677,314.01 100.00% 5,105,324.34
（2）本期无以前年度已全额计提坏账准备，或计提坏账准备的比例较大，但在本期度又全额或部分收回的，或通过重组等其他方式收回的应收账款。
（3）应收账款期末数中无持有本公司5%（含5%）以上有表决权股份的股东单位欠款。
（4）应收账款期末欠款前五名金额合计105,008,644.55元，为单项金额重大的应收账款，占应收账款总额的比例为37.48%。
（5）本期无应收关联方款项。
（6）本期无不符合终止确认条件的应收账款的转移。
（7）本期无以应收账款为标的资产进行资产证券化的情况。
（8）期末欠款前五名情况如下：
债务人名称 金额 比例 欠款期限
38,608,076.84 13.78%
深圳中兴康讯有限公司 1年以内
20,485,988.90 7.31%
中国移动河北分公司 1年以内
17,897,703.81 6.39%
美国艾迪照明集团 1年以内
15,841,055.00 5.65%
中国移动河南分公司 1年以内
12,175,820.00 4.35%
中国联通河北分公司 1年以内
合 计 105,008,644.55 37.48%
4.预付账款
按账龄列示预付账款余额等情况
期末数 期初数
账龄
金 额 比例 金 额 比例
1年以内 9,416,967.77 100.00% 10,119,117.64 99.02%
1至2年 - - 100,000.00 0.98%
2至3年 - - - 0.00%
3年以上 - - - 0.00%
合计 9,416,967.77 100.00% 10,219,117.64 100.00%
注：①报告期公司无账龄超过1年的预付账款
注：②预付账款期末数中无持本公司5%（含5%）以上有表决权股份的股东单位欠款。
5.其他应收款
（1）按账龄列示其他应收款金额等情况
期末数 期初数
账龄 坏账准 坏账准
金 额 比例 备计提 坏账准备 金 额 比例 备计提 坏账准备
比例 比例
1年以内 7,660,659.27 99.05% 1% 76,606.60 4,741,700.05 82.38% 1% 43,167.52
1至2年 73,337.00 0.95% 3% 2,200.11 1,014,130.20 17.62% 3% 30,423.90
2至3年 - 0.00% 5% - - 0.00% 5% -
3至4年 - 0.00% 30% - - 0.00% 30% -
4至5年 - 0.00% 50% - - 0.00% 50% -
5年以上 - 0.00% 100% - - 0.00% 100% -
合计 7,733,996.27 100.00% 78,806.71 5,755,830.25 100.00% 73,591.42
（2）期末欠款前五名情况如下：
债务人名称 金额 比例 欠款期限
中国网通辽宁分公司 300,000.00 3.88% 1年以内
中航鑫港担保有限公司 298,280.00 3.86% 1年以内
湖南国联招标有限公司 285,000.00 3.69% 1年以内
徐州华美坑口环保热电有限公司 100,000.00 1.29% 1年以内
深圳地铁有限公司 100,000.00 1.29% 1年以内
合 计 1,083,280.00 14.01%
（3）本期无以前年度已全额计提坏账准备，或计提坏账准备的比例较大，但在本期又全额或部分收回的，或通过重组等其他方式收回的其他应收款。
（4）本期无实际核销的其他应收款。
（5）其他应收款期末数中无持有本公司5%（含5%）以上有表决权股份的股东单位欠款。
（6）其他应收款期末欠款前五名金额合计1,083,280.00元，为单项金额较大的其他应收款，占其他应收款总额的比例为14.01%，欠款年限见上述（2）。
（7）本期无应收关联方款项。
（8）本期无不符合终止确认条件的其他应收款的转移。
（9）本期无以其他应收款为标的资产进行资产证券化的情况。
6.存货
（1）存货分类明细情况：
期末数 期初数
其中:
其中:借
项 目 借款费
金 额 存货跌价准备 金 额 款费用资 存货跌价准备
用资本
本化金额
化金额
原材料 74,508,003.79 - 1,449,146.65 64,430,805.56 - 1,264,605.54
库存商品 51,701,859.61 - 978,991.56 31,756,098.95 - -
发出商品 69,768,841.12 - - 35,201,103.44 - -
包装物 - - - 32,620.40 - -
低值易耗品 215,476.32 - - 154,322.77 - -
在产品 48,046,146.14 - - 39,553,216.18 - -
合 计 244,240,326.98 - 2,428,138.21 171,128,167.30 - 1,264,605.54
注：本公司存货期末比期初增加7,311.21万元，主要是未达到确认收入条件的发出商品以及原材料和库存备货增加所致。
（2）存货跌价准备：
本期减少数
项 目 期初数 本期计提数 期末数
转回数 转销数 合计
原材料 1,264,605.54 184,541.11 - - - 1,449,146.65
库存商品 - 978,991.56 - - - 978,991.56
发出商品 - - - - - -
包装物 - - - - - -
低值易耗品 - - - - - -
在产品 - - - - - -
合 计 1,264,605.54 1,163,532.67 - - - 2,428,138.21
注：计提存货跌价准备的依据：详见“二（九）存货核算方法”。
7.长期股权投资
（1）长期股权投资明细情况：
被投资单位名称 注册地 业务性质 期末数 期初数
一、同一控制下的子公司 - - - -
- - - -
二、非同一控制下的子公司
三、合营企业 - - - -
四、联营企业 - - 7,650,148.87 9,900,923.68
1.内蒙古动力源通信设备有限
呼和浩特 工业 1,610,107.49 1,636,344.40
责任公司
2.北京智安邦科技有限公司 北京 工业 6,040,041.38 8,264,579.28
减：长期股权投资减值准备 - - 177,006.88 177,006.88
合 计 7,473,141.99 9,723,916.80
（续）
本公司在
本公司 期末净资产总 本期营业
被投资单位名称 被投资单位 当期净利润
持股比例 额 收入总额
表决权比例
一、同一控制下的子公司 - - - - -
二、非同一控制下的子公司 - - - - -
三、合营企业 - - - - -
四、联营企业 - - 23,416,071.59 101,624.39 -7,417,738.40
1.内蒙古动力源通信设备有限
49.00% 49.00% 3,285,933.66 - -2,612.08
责任公司
2.北京智安邦科技有限公司 30.00% 30.00% 20,130,137.93 101,624.39 -7,415,126.32
（2）权益法核算的长期股权投资:
本期追加投资
被投资单位权 分得现金
被投资单位名称 初始投资额 期初数 额（减本期股 期末数
益增减数 红利
权出让额）
1.内蒙古动力源
通信设备有限责 1,960,000.00 1,636,344.40 - -26,236.91 - 1,610,107.49
任公司
2.北京智安邦科
9,460,000.00 8,264,579.28 - -2,224,537.90 - 6,040,041.38
技有限公司
合计 11,420,000.00 9,900,923.68 - -2,250,774.81 - 7,650,148.87
（3）长期股权投资减值准备：
本期减少数
被投资单位名称 期初数 本期计提数 期末数
转回数 转销数 合计
内蒙古动力源通信设备
177,006.88 - - - - 177,006.88
有限责任公司
合 计 177,006.88 - - - - 177,006.88
8.固定资产
（1）固定资产明细情况：
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
原价
房屋建筑物 47,822,232.42 49,640.00 - 47,871,872.42
机器设备 3,385,578.15 111,888.00 - 3,497,466.15
运输设备 10,274,842.09 - 761,167.49 9,513,674.60
电子设备 20,644,228.57 4,905,227.41 - 25,549,455.98
其他 754,561.88 338,600.00 1,093,161.88
合 计 82,881,443.11 5,405,355.41 761,167.49 87,525,631.03
累计折旧
房屋建筑物 6,593,546.33 1,043,093.66 - 7,636,639.99
机器设备 1,926,050.66 215,078.14 - 2,141,128.80
运输工具 2,870,702.94 411,610.20 505,686.68 2,776,626.46
电子设备 8,859,690.34 1,615,676.08 - 10,475,366.42
其他 323,358.78 62,107.74 - 385,466.52
合 计 20,573,349.05 3,347,565.82 505,686.68 23,415,228.19
固定资产账面价值
合 计 62,308,094.06 64,110,402.84
注：本公司综合楼已做为3000万元短期借款的抵押物，其原值为30,761,024.88元。
（2）固定资产减值准备：
截至2007年6月30日止，本公司固定资产无账面价值高于可收回金额的情况。
9.在建工程
（1）在建工程明细情况：
工程投
本期转入固 其他减少 资金
工程名称 预算数 期初数 本期增加数 期末数 入占预算
定资产数 数 来源
的比例
办事处办公 5,065,900.35 304,790.69 5,370,691.04 募集
房屋
厂房改造工 766,594.17 45,000.00 811,594.17 自筹
程
工具工装 61,656.66 410,764.87 56,455.17 415,966.36 自筹
生产线 1,116,600.00 1,116,600.00 募集
视频会议系 229,836.00 229,836.00 募集
统
老化间 95,195.00 95,195.00 募集
合计 7,010,751.18 1,085,586.56 56,455.17 - 8,039,882.57
（2）在建工程减值准备
截至2007年6月30日止，本公司在建工程无账面价值高于可收回金额的情况。
10.无形资产
（1）无形资产明细情况：
取得 本期
项 目 原始成本 期初数
方式 增加数
土地使用权 购买 6,147,908.00 4,942,469.68 -
非专利技术 购买 400,000.00 -
应急电源专利 自制 1,900.00 1,282.63 -
用友办公通软件 购买 61,400.00 - -
网络管理软件 购买 24,700.00 4,116.60
CAD2005软件 购买 360,000.00 253,000.00 15,000.00
电子设计自动化软件 购买 162,290.00 124,422.38
用友财务软件 购买 320,309.00 167,115.45 21,000.00
OA管理软件 购买 44,000.00 28,333.34
RAR压缩软件 购买 5,000.00 3,958.35 -
加密软件 购买 80,000.00 73,333.34 -
网络版结构设计软件 购买 24,000.00 22,000.00 -
可靠性工程设计软件 购买 180,000.00 - 180,000.00
微软办公软件 购买 779,000.00 - 779,000.00
用友U8管理软件 购买 381,895.00 - 381,895.00
合计 8,972,402.00 5,620,031.77 1,376,895.00
（续）
本期 本期 累计
期末数 剩余摊销年限
转出数 摊销数 摊销数
土地使用权 63,229.86 1,268,668.18 4,879,239.82 463个月
应急电源专利 94.98 712.35 1,187.65 13个月
网络管理软件 4,116.60 24,700.00 -
CAD2005软件 34,500.00 126,500.00 233,500.00 41个月
电子设计自动化软件 16,228.98 54,096.60 108,193.40 40个月
用友财务软件 21,104.08 153,297.63 167,011.37 46个月
OA管理软件 15,999.96 31,666.62 12,333.38 5个月
RAR压缩软件 1,251.18 2,292.83 2,707.17 13个月
加密软件 19,999.98 26,666.64 53,333.36 16个月
网络版结构设计软件 12,000.00 14,000.00 10,000.00 5个月
可靠性工程设计软件 45,000.00 45,000.00 135,000.00 18个月
微软办公软件 64,916.65 64,916.65 714,083.35 55个月
用友U8管理软件 19,094.76 19,094.76 362,800.24 57个月
317,537.03 1,831,612.26 6,679,389.74
注：本公司土地使用权已做为3000万元短期借款的抵押物。
（2）无形资产减值准备：
截至2007年6月30日止，本公司无形资产无账面价值高于可收回金额的情况。
11.递延所得税资产
递延所得税资产明细情况
项 目 期末数 期初数
959,905.62 805,956.95
递延所得税资产
合 计 959,905.62 805,956.95
12.短期借款
短期借款明细情况：
借款类别 期末数 期初数
信用借款 20,000,000.00 -
抵押借款 30,000,000.00 30,000,000.00
保证借款 6,800,000.00 -
质押借款 30,000,000.00 -
合 计 86,800,000.00 30,000,000.00
注：①本公司于2007年1月12日取得光大银行亚运村支行信用贷款2000万元，期限8个月，年利率为6.12%。
注：②本公司于2007年3月29日取得深圳发展银行有追索权应收账款保理款项680万元，费率为6.39%，期限一年。
注：③公司于2007年6月6日取得北京银行总部基地支行质押贷款人民币3000万元，以公司股东何振亚先生所持有的本公司可流通股份320万股质押给北京中关村科技担保有限公司，由该公司提供担保。该笔贷款提款期限2年，授信期1年，年利率为6.2415%。
13.应付票据
票据种类 期末数 期初数 下一会计期间将到期的金额
银行承兑汇票 84,952,000.00 88,086,112.00 84,952,000.00
商业承兑汇票 - - -
合 计 84,952,000.00 88,086,112.00 84,952,000.00
14.应付账款
（1）截至2007年6月30日止，应付账款期末数为213,858,351.89元，比期初数149,447,641.79元增加42.66%，其主要原因是公司采购原材料及发出商品增加所致。
（2）应付账款期末数中无应付持本公司5%（含5%）以上有表决权股份的股东单位款项。
（3）账龄超过1年的大额应付账款:
本公司无账龄超过1年的大额应付账款。
15.预收账款
（1）截至2007年6月30日止，预收账款期末数为19,837,607.81元，比期初数10,219,117.64元增加94.12%，其主要原因是公司应急电源产品销售预收款增加所致。
（2）预收账款期末数中无预收持本公司5%（含5%）以上有表决权股份的股东单位款项。
（3）账龄超过1年的主要预收账款：
债权人名称 金额 未结转的原因
北京市轨道交通建设管理有限公司 701,820.00 暂未达到确认收入的条件
印尼NT SYSTEM 220,147.61 暂未达到确认收入的条件
河北省华航通信技术有限公司 122,500.00 暂未达到确认收入的条件
北京市宏东房地产开发有限公司 124,800.00 暂未达到确认收入的条件
长沙丰日电气集团有限公司 57,600.00 暂未达到确认收入的条件
合 计 1,226,867.61
16.应付职工薪酬
项目 期初余额 本期增加额 本期支付额 期末余额
一 工资 26,209,030.61 26,209,030.61 -
二 福利费 2,058,131.55 363,715.97 2,334,120.63 87,726.89
三 保险费 - 3,586,303.20 3,586,303.20 -
其中: 1.医疗保险 - 1,054,756.74 1,054,756.74 -
2.养老保险 2,203,926.28 2,203,926.28 -
3.企业年金 -
4.失业保险 163,878.81 163,878.81 -
5.工伤保险 106,375.21 106,375.21 -
6.生育保险 57,366.16 57,366.16 -
四 住房公积金 292,820.00 292,820.00 -
五 工会经费、教育经费 1,237,109.13 8,935.53 307,249.43 938,795.23
六 非货币福利 9,180.00 9,180.00 -
七 劳动补偿 61,340.50 61,340.50 -
八 其他 -
合计 3,295,240.68 30,531,325.81 32,800,044.37 1,026,522.12
截至2007年6月30日止，应付职工薪酬期末数为1,026,522.12元，主要是工会经费和职工教育经费，无应付未付的职工工资及其他福利。
17.应交税费
税费项目 税(费)率 期末数 期初数
增值税 17% -1,944,654.44 3,515,100.22
营业税 5% 2,017.00 47,929.00
城市维护建设税 7% 118,788.54 337,793.04
企业所得税 15%、33% - 2,441,209.61
个人所得税 720,731.22 202,312.28
教育费附加 3% 64,374.29 158,233.35
合 计 -1,038,743.39 6,702,577.50
18.其他应付款
（1）截至2007年6月30日止，其他应付款期末数为7,652,864.35元，比期初数2,311,465.93元增加231.08%，其主要原因是报告期增加应付供应商垫付保证金款450万元。
（2）其他应付款期末数中无应付持本公司5%（含5%）以上有表决权股份的股东单位款项。
（3）账龄超过1年的大额其他应付款：
债权人名称 金额 未偿还的原因 报表日后是否归还
广西办事处按揭贷款 111,196.90 分期偿还 否
职工CDMA手机押金 62,643.00 押金 是
合 计 173,839.90
（4）大额其他应付款：
债权人名称 金额 性质（或内容）
6,000,000.00
北京富士佳兴电子器材有限公司 垫付保证金款
合 计 6,000,000.00
19.专项应付款
种类 期初数 本期增加 本期减少 期末数
火炬项目 400,000.00 - - 400,000.00
新产品项目 300,000.00 - - 300,000.00
合 计 700,000.00 - - 700,000.00
20.股本
报告期股本变动情况
期初数 本期增减变动(+、-) 期末数
项 目
金额 比例 发行新股送股 公积金转股 其他 小计 金额 比例
一、有限售条件股份
1.国家持股 - - - - - - - - -
2.国有法人持股 - - - - - - - - -
3.其他内资持股 54,663,600.00 52.39% - - 8,066,075.00 -46,597,525.00 -38,531,450.00 16,132,150.00 7.73%
其中：境内法人持股 - - - - - - - - -
境内自然人持股 54,663,600.00 52.39% - - 8,066,075.00 -46,597,525.00 -38,531,450.00 16,132,150.00 7.73%
4.外资持股 - - - - - - - - -
其中：境外法人持股 - - - - - - - - -
境外自然人持股 - - - - - - - - -
有限售条件股份合计 54,663,600.00 52.39% - - 8,066,075.00 -46,597,525.00 -38,531,450.00 16,132,150.00 7.73%
二、无限售条件股份
1.人民币普通股 49,680,000.00 47.61% - - 96,277,525.00 46,597,525.00 142,875,050.00 192,555,050.00 92.27%
2.境内上市的外资股 - - - - - - - - -
3.境外上市的外资股 - - - - - - - - -
4.其他 - - - - - - - - -
无限售条件股份合计 49,680,000.00 47.61% - - 96,277,525.00 46,597,525.00 142,875,050.00 192,555,050.00 92.27%
三、股份总数 104,343,600.00 100.00% - - 104,343,600.00 - 104,343,600.00 208,687,200.00 100.00%
注：①2007年5月10日，公司2006年度股东大会通过公积金转增股本议案。以2006年12月31日公司股本10,434.36万股为基数，以资本公积金按每10股转增10股的比例，将10,434.36万元转增为股本，转增后公司总股本为20,868.72万股。该议案已于2007年6月25日实施。
注：②公司以公积金转增股本经中瑞华恒信会计师事务所出具的“中瑞华恒信验字[2007]第2059号”验资报告验证。
21.资本公积
报告期资本公积变动情况
项 目 年初数 本年增加 本年减少 年末数
股本溢价 178,020,306.58 - 104,343,600.00 73,676,706.58
股权投资准备 1,640.00 - - 1,640.00
拨款转入 8,558,100.00 1,500,000.00 10,058,100.00
其他资本公积 369,320.23 369,320.23
合 计 186,949,366.81 - 104,343,600.00 84,105,766.81
注：①报告期内公司增加的资本公积金150万元为北京市丰台区财政局拨付的“HINV型高压变频调速成果转化项目”发展专项资金。
注：②报告期内公司减少的资本公积金为以公积金转增股本金额，详见五、20。
22.盈余公积
本期盈余公积变动情况
项 目 年初数 本年增加 本年减少 年末数
法定盈余公积 14,825,129.50 - - 14,825,129.50
任意盈余公积 852,309.67 - - 852,309.67
合 计 15,677,439.17 - - 15,677,439.17
23.未分配利润
（1）利润分配顺序及比例
按本公司章程规定，依法缴纳所得税后的利润，按下列顺序进行分配：
①弥补以前年度亏损；
②提取10%的法定盈余公积；
③按股东会决议提取任意盈余公积；
④分配股东股利。
（2）未分配利润增减变动：
项 目 本期数
调整前年初未分配利润 47,360,029.86
调整年初未分配利润 -383,610.18
调整后年初未分配利润 46,976,419.68
加:本期净利润 -3,438,290.87
盈余公积转入 -
其他转入 -
减:提取法定盈余公积 -
提取法定公益金 -
提取任意盈余公积 -
应付普通股股利 5,217,182.29
转作股本的股利 -
期末未分配利润 38,320,946.52
注：①本公司本年度执行财政部颁发的新企业会计准则，追溯调整年初未分配利润692,268.47元。
注：②本公司对北京智安邦科技有限公司的长期股权投资按照公司会计政策本年改为权益法核算，追溯调整年初长期股权投资-1,195,420.72元、年初盈余公积-119,542.07元、年初未分配利润-1,075,878.65元。
24.营业收入和营业成本
（1）各业务分部营业收入和营业成本
本期数 上年同期数
主营业务项目
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
直流电源 168,161,890.43 135,157,090.63 99,881,936.60 67,194,249.65
监控系统 2,408,717.19 1,229,710.53 4,756,684.70 3,436,656.30
交流电源等 49,043,276.74 33,723,660.04 39,700,598.69 32,156,012.60
小 计 219,613,884.36 170,110,461.20 144,339,219.99 102,786,918.55
减：公司内各分部抵销数 - - 97,416.30
合 计 219,613,884.36 170,110,461.20 144,339,219.99 102,689,502.25
注：本公司营业收入比上年同期增加，主要是子公司迪赛奇正增加的收入所致。
（2）各地区营业收入和营业成本
本期数 上年同期数
主营业务项目
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
国内 201,046,342.92 155,682,590.66 123,211,961.26 84,488,093.28
国外 18,567,541.44 14,427,870.54 21,127,258.73 18,298,825.27
小 计 219,613,884.36 170,110,461.20 144,339,219.99 102,786,918.55
减：公司内各抵销抵销数 - - 97,416.30
合 计 219,613,884.36 170,110,461.20 144,339,219.99 102,689,502.25
（3）报告期公司前五名客户销售的收入总额为88, 661,375.19元，占公司全部销售收入的比例为40.37%。
25.营业税金及附加
本期数 上年同期数
项 目
计提比例 金额 计提比例 金额
城建税 7% 190,902.36 7% 334,389.72
教育费附加 3% 81,815.31 3% 143,309.89
合计 272,717.67 477,699.61
26.财务费用
项 目 本期数 上年同期数
利息支出 1,940,252.25 842,489.85
减：利息收入 466,133.55 1,549,169.12
汇兑损失 472,853.45
减：汇兑收入 21,866.95
手续费 296,076.96 93,072.30
其他 -
合 计 2,243,049.11 -635,473.92
注:公司本期财务费用比上年同期增加287.85万元，主要是由于报告期公司银行贷款增加所致。
27.资产减值损失
项 目 本期数 上年同期数
75,516.27 2,380,522.69
坏账损失
存货跌价损失 1,163,532.67 -
可供出售金融资产减值损失 - -120,783.98
持有至到期投资减值损失 - -
- -
长期股权投资减值损失
- -
投资性房地产减值损失
固定资产减值损失 - -
工程物资减值损失 - -
- -
在建工程减值损失
- -
无形资产减值损失
商誉减值损失 - -
其他 - -
合 计 1,239,048.94 2,259,738.71
注：公司本期资产减值损失比上年同期减少45.17%，主要是因为根据公司会计政策计提的存货跌价准备增加以及计提坏账损失减少所致。
28.投资收益
项 目 本期数 上年同期数
长期股权投资收益(权益法核算) -2,250,774.81 -
处置长期股权投资收益 - -
其他 5,886,789.89
减:计提的长期股权投资减值准备 - -
合 计 -2,250,774.81 5,886,789.89
29.营业外收入
项 目 本期数 上年同期数
处理固定资产净收益 - 3,676.41
罚款收入 -
补贴收入 -
其他 8,701.10 26,817.00
合 计 8,701.10 30,493.41
30.营业外支出
项 目 本期数 上年同期数
处置固定资产净损失 114,426.81 -
罚款支出 - -
赔款 - -
捐赠支出 - -
债务重组损失 - -
合 计 114,426.81 -
31.所得税费用
项 目 本期数 上年同期数
当期所得税费用 - 1,137,807.04
递延所得税费用 -153,948.67 -259,882.07
合 计 -153,948.67 877,924.97
注：控股子公司北京迪赛奇正科技有限公司是经北京市科学技术委员会批准属于北京市中关村科技园区的高新技术企业。根据国务院批准的《北京市新技术产业开发试验区暂行条例》（京政发[1988]49号）文件的规定：（1）减按15％税率征收所得税；（2）新技术企业自开办之日起，三年内免征所得税。经北京市人民政府指定的部门批准，第四至第六年可按前项规定的税率，减半征收所得税。
32.基本每股收益和稀释每股收益
项 目 本期数 同期数
基本每股收益 -0.03 0.05
稀释每股收益 - -
合 计 -0.03 0.05
注：①基本每股收益的计算
基本每股收益=归属于普通股股东的净利润 发行在外的普通股加权平均数
发行在外的普通股加权平均数=S0＋S1＋Si Mi M0－Sj Mj M0
其中：S0为期初股份总数；S1为报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数；Si为报告期因发行新股或债转股等增加股份数；Sj为报告期因回购或缩股等减少股份数；M0报告期月份数；Mi为增加股份下一月份起至报告期期末的月份数；Mj为减少股份下一月份起至报告期期末的月份数。
注：②稀释每股收益的计算
稀释每股收益=(归属于普通股股东的净利润+已确认为费用的稀释性潜在普通股利息 （1-所得税率）-转换费用)/（S0＋S1＋Si Mi M0－Sj Mj M0+认股权证、期权行权增加股份数）
其中：S0为期初股份总数；S1为报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数；Si为报告期因发行新股或债转股等增加股份数；Sj为报告期因回购或缩股等减少股份数；M0报告期月份数；Mi为增加股份下一月份起至报告期期末的月份数；Mj为减少股份下一月份起至报告期期末的月份数。
33.收到的其他与经营活动有关的现金
本公司“收到的其他与经营活动有关的现金”中价值较大的项目价值较大的项目列示如下：
项 目 本期数 上年同期数
收到的其他与经营活动有关的现金 2,410,427.71 1,798,837.82
其中:银行存款利息 455,212.96 1,548,613.10
中小企业发展专项资金 1,500,000.00 -
34.支付的其他与经营活动有关的现金
本公司“支付的其他与经营活动有关的现金”中价值较大的项目列示如下：
项 目 本期数 上年同期数
支付的其他与经营活动有关的现金 20,234,360.18 10,657,433.77
其中:差旅费 3,501,218.61 3,007,333.90
办公费 5,391,023.83 3,040,409.40
售后服务费 5,955,038.19 1,755,527.27
招待费 2,125,200.79 1,917,184.84
六、母公司会计报表主要项目注释
1.应收账款
（1）按账龄列示应收账款金额等情况
期末数 期初数
账龄 坏账准
坏账准备
金额 比例 坏账准备 金额 比例 备计提 坏账准备
计提比例
比例
1年以内 193,032,102.10 83.52% 1% 1,930,321.02 183,460,486.85 82.27% 1% 1,834,604.87
1至2年 32,557,349.63 14.09% 3% 976,720.49 29,451,392.83 13.21% 3% 883,541.78
2至3年 2,548,488.95 1.10% 5% 127,424.45 6,433,233.24 2.89% 5% 321,661.66
3至4年 1,567,745.63 0.68% 30% 470,323.69 2,249,134.59 1.01% 30% 674,740.38
4至5年 516,650.00 0.22% 50% 258,325.00 493,263.70 0.22% 50% 246,631.85
5年以上 902,531.00 0.39% 100% 902,531.00 897,217.95 0.40% 100% 897,217.95
合计 231,124,867.31 100.00% 4,665,645.65 222,984,729.16 100.00% 4,858,398.49
（2）本期无以前年度已全额计提坏账准备，或计提坏账准备的比例较大，但在本期度又全额或部分收回的，或通过重组等其他方式收回的应收账款。
（3）应收账款期末数中无持有本公司5%（含5%）以上有表决权股份的股东单位欠款。
（4）应收账款期末欠款前五名金额合计77,048,589.71元，为单项金额重大的应收账款，占应收账款总额的比例为33.34%。
（5）本期无应收关联方款项。
（6）本期无不符合终止确认条件的应收账款的转移。
（7）本期无以应收账款为标的资产进行资产证券化的情况。
（8）期末欠款前五名情况如下：
债务人名称 金额 比例 欠款期限
中国移动河北分公司 20,485,988.90 8.85% 1年以内
美国艾迪照明集团 17,897,703.81 7.74% 1年以内
中国移动河南分公司 15,841,055.00 6.85% 1年以内
中国联通河北分公司 12,175,820.00 5.27% 1年以内
中国移动辽宁分公司 10,648,022.00 4.61% 1年以内
合 计 77,048,589.71 33.34%
2.其他应收款
（1）按账龄列示其他应收款金额等情况
期末数 期初数
账龄 坏账准 坏账准
金 额 比例 备计提 坏账准备 金 额 比例 备计提 坏账准备
比例 比例
1年以内 7,286,369.68 99.00% 1% 72,863.70 4,341,393.19 81.06% 1% 39,164.45
1至2年 73,337.00 1.00% 3% 2,200.11 1,014,130.20 18.94% 3% 30,423.91
2至3年 - 0.00% 5% - - 0.00% 5% -
3至4年 - 0.00% 10% - - 0.00% 10% -
4至5年 - 0.00% 30% - - 0.00% 30% -
5年以上 - 0.00% 100% - - 0.00% 100% -
合计 7,359,706.68 100.00% 75,063.81 5,355,523.39 100.00% 69,588.36
（2）期末欠款前五名情况如下：
债务人名称 金额 比例 欠款期限
中国网通辽宁分公司 300,000.00 4.08% 1年以内
中航鑫港担保有限公司 298,280.00 4.05% 1年以内
湖南国联招标有限公司 285,000.00 3.87% 1年以内
徐州华美坑口环保热电有限公司 100,000.00 1.36% 1年以内
深圳地铁有限公司 100,000.00 1.36% 1年以内
合 计 1,083,280.00 14.72%
（3）本期无以前年度已全额计提坏账准备，或计提坏账准备的比例较大，但在本期又全额或部分收回的，或通过重组等其他方式收回的其他应收款。
（4）本期无实际核销的其他应收款。
（5）其他应收款期末数中无持有本公司5%（含5%）以上有表决权股份的股东单位欠款。
（6）其他应收款期末欠款前五名金额合计1,083,280.00元，为单项金额较大的其他应收款，占其他应收款总额的比例为14.72%，欠款年限见上述（2）。
（7）本期无应收关联方款项。
（8）本期无不符合终止确认条件的其他应收款的转移。
（9）本期无以其他应收款为标的资产进行资产证券化的情况。
3.长期股权投资
（1）长期股权投资明细情况：
被投资单位名称 注册地 业务性质 期末数 期初数
一、同一控制下的子公司 - - - -
北京迪赛奇正科技有限公司 北京 工业 51,239,900.00 51,239,900.00
北京科耐特科技有限公司 北京 工业 1,839,479.29 1,839,479.29
- -
二、非同一控制下的子公司 - -
- -
三、合营企业 - -
四、联营企业 - - 7,650,148.87 9,900,923.68
1.内蒙古动力源通信设备有限
呼和浩特 工业 1,610,107.49 1,636,344.40
责任公司
2.北京智安邦科技有限公司 北京 工业 6,040,041.38 8,264,579.28
减：长期股权投资减值准备 - - 177,006.88 177,006.88
合 计 60,552,521.28 62,803,296.09
(续)
本公司在
本公司 期末净资产总 本期营业收入
被投资单位名称 被投资单位 当期净利润
持股比例 额 总额
表决权比例
一、同一控制下的子公司 - - 58,828,913.01 80,189,584.50 5,611,521.34
北京迪赛奇正科技有限公司 100.00% 100.00% 57,414,798.92 80,189,584.50 5,940,490.52
北京科耐特科技有限公司 80.00% 80.00% 1,414,114.09 - -328,969.18
二、非同一控制下的子公司 - - - - -
三、合营企业 - - - - -
四、联营企业 - - 23,416,071.59 101,624.39 -7,417,738.40
1.内蒙古动力源通信设备有限
49.00% 49.00% 3,285,933.66 - -2,612.08
责任公司
2.北京智安邦科技有限公司 30.00% 30.00% 20,130,137.93 101,624.39 -7,415,126.32
（2）权益法核算的长期股权投资:
本期追加投资
被投资单位权 分得现金
被投资单位名称 初始投资额 期初数 额（减本期股 期末数
益增减数 红利
权出让额）
1.内蒙古动力源
通信设备有限责 1,960,000.00 1,636,344.40 - -26,236.91 - 1,610,107.49
任公司
2.北京智安邦科 9,460,000.00 8,264,579.28 - -2,224,537.90 - 6,040,041.38
技有限公司
合计 11,420,000.00 9,900,923.68 - -2,250,774.81 - 7,650,148.87
（3）长期股权投资减值准备：
本期减少数
被投资单位名称 期初数 本期计提数 期末数
转回数 转销数 合计
内蒙古动力源通信设备
177,006.88 - - - - 177,006.88
有限责任公司
合 计 177,006.88 - - - - 177,006.88
4.营业收入和营业成本
（1）各业务分部营业收入和营业成本
本期数 上年同期数
主营业务项目
主营收入 主营成本 主营收入 主营成本
直流电源 87,972,305.93 69,292,303.19 99,881,936.60 67,194,249.65
监控系统 2,408,717.19 1,229,710.53 4,756,684.70 3,436,656.30
交流电源等 49,043,276.74 33,723,660.04 39,700,174.16 32,155,816.60
小 计 139,424,299.86 104,245,673.76 144,338,795.46 102,786,722.55
减：公司内各分部抵销数 - - - -
合 计 139,424,299.86 104,245,673.76 144,338,795.46 102,786,722.55
（2）各地区营业收入和营业成本
本期数 上年同期数
主营业务项目
主营收入 主营成本 主营收入 主营成本
国内 120,856,758.42 89,817,803.22 123,211,536.73 84,487,897.28
国外 18,567,541.44 14,427,870.54 21,127,258.73 18,298,825.27
小 计 139,424,299.86 104,245,673.76 144,338,795.46 102,786,722.55
减：公司内各地区抵销数 - - - -
合 计 139,424,299.86 104,245,673.76 144,338,795.46 102,786,722.55
（3）本期公司前五名客户销售的收入总额分别为64,977,677.04元，占公司全部销售收入的比例为46.83%。
七、关联方关系及其交易
（一）关联方关系
1.本公司的子公司
本公司合计
注册资本 本公司合计
子公司名称 注册地 业务性质 享有的表决
(万元) 持股比例
权比例
北京迪赛奇正科技有限公司 北京 工业 5,123.99 100.00% 100.00%
北京科耐特科技有限公司 北京 工业 250.00 80.00% 80.00%
2.不存在控制关系的关联方
关联方名称 与本公司关系
内蒙古动力源通信设备有限责任公司 联营公司
北京智安邦科技有限公司 联营公司
何振亚 主要投资者个人
3.关联方应收应付款项余额
金额
项 目
期末数 期初数
应收账款
内蒙古动力源通信设备有限责任公司 253,791.75 253,791.75
合 计 253,791.75 253,791.75
应付账款
内蒙古动力源通信设备有限责任公司 16,674.00 16,674.00
合 计 16,674.00 16,674.00
（二）定价政策
本公司与关联方之间的交易遵循独立主体、公平合理的原则，以市场价格为依据，按合同或协议确定的金额进行结算。
（三）关联方交易
报告期本公司无采购货物、接受劳物、销售货物的关联方交易。
八、或有事项
截至2007年6月30日止，本公司无需要披露的重大或有事项。
九、承诺事项
截至2007年6月30日止，本公司无需要披露的重大承诺事项
十、资产负债表日后事项
截至财务报告批准报出日止，本公司无需要披露的资产负债表日后事项。
十一、其他重要事项说明
截至2007年6月30日止，本公司无需要说明的其他重要事项。
本财务报表于2007年8月28日已经公司董事会批准报出。
补充资料
一、按中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则》第九号的要求计算的净资产收益率及每股收益
1.净资产收益率
本期数 上年同期数
报告期利润
全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均
营业利润 -0.01 -0.01 0.02 0.02
归属于上市公司股东的净利润 -0.01 -0.01 0.02 0.02
归属于上市公司股东、扣除非经
-0.01 -0.01 0.02 0.02
常性损益后的净利润
2.每股收益
本期数 上年同期数
报告期利润
基本每股收益 稀释每股收益 基本每股收益 稀释每股收益
营业利润 -0.03 -0.03 0.06 0.06
归属于上市公司股东的净利润 -0.03 -0.03 0.05 0.05
归属于上市公司股东、扣除非经
-0.03 -0.03 0.05 0.05
常性损益后的净利润
二、非经常性损益明细表
项 目 本期数
非流动资产处置损益 -114,426.81
其他营业外收支净额 8,701.10
小 计 -105,725.71
减:企业所得税影响数 -15,858.86
非经常性损益净额 -89,866.85
+表示收益及收入,"-"表示损失或支出。
三、2006年半年度净利润差异调节表
项目 金额
2006年半年度净利润（原会计准则） 4,852,903.89
追溯调整项目影响合计数 473,681.23
其中：
所得税 259,882.07
投资收益 213,799.16
2006年半年度净利润（新会计准则） 5,326,585.12
假定全面执行新会计准则的备考信息
其他项目影响数合计 2,467,529.17
其中
应付福利费 2,467,529.17
2006年半年度模拟净利润 7,794,114.29
八、备查文件目录
1、载有董事长签名的2007年中期报告文本；
2、载有法定代表人、财务总监、会计机构负责人签名并盖章的会计报表；
3、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告原稿。
董事长：何振亚
北京动力源科技股份有限公司
2007年8月28日