安徽江淮汽车股份有限公司

    600418

    2009 年半年度报告安徽江淮汽车股份有限公司 2009 年半年度报告

    1

    目 录

    一、重要提示............................................... 2

    二、公司基本情况........................................... 2

    三、股本变动及股东情况..................................... 4

    四、董事、监事和高级管理人员情况........................... 6

    五、董事会报告............................................. 6

    六、重要事项............................................... 8

    七、财务报告（未经审计） .................................. 13

    八、备查文件目录.......................................... 87安徽江淮汽车股份有限公司 2009 年半年度报告

    2

    一、重要提示

    (一) 本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在

    任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个

    别及连带责任。

    (二) 如有董事未出席董事会，应当单独列示其姓名

    未出席董事

    职 务

    未出席董事

    姓 名

    未出席董事的说明

    独立董事 许敏 因工作原因无法参加本次董事会，委托独立董事汤书昆代为表决

    董事 俞能宏 因工作原因无法参加本次董事会，委托董事长左延安代为表决

    (三) 公司半年度财务报告未经审计。

    (四) 本公司不存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况。

    (五) 本公司不存在违反规定决策程序对外提供担保的情况。

    (六) 公司负责人左延安、主管会计工作负责人安进及会计机构负责人（会计主管人员）

    贺佩珍声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、完整。

    二、公司基本情况

    (一) 公司基本情况简介

    1、 公司法定中文名称：安徽江淮汽车股份有限公司

    公司法定中文名称缩写：江淮汽车

    公司英文名称：Anhui Jianghuai Automobile Co.,Ltd.

    公司英文名称缩写：JAC

    2、 公司A 股上市交易所：上海证券交易所

    公司A 股简称：江淮汽车

    公司A 股代码：600418

    3、 公司注册地址：安徽省合肥市东流路176 号

    公司办公地址：安徽省合肥市东流路176 号

    邮政编码：230022

    公司国际互联网网址：www.jac.com.cn

    公司电子信箱：jqgf@jac.com.cn

    4、 法定代表人：左延安

    5、 公司董事会秘书： 王敏

    电话： 0551-2296835

    传真： 0551-2296837

    E-mail：jqgf@jac.com.cn

    联系地址： 安徽省合肥市东流路176 号

    公司证券事务代表：冯梁森

    电话：0551-2296835

    传真：0551-2296837

    E-mail：jqgf@jac.com.cn安徽江淮汽车股份有限公司 2009 年半年度报告

    3

    联系地址：安徽省合肥市东流路176 号

    6、 公司信息披露报纸名称：《中国证券报》、《上海证券报》

    登载公司半年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：www.sse.com.cn

    公司半年度报告备置地点：公司董事会办公室

    (二) 主要财务数据和指标

    1、主要会计数据和财务指标

    单位:元 币种:人民币

    上年度期末

    本报告期末

    调整后 调整前

    本报告期末比

    上年度期末增

    减（％）

    总资产 13,714,835,498.35 8,909,383,832.18 8,820,925,445.39 53.94

    所有者权益（或股

    东权益）

    4,099,593,477.03 4,026,873,433.21 4,004,737,148.67 1.81

    每股净资产(元) 3.18 3.12 3.11 1.93

    上年同期

    报告期（1－6 月）

    调整后 调整前

    本报告期比上

    年同期增减

    （％）

    营业利润 72,552,070.90 192,307,659.41 191,391,133.71 -62.27

    利润总额 90,984,502.09 192,514,582.53 191,986,494.84 -52.74

    净利润 114,088,186.43 167,387,248.95 166,991,183.18 -31.84

    扣除非经常性损

    益后的净利润

    100,818,936.72 165,269,570.21 164,582,175.93 -39.00

    基本每股收益

    (元)

    0.09 0.13 0.13 -30.77

    扣除非经常性损

    益后的基本每股

    收益(元)

    0.08 0.13 0.13 -38.47

    稀释每股收益

    (元)

    0.09 0.13 不适用

    净资产收益率(%) 2.77 4.07 4.06

    减少1.30 个百

    分点

    经营活动产生的

    现金流量净额

    4,264,976,049.79 493,605,647.69 478,199,290.18 764.05

    每股经营活动产

    生的现金流量净

    额（元）

    3.31 0.38 0.37 771.06

    2、非经常性损益项目和金额

    单位：元 币种：人民币

    非经常性损益项目 金额

    非流动资产处置损益 31,198.78

    计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密

    切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定

    量持续享受的政府补助除外

    16,050,658.34

    除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -258,081.88

    少数股东权益影响额 -60,418.72

    所得税影响额 -2,494,106.81

    合计 13,269,249.71安徽江淮汽车股份有限公司 2009 年半年度报告

    4

    三、股本变动及股东情况

    (一) 股份变动情况表

    单位：股

    本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后

    数量

    比例

    (%)

    发行

    新股

    送

    股

    公积

    金转

    股

    其

    他

    小

    计

    数量

    比例

    (%)

    一、有限售条件股份

    1、国家持股

    2、国有法人持股 407,868,240 31.65 407,868,240 31.65

    3、其他内资持股

    其中： 境内非国有法人持股

    境内自然人持股

    ４、外资持股

    其中： 境外法人持股

    境外自然人持股

    有限售条件股份合计 407,868,240 31.65 407,868,240 31.65

    二、无限售条件流通股份

    1、人民币普通股 880,868,395 68.35 880,868,395 68.35

    2、境内上市的外资股

    3、境外上市的外资股

    4、其他

    无限售条件流通股份合计 880,868,395 68.35 880,868,395 68.35

    三、股份总数 1,288,736,635 100 1,288,736,635 100

    (二) 股东和实际控制人情况

    1、股东数量和持股情况

    单位：股

    报告期末股东总数 134,490 户

    前十名股东持股情况

    股东名称 股东性质

    持股比

    例(%)

    持股总数

    报告期内

    增减

    持有有限售条

    件股份数量

    质押或冻结

    的股份数量

    安徽江淮汽车集团有

    限公司

    国有法人 34.76 447,906,544 0 335,868,240

    无

    HALTON INVESTMENT

    PTE. LTD.

    境外法人 6.16 79,380,000 0 0

    无

    合肥市国有资产控股

    有限公司

    国有法人 5.59 72,000,000 0 72,000,000

    无

    中国农业银行－富兰

    克林国海弹性市值股

    票型证券投资基金

    其他 1.959 25,144,574 25,144,574 0

    未知

    中国农业银行－益民

    创新优势混合型证券

    投资基金

    其他 0.71 9,169,351 9,169,351 0

    未知

    华夏银行股份有限公

    司－益民红利成长混

    其他 0.66 8,469,968 8,469,968 0

    未知安徽江淮汽车股份有限公司 2009 年半年度报告

    5

    合型证券投资基金

    中国工商银行－东吴

    嘉禾优势精选混合型

    开放式证券投资基金

    其他 0.61 7,881,960 7,881,960 0

    未知

    中国建设银行－华夏

    红利混合型开放式证

    券投资基金

    其他 0.54 6,899,935 6,899,935 0

    未知

    中国工商银行－易方

    达价值成长混合型证

    券投资基金

    其他 0.49 6,299,964 6,299,964 0

    未知

    大成价值增长证券投

    资基金

    其他 0.48 6,199,963 6,199,963 0

    未知

    前十名无限售条件股东持股情况

    股东名称

    持有无限售条

    件股份的数量

    股份种类

    安徽江淮汽车集团有限公司 112,038,304 人民币普通股

    HALTON INVESTMENT PTE. LTD. 79,380,000 人民币普通股

    中国农业银行－富兰克林国海弹性市值股票型证券投资基金 25,144,574 人民币普通股

    中国农业银行－益民创新优势混合型证券投资基金 9,169,351 人民币普通股

    华夏银行股份有限公司－益民红利成长混合型证券投资基金 8,469,968 人民币普通股

    中国工商银行－东吴嘉禾优势精选混合型开放式证券投资基金 7,881,960 人民币普通股

    中国建设银行－华夏红利混合型开放式证券投资基金 6,899,935 人民币普通股

    中国工商银行－易方达价值成长混合型证券投资基金 6,299,964 人民币普通股

    大成价值增长证券投资基金 6,199,963 人民币普通股

    招商银行股份有限公司－上证红利交易型开放式指数证券投资基金 6,111,105 人民币普通股

    上述股东关联关系或

    一致行动的说明

    前十名无限售条件股东中,安徽江淮汽车集团有限公司与其他股东不存在关联关系

    和一致行动人关系,其它股东之间未知是否存在关联关系和一致行动人关系。

    前十名股东中,安徽江淮汽车集团有限公司与其他股东不存在关联关系和一致行动人关系,

    其它股东之间未知是否存在关联关系和一致行动人关系。

    前十名有限售条件股东持股数量及限售条件

    单位:股

    有限售条件股份可上市交易情况

    序

    号

    有限售条件股东名

    称

    持有的有限

    售条件股份

    数量

    可上市交易时间

    新增可上市交易

    股份数量

    限售条件

    1.

    安徽江淮汽车集团

    有限公司

    215,868,240 2010 年12 月14 日215,868,240

    所持原非流通股份自

    获得上市流通权之日

    起60 个月内不上市

    交易。

    2.

    安徽江淮汽车集团

    有限公司

    120,000,000 2010 年5 月17 日120,000,000

    认购非公开发行股

    票,限售期为3 年

    3.

    合肥市国有资产控

    股有限公司

    72,000,000 2010 年5 月17 日72,000,000

    认购非公开发行股

    票,限售期为3 年

    2、控股股东及实际控制人变更情况

    本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。安徽江淮汽车股份有限公司 2009 年半年度报告

    6

    四、董事、监事和高级管理人员情况

    (一) 董事、监事和高级管理人员持股变动

    单位：股

    姓名 职务

    年初

    持股数

    本期增持股份

    数量

    本期减持股份

    数量

    期末

    持股数

    变动原因

    安进 董事总经理 0 20,000 0 20,000 二级市场购买

    (二) 新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况

    1、公司2009 年3 月30 日召开的2008 年度股东大会，以累积投票方式选举左延安、

    钟荣光、安进、赵厚柱、戴茂方、俞能宏、汤书昆、许敏、赵惠芳为公司董事，其中汤书

    昆、许敏、赵惠芳为独立董事。

    公司2009 年3 月30 日召开的四届一次董事会选举左延安为董事长，钟荣光为副董事

    长；聘任安进为总经理，赵厚柱、戴茂方、严刚、佘才荣为副总经理，王敏为董事会秘书，

    贺佩珍为财务负责人。

    2、公司2009 年3 月30 日召开的2008 年度股东大会，以累积投票方式选举王才焰、

    陈劲吉、江闽涛为公司监事，根据公司职工代表大会选举陶伟、江平为公司职工监事。

    公司2009 年3 月30 日召开的四届一次监事会选举王才焰为监事会主席。

    五、董事会报告

    (一) 报告期内整体经营情况的讨论与分析

    09 年上半年，我国汽车行业在金融危机和国家刺激政策的双重影响下发生了戏剧性

    变化，一季度仅销售汽车267 万辆，同比增长3.62%，2 季度销售汽车343 万辆，同比增

    长高达31.6%，明显好于1 季度。09 年1-6 月合计销售汽车610 万辆，同比增长17.69%，

    其中，乘用车销售453 万辆，同比增长25.62%；商用车销售157 万辆，同比下降0.52%。

    公司认为，我国汽车市场正逐渐回暖，在“汽车下乡”、“以旧换新”和税收优惠等政策

    刺激和经济复苏的双重作用下，预计行业将进入新一轮的成长周期。

    报告期内，公司克服金融危机带来的困难,及时把握经济复苏和政策刺激的良机，积

    极主动地“调结构、增效益、抓质量”,效果明显，整体销量实现正增长，一方面原有核

    心业务瑞风MPV 和轻卡产品实现稳步增长，并且不断巩固细分市场的领先地位，另一方面

    公司战略业务轿车产品实现大幅增长，尤其同悦A 级轿车由于产品定位准确、性价比高，

    上市刚半年多时间销量就已突破2.5 万辆，且月销量稳定在5000 台以上。公司09 年1

    季度销售各类汽车及汽车底盘62,063 辆，同比增长4.68%，2 季度销售83,787 辆，同比

    增长21.57%，1-6 月合计销售各类汽车及汽车底盘145,850 辆，同比增长13.76％，其中：

    瑞风MPV 21,581 辆，同比增长6.73%，轻卡77,755 辆，同比增长6.45%，轿车28,322

    辆，同比增长309.34％，客车底盘7,421 辆，同比下降46.07%，重卡5,530 辆，同比下

    降26.14%，瑞鹰SRV5,032 辆, 同比下降22.95%。

    报告期内，随着公司产品销量的增长，公司销售收入有所增长，上半年实现营业收入

    93.24 亿元，同比增长1.89%，由于公司新产品尚未产生规模效益，上半年实现营业利润

    9,098.45 万元，同比下降52.73%，实现净利润1.14 亿元，同比下降31.84%。虽然公司

    上半年净利润有所下降，但与今年一季度相比已经大幅扭亏为盈，盈利能力大幅提升，经

    营业绩明显好转。随着公司20 万辆小排量乘用车发动机实现量产自配，即将推出和悦B

    级轿车和BMPV 产品，轿车产品型谱正不断完善，规模效益将逐步显现。公司判断：历时

    三年向综合型汽车企业战略转型已经取得初步成功，新的利润增长点正在稳步形成。报告

    期内，公司拟发行的可分离交易债券仍处于审核当中。安徽江淮汽车股份有限公司 2009 年半年度报告

    7

    (二) 公司主营业务及其经营状况

    1、主营业务分行业、产品情况表

    单位:元 币种:人民币

    分行业或分产

    品

    营业收入 营业成本

    营业利

    润率

    (%)

    营业收

    入比上

    年增减

    (%)

    营业成

    本比上

    年增减

    (%)

    营业利润率比上年增

    减(%)

    分产品

    整 车 8,365,630,237.90 7,195,856,181.70 11.30 9.09 8.10 增加1.16 个百分点

    底盘 458,563,384.11 400,682,619.06 12.36 -35.47 -39.61 增加5.91 个百分点

    汽车配件 142,131,147.99 132,558,345.92 6.56 -23.94 -19.64 减少5.03 个百分点

    工业性作业 5,589,616.24 5,124,322.24 7.93 170.31 223.15 减少15.02 个百分点

    合计 8,971,914,386.24 7,734,221,468.92 11.28 4.71 3.31 增加1.41 个百分点

    其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司销售产品和提供劳务的关联交易总金

    额30,641.74 万元。

    2、主营业务分地区情况

    单位:元 币种:人民币

    地区 营业收入 营业收入比上年增减（％）

    华 东 地 区 4,321,243,053.55 9.24

    华 南 地 区 816,766,844.14 -9.57

    华 中 地 区 930,120,059.66 14.81

    华 北 地 区 1,039,924,417.10 12.02

    西 南 地 区 533,216,762.16 24.64

    西 北 地 区 461,481,138.20 24.16

    东 北 地 区 449,166,216.55 37.01

    海 外 市 场 419,995,894.88 -50.23

    合计 8,971,914,386.24 4.71

    (三) 公司投资情况

    1、募集资金使用情况

    报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。

    2、非募集资金项目情况

    单位:万元 币种:人民币

    项目名称 项目金额 项目进度 项目收益情况

    汽车研发中心易地建设项目 47,306.42 96.72% 项目已完工,收益无法分割计算。

    发动机生产线技改项目 14,642.00 120.80%

    累计生产销售发动机配件68,611

    套,实现销售收入57,531.36 万元,

    毛利6,442.17 万元。

    年产3 万辆运动型多功能车投资项目 81,102.40 133.21%

    累计生产24,101 辆,销售23,731 辆，

    实现销售收入217,628.65 万元,毛

    利19,881.37 万元。

    瑞风Ⅱ代商务车换型改造项目 23,692.00 70.85% 项目未完工,无法计算收益。

    年产5 万辆轿车项目 44,885.00 9.69%

    累计生产10,880 辆，销售10,258

    辆，该项目尚未达产。

    检测能力建设项目 3,225.05 70.23% 项目未完工,无法计算收益。安徽江淮汽车股份有限公司 2009 年半年度报告

    8

    年产4 万辆中重卡项目 83,700.00 30.57% 项目未完工,无法计算收益。

    轻型载货汽车换型改造项目 19,976.00 18.75% 项目未完工,无法计算收益。

    铸造二期改造项目 7,369.00 36.03% 项目未完工,无法计算收益。

    年产26 万台厂房及附属物构建 6,398.00 99.98% 项目未完工,无法计算收益。

    年产6 万辆小型多功能乘用车项目 51,017.16 45.79% 项目未完工,无法计算收益。

    年产10 万辆经济型轿车项目 43,454.20 84.68%

    累计生产29,884 辆,销售29,747 辆，

    该项目尚未达产。

    经济型轿车新车型模夹具项目 48,160.00 47.99% 项目未完工,无法计算收益。

    年产20 万辆小排量发动机项目 76,468.50 43.23% 项目未完工,无法计算收益。

    年产10 万台自动变速箱项目 41,007.00 0.14% 项目未完工,无法计算收益。

    年产26 万台乘用车变速器项目 42,845.00 23.80% 项目未完工,无法计算收益。

    轿车项目相关配套设施项目 5,800.00 80.63% 项目未完工,无法计算收益。

    零部件基地公用配套设施扩建项目 2,410.00 91.69% 项目未完工,无法计算收益。

    综合服务设施项目 2,500.00 68.96% 项目未完工,无法计算收益。

    生活配套设施续建项目 499.00 79.04% 项目未完工,无法计算收益。

    合计

    646,456.7

    3

    / /

    1、经济型轿车新车型模夹具投资项目、年产20 万台小排量汽油发动机项目、年产10

    万台自动变速箱项目、年产26 万台乘用车变速器项目、年产10 万辆经济型（A 级）轿车

    项目等6 个项目系拟发行分离交易债的募集资金投资项目，公司为抓住市场拓展机遇，经

    公司董事会、股东大会审议批准后，公司已经自筹资金先行启动上述项目，待募集资金到

    位后，置换上述项目前期自筹资金投入并完成后续资金投入。目前发行分离交易债的相关

    材料已经上报中国证监会，尚在审核当中。

    2、年产6 万辆小型多功能乘用车项目总投入131,274 万元，其中固定资产投入

    103,500 万元。截止2009 年6 月末累计投入103,616.06 万元，其中募集资金投入80,257.14

    万元，自有资金投入23,358.92 万元，余下投入全部来源于自有资金。

    六、重要事项

    (一) 公司治理的情况

    报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《股票上市规则》等法律法规的

    要求，不断完善法人治理结构。

    报告期内，公司完成了换届选举工作，选举产生第四届董事会成员、监事会成员和高

    级管理人员，同时还完成了新一届专业委员会的换届工作，进一步完善公司的科学决策流

    程和法人治理结构。

    报告期内，公司根据《企业内部控制基本规范》的要求，成立了内控领导小组和工作

    小组，并聘请了华普天健高商会计师事务所为公司内控建设辅导机构，通过内控建设，公

    司的管控体系及业务流程将进一步合理完善。

    报告期内，公司完成了监管部门要求的自查等一系列工作。

    (二) 报告期实施的利润分配方案执行情况

    2009 年3 月30 日，公司召开的2008 年度股东大会审议通过了公司2008 年度利润

    分配方案：以公司2008 年年末总股本1,288,736,635 股为基数，向全体股东每10 股派

    发现金红利0.12 元（含税），扣税后每10 股派发现金红利0.108 元，共计派发股利

    15,464,840.43 元。2009 年5 月19 日，公司在《中国证券报》、《上海证券报》及上

    海证券交易所网站上刊登了《公司2008 年利润分配实施公告》。本次分红派息的股权登安徽江淮汽车股份有限公司 2009 年半年度报告

    9

    记日为2009 年5 月22 日，除息日为2009 年5 月25 日，现金红利发放日为2009 年6

    月1 日。

    (三) 报告期内现金分红政策的执行情况

    1、利润分配政策：公司最近三年以现金方式累计分配的利润应当不少于最近三年公

    司实现的年均可分配利润的30%。

    2、报告期内现金分红实施情况：报告期内，公司实施了2008 年度利润分配方案：

    以公司2008 年年末总股本1,288,736,635 股为基数，向全体股东每10 股派发现金红利

    0.12 元（含税），扣税后每10 股派发现金红利0.108 元，共计派发股利15,464,840.43

    元。

    (四) 重大诉讼仲裁事项

    本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。

    (五) 公司持有其他上市公司股权、参股金融企业股权情况

    本报告期公司无持有其他上市公司股权、参股金融企业股权的情况。

    (六) 报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项

    本报告期公司无收购及出售资产、吸收合并事项。

    (七) 报告期内公司重大关联交易事项

    1、与日常经营相关的关联交易

    单位:万元 币种:人民币

    关联交易方 关联关系

    关联

    交易

    类型

    关联交易

    内容

    关联交易

    定价原则

    关联交易

    金额

    占同类交

    易金额的

    比例(%)

    关联交易结算方

    式

    合肥车桥有限责任

    公司

    母公司的控

    股子公司

    购买

    商品

    汽车前后

    桥及配件

    采用市场

    统一定价

    24,369.99 45.74

    银行汇票或银行

    承兑汇票支付

    合肥美桥汽车传动

    及底盘系统有限责

    任公司

    其他关联人

    购买

    商品

    汽车前后

    桥及配件

    采用市场

    统一定价

    5,405.47 18.26

    银行汇票或银行

    承兑汇票支付

    扬州江淮轻型汽车

    有限公司

    母公司的控

    股子公司

    接受

    劳务

    加工费

    采用市场

    统一定价

    2,204.11 100.00

    银行汇票或银行

    承兑汇票支付

    安徽江淮专用汽车

    有限公司

    母公司的控

    股子公司

    购买

    商品

    汽车零配

    件

    采用市场

    统一定价

    2,332.61 32.84

    银行汇票或银行

    承兑汇票支付

    安徽江淮银联重型

    工程机械有限公司

    母公司的控

    股子公司

    购买

    商品

    叉车、材料

    采用市场

    统一定价

    1,211.51 100.00

    银行汇票或银行

    承兑汇票支付

    六安江淮汽车齿轮

    制造有限责任公司

    母公司的控

    股子公司

    购买

    商品

    齿轮箱体

    铸件

    采用市场

    统一定价

    4,970.11 100.00

    银行汇票或银行

    承兑汇票支付

    安徽江淮巨一自动

    化装备有限公司

    母公司的控

    股子公司

    购买

    商品

    自动化装

    备

    采用市场

    统一定价

    3,195.86 23.30

    银行汇票或银行

    承兑汇票支付

    黄山市江淮工贸有

    限公司

    母公司的控

    股子公司

    购买

    商品

    储气筒等

    汽车配件

    采用市场

    统一定价

    2,886.39 100.00

    银行汇票或银行

    承兑汇票支付

    安徽安凯福田曙光

    车桥有限公司

    其他关联人

    购买

    商品

    重卡车桥

    采用市场

    统一定价

    8,005.03 18.25

    银行汇票或银行

    承兑汇票支付

    合肥兴业经济发展

    有限公司

    母公司的控

    股子公司

    接受

    劳务

    餐饮、劳务

    采用市场

    统一定价

    1,352.24 91.46

    银行汇票或银行

    承兑汇票支付安徽江淮汽车股份有限公司 2009 年半年度报告

    10

    安徽江汽物流有限

    公司

    母公司的控

    股子公司

    接受

    劳务

    运输

    采用市场

    统一定价

    12,960.89 78.71

    银行汇票或银行

    承兑汇票支付

    安徽江淮福臻汽车

    技术服务有限公司

    其他关联人

    购买

    商品

    冲压件等

    采用市场

    统一定价

    5,640.89 78.65

    银行汇票或银行

    承兑汇票支付

    合肥江福专用汽车

    厂

    其他关联人

    购买

    商品

    专用车厢

    体、配件

    采用市场

    统一定价

    434.83 5.56

    银行汇票或银行

    承兑汇票支付

    合肥江淮汽车制管

    有限公司

    其他关联人

    购买

    商品

    汽车制动

    管等配件

    采用市场

    统一定价

    4,206.48 92.67

    银行汇票或银行

    承兑汇票支付

    合肥汇凌汽车零部

    件有限公司

    其他关联人

    购买

    商品

    消声器等

    汽车配件

    采用市场

    统一定价

    3,755.32 85.36

    银行汇票或银行

    承兑汇票支付

    安徽省汽车工业技

    工学校机械厂

    其他关联人

    购买

    商品

    汽车零配

    件

    采用市场

    统一定价

    1,085.27 0.13

    银行汇票或银行

    承兑汇票支付

    安徽江淮摩丁空调

    有限公司

    其他关联人

    购买

    商品

    汽车空调

    采用市场

    统一定价

    18,683.52 88.61

    银行汇票或银行

    承兑汇票支付

    合肥江淮新发汽车

    有限公司

    其他关联人

    购买

    商品

    汽车零配

    件

    采用市场

    统一定价

    8,283.62 100.00

    银行汇票或银行

    承兑汇票支付

    延锋伟世通（合肥）

    汽车饰件系统有限

    公司

    联营公司

    购买

    商品

    汽车内饰

    采用市场

    统一定价

    4,630.36 6.72

    银行汇票或银行

    承兑汇票支付

    合肥云鹤江森汽车

    座椅有限公司

    联营公司

    购买

    商品

    汽车座椅

    采用市场

    统一定价

    12,014.51 89.32

    银行汇票或银行

    承兑汇票支付

    安徽江淮客车有限

    公司

    其他关联人

    销售

    商品

    客车底盘

    采用市场

    统一定价

    7,272.73 15.86

    银行汇票或银行

    承兑汇票支付

    合肥车桥有限责任

    公司

    母公司的控

    股子公司

    销售

    商品

    材料

    采用市场

    统一定价

    1,146.58 2.63

    银行汇票或银行

    承兑汇票支付

    安徽江淮专用汽车

    有限公司

    母公司的控

    股子公司

    销售

    商品

    二类车、配

    件

    采用市场

    统一定价

    2,957.03 6.79

    银行汇票或银行

    承兑汇票支付

    六安江淮汽车齿轮

    制造有限责任公司

    母公司的控

    股子公司

    销售

    商品

    齿轮箱

    采用市场

    统一定价

    6,535.20 15.00

    银行汇票或银行

    承兑汇票支付

    扬州江淮宏运客车

    有限公司

    其他关联人

    销售

    商品

    客车底盘

    采用市场

    统一定价

    1,735.14 3.78

    银行汇票或银行

    承兑汇票支付

    合肥兴业经济发展

    有限公司

    母公司的控

    股子公司

    销售

    商品

    材料

    采用市场

    统一定价

    1,736.54 3.98

    银行汇票或银行

    承兑汇票支付

    合肥和瑞出租车有

    限公司

    其他关联人

    销售

    商品

    江淮轿车

    采用市场

    统一定价

    4,512.82 30.67

    银行汇票或银行

    承兑汇票支付

    安徽江淮福臻汽车

    技术服务有限公司

    其他关联人

    销售

    商品

    材料

    采用市场

    统一定价

    1,136.22 2.61

    银行汇票或银行

    承兑汇票支付

    安徽江淮摩丁空调

    有限公司

    其他关联人

    销售

    商品

    配件

    采用市场

    统一定价

    1,654.28 2.98

    银行汇票或银行

    承兑汇票支付

    安徽江淮汽车集团

    有限公司

    母公司

    其它

    流出

    土地租金

    采用市场

    统一定价

    1,177.50 100.00

    银行汇票或银行

    承兑汇票支付

    安徽江淮客车有限

    公司

    其他关联人

    购买

    商品

    客车等

    采用市场

    统一定价

    72.79 100.00

    银行汇票或银行

    承兑汇票支付

    安徽江淮银联重型

    工程机械有限公司

    母公司的控

    股子公司

    销售

    商品

    材料

    采用市场

    统一定价

    11.80 0.03

    银行汇票或银行

    承兑汇票支付

    合肥汇凌汽车零部

    件有限公司

    其他关联人

    销售

    商品

    材料

    采用市场

    统一定价

    236.61 0.54

    银行汇票或银行

    承兑汇票支付

    (八) 重大合同及其履行情况

    1、托管、承包、租赁事项安徽江淮汽车股份有限公司 2009 年半年度报告

    11

    (1) 托管情况

    本报告期公司无托管事项。

    (2) 承包情况

    本报告期公司无承包事项。

    (3) 租赁情况

    本报告期公司无租赁事项。

    2、担保情况

    本报告期公司无担保事项。

    3、委托理财情况

    本报告期公司无委托理财事项。

    4、其他重大合同

    本报告期公司无其他重大合同。

    (九) 承诺事项履行情况

    1、公司、持股5%以上股东及其实际控制人在报告期内或持续到报告期内的承诺及其履行

    情况

    承诺事项 承诺内容 履行情况

    股改承诺

    江汽集团承诺：所持非流通股份自获得上市流通权之日起六十个

    月内不上市交易；所持流通股份以及所持江淮转债今后转股形成

    的流通股份在方案实施之日起三十六个月内不向外转让或通过

    交易所挂牌出售。为进一步维护控股地位，增强江淮汽车经营业

    务的稳定性，江汽集团已承诺今后将采取多种措施，包括长时间

    不减持现已持有的江淮汽车股份，将所持江淮转债转成江淮汽车

    流通股份并进行相应锁定，在适当时机增持江淮汽车股份等，提

    高江汽集团对江淮汽车的持股比例。

    上述承诺正在履行，

    截至报告期末，未出

    现违反承诺事项。

    发行时所

    作承诺

    2007 年5 月17 日，公司进行非公开发行股份，根据规定，作为

    公司控股股东的安徽江淮汽车集团有限公司认购的10,000 万股

    限售期为3 年, 根据相关协议及承诺，合肥市国有资产控股有限

    公司认购的6,000 万股限售期为3 年。

    上述承诺正在履行，

    截至报告期末，未出

    现违反承诺事项。

    (1) 截至半年报披露日，是否存在尚未完全履行的业绩承诺：否

    (2) 截至半年报披露日，是否存在尚未完全履行的注入资产、资产整合承诺：否

    (十) 聘任、解聘会计师事务所情况

    单位:元 币种:人民币

    是否改聘会计师事务所： 否

    (十一) 上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人处罚及整改情

    况安徽江淮汽车股份有限公司 2009 年半年度报告

    12

    本报告期公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人均未受中国证

    监会的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。

    (十二) 其他重大事项及其影响和解决方案的分析说明

    公司三届二十二次董事会审议通过,并经2007 年度股东大会审议批准，公司拟发行发

    行认股权和债券分离交易的可转换公司债券,2009 年第一次临时股东大会对发行可分离

    交易债有效期延长一年，目前方案仍处于中国证监会审核当中。

    (十三) 信息披露索引

    事项

    刊载的报刊名称

    及版面

    刊载日期

    刊载的互联网网站及

    检索路径

    江淮汽车2008 年四季度产、销快报

    《中国证券报》、

    《上海证券报》

    2009 年1 月8 日

    上海证券交易所网站

    （www.sse.com.cn）

    江淮汽车关于入选合肥市自主创新重大

    项目的公告

    《中国证券报》、

    《上海证券报》

    2009 年1 月9 日

    上海证券交易所网站

    （www.sse.com.cn）

    江淮汽车关于被认定为高新技术企业的

    公告

    《中国证券报》、

    《上海证券报》

    2009 年1 月13 日

    上海证券交易所网站

    （www.sse.com.cn）

    江淮汽车2008 年全年业绩预警公告

    《中国证券报》、

    《上海证券报》

    2009 年1 月17 日

    上海证券交易所网站

    （www.sse.com.cn）

    江淮汽车第三届监事会第十三次会议决

    议公告

    《中国证券报》、

    《上海证券报》

    2009 年2 月27 日

    上海证券交易所网站

    （www.sse.com.cn）

    江淮汽车控股股东及其他关联方资金占

    用情况专项说明

    《中国证券报》、

    《上海证券报》

    2009 年2 月27 日

    上海证券交易所网站

    （www.sse.com.cn）

    江淮汽车关于前次募集资金使用情况说

    明的公告

    《中国证券报》、

    《上海证券报》

    2009 年2 月27 日

    上海证券交易所网站

    （www.sse.com.cn）

    江淮汽车年报及摘要

    《中国证券报》、

    《上海证券报》

    2009 年2 月27 日

    上海证券交易所网站

    （www.sse.com.cn）

    江淮汽车日常关联交易公告

    《中国证券报》、

    《上海证券报》

    2009 年2 月27 日

    上海证券交易所网站

    （www.sse.com.cn）

    江淮汽车三届二十九次董事会决议暨召

    开2008 年度股东大会会议通知的公告

    《中国证券报》、

    《上海证券报》

    2009 年2 月27 日

    上海证券交易所网站

    （www.sse.com.cn）

    江淮汽车四届一次监事会决议公告

    《中国证券报》、

    《上海证券报》

    2009 年3 月31 日

    上海证券交易所网站

    （www.sse.com.cn）

    江淮汽车2008 年度股东大会决议公告

    《中国证券报》、

    《上海证券报》

    2009 年3 月31 日

    上海证券交易所网站

    （www.sse.com.cn）

    江淮汽车四届一次董事会决议公告

    《中国证券报》、

    《上海证券报》

    2009 年3 月31 日

    上海证券交易所网站

    （www.sse.com.cn）

    江淮汽车2009 年一季度产、销快报

    《中国证券报》、

    《上海证券报》

    2009 年4 月9 日

    上海证券交易所网站

    （www.sse.com.cn）

    江淮汽车第一季度季报

    《中国证券报》、

    《上海证券报》

    2009 年4 月23 日

    上海证券交易所网站

    （www.sse.com.cn）

    江淮汽车关于收到政府补助的公告

    《中国证券报》、

    《上海证券报》

    2009 年4 月29 日

    上海证券交易所网站

    （www.sse.com.cn）

    江淮汽车2008 年利润分配实施公告

    《中国证券报》、

    《上海证券报》

    2009 年5 月19 日

    上海证券交易所网站

    （www.sse.com.cn）

    江淮汽车停牌公告

    《中国证券报》、

    《上海证券报》

    2009 年6 月1 日

    上海证券交易所网站

    （www.sse.com.cn）

    江淮汽车澄清公告

    《中国证券报》、

    《上海证券报》

    2009 年6 月2 日

    上海证券交易所网站

    （www.sse.com.cn）安徽江淮汽车股份有限公司 2009 年半年度报告

    13

    江淮汽车2009 年5 月产、销快报

    《中国证券报》、

    《上海证券报》

    2009 年6 月6 日

    上海证券交易所网站

    （www.sse.com.cn）

    江淮汽车关于新增关联交易的公告

    《中国证券报》、

    《上海证券报》

    2009 年6 月20 日

    上海证券交易所网站

    （www.sse.com.cn）

    江淮汽车四届三次董事会决议暨召开

    2009 年第一次临时股东大会通知的公告

    《中国证券报》、

    《上海证券报》

    2009 年6 月20 日

    上海证券交易所网站

    （www.sse.com.cn）

    七、财务报告（未经审计）

    (一) 财务报表安徽江淮汽车股份有限公司 2009 年半年度报告

    14

    合并资产负债表

    2009 年6 月30 日

    编制单位:安徽江淮汽车股份有限公司

    单位:元 币种:人民币

    项目 附注 期末余额 年初余额

    流动资产：

    货币资金 八、1 4,266,207,024.46 717,905,718.16

    结算备付金

    拆出资金

    交易性金融资产

    应收票据 八、2 1,056,722,446.89 241,143,726.23

    应收账款 八、3 619,701,099.92 411,241,686.08

    预付款项 八、4 358,741,412.74 186,113,337.37

    应收保费

    应收分保账款

    应收分保合同准备金

    应收利息

    应收股利

    其他应收款 八、5 58,617,071.33 75,421,653.37

    买入返售金融资产

    存货 八、6 565,845,398.04 804,877,763.34

    一年内到期的非流动

    资产

    其他流动资产

    流动资产合计 6,925,834,453.38 2,436,703,884.55

    非流动资产：

    发放贷款及垫款

    可供出售金融资产

    持有至到期投资

    长期应收款

    长期股权投资 八、7 24,332,777.38 23,202,231.17

    投资性房地产

    固定资产 八、8 4,634,052,701.80 4,748,372,426.22

    在建工程 八、9 1,333,448,114.17 1,004,986,054.42

    工程物资

    固定资产清理

    生产性生物资产

    油气资产

    无形资产 八、10 385,017,726.52 370,616,154.15

    开发支出 八、11 284,419,770.51 264,581,005.73

    商誉

    长期待摊费用

    递延所得税资产 八、12 127,729,954.59 60,922,075.94

    其他非流动资产

    非流动资产合计 6,789,001,044.97 6,472,679,947.63

    资产总计 13,714,835,498.35 8,909,383,832.18

    流动负债：

    短期借款 八、14 244,594,157.82 469,506,342.15

    向中央银行借款安徽江淮汽车股份有限公司 2009 年半年度报告

    15

    吸收存款及同业存放

    拆入资金

    交易性金融负债

    应付票据 八、15 4,995,680,000.00 1,174,776,184.93

    应付账款 八、16 2,747,074,979.31 1,946,685,689.71

    预收款项 八、17 302,201,299.51 233,487,965.55

    卖出回购金融资产款

    应付手续费及佣金

    应付职工薪酬 八、18 111,905,610.29 110,984,251.41

    应交税费 八、19 -3,655,402.05 -82,061,781.24

    应付利息 767,568.00 1,545,563.99

    应付股利

    其他应付款 八、20 564,812,770.94 278,631,248.24

    应付分保账款

    保险合同准备金

    代理买卖证券款

    代理承销证券款

    一年内到期的非流动

    负债

    八、21 200,000,000.00

    其他流动负债

    流动负债合计 9,163,380,983.82 4,133,555,464.74

    非流动负债：

    长期借款 八、22 198,000,000.00 550,000,000.00

    应付债券

    长期应付款

    专项应付款

    预计负债

    递延所得税负债 八、23 59,192,663.11 55,670,529.86

    其他非流动负债 八、24 119,557,857.68 68,910,000.00

    非流动负债合计 376,750,520.79 674,580,529.86

    负债合计 9,540,131,504.61 4,808,135,994.60

    股东权益：

    股本 八、25 1,288,736,635.00 1,288,736,635.00

    资本公积 八、26 1,310,853,766.13 1,336,704,136.54

    减：库存股

    盈余公积 八、27 432,078,020.40 432,078,020.40

    一般风险准备

    未分配利润 八、28 1,069,057,620.71 970,434,274.71

    外币报表折算差额 -1,132,565.21 -1,079,633.44

    归属于母公司所有者

    权益合计

    4,099,593,477.03 4,026,873,433.21

    少数股东权益 75,110,516.71 74,374,404.37

    股东权益合计 4,174,703,993.74 4,101,247,837.58

    负债和股东权益合

    计

    13,714,835,498.35 8,909,383,832.18

    公司法定代表人：左延安 主管会计工作负责人：安进 会计机构负责人：贺佩珍安徽江淮汽车股份有限公司 2009 年半年度报告

    16

    母公司资产负债表

    2009 年6 月30 日

    编制单位:安徽江淮汽车股份有限公司

    单位:元 币种:人民币

    项目 附注 期末余额 年初余额

    流动资产：

    货币资金 4,114,999,941.93 628,514,686.00

    交易性金融资产

    应收票据 1,034,227,396.89 207,662,126.23

    应收账款 九、1 667,283,314.93 392,442,178.14

    预付款项 387,426,379.79 225,466,484.98

    应收利息

    应收股利

    其他应收款 九、2 67,682,709.89 72,610,515.99

    存货 493,153,250.54 733,914,059.07

    一年内到期的非流动

    资产

    其他流动资产

    流动资产合计 6,764,772,993.97 2,260,610,050.41

    非流动资产：

    可供出售金融资产

    持有至到期投资

    长期应收款

    长期股权投资 九、3 379,336,210.55 312,647,452.30

    投资性房地产

    固定资产 4,242,394,812.19 4,439,311,388.71

    在建工程 1,283,756,114.86 947,020,383.83

    工程物资

    固定资产清理

    生产性生物资产

    油气资产

    无形资产 342,802,935.57 327,644,905.67

    开发支出 284,419,770.51 264,581,005.73

    商誉

    长期待摊费用

    递延所得税资产 125,633,090.06 57,231,676.39

    其他非流动资产

    非流动资产合计 6,658,342,933.74 6,348,436,812.63

    资产总计 13,423,115,927.71 8,609,046,863.04

    流动负债：

    短期借款 220,000,000.00 420,000,000.00

    交易性金融负债

    应付票据 4,951,850,000.00 1,128,975,039.93

    应付账款 2,669,044,780.16 1,878,966,949.78

    预收款项 259,571,400.81 206,072,817.81

    应付职工薪酬 107,283,675.98 105,650,792.82

    应交税费 -643,516.28 -77,644,971.41

    应付利息 750,120.00 1,428,487.50

    应付股利安徽江淮汽车股份有限公司 2009 年半年度报告

    17

    其他应付款 552,323,092.06 274,924,164.36

    一年内到期的非流动

    负债

    200,000,000.00

    其他流动负债

    流动负债合计 8,960,179,552.73 3,938,373,280.79

    非流动负债：

    长期借款 198,000,000.00 550,000,000.00

    应付债券

    长期应付款

    专项应付款

    预计负债

    递延所得税负债 59,192,663.11 55,670,529.86

    其他非流动负债 119,557,857.68 68,910,000.00

    非流动负债合计 376,750,520.79 674,580,529.86

    负债合计 9,336,930,073.52 4,612,953,810.65

    股东权益：

    股本 1,288,736,635.00 1,288,736,635.00

    资本公积 1,320,990,050.67 1,324,704,136.54

    减：库存股

    盈余公积 429,075,108.08 429,075,108.08

    未分配利润 1,047,384,060.44 953,577,172.77

    外币报表折算差额

    股东权益合计 4,086,185,854.19 3,996,093,052.39

    负债和股东权益合

    计

    13,423,115,927.71 8,609,046,863.04

    公司法定代表人：左延安 主管会计工作负责人：安进 会计机构负责人：贺佩珍安徽江淮汽车股份有限公司 2009 年半年度报告

    18

    合并利润表

    2009 年1—6 月

    单位:元 币种:人民币

    项目 附注 本期金额 上期金额

    一、营业总收入 9,324,351,525.06 9,151,621,690.87

    其中：营业收入 八、29 9,324,351,525.06 9,151,621,690.87

    利息收入

    已赚保费

    手续费及佣金收入

    二、营业总成本 9,252,930,000.37 8,958,951,795.45

    其中：营业成本 八、29 8,021,348,516.86 7,983,392,616.24

    利息支出

    手续费及佣金支出

    退保金

    赔付支出净额

    提取保险合同准备金净额

    保单红利支出

    分保费用

    营业税金及附加 八、30 225,845,280.86 236,310,492.41

    销售费用 八、31 648,279,333.37 431,968,360.15

    管理费用 八、32 310,790,821.48 294,043,967.04

    财务费用 八、33 20,550,664.82 15,508,622.96

    资产减值损失 八、34 26,115,382.98 -2,272,263.35

    加：公允价值变动收益（损失以

    “－”号填列）

    投资收益（损失以“－”号填

    列）

    八、35 1,130,546.21 -362,236.01

    其中：对联营企业和合营企

    业的投资收益

    1,130,546.21 -362,236.01

    汇兑收益（损失以“－”号填

    列）

    三、营业利润（亏损以“－”号填列） 72,552,070.90 192,307,659.41

    加：营业外收入 八、36 19,880,963.74 4,129,320.56

    减：营业外支出 八、37 1,448,532.55 3,922,397.44

    其中：非流动资产处置净损失 562,281.68 981,964.26

    四、利润总额（亏损总额以“－”号

    填列）

    90,984,502.09 192,514,582.53

    减：所得税费用 八、38 -23,839,796.68 25,231,168.46

    五、净利润（净亏损以“－”号填列） 114,824,298.77 167,283,414.07

    归属于母公司所有者的净利润 114,088,186.43 167,387,248.95

    少数股东损益 736,112.34 -103,834.88

    六、每股收益：

    （一）基本每股收益 0.09 0.13

    （二）稀释每股收益 0.09 0.13

    本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：396,065.77 元。

    公司法定代表人：左延安 主管会计工作负责人：安进 会计机构负责人：贺佩珍安徽江淮汽车股份有限公司 2009 年半年度报告

    19

    母公司利润表

    2009 年1—6 月

    单位:元 币种:人民币

    项目 附注本期金额 上期金额

    一、营业收入 九、4 9,270,134,769.93 9,038,189,770.69

    减：营业成本 九、4 7,988,915,540.25 7,897,270,470.43

    营业税金及附加 224,966,383.58 235,876,107.60

    销售费用 642,834,961.89 425,642,975.63

    管理费用 295,262,332.22 281,781,767.17

    财务费用 19,842,369.51 14,191,266.14

    资产减值损失 32,857,858.50 -4,437,825.74

    加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）

    投资收益（损失以“－”号填列） 九、5 1,130,546.21 1,437,763.99

    其中：对联营企业和合营企业的投资收益 1,130,546.21 -362,236.01

    二、营业利润（亏损以“－”号填列） 66,585,870.19 189,302,773.45

    加：营业外收入 16,566,692.12 1,761,948.29

    减：营业外支出 882,583.18 3,299,276.76

    其中：非流动资产处置净损失 191,565.31 860,273.67

    三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 82,269,979.13 187,765,444.98

    减：所得税费用 -27,001,748.97 25,376,120.27

    四、净利润（净亏损以“－”号填列） 109,271,728.10 162,389,324.71

    公司法定代表人：左延安 主管会计工作负责人：安进 会计机构负责人：贺佩珍安徽江淮汽车股份有限公司 2009 年半年度报告

    20

    合并现金流量表

    2009 年1—6 月

    单位:元 币种:人民币

    项目 附注 本期金额 上期金额

    一、经营活动产生的现金流量：

    销售商品、提供劳务收到的现金 八、39 7,530,109,392.01 3,885,639,944.40

    客户存款和同业存放款项净增加额

    向中央银行借款净增加额

    向其他金融机构拆入资金净增加额

    收到原保险合同保费取得的现金

    收到再保险业务现金净额

    保户储金及投资款净增加额

    处置交易性金融资产净增加额

    收取利息、手续费及佣金的现金

    拆入资金净增加额

    回购业务资金净增加额

    收到的税费返还 47,281,270.44 90,540,568.54

    收到其他与经营活动有关的现金 八、40 66,376,939.22 3,881,729.65

    经营活动现金流入小计 7,643,767,601.67 3,980,062,242.59

    购买商品、接受劳务支付的现金 八、39 2,350,314,354.94 2,362,360,087.61

    客户贷款及垫款净增加额

    存放中央银行和同业款项净增加额

    支付原保险合同赔付款项的现金

    支付利息、手续费及佣金的现金

    支付保单红利的现金

    支付给职工以及为职工支付的现金 296,956,758.16 259,570,791.85

    支付的各项税费 496,306,401.61 486,737,376.19

    支付其他与经营活动有关的现金 八、41 235,214,037.17 377,788,339.25

    经营活动现金流出小计 3,378,791,551.88 3,486,456,594.90

    经营活动产生的现金流量净额 4,264,976,049.79 493,605,647.69

    二、投资活动产生的现金流量：

    收回投资收到的现金

    取得投资收益收到的现金

    处置固定资产、无形资产和其他长期资产收

    回的现金净额

    893,264.00 486,285.00

    处置子公司及其他营业单位收到的现金净额

    收到其他与投资活动有关的现金 八、42 5,650,689.86 7,433,303.02

    投资活动现金流入小计 6,543,953.86 7,919,588.02

    购建固定资产、无形资产和其他长期资产支

    付的现金

    303,204,883.84 582,708,456.98

    投资支付的现金 5,850,370.41 10,620,000.00

    质押贷款净增加额

    取得子公司及其他营业单位支付的现金净额

    支付其他与投资活动有关的现金

    投资活动现金流出小计 309,055,254.25 593,328,456.98

    投资活动产生的现金流量净额 -302,511,300.39 -585,408,868.96

    三、筹资活动产生的现金流量：

    吸收投资收到的现金

    其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金安徽江淮汽车股份有限公司 2009 年半年度报告

    21

    取得借款收到的现金 470,164,549.29 299,660,979.82

    发行债券收到的现金

    收到其他与筹资活动有关的现金

    筹资活动现金流入小计 470,164,549.29 299,660,979.82

    偿还债务支付的现金 849,023,859.00 36,930,209.60

    分配股利、利润或偿付利息支付的现金 33,624,312.80 106,981,074.98

    其中：子公司支付给少数股东的股利、利润

    支付其他与筹资活动有关的现金 八、43 25,506.43 388,349.50

    筹资活动现金流出小计 882,673,678.23 144,299,634.08

    筹资活动产生的现金流量净额 -412,509,128.94 155,361,345.74

    四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -1,654,314.16 -243,250.81

    五、现金及现金等价物净增加额 3,548,301,306.30 63,314,873.66

    加：期初现金及现金等价物余额 717,905,718.16 729,078,124.66

    六、期末现金及现金等价物余额 八、45 4,266,207,024.46 792,392,998.32

    公司法定代表人：左延安 主管会计工作负责人：安进 会计机构负责人：贺佩珍安徽江淮汽车股份有限公司 2009 年半年度报告

    22

    母公司现金流量表

    2009 年1—6 月

    单位:元 币种:人民币

    项目 附注 本期金额 上期金额

    一、经营活动产生的现金流量：

    销售商品、提供劳务收到的现金 7,255,257,617.82 3,459,205,775.95

    收到的税费返还 15,582,112.28 80,518,925.39

    收到其他与经营活动有关的现金 65,266,291.33 3,546,516.34

    经营活动现金流入小计 7,336,106,021.43 3,543,271,217.68

    购买商品、接受劳务支付的现金 2,162,321,529.59 2,017,829,960.40

    支付给职工以及为职工支付的现金 277,675,076.94 239,977,345.39

    支付的各项税费 481,837,274.45 474,401,428.01

    支付其他与经营活动有关的现金 234,902,560.77 386,524,384.81

    经营活动现金流出小计 3,156,736,441.75 3,118,733,118.61

    经营活动产生的现金流量净额 4,179,369,579.68 424,538,099.07

    二、投资活动产生的现金流量：

    收回投资收到的现金

    取得投资收益收到的现金 1,800,000.00

    处置固定资产、无形资产和其他长期资产

    收回的现金净额

    842,264.00 428,405.00

    处置子公司及其他营业单位收到的现金

    净额

    收到其他与投资活动有关的现金 5,296,371.47 6,967,648.55

    投资活动现金流入小计 6,138,635.47 9,196,053.55

    购建固定资产、无形资产和其他长期资产

    支付的现金

    281,852,109.83 578,337,766.28

    投资支付的现金 30,850,370.41 10,620,000.00

    取得子公司及其他营业单位支付的现金

    净额

    支付其他与投资活动有关的现金

    投资活动现金流出小计 312,702,480.24 588,957,766.28

    投资活动产生的现金流量净额 -306,563,844.77 -579,761,712.73

    三、筹资活动产生的现金流量：

    吸收投资收到的现金

    取得借款收到的现金 368,000,000.00 262,387,126.36

    收到其他与筹资活动有关的现金

    筹资活动现金流入小计 368,000,000.00 262,387,126.36

    偿还债务支付的现金 720,000,000.00

    分配股利、利润或偿付利息支付的现金 32,838,349.10 105,479,283.33

    支付其他与筹资活动有关的现金 22,506.43 388,349.50

    筹资活动现金流出小计 752,860,855.53 105,867,632.83

    筹资活动产生的现金流量净额 -384,860,855.53 156,519,493.53

    四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -1,459,623.45 -171,317.10

    五、现金及现金等价物净增加额 3,486,485,255.93 1,124,562.77

    加：期初现金及现金等价物余额 628,514,686.00 662,983,121.58

    六、期末现金及现金等价物余额 4,114,999,941.93 664,107,684.35

    公司法定代表人：左延安 主管会计工作负责人：安进 会计机构负责人：贺佩珍合并所有者权益变动表

    2009 年1—6 月

    单位:元 币种:人民币

    本期金额

    归属于母公司所有者权益

    项目

    股本 资本公积

    减：

    库存

    股

    盈余公积

    一

    般

    风

    险

    准

    备

    未分配利润 其他

    少数股东权益所有者权益合计

    一、上年年末

    余额

    1,288,736,635.00 1,324,704,136.54 429,075,108.08 963,300,902.49 -1,079,633.44 74,374,404.37 4,079,111,553.04

    加：同一

    控制下企业

    合并产生的

    追溯调整

    会

    计政策变更

    前

    期差错更正

    其

    他

    12,000,000.00 3,002,912.32 7,133,372.22 22,136,284.54

    二、本年年初

    余额

    1,288,736,635.00 1,336,704,136.54 432,078,020.40 970,434,274.71 -1,079,633.44 74,374,404.37 4,101,247,837.58

    三、本期增减

    变动金额（减

    少以“－”号

    填列）

    -25,850,370.41 98,623,346.00 -52,931.77 736,112.34 73,456,156.16

    （一）净利润 114,088,186.43 736,112.34 114,824,298.77

    （二）直接计 -25,850,370.41 -52,931.77 -25,903,302.18安徽江淮汽车股份有限公司 2009 年半年度报告

    24

    入所有者权

    益的利得和

    损失

    1．可供出售

    金融资产公

    允价值变动

    净额

    2．权益法下

    被投资单位

    其他所有者

    权益变动的

    影响

    3．与计入所

    有者权益项

    目相关的所

    得税影响

    4．其他 -25,850,370.41 -52,931.77 -25,903,302.18

    上述（一）和

    （二）小计

    -25,850,370.41 114,088,186.43 -52,931.77 736,112.34 88,920,996.59

    （三）所有者

    投入和减少

    资本

    1．所有者投

    入资本

    2．股份支付

    计入所有者

    权益的金额

    3．其他

    （四）利润分

    配

    -15,464,840.43 -15,464,840.43

    1．提取盈余

    公积

    2．提取一般安徽江淮汽车股份有限公司 2009 年半年度报告

    25

    风险准备

    3．对所有者

    （或股东）的

    分配

    -15,464,840.43 -15,464,840.43

    4．其他

    （五）所有者

    权益内部结

    转

    1．资本公积

    转增资本（或

    股本）

    2．盈余公积

    转增资本（或

    股本）

    3．盈余公积

    弥补亏损

    4．其他

    四、本期期末

    余额

    1,288,736,635.00 1,310,853,766.13 432,078,020.40 1,069,057,620.71 -1,132,565.21 75,110,516.71 4,174,703,993.74安徽江淮汽车股份有限公司 2009 年半年度报告

    26

    单位:元 币种:人民币

    上年同期金额

    归属于母公司所有者权益

    项目

    股本 资本公积

    减：

    库存

    股

    盈余公积

    一

    般

    风

    险

    准

    备

    未分配利润 其他

    少数股东权益所有者权益合计

    一、上年年末

    余额

    1,288,736,635.00 1,324,704,136.54 416,176,236.48 1,022,247,259.13 111,187.54 38,165,714.21 4,090,141,168.90

    加：同一

    控制下企业

    合并产生的

    追溯调整

    会

    计政策变更

    前

    期差错更正

    其

    他

    12,000,000.00 2,877,090.61 6,000,976.81 20,878,067.42

    二、本年年初

    余额

    1,288,736,635.00 1,336,704,136.54 419,053,327.09 1,028,248,235.94 111,187.54 38,165,714.21 4,111,019,236.32

    三、本期增减

    变动金额（减

    少以“－”号

    填列）

    64,288,320.43 21,276.74 -1,303,834.88 63,005,762.29

    （一）净利润 166,991,183.18 -103,834.88 166,887,348.30

    （二）直接计

    入所有者权

    益的利得和

    损失

    396,065.77 21,276.74 417,342.51

    1．可供出售安徽江淮汽车股份有限公司 2009 年半年度报告

    27

    金融资产公

    允价值变动

    净额

    2．权益法下

    被投资单位

    其他所有者

    权益变动的

    影响

    3．与计入所

    有者权益项

    目相关的所

    得税影响

    4．其他 396,065.77 21,276.74 417,342.51

    上述（一）和

    （二）小计

    167,387,248.95 21,276.74 -103,834.88 167,304,690.81

    （三）所有者

    投入和减少

    资本

    1．所有者投

    入资本

    2．股份支付

    计入所有者

    权益的金额

    3．其他

    （四）利润分

    配

    -103,098,928.52 -1,200,000.00 -104,298,928.52

    1．提取盈余

    公积

    2．提取一般

    风险准备

    3．对所有者

    （或股东）的

    分配

    -103,098,928.52 -1,200,000.00 -104,298,928.52安徽江淮汽车股份有限公司 2009 年半年度报告

    28

    4．其他

    （五）所有者

    权益内部结

    转

    1．资本公积

    转增资本（或

    股本）

    2．盈余公积

    转增资本（或

    股本）

    3．盈余公积

    弥补亏损

    4．其他

    四、本期期末

    余额

    1,288,736,635.00 1,336,704,136.54 419,053,327.09 1,092,536,556.37 132,464.28 36,861,879.33 4,174,024,998.61

    公司法定代表人：左延安 主管会计工作负责人：安进 会计机构负责人：贺佩珍安徽江淮汽车股份有限公司 2009 年半年度报告

    29

    母公司所有者权益变动表

    2009 年1—6 月

    单位:元 币种:人民币

    本期金额

    项目

    股本 资本公积

    减：

    库存

    股

    盈余公积 未分配利润

    其

    它

    所有者权益合计

    一、上年年末余额 1,288,736,635.00 1,324,704,136.54 429,075,108.08 953,577,172.77 3,996,093,052.39

    加：会计政策变更

    前期差错更正

    其他

    二、本年年初余额 1,288,736,635.00 1,324,704,136.54 429,075,108.08 953,577,172.77 3,996,093,052.39

    三、本期增减变动金额（减少以“－”号

    填列）

    -3,714,085.87 93,806,887.67 90,092,801.80

    （一）净利润 109,271,728.10 109,271,728.10

    （二）直接计入所有者权益的利得和损失-3,714,085.87 -3,714,085.87

    1．可供出售金融资产公允价值变动净额

    2．权益法下被投资单位其他所有者权益变

    动的影响

    3．与计入所有者权益项目相关的所得税影

    响

    4．其他 -3,714,085.87 -3,714,085.87

    上述（一）和（二）小计 -3,714,085.87 109,271,728.10 105,557,642.23

    （三）所有者投入和减少资本

    1．所有者投入资本

    2．股份支付计入所有者权益的金额

    3．其他

    （四）利润分配 -15,464,840.43 -15,464,840.43

    1．提取盈余公积

    2．对所有者（或股东）的分配 -15,464,840.43 -15,464,840.43

    3．其他

    （五）所有者权益内部结转安徽江淮汽车股份有限公司 2009 年半年度报告

    30

    1．资本公积转增资本（或股本）

    2．盈余公积转增资本（或股本）

    3．盈余公积弥补亏损

    4．其他

    四、本期期末余额 1,288,736,635.00 1,320,990,050.67 429,075,108.08 1,047,384,060.44 4,086,185,854.19

    单位:元 币种:人民币

    上年同期金额

    项目

    股本 资本公积

    减：

    库存

    股

    盈余公积 未分配利润

    其

    它

    所有者权益合计

    一、上年年末余额 1,288,736,635.00 1,324,704,136.54 416,176,236.48 1,005,080,614.88 4,034,697,622.90

    加：会计政策变更

    前期差错更正

    其他

    二、本年年初余额 1,288,736,635.00 1,324,704,136.54 416,176,236.48 1,005,080,614.88 4,034,697,622.90

    三、本期增减变动金额（减少以“－”号

    填列）

    59,290,396.19 59,290,396.19

    （一）净利润 162,389,324.71 162,389,324.71

    （二）直接计入所有者权益的利得和损失

    1．可供出售金融资产公允价值变动净额

    2．权益法下被投资单位其他所有者权益变

    动的影响

    3．与计入所有者权益项目相关的所得税影

    响

    4．其他

    上述（一）和（二）小计 162,389,324.71 162,389,324.71

    （三）所有者投入和减少资本

    1．所有者投入资本

    2．股份支付计入所有者权益的金额

    3．其他安徽江淮汽车股份有限公司 2009 年半年度报告

    31

    （四）利润分配 -103,098,928.52 -103,098,928.52

    1．提取盈余公积

    2．对所有者（或股东）的分配 -103,098,928.52 -103,098,928.52

    3．其他

    （五）所有者权益内部结转

    1．资本公积转增资本（或股本）

    2．盈余公积转增资本（或股本）

    3．盈余公积弥补亏损

    4．其他 1,288,736,635.00 1,324,704,136.54 416,176,236.48 1,064,371,011.07 4,093,988,019.09

    四、本期期末余额

    公司法定代表人：左延安 主管会计工作负责人：安进 会计机构负责人：贺佩珍（二）报表附注

    安徽江淮汽车股份有限公司

    二○○九年中报财务报表附注

    截至2009 年6 月30 日止

    （除特别注明外，金额单位为人民币元）

    一、公司基本情况

    安徽江淮汽车股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）是经安徽省体改委

    皖体改函【1999】68 号文和安徽省人民政府皖府股字【1999】第24 号股份有限公司批准

    证书批准，通过发起设立方式组建的股份有限公司。2001 年7 月26 日，公司向社会公开

    发行股票。2001 年8 月24 日，“江淮汽车”A 股8800 万股在上海证券交易所上市，证

    券代码为“600418”。公司注册资本为23,000 万元。

    2004 年，公司根据第一次临时股东大会有关以资本公积金转增股本的决议，以公司

    2004 年6 月末总股本230,000,000.00 股和截止2004 年10 月27 日前发生的可转换公司

    债券转股数1,620 股共计230,001,620 股为基数，每10 股转增8 股；经资本公积转增及

    可转换公司债券转股增加，公司注册资本变更为414,002,916.00 元。

    2005 年，公司根据第二次临时股东大会暨股权分置改革相关股东会议决议通过的《关

    于公司公积金转增股本及股权分置改革议案》，用资本公积向方案实施股权登记日登记

    在册的全体股东转增股本,每10 股转增6.04 股，非流通股股东向流通股股东支付非流通

    股股东可获得的转增股份,使流通股股东实际获得每10 股转增11 股的股份，共转增

    342,724,646 股；2005 年发生可转换公司债券转股153,446,340 股，变更后公司总股本

    为910,173,902 股。

    2005 年6 月，公司原第二大股东马来西亚安卡莎机械有限公司将所持外资法人股转

    让给新加坡豪登投资有限公司。

    2006 年，公司将可转换公司债券转股3,773,294 股，公司总股本变更为913,947,196

    股。

    2007 年，经中国证券监督管理委员会证监发行字【2007】71 号文核准非公开发行股

    票160,000,000 股；根据公司2006 年度股东大会决议，以2007 年7 月4 日股权登记日安徽江淮汽车股份有限公司 2009 年半年度报告

    33

    收市时总股本为基数，用资本公积向全体股东每10 股转增2 股,共转增214,789,439 股；

    公司注册资本变更为1,288,736,635.00 元。

    本公司经营范围：汽车底盘、齿轮箱、汽车配件开发、制造、销售；汽车（含小轿

    车）开发、制造、销售；汽车修理；新技术开发，新产品研制；本企业自产产品和技术

    出口以及本企业生产所需的原辅材料、仪器仪表、机械设备、零部件及技术的进出口业

    务（国家限定公司经营和国家禁止进出口的商品及技术除外）。技术服务、技术转让。

    本财务报告于2009 年8 月17 日经公司董事会批准对外报出。

    二、遵循企业会计准则的声明

    本公司编制的合并及母公司财务报表符合《企业会计准则》的要求，真实完整地反映

    了本公司2009 年6 月30 日的财务状况、2009 年1—6 月份的经营成果和现金流量等有关

    信息。

    三、财务报表的编制基础

    本公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照《企业会计准则》、应

    用指南及准则解释的规定进行确认和计量，在此基础上编制财务报表。

    四、重要会计政策、会计估计

    1．会计年度

    会计年度采用公历制，即公历1 月1 日至12 月31 日为一个会计年度。

    2．记账本位币

    本公司以人民币为记账本位币，境外子公司按所在国家或地区的货币为记账本位币。

    3．记账基础和计量属性

    本公司以权责发生制为记账基础。

    本公司在将符合确认条件的会计要素登记入账并列报于财务报表时，按照企业会计准

    则规定的计量属性进行计量，包括历史成本、重置成本、可变现净值、现值和公允价值。

    公司在对会计要素进行计量时，一般采用历史成本，当能够保证取得并可靠计量会计要素

    的金额时，采用公允价值、重置成本、可变现净值或现值计量。

    4．现金等价物的确定标准

    现金等价物是指持有的期限短（从购买日起，三个月内到期）、流动性强、易于转换

    为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。安徽江淮汽车股份有限公司 2009 年半年度报告

    34

    5．外币业务

    本公司外币交易初始确认时采用交易发生日的即期汇率折算为记账本位币。

    在资产负债表日，公司按照下列规定对外币货币性项目和外币非货币性项目进行处

    理：

    （1）外币货币性项目，采用资产负债表日即期汇率折算。因资产负债表日即期汇率

    与初始确认时或前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入当期损益。

    （2）以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不

    改变其记账本位币金额。

    6．金融资产和金融负债的分类、确认和计量

    （1）金融资产划分为以下四类：

    ①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

    主要是指本公司为了近期内出售而持有的股票、债券、基金以及不作为有效套期工具

    的衍生工具。包括交易性金融资产和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的

    金融资产。这类资产在初始计量时按照取得时的公允价值作为初始确认金额，相关的交易

    费用在发生时计入当期损益。支付的价款中包含已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息

    期但尚未领取的债券利息，单独确认为应收项目。在持有期间取得利息或现金股利，确认

    为投资收益。资产负债表日，本公司将这类金融资产以公允价值计量且其变动计入当期损

    益。这类金融资产在处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同

    时调整公允价值变动损益。

    ②持有至到期投资

    主要是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本公司具有明确意图和能力持有至

    到期的国债、公司债券等。这类金融资产按照取得时的公允价值和相关交易费用之和作为

    初始确认金额。支付价款中包含的已到付息期但尚未发放的债券利息，单独确认为应收项

    目。持有至到期投资在持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入，计入投资收

    益。处置持有至到期投资时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。

    ③应收款项

    应收款项包括应收账款和其他应收款等。应收账款是指本公司销售商品或提供劳务形

    成的应收款项。应收账款按从购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额。

    ④可供出售金融资产安徽江淮汽车股份有限公司 2009 年半年度报告

    35

    主要是指本公司没有划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有

    至到期投资、贷款和应收款项的金融资产。可供出售金融资产按照取得该金融资产的公允

    价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。支付的价款中包含的已到付息期但尚未领取

    的债券利息或已宣告但尚未发放的现金股利，单独确认为应收项目。可供出售金融资产持

    有期间取得的利息或现金股利计入投资收益。资产负债表日，可供出售金融资产以公允价

    值计量且公允价值变动计入资本公积。处置可供出售金融资产时，将取得的价款与该金融

    资产账面价值之间的差额计入投资收益；同时，将原计入所有者权益的公允价值变动累计

    额对应处置部分的金额转出，计入投资收益。

    （2）金融负债在初始确认时划分为以下两类：

    ①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和指定为

    以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债；这类金融负债初始确认时以公允价值

    计量，相关交易费用直接计入当期损益，资产负债表日将公允价值变动计入当期损益。

    ②其他金融负债，是指以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以外的金融

    负债。

    （3）主要金融资产的公允价值确定方法：

    ①存在活跃市场的金融资产或金融负债，采用活跃市场中的报价来确定公允价值；

    ②金融工具不存在活跃市场的，本公司采用估值技术确定其公允价值。

    7．金融资产转移

    （1）已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方时终止对该项金融

    资产的确认。

    金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项的差额计入当期损益：

    ①所转移金融资产的账面价值。

    ②因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额之和。

    金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止

    确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额

    的差额计入当期损益：

    A.终止确认部分的账面价值。

    B.终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止

    确认部分的金额之和。安徽江淮汽车股份有限公司 2009 年半年度报告

    36

    （2）金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，将所收到的对价

    确认为一项金融负债。

    8．金融资产减值

    （1）本公司在有以下证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备：

    ①发行方或债务人发生严重财务困难；

    ②债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期等；

    ③债权人出于经济或法律等方面的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步；

    ④债务人可能倒闭或进行其他财务重组；

    ⑤因发行方发生重大财务困难，该金融资产无法在活跃市场继续交易；

    ⑥无法辨认一组金融资产中的某项资产的现金流量是否已经减少，但根据公开的数据

    对其进行总体评价后发现，该组金融资产自初始确认以来的预计未来现金流量确已减少且

    可计量；

    ⑦债务人经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化，使权益工具

    投资人可能无法收回投资成本；

    ⑧权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌；

    ⑨其他表明金融资产发生减值的客观证据。

    （2）本公司在资产负债表日分别不同类别的金融资产采取不同的方法进行减值测试，

    并计提减值准备：

    ①交易性金融资产：在资产负债表日以公允价值反映，公允价值的变动计入当期损益；

    ②应收款项：资产负债表日对应收款项的账面价值进行检查，有客观证据表明其发生

    减值的，计提减值准备。

    本公司对应收款项采用如下分类标准：

    A.单项金额重大是指：期末应收账款余额1000 万元及以上的款项；其他应收款余额

    500 万元及以上的款项。

    B.单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大：除单项金额重大款项

    之外账龄三年以上的应收款项。

    C.其他不重大应收款项为除上述应收款项以外款项。

    对于单项金额重大的应收款项，单独进行减值测试。有客观证据表明其发生了减值的，

    根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备。安徽江淮汽车股份有限公司 2009 年半年度报告

    37

    对于单项金额非重大的应收款项可以单独进行减值测试，确定减值损失，计提坏账准

    备；也可以与经单独测试后未减值的应收款项一起按类似信用风险特征划分为若干组合，

    再按这些应收款项组合在资产负债表日余额的一定比例计算确定减值损失，计提坏账准

    备。根据以前年度与之相同或相类似的、具有类似信用风险特征的应收款项组合的实际损

    失率为基础，结合现时情况确定本期各项组合计提坏账准备的比例，据此计算本期应计提

    的坏账准备。

    按账龄划分的应收款项组合在资产负债表日按余额的一定比例计提坏账准备，具体如

    下：

    账 龄 计提依据 计提比例

    1 年以内 应收款项余额 5%

    1-2 年 应收款项余额 10%

    2-3 年 应收款项余额 30%

    3-4 年 应收款项余额 50%

    4-5 年 应收款项余额 80%

    5 年以上 应收款项余额 100%

    ③持有至到期投资：资产负债表日，本公司对于持有至到期投资有客观证据表明其发

    生了减值的，应当根据其账面价值与预计未来现金流量现值之间差额计算确认减值损失。

    ④可供出售金融资产：资产负债表日，本公司对可供出售金融资产的减值情况进行分

    析，判断该项金融资产公允价值是否持续下降。通常情况下，如果可供出售金融资产的公

    允价值发生较大幅度下降，在综合考虑各种相关因素后，预期这种下降趋势属于非暂时性

    的，可以认定该可供出售金融资产已发生减值，确认减值损失。可供出售金融资产发生减

    值的，在确认减值损失时，将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损失一并

    转出，计入资产减值损失。

    9．存货核算方法

    (1)存货分类：存货是指企业在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产

    过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。主要包括原材料、

    在产品、产成品、周转材料等。

    (2)取得和发出的计价方法：存货中的各类材料日常核算，均按计划成本计价。即各

    类材料的入库、领用一律采用本公司制定的计划价格计价，各类材料的实际成本与计划成

    本的差异，通过材料成本差异科目核算，每月月末将计划成本调整为实际成本；存货中在

    产品采用定额成本核算，在产品实际成本与定额成本的差异通过生产成本差异科目核算，安徽江淮汽车股份有限公司 2009 年半年度报告

    38

    每月月末将定额成本调整为实际成本；存货中产成品按实际成本核算，领用或发出采用加

    权平均法确定其成本。

    (3)周转材料的摊销方法：在领用时按一次摊销法摊销。

    (4)资产负债表日按成本与可变现净值孰低计量，存货成本高于其可变现净值的，计

    提存货跌价准备，计入当期损益。可变现净值的确定方法：存货的估计售价减去至完工时

    估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。

    (5)存货的盘存制度：采用永续盘存制。

    10．长期股权投资

    （1）初始计量

    分别下列情况对长期股权投资进行初始计量

    ①企业合并形成的长期股权投资，按照下列规定确定其初始投资成本：

    A.同一控制下的企业合并，合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为

    合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的

    初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担

    债务账面价值之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益；

    B.合并方以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益

    账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。按照发行股份的面值总额作为股本，

    长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积

    不足冲减的，调整留存收益；

    C.非同一控制下的企业合并，购买方在购买日以按照《企业会计准则第20 号－企业

    合并》确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。

    ②除企业合并形成的长期股权投资以外，其他方式取得的长期股权投资，按照下列规

    定确定其初始投资成本：

    A.以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初

    始投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出，但实际支付

    的价款中包含的已宣告但尚未领取的现金股利，作为应收项目单独核算；

    B.以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始

    投资成本；

    C.投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值作为初始投资成本，

    但合同或协议约定不公允的除外；安徽江淮汽车股份有限公司 2009 年半年度报告

    39

    D.通过非货币性资产交换取得的长期股权投资，其初始投资成本按照《企业会计准则

    第7 号－非货币性资产交换》确定；

    E.通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照《企业会计准则第12 号

    －债务重组》确定。

    （2）后续计量

    根据是否对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响分别对长期股权投资采用成本

    法或权益法核算。

    采用成本法核算的长期股权投资，在被投资单位宣告分配的现金股利或利润，确认为

    当期投资收益。本公司确认投资收益，仅限于被投资单位接受投资后产生的累积净利润的

    分配额，所获得的利润或现金股利超过上述数额的部分作为初始投资成本的收回。

    采用权益法核算的长期股权投资，本公司在取得长期股权投资后，按照应享有或应分

    担的被投资单位实现的净损益的份额，确认投资收益并调整长期股权投资的账面价值。本

    公司按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部分，相应减少长期股权投

    资的账面价值。

    11．固定资产的确认条件、分类、折旧方法

    固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的使用寿命超过一个会

    计年度的有形资产。本公司固定资产包括房屋建筑物、机械设备、动力设备、起重设备、

    运输设备、专用设备、计算机设备、办公设备、其他设备。固定资产在同时满足下列条件

    时，才予以确认：

    (1)与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业。

    (2)该固定资产的成本能够可靠地计量。

    固定资产发生的修理费用，符合规定的固定资产确认条件的计入固定资产成本；不符

    合规定的固定资产确认条件的在发生时计入当期损益。本公司固定资产折旧按直线法计

    提，在不考虑减值准备的情况下，按固定资产的类别、估计的经济使用年限和预计的净残

    值分别确定折旧年限和年折旧率如下：

    ① 直线法

    类 别 净残值率(%) 使用年限(年) 年折旧率(%)

    房 屋 3 20-35 2.77-4.85

    建筑物 3 15 6.47

    机械设备 3 10 9.70

    动力设备 3 11 8.82安徽江淮汽车股份有限公司 2009 年半年度报告

    40

    起重运输设备 3 6 16.17

    专用设备 3 7 13.86

    其他设备 3 4-9 10.78-24.25

    ② 工作量法

    类 别 净残值率(%) 工作量(辆) 每万辆年折旧率(%)

    商用车专用模具 3 32.33

    乘用车专用模具 3 50000 19.40

    每个会计年度终了，对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核。使用

    寿命预计数与原先估计数有差异的，调整固定资产使用寿命。

    本公司在租入的固定资产实质上转移了与资产有关的全部风险和报酬时确认该项固

    定资产的租赁为融资租赁。融资租赁取得的固定资产的成本，按租赁开始日租赁资产公允

    价值与最低租赁付款额现值两者中较低者确定。融资租入的固定资产采用与自有固定资产

    相一致的折旧政策计提租赁资产折旧。能够合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有

    权的，在租赁资产使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所

    有权的，在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。

    12．在建工程

    在建工程指兴建中或安装中的资本性资产，按实际发生的成本计量。实际成本包括建

    筑费用、机器设备原价、其他为使在建工程达到预定可使用状态所发生的必要支出以及在

    资产达到预定可使用状态之前为该项目专门借款所发生的借款费用及在建工程占用的一

    般借款发生的借款费用。

    本公司在工程安装或建设完成达到预定可使用状态时将在建工程转入固定资产。所建

    造的已达到预定可使用状态、但尚未办理竣工决算的固定资产，按照估计价值确认为固定

    资产，并计提折旧；待办理了竣工决算手续后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不

    需要调整原已计提的折旧额。

    当在建工程的可收回金额低于其账面价值时，账面价值减记至可收回金额。

    13．无形资产

    无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产，主要包括

    土地使用权、专利权、工业产权及专有技术等。本公司按照无形资产的取得成本进行初始

    计量。对于使用寿命有限的无形资产，本公司在取得时估计其使用寿命的年限或者构成使

    用寿命的产量等类似计量单位数量，在使用寿命内系统合理摊销，摊销金额按受益项目计安徽江淮汽车股份有限公司 2009 年半年度报告

    41

    入当期损益。无法预见无形资产为公司带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形

    资产，不进行摊销。

    每年年度终了，本公司对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。

    无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计不同的，调整摊销期限和摊销方法。公司在每

    个会计期间对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，如果有证据表明无形资产

    的使用寿命是有限的，估计其使用寿命并在预计使用年限内系统合理摊销。

    14．研究与开发

    本公司内部研究开发项目研究阶段和开发阶段的划分标准：

    （1）本公司将为进一步开发活动进行的资料及相关方面的准备活动作为研究阶段，

    无形资产研究阶段的支出在发生时计入当期损益。

    （2）在本公司已完成研究阶段的工作后再进行的开发活动作为开发阶段，开发阶段

    的支出符合无形资产确认条件的予以资本化。

    15．资产减值

    资产减值，是指资产的可收回金额低于其账面价值。本公司在资产负债表日判断资产

    是否存在可能发生减值的迹象。当资产存在减值迹象时，估计其可收回金额，资产的可收

    回金额低于其账面价值的，将资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产

    减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。资产减值损失一经确认，在以

    后会计期间不得转回。

    当存在下列迹象的，表明资产可能发生了减值：

    （1）资产的市价当期大幅度下跌，其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预

    计的下跌；

    （2）企业经营所处的经济、技术或法律等环境以及资产所处的市场在当期或将在近

    期发生重大变化，从而对企业产生不利影响；

    （3）市场利率或者其他市场投资回报率在当期已经提高，从而影响企业用来计算资

    产预计未来现金流量现值的折现率，导致资产可收回金额大幅度降低；

    （4）有证据表明资产已经陈旧过时或其实体已经损坏；

    （5）资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置；

    （6）企业内部报告的证据表明资产的经济绩效已经低于或者将低于预期，如：资产

    所创造的净现金流量或者实现的营业利润远远低于预计金额等；

    （7）其他表明资产可能已经发生减值的迹象。安徽江淮汽车股份有限公司 2009 年半年度报告

    42

    对于因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹

    象，每年都进行减值测试。

    16．资产组的确定依据

    资产组是本公司可以认定的最小资产组合，其产生的现金流入基本上独立于其他资产

    或者资产组。资产组应当由创造现金流入相关的资产组成，并考虑本公司管理经营活动的

    方式。

    17．借款费用的核算方法

    （1）借款费用资本化的确认原则和资本化期间

    本公司发生的可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或生产的借款费用在同时

    满足下列条件时予以资本化计入相关资产成本：

    ①资产支出已经发生。

    ②借款费用已经发生。

    ③为使资产达到预定可使用状态所必要的购建或者生产活动已经开始。

    其他的借款利息、折价或溢价和汇兑差额，计入发生当期的损益。

    符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，且中断时间连续超过

    3 个月的，暂停借款费用的资本化。

    当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，停止其借

    款费用的资本化；以后发生的借款费用于发生当期确认为费用。

    (2)借款费用资本化金额的计算方法

    为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生

    的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或者进行暂时性投资取

    得的投资收益后的金额，确定为专门借款利息费用的资本化金额。

    购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，一般借款应予资本化的利息

    金额按累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资

    本化率计算。

    18．股份支付

    股份支付分为以现金结算的股份支付和以权益结算的股份支付。

    （1）以现金结算的股份支付

    以现金结算的股份支付，按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础计算确定的

    负债的公允价值计量。安徽江淮汽车股份有限公司 2009 年半年度报告

    43

    授予后立即可行权的以现金结算的股份支付，在授予日以本公司承担负债的公允价值

    计入相关成本或费用，相应增加负债。

    完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权的以现金结算的股份支付，在

    等待期内的每个资产负债表日以对可行权情况的最佳估计为基础，按本公司承担负债的公

    允价值金额，将当期取得的服务计入成本或费用和相应的负债。

    （2）以权益工具结算的股份支付

    以权益结算的股份支付，以授予职工权益工具的公允价值计量。

    授予后立即可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在授予日以权益工具的

    公允价值计入相关成本或费用，相应增加资本公积。

    完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权换取职工服务的以权益结算

    的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基

    础，按权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入成本或费用和资本公积。

    19．职工薪酬

    本公司的职工薪酬包括工资、奖金、津贴和补助、职工福利费、社会保险费、住房公

    积金、工会经费和职工教育经费、因解除与职工的劳动关系给予的补偿及其他与获得职工

    提供的服务相关的支出。除因解除与职工的劳动关系给予的补偿外，职工薪酬在职工提供

    服务的期间确认，根据职工提供服务的收益对象计入相关的成本费用。因解除与职工的劳

    动关系给予的补偿，在公司已制定正式的解除劳动关系计划或提出自愿裁减建议并即将实

    施，且不能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议时，确认为预计负债，同时计入当期

    损益。

    20．应付债券

    发行的应付债券按公允价值扣除交易成本后的金额进行初始计量,并在债券存续期

    间采用实际利率法按摊余成本进行后续计量。

    21．预计负债

    如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件，本公司将其确认为预计负债：

    （1）该义务是本公司承担的现时义务；

    （2）该义务的履行很可能导致经济利益流出本公司；

    （3）该义务的金额能够可靠地计量。

    22．利润分配

    本公司税后净利润按以下顺序及比例分配：安徽江淮汽车股份有限公司 2009 年半年度报告

    44

    （1）弥补以前年度亏损；

    （2）提取10%的法定盈余公积；

    （3）提取10%的任意盈余公积；

    （4）分配股利（由股东大会决定分配方案）。

    股东大会批准的分配现金股利于批准的当期确认为负债。

    23．收入确认

    （1）销售商品收入

    ①已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；

    ②既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控

    制；

    ③收入的金额能够可靠地计量；

    ④相关的经济利益很可能流入企业；

    ⑤相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。

    （2）提供劳务收入

    ①收入的金额能够可靠地计量；

    ②相关的经济利益很可能流入企业；

    ③交易的完工进度能够可靠地确定；

    ④交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量。

    （3）让渡资产使用权收入：

    ①相关的经济利益很可能流入企业；

    ②收入的金额能够可靠地计量。

    24．所得税的会计处理方法

    本公司所得税核算采用资产负债表债务法。

    递延所得税资产的确认：

    （1）公司以未来期间很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，

    确认可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产，但是同时具有下列特征的交易中因资产或

    负债的初始确认所产生的递延所得税资产不予确认：

    ①该项交易不是企业合并；

    ②交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）。安徽江淮汽车股份有限公司 2009 年半年度报告

    45

    （2）本公司对与子公司、联营公司及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时

    满足下列条件的，确认相应的递延所得税资产：

    ①暂时性差异在可预见的未来可能转回；

    ②未来很可能获得用来抵扣暂时性差异的应纳税所得额。

    （3）本公司对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵

    扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。

    25．合并财务报表的编制方法

    凡本公司能够控制的子公司都纳入合并范围；编制合并报表时以母公司和其子公司的

    财务报表为基础，按照权益法调整对子公司的长期股权投资后，由母公司编制；子公司所

    采用的会计期间、会计政策与母公司不一致的，应按照母公司的会计期间、会计政策对子

    公司财务报表进行调整；合并报表范围内母公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交

    易、资金往来在合并时予以抵销。

    五、会计政策、会计估计变更及前期差错

    公司本期没有发生会计政策、会计估计变更及需作前期差错更正事项。

    六、税项

    1．主要税种及税率

    （1）增值税

    本公司及境内子公司产品及材料销售执行17%的增值税税率。

    （2）消费税

    2008 年9 月1 日以后执行以下标准：

    税 目 税 率

    气缸容量在1.0 升以上至1.5 升（含1.5 升）的 3%

    气缸容量在1.5 升以上至2.0 升（含2.0 升）的 5%

    气缸容量在2.0 升以上至2.5 升（含2.5 升）的 9%

    气缸容量在2.5 升以上至3.0 升（含3.0 升）的 12%

    （3）营业税

    本公司及境内子公司按应税收入的5%计缴。

    （4）城建税及教育费附加安徽江淮汽车股份有限公司 2009 年半年度报告

    46

    本公司及境内子公司按实际缴纳流转税额的7%（或5%）、3%及1%分别计缴城市维护

    建设税、教育费附加及地方教育费附加。

    （5）企业所得税

    自2008年1月1日起，本公司与分公司合并纳税，执行15%的企业所得税率。本公司的

    境内子公司执行25%的企业所得税率。

    2. 税收优惠

    所得税优惠

    根据安徽省科学技术厅、安徽省财政厅、安徽省国家税务局、安徽省地方税务局联合

    下发的《关于公布安徽省2008 年第一批高新技术企业认定名单的通知》（科高【2008】

    177 号），本公司被认定为安徽省2008 年度第一批高新技术企业，并获发《高新技术企

    业证书》（证书编号：GR200834000023，有效期3 年）。按照《企业所得税法》及相关

    法规规定，本公司自2008 年1 月1 日起三年内享受国家高新技术企业15%的企业所得税

    优惠税率。

    根据安徽省合肥经济技术开发区国家税务局经济国税函【2009】4 号《关于安徽江淮

    福臻车体装备有限公司免征企业所得税的批复》，本公司子公司安徽江淮福臻车体装备

    有限公司系中外合资经营的生产型企业，2008－2009 年度免征企业所得税。

    3．其他税项

    按国家和地方有关规定计算缴纳。

    4．境外子公司税项

    本公司子公司JAC-意大利设计中心和JAC-日本设计中心按所在国税收规定计算缴纳

    相应税金。

    七、企业合并及合并财务报表

    1．合并财务报表范围及主要控股子公司情况

    （1）同一控制下企业合并取得的子公司

    被投资单位名

    称

    注册地

    点

    注册资本 经营范围 实际投资额

    投资比

    例

    合肥江淮铸造

    有限责任公司

    安徽合肥 234,454,466.80 铸件制造、销售 232,054,466.80 98.98％

    合肥汇智进出

    口贸易有限公

    司

    安徽合肥 10,000,000.00

    汽车（不含小汽车）及其配

    套件、零部件销售；机械设

    备、仪器、橡胶制品、建筑

    材料、家用电器、日用百货

    销售或代理。自营和代理各

    6,000,000.00 60.00%安徽江淮汽车股份有限公司 2009 年半年度报告

    47

    类商品和技术进出口，但国

    家限定公司经营或禁止进

    出口的商品和技术进出口

    除外

    庐江县同大江

    淮车身附件有

    限公司

    安徽巢湖 12,000,000.00

    汽车、农用车车身及车身配

    套件生产、销售。

    12,000,000.00 100.00%

    （2）非企业合并方式取得的子公司

    被投资单位名

    称

    注册地

    点

    注册资本 经营范围 实际投资额

    投资比

    例

    JAC-意大利

    设计中心

    意大利

    都灵

    10 万欧元

    外观和线条设计，整车的开

    发设计以及相关的技术顾问10 万欧元 100.00％

    JAC-日本设

    计中心 日本东京 1000 万日元

    家用汽车、大型汽车的设计、

    销售；家用汽车、大型汽车

    的部件的开发、销售；前各

    项相关连的一切业务

    1000 万日元 100.00%

    安徽星瑞齿

    轮传动有限

    公司

    安徽六安 10,000 万元

    齿轮箱及配件开发、制造、

    销售；变数器技术开发及研

    制；汽车零部件再制造、销

    售；普通机械配件制造及销

    售；自有房屋出租。

    6000 万元 60.00%

    （3）拥有其半数或半数以下表决权而纳入合并报表范围的公司

    被投资单位名

    称

    注册地

    点

    注册资本 经营范围 实际投资额

    投资比

    例

    安徽江淮福

    臻车体装备

    有限公司

    安徽合肥

    错误！未指定

    书签。

    汽车车身开发、制造、销售；模

    具、检具、夹具的设计、制造、

    销售及维修保养服务

    24,474,290.89 50.00％

    本公司虽然对安徽江淮福臻车体装备有限公司的持股比率未超过50%，但根据协议本

    公司对其拥有实质性的控制权，故本公司将其纳入合并范围。

    2．合并范围的变化情况

    被投资单位名称 变动情况 变动原因

    庐江县同大江淮车身附件有

    限公司

    2009 年1 月同一控制下企业合并，纳入合并范围 收购

    经公司三届二十七次董事会审议批准，2008 年10 月，本公司与合肥江淮汽车有限公

    司、路之凡签订了《股权转让协议》，受让其持有的庐江县同大江淮车身附件有限公司

    100%的股权；本公司2009 年1 至3 月支付所有款项，此笔交易确认为同一控制下企业合

    并。

    3．外币财务报表折算方法安徽江淮汽车股份有限公司 2009 年半年度报告

    48

    对于境外子公司以外币表示的财务报表，公司按照下列规定将该等报表各项目的数额

    折算为母公司记账本位币，并以折算为母公司本位币后的财务报表编制合并财务报表：

    （1）资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，所有者

    权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。

    （2）利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率的近似汇率折算。本

    公司即期汇率的近似汇率按当期平均汇率计算确定。

    八、合并财务报表主要项目注释

    1．货币资金

    （1）按货币资金类别列示如下：

    项 目 2009.6.30 2008.12.31

    库存现金 880,983.52 46,558.15

    银行存款 1,184,204,432.33 527,194,152.01

    其他货币资金 3,081,121,608.61 190,665,008.00

    合 计 4,266,207,024.46 717,905,718.16

    （2）期末货币资金中外币金额：

    2009.6.30 2008.12.31

    外币名称

    外币金额 汇率 折合人民币 外币金额 汇率 折合人民币

    美元 2,632,376.70 6.8319 17,984,134.38 178,586.59 6.8346 1,220,567.92

    欧元 581,140.72 9.6408 5,602,661.45 1,810,609.63 9.659 17,488,678.42

    日元 46,619,222 0.071117 3,315,419.21 31,150,208.00 0.07565 2,356,513.24

    合 计 - - 26,902,215.04 - - 21,065,759.58

    （3）存放境外货币资金：

    2009.6.30 2008.12.31

    存放地

    外币

    名称 外币金额 汇率折合人民币外币金额 汇率 折合人民币

    意大利 欧元 551,393.62 9.6408 5,315,875.61 931,488.80 9.659 8,997,250.32

    日本 日元 46,619,220.00 0.071117 3,315,419.07 13,129,087.00 0.07565 993,215.43

    合 计 - - 8,631,294.68 - - 9,990,465.75

    （4）银行存款期末余额中有六个月定期存款59,200.00 万元。

    （5）其他货币资金期末余额包含银行承兑汇票保证金余额307,887.06 万元，信用证保

    证金余额225.10 万元。

    （6）货币资金期末余额较年初余额增加354,830.13 万元，主要系公司本期银行承兑汇

    票贴现增加所致。安徽江淮汽车股份有限公司 2009 年半年度报告

    49

    2．应收票据

    票据种类 2009.6.30 2008.12.31

    银行承兑汇票 1,056,722,446.89 241,143,726.23

    合 计 1,056,722,446.89 241,143,726.23

    （1）应收票据期末余额中无应收持本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的票据。

    （2）截止2009 年6 月30 日，本公司已经背书给他方但尚未到期的票据金额为

    1,745,843,188.77 元，到期日区间为2009 年6-12 月。

    （3）应收票据期末余额较年初余额增加81,557.87 万元，主要系公司本期以银行承兑汇

    票结算销售款增加所致。

    3．应收账款

    （1）按应收账款类别列示如下：

    2009.6.30

    类 别

    金 额 比例(%) 坏账准备 账面价值

    单项金额重大的款项 187,774,342.80 27.32 17,630,119.58 170,144,223.22

    单项金额不重大具有类似

    信用风险特征的应收账款

    6,048,179.86 0.87 4,982,905.57 1,065,274.29

    其他不重大应收账款 493,498,258.23 71.81 45,006,655.82 448,491,602.41

    合 计 687,320,780.89 100.00 67,619,680.97 619,701,099.92

    2008.12.31

    类 别

    金 额 比例(%) 坏账准备 账面价值

    单项金额重大的款项 63,931,822.87 14.17 5,032,459.87 58,899,363.00

    单项金额不重大具有类似

    信用风险特征的应收账款

    8,854,706.18 1.95 8,629,705.44 225,000.74

    其他不重大应收账款 378,500,216.63 83.88 26,382,894.29 352,117,322.34

    合 计 451,286,745.68 100.00 40,045,059.60 411,241,686.08

    （2）按应收账款账龄列示如下：

    2009.6.30

    账 龄

    金 额 比例(%) 坏账准备 账面价值

    1 年以内 612,900,134.96 89.18 40,946,333.72 571,953,801.24

    1-2 年 66,338,030.21 9.65 20,390,380.52 45,947,649.69

    2-3 年 2,034,435.86 0.30 1,300,061.16 734,374.70

    3-4 年 2,012,564.46 0.29 1,006,282.23 1,006,282.23

    4-5 年 294,960.28 0.04 235,968.22 58,992.06

    5 年以上 3,740,655.12 0.54 3,740,655.12 -

    合 计 687,320,780.89 100.00 67,619,680.97 619,701,099.92安徽江淮汽车股份有限公司 2009 年半年度报告

    50

    2008.12.31

    账 龄

    金 额 比例(%) 坏账准备 账面价值

    1 年以内 388,701,147.63 86.14 19,406,154.42 369,294,993.21

    1-2 年 52,163,756.44 11.56 11,540,277.13 40,623,479.31

    2-3 年 1,567,135.43 0.35 468,922.61 1,098,212.82

    3-4 年 784,805.29 0.17 644,704.68 140,100.61

    4-5 年 424,500.66 0.09 339,600.53 84,900.13

    5 年以上 7,645,400.23 1.69 7,645,400.23 -

    合 计 451,286,745.68 100.00 40,045,059.60 411,241,686.08

    （3）应收账款前5 名单位金额的应收账款总额：

    单位名称 期末余额 年初余额

    金额 155,402,502.56 83,536,839.67

    占应收账款总额的比例 22.61% 18.51%

    （4） 应收账款期末余额中无应收持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位的款

    项。

    （5）应收关联方款项占应收款项总额的比例为12.02%。

    （6）应收账款期末余额较年初余额增长52.30%，主要系公司本期拓展轿车销售业务，对

    新开辟的销售区域增加铺底资金所致。

    （7）实际应收账款坏账准备比按账龄及其比例计提多，系公司对部分应收账款单独进行

    减值测试而计提坏账所致。

    4．预付账款

    （1）按预付账款账龄列示如下：

    2009.6.30 2008.12.31

    账 龄

    金 额 比例(%) 金 额 比例(%)

    1 年以内 340,633,526.92 94.95 172,850,102.34 92.88

    1-2 年 15,842,956.23 4.42 10,838,625.44 5.82

    2-3 年 254,584.29 0.07 2,165,016.22 1.16

    3 年以上 2,010,345.30 0.56 259,593.37 0.14

    合 计 358,741,412.74 100.00 186,113,337.37 100.00

    （2）预付账款期末余额中包括预付工程款及设备款等。

    （3）预付账款期末余额中无预付持本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的款项。

    （4）一年以上预付账款余额主要系材料款未结算所致。

    （5）预付账款期末余额较年初余额增长92.75%，主要系预付钢材及发动机款项所致。

    5．其他应收款

    （1）按其他应收款类别列示如下：安徽江淮汽车股份有限公司 2009 年半年度报告

    51

    2009.6.30

    类 别 金 额 比例

    (%)

    坏账准备 账面价值

    单项金额重大的款项 36,393,464.76 48.96 1,365,974.66 35,027,490.10

    单项金额不重大具有类

    似信用风险特征的应收

    账款

    3,506,757.6 4.72 3,354,257.60

    52,500.00

    其他不重大应收账款 34,432,700.42 46.32 10,995,619.19 23,437,081.23

    合 计 74,332,922.78 100.00 15,715,851.45 58,617,071.33

    2008.12.31

    类 别 金 额 比例(%) 坏账准备 账面价值

    单项金额重大的款项 50,544,157.34 60.57 2,527,207.87 48,016,949.47

    单项金额不重大具有类似

    信用风险特征的应收账款

    3,495,050.87 4.18 3,362,661.68 132,389.19

    其他不重大应收账款 29,402,670.67 35.25 2,130,355.96 27,272,314.71

    合 计 83,441,878.88 100.00 8,020,225.51 75,421,653.37

    （2）按其他应收款账龄列示如下：

    2009.06.30

    账 龄

    金 额比例(%) 坏账准备账面价值

    1 年以内 63,358,550.59 85.23 11,417,786.17 51,940,764.42

    1-2 年 6,482,383.49 8.72 648,238.35 5,834,145.14

    2-3 年 985,231.10 1.33 295,569.33 689,661.77

    3-4 年 305,000.00 0.41 152,500.00 152,500.00

    4-5 年 - - - -

    5 年以上 3,201,757.60 4.31 3,201,757.60 -

    合 计 74,332,922.78 100.00 15,715,851.45 58,617,071.33

    2008.12.31

    账 龄 金 额 比例(%) 坏账准备 账面价值

    1 年以内 74,121,553.85 88.83 3,704,137.54 70,417,416.31

    1-2 年 4,084,500.70 4.90 431,194.25 3,653,306.45

    2-3 年 1,740,773.46 2.09 522,232.04 1,218,541.42

    3-4 年 249,499.25 0.30 126,249.63 123,249.62

    4-5 年 45,697.87 0.05 36,558.30 9,139.57

    5 年以上 3,199,853.75 3.83 3,199,853.75 -

    合 计 83,441,878.88 100.00 8,020,225.51 75,421,653.37

    （3）其他应收款前5 名单位（个人）金额的应收款项总额：

    单位名称 2009.06.30 2008.12.31

    金 额 36,393,464.76 错误！未指定书

    签。安徽江淮汽车股份有限公司 2009 年半年度报告

    52

    占其他应收款总额的比例 48.96% 68.41%

    其他应收款期末余额前5 名单位（个人）款项主要系应收出口退税款及进口货物海

    关保证金。

    （4）其他应收款期末余额中无应收持本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的款

    项。

    6．存货

    （1）存货账面价值

    2009.06.30

    项 目

    账面成本 跌价准备 账面价值

    原材料 96,890,632.25 4,675,233.67 92,215,398.58

    产成品 296,050,785.16 8,370,545.39 287,680,239.77

    在产品 184,063,394.37 1,796,253.46 182,267,140.91

    周转材料 4,151,141.94 468,523.16 3,682,618.78

    合 计 581,155,953.72 15,310,555.68 565,845,398.04

    2008.12.31

    项 目

    账面成本 跌价准备 账面价值

    原材料 343,808,501.87 7,801,772.27 336,006,729.60

    产成品 420,913,174.54 16,632,995.11 404,280,179.43

    在产品 60,044,695.87 21,927.49 60,022,768.38

    周转材料 4,614,719.84 46,633.91 4,568,085.93

    合 计 829,381,092.12 24,503,328.78 804,877,763.34

    （2）存货跌价准备

    本期减少数

    项 目 2008.12.31 本期增加数

    转 回 转 销

    2009.06.30

    原材料 7,801,772.27 3,126,538.60 4,675,233.67

    产成品 16,632,995.11 8,262,449.72 8,370,545.39

    在产品 21,927.49 1,836,577.31 62,251.34 1,796,253.46

    周转材料 46,633.91 421,889.25 468,523.16

    合 计 24,503,328.78 2,258,466.56 11,388,988.32

    62,251.3

    4

    15,310,555.68

    存货跌价准备按资产负债表日成本与可变现净值孰低计量，存货成本高于其可变现净

    值的，计提存货跌价准备。

    （3）期末存货余额中无用于抵押、担保的情况。

    7．长期股权投资

    （1）长期股权投资账面价值

    2009.06.30 2008.12.31

    被投资单位

    账面余额 减值准备账面价值 账面余额 减值准备 账面价值安徽江淮汽车股份有限公司 2009 年半年度报告

    53

    对联营公司投资 19,332,777.38 - 19,332,777.38 18,202,231.17 - 18,202,231.17

    其他股权投资 5,000,000.00 - 5,000,000.00 5,000,000.00 - 5,000,000.00

    合 计 24,332,777.38 - 24,332,777.38 23,202,231.17 - 23,202,231.17

    （2）联营公司的相关情况如下：

    被投资单位名称 注册地

    注册资

    本

    业务

    性质

    持股

    比例

    表决权

    比例

    期末净资产

    总额

    本期营业

    收入总额

    当期净利润

    合肥云鹤江森汽

    车座椅有限公司

    安徽合

    肥

    530 万

    美元

    座椅

    产销

    20% 20% 44,655,600.90 120,204,619.99 6,324,077.91

    延锋伟世通（合

    肥）汽车饰件系统

    有限公司

    安徽合

    肥

    6100 万

    元

    汽车内

    饰产销

    20% 20% 52,008,286.02 43,827,584.18 -671,346.85

    （3）按权益法核算的长期股权投资

    被投资单位

    名称

    初始投资 年初余额

    本期增加

    投资

    本期权

    益调整

    累计权

    益调整

    本期分

    得红利

    期末余额

    合肥云鹤江

    森汽车座椅

    有限公司

    7,617,241.60 7,666,304.60 - 1,264,815.58 1,313,878.58 - 8,931,120.18

    延锋伟世通

    （合肥）汽

    车饰件系统

    有限公司

    12,200,000.00 10,535,926.57 - -134,269.37 -1,798,342.80 - 10,401,657.20

    合 计 错误！未指定书

    签。0

    错误！未指定书

    签。231.17

    - 1,130,546.21 -484,464.22

    - 19,332,777.38

    （4）按成本法核算的长期股权投资

    被投资单位名称 持股比例 初始投资 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额 减值准备

    合肥朝阳柴油机

    有限公司

    10% 2,000,000.00 2,000,000.00 - - 2,000,000.00 -

    中发联投资有限

    公司

    5% 3,000,000.00 3,000,000.00 - - 3,000,000.00 -

    合 计 - 5,000,000.00 5,000,000.00 - - 5,000,000.00 -

    8．固定资产

    项 目 2008.12.31 本期增加 本期减少 2009.06.30

    账面原价

    房 屋 1,682,839,304.90 65,594,363.32 - 1,748,433,668.22

    建筑物 319,113,752.33 9,909,492.31 - 329,023,244.64

    机械设备 2,923,746,425.18 61,454,906.41 3,797,033.04 2,981,404,298.55

    起重运输设备 176,349,802.30 8,800,212.66 1,376,373.67 183,773,641.29

    动力设备 346,876,504.67 16,856,878.06 241,541.50 363,491,841.23

    专用模具 953,163,972.10 - - 953,163,972.10

    其他设备 181,243,669.19 82,664,351.22 457,609.00 263,450,411.41安徽江淮汽车股份有限公司 2009 年半年度报告

    54

    合 计 6,583,333,430.67 245,280,203.97 5,872,557.21 6,822,741,077.43

    累计折旧

    房 屋 188,082,035.70 28,380,506.35 - 216,462,542.05

    建筑物 49,524,370.29 12,098,969.47 - 61,623,339.76

    机械设备 846,588,370.05 128,818,467.17 3,176,206.41 972,230,630.81

    起重运输设备 87,577,104.32 11,564,637.93 796,733.42 98,345,008.83

    动力设备 120,900,626.61 15,262,981.05 182,832.33 135,980,775.33

    专用模具 472,983,777.55 142,326,821.36 - 615,310,598.91

    其他设备 65,739,719.93 19,711,858.25 281,098.24 85,170,479.94

    合 计 1,831,396,004.45 358,164,241.58 4,436,870.40 2,185,123,375.63

    资产减值

    房 屋 3,565,000.00 - - 3,565,000.00

    合 计 3,565,000.00 - - 3,565,000.00

    账面价值

    房 屋 1,491,192,269.20 1,528,406,126.17

    建筑物 269,589,382.04 267,399,904.88

    机械设备 2,077,158,055.13 2,009,173,667.74

    起重运输设备 88,772,697.98 85,428,632.45

    动力设备 225,975,878.06 227,511,065.90

    专用模具 480,180,194.55 337,853,373.19

    其他设备 115,503,949.26 178,279,931.47

    合 计 4,748,372,426.22 - - 4,634,052,701.80

    （1）本期固定资产增加数中由在建工程完工转入固定资产242,309,294.07 元。

    （2）期末固定资产无抵押、担保情况。

    （3）期末房屋建筑物账面价值中有111,176.11 万元尚未办妥产权证，账面原价

    126,486.81 万元。

    9．在建工程

    （1）在建工程增减变动情况

    项目 2008.12.31 本期增加

    本期转固定资

    产

    其他减少 2009.06.30

    其中资本化利

    息

    汽车研发中心易地

    建设项目

    13,002,833.94

    42,343,259.41

    20,257,495.66

    35,088,597.69

    发动机生产线技改

    项目

    1,658,608.00

    997,351.85

    2,171,137.85

    484,822.00

    年产3 万辆运动型

    多功能车投资项目

    18,447,848.06

    2,696,555.72

    -12,097,360.67

    24,925,909.56

    8,315,854.89

    年产6 万辆小型多

    功能乘用车项目

    141,594,595.22

    10,657,758.53

    41,276,994.02

    110,975,359.73

    瑞风Ⅱ代商务车换

    型改造项目

    167,437,633.36

    430,873.43

    2,297,615.40

    165,570,891.39

    年产10 万辆经济型

    轿车项目

    36,896,607.07

    51,771,655.54

    28,426,408.84

    60,241,853.77

    轿车项目相关配套安徽江淮汽车股份有限公司 2009 年半年度报告

    55

    设施项目 35,225,491.29 9,235,384.00 2,144,520.00 42,316,355.29

    零部件基地公用配

    套设施扩建项目

    42,515.50

    3,021.00

    -

    45,536.50

    检测能力建设项目

    10,591,903.34

    4,023,488.15

    5,021,266.01

    9,594,125.48

    综合服务设施项目

    16,604,378.50

    594,618.42

    3,402,000.00

    13,796,996.92

    生活配套设施续建

    项目

    3,754,816.00

    1,676.00

    -

    3,756,492.00

    年产4 万辆中重卡

    项目

    57,246,190.80

    66,939,879.97

    2,569,548.77

    121,616,522.00

    年产20 万辆小排量

    发动机项目

    182,727,109.52

    125,047,377.58

    6,761,902.64

    301,012,584.46

    7,515,471.34

    经济型轿车新车型

    模夹具项目

    125,809,056.34

    105,291,352.86

    2,026,341.01

    229,074,068.19

    2,776,799.79

    年产10 万台自动变

    速箱

    554,000.00

    -

    -

    554,000.00

    轻型载货汽车换型

    改造项目

    20,082,293.00

    17,373,588.55

    -

    37,455,881.55

    零星工程

    120,346,484.92

    25,271,419.71

    18,908,512.24

    126,709,392.39

    23,902.29

    年产26 万台乘用车

    变速器项目

    177,881.51

    97,489,918.34

    51,425,278.93

    46,242,520.92

    年产26 万台厂房及

    附属物构建项目

    45,063,508.05

    18,905,125.32

    63,968,633.37

    -

    铸造二期改造项目

    7,722,300.00

    16,622,959.00

    3,749,000.00

    20,596,259.00

    合计 1,004,986,054.42 595,697,263.38 242,309,294.07 24,925,909.56 1,333,448,114.17 10,316,173.42

    （2）年产3 万辆运动型多功能车投资项目本期转固数出现负数系工程项目重分类年产6

    万辆小型多功能乘用车项目所致，本期其他减少系工程投入重分类至汽车研发中心易地建

    设项目；

    年产26 万台厂房及附属物构建项目从年产26 万台乘用车变速器年初数转出单列；

    汽车研发中心易地建设项目新增自筹资金投资研发中心试验及检测设备，该项目固定资产

    投资13,120.68 万元，本项目总投入为46,920.68 万元。

    （3）在建工程其他情况说明

    项目 工程预算数 资金来源

    工程投入占预

    算的比例

    汽车研发中心易地建设项目 46,920.68 自有资金 97.13%

    发动机生产线技改项目 14,333.00 自有资金 123.40%

    年产3 万辆运动型多功能车投资项目 81,102.40 自有资金 133.21%

    年产6 万辆小型多功能乘用车项目 103,500.00 募集资金 100.11%

    瑞风Ⅱ代商务车换型改造项目 19,060.00 自有资金 88.07%

    年产10 万辆经济型轿车项目 29,950.00 自有资金 122.86%

    轿车项目相关配套设施项目 5,800.00 自有资金 80.63%

    零部件基地公用配套设施扩建项目 2,410.00 自有资金 91.69%

    检测能力建设项目 3,225.05 自有资金 70.23%

    综合服务设施项目 2,500.00 自有资金 68.96%安徽江淮汽车股份有限公司 2009 年半年度报告

    56

    生活配套设施续建项目 499.00 自有资金 79.04%

    年产4 万辆中重卡项目 64,700.00 自有资金 39.55%

    年产20 万辆小排量发动机项目 70,815.00 自有资金 46.68%

    经济型轿车新车型模夹具项目 46,412.00 自有资金 49.79%

    年产10 万台自动变速箱 37,357.00 自有资金 0.15%

    轻型载货汽车换型改造项目 19,976.00 自有资金 18.75%

    零星工程 - 自有资金

    年产26 万台乘用车变速器项目 39,787.00 自有资金 25.63%

    年产26 万台厂房及附属物构建项目 6,398.00 自有资金 99.98%

    铸造二期改造项目 7,369.00 自有资金 36.03%

    （4）期末在建工程无抵押、担保情况。

    10．无形资产

    （1）无形资产增减变动情况

    项 目 2008.12.31 本期增加 本期减少 2009.06.30

    原 价

    土地使用权 166,870,240.42 - - 166,870,240.42

    专有技术 253,782,636.97 30,074,833.40 - 283,857,470.37

    软件系统 17,133,885.09 290,598.29 17,424,483.38

    其他 360,000.00 - - 360,000.00

    合 计 438,146,762.48 30,365,431.69 - 468,512,194.17

    累计摊销

    土地使用权 11,206,205.60 1,847,411.06 - 13,053,616.66

    专有技术 37,137,221.61 11,653,918.64 - 48,791,140.25

    软件系统 10,316,181.12 2,458,029.62 - 12,774,210.74

    其他 73,500.00 4,500.00 - 78,000.00

    合 计 58,733,108.33 15,963,859.32 - 74,696,967.65

    减值准备

    专有技术 8,797,500.00 - - 8,797,500.00

    合 计 8,797,500.00 - - 8,797,500.00

    账面价值

    土地使用权 155,664,034.82 153,816,623.76

    专有技术 207,847,915.36 226,268,830.12

    软件系统 6,817,703.97 4,650,272.64

    其他 286,500.00 282,000.00

    合 计 370,616,154.15 - - 385,017,726.52

    （2）期末无形资产账面价值中有35,643,084.07 元（原价37,587,252.50 元）土地使用

    权用于本公司向中国进出口银行南京分行借款1.98 亿元提供抵押担保。

    11．开发支出

    本期转出额

    项 目 2008.12.31 本期发生额

    转入无形资产 转销

    2009.06.30安徽江淮汽车股份有限公司 2009 年半年度报告

    57

    开发支出 264,581,005.73 49,913,598.18 30,074,833.40 284,419,770.51

    研究支出 - 97,927,829.25 97,927,829.25

    合 计 264,581,005.73 147,841,427.43 30,074,833.40 97,927,829.25 284,419,770.51

    12．递延所得税资产

    项 目 2009.06.30 2008.12.31

    递延所得税资产 可抵扣暂时性差异递延所得税资产 可抵扣暂时性差异

    资产减值准备 16,819,358.89 109,680,780.73 13,850,598.54 84,743,055.91

    业绩股票激励

    基金

    1,966,228.55 13,108,190.32 2,940,000.00 19,600,000.00

    无形资产摊销 132,439.92 529,759.67 9,717.50 38,870.00

    固定资产折旧 17,398,669.51 115,991,130.06 2,601,233.20 17,341,554.66

    不可税前列支

    的流动负债

    73,420,282.06 486,836,485.39 31,124,729.69 205,276,998.79

    不可税前列支

    的非流动负债

    17,933,678.65 119,557,857.68 10,336,500.00 68,910,000.00

    未弥补亏损 59,297.01 237,188.02 59,297.01 237,188.02

    合 计 127,729,954.59 845,941,391.87 60,922,075.94 396,147,667.38

    （1）不可税前列支的流动负债主要系提取未支付的售后服务费和销售折扣；不可税前列

    支的非流动负债系收到的政府补助。

    （2）递延所得税资产期末余额较年初余额增加6,680.79 万元，主要系不可税前列支的流

    动负债和非流动负债确认递延所得税资产所致。

    13．资产减值准备

    本期减少数

    项 目 2008.12.31 本期计提数

    本期转回 本期转销

    2009.06.30

    一、坏账准备

    48,065,285.11

    35,270,247.31

    -

    -

    83,335,532.42

    其中：应收账款

    40,045,059.60

    27,574,621.37

    67,619,680.97

    其他应收款

    8,020,225.51

    7,695,625.94

    15,715,851.45

    二、存货跌价准备

    24,503,328.78

    2,258,466.56

    11,388,988.32

    62,251.34

    15,310,555.68

    其中：原材料

    7,801,772.27

    3,126,538.60

    4,675,233.67

    产成品

    16,632,995.11

    8,262,449.72

    8,370,545.39

    在产品

    21,927.49

    1,836,577.31

    62,251.34

    1,796,253.46

    周转材料

    46,633.91

    421,889.25

    468,523.16

    三、固定资产减值准备 3,565,000.00 3,565,000.00

    其中：房屋建筑物 3,565,000.00

    -

    3,565,000.00安徽江淮汽车股份有限公司 2009 年半年度报告

    58

    三、无形资产减值准备 8,797,500.00

    -

    -

    -

    8,797,500.00

    其中：专有技术

    8,797,500.00

    -

    8,797,500.00

    合 计

    84,931,113.89

    37,528,713.87

    11,388,988.32

    62,251.34

    111,008,588.10

    14．短期借款

    借款条件 2009.06.30 2008.12.31

    保证借款 203,300,000.00 231,000,000.00

    信用借款 41,294,157.82 230,106,342.15

    质押借款 - 8,400,000.00

    合计 244,594,157.82 469,506,342.15

    （1）保证借款期末余额中有20,000 万元由安徽江淮汽车集团有限公司提供担保。

    （2）短期借款期末余额较年初余额减少22,491.22 万元，主要系公司本期归还贷款所致。

    15．应付票据

    票据种类 2009.06.30 2008.12.31

    银行承兑汇票 4,995,680,000.00 1,174,776,184.93

    合计 4,995,680,000.00 1,174,776,184.93

    （1）应付票据期末余额中无应付持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位的票

    据。

    （2）应付票据期末余额中有11,767 万元由安徽江淮汽车集团有限公司提供担保。

    （3）应付票据期末余额较年初余额增加382,090.38 万元，主要系公司本期较多地采用银

    行承兑汇票结算采购款所致。

    16．应付账款

    （1）按应付账款账龄列示如下

    2009.06.30 2008.12.31

    账龄

    金 额 比例(%) 金 额 比例(%)

    1 年以内 2,726,325,505.19 99.25 1,919,702,216.99 98.62

    1-2 年 8,445,691.52 0.31 13,363,203.50 0.69

    2-3 年 4,213,579.23 0.15 12,361,027.70 0.63

    3 年以上 8,090,203.37 0.29 1,259,241.52 0.06

    合计 2,747,074,979.31 100.00 1,946,685,689.71 100.00

    （2）应付账款期末余额中无应付持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位款项。

    （3）应付账款期末余额较年初余额增长41.12%，主要系公司本期增加轿车配套件的采购

    所致。安徽江淮汽车股份有限公司 2009 年半年度报告

    59

    17．预收账款

    （1）按预收账款账龄列示如下：

    2009.06.30 2008.12.31

    账龄

    金额 比例(%) 金额 比例(%)

    1 年以内 280,250,180.27 92.74 229,285,477.72 98.20

    1-2 年 20,511,394.70 6.79 2,754,594.34 1.18

    2-3 年 72,953.68 0.02 304,980.80 0.13

    3 年以上 1,366,770.86 0.45 1,142,912.69 0.49

    合计 302,201,299.51 100.00 233,487,965.55 100.00

    （2）预收账款期末余额中无预收持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位款项。

    （3）一年以上预收账款余额主要系预收货款尾款尚未结清所致。

    （4）预收账款期末余额较年初余额增长29.43%，主要系期末预收经销商货款增加所致。

    18．应付职工薪酬

    项 目 2008.12.31 本期增加 本期减少 2009.06.30

    一、工资、奖金、津贴

    和补贴

    2,963,575.70 215,740,365.03 215,172,822.80 3,531,117.93

    二、职工福利费 1,115,189.33 22,199,030.14 23,314,219.47 -

    三、社会保险费 71,707,368.45 47,500,937.18 35,605,609.23 83,602,696.40

    其中：1、医疗保险费 94,875.26 12,220,606.29 6,447,531.99 5,867,949.56

    2、基本养老保险费 64,821,251.06 29,885,527.90 23,763,596.28 70,943,182.68

    3、失业保险费 6,791,049.42 3,001,320.60 3,001,133.04 6,791,236.98

    4、工伤保险费 74.12 1,172,305.32 1,172,250.55 128.89

    5、生育保险费 118.59 1,221,177.07 1,221,097.37 198.29

    四、住房公积金 3,224,139.18 29,383,223.11 28,871,340.00 3,736,022.29

    五、工会经费和职工教

    育经费

    6,373,978.75 5,310,568.30 3,756,963.70 7,927,583.35

    六、非货币性福利 - 31,980.00 31,980.00 -

    七、职工离任补偿金 - 356,396.00 356,396.00 -

    八、其他 25,600,000.00 - 12,491,809.68 13,108,190.32

    合 计 110,984,251.41 320,522,499.76 319,601,140.88 111,905,610.29

    19．应交税费

    项目 2009.06.30 2008.12.31安徽江淮汽车股份有限公司 2009 年半年度报告

    60

    所得税 5,462,732.59 -29,685,880.60

    增值税 -78,385,928.51 -100,235,952.95

    营业税 136,336.89 163,869.83

    房产税 176,092.30 2,564,130.85

    土地使用税 330,215.43 502,366.67

    印花税 1,091,661.50 1,527,969.60

    城建税 7,576,698.52 33,949,600.27

    个人所得税 1,146,838.69 977,694.89

    水利基金 11,152,038.27 10,544,495.75

    教育费附加 13,734,377.20 23,620,090.32

    地方教育费附加 276,905.68 604,490.33

    应抵扣固定资产增值税

    -

    -54,562,248.24

    消费税 33,646,629.39 27,967,592.04

    合计 -3,655,402.05 -82,061,781.24

    应交税费期末余额较年初余额增加7,840.64 万元，主要系期末留抵的进项税额减少

    所致。

    20．其他应付款

    2009.06.30 2008.12.31

    账龄

    金额 比例(%) 金额 比例(%)

    1 年以内 546,227,685.83 96.71 242,466,905.22 87.02

    1-2 年 9,371,170.00 1.66 20,400,988.61 7.32

    2-3 年 1,993,613.28 0.35 4,641,379.01 1.67

    3 年以上 7,220,301.83 1.28 11,121,975.40 3.99

    合计 564,812,770.94 100.00 278,631,248.24 100.00

    （1）其他应付款期末余额中无应付持本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的款

    项。

    （2）其他应付款期末余额主要明细户如下：

    单位名称 欠款金额 欠款时间 款项内容

    各地经销商 451,191,478.52 2009 年销售折扣

    各地经销商 15,000,000.00 2008 年建店保证金

    社保局 11,388,404.25 09 年及08 年代扣个人社会保险金

    经销商培训押金 4,726,800.00 08 年及以前押金

    “绿色通道”基金 2,351,900.00 2004 年林业基金

    合计 484,658,582.77安徽江淮汽车股份有限公司 2009 年半年度报告

    61

    占其他应付款总额的比例 85.81%

    其他应付款期末余额较年初余额增长102.71%，主要系本期销量增长应支付经销商销

    售折扣增长所致。

    21．一年内到期的非流动负债

    借款条件 2009.06.30 2008.12.31

    保证借款 200,000,000.00

    合 计 200,000,000.00

    （1）一年内到期的非流动负债期末余额较年初余额增加20,000 万元，主要系长期借款重

    分类所致。

    （2）期末一年内到期的非流动负债余额20,000 万元由安徽江淮汽车集团有限公司提供担

    保。

    22．长期借款

    贷款单位 借款条件 2009.06.30 2008.12.31

    中国进出口银行南京分行 保证借款 200,000,000.00

    交通银行合肥南七支行 保证借款 - 100,000,000.00

    中国光大银行合肥分行 信用借款 - 100,000,000.00

    中国进出口银行南京分行 抵押借款 198,000,000.00 150,000,000.00

    合 计 198,000,000.00 550,000,000.00

    长期借款期末余额较年初余额减少35,200 万元，主要系重分类到一年内到期的非流

    动负债和归还贷款所致。

    23．递延所得税负债

    类 别 2009.06.30 2008.12.31

    递延所得税负债 应纳税暂时性差异递延所得税负债 应纳税暂时性差异

    开发支出 55,042,953.63 366,953,024.21 55,670,529.86 371,136,865.76

    模具折旧 4,149,709.48 27,664,729.85

    合 计 59,192,663.11 394,617,754.06 55,670,529.86 371,136,865.76安徽江淮汽车股份有限公司 2009 年半年度报告

    62

    24．其他非流动负债

    项 目 2009.06.30 2008.12.31

    混合动力研发及乘用车仿真开发项目

    补贴

    2,000,000.00 3,000,000.00

    数字化综合集成技术开发及应用项目

    补贴

    4,760,000.00 4,410,000.00

    “三高”项目投资补贴 10,500,000.00 10,500,000.00

    加快新型工业化发展的若干政策（18

    号文）

    50,297,857.68 -

    重大科技公关计划（AT）项目补贴

    1,000,000.00

    1,000,000.00

    乘用车仿真开发平台

    1,000,000.00

    自主创新重大项目补贴 50,000,000.00 50,000,000.00

    合 计 119,557,857.68 68,910,000.00

    其他非流动负债期末余额较年初余额增加5,064.79 万元，主要系公司加快新型工业

    化发展的若干政策（18 号文）项目获得政府补助所致。

    25．股本

    单位：万股

    本次变动增减（+，-）

    股份类别 2008.12.31 配

    股

    送

    股

    公积金

    转股

    增发其他小计

    2009.06.30

    一、有限售条件股份

    1、境内法人持有股份 40,786.8240 - - - - - - 40,786.8240

    2、外资法人持有股份 - - - - - - - -

    有限售条件股份合计 40,786.8240 - - - - - - 40,786.8240

    二、无限售条件股份

    1、境内上市人民币普通股88,086.8395 - - - - - - 88,086.8395

    2、境内上市的外资股 - - - - - - - -

    3、境外上市的外资股 - - - - - - - -

    4、其他 - - - - - - - -

    无限售条件股份合计 88,086.8395 - - - - - - 88,086.8395

    三、股份总数 128,873.6635 - - - - - - 128,873.6635

    26．资本公积

    项 目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额

    股本溢价* 1,331,257,458.61 - 25,850,370.41 1,305,407,088.20

    其他资本公积 5,446,677.93 - 5,446,677.93安徽江淮汽车股份有限公司 2009 年半年度报告

    63

    合 计 1,336,704,136.54 - 25,850,370.41 1,310,853,766.13

    注*：1、本期减少资本公积12,000,000.00 元，系同一控制下企业合并应支付庐江县同大

    江淮车身附件有限公司股份对价所致；

    2、本期减少资本公积 10,136,284.54 元，系同一控制下企业合并应恢复庐江县同大江

    淮车身附件有限公司留存收益所致；

    3、本期减少资本公积3,714,085.87 元，系同一控制下企业合并冲回庐江县同大江淮车身

    附件有限公司评估值与账面价值差异所致。

    27．盈余公积

    项 目 法定盈余公积 任意盈余公积 合 计

    年初余额 343,391,909.31 88,686,111.09 432,078,020.40

    本期增加

    本期减少 - - -

    期末余额 343,391,909.31 88,686,111.09 432,078,020.40

    28．未分配利润

    项 目 2009.06.30 2008.12.31

    年初未分配利润 970,434,274.71 1,028,248,235.94

    加：本期净利润 114,088,186.43 58,309,660.60

    减：提取法定盈余公积 6,575,257.51

    提取任意盈余公积 6,449,435.80

    分配普通股股利 15,464,840.43 103,098,928.52

    期末未分配利润 1,069,057,620.71 970,434,274.71

    2009 年3 月30 日，经公司2008 年度股东大会审议通过，按2008 期末总股本

    1,288,736,635 股为基数每10 股派发现金股利0.12 元（含税），合计派发现金股利

    15,464,840.43 元。

    29．营业收入和营业成本

    （1）营业收入和营业成本情况

    2009 年1-6 月

    项 目 营业收入 营业成本 营业毛利

    一、主营业务

    -

    其中：整 车 8,365,630,237.90 7,195,856,181.70 1,169,774,056.20安徽江淮汽车股份有限公司 2009 年半年度报告

    64

    底 盘 458,563,384.11 400,682,619.06 57,880,765.05

    汽车配件 142,131,147.99 132,558,345.92 9,572,802.07

    工业性作业 5,589,616.24 5,124,322.24 465,294.00

    小计 8,971,914,386.24 7,734,221,468.92 1,237,692,917.32

    二、其他业务 -

    其中：材 料 335,812,532.78 282,111,108.04 53,701,424.74

    代理费 390,581.40 390,581.40

    技术服务 1,994,199.32 516,800.00 1,477,399.32

    其 他 14,239,825.32 4,499,139.90 9,740,685.42

    小计 352,437,138.82 287,127,047.94 65,310,090.88

    合 计

    9,324,351,525.06 8,021,348,516.86 1,303,003,008.20

    2008 年1-6 月

    项 目 营业收入 营业成本 营业毛利

    一、主营业务

    其中：整 车 7,668,892,687.40 6,656,428,438.15 1,012,464,249.25

    底 盘 710,675,210.26 663,466,089.99 47,209,120.27

    汽车配件 186,870,246.77 164,965,036.60 21,905,210.17

    工业性作业 2,067,884.71 1,585,740.56 482,144.15

    小计 8,568,506,029.14 7,486,445,305.30 1,082,060,723.84

    二、其他业务

    其中：材 料 571,024,086.92 493,212,519.47 77,811,567.45

    其 他 12,091,574.81 3,734,791.47 8,356,783.34

    小计 583,115,661.73 496,947,310.94 86,168,350.79

    合 计 9,151,621,690.87 7,983,392,616.24 1,168,229,074.63

    （2）前五名客户营业收入情况安徽江淮汽车股份有限公司 2009 年半年度报告

    65

    项 目 2009 年1-6 月 2008 年1-6 月

    前五名客户营业收入总额 651,674,348.65 556,657,975.96

    占主营业务收入比例 7.26% 6.50%

    （3）营业毛利情况

    项 目 2009 年1-6 月 2008 年1-6 月

    营业毛利 1,303,003,008.20 1,168,229,074.63

    营业毛利率 13.97% 12.77%

    30．主营业务税金及附加

    项 目 2009 年1-6 月 2008 年1-6 月 计缴标准

    消费税 183,928,061.12 196,127,930.60 3%-12%

    城建税 24,516,202.94 23,336,860.16 7%、5%

    教育费附加 15,504,604.32 15,647,335.48 3%

    地方教育费附加 1,602,324.65 1,097,754.95 1%

    营业税 294,087.83 100,611.22 5%

    合 计 225,845,280.86 236,310,492.41

    31．销售费用

    项 目 2009 年1-6 月 2008 年1-6 月

    各项明细合计 648,279,333.37 431,968,360.15

    营业费用率 6.95% 4.72%

    销售费用本期较上年同期增长50.08%，主要系本期销量增加以及拓展轿车业务增加投

    入的宣传、销售佣金等费用投入所致。

    32．管理费用

    项 目 2009 年1-6 月 2008 年1-6 月

    各项明细合计 310,790,821.48 294,043,967.04

    管理费用率 3.33% 3.21%

    33．财务费用

    项 目 2009 年1-6 月 2008 年1-6 月

    利息支出 23,848,196.66 16,171,622.89安徽江淮汽车股份有限公司 2009 年半年度报告

    66

    减：利息收入 5,820,139.31 7,592,756.85

    汇兑损益 -927,831.03 5,536,477.18

    银行手续费 3,450,438.50 1,393,279.74

    合 计 20,550,664.82 15,508,622.96

    财务费用本期较上年同期增加504.20 万元，主要系本期银行票据贴现增加且利息支

    出相应增加所致。

    34．资产减值损失

    项 目 2009 年1-6 月 2008 年1-6 月

    坏账准备 35,245,904.74 21,398,911.30

    存货跌价准备 -9,130,521.76 -23,671,174.65

    固定资产减值准备

    合 计 26,115,382.98 -2,272,263.35

    资产减值损失本期较上年同期增加2,838.76 万元，主要系期末应收款项较年初增加，

    计提的坏账准备增加所致。

    35．投资收益

    项 目 2009 年1-6 月 2008 年1-6 月

    股权投资收益 1,130,546.21 -362,236.01

    合 计 1,130,546.21 -362,236.01

    36．营业外收入

    项 目 2009 年1-6 月 2008 年1-6 月

    处理固定资产净收益

    594,498.33

    354,501.87

    罚款及赔款收入 282,113.15 540,941.89

    政府补助 18,659,314.29 3,090,788.77

    其 他 345,037.97 143,088.03

    合 计 19,880,963.74 4,129,320.56

    营业外收入本期较上年同期增加5,575.16 万元，主要系本期政府补贴增加所致。

    37．营业外支出

    项 目 2009 年1-6 月 2008 年1-6 月

    处理固定资产净损失 563,299.55 1,033,236.28

    捐赠支出 2,364,796.00

    非公益性捐赠 690,000.00 -安徽江淮汽车股份有限公司 2009 年半年度报告

    67

    非常损失 8,708.32 524,365.16

    其 他 186,524.68 -

    合 计 1,448,532.55 3,922,397.44

    营业外支出本期较上年同期减少247.39 万元，主要系本期捐赠支出减少所致。

    38．所得税费用

    项 目 2009 年1-6 月 2008 年1-6 月

    本期所得税费用 39,445,948.72 500,183.79

    递延所得税费用 -63,285,745.40 24,730,984.67

    合 计 -23,839,796.68 25,231,168.46

    所得税费用本期较上年减少4,907.10 万元，主要系提取未支付的售后服务费、销售

    折扣及收到的政府补助确认递延所得税资产影响所致。

    39．销售商品、提供劳务收到的现金和购买商品、接受劳务支付的现金

    销售商品、提供劳务收到的现金与主营业务收入，以及购买商品、接受劳务支付的

    现金与主营业务成本之间差异较大，其原因为本公司的商品销售和材料采购均大量采用

    银行承兑汇票结算。

    40．收到的其他与经营活动有关的现金

    项 目 2009 年1-6 月 2008 年1-6 月

    财政补贴 63,302,390.89 510,000.00

    罚款收入 375,505.34 362,428.43

    个人往来款 735,120.93 360,853.06

    收保证金 1,501,700.00 1,376,369.45

    奖励 18,600.00 20,000.00

    其他 443,622.06 1,252,078.71

    合 计 66,376,939.22 3,881,729.65

    41．支付的其他与经营活动有关的现金

    项 目 2009 年1-6 月 2008 年1-6 月

    广告费 42,048,785.50 84,636,136.30

    售后服务费 54,453,305.19 78,848,400.52

    研究发展费 30,026,864.45 55,942,748.31

    技术指导费 5,062,537.80 262,199.88

    业务宣传费 15,486,597.81 17,058,107.47

    业务招待费 6,681,753.83 8,716,028.37

    修理费 10,045,883.22 16,926,315.61

    差旅费 14,987,336.50 16,680,460.52

    办公费 5,031,508.10 7,726,164.61

    工会经费 1,259,915.32 5,903,104.10安徽江淮汽车股份有限公司 2009 年半年度报告

    68

    展览费 4,641,522.17 7,180,896.53

    出国经费 276,031.15 868,732.98

    租赁费 3,386,213.67 12,585,226.66

    中介机构费 604,546.00 479,395.38

    保险费 783,361.07 563,960.16

    包装费 61,964.00 440,819.58

    销售佣金 909,001.00 1,623,281.67

    咨询费 2,155,826.92 3,978,988.88

    运输费 4,901,831.19 8,778,621.74

    银行手续费 2,036,064.31 1,359,388.48

    职工教育经费 1,036,373.40 445,353.90

    出口车费用 747,945.62 2,052,235.39

    绿化费 125,739.00 116,124.65

    水电费 12,981,859.49 11,854,557.29

    检验费 1,292,883.00 1,072,903.20

    会务费 1,223,015.96 381,650.96

    港区费 4,755,548.83 13,671,325.31

    商检费 564,153.00 1,039,931.00

    信息化项目费 725,000.00 2,915,022.91

    其他 6,920,669.67 13,680,256.89

    合 计 235,214,037.17 377,788,339.25

    42．收到的其他与投资活动有关的现金

    项 目 2009 年1-6 月 2008 年1-6 月

    收取的银行存款利息 5,650,689.86 7,433,303.02

    合 计 5,650,689.86 7,433,303.02

    43．支付的其他与筹资活动有关的现金

    项 目 2009 年1-6 月 2008 年1-6 月

    社会公众股股利发放费用 22,506.43 176,349.50

    可分离债发行评估费用 - 212,000.00

    捐赠支出 3,000.00 -

    合 计 25,506.43 388,349.50

    44．现金流量表补充资料

    项 目 2009 年1-6 月 2008 年1-6 月

    将净利润调节为经营活动现金流量：

    净利润 114,824,298.77 167,283,414.07

    加：资产减值准备 26,115,382.98 -2,272,263.35

    固定资产折旧、油气资产折耗、生产 358,164,241.58 237,918,351.28安徽江淮汽车股份有限公司 2009 年半年度报告

    69

    性生物资产折旧

    无形资产摊销 15,963,859.32 9,030,740.38

    处置固定资产、无形资产和其他长期

    资产的损失（减：收益）

    -31,198.78 576,931.07

    固定资产报废损失

    公允价值变动损失

    财务费用 17,100,226.32 14,284,504.08

    投资损失（减：收益） -1,130,546.21 362,236.01

    递延所得税资产减少（减：增加） -66,807,878.65 -18,322,100.75

    递延所得税负债增加（减：减少） 3,522,133.25 43,053,085.42

    存货的减少（减：增加） 252,501,065.82 100,219,385.03

    经营性应收项目的减少（减：增加）

    -1,179,861,627.83

    -592,061,304.33

    经营性应付项目的增加（减：减少） 4,724,616,093.22

    533,532,668.78

    其 他

    经营活动产生的现金流量净额 4,264,976,049.79 493,605,647.69

    45．现金和现金等价物

    项 目 2009.06.30 2008.06.30

    一、现金 4,266,207,024.46 792,392,998.32

    其中：库存现金 880,983.52 63,850.51

    可随时用于支付的银行存款 1,184,204,432.33 789,874,147.81

    可随时用于支付的其他货币资金3,081,121,608.61 2,455,000.00

    二、现金等价物

    其中：三个月内到期的债券投资

    三、期末余额现金及现金等价物余额 4,266,207,024.46 792,392,998.32

    九、母公司财务报表主要项目注释

    1． 应收账款

    （1）按应收账款类别列示如下：

    2009.06.30

    类别

    金额 比例(%) 坏账准备 账面价值

    单项金额重大的款项 187,774,342.80 25.62 17,630,119.58 170,144,223.22

    单项金额不重大具有类

    似信用风险特征的应收

    账款

    5,456,365.24 0.74 4,391,090.95 1,065,274.29

    其他不重大应收账款 539,769,916.00 73.64 43,696,098.58 496,073,817.42安徽江淮汽车股份有限公司 2009 年半年度报告

    70

    合 计 733,000,624.04 100.00 65,717,309.11 667,283,314.93

    2008.12.31

    类 别

    金 额 比例(%) 坏账准备 账面价值

    单项金额重大的

    款项

    63,931,822.87 14.83 5,032,459.87 58,899,363.00

    单项金额不重大

    具有类似信用风

    险特征的应收账

    款

    8,826,812.35 2.04 8,609,446.16 217,366.19

    其他不重大应收

    账款

    358,349,443.46 83.13 25,023,994.51 333,325,448.95

    合 计 431,108,078.68 100.00 38,665,900.54 392,442,178.14

    （2）按应收账款账龄列示如下：

    2009.6.30

    账 龄

    金 额 比例(%) 坏账准备 账面价值

    1 年以内 659,271,592.73 89.94 39,645,756.48 619,625,836.25

    1-2 年 66,238,230.21 9.04 20,380,400.52 45,857,829.69

    2-3 年 2,034,435.86 0.28 1,300,061.16 734,374.70

    3-4 年 2,012,564.46 0.27 1,006,282.23 1,006,282.23

    4-5 年 294,960.28 0.04 235,968.22 58,992.06

    5 年以上 3,148,840.50 0.43 3,148,840.50

    -

    合 计 733,000,624.04 100.00 65,717,309.11 667,283,314.93

    2008.12.31

    账 龄

    金 额 比例(%) 坏账准备 账面价值

    1年以内 369,582,294.90 85.73 18,223,766.35 351,358,528.55

    1-2年 51,283,096.06 11.90 11,407,925.42 39,875,170.64

    2-3年 1,415,875.37 0.33 424,762.61 991,112.76

    3-4年 756,911.46 0.17 624,445.40 132,466.06

    4-5年 424,500.66 0.10 339,600.53 84,900.13

    5年以上 7,645,400.23 1.77 7,645,400.23 -

    合 计 431,108,078.68 100.00 38,665,900.54 392,442,178.14

    （3）应收账款前5 名单位金额的应收账款总额：安徽江淮汽车股份有限公司 2009 年半年度报告

    71

    单位名称 2009.06.30 2008.12.31

    金额 187,774,342.80 错误！未指定书

    签。

    占应收账款总额的比例 25.62% 19.38%

    （4） 应收账款期末余额中无应收持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位的款

    项。

    （5）应收账款期末余额较年初余额增长70.03%，主要系公司本期拓展轿车销售业务，对

    新开辟的销售区域增加铺底资金影响所致。

    2．其他应收款

    （1）按其他应收款类别列示如下：

    2009.06.30

    类别 金额 比例(%) 坏账准备 账面价值

    单项金额重大的款

    项

    36,393,464.76 43.73 1,365,974.66 35,027,490.10

    单项金额不重大具

    有类似信用风险特

    征的应收账款

    3,498,525.55 4.21 3,346,025.55 152,500.00

    其他不重大应收账

    款

    43,341,254.48 52.06 10,838,534.69 32,502,719.79

    合 计 83,233,244.79 100.00 15,550,534.90 67,682,709.89

    2008.12.31

    类 别

    金 额 比例(%) 坏账准备 账面价值

    单项金额重大的款项 27,677,593.08 34.95 1,383,879.65 26,293,713.43

    单项金额不重大具有

    类似信用风险特征的

    应收账款

    3,435,702.95 4.34 3,315,358.75 120,344.20

    其他不重大应收账款 48,077,694.83 60.71 1,881,236.47 46,196,458.36

    合 计 79,190,990.86 100.00 6,580,474.87 72,610,515.99

    （2）按其他应收款账龄列示如下：

    2009.06.30

    账 龄

    金 额 比例(%) 坏账准备 账面价值

    1 年以内 72,405,004.65 86.99 11,274,491.67 61,130,512.98

    1-2 年 6,344,483.49 7.62 634,448.35 5,710,035.14安徽江淮汽车股份有限公司 2009 年半年度报告

    72

    2-3 年 985,231.10 1.18 295,569.33 689,661.77

    3-4 年 305,000.00 0.37 152,500.00 152,500.00

    4-5 年 - - - -

    5 年以上 3,193,525.55 3.84 3,193,525.55 -

    合 计 83,233,244.79 100.00 15,550,534.90 67,682,709.89

    2008.12.31

    账 龄

    金 额 比例(%) 坏账准备 账面价值

    1 年以内 71,103,073.97 89.79 2,452,629.22 68,650,444.75

    1-2 年 2,915,886.48 3.68 291,588.66 2,624,297.82

    2-3 年 1,736,327.46 2.19 520,898.24 1,215,429.22

    3-4 年 240,688.40 0.30 120,344.20 120,344.20

    4-5 年 - - - -

    5 年以上 3,195,014.55 4.04 3,195,014.55 -

    合 计 79,190,990.86 100.00 6,580,474.87 72,610,515.99

    （3）其他应收款期末余额中无应收持本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的款

    项。

    3．长期股权投资

    （1）股权投资类别

    项 目 2008.12.31 本期增加 本期减少 2009.06.30

    对子公司投资 289,445,221.13 77,136,284.54 11,578,072.50 355,003,433.17

    对联营企业投资 18,202,231.17 1,130,546.21 - 19,332,777.38

    对其他企业投资 5,000,000.00 - - 5,000,000.00

    合 计 312,647,452.30 78,266,830.75 11,578,072.50 379,336,210.55

    （2）对子公司投资

    被投资单位名称

    投资比

    例（%）

    初始投资成本 2008.12.31 本期增减额 2009.06.30

    合肥江淮铸造有

    限责任公司

    98.98 233,455,450.13 233,455,450.13 - 233,455,450.13

    合肥汇智进出口

    贸易有限公司

    60.00 13,266,507.61 13,266,507.61 - 13,266,507.61

    安徽江淮福臻车

    体装备有限公司

    50.00 24,474,290.89 24,474,290.89 - 24,474,290.89

    JAC-意大利设计100.00 1,002,820.00 12,580,892.50 -11,578,072.50 1,002,820.00安徽江淮汽车股份有限公司 2009 年半年度报告

    73

    中心*1

    JAC-日本设计中

    心

    100.00 668,080.00 668,080.00 - 668,080.00

    安徽星瑞齿轮传

    动有限公司

    60.00 60,000,000.00 5,000,000.00 55,000,000.00 60,000,000.00

    庐江县同大江淮

    车身附件有限公

    司

    60.00 22,136,284.54 22,136,284.54 22,136,284.54

    合 计 355,003,433.17 289,445,221.13 65,558,212.04 355,003,433.17

    注*1：根据公司决定，将2008 年7 月，本公司对JAC-意大利设计中心投入的107.50 万欧元变更为对

    其无息贷款。

    （3）联营企业

    被投资单位名称 注册地

    业务

    性质

    持股

    比例

    表决权

    比例

    期末净资产

    总额

    本期营业

    收入总额

    当期净利润

    合肥云鹤江森汽车

    座椅有限公司

    安徽合肥 座椅

    产销

    20% 20% 44,655,600.90 120,204,619.99 6,324,077.91

    延锋伟世通（合肥）

    汽车饰件系统有限

    公司

    安徽合肥 汽车内

    饰产销 20% 20% 52,008,286.02 43,827,584.18 -671,346.85

    （4）按权益法核算的长期股权投资

    损益调整变动

    被投资单位名

    称

    初始投资

    金额

    2008.12.31

    投资成

    本变动

    应计损益

    本期实

    收红利

    所有者

    权益其

    他变动

    2009.06.30

    合肥云鹤江森汽

    车座椅有限公司

    7,617,241.60 7,666,304.60 - 1,264,815.58 - - 8,931,120.18

    延锋伟世通（合

    肥）汽车饰件系

    统有限公司

    12,200,000.00 10,535,926.57 - -134,269.37 - - 10,401,657.20

    合 计 19,817,241.60 18,202,231.17 1,130,546.21 - - 19,332,777.38

    （5）按成本法核算的长期股权投资

    被投资单位名称 持股比例 初始投资 年初余额 本期增加本期减少 期末余额

    合肥朝阳柴油机

    有限公司

    10% 2,000,000.00 2,000,000.00 - - 2,000,000.00

    中发联投资有限

    公司

    5% 3,000,000.00 3,000,000.00 - - 3,000,000.00

    合 计 5,000,000.00 5,000,000.00 - - 5,000,000.00

    4．营业收入和营业成本

    项 目 2009 年1-6 月

    营业收入 营业成本 营业毛利

    一、主营业务

    其中：整 车 8,361,725,775.77 7,213,094,810.11 1,148,630,965.66安徽江淮汽车股份有限公司 2009 年半年度报告

    74

    底 盘 458,563,384.11 400,682,619.06 57,880,765.05

    汽车配件 60,726,054.91 49,610,747.22 11,115,307.69

    工业性作业 1,008,722.61 937,701.56 71,021.05

    小计 8,882,023,937.40 7,664,325,877.95 1,217,698,059.45

    二、其他业务

    其中：材 料 371,838,844.41 319,573,722.40 52,265,122.01

    技术服务 1,994,199.32 516,800.00 1,477,399.32

    其 他 14,277,788.80 4,499,139.90 9,778,648.90

    小计 388,110,832.53 324,589,662.30 63,521,170.23

    合计 9,270,134,769.93 7,988,915,540.25 1,281,219,229.68

    项 目 2008 年1-6 月

    营业收入 营业成本 营业毛利

    一、主营业务

    其中：整 车 7,645,769,116.27 6,649,576,656.88 996,192,459.39

    底 盘 715,263,149.18 669,287,119.95 45,976,029.23

    汽车配件 49,697,072.04 34,146,940.37 15,550,131.67

    工业性作业 996,790.69 822,697.86 174,092.83

    小计 8,411,726,128.18 7,353,833,415.06 1,057,892,713.12

    二、其他业务

    其中：材 料 614,063,617.65 539,702,263.90 74,361,353.75

    其 他 12,400,024.86 3,734,791.47 8,665,233.39

    小计 626,463,642.51 543,437,055.37 83,026,587.14

    合计 9,038,189,770.69 7,897,270,470.43 1,140,919,300.26

    5．投资收益

    项 目 2009 年1-6 月 2008 年1-6 月

    股权投资收益 1,130,546.21 1,437,763.99

    合 计 1,130,546.21 1,437,763.99

    十、关联方关系及其交易

    （一）关联方关系

    1． 存在控制关系的关联方

    关联方名组织机 经济

    称 构代码

    注册地址 主营业务

    与本公

    司关系 类型

    法定

    代表人安徽江淮汽车股份有限公司 2009 年半年度报告

    75

    安徽江淮

    汽车集团

    有限公司

    （以下简

    称“江汽

    集团”）

    14897560

    -5

    合肥市东

    流路176

    号

    货车、客车、农用车及其配件制造、

    销售;汽车改装、修理、技术开发、

    产品研制；货物运输；日用百货、纺

    织品、服装、五金、交电、化工、建

    材、粮油制品销售、经营经国家批准

    的进出口业务

    母公司 国有 左延安

    合肥江淮

    铸造有限

    责任公司

    14926596

    -3

    长丰县岗

    集镇

    铸件制造、精加工、销售 子公司 国有 赵厚柱

    安徽江淮

    福臻车体

    装备有限

    公司

    76276069

    -8

    合肥市经

    济技术开

    发区繁华

    大道

    汽车车身开发、制造、销售；模具、

    检具、夹具的设计、制造、销售及维

    修保养服务

    子公司 合资 安进

    合肥汇智

    进出口贸

    易有限公

    司

    74085408

    -7

    合肥市东

    流路2 号

    汽车（不含小汽车）及其配套件、零

    部件销售；机械设备、仪器、橡胶制

    品、建筑材料、家用电器、日用百货

    销售或代理。自营和代理各类商品和

    技术进出口，但国家限定公司经营或

    禁止进出口的商品和技术进出口除

    外。

    子公司 国有 佘才荣

    安徽星瑞

    齿轮传动

    有限公司

    68208189

    -8

    六安经济

    开发区皋

    城东路

    齿轮箱及配件开发、制造、销售；变

    数器技术开发及研制；汽车零部件再

    制造、销售；普通机械配件制造及销

    售；自有房屋出租。

    子公司 国有 李德斌

    庐江县同

    大江淮车

    身附件有

    限公司

    1536678

    2-6

    庐江县同

    大镇魏荡

    村

    汽车、农用车车身及车身配套件生

    产、销售

    子公司 国有 金俭明

    JAC-意大

    利设计中

    心

    93913900

    11

    意大利都

    灵

    外观和线条设计，整车的开发设计以

    及相关的技术顾问

    子公司 国有 戴茂方

    JAC-日本

    设计中心

    0113-01-

    012482

    日本东京

    家用汽车、大型汽车的设计、销售；

    家用汽车、大型汽车的部件的开发、

    销售；前各项相关连的一切业务

    子公司 国有 戴茂方

    2．存在控制关系的关联方的注册资本及其变化

    单位：万元

    关联方名称 2008.12.31 本期增加本期减少 2009.06.30安徽江淮汽车股份有限公司 2009 年半年度报告

    76

    江汽集团 128,000.00 - - 128,000.00

    合肥江淮铸造有限责任公司 23,445.45 - - 23,445.45

    安徽江淮福臻车体装备有限公司 4,894.86 - - 4,894.86

    合肥汇智进出口贸易有限公司 1,000.00 - - 1,000.00

    安徽星瑞齿轮传动有限公司 10,000.00 - - 10,000.00

    庐江县同大江淮车身附件有限公司

    1,200.00 - - 1,200.00

    JAC-意大利设计中心 10 万欧元- - 10 万欧元

    JAC-日本设计中心 1000 万日元- - 1000 万日元

    3．存在控制关系的关联方所持股份及其变化

    单位：万元

    2008.12.31 本期增加 本期减少 2009.06.30

    关联方名称 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额

    比例

    (%) 金 额 比例(%)

    江汽集团 44,790.6544 34.76 - - - - 44,790.6544 34.76

    合肥江淮铸造有限

    责任公司 23,205.4467 98.98 - - - - 23,205.4467 98.98

    安徽江淮福臻车体

    装备有限公司 2,447.4291 50.00 - - - - 2,447.4291 50.00

    合肥汇智进出口贸

    易有限公司 600.0000 60.00 - - - - 600.0000 60.00

    安徽星瑞齿轮传动

    有限公司 500.0000 5.00 5,500.0000 55.00 - - 500.0000 60.00

    庐江县同大江淮车

    身附件有限公司 - - 1200.00000 100.00 1,200.00000 100.00

    JAC-意大利设计中

    心 117.5 万欧元 100.00

    107.

    5 万

    欧元- 10 万欧元 100.00

    JAC-日本设计中心 1000 万日元 100.00 - - - - 1000 万日元100.00

    4．不存在控制关系的关联方

    关联方名称 与本公司关系 组织机构代码

    新加坡豪登投资有限公司 参股股东 注册号200208972W

    安徽江淮客车有限公司（以下简称“江淮

    客车”）

    同受母公司控制 14923311-X

    合肥车桥有限责任公司（以下简称“合肥

    车桥”）

    同受母公司控制 14904250-8安徽江淮汽车股份有限公司 2009 年半年度报告

    77

    黄山市江淮工贸有限公司（以下简称“江

    淮工贸”）

    同受母公司控制 75485974-3

    安徽江淮专用汽车有限公司（以下简称“江

    淮专用车”）

    同受母公司控制 72850828-8

    安徽江汽物流有限公司（以下简称“江汽

    物流”）

    同受母公司控制 74675700-X

    安徽江淮银联重型工程机械有限公司（以

    下简称“银联重工”）

    同受母公司控制 75485218-9

    合肥江淮汽车有限公司 同受母公司控制 70804298-0

    六安江淮汽车齿轮制造有限公司（以下简

    称“六安齿轮”）

    同受母公司控制 61059301-8

    合肥汇凌汽车零部件有限公司（以下简称

    “汇凌公司”）

    同受母公司控制 76478672-8

    合肥江淮汽车制管有限公司（以下简称“制

    管公司”）

    同受母公司控制 14923808-4

    安徽安凯福田曙光车桥有限公司（以下简

    称“曙光车桥”）

    同受母公司控制 74086332-X

    合肥美桥汽车传动及底盘系统有限公司

    （以下简称“合肥美桥”）

    同受母公司控制 68361660-4

    合肥和瑞出租车有限公司（以下简称“合

    肥和瑞”）

    同受母公司控制 68688327-3

    合肥兴业经济发展有限公司（以下简称“兴

    业公司”）

    同受母公司控制 14903090-2

    安徽兴盛物业管理有限公司（以下简称“兴

    盛物业”）

    同受母公司控制 76278753-2

    安徽安凯金达工贸有限公司（以下简称“安

    凯金达”）

    同受母公司控制 70490004-X

    安徽省汽车工业技工学校机械厂（以下简

    称“技工学校”）

    同受母公司控制 14896919-2

    安徽江淮摩丁空调有限公司（以下简称“摩

    丁空调”）

    同受母公司控制 73730044-6

    合肥江福专用汽车厂（以下简称“江福专

    用车”）

    同受母公司控制 72853162-1

    安徽江淮福臻汽车技术服务有限公司（以

    下简称“福臻技术”）

    同受母公司控制 61030164-4

    合肥江淮新发汽车有限公司（以下简称“江

    淮新发”）

    同受母公司控制 000723 号（1-1）

    安徽江汽印刷有限公司（以下简称“江汽

    印刷”）

    同受母公司控制 14919781-7

    扬州江淮轻型汽车有限公司（以下简称“扬

    州轻型车”）

    同受母公司控制 75505720-8

    六安江淮永达机械制造公司（以下简称“六

    安永达机械”）

    同受母公司控制 61059306-9安徽江淮汽车股份有限公司 2009 年半年度报告

    78

    安徽巨一自动化装备有限公司（以下简称

    “巨一公司”）

    同受母公司控制 77111425-X

    扬州江淮宏运客车有限公司（以下简称“江

    淮宏运”）

    同受母公司控制 72522868-6

    安徽安凯汽车股份有限公司（以下简称“安

    凯股份”）

    同受母公司控制 14897531-4

    合肥云鹤江森汽车座椅有限公司（以下简

    称“云鹤江森”）

    联营企业 79983423-2

    延锋伟世通（合肥）汽车饰件系统有限公

    司（以下简称“延锋伟世通”）

    联营企业 67090872-0

    （二）关联交易

    1．销售商品

    (1) 定价政策

    采用市场统一定价。

    (2) 向关联方销售货物明细表

    单位：万元

    2009 年1-6 月 2008 年1-6 月

    关联方名称 销售品种

    金 额

    占年度

    同类销

    货比例

    （％）

    金 额

    占年度

    同类购

    货比例

    （％）

    江淮宏运 客车底盘 1,735.14 3.78 1,795.29 2.53

    江汽集团 材 料 4.97 0.01 7.50 0.01

    合肥江淮汽车有限公司 配 件 1.17 0.01 1,018.57 1.34

    兴业公司 材料 1,736.54 3.98 3,372.65 4.45

    江汽物流 材料 49.59 0.11 125.05 0.16

    合肥和瑞 轿车 4,512.82 30.67 - -

    扬州轻型车 材料 170.06 0.39 131.21 0.17

    江淮专用车 材料 2,957.03 6.79 5,519.04 7.28

    银联重工 配 件 11.80 0.03 259.99 0.34

    江淮客车 客车底盘 7,272.73 15.86 12,728.03 17.91

    合肥车桥 材 料 1,146.58 2.63 2,070.65 2.73

    合肥美桥 材 料 64.23 0.15 - -

    六安齿轮 齿轮箱 6,535.20 15.00 524.99 0.69

    六安永达机械 材 料 - - 0.15 -

    江淮工贸 材 料 653.78 1.09 678.94 0.90

    福臻技术 材 料 1,136.22 2.61 758.36 1.00

    江福专用车 材 料 5.88 0.01 2.42 -

    制管公司 材 料 26.50 0.06 31.08 0.04

    汇凌公司 材 料 236.61 0.54 1,679.13 2.21

    技工学校 材 料 179.62 0.41 206.53 0.27

    摩丁空调 材 料 1,654.28 2.98 3,395.28 4.48

    兴盛物业 材 料 - - 10.90 0.01安徽江淮汽车股份有限公司 2009 年半年度报告

    79

    曙光车桥 材 料 291.26 0.38 524.16 0.69

    安凯金达 材 料 - - 341.95 0.45

    延锋伟世通 材 料 1.22 - - -

    云鹤江森 材 料 57.20 0.13 11.11 0.01

    江淮新发 材 料 201.32 0.46 - -

    2．购买货物

    (1) 定价政策：

    采用市场统一定价。

    (2) 向关联方购买货物明细表

    单位:万元

    2009 年1-6 月 2008 年1-6 月

    关联方名称 采购品种

    金 额

    占年度同类

    购货比例

    （％）

    金 额

    占年度同类

    购货比例

    （％）

    合肥江淮汽车有限公司 汽车零配件等 471.04 - 13,280.42 1.79

    江淮专用 汽车零配件 2,332.61 32.84 6,138.20 47.41

    银联重工 叉车、材料 1,211.51 100.00 1,279.74 100.00

    江淮客车 出口客车 72.79 100.00 887.68 100.00

    合肥车桥 汽车前后桥及配件 24,369.99 45.74 32,236.70 62.38

    六安齿轮 齿轮箱体铸件 4,970.11 100.00 3,471.53 100.00

    巨一公司 自动化装备 3,195.86 23.30 1,796.46 15.78

    江淮工贸 储气筒等汽车配件 2,886.39 100.00 3,431.86 100.00

    福臻技术 冲压件等 5,640.89 78.65 4,719.13 71.67

    江福专用车 专用车厢体、配件 434.83 5.56 601.47 7.65

    制管公司 汽车制动管等配件 4,206.48 92.67 3,090.02 91.74

    汇凌公司 消声器等汽车配件 3,755.32 85.36 5,081.71 91.32

    技工学校 汽车零配件 1,085.27 0.13 1,187.24 0.16

    摩丁空调 汽车空调 18,683.52 88.61 16,466.55 86.44

    曙光车桥 重卡后桥 8,005.03 18.25 9,990.55 19.33

    安凯金达 材料、配件 731.84 0.13 73.24 0.01

    江汽印刷 印刷品 102.17 49.36 101.61 45.20

    云鹤江森 汽车座椅 12,014.51 89.32 5,542.49 63.21

    兴业公司 材料、配件 577.88 0.09 948.11 0.13

    合肥美桥 桥总成 5,405.47 18.26 - -

    江淮新发 线束总成 8,283.62 100.00 - -

    延锋伟世通 汽车内饰 4,630.36 6.72 - -

    (3) 接受关联方劳务明细表

    单位:万元

    企 业 名 称 劳务项目2009 年1-6 月 2008 年1-6 月

    安徽江汽物流有限公司 运 输 12,960.89 14,575.34

    六安江淮汽车齿轮制造有限公司 运 输 79.61 78.16安徽江淮汽车股份有限公司 2009 年半年度报告

    80

    扬州江淮轻型汽车有限公司 加工费 2,204.11 1,267.88

    安徽兴盛物业管理有限公司 物 业 32.00 76.67

    合肥兴业经济发展有限公司 餐 饮 774.36 370.10

    3．关联方为本公司提供担保情况

    （1）借款及票据担保情况

    关 联 方 项 目 2009 年1-6 月 2008 年1-6 月

    一年内到期的非流动负债 200,000,000.00 350,000,000.00

    长期借款 100,000,000.00 200,000,000.00

    应付票据 167,000,000.00 132,500,000.00

    安徽江淮汽车集团

    有限公司

    短期借款 200,000,000.00

    （2）汽车金融担保情况

    根据合肥江淮汽车担保有限公司与徽商银行签订的《汽车金融担保业务合作协议》规

    定：徽商银行对合肥江淮汽车担保有限公司推荐并符合其贷款条件的江汽集团生产的车辆

    提供个人或法人汽车按揭贷款、经销商开票业务和配套厂商信贷业务。截至2009 年6 月

    30 日止，本公司在该担保合作协议下的经销商开出尚未到期的银行承兑汇票余额为4,043

    万元。

    4．土地租金、房屋租金及综合服务费

    关 联 方 项 目 2009 年1-6 月 2008 年1-6 月

    综合服务费 100,000.00 100,004.00

    安徽江淮汽车集团有限公司

    土地租金 11,775,000.00 11,325,003.33

    六安江淮汽车齿轮制造有限公司 房屋租金 400,000.00 400,000.00

    5．生产协作协议

    2009 年，本公司与合肥车桥有限责任公司、安徽江淮客车有限公司、六安江淮汽车齿

    轮制造有限公司、黄山市江淮工贸有限公司、安徽江淮专用汽车有限公司、安徽江淮银联

    重型工程机械有限公司、安徽江汽物流有限公司、合肥汇凌汽车零部件有限公司、合肥江

    淮汽车制管有限公司、安徽安凯福田曙光车桥有限公司、合肥兴业经济发展有限公司、庐江县

    同大江淮车身附件有限公司、安徽江淮褔臻汽车技术服务有限公司、扬州江淮轻型汽车有

    限公司、安徽省汽车工业技工学校机械厂、合肥江福专用汽车厂、安徽江淮巨一自动化装

    备有限公司、扬州江淮宏运客车有限公司、合肥江淮汽车有限公司、延锋伟世通（合肥）

    汽车饰件系统有限公司及合肥江淮新发汽车有限公司、安徽江淮摩丁空调有限公司、安徽安徽江淮汽车股份有限公司 2009 年半年度报告

    81

    安凯福田曙光车桥有限公司、合肥和瑞出租车有限公司及合肥美桥汽车传动及底盘系统有

    限公司等单位分别签订关联交易框架协议。

    根据协议，本公司向有关关联方提供以下产品：

    （1）本公司向合肥车桥有限责任公司提供材料；

    （2）本公司向安徽江淮客车有限公司提供部分客车底盘；

    （3）本公司向六安江淮汽车齿轮制造有限公司提供部分汽车变速箱；

    （4）本公司向安徽江淮专用汽车有限公司提供部分重卡二类车（用于改装）等配套件；

    （5）本公司向合肥汇凌汽车零部件有限公司提供部分材料；

    （6）本公司向合肥兴业经济发展有限公司出售相关废料。

    （7）本公司向安徽江淮褔臻汽车技术服务有限公司提供部分材料。

    （8）本公司向扬州江淮宏运客车有限公司提供客车底盘。

    （9）本公司向合肥江淮汽车有限公司提供材料。

    （10）本公司向延锋伟世通（合肥）汽车饰件系统有限公司提供材料。

    （11）本公司向合肥江淮新发汽车有限公司提供材料。

    （12）本公司向安徽江淮摩丁空调有限公司提供进口汽车空调散件。

    （13）本公司向合肥和瑞出租车有限公司提供宾悦轿车。

    根据协议，有关关联方向本公司提供以下产品：

    （1）合肥车桥有限责任公司向本公司供应汽车底盘用后桥；

    （2）安徽江淮客车有限公司向本公司提供部分出口客车；

    （3）六安江淮汽车齿轮制造有限公司向本公司提供部分齿轮箱箱体铸件及其运输服

    务和房屋租赁服务；

    （4）黄山市江淮工贸有限公司向本公司提供储气筒总成等配套件；

    （5）安徽江淮专用汽车有限公司向本公司提供改装车厢体及配套件；

    （6）安徽江淮银联重型工程机械有限公司向本公司提供叉车；

    （7）安徽江汽物流有限公司为本公司提供部分货物运输服务、职工班车服务及仓储

    服务；

    （8）合肥汇凌汽车零部件有限公司向本公司提供消声器、排气管、真空筒等汽车零

    部件；

    （9）合肥江淮汽车制管有限公司向本公司提供汽车制动管。

    （10）安徽安凯福田曙光车桥有限公司向本公司提供重卡车桥。安徽江淮汽车股份有限公司 2009 年半年度报告

    82

    （11）合肥兴业经济发展有限公司向本公司提供废料整理、出口包装、生产区保洁及

    餐饮服务。

    （12）安徽江淮褔臻汽车技术服务有限公司向本公司提供汽车驾驶室部分冲压件。

    （13）扬州江淮轻型汽车有限公司向本公司提供劳务和部分汽车辅件。

    （14）安徽省汽车工业技工学校机械厂向本公司提供汽车零配件。

    （15）合肥江福专用汽车厂向本公司提供专用车厢体。

    （16）安徽江淮巨一自动化装备有限公司向本公司提供自动化装备。

    （17）合肥江淮汽车有限公司向本公司提供材料。

    （18）延锋伟世通（合肥）汽车饰件系统有限公司向本公司提供汽车内饰。

    （19）合肥江淮新发汽车有限公司向本公司提供线束。

    （20）安徽江淮摩丁空调有限公司向本公司提供汽车空调。

    （21）安徽安凯福田曙光车桥有限公司向本公司提供重卡后桥。

    （22）合肥美桥汽车传动及底盘系统有限公司向本公司提供乘用车后桥。

    各方的交易价格按照市场公允价格进行。

    6．债权债务往来余额

    项 目 2009.06.30 2008.12.31

    应收账款

    安徽江淮客车有限公司 12,907,847.83 1,469.30

    合肥车桥有限责任公司 2,046,070.07 946,250.05

    安徽江淮专用汽车有限公司 6,089,005.14 5,178,070.77

    安徽江汽物流有限公司 - 540,000.00

    安徽江淮银联重型工程机械有限公司 203,025.50 147,974.87

    安徽江淮摩丁空调有限公司 2,412,056.12 1,209,196.43

    合肥江淮新发汽车有限公司 529,598.69 425,387.46

    安徽安凯福田曙光车桥有限公司 1,843,415.57 1,932,563.08

    合肥云鹤江森汽车座椅有限公司 - 14,042.62

    扬州江淮轻型汽车有限公司 1,759,674.21 2,008,938.91

    安徽省汽车工业技工学校机械厂 201,358.54 -

    合肥和瑞出租车有限公司 54,036,645.05 -

    合肥美桥汽车传动及底盘系统有限公司 31,280.00 -

    安徽省汽车工业技工学校 528,833.51 -

    预付账款

    合肥车桥有限责任公司 - 947,998.33

    安徽江淮专用汽车有限公司 2,089,000.10 -

    安徽江汽物流有限公司 1,512,739.45 11,800.00

    安徽安凯金达工贸有限公司 - 944,343.66

    安徽江淮银联重型工程机械有限公司 - 35,922.05

    安徽省汽车工业技工学校机械厂 37,906.80 16,617.66安徽江淮汽车股份有限公司 2009 年半年度报告

    83

    合肥江淮汽车有限公司 8,197.89 -

    安徽江淮福臻汽车技术服务有限公司 17,015.94 4,159.12

    合肥兴业经济发展有限公司 - 18,666.00

    六安江淮永达机械制造公司 - 83,445.87

    安徽巨一自动化装备有限公司 - 9,613,700.00

    安徽江汽印刷有限公司 115,040.60 -

    延锋伟世通（合肥）汽车饰件系统有限公司 13,709.00 -

    合肥江淮汽车制管有限公司 177,120.81 -

    合肥汇凌汽车零部件有限公司 993,393.18 -

    应付票据

    六安江淮汽车齿轮制造有限公司 1,350,000.00 41,600,000.00

    安徽江淮摩丁空调有限公司 81,450,000.00 1,000,000.00

    安徽安凯福田曙光车桥有限公司 80,000,000.00 14,000,000.00

    合肥车桥有限责任公司 160,000,000.00 -

    扬州江淮轻型汽车有限公司 10,000,000.00 -

    安徽江汽物流有限公司 30,000,000.00 -

    合肥美桥汽车传动及底盘系统有限公司 24,000,000.00 -

    合肥江淮新发汽车有限公司 16,500,000.00 -

    合肥江淮汽车制管有限公司 3,200,000.00 -

    合肥汇凌汽车零部件有限公司 500,000.00 -

    安徽江淮福臻汽车技术服务有限公司 1,200,000.00 -

    安徽安凯金达工贸有限公司 8,200,000.00 -

    延锋伟世通（合肥）汽车饰件系统有限公司 33,000,000.00 -

    合肥云鹤江森汽车座椅有限公司 63,640,000.00 -

    应付账款

    安徽江淮客车有限公司 - 596,446.20

    合肥车桥有限责任公司 4,060,860.17 14,028,074.99

    黄山市江淮工贸有限公司 8,130,418.84 5,066,264.02

    安徽江淮专用汽车有限公司 885,165.78 2,249,463.08

    安徽江汽物流有限公司 11,490,877.39 13,809,416.85

    安徽安凯汽车股份有限公司 56,312.34 56,312.34

    安徽安凯金达工贸有限公司 3,418,222.78 -

    安徽江淮银联重型工程机械有限公司 3,164,175.24 675,814.00

    合肥江淮汽车有限公司 2,660,684.53 16,200,309.78

    安徽省汽车工业技工学校机械厂 2,602,589.83 1,684,379.94

    安徽江淮摩丁空调有限公司 8,510,905.61 23,124,598.22

    合肥江福专用汽车厂 2,341,026.15 2,972,048.10

    安徽江淮福臻汽车技术服务有限公司 3,478,774.21 5,683,817.59

    合肥江淮新发汽车有限公司 9,258,027.12 8,038,120.24

    六安江淮汽车齿轮制造有限公司 - 1,037,589.46

    合肥汇凌汽车零部件有限公司 4,452,426.41 2,359,894.32

    合肥江淮汽车制管有限公司 8,830,618.88 2,529,866.46

    安徽安凯福田曙光车桥有限公司 3,760,406.05 8,099,193.39

    合肥兴业经济发展有限公司 6,473,593.80 3,144,770.01

    安徽江汽印刷有限公司 122,501.68 345,143.30安徽江淮汽车股份有限公司 2009 年半年度报告

    84

    延锋伟世通汽车饰件系统有限公司 3,308,557.38 29,100.50

    合肥云鹤江森汽车座椅有限公司 40,200,845.04 9,758,509.99

    扬州江淮轻型汽车有限公司 3,685,502.03 1,194,408.98

    安徽巨一自动化装备有限公司 14,842,323.00 24,841,125.00

    合肥美桥汽车传动及底盘系统有限公司 879,428.82 -

    六安江淮永达机械制造公司 8,710.00 -

    安徽兴盛物业管理有限公司 374,400.00 -

    预收账款

    安徽江淮客车有限公司 184,892.22 381,640.00

    合肥车桥有限责任公司 2,422,635.00 1,728,635.00

    黄山市江淮工贸有限公司 - 12,010.57

    安徽江汽物流有限公司 - 473,800.00

    安徽江淮摩丁空调有限公司 - 205.49

    合肥兴业经济发展有限公司 278,306.27 5,998,637.68

    扬州江淮轻型汽车有限公司 - 17,414.00

    合肥江淮汽车有限公司 83,272.20 -

    其他应付款

    安徽江淮专用汽车有限公司 - 52,497.46

    安徽江汽物流有限公司 - 270,928.10

    安徽江淮银联重型工程机械有限公司 - 83,000.00

    安徽江淮汽车集团有限公司 207,910.42 515.00

    合肥兴业经济发展有限公司 626,365.80 83,574.00

    安徽江汽印刷有限公司 19,102.00 19,102.00

    十一、或有事项

    根据本公司与中国光大银行签订的汽车销售金融服务网络协议：符合相关条件的公

    司各经销商获得上述银行提供流动资金贷款或银行承兑汇票等服务，而本公司则要承担

    回购义务：即若经销商使用指定银行的贷款、银行承兑汇票向公司支付货款，在贷款、

    银行承兑汇票到期前，其对应的汽车产品仍未售出，导致经销商无法偿还贷款、银行承

    兑汇票票款时，银行有权按协议要求公司回购该部分汽车产品进行偿还。截至2009 年6

    月30 日止，各经销商按协议要求开出的尚未到期应付票据余额为42,190 万元。

    截至2009 年6 月30 日止，本公司账面有应收牡丹汽车股份有限公司销货款3,439

    万元，公司已就此款项向合肥市中级人民法院提起诉讼，法院一审判决本公司胜诉，法

    院已查封该公司的一块土地及三处房产。一审判决后，牡丹汽车提起上诉，法院二审维

    持原判。目前牡丹汽车按照协议已经向我公司逐步还款，公司根据查封的土地估计价值

    大于应收债权、将该款项作为经单独测试后未减值的应收款项按账龄计提坏账准备。

    除上述事项外，本公司无需要披露的其他或有事项。

    十二、承诺事项安徽江淮汽车股份有限公司 2009 年半年度报告

    85

    截至2009 年6 月30 日止，本公司未发生影响财务报表阅读和理解的重要承诺事项。

    十三、资产负债表日后事项中非调整事项

    截至2009 年6 月30 日止，本公司无需要披露的其他资产负债表日后非调整事项。

    十四、债务重组事项

    截至2009 年6 月30 日止，本公司无需要披露的债务重组事项。

    十五、其他事项说明

    截至2009 年6 月30 日止，本公司无需要披露的重大其他事项。

    十六、补充资料

    1．按照中国证监会《公开发行证券公司信息披露编报规则第9 号―净资产收益率和每股

    收益的计算及披露（2008 年修订）》的要求，本公司净资产收益率及每股收益如下表所

    示:

    2009 年1-6 月 2008 年1-6 月

    报告期利润 净资产收益率(%) 每股收益 净资产收益率(%) 每股收益

    全面

    摊薄

    加权

    平均

    基本每

    股收益

    稀释每

    股收益

    全面

    摊薄

    加权

    平均

    基本每

    股收益

    稀释每

    股收益

    归属于母公司普通

    股股东的净利润

    2.77 2.81 0.09 0.09 4.07 4.02 0.13 0.13

    扣除非经常性损益

    后归属于母公司普

    通股股东的净利润

    2.44 2. 49 0.08 0.08 4.06 4.01 0.13 0.13

    上述财务指标的计算方法：

    （1）全面摊薄净资产收益率计算公式如下:

    全面摊薄净资产收益率=归属于普通股股东的净利润÷归属于普通股股东的期末净资

    产

    （2）加权平均净资产收益率(ROE)的计算公式如下：

    加权平均净资产收益率=P/（E0 ＋ NP÷2 ＋ Ei×Mi÷M0 － Ej×Mj÷M0）

    其中:P 为报告期归属于普通股股东的利润；NP 为报告期归属于普通股股东的净利

    润;E0 为归属于普通股股东的年初净资产；Ei 为报告期发行新股或债转股等新增的、归属

    于普通股股东的净资产；Ej 为报告期回购或现金分红等减少的、归属于普通股股东的净

    资产；M0 为报告期月份数；Mi 为归属于普通股股东的、新增净资产下一月份起至报告期

    期末的月份数；Mj 为归属于普通股股东的、减少净资产下一月份起至报告期期末的月份

    数。安徽江淮汽车股份有限公司 2009 年半年度报告

    86

    “归属于普通股股东的净利润”是扣除“少数股东损益”后的金额；“归属于普通股

    股东的期末净资产”不包括少数股东权益。

    （3）基本每股收益的计算公式如下：

    基本每股收益=归属于普通股股东的利润÷发行在外的普通股加权平均数

    （4）稀释每股收益（EPS）的计算公式如下：

    稀释每股收益=(P+已确认为费用的稀释性潜在普通股利息×（1-所得税率）-转换费

    用)/（S0 ＋ S1 ＋ Si×Mi÷M0 － Sj×Mj÷M0+认股权证、期权行权增加股份数）

    发行在外的普通股加权平均数= S0 ＋ S1 ＋ Si×Mi÷M0 － Sj×Mj÷M0

    其中，S0 为年初股份总数；S1 为报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增加股

    份数；Si 为报告期因发行新股或债转股等增加股份数；Sj 为报告期因回购或缩股等减少

    股份数；M0 报告期月份数；Mi 为增加股份下一月份起至报告期期末的月份数；Mj 为减少

    股份下一月份起至报告期期末的月份数

    2．非经常性损益：

    项 目 2009 年1-6 月 2008 年1-6 月

    非流动资产处置损益 31,198.78 -678,734.41

    计入当期损益的政府补助（但与公司业务密切相关，

    按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除

    外）

    16,050,658.34

    810,000.00

    计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 - 4,916,294.25

    除上述各项之外的其他营业外收支净额

    -258,081.88

    -2,205,131.24

    中国证监会认定的其他非经常性损益项目 - -

    小计

    15,823,775.24

    2,842,428.60

    减：所得税影响数

    2,494,106.81

    710,607.15

    少数股东损益影响数

    60,418.72

    14,142.71

    非经常性损益净额

    13,269,249.71

    2,117,678.74安徽江淮汽车股份有限公司 2009 年半年度报告

    87

    八、备查文件目录

    1、载有本公司法定代表人签名的半年度报告全文及摘要文本。

    2、载有本公司法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报

    表。

    3、报告期内在《上海证券报》、《中国证券报》上公开披露过的所有本公司文件的正本

    及公告的原稿。

    董事长：左延安

    安徽江淮汽车股份有限公司

    2009 年8 月18 日