2021 年第一季度报告
公司代码：600420 公司简称：国药现代
债券代码：110057 债券简称: 现代转债
上海现代制药股份有限公司
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目录
一、重要提示............................................................................................................................................. 3
二、公司基本情况..................................................................................................................................... 3
三、重要事项............................................................................................................................................. 5
四、附录..................................................................................................................................................... 7
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一、 重要提示
1.1 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，
不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
1.2 公司全体董事出席董事会审议季度报告。
1.3 公司负责人周斌、主管会计工作负责人祖敬及会计机构负责人（会计主管人员）高蕾保证季
度报告中财务报表的真实、准确、完整。
1.4 本公司第一季度报告未经审计。
二、 公司基本情况
2.1 主要财务数据
单位：元 币种：人民币
本报告期末比上年度
本报告期末 上年度末
末增减(%)
总资产 19,177,393,650.11 18,250,454,785.72 5.08
归属于上市公司股东的净资
8,352,156,397.73 8,131,208,694.81 2.72
产
年初至报告期末 上年初至上年报告期末 比上年同期增减(%)
经营活动产生的现金流量净
105,013,866.79 -336,707,670.92 131.19
额
年初至报告期末 上年初至上年报告期末 比上年同期增减（%）
营业收入 3,928,811,589.68 3,303,053,252.67 18.94
归属于上市公司股东的净利
220,707,073.48 135,423,833.58 62.98
润
归属于上市公司股东的扣除
217,253,516.41 129,347,169.40 67.96
非经常性损益的净利润
加权平均净资产收益率（%） 2.68 1.77 增加 0.91 个百分点
基本每股收益（元/股） 0.2149 0.1319 62.93
稀释每股收益（元/股） 0.1869 0.1152 62.24
说明：1、在疫情常态化下，公司原料药市场行情持续向好，制剂产品市场需求与去年同期相
比已经开始逐步恢复，整体销售规模的上升带动公司毛利率同比上升了 1.68 个百分点。加之公司
持续开展提质增效、降本控费的效果显现，综合影响下，公司本期归属于上市公司股东净利润增
幅明显。
2、稀释每股收益是在假设公司发行的可转换公司债券报告期内均转换为公司普通股的基础上
计算所得。
非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期金额 说明
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项目 本期金额 说明
非流动资产处置损益 -514,124.90
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相
关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受 10,477,355.70
的政府补助除外
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -3,903,103.91
其他符合非经常性损益定义的损益项目 929,486.76
少数股东权益影响额（税后） -2,692,213.95
所得税影响额 -843,842.63
合计 3,453,557.07
2.2 截止报告期末的股东总数、前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
单位：股
股东总数（户） 35,589
前十名股东持股情况
持有有 质押或冻结情况
期末持股 比例 限售条
股东名称（全称） 股东性质
数量 (%) 件股份 股份状态 数量
数量
上海医药工业研究院 239,512,622 23.32 0 无 0 国有法人
中国医药投资有限公司 174,005,559 16.94 0 无 0 国有法人
国药集团一致药业股份有限
167,142,202 16.28 0 无 0 国有法人
公司
韩雁林 66,605,339 6.49 0 无 0 境内自然人
国药控股股份有限公司 19,068,440 1.86 0 无 0 国有法人
山东省国有资产投资控股有
15,834,626 1.54 0 无 0 国有法人
限公司
上海广慈医学高科技公司 12,520,000 1.22 0 无 0 国有法人
上海高东经济发展有限公司 7,615,356 0.74 0 无 0 国有法人
刘少鸾 7,426,600 0.72 0 无 0 境内自然人
香港中央结算有限公司 7,205,753 0.70 0 无 0 其他
前十名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件 股份种类及数量
流通股的数量 种类 数量
上海医药工业研究院 239,512,622 人民币普通股 239,512,622
中国医药投资有限公司 174,005,559 人民币普通股 174,005,559
国药集团一致药业股份有限公司 167,142,202 人民币普通股 167,142,202
韩雁林 66,605,339 人民币普通股 66,605,339
国药控股股份有限公司 19,068,440 人民币普通股 19,068,440
山东省国有资产投资控股有限公司 15,834,626 人民币普通股 15,834,626
上海广慈医学高科技公司 12,520,000 人民币普通股 12,520,000
上海高东经济发展有限公司 7,615,356 人民币普通股 7,615,356
刘少鸾 7,426,600 人民币普通股 7,426,600
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香港中央结算有限公司 7,205,753 人民币普通股 7,205,753
上海医药工业研究院、中国医药投资有限公司、国药
集团一致药业股份有限公司、国药控股股份有限公司
上述股东关联关系或一致行动的说明 均隶属于中国医药集团有限公司。除此之外，公司未
知上述前十名股东之间是否存在关联关系或一致行
动人的情况。
2.3 截止报告期末的优先股股东总数、前十名优先股股东、前十名优先股无限售条件股东持股情
况表
□适用 √不适用
三、 重要事项
3.1 公司主要会计报表项目、财务指标重大变动的情况及原因
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
上年年末数/上年同 变动比
报表项目 期末数/本期数 原因
期数 例%
一方面本报告期销售收入较上年四
季度环比增长，应收账款相应增加；
另一方面公司一般在年末加强应收
应收账款 2,421,445,645.63 1,671,429,493.22 44.87
账款清欠力度，使得年末应收账款
余额规模较小，综合影响下本期末
应收账款较期初增长明显。
主要系报告期内执行新租赁准则，
使用权资产 108,158,584.52
确认使用权资产所致。
根据新租赁准则的规定将预付的租
长期待摊费用 26,255,264.37 46,975,536.41 -44.11
金调整至“使用权资产”。
其他非流动资
181,455,130.71 117,633,443.78 54.25 本期末预付工程设备款项增加。
产
短期借款 1,362,602,972.31 1,013,773,834.69 34.41 公司本期新增对外短期借款所致。
预收款项 2,028,737.43 1,483,157.19 36.79 上年末预收款项本期已发货核销，
合同负债 123,710,906.40 278,585,723.51 -55.59 本期末预收业务较少。
上年末计提的工资和年终奖本期已
应付职工薪酬 135,331,099.58 240,864,446.12 -43.81
支付。
主要系报告期内执行新租赁准则，
租赁负债 89,797,497.44
确认使用权资产所致。
公司将1年内到期的长期应付款重
长期应付款 589,908.35 分类至“一年内到期的非流动负债”
列报。
公司持续加大一致性评价及新产品
研发费用 126,219,062.88 77,963,964.80 61.89 研发的投入力度，研发费用同比增
加。
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上年年末数/上年同 变动比
报表项目 期末数/本期数 原因
期数 例%
一方面，本年度开始公司将按季度
计提年终奖金；另一方面，去年同
期公司因疫情影响享受的社保优惠
管理费用 177,450,340.59 136,335,832.87 30.16
政策本期已经取消，使得公司人工
成本同比增加。管理费用率同比基
本持平。
本期公司收到相关政府补助同比增
其他收益 10,827,892.46 8,170,101.44 32.53
加。
主要系本期应收账款余额的变动额
信用减值损失 27,444,534.79 50,168,513.07 -45.30
较上年同期减少。
本期计提的存货跌价准备较去年同
资产减值损失 804,365.81 1,718,457.57 -53.19
期减少。
主要系本期处置资产的损失同比增
资产处置收益 -313,447.82 -23,365.22 -1,241.51
加。
本期公司取得的政府补助同比增
营业外收入 1,408,353.48 959,534.95 46.77
加。
本期公司发生非经常性损失同比增
营业外支出 4,933,184.47 964,953.79 411.24
加。
本期随着公司收入同比增长，利润
所得税费用 53,141,693.41 34,441,496.53 54.30
随之增长，故所得税费用同比增长。
经营活动产生 本期公司开展应收账款保理等资产
的现金流量净 105,013,866.79 -331,981,389.72 131.63 证券化业务，带动经营性活动现金
额 流量同比增长。
筹资活动产生 本期归还应收账款资产证券化款项
的现金流量净 97,220,389.96 -464,137,619.48 120.95 减少导致筹资活动产生的现金流净
额 额同比增加。
3.2 重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
□适用 √不适用
3.3 报告期内超期未履行完毕的承诺事项
□适用 √不适用
3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生重大变动的警
示及原因说明
□适用 √不适用
公司名称 上海现代制药股份有限公司
法定代表人 周斌
日期 2021 年 4 月 28 日
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四、 附录
4.1 财务报表
合并资产负债表
2021 年 3 月 31 日
编制单位:上海现代制药股份有限公司
单位：元 币种:人民币 审计类型：未经审计
项目 2021 年 3 月 31 日 2020 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 3,699,218,901.71 3,719,541,343.62
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
衍生金融资产
应收票据 412,420,709.49 333,227,731.85
应收账款 2,421,445,645.63 1,671,429,493.22
应收款项融资 420,725,808.61 597,607,212.93
预付款项 191,590,272.71 181,348,148.74
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款 112,521,369.02 108,011,239.97
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货 3,409,404,896.56 3,281,169,759.63
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 249,998,643.08 270,140,260.69
流动资产合计 10,917,326,246.81 10,162,475,190.65
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资 149,572,722.05 154,900,296.51
其他权益工具投资
其他非流动金融资产 227,394,245.01 227,394,245.01
投资性房地产 75,774,844.12 77,413,713.63
固定资产 5,724,379,499.11 5,833,054,205.74
在建工程 702,603,016.17 575,851,294.13
生产性生物资产
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项目 2021 年 3 月 31 日 2020 年 12 月 31 日
油气资产
使用权资产 108,158,584.52
无形资产 524,604,414.64 524,579,677.88
开发支出 111,546,270.03 122,556,322.90
商誉 292,298,077.77 292,298,077.77
长期待摊费用 26,255,264.37 46,975,536.41
递延所得税资产 136,025,334.80 115,322,781.31
其他非流动资产 181,455,130.71 117,633,443.78
非流动资产合计 8,260,067,403.30 8,087,979,595.07
资产总计 19,177,393,650.11 18,250,454,785.72
流动负债：
短期借款 1,362,602,972.31 1,013,773,834.69
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据 1,218,708,427.04 1,257,550,638.89
应付账款 1,192,157,571.32 970,717,747.80
预收款项 2,028,737.43 1,483,157.19
合同负债 123,710,906.40 278,585,723.51
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬 135,331,099.58 240,864,446.12
应交税费 126,371,061.56 164,578,886.77
其他应付款 1,731,504,783.28 1,431,999,011.74
其中：应付利息
应付股利 2,605,750.23 2,605,750.23
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债 124,577,743.02 144,994,945.51
其他流动负债 673,886,480.70 689,813,765.89
流动负债合计 6,690,879,782.64 6,194,362,158.11
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款 590,630,223.63 540,550,779.18
应付债券 1,453,982,359.90 1,447,559,431.69
其中：优先股
永续债
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项目 2021 年 3 月 31 日 2020 年 12 月 31 日
租赁负债 89,797,497.44
长期应付款 589,908.35
长期应付职工薪酬 685,450.78 685,450.78
预计负债
递延收益 161,426,500.18 167,032,266.89
递延所得税负债 80,030,224.90 80,308,904.10
其他非流动负债
非流动负债合计 2,376,552,256.83 2,236,726,740.99
负债合计 9,067,432,039.47 8,431,088,899.10
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 1,026,960,386.00 1,026,959,376.00
其他权益工具 260,556,699.72 260,558,312.24
其中：优先股
永续债
资本公积 2,545,379,598.97 2,545,369,946.90
减：库存股
其他综合收益 -1,408,306.91 -1,927,371.80
专项储备
盈余公积 281,639,972.70 281,639,972.70
一般风险准备
未分配利润 4,239,028,047.25 4,018,608,458.77
归属于母公司所有者权益（或股东权益）合计 8,352,156,397.73 8,131,208,694.81
少数股东权益 1,757,805,212.91 1,688,157,191.81
所有者权益（或股东权益）合计 10,109,961,610.64 9,819,365,886.62
负债和所有者权益（或股东权益）总计 19,177,393,650.11 18,250,454,785.72
公司负责人：周斌 主管会计工作负责人：祖敬 会计机构负责人：高蕾
母公司资产负债表
2021 年 3 月 31 日
编制单位:上海现代制药股份有限公司
单位:元 币种:人民币 审计类型：未经审计
项目 2021 年 3 月 31 日 2020 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 1,299,160,084.12 1,497,600,070.55
交易性金融资产
衍生金融资产
应收票据 38,268,833.14 125,418,352.24
应收账款 82,694,107.71 147,451,927.12
应收款项融资
预付款项 14,290,000.00 5,477,900.00
其他应收款 621,008,890.04 612,902,765.35
其中：应收利息
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项目 2021 年 3 月 31 日 2020 年 12 月 31 日
应收股利
存货 89,570,393.41 89,763,009.98
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 2,041,154,044.25 2,045,242,615.46
流动资产合计 4,186,146,352.67 4,523,856,640.70
非流动资产：
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资 5,307,212,696.48 5,312,118,092.16
其他权益工具投资
其他非流动金融资产 227,394,245.01 227,394,245.01
投资性房地产 395,643,900.02 402,206,596.65
固定资产 274,522,718.52 279,355,904.17
在建工程 340,782,448.57 253,811,813.10
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 48,510,916.65 41,863,509.59
开发支出 13,955,550.72
商誉
长期待摊费用 1,931,782.30 2,017,007.98
递延所得税资产 5,705,874.95 9,245,729.89
其他非流动资产 98,239,978.37 22,641,768.49
非流动资产合计 6,699,944,560.87 6,564,610,217.76
资产总计 10,886,090,913.54 11,088,466,858.46
流动负债：
短期借款 1,191,237,316.66 1,191,129,116.67
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 36,298,550.92 19,010,476.63
预收款项
合同负债 2,159,668.97 2,030,577.11
应付职工薪酬 24,817,351.11 48,024,913.25
应交税费 11,029,822.93 67,574,157.94
其他应付款 399,423,159.85 600,223,485.11
其中：应付利息
应付股利
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项目 2021 年 3 月 31 日 2020 年 12 月 31 日
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债 610,249,609.91 606,193,695.78
流动负债合计 2,275,215,480.35 2,534,186,422.49
非流动负债：
长期借款 160,141,777.78 160,141,777.78
应付债券 1,453,982,359.90 1,447,559,431.69
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬 515,654.00 515,654.00
预计负债
递延收益 9,281,100.00 9,362,100.00
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 1,623,920,891.68 1,617,578,963.47
负债合计 3,899,136,372.03 4,151,765,385.96
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 1,026,960,386.00 1,026,959,376.00
其他权益工具 260,556,699.72 260,558,312.24
其中：优先股
永续债
资本公积 3,639,447,748.01 3,639,438,095.94
减：库存股
其他综合收益 -940,510.47 -1,459,575.36
专项储备
盈余公积 276,001,147.54 276,001,147.54
未分配利润 1,784,929,070.71 1,735,204,116.14
所有者权益（或股东权益）合计 6,986,954,541.51 6,936,701,472.50
负债和所有者权益（或股东权益）总计 10,886,090,913.54 11,088,466,858.46
公司负责人：周斌 主管会计工作负责人：祖敬 会计机构负责人：高蕾
合并利润表
2021 年 1—3 月
编制单位：上海现代制药股份有限公司
单位：元 币种:人民币 审计类型：未经审计
项目 2021 年第一季度 2020 年第一季度
一、营业总收入 3,928,811,589.68 3,303,053,252.67
其中：营业收入 3,928,811,589.68 3,303,053,252.67
利息收入
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2021 年第一季度报告
项目 2021 年第一季度 2020 年第一季度
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 3,555,802,740.57 3,031,366,282.88
其中：营业成本 2,139,382,420.22 1,854,096,945.65
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险责任准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加 36,679,703.61 31,316,710.08
销售费用 1,062,622,750.84 917,905,638.73
管理费用 177,450,340.59 136,335,832.87
研发费用 126,219,062.88 77,963,964.80
财务费用 13,448,462.43 13,747,190.75
其中：利息费用 25,215,415.73 36,404,217.25
利息收入 9,123,318.99 12,494,809.23
加：其他收益 10,827,892.46 8,170,101.44
投资收益（损失以“－”号填列） -8,017,559.17 -9,622,492.81
其中：对联营企业和合营企业的投
-5,846,639.35 -8,611,044.36
资收益
以摊余成本计量的金融资产
-2,170,919.82 -1,627,472.61
终止确认收益
汇兑收益（损失以“－”号填列）
净敞口套期收益（损失以“-”号填
列）
公允价值变动收益（损失以“－”号
填列）
信用减值损失（损失以“-”号填列） -27,444,534.79 -50,789,464.85
资产减值损失（损失以“-”号填列） -804,365.81 -1,718,457.57
资产处置收益（损失以“－”号填列） -313,447.82 -23,365.22
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 347,256,833.98 217,703,290.78
加：营业外收入 1,408,353.48 959,534.95
减：营业外支出 4,933,184.47 964,953.79
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 343,732,002.99 217,697,871.94
减：所得税费用 53,141,693.41 34,441,496.53
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 290,590,309.58 183,256,375.41
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以“－”号
290,590,309.58 183,256,375.41
填列）
2.终止经营净利润（净亏损以“－”号
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2021 年第一季度报告
项目 2021 年第一季度 2020 年第一季度
填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司股东的净利润（净亏
220,707,073.48 135,423,833.58
损以“-”号填列）
2.少数股东损益（净亏损以“-”号填列） 69,883,236.10 47,832,541.83
六、其他综合收益的税后净额 519,064.89 -46,048.85
（一）归属母公司所有者的其他综合收
519,064.89 -46,048.85
益的税后净额
1．不能重分类进损益的其他综合收益
（1）重新计量设定受益计划变动额
（2）权益法下不能转损益的其他综合收
益
（3）其他权益工具投资公允价值变动
（4）企业自身信用风险公允价值变动
2．将重分类进损益的其他综合收益 519,064.89 -46,048.85
（1）权益法下可转损益的其他综合收益 519,064.89 -46,048.85
（2）其他债权投资公允价值变动
（3）金融资产重分类计入其他综合收益
的金额
（4）其他债权投资信用减值准备
（5）现金流量套期储备
（6）外币财务报表折算差额
（7）其他
（二）归属于少数股东的其他综合收益
的税后净额
七、综合收益总额 291,109,374.47 183,210,326.56
（一）归属于母公司所有者的综合收益
221,226,138.37 135,377,784.73
总额
（二）归属于少数股东的综合收益总额 69,883,236.10 47,832,541.83
八、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股) 0.2149 0.1319
（二）稀释每股收益(元/股) 0.1869 0.1152
公司负责人：周斌 主管会计工作负责人：祖敬 会计机构负责人：高蕾
母公司利润表
2021 年 1—3 月
编制单位：上海现代制药股份有限公司
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
项目 2021 年第一季度 2020 年第一季度
一、营业收入 259,028,312.30 491,355,956.26
减：营业成本 93,069,095.90 75,483,127.90
税金及附加 2,223,145.52 3,633,685.07
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2021 年第一季度报告
项目 2021 年第一季度 2020 年第一季度
销售费用 36,532,569.82 323,616,643.79
管理费用 21,041,627.09 1,281,743.48
研发费用 29,577,910.73 10,275,864.92
财务费用 20,158,463.67 19,571,763.25
其中：利息费用 20,390,223.19 21,067,220.21
利息收入 1,159,789.63 1,403,864.09
加：其他收益 360,401.65 86,000.00
投资收益（损失以“－”号填列） 4,385,905.74 -574,046.10
其中：对联营企业和合营企业的投
-5,424,460.57 -8,188,865.58
资收益
以摊余成本计量的金融资产
终止确认收益
净敞口套期收益（损失以“-”号填
列）
公允价值变动收益（损失以“－”号
填列）
信用减值损失（损失以“-”号填列） -122,092.95 -1,100,683.94
资产减值损失（损失以“-”号填列）
资产处置收益（损失以“－”号填列） -69,525.47 -23,365.22
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 60,980,188.54 55,881,032.59
加：营业外收入 34,172.95 11,610.97
减：营业外支出 1,338,601.37 1,103,139.18
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 59,675,760.12 54,789,504.38
减：所得税费用 9,950,805.55 9,261,210.00
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 49,724,954.57 45,528,294.38
（一）持续经营净利润（净亏损以“－”
49,724,954.57 45,528,294.38
号填列）
（二）终止经营净利润（净亏损以“－”
号填列）
五、其他综合收益的税后净额 519,064.89 -46,048.85
（一）不能重分类进损益的其他综合收
益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收
益
3.其他权益工具投资公允价值变动
4.企业自身信用风险公允价值变动
（二）将重分类进损益的其他综合收益 519,064.89 -46,048.85
1.权益法下可转损益的其他综合收益 519,064.89 -46,048.85
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综合收益
的金额
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2021 年第一季度报告
项目 2021 年第一季度 2020 年第一季度
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
六、综合收益总额 50,244,019.46 45,482,245.53
七、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股)
（二）稀释每股收益(元/股)
公司负责人：周斌 主管会计工作负责人：祖敬 会计机构负责人：高蕾
合并现金流量表
2021 年 1—3 月
编制单位：上海现代制药股份有限公司
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
项目 2021年第一季度 2020年第一季度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 3,196,913,183.60 2,180,824,923.38
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还 28,943,862.19 30,207,177.12
收到其他与经营活动有关的现金 79,180,563.69 53,654,856.58
经营活动现金流入小计 3,305,037,609.48 2,264,686,957.08
购买商品、接受劳务支付的现金 1,524,213,520.45 1,236,891,762.54
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工及为职工支付的现金 467,564,461.27 419,010,440.71
支付的各项税费 324,670,092.38 291,229,761.45
支付其他与经营活动有关的现金 883,575,668.59 654,262,663.30
经营活动现金流出小计 3,200,023,742.69 2,601,394,628.00
经营活动产生的现金流量净额 105,013,866.79 -336,707,670.92
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2021 年第一季度报告
项目 2021年第一季度 2020年第一季度
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 479,798.04
取得投资收益收到的现金 547,035.16
处置固定资产、无形资产和其他长
303,775.00 44,559.00
期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的
现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 303,775.00 1,071,392.20
购建固定资产、无形资产和其他长
198,559,924.20 44,682,728.78
期资产支付的现金
投资支付的现金 200,000,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的
现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 198,559,924.20 244,682,728.78
投资活动产生的现金流量净额 -198,256,149.20 -243,611,336.58
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收
到的现金
取得借款收到的现金 1,161,240,501.36 1,258,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金 29,850,000.00 5,030,428.86
筹资活动现金流入小计 1,191,090,501.36 1,263,030,428.86
偿还债务支付的现金 763,000,000.00 636,661,570.00
分配股利、利润或偿付利息支付的
28,046,602.38 47,276,411.12
现金
其中：子公司支付给少数股东的股
400,000.00
利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 302,823,509.02 1,043,230,067.22
筹资活动现金流出小计 1,093,870,111.40 1,727,168,048.34
筹资活动产生的现金流量净额 97,220,389.96 -464,137,619.48
四、汇率变动对现金及现金等价物的
-9,993,810.76 1,048,458.54
影响
五、现金及现金等价物净增加额 -6,015,703.21 -1,043,408,168.44
加：期初现金及现金等价物余额 3,153,855,550.86 4,160,491,725.22
六、期末现金及现金等价物余额 3,147,839,847.65 3,117,083,556.78
公司负责人：周斌 主管会计工作负责人：祖敬 会计机构负责人：高蕾
母公司现金流量表
2021 年 1—3 月
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2021 年第一季度报告
编制单位：上海现代制药股份有限公司
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
项目 2021年第一季度 2020年第一季度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 386,530,547.71 432,195,500.84
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 15,333,893.05 48,859,764.29
经营活动现金流入小计 401,864,440.76 481,055,265.13
购买商品、接受劳务支付的现金 27,787,259.70 21,040,936.23
支付给职工及为职工支付的现金 76,074,708.69 96,238,196.61
支付的各项税费 75,946,422.86 107,605,586.63
支付其他与经营活动有关的现金 249,157,151.14 256,007,911.75
经营活动现金流出小计 428,965,542.39 480,892,631.22
经营活动产生的现金流量净额 -27,101,101.63 162,633.91
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 479,798.04
取得投资收益收到的现金 547,035.16
处置固定资产、无形资产和其他长
20,000.00
期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的
现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 43,589,502.31 12,869,345.21
投资活动现金流入小计 43,609,502.31 13,896,178.41
购建固定资产、无形资产和其他长
163,981,623.25 3,036,998.60
期资产支付的现金
投资支付的现金 200,000,000.00
取得子公司及其他营业单位支付的
现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 30,000,000.00 203,000,000.00
投资活动现金流出小计 193,981,623.25 406,036,998.60
投资活动产生的现金流量净额 -150,372,120.94 -392,140,820.19
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 200,000,000.00 200,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金 50,105,395.00
筹资活动现金流入小计 200,000,000.00 250,105,395.00
偿还债务支付的现金 200,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的
19,199,059.55 17,380,686.02
现金
支付其他与筹资活动有关的现金 773,393.75
筹资活动现金流出小计 219,972,453.30 17,380,686.02
筹资活动产生的现金流量净额 -19,972,453.30 232,724,708.98
四、汇率变动对现金及现金等价物的 -890,032.32 131,233.39
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2021 年第一季度报告
项目 2021年第一季度 2020年第一季度
影响
五、现金及现金等价物净增加额 -198,335,708.19 -159,122,243.91
加：期初现金及现金等价物余额 1,345,351,949.96 1,627,129,884.02
六、期末现金及现金等价物余额 1,147,016,241.77 1,468,007,640.11
公司负责人：周斌 主管会计工作负责人：祖敬 会计机构负责人：高蕾
4.2 2021 年起首次执行新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关情况
√适用 □不适用
合并资产负债表
单位:元 币种:人民币
项目 2020 年 12 月 31 日 2021 年 1 月 1 日 调整数
流动资产：
货币资金 3,719,541,343.62 3,719,541,343.62
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
衍生金融资产
应收票据 333,227,731.85 333,227,731.85
应收账款 1,671,429,493.22 1,671,429,493.22
应收款项融资 597,607,212.93 597,607,212.93
预付款项 181,348,148.74 181,348,148.74
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款 108,011,239.97 108,011,239.97
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货 3,281,169,759.63 3,281,169,759.63
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 270,140,260.69 270,140,260.69
流动资产合计 10,162,475,190.65 10,162,475,190.65
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资 154,900,296.51 154,900,296.51
其他权益工具投资
其他非流动金融资产 227,394,245.01 227,394,245.01
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2021 年第一季度报告
项目 2020 年 12 月 31 日 2021 年 1 月 1 日 调整数
投资性房地产 77,413,713.63 77,413,713.63
固定资产 5,833,054,205.74 5,833,054,205.74
在建工程 575,851,294.13 575,851,294.13
生产性生物资产
油气资产
使用权资产 118,470,401.44 118,470,401.44
无形资产 524,579,677.88 524,579,677.88
开发支出 122,556,322.90 122,556,322.90
商誉 292,298,077.77 292,298,077.77
长期待摊费用 46,975,536.41 27,387,667.68 -19,587,868.73
递延所得税资产 115,322,781.31 115,322,781.31
其他非流动资产 117,633,443.78 117,633,443.78
非流动资产合计 8,087,979,595.07 8,186,862,127.78 98,882,532.71
资产总计 18,250,454,785.72 18,349,337,318.43 98,882,532.71
流动负债：
短期借款 1,013,773,834.69 1,013,773,834.69
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据 1,257,550,638.89 1,257,550,638.89
应付账款 970,717,747.80 970,717,747.80
预收款项 1,483,157.19 1,483,157.19
合同负债 278,585,723.51 278,585,723.51
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬 240,864,446.12 240,864,446.12
应交税费 164,578,886.77 164,578,886.77
其他应付款 1,431,999,011.74 1,431,999,011.74
其中：应付利息
应付股利 2,605,750.23 2,605,750.23
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债 144,994,945.51 144,994,945.51
其他流动负债 689,813,765.89 689,813,765.89
流动负债合计 6,194,362,158.11 6,194,362,158.11
非流动负债：
保险合同准备金
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2021 年第一季度报告
项目 2020 年 12 月 31 日 2021 年 1 月 1 日 调整数
长期借款 540,550,779.18 540,550,779.18
应付债券 1,447,559,431.69 1,447,559,431.69
其中：优先股
永续债
租赁负债 98,882,532.71 98,882,532.71
长期应付款 589,908.35 589,908.35
长期应付职工薪酬 685,450.78 685,450.78
预计负债
递延收益 167,032,266.89 167,032,266.89
递延所得税负债 80,308,904.10 80,308,904.10
其他非流动负债
非流动负债合计 2,236,726,740.99 2,335,609,273.70 98,882,532.71
负债合计 8,431,088,899.10 8,529,971,431.81 98,882,532.71
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 1,026,959,376.00 1,026,959,376.00
其他权益工具 260,558,312.24 260,558,312.24
其中：优先股
永续债
资本公积 2,545,369,946.90 2,545,369,946.90
减：库存股
其他综合收益 -1,927,371.80 -1,927,371.80
专项储备
盈余公积 281,639,972.70 281,639,972.70
一般风险准备
未分配利润 4,018,608,458.77 4,018,608,458.77
归属于母公司所有者权益（或
8,131,208,694.81 8,131,208,694.81
股东权益）合计
少数股东权益 1,688,157,191.81 1,688,157,191.81
所有者权益（或股东权益）
9,819,365,886.62 9,819,365,886.62
合计
负债和所有者权益（或股
18,250,454,785.72 18,349,337,318.43 98,882,532.71
东权益）总计
各项目调整情况的说明：
√适用 □不适用
根据 2018 年 12 月财政部发布的《关于修订印发<企业会计准则第 21 号-租赁>的通知》（财
会[2018]35 号），公司自 2021 年 1 月 1 日起执行新租赁准则。根据新准则衔接的规定，对于首次
执行日前的经营租赁，承租人在首次执行日应当根据剩余租赁付款额按首次执行日承租人增量借
款利率折现的现值计量租赁负债；根据与租赁负债相等的金额与预付租金金额确认使用权资产。
母公司资产负债表
单位:元 币种:人民币
项目 2020 年 12 月 31 日 2021 年 1 月 1 日 调整数
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2021 年第一季度报告
项目 2020 年 12 月 31 日 2021 年 1 月 1 日 调整数
流动资产：
货币资金 1,497,600,070.55 1,497,600,070.55
交易性金融资产
衍生金融资产
应收票据 125,418,352.24 125,418,352.24
应收账款 147,451,927.12 147,451,927.12
应收款项融资
预付款项 5,477,900.00 5,477,900.00
其他应收款 612,902,765.35 612,902,765.35
其中：应收利息
应收股利
存货 89,763,009.98 89,763,009.98
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 2,045,242,615.46 2,045,242,615.46
流动资产合计 4,523,856,640.70 4,523,856,640.70
非流动资产：
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资 5,312,118,092.16 5,312,118,092.16
其他权益工具投资
其他非流动金融资产 227,394,245.01 227,394,245.01
投资性房地产 402,206,596.65 402,206,596.65
固定资产 279,355,904.17 279,355,904.17
在建工程 253,811,813.10 253,811,813.10
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 41,863,509.59 41,863,509.59
开发支出 13,955,550.72 13,955,550.72
商誉
长期待摊费用 2,017,007.98 2,017,007.98
递延所得税资产 9,245,729.89 9,245,729.89
其他非流动资产 22,641,768.49 22,641,768.49
非流动资产合计 6,564,610,217.76 6,564,610,217.76
资产总计 11,088,466,858.46 11,088,466,858.46
流动负债：
短期借款 1,191,129,116.67 1,191,129,116.67
交易性金融负债
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2021 年第一季度报告
项目 2020 年 12 月 31 日 2021 年 1 月 1 日 调整数
衍生金融负债
应付票据
应付账款 19,010,476.63 19,010,476.63
预收款项
合同负债 2,030,577.11 2,030,577.11
应付职工薪酬 48,024,913.25 48,024,913.25
应交税费 67,574,157.94 67,574,157.94
其他应付款 600,223,485.11 600,223,485.11
其中：应付利息
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债 606,193,695.78 606,193,695.78
流动负债合计 2,534,186,422.49 2,534,186,422.49
非流动负债：
长期借款 160,141,777.78 160,141,777.78
应付债券 1,447,559,431.69 1,447,559,431.69
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬 515,654.00 515,654.00
预计负债
递延收益 9,362,100.00 9,362,100.00
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 1,617,578,963.47 1,617,578,963.47
负债合计 4,151,765,385.96 4,151,765,385.96
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 1,026,959,376.00 1,026,959,376.00
其他权益工具 260,558,312.24 260,558,312.24
其中：优先股
永续债
资本公积 3,639,438,095.94 3,639,438,095.94
减：库存股
其他综合收益 -1,459,575.36 -1,459,575.36
专项储备
盈余公积 276,001,147.54 276,001,147.54
未分配利润 1,735,204,116.14 1,735,204,116.14
所有者权益（或股东权益）
6,936,701,472.50 6,936,701,472.50
合计
负债和所有者权益（或股 11,088,466,858.46 11,088,466,858.46
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2021 年第一季度报告
项目 2020 年 12 月 31 日 2021 年 1 月 1 日 调整数
东权益）总计
各项目调整情况的说明：
□适用 √不适用
4.3 2021 年起首次执行新租赁准则追溯调整前期比较数据的说明
□适用 √不适用
4.4 审计报告
□适用 √不适用
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