证券代码：600420              证券简称：国药现代         公告编号：2023-014
债券代码：110057              债券简称：现代转债



                      上海现代制药股份有限公司
                   关于“现代转债”2023年付息的公告

      本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述
 或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。


重要内容提示：
     可转债付息债权登记日：2023 年 3 月 31 日
     可转债除息日：2023 年 4 月 3 日
     可转债兑息日：2023 年 4 月 3 日

    上海现代制药股份有限公司（以下简称公司或本公司）于 2019 年 4 月 1 日
发行的可转换公司债券（以下简称可转债）将于 2023 年 4 月 1 日开始支付自
2022 年 4 月 1 日至 2023 年 3 月 31 日期间的利息。根据本公司《公开发行可转
换公司债券募集说明书》（以下简称《募集说明书》）有关条款的规定，现将有
关事项公告如下：

    一、本期可转债的基本情况
    1、债券名称：上海现代制药股份有限公司可转换公司债券
    2、债券简称：现代转债
    3、债券代码：110057
    4、债券类型：可转换为本公司 A 股股票的可转债
    5、发行总额：本次发行的可转债总额为人民币 161,594.00 万元。每张面值
100 元，按面值发行，发行数量为 1,615.94 万张。
    6、债券期限：本次发行的可转债期限为自发行之日起 6 年，即 2019 年 4 月
1 日至 2025 年 3 月 31 日。
    7、债券利率：第一年 0.20%、第二年 0.50%、第三年 1.00%、第四年 1.50%、
第五年 1.80%、第六年 2.00%。
    8、付息方式：本次发行的可转债采用每年付息一次的付息方式，计息起始
日为可转债发行首日。
    每年的付息日为本次发行的可转债发行首日起每满一年的当日，如该日为法
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债券代码：110057             债券简称：现代转债

定节假日或休息日，则顺延至下一个交易日，顺延期间不另付息。每相邻的两个
付息日之间为一个计息年度。
    每年的付息债权登记日为该年付息日的前一交易日，公司将在每年付息日之
后的 5 个交易日内支付当年利息。在付息债权登记日前（包括付息债权登记日）
申请转换成公司股票的可转债，公司不再向其持有人支付本计息年度及以后计息
年度的利息。
    可转债持有人所获得利息收入的应付税项由持有人承担。
    9、初始转股价格：10.09 元/股
    10、最新转股价格：9.51 元/股（由于公司分别在 2019 年至 2022 年实施了
2018、2019、2020、2021 年度利润分配，同时公司于 2023 年 1 月 11 日完成 2022
年度非公开发行股票登记，现代转债转股价格目前已调整为 9.51 元/股）。
    11、信用评级：公司主体长期信用等级为 AAA，现代转债信用等级为 AAA，
评级展望为稳定。
    12、信用评级机构：联合资信评估股份有限公司
    13、担保事项：无
    14、登记、托管、结算机构：中国证券登记结算有限责任公司上海分公司（以
下简称中登上海分公司）。

    二、本次付息方案
    按照《募集说明书》，本计息年度票面利率为 1.50%（含税），即每张面值
人民币 100 元可转债兑息金额为人民币 1.50 元（含税）。

    三、债权登记日和付息日
    1、可转债付息债权登记日：2023 年 3 月 31 日
    2、可转债除息日：2023 年 4 月 3 日
    3、可转债付息日：2023 年 4 月 3 日（2023 年 4 月 1 日为休息日，相应顺延
至下一个交易日）

    四、付息对象
    本次付息对象为截止 2023 年 3 月 31 日上海证券交易所收市后，在中登上海
分公司登记在册的全体现代转债持有人。

    五、付息方法
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债券代码：110057             债券简称：现代转债

    1、本公司已与中登上海分公司签订《委托代理债券兑付、兑息协议》，委
托中登上海分公司进行债券兑付、兑息。如本公司未按时足额将债券兑息资金划
入中登上海分公司指定的银行账户，则中登上海分公司将根据协议终止委托代理
债券兑息服务，后续兑息工作由本公司自行负责办理，相关实施事宜以本公司的
公告为准。本公司将在本年度兑息日 2 个交易日前将本年度债券的利息足额划拨
至中登上海分公司指定的银行账户。
    2、中登上海分公司在收到款项后，通过资金结算系统将债券利息划付给相
应的兑付机构（证券公司或中登上海分公司认可的其他机构），投资者于兑付机
构领取债券利息。

    六、关于投资者缴纳公司债券利息所得税的说明
    1、根据《中华人民共和国个人所得税法》以及其他相关税收法规和文件的
规定，本期可转债个人（包括证券投资基金）债券持有者应缴纳债券利息个人所
得税，征税税率为利息额的 20%，即每张面值人民币 100 元可转债兑息金额为人
民币 1.50 元（含税），实际派发利息为人民币 1.20 元（税后）。根据《国家税
务总局关于加强企业债券利息个人所得税代扣代缴工作的通知》（国税函
[2003]612 号）规定，本期债券利息个人所得税统一由各付息网点在向债券持有
人支付利息时负责代扣代缴，就地入库。
    2、根据《中华人民共和国企业所得税法》以及其他相关税收法规和文件的
规定，对于持有可转债的居民企业，其债券利息所得税自行缴纳，即每张面值人
民币 100 元可转债实际派发金额为人民币 1.50 元（含税）。
    3、根据 2021 年 11 月 26 日，财政部、税务总局发布《关于延续境外机构投
资境内债券市场企业所得税、增值税政策的公告》（财政部税务总局公告 2021
年 34 号），自 2021 年 11 月 7 日至 2025 年 12 月 31 日，对境外机构投资境内债
券市场取得的债券利息收入暂免征收企业所得税和增值税。即每张面值人民币
100 元可转债实际派发金额为人民币 1.50 元（含税）。上述暂免征收企业所得税
的范围不包括境外机构在境内设立的机构、场所取得的与该机构、场所有实际联
系的债券利息。

    七、相关机构及联系方法
    1、发行人：上海现代制药股份有限公司
证券代码：600420             证券简称：国药现代          公告编号：2023-014
债券代码：110057             债券简称：现代转债

    办公地址：上海市浦东新区建陆路 378 号
    联系人：景倩吟
    联系电话：021-52372865
    2、主承销商、债券受托管理人：中信证券股份有限公司
    办公地址：北京市朝阳区亮马桥路 48 号中信证券大厦 21 层
    联系电话：010-60838888
    3、托管人：中国证券登记结算有限责任公司上海分公司
    办公地址：上海市浦东新区杨高南路 188 号
    联系电话：021-68870204

    特此公告。




                                           上海现代制药股份有限公司董事会
                                                  2023 年 3 月 28 日