新疆青松建材化工（集团）股份有限公司



    

    600425

    

    2009 年半年度报告新疆青松建材化工（集团）股份有限公司 2009 年半年度报告

    

    1

    

    目录

    

    一、重要提

示.............................................................................................................

..................................... 2

    

    二、公司基本情

况.............................................................................................................

.............................. 2

    

    三、股本变动及股东情

况.............................................................................................................

................... 4

    

    四、董事、监事和高级管理人员情

况............................................................................................................ 

6

    

    五、董事会报

告.............................................................................................................

.................................. 7

    

    六、重要事

项.............................................................................................................

..................................... 9

    

    七、财务报

告.............................................................................................................

................................... 14

    

    八、备查文件目

录.............................................................................................................

............................ 82新疆青松建材化工（集团）股份有限公司 2009 年半年度报告

    

    2

    

    一、重要提示

    

    (一) 本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假

    

    记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

    

    (二) 公司全体董事出席董事会会议。

    

    (三) 立信会计师事务所为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。

    

    (四) 本公司不存在被控股股东及其关联方非经常性占用资金情况。

    

    (五) 本公司不存在违反规定决策程序对外提供担保的情况。

    

    (六) 公司负责人甘军、主管会计工作负责人周斌及会计机构负责人（会计主管人员）吴陇青声明：

    

    保证本半年度报告中财务报告的真实、完整。

    

    二、公司基本情况

    

    (一) 公司基本情况简介

    

    1、 公司法定中文名称：新疆青松建材化工（集团）股份有限公司

    

    公司法定中文名称缩写：青松建化

    

    公司英文名称：XINJIANG QINGSONG BUILDING MATERIALS AND CHEMICALS(GROUP)

    

    CO.LTD

    

    2、 公司A 股上市交易所：上海证券交易所

    

    公司A 股简称：青松建化

    

    公司A 股代码：600425

    

    3、 公司注册地址：新疆阿克苏市林园

    

    公司办公地址：新疆阿克苏市林园

    

    邮政编码：843005

    

    公司国际互联网网址：www.xjqscc.com

    

    公司电子信箱：xxh723@163.com

    

    4、 法定代表人：甘军

    

    5、 公司董事会秘书： 沈荣法

    

    电话： 0997－2811282

    

    传真： 0997－2811675

    

    联系地址： 新疆阿克苏市林园

    

    公司证券事务代表：熊学华

    

    电话：0997－2813793

    

    传真：0997－2813793新疆青松建材化工（集团）股份有限公司 2009 年半年度报告

    

    3

    

    E-mail：xxh723@163.com

    

    联系地址：新疆阿克苏市林园

    

    6、 公司信息披露报纸名称：中国证券报、上海证券报、证券时报

    

    登载公司半年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：www.sse.com.cn

    

    公司半年度报告备置地点：公司董事会秘书处

    

    7、 公司其他基本情况：

    

    公司首次注册日期：2000 年11 月17 日

    

    公司首次注册地点：新疆阿克苏市林园

    

    企业法人营业执照注册号：650000040000193

    

    税务登记号码：652901229681166

    

    组织机构代码：22968116-6

    

    公司聘请的境内会计师事务所名称：立信会计师事务所

    

    公司聘请的境内会计师事务所办公地址：上海市南京东路61 号4 楼

    

    (二) 主要财务数据和指标

    

    1、主要会计数据和财务指标

    

    单位：元 币种：人民币

    

    本报告期末 上年度期末 本报告期末比上年

    

    度期末增减（％）

    

    总资产 2,694,127,727.34 2,259,781,165.83 19.22

    

    所有者权益（或股东权益） 1,396,165,021.12 1,368,706,276.23 2.01

    

    每股净资产(元) 3.785 3.710 2.02

    

    报告期（1－6 月） 上年同期 本报告期比上年同

    

    期增减（％）

    

    营业利润 119,585,769.28 41,395,459.57 188.89

    

    利润总额 132,554,905.28 61,607,216.04 115.16

    

    净利润 100,527,833.62 48,235,538.10 108.41

    

    扣除非经常性损益后的净利润 100,581,986.78 48,502,384.73 107.38

    

    基本每股收益(元) 0.27 0.13 107.69

    

    扣除非经常性损益后的基本每

    

    股收益(元) 0.27 0.13 107.69

    

    稀释每股收益(元) 0.27 0.13 107.69

    

    净资产收益率(%) 7.20 3.52 增加3.68 个百分点

    

    经营活动产生的现金流量净额 116,884,288.35 115,072,267.02 1.57

    

    每股经营活动产生的现金流量

    

    净额（元） 0.317 0.312 1.60新疆青松建材化工（集团）股份有限公司 2009 年半年度报告

    

    4

    

    2、非经常性损益项目和金额

    

    单位：元 币种：人民币

    

    非经常性损益项目 金额 说明

    

    非流动资产处置损益 14,575.50 包括已计提资产减值准备的冲销部分

    

    除上述各项之外的其他营业外收入

    

    和支出 -89,130.05

    

    少数股东权益影响额 3,298.41

    

    所得税影响额 17,102.98

    

    合计 -54,153.16

    

    三、股本变动及股东情况

    

    (一) 股份变动情况表

    

    单位：股

    

    本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后

    

    数量 比例(%) 发行

    

    新股

    

    送

    

    股

    

    公积金

    

    转股

    

    其他 小计 数量 比例

    

    (%)

    

    一、有限售条件股份

    

    1、国家持股

    

    2、国有法人持股 139,858,659 37.91 -15,533,326 -15,533,326 124,325,333 33.70

    

    3、其他内资持股

    

    其中： 境内非国有

    

    法人持股

    

    境内自然人持股

    

    ４、外资持股

    

    其中：境外法人持股

    

    境外自然人持股

    

    有限售条件股份合

    

    计 139,858,659 37.91 -15,533,326 -15,533,326 124,325,333 33.70

    

    二、无限售条件流通股份

    

    1、人民币普通股 229,032,591 62.09 15,533,326 15,533,326 244,565,917 66.30

    

    2、境内上市的外资

    

    股

    

    3、境外上市的外资

    

    股

    

    4、其他

    

    无限售条件流通股

    

    份合计 229,032,591 62.09 15,533,326 15,533,326 244,565,917 66.30

    

    三、股份总数 368,891,250 100.00 0 0 368,891,250 100.00新疆青松建材化工（集团）股份有限公司 2009 年半年度报告

    

    5

    

    (二) 股东和实际控制人情况

    

    1、股东数量和持股情况

    

    单位：股

    

    报告期末股东总数 41,934 户

    

    前十名股东持股情况

    

    股东名称

    

    股东

    

    性质

    

    持股

    

    比例

    

    (%)

    

    持股总数

    

    报告期内

    

    增减

    

    持有有限售条

    

    件股份数量

    

    质押或

    

    冻结的

    

    股份数

    

    量

    

    阿拉尔统众国有资产经

    

    营有限责任公司

    

    国有法人 41.22 152,064,457 0 124,325,333 无

    

    中国银行－华夏行业精

    

    选股票型证券投资基金

    

    (LOF)

    

    其他 3.77 13,925,605 0 0 无

    

    中国工商银行－中银收

    

    益混合型证券投资基金

    

    其他 3.19 11,773,759 2,281,901 0 无

    

    中国建设银行－华夏优

    

    势增长股票型证券投资

    

    基金

    

    其他 2.57 9,499,981 499,501 0 无

    

    华夏成长证券投资基金 其他 2.29 8,450,632 3,352,459 0 无

    

    中国银行－景顺长城鼎

    

    益股票型开放式证券投

    

    资基金

    

    其他 1.90 7,000,000 7,000,000 0 无

    

    中国银行－景顺长城动

    

    力平衡证券投资基金

    

    其他 1.80 6,657,000 6,657,000 0 无

    

    海通－中行－FORTIS

    

    BANK SA/NV

    

    其他 0.79 2,899,978 2,899,978 0 无

    

    中国工商银行－博时精

    

    选股票证券投资基金

    

    其他 0.77 2,853,992 2,853,992 0 无

    

    新疆生产建设兵团投资

    

    有限责任公司

    

    国有法人 0.71 2,630,000 -5,656,905 0 无

    

    前十名无限售条件股东持股情况

    

    股东名称 持有无限售条件股份的数量 股份种类

    

    阿拉尔统众国有资产经营有限责任公

    

    司 27,739,124 人民币普通股

    

    中国银行－华夏行业精选股票型证券

    

    投资基金(LOF) 13,925,605 人民币普通股

    

    中国工商银行－中银收益混合型证券

    

    投资基金 11,773,759 人民币普通股

    

    中国建设银行－华夏优势增长股票型

    

    证券投资基金 9,499,981 人民币普通股

    

    华夏成长证券投资基金 8,450,632 人民币普通股新疆青松建材化工（集团）股份有限公司 2009 年半年度报告

    

    6

    

    中国银行－景顺长城鼎益股票型开放

    

    式证券投资基金 7,000,000 人民币普通股

    

    中国银行－景顺长城动力平衡证券投

    

    资基金 6,657,000 人民币普通股

    

    海通－中行－FORTIS BANK SA/NV 2,899,978 人民币普通股

    

    中国工商银行－博时精选股票证券投

    

    资基金 2,853,992 人民币普通股

    

    新疆生产建设兵团投资有限责任公司 2,630,000 人民币普通股

    

    前十名股东中，阿拉尔统众国有资产经营有限责任公司与其他持有无限售条件股份的股东之

    

    间不存在关联关系，也不属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》第九条规定的一致行

    

    动人；未知其他持无限售条件股份的股东之间是否存在关联关系或是否属于《上市公司股东持股

    

    变动信息披露管理办法》第九条规定的一致行动人

    

    前十名有限售条件股东持股数量及限售条件

    

    单位：股

    

    有限售条件股份可上市交易情况 序

    

    号

    

    有限售条

    

    件股东名

    

    称

    

    持有的有限

    

    售条件股份

    

    数量 可上市交易时间

    

    新增可上市交

    

    易股份数量

    

    限售条件

    

    1.

    

    阿拉尔统众

    

    国有资产经

    

    营有限责任

    

    公司

    

    124,325,333 2010 年1 月9 日124,325,333

    

    所持有股份自取得上市流

    

    通权后12 个月内遵守相关

    

    法律法规的禁售规定，其

    

    后12 个月内不上市交易，

    

    在前述承诺期期满后，通

    

    过证券交易所挂牌出售股

    

    份，出售数量占公司股份

    

    数量的比例在12 个月内不

    

    超过5%，在24 个月内不

    

    超过10%。

    

    2、控股股东及实际控制人变更情况

    

    本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。

    

    四、董事、监事和高级管理人员情况

    

    (一) 董事、监事和高级管理人员持股变动

    

    报告期内公司董事、监事、高级管理人员持股未发生变化。

    

    (二) 新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况新疆青松建材化工（集团）股份有限公司 2009 年半年度报告

    

    7

    

    2009 年4 月1 日召开的公司第三届董事会第十三次会议审议通过了《关于聘任公司副总裁

    

    的议案》，聘任方兴国、夏玉龙两位同志为公司副总裁。

    

    五、董事会报告

    

    (一) 报告期内整体经营情况的讨论与分析

    

    1、公司经营范围

    

    公司所属行业为水泥制造业，公司经营范围：建筑材料、工业用氧气、无机酸、烧碱、磷肥、

    

    复合肥、电力的生产经营，铸钢件、汽车运输、机械维修、硫酸钾、编织袋的生产、销售，钢材、

    

    五金交电产品、机电设备（国家有专项审批的产品除外）的销售。汽车维修（仅限所属分支机构

    

    经营）。货物和技术的进出口经营（国家限制或禁止公司经营的商品和技术除外）。成品油零售。

    

    2、报告期内公司经营情况

    

    （1）报告期内，公司主导产品水泥销量、售价同比增长，营业总收入快速增长，产品盈利

    

    水平大幅提高。报告期内，营业总收入56,027.07 万元，较上年同期增长43.49％；实现利润总额

    

    13,255.49 万元，较上年同期增长115.16％；实现净利润10,495.81 万元，较上年同期增长105.82

    

    ％。

    

    （2）年初以来，公司积极把握扩内需、调结构 、保增长的机遇，适时适度调整销售策略，

    

    强化货款回收与清欠制度，公司销售回款情况良好。报告期内，公司经营活动产生的流量净额为

    

    11,688.43 万元，较上年同期略有增长。

    

    （3）本部日产3000 吨熟料新型干法水泥生产线顺利投产，配套纯低温余热发电尚在建设中。

    

    截止到6 月末，本部日产3000 吨熟料新型干法水泥生产线实现利润总额为1,958.08 万元。

    

    （4）和田日产2000 吨熟料新型干法水泥生产线经过公司努力，生产正常，报告期内，实现

    

    利润总额439.64 万元。

    

    （5）克州青松水泥有限责任公司日产2500 吨熟料新型干法水泥生产线按照计划建设。

    

    （6）巴州青松绿原建材有限责任公司日产2500 吨熟料新型干法水泥生产线因项目选址与国

    

    家高压电网距离过近，已重新选址，新选址为库尔勒市塔什店镇。

    

    3、下半年的工作重点

    

    （1）销售工作。下半年公司结合市场的变化，及时调整并采取积极的销售策略，强化重大

    

    项目和重大工程市场的营销，落实清欠计划与责任，进一步加速资金回笼，提高资金效率。

    

    （2）生产工作。一要加强原材料开采和储备工作，确保生产安全经济运行；同时加强设备

    

    检修，稳定并提高生产系统运转率，协调生产与销售，确保完成经营目标；二强化节能降耗目标

    

    责任的落实，控制和降低资源消耗；三要强化安全责任制和安技措施的落实，加强对员工的安全

    

    技能培训。新疆青松建材化工（集团）股份有限公司 2009 年半年度报告

    

    8

    

    （3）项目建设工作。一是要抓好和田日产2000 吨熟料新型干法水泥生产线和本部日产3000

    

    吨熟料新型干法水泥线的达标达产工作；二是又好又快建设余热发电项目，大力发展循环经济，

    

    努力打造质量效益型、环境友好型、资源节约型企业。

    

    (二) 公司主营业务及其经营状况

    

    1、主营业务分行业、产品情况表

    

    单位：元 币种：人民币

    

    分行业或

    

    分产品

    

    营业收入 营业成本

    

    营业利

    

    润率(%)

    

    营业收入

    

    比上年增

    

    减(%)

    

    营业成本

    

    比上年增

    

    减(%)

    

    营业利润率比

    

    上年增减(%)

    

    分行业

    

    工业 537,005,269.72 356,294,479.09 33.65 37.53 37.40 增加0.06 个百分点

    

    分产品

    

    水 泥 456,529,229.20 301,884,647.10 33.87 43.03 25.71 增加9.11 个百分点

    

    水泥制品 34,606,671.11 24,024,378.91 30.58 -0.82 -7.58 增加5.08 个百分点

    

    化 工 43,042,391.74 28,508,384.17 33.77 22.41 29.62 减少3.68 个百分点

    

    2、主营业务分地区情况

    

    单位：元 币种：人民币

    

    地区 营业收入 营业收入比上年增减（％）

    

    新疆 560,270,726.12 43.49

    

    3、公司在经营中出现的问题与困难

    

    （1）公司成本控制有待进一步加强。

    

    （2）安全生产责任制和隐患排查专项治理有待加强。

    

    （3）节能减排措施有待进一步强化落实。

    

    (三) 公司投资情况

    

    1、募集资金总体使用情况

    

    单位：万元 币种：人民币

    

    募集

    

    年份

    

    募集

    

    方式

    

    募集资金

    

    总额

    

    本报告期已使用

    

    募集资金总额

    

    已累计使用募

    

    集资金总额

    

    尚未使用募

    

    集资金总额

    

    尚未使用募集资金用途

    

    及去向

    

    2007 增发 67,629.51 11,117.42 65,490.45 2,860.67 存放于募集资金专户

    

    合计 / 67,629.51 11,117.42 65,490.45 2,860.67 /新疆青松建材化工（集团）股份有限公司 2009 年半年度报告

    

    9

    

    2、承诺项目使用情况

    

    单位：万元 币种：人民币

    

    承诺项目名称

    

    是否

    

    变更

    

    项目

    

    拟投入金

    

    额

    

    实际投入

    

    金额

    

    是否

    

    符合

    

    计划

    

    进度

    

    项目

    

    进度

    

    预计

    

    收益

    

    产生收

    

    益情况

    

    是否

    

    符合

    

    预计

    

    收益

    

    本部日产3000 吨熟

    

    料新型干法水泥生

    

    产线项目

    

    否 43,077.03 37,998.05 是 建设中1,156.00 1,958.08 是

    

    和田日产2000 吨熟

    

    料新型干法水泥生

    

    产线项目

    

    否 27,513.35 27,492.40 是 已完工486.50 882.93 是

    

    合计 / 70,590.38 65,490.45 / / 1,642.50 / /

    

    3、非募集资金项目情况

    

    单位：万元 币种：人民币

    

    项目名称 项目金额 项目进度

    

    克州日产2500 吨熟料新型干法水泥生产线 12,300.47 建设中

    

    乌鲁木齐日产2500 吨熟料新型干法水泥线项目技

    

    术改造 822.14 建设中

    

    乌鲁木齐70 万吨粉磨站水泥填平补齐项目 3,417.85 建设中

    

    乌鲁木齐生产线纯低温余热发电项目 3,887.83 建设中

    

    库车生产线纯低温余热发电项目 818.11 建设中

    

    巴州日产2500 吨熟料新型干法水泥生产线 414.25 建设中

    

    合计 21,660.65 /

    

    六、重要事项

    

    (一) 公司治理的情况

    

    报告期内，公司严格按照中国证监会和上海证券交易所颁布的规定，结合公司的实际情况，

    

    及时对《公司章程》进行了修订。

    

    报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《公司章程》

    

    及中国证券监督管理委员会和上海证券交易所的有关规章的规定运作，不断完善公司内部控制制

    

    度，股东大会、董事会、监事会和经营层形成科学、规范的决策机制。

    

    1、股东大会

    

    公司严格按照《公司法》《公司章程》《股东大会议事规则》的有关规定，规范股东大会的

    

    召集、召开和审议程序，确保所有股东享有同等的权利并充分行使自己的权利。新疆青松建材化工（集团）股份有限公司 2009 年半

年度报告

    

    10

    

    2、董事会

    

    公司董事会成员任职资格和人数完全符合法律、法规和《公司章程》的规定，公司董事会成

    

    员均能认真、诚信、勤勉地履行职责。公司设有3 名独立董事，报告期内，独立董事认真履行职

    

    责，就公司对外担保、聘任公司高管等有关问题及时发表独立意见。

    

    3、监事会

    

    公司监事会成员任职资格和人数完全符合法律、法规和《公司章程》的规定，公司监事会成

    

    员认真履行职责，对公司的经营决策、财务状况、对外担保、对外投资和公司董事会日常工作及

    

    董事、经理层履行职责的合法合规性进行了有效的监督，维护了股东的利益。

    

    4、对外担保情况

    

    公司严格按照中国证券监督管理委员会员会[2003]56 号文《关于规范上市公司与关联方资金

    

    往来及上市公司对外担保若干问题的通知》和[2005]120 号《关于规范上市公司对外担保行为的

    

    通知》的规定，在报告期内，公司没有为控股股东及其控制的企业、公司持股50%以下的关联

    

    方和任何非法人单位和个人提供担保的情况。同时，公司不断完善对外担保事项的决策程序，保

    

    障公司规范运作。

    

    5、占用资金情况

    

    在报告期内，公司不存在控股股东和其他关联方非经营性占用公司资金的情形。

    

    6、制度建设情况

    

    报告期内，严格按照2008 年4 月26 日召开的第三届董事会第七次会议审议通过的《独立董

    

    事年报工作制度》和《审计委员会年报工作规程》，公司各位独立董事和审计委员会的委员充分

    

    参与并监督了2008 年度报告的审计过程，在与会计师事务所的预先沟通到初稿的交换意见等环

    

    节上，充分发挥了独立董事和审核委员会的作用。

    

    (二) 报告期实施的利润分配方案执行情况

    

    公司2008 年度股东大会审议通过了公司《2008 年度利润分配方案》：以2008 年12 月31

    

    日总股本368,891,250 股为基数，向全体股东每10 股派送现金红利2 元（含税），共计分配利润

    

    73,778,250.00 元，剩余35,601,706.74 元结转下一年度，2008 年度不进行资本公积转增股本。

    

    2009 年5 月12 日，公司董事会发布了《2008 年度利润分配实施公告》，2009 年5 月21 日，

    

    公司《2008 年度利润分配方案》实施完毕。详细情况见公司于2009 年5 月12 日在上海证券报

    

    C22 版、中国证券报B02 版、证券时报C8 版及上海证券交易所网站上披露《2008 年度利润实施

    

    公告》。

    

    (三) 报告期内现金分红政策的执行情况新疆青松建材化工（集团）股份有限公司 2009 年半年度报告

    

    11

    

    公司的现金分红政策是：公司应采取积极、稳妥的利润分配政策，并保持连续性和稳定性。

    

    公司可以采取现金或者股票方式分配股利。

    

    报告期内，公司董事会严格执行股东大会的决议，公司《2008 年度利润分配方案》已于2009

    

    年5 月21 日实施完毕，现金分红金额为7,377.82 万元。公司2006 年、2007 年、2008 年三年的

    

    现金分红金额分别占当年实现的可分配利润的42.07%、38.25%、61.42%。

    

    (四) 重大诉讼仲裁事项

    

    本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。

    

    (五) 公司持有其他上市公司股权、参股金融企业股权情况

    

    本报告期公司无持有其他上市公司股权、参股金融企业股权的情况。

    

    (六) 报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项

    

    本报告期公司无收购及出售资产、吸收合并事项。

    

    (七) 报告期内公司重大关联交易事项

    

    1、与日常经营相关的关联交易

    

    单位:万元 币种:人民币

    

    关联交易方 关联关系

    

    关联

    

    交易

    

    类型

    

    关联

    

    交易

    

    内容

    

    关联交

    

    易定价

    

    原则

    

    关联交易

    

    金额

    

    占同类

    

    交易金

    

    额的比

    

    例(%)

    

    阿克苏塔河矿业有限责任公司 母公司的全

    

    资子公司

    

    购买

    

    商品

    

    煤 市场价 927.39 15.91

    

    新疆生产建设兵团农一师电力公司 母公司的全

    

    资子公司

    

    购买

    

    商品

    

    电力 市场价 1,942.35 26.34

    

    库车县鑫宇青松混凝土工程有限公司合营公司

    

    销售

    

    商品

    

    水泥 市场价 580.97 1.04

    

    上述与公司生产经营相关的关联交易对公司无影响

    

    (八) 重大合同及其履行情况

    

    1、托管、承包、租赁事项

    

    (1) 托管情况

    

    本报告期公司无托管事项。

    

    (2) 承包情况

    

    本报告期公司无承包事项。

    

    (3) 租赁情况

    

    本报告期公司无租赁事项。新疆青松建材化工（集团）股份有限公司 2009 年半年度报告

    

    12

    

    2、担保情况

    

    单位:万元 币种:人民币

    

    公司对子公司的担保情况

    

    报告期内对子公司担保发生额合计 10,000

    

    报告期末对子公司担保余额合计（B） 16,000

    

    公司担保总额情况（包括对子公司的担保）

    

    担保总额（A+B） 16,000

    

    担保总额占公司净资产的比例(%) 11.46

    

    其中：

    

    为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额

    

    （C） 0

    

    直接或间接为资产负债率超过70％的被担保对

    

    象提供的债务担保金额（D） 0

    

    担保总额超过净资产50％部分的金额（E） 0

    

    3、委托理财情况

    

    本报告期公司无委托理财事项。

    

    4、其他重大合同

    

    本报告期公司无其他重大合同。

    

    (九) 承诺事项履行情况

    

    1、公司、持股5%以上股东及其实际控制人在报告期内或持续到报告期内的承诺及其履行情况

    

    承诺事项 承诺内容 履行情况

    

    收购报告书或权益变动

    

    报告书中所作承诺

    

    阿拉尔统众国有资产经营有限责任公司在收购报告

    

    书中承诺：继续履行新疆阿克苏青松建材化工总厂

    

    在股改时的承诺

    

    按约履行

    

    (1) 截至半年报披露日，是否存在尚未完全履行的业绩承诺：否

    

    (2) 截至半年报披露日，是否存在尚未完全履行的注入资产、资产整合承诺：否

    

    (十) 聘任、解聘会计师事务所情况

    

    单位：元 币种：人民币

    

    是否改聘会计师事务所： 否

    

    现聘任

    

    境内会计师事务所名称 立信会计师事务所新疆青松建材化工（集团）股份有限公司 2009 年半年度报告

    

    13

    

    (十一) 上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人处罚及整改情况

    

    本报告期公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人均未受中国证监会的稽

    

    查、行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。

    

    (十二) 其他重大事项及其影响和解决方案的分析说明

    

    本报告期公司无其他重大事项。

    

    (十三) 信息披露索引

    

    事项 刊载的报刊名称及版面 刊载日期 刊载的互联网网

    

    站及检索路径

    

    有限售条件的流通股

    

    上市流通公告

    

    上海证券报C11、中国证券报

    

    D012、证券时报B8 2009 年1 月6 日 www.sse.com.cn

    

    2008 年度业绩快报 上海证券报C12、中国证券报

    

    D007 版、证券时报D4 2009 年1 月16 日 www.sse.com.cn

    

    第三届董事会第十三

    

    次会议决议公告

    

    上海证券报C29、中国证券报

    

    D030 版、证券时报D17 2009 年4 月3 日 www.sse.com.cn

    

    关于召开2008 年度股

    

    东大会的通知

    

    上海证券报C29、中国证券报

    

    D030 版、证券时报D17 2009 年4 月3 日 www.sse.com.cn

    

    第三届监事会第四次

    

    会议决议公告

    

    上海证券报C29、中国证券报

    

    D030 版、证券时报D17 2009 年4 月3 日 www.sse.com.cn

    

    2009 年一季度业绩预

    

    增公告

    

    上海证券报C29、中国证券报

    

    D030 版、证券时报D17 2009 年4 月3 日 www.sse.com.cn

    

    2008 年度报告 上海证券报C29\C32、中国证券

    

    报D030/D031 版、证券时报D17 2009 年4 月3 日 www.sse.com.cn

    

    2008 年度股东大会决

    

    议公告

    

    上海证券报C54、中国证券报

    

    D048、证券时报D5 2009 年4 月24 日 www.sse.com.cn

    

    2008 年一季度报告 上海证券报108、中国证券报

    

    C014、证券时报B24 2009 年4 月25 日 www.sse.com.cn

    

    第三届董事会第十四

    

    次会议决议公告

    

    上海证券报108、中国证券报

    

    C014、证券时报B24 2009 年4 月25 日 www.sse.com.cn

    

    对外投资公告 上海证券报108、中国证券报

    

    C014、证券时报B24 2009 年4 月25 日 www.sse.com.cn

    

    2008 年度利润分配方

    

    案实施公告

    

    上海证券报C22、中国证券报

    

    B02、证券时报C8 2009 年5 月12 日 www.sse.com.cn

    

    澄清公告

    

    上海证券报32、中国证券报

    

    C002、证券时报B8 2009 年6 月20 日 www.sse.com.cn

    

    2009 年中期业绩预增

    

    公告

    

    上海证券报C12、中国证券报

    

    B05、证券时报D12 2009 年6 月23 日 www.sse.com.cn新疆青松建材化工（集团）股份有限公司 2009 年半年度报告

    

    14

    

    七、财务报告

    

    公司半年度财务报告已经立信会计师事务所有限公司注册会计师审计，并出具了标准无保留

    

    意见的审计报告。

    

    (一) 审计报告

    

    审计报告

    

    信会师报字（2009）第11616 号

    

    新疆青松建材化工（集团）股份有限公司全体股东：

    

    我们审计了后附的新疆青松建材化工（集团）股份有限公司（以下简称“青松建化”）财务

    

    报表，包括2009 年6 月30 日的资产负债表和合并资产负债表、2009 年1-6 月的利润表和合并利

    

    润表、2009 年1-6 月现金流量表和合并现金流量表、2009 年1-6 月所有者权益变动表和合并所有

    

    者权益变动表以及财务报表附注。

    

    一、管理层对财务报表的责任

    

    按照企业会计准则的规定编制财务报表是青松建化管理层的责任。这种责任包括：（1）设

    

    计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的

    

    重大错报；（2）选择和运用恰当的会计政策；（3）作出合理的会计估计。

    

    二、注册会计师的责任

    

    我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师

    

    审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和

    

    实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。

    

    审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序

    

    取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行

    

    风险评估时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对

    

    内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计

    

    的合理性，以及评价财务报表的总体列报。

    

    我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。

    

    三、审计意见

    

    我们认为，青松建化财务报表已经按照企业会计准则的规定编制，在所有重大方面公允反映

    

    了青松建化2009 年6 月30 日的财务状况以及2009 年1-6 月的经营成果和现金流量。

    

    立信会计师事务所有限公司 中国注册会计师：周琪、尤文杰

    

    中国上海

    

    2009 年7 月29 日新疆青松建材化工（集团）股份有限公司 2009 年半年度报告

    

    15

    

    (二) 财务报表

    

    合并资产负债表

    

    2009 年6 月30 日

    

    编制单位：新疆青松建材化工（集团）股份有限公司 单位：元 币种：人民币

    

    项目 附注 期末余额 年初余额

    

    流动资产：

    

    货币资金 （一） 238,888,683.64 313,216,345.49

    

    结算备付金

    

    拆出资金

    

    交易性金融资产

    

    应收票据 （二） 11,872,039.80 12,841,982.49

    

    应收账款 （三） 159,824,472.76 64,055,742.63

    

    预付款项 （四） 184,045,712.54 132,455,256.15

    

    应收保费

    

    应收分保账款

    

    应收分保合同准备金

    

    应收利息

    

    应收股利

    

    其他应收款 （五） 25,888,909.52 27,119,032.85

    

    买入返售金融资产

    

    存货 （六） 295,082,989.47 254,781,332.46

    

    一年内到期的非流动资产

    

    其他流动资产

    

    流动资产合计 915,602,807.73 804,469,692.07

    

    非流动资产：

    

    发放贷款及垫款

    

    可供出售金融资产

    

    持有至到期投资

    

    长期应收款

    

    长期股权投资 （七） 155,739,453.73 133,344,219.04

    

    投资性房地产

    

    固定资产 （八） 1,298,222,771.44 915,857,316.31

    

    在建工程 （九） 262,245,262.20 371,544,985.51

    

    工程物资 （十） 6,824,073.35 8,601,150.08

    

    固定资产清理

    

    生产性生物资产

    

    油气资产

    

    无形资产 （十一） 49,603,006.55 20,591,374.15

    

    开发支出

    

    商誉

    

    长期待摊费用 （十二） 110,051.60 65,561.60

    

    递延所得税资产 （十三） 3,407,245.61 2,288,711.97

    

    其他非流动资产 （十四） 2,373,055.13 3,018,155.10

    

    非流动资产合计 1,778,524,919.61 1,455,311,473.76

    

    资产总计 2,694,127,727.34 2,259,781,165.83新疆青松建材化工（集团）股份有限公司 2009 年半年度报告

    

    16

    

    流动负债：

    

    短期借款 （十六） 150,000,000.00 195,000,000.00

    

    向中央银行借款

    

    吸收存款及同业存放

    

    拆入资金

    

    交易性金融负债

    

    应付票据 （十七） 15,355,000.00 14,604,720.00

    

    应付账款 （十八） 253,383,323.01 224,289,737.41

    

    预收款项 （十九） 47,052,948.26 25,632,945.52

    

    卖出回购金融资产款

    

    应付手续费及佣金

    

    应付职工薪酬 （二十） 13,523,982.62 26,164,671.19

    

    应交税费 （二十一） 30,588,345.75 3,610,256.09

    

    应付利息

    

    应付股利 （二十二）

    

    其他应付款 （二十三） 101,285,012.87 55,783,925.85

    

    应付分保账款

    

    保险合同准备金

    

    代理买卖证券款

    

    代理承销证券款

    

    一年内到期的非流动负债 （二十四） 20,000,000.00 40,000,000.00

    

    其他流动负债

    

    流动负债合计 631,188,612.51 585,086,256.06

    

    非流动负债：

    

    长期借款 （二十五） 589,000,000.00 252,000,000.00

    

    应付债券

    

    长期应付款

    

    专项应付款 （二十六） 2,700,000.00 2,700,000.00

    

    预计负债

    

    递延所得税负债

    

    其他非流动负债

    

    非流动负债合计 591,700,000.00 254,700,000.00

    

    负债合计 1,222,888,612.51 839,786,256.06

    

    股东权益：

    

    股本 （二十七） 368,891,250.00 368,891,250.00

    

    资本公积 （二十八） 734,965,407.77 734,965,407.77

    

    减：库存股

    

    盈余公积 （二十九） 5,496,332.23 4,787,170.96

    

    一般风险准备 35,511,729.04 35,511,729.04

    

    专项储备 5,496,332.23 4,787,170.96

    

    未分配利润 （三十） 251,300,302.08 224,550,718.46

    

    外币报表折算差额

    

    归属于母公司所有者权益合计 1,396,165,021.12 1,368,706,276.23

    

    少数股东权益 75,074,093.71 51,288,633.54

    

    股东权益合计 1,471,239,114.83 1,419,994,909.77

    

    负债和股东权益合计 2,694,127,727.34 2,259,781,165.83

    

    公司法定代表人：甘军 主管会计工作负责人：周斌 会计机构负责人：吴陇青新疆青松建材化工（集团）股份有限公司 2009 年半年

度报告

    

    17

    

    母公司资产负债表

    

    2009 年6 月30 日

    

    编制单位：新疆青松建材化工（集团）股份有限公司 单位：元 币种：人民币

    

    项目 附注 期末余额 年初余额

    

    流动资产：

    

    货币资金 86,157,347.16 173,127,639.31

    

    交易性金融资产

    

    应收票据 9,710,000.00 5,500,000.00

    

    应收账款 （一） 58,464,373.52 16,635,712.28

    

    预付款项 32,932,658.25 53,565,743.44

    

    应收利息

    

    应收股利

    

    其他应收款 （二） 43,678,020.37 43,190,198.98

    

    存货 96,595,027.26 101,737,978.09

    

    一年内到期的非流动资产

    

    其他流动资产

    

    流动资产合计 327,537,426.56 393,757,272.10

    

    非流动资产：

    

    可供出售金融资产

    

    持有至到期投资

    

    长期应收款

    

    长期股权投资 （三） 1,026,301,189.17 807,305,954.48

    

    投资性房地产

    

    固定资产 592,655,721.64 214,033,848.81

    

    在建工程 32,151,542.98 320,286,679.61

    

    工程物资 3,665,767.96 8,296,643.98

    

    固定资产清理

    

    生产性生物资产

    

    油气资产

    

    无形资产 10,486,743.99 6,919,608.59

    

    开发支出

    

    商誉

    

    长期待摊费用 55,561.60 65,561.60

    

    递延所得税资产 1,246,397.47 994,265.39

    

    其他非流动资产

    

    非流动资产合计 1,666,562,924.81 1,357,902,562.46

    

    资产总计 1,994,100,351.37 1,751,659,834.56新疆青松建材化工（集团）股份有限公司 2009 年半年度报告

    

    18

    

    流动负债：

    

    短期借款 30,000,000.00 123,000,000.00

    

    交易性金融负债

    

    应付票据

    

    应付账款 125,761,410.88 92,206,452.35

    

    预收款项 9,040,317.12 6,851,139.84

    

    应付职工薪酬 6,087,344.64 13,025,941.68

    

    应交税费 9,033,864.62 -460,236.66

    

    应付利息

    

    应付股利

    

    其他应付款 41,798,226.31 39,631,986.70

    

    一年内到期的非流动负债 20,000,000.00 40,000,000.00

    

    其他流动负债

    

    流动负债合计 241,721,163.57 314,255,283.91

    

    非流动负债：

    

    长期借款 499,000,000.00 192,000,000.00

    

    应付债券

    

    长期应付款

    

    专项应付款 300,000.00

    

    预计负债

    

    递延所得税负债

    

    其他非流动负债

    

    非流动负债合计 499,000,000.00 192,300,000.00

    

    负债合计 740,721,163.57 506,555,283.91

    

    股东权益：

    

    股本 368,891,250.00 368,891,250.00

    

    资本公积 729,678,807.77 729,678,807.77

    

    减：库存股

    

    专项储备 1,814,072.50 1,493,461.00

    

    盈余公积 35,511,729.04 35,511,729.04

    

    未分配利润 117,483,328.49 109,529,302.84

    

    外币报表折算差额

    

    股东权益合计 1,253,379,187.80 1,245,104,550.65

    

    负债和股东权益合计 1,994,100,351.37 1,751,659,834.56

    

    公司法定代表人：甘军 主管会计工作负责人：周斌 会计机构负责人：吴陇青新疆青松建材化工（集团）股份有限公司 2009 年半年

度报告

    

    19

    

    合并利润表

    

    2009 年1—6 月

    

    单位：元 币种：人民币

    

    项目 附注 本期金额 上期金额

    

    一、营业总收入 560,270,726.12 390,454,283.23

    

    其中：营业收入 （三十一） 560,270,726.12 390,454,283.23

    

    利息收入

    

    已赚保费

    

    手续费及佣金收入

    

    二、营业总成本 442,544,359.84 357,230,777.30

    

    其中：营业成本 （三十一） 377,314,648.01 284,494,890.59

    

    利息支出

    

    手续费及佣金支出

    

    退保金

    

    赔付支出净额

    

    提取保险合同准备金净额

    

    保单红利支出

    

    分保费用

    

    营业税金及附加 （三十二） 4,348,278.92 2,855,280.42

    

    销售费用 11,380,666.72 9,921,892.24

    

    管理费用 32,956,486.34 39,586,538.56

    

    财务费用 （三十三） 10,999,792.73 15,821,894.30

    

    资产减值损失 （三十四） 5,544,487.12 4,550,281.19

    

    加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）

    

    投资收益（损失以“－”号填列） （三十五） 1,859,403.00 8,171,953.64

    

    其中：对联营企业和合营企业的投资收益 2,532,734.69

    

    汇兑收益（损失以“－”号填列）

    

    三、营业利润（亏损以“－”号填列） 119,585,769.28 41,395,459.57

    

    加：营业外收入 （三十六） 13,108,720.81 20,639,103.10

    

    减：营业外支出 （三十七） 139,584.81 427,346.63

    

    其中：非流动资产处置净损失 48,211.60

    

    四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 132,554,905.28 61,607,216.04

    

    减：所得税费用 （三十八） 27,596,821.49 10,613,309.79

    

    五、净利润（净亏损以“－”号填列） 104,958,083.79 50,993,906.25

    

    归属于母公司所有者的净利润 100,527,833.62 48,235,538.1

    

    少数股东损益 4,430,250.17 2,758,368.15

    

    六、每股收益：

    

    （一）基本每股收益 0.27 0.13

    

    （二）稀释每股收益 0.27 0.13

    

    公司法定代表人：甘军 主管会计工作负责人：周斌 会计机构负责人：吴陇青新疆青松建材化工（集团）股份有限公司 2009 年半年

度报告

    

    20

    

    母公司利润表

    

    2009 年1—6 月

    

    单位：元 币种：人民币

    

    项目 附注 本期金额 上期金额

    

    一、营业收入 （四） 252,458,503.83 178,366,087.11

    

    减：营业成本 （四） 172,924,751.69 124,181,132.11

    

    营业税金及附加 2,210,621.38 1,210,228.05

    

    销售费用 5,389,940.16 5,561,859.89

    

    管理费用 15,521,796.67 23,489,430.64

    

    财务费用 7,572,808.82 9,665,836.80

    

    资产减值损失 1,680,880.52 1,038,933.51

    

    加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）

    

    投资收益（损失以“－”号填列） （五） 38,172,944.69 11,310,153.64

    

    其中：对联营企业和合营企业的投资收益 2,532,734.69

    

    二、营业利润（亏损以“－”号填列） 85,330,649.28 24,528,819.75

    

    加：营业外收入 4,409,567.58 10,457,120.37

    

    减：营业外支出 37,796.90 329,150.60

    

    其中：非流动资产处置净损失 48,211.60

    

    三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 89,702,419.96 34,656,789.52

    

    减：所得税费用 7,970,144.31 3,339,220.17

    

    四、净利润（净亏损以“－”号填列） 81,732,275.65 31,317,569.35

    

    公司法定代表人：甘军 主管会计工作负责人：周斌 会计机构负责人：吴陇青新疆青松建材化工（集团）股份有限公司 2009 年半年

度报告

    

    21

    

    合并现金流量表

    

    2009 年1—6 月

    

    单位：元 币种：人民币

    

    项目 附注 本期金额 上期金额

    

    一、经营活动产生的现金流量：

    

    销售商品、提供劳务收到的现金 570,994,535.52 463,475,173.30

    

    客户存款和同业存放款项净增加额

    

    向中央银行借款净增加额

    

    向其他金融机构拆入资金净增加额

    

    收到原保险合同保费取得的现金

    

    收到再保险业务现金净额

    

    保户储金及投资款净增加额

    

    处置交易性金融资产净增加额

    

    收取利息、手续费及佣金的现金

    

    拆入资金净增加额

    

    回购业务资金净增加额

    

    收到的税费返还 12,971,850.87 10,355,120.37

    

    收到其他与经营活动有关的现金 （四十）1 89,038,751.14 1,788,400.71

    

    经营活动现金流入小计 673,005,137.53 475,618,694.38

    

    购买商品、接受劳务支付的现金 364,011,969.76 210,473,232.19

    

    客户贷款及垫款净增加额

    

    存放中央银行和同业款项净增加额

    

    支付原保险合同赔付款项的现金

    

    支付利息、手续费及佣金的现金

    

    支付保单红利的现金

    

    支付给职工以及为职工支付的现金 76,396,159.50 64,730,667.46

    

    支付的各项税费 54,502,569.97 63,967,527.43

    

    支付其他与经营活动有关的现金 （四十）2 61,210,149.95 21,375,000.28

    

    经营活动现金流出小计 556,120,849.18 360,546,427.36

    

    经营活动产生的现金流量净额 116,884,288.35 115,072,267.02

    

    二、投资活动产生的现金流量：

    

    收回投资收到的现金 23,000,000.00

    

    取得投资收益收到的现金新疆青松建材化工（集团）股份有限公司 2009 年半年度报告

    

    22

    

    处置固定资产、无形资产和其他长期资产收

    

    回的现金净额 421,700.00 42,418.02

    

    处置子公司及其他营业单位收到的现金净额

    

    收到其他与投资活动有关的现金 24,555.43

    

    投资活动现金流入小计 446,255.43 23,042,418.02

    

    购建固定资产、无形资产和其他长期资产支

    

    付的现金

    

    375,841,699.82 221,243,842.83

    

    投资支付的现金 19,962,500.00 12,000,000.00

    

    质押贷款净增加额

    

    取得子公司及其他营业单位支付的现金净额

    

    支付其他与投资活动有关的现金

    

    投资活动现金流出小计 395,804,199.82 233,243,842.83

    

    投资活动产生的现金流量净额 -395,357,944.39 -210,201,424.81

    

    三、筹资活动产生的现金流量：

    

    吸收投资收到的现金 22,400,000.00

    

    其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 22,400,000.00

    

    取得借款收到的现金 567,000,000.00 185,000,000.00

    

    发行债券收到的现金

    

    收到其他与筹资活动有关的现金 （四十）3

    

    筹资活动现金流入小计 589,400,000.00 185,000,000.00

    

    偿还债务支付的现金 295,000,000.00 338,000,000.00

    

    分配股利、利润或偿付利息支付的现金 90,236,615.16 18,114,384.05

    

    其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 3,044,790.00

    

    支付其他与筹资活动有关的现金 4,564,436.21 14,577,815.59

    

    筹资活动现金流出小计 389,801,051.37 370,692,199.64

    

    筹资活动产生的现金流量净额 199,598,948.63 -185,692,199.64

    

    四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -17,390.65

    

    五、现金及现金等价物净增加额 -78,892,098.06 -280,821,357.43

    

    加：期初现金及现金等价物余额 300,605,933.98 657,245,510.47

    

    六、期末现金及现金等价物余额 （四十）5 221,713,835.92 376,424,153.04

    

    公司法定代表人：甘军 主管会计工作负责人：周斌 会计机构负责人：吴陇青新疆青松建材化工（集团）股份有限公司 2009 年半年

度报告

    

    23

    

    母公司现金流量表

    

    2009 年1—6 月 单位：元 币种：人民币

    

    项目 本期金额 上期金额

    

    一、经营活动产生的现金流量：

    

    销售商品、提供劳务收到的现金 241,684,426.98 209,998,440.87

    

    收到的税费返还 4,309,398.36 10,355,120.37

    

    收到其他与经营活动有关的现金 105,320,431.91 1,374,978.45

    

    经营活动现金流入小计 351,314,257.25 221,728,539.69

    

    购买商品、接受劳务支付的现金 106,113,672.59 79,848,066.26

    

    支付给职工以及为职工支付的现金 41,996,441.67 38,381,464.54

    

    支付的各项税费 22,189,521.87 23,850,429.64

    

    支付其他与经营活动有关的现金 113,819,518.68 12,366,147.48

    

    经营活动现金流出小计 284,119,154.81 154,446,107.92

    

    经营活动产生的现金流量净额 67,195,102.44 67,282,431.77

    

    二、投资活动产生的现金流量：

    

    收回投资收到的现金 23,000,000.00

    

    取得投资收益收到的现金 35,640,210.00 3,138,200.00

    

    处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 42,418.02

    

    处置子公司及其他营业单位收到的现金净额

    

    收到其他与投资活动有关的现金

    

    投资活动现金流入小计 35,640,210.00 26,180,618.02

    

    购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 83,562,010.61 166,323,436.32

    

    投资支付的现金 216,462,500.00 51,346,283.17

    

    取得子公司及其他营业单位支付的现金净额

    

    支付其他与投资活动有关的现金

    

    投资活动现金流出小计 300,024,510.61 217,669,719.49

    

    投资活动产生的现金流量净额 -264,384,300.61 -191,489,101.47

    

    三、筹资活动产生的现金流量：

    

    吸收投资收到的现金

    

    取得借款收到的现金 407,000,000.00 113,000,000.00

    

    收到其他与筹资活动有关的现金 31,784,535.20

    

    筹资活动现金流入小计 407,000,000.00 144,784,535.20

    

    偿还债务支付的现金 213,000,000.00 278,000,000.00

    

    分配股利、利润或偿付利息支付的现金 83,481,093.98 11,021,105.35

    

    支付其他与筹资活动有关的现金 300,000.00 1,000,000.00

    

    筹资活动现金流出小计 296,781,093.98 290,021,105.35

    

    筹资活动产生的现金流量净额 110,218,906.02 -145,236,570.15

    

    四、汇率变动对现金及现金等价物的影响

    

    五、现金及现金等价物净增加额 -86,970,292.15 -269,443,239.85

    

    加：期初现金及现金等价物余额 173,127,639.31 601,527,534.45

    

    六、期末现金及现金等价物余额 86,157,347.16 332,084,294.60

    

    公司法定代表人：甘军 主管会计工作负责人：周斌 会计机构负责人：吴陇青新疆青松建材化工（集团）股份有限公司 2009 年半年

度报告

    

    24

    

    合并所有者权益变动表

    

    2009 年1—6 月 单位：元 币种：人民币

    

    本期金额

    

    归属于母公司所有者权益 项目

    

    股本 资本公积 减：库

    

    存股

    

    专项储备 盈余公积 未分配利润其他

    

    少数股东

    

    权益

    

    所有者权益

    

    合计

    

    一、上年年末余额 368,891,250.00 734,965,407.77 40,448,246.10 224,109,589.74 51,580,416.16 1,419,994,909.77

    

    加：同一控制下企业合并产生的追溯调整

    

    会计政策变更 4,787,170.96 -4,936,517.06 441,128.72 -291,782.62

    

    前期差错更正

    

    其他

    

    二、本年年初余额 368,891,250.00 734,965,407.77 4,787,170.96 35,511,729.04 224,550,718.46 51,288,633.54 

1,419,994,909.77

    

    三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） 709,161.27 26,749,583.62 23,785,460.17 51,244,205.06

    

    （一）净利润 100,527,833.62 4,430,250.17 104,958,083.79

    

    （二）直接计入所有者权益的利得和损失

    

    1．可供出售金融资产公允价值变动净额

    

    2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响

    

    3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响

    

    4．其他

    

    上述（一）和（二）小计 100,527,833.62 4,430,250.17 104,958,083.79

    

    （三）所有者投入和减少资本 22,400,000.00 22,400,000.00

    

    1．所有者投入资本 22,400,000.00 22,400,000.00

    

    2．股份支付计入所有者权益的金额

    

    3．其他

    

    （四）利润分配 709,161.27 -73,778,250.00 -3,044,790.00 -76,113,878.73

    

    1．提取盈余公积

    

    2．提取一般风险准备

    

    3．对所有者（或股东）的分配 -73,778,250.00 -3,044,790.00 -76,823,040.00

    

    4．其他 709,161.27 709,161.27

    

    （五）所有者权益内部结转

    

    1．资本公积转增资本（或股本）

    

    2．盈余公积转增资本（或股本）

    

    3．盈余公积弥补亏损

    

    4．其他

    

    四、本期期末余额 368,891,250.00 734,965,407.77 5,496,332.23 35,511,729.04 251,300,302.08 75,074,093.71 

1,471,239,114.83新疆青松建材化工（集团）股份有限公司 2009 年半年度报告

    

    25

    

    单位：元 币种：人民币

    

    项目 上年同期金额

    

    归属于母公司所有者权益

    

    股本 资本公积

    

    减：

    

    库存

    

    股

    

    盈余公积

    

    一般

    

    风险

    

    准备

    

    未分配利润 其他

    

    少数股东权

    

    益 所有者权益合计

    

    一、上年年末余额 245,927,500.00 857,542,157.77 31,573,985.22 142,384,595.84 38,202,557.82 1,315,630,796.65

    

    加：同一控制下企业合并产生的追溯调整

    

    会计政策变更 -1,671,069.77 231,195.75 1,597,078.77 -157,204.75

    

    前期差错更正

    

    其他

    

    二、本年年初余额 245,927,500.00 857,542,157.77 0 29,902,915.45 0 142,615,791.59 1,597,078.77 38,045,353.07 

1,315,630,796.65

    

    三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） 18,724,238.10 2,268,568.15 20,992,806.25

    

    （一）净利润 48,235,538.10 2,758,368.15 50,993,906.25

    

    （二）直接计入所有者权益的利得和损失

    

    1．可供出售金融资产公允价值变动净额

    

    2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响

    

    3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响

    

    4．其他

    

    上述（一）和（二）小计 48,235,538.10 2,758,368.15 50,993,906.25

    

    （三）所有者投入和减少资本

    

    1．所有者投入资本

    

    2．股份支付计入所有者权益的金额

    

    3．其他

    

    （四）利润分配 -29,511,300.00 -489,800.00 -30,001,100.00

    

    1．提取盈余公积

    

    2．提取一般风险准备

    

    3．对所有者（或股东）的分配 -29,511,300.00 -489,800.00 -30,001,100.00

    

    4．其他

    

    （五）所有者权益内部结转

    

    1．资本公积转增资本（或股本）

    

    2．盈余公积转增资本（或股本）

    

    3．盈余公积弥补亏损

    

    4．其他

    

    四、本期期末余额 245,927,500.00 857,542,157.77 0.00 29,902,915.45 0.00 161,340,029.69 1,597,078.77 

40,313,921.22 1,336,623,602.90

    

    公司法定代表人：甘军 主管会计工作负责人：周斌 会计机构负责人：吴陇青新疆青松建材化工（集团）股份有限公司 2009 年半年

度报告

    

    26

    

    母公司所有者权益变动表

    

    2009 年1—6 月 单位：元 币种：人民币

    

    本期金额

    

    项目

    

    股本 资本公积 减：库

    

    存股 专项储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计

    

    一、上年年末余额 368,891,250.00 729,678,807.77 37,154,536.14 109,379,956.74 1,245,104,550.65

    

    加：会计政策变更 1,493,461.00 -1,642,807.10 149,346.10

    

    前期差错更正

    

    其他

    

    二、本年年初余额 368,891,250.00 729,678,807.77 1,493,461.00 35,511,729.04 109,529,302.84 1,245,104,550.65

    

    三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） 320,611.50 0.00 7,954,025.65 8,274,637.15

    

    （一）净利润 81,732,275.65 81,732,275.65

    

    （二）直接计入所有者权益的利得和损失

    

    1．可供出售金融资产公允价值变动净额

    

    2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响

    

    3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响

    

    4．其他

    

    上述（一）和（二）小计 81,732,275.65 81,732,275.65

    

    （三）所有者投入和减少资本

    

    1．所有者投入资本

    

    2．股份支付计入所有者权益的金额

    

    3．其他

    

    （四）利润分配 320,611.50 -73,778,250.00 -73,457,638.50

    

    1．提取盈余公积

    

    2．对所有者（或股东）的分配 -73,778,250.00 -73,778,250.00

    

    3．其他 320,611.50 320,611.50

    

    （五）所有者权益内部结转

    

    1．资本公积转增资本（或股本）

    

    2．盈余公积转增资本（或股本）

    

    3．盈余公积弥补亏损

    

    4．其他

    

    四、本期期末余额 368,891,250.00 729,678,807.77 0.00 1,814,072.50 35,511,729.04 117,483,328.49 

1,253,379,187.80新疆青松建材化工（集团）股份有限公司 2009 年半年度报告

    

    27

    

    单位：元 币种：人民币

    

    上年同期金额

    

    项目

    

    股本 资本公积 减：库存股 盈余公积 未分配利润 其它 所有者权益合计

    

    一、上年年末余额 245,927,500.00 852,642,557.77 30,716,816.45 88,487,289.57 1,217,774,163.79

    

    加：会计政策变更 -813,901.00 73,991.00 739,910.00

    

    前期差错更正

    

    其他

    

    二、本年年初余额 245,927,500.00 852,642,557.77 - 29,902,915.45 88,561,280.57 739,910.00 1,217,774,163.79

    

    三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） 1,806,269.35 1,806,269.35

    

    （一）净利润 31,317,569.35 31,317,569.35

    

    （二）直接计入所有者权益的利得和损失

    

    1．可供出售金融资产公允价值变动净额

    

    2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响

    

    3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响

    

    4．其他

    

    上述（一）和（二）小计 31,317,569.35 31,317,569.35

    

    （三）所有者投入和减少资本

    

    1．所有者投入资本

    

    2．股份支付计入所有者权益的金额

    

    3．其他

    

    （四）利润分配 -29,511,300.00 -29,511,300.00

    

    1．提取盈余公积

    

    2．对所有者（或股东）的分配 -29,511,300.00 -29,511,300.00

    

    3．其他

    

    （五）所有者权益内部结转

    

    1．资本公积转增资本（或股本）

    

    2．盈余公积转增资本（或股本）

    

    3．盈余公积弥补亏损

    

    4．其他

    

    四、本期期末余额 245,927,500.00 852,642,557.77 29,902,915.45 90,367,549.92 739,910.00 1,219,580,433.14

    

    公司法定代表人：甘军 主管会计工作负责人：周斌 会计机构负责人：吴陇青新疆青松建材化工（集团）股份有限公司 2009 年半年

度报告

    

    28

    

    （三）会计报表附注

    

    一、公司基本情况

    

    新疆青松建材化工（集团）股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）于2000 年9 月

    

    22 日经新疆维吾尔自治区人民政府新政函[2000]193 号文《关于同意设立新疆青松建材化工股份有

    

    限公司的批复》批准，由新疆阿克苏青松建材化工总厂、新疆塔里木建筑安装工程总公司、新疆

    

    阿拉尔水利水电工程总公司、新疆生产建设兵团农一师塔里木热电有限责任公司和自然人刘功大

    

    共同发起设立。2003 年7 月24 日在上海证券交易所上市。所属行业为水泥制造业。

    

    2005 年12 月26 日，公司股权分置改革方案经公司股权分置改革相关股东会议审议通过，公

    

    司流通股东每持有10 股流通股获得3.5 股的股份，共计支付21,000,000 股。2005 年12 月30 日公

    

    告了《股权分置改革方案实施公告》，流通股股东每持有10 股获得股票为3.5 股。股权登记日为

    

    2006 年1 月5 日，股票复牌日为2006 年1 月9 日。2006 年1 月9 日，公司股票复牌，公司股权分

    

    置改革完成。实施上述送股对价后，公司股份总数不变，股份结构发生相应变化，其中：有限售

    

    条件股份为103,927,500 股，占股份总数的56.20%，无限售条件股份为81,000,000 股，占股份总数

    

    的43.80%。

    

    根据公司2008年5月19日召开的2007年度股东大会决议，以2007年末公司总股本245,927,500

    

    股为基数，每10 股以资本公积转增5 股，共计122,963,750 股，并于2008 年度实施。变更后，注

    

    册资本为人民币368,891,250.00 元。

    

    截至2009 年6 月30 日止，本公司累计发行股本总数36,889.13 万股，公司注册资本为36,889.13

    

    万元，公司经营范围为：建筑材料、工业用氧气、无机酸、烧碱、磷肥、复合肥、电力的生产经

    

    营；铸钢件、汽车运输、机械维修、硫酸钾、编织袋的生产、销售、钢材、五金交电产品、机电

    

    设备的销售。货物和技术的进出口经营（国家限制或禁止公司经营的商品和技术除外）。公司注

    

    册地及总部办公地位均位于新疆阿克苏市。

    

    二、财务报表的编制基础及遵循企业会计准则的声明

    

    公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照《企业会计准则—基本准则》和

    

    其他各项会计准则的规定进行确认和计量，在此基础上编制财务报表。

    

    公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经

    

    营成果、现金流量等有关信息。

    

    三、主要会计政策、会计估计和前期差错

    

    （一）会计期间

    

    自公历1 月1 日至12 月31 日止为一个会计年度。

    

    （二）记账本位币新疆青松建材化工（集团）股份有限公司 2009 年半年度报告

    

    29

    

    采用人民币为记账本位币。

    

    （三）计量属性

    

    本公司在对会计报表项目进行计量时，一般采用历史成本。

    

    本年报表项目的计量属性未发生变化。

    

    （四）现金等价物的确定标准

    

    在编制现金流量表时，将同时具备期限短（从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转

    

    换为已知现金、价值变动风险很小四个条件的投资，确定为现金等价物。

    

    （五）外币业务核算方法

    

    外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率折合成人民币记账。

    

    外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属于与购建符

    

    合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外，均

    

    计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改

    

    变其记账本位币金额。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折

    

    算，由此产生的汇兑差额计入当期损益或资本公积。

    

    （六）外币财务报表的折算方法

    

    资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未

    

    分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交

    

    易发生日的即期汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，在资产负债表所有者权

    

    益项目下单独列示。

    

    在处置境外经营时，将资产负债表中所有者权益项目下列示的、与该境外经营相关的外币财

    

    务报表折算差额，自所有者权益项目转入处置当期损益；部分处置境外经营的，按处置的比例计

    

    算处置部分的外币财务报表折算差额，转入处置当期损益。

    

    （七）金融资产和金融负债的核算方法

    

    1、金融资产和金融负债的分类

    

    管理层按照取得持有金融资产和承担金融负债的目的，将其划分为：以公允价值计量且其变

    

    动计入当期损益的金融资产或金融负债，包括交易性金融资产或金融负债；持有至到期投资；应

    

    收款项；可供出售金融资产；其他金融负债等。

    

    2、金融资产和金融负债的确认和计量方法新疆青松建材化工（集团）股份有限公司 2009 年半年度报告

    

    30

    

    （1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（金融负债）

    

    取得时以公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）

    

    作为初始确认金额，相关的交易费用计入当期损益。

    

    持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，年末将公允价值变动计入当期损益。

    

    处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损

    

    益。

    

    （2）持有至到期投资

    

    取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始

    

    确认金额。

    

    持有期间按照摊余成本和实际利率（如实际利率与票面利率差别较小的，按票面利率）计算

    

    确认利息收入，计入投资收益。实际利率在取得时确定，在该预期存续期间或适用的更短期间内

    

    保持不变。

    

    处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。

    

    （3）应收款项

    

    公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以及公司持有的其他企业的不包括在活跃市

    

    场上有报价的债务工具的债权，包括应收账款、应收票据、预付账款、其他应收款、长期应收款

    

    等，以向购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额。

    

    收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。

    

    （4）可供出售金融资产

    

    取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）

    

    和相关交易费用之和作为初始确认金额。

    

    持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。年末以公允价值计量且将公允价值变动

    

    计入资本公积（其他资本公积）。

    

    处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，将原直接

    

    计入所有者权益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入投资损益。

    

    （5）其他金融负债

    

    按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。

    

    3、金融资产转移的确认依据和计量方法

    

    公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方，

    

    则终止确认该金融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该

    

    金融资产。

    

    在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。公

    

    司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的，新疆青松建材化工（集团）股份有

限公司 2009 年半年度报告

    

    31

    

    将下列两项金额的差额计入当期损益：

    

    （1）所转移金融资产的账面价值；

    

    （2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金

    

    融资产为可供出售金融资产的情形）之和。

    

    金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部

    

    分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当

    

    期损益：

    

    （1）终止确认部分的账面价值；

    

    （2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认

    

    部分的金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。

    

    金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融

    

    负债。

    

    4、金融资产和金融负债公允价值的确定方法

    

    本公司采用公允价值计量的金融资产和金融负债全部直接参考年末活跃市场中的报价。

    

    5、金融资产的减值准备

    

    （1）可供出售金融资产的减值准备：

    

    年末如果可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降，或在综合考虑各种相关因素后，

    

    预期这种下降趋势属于非暂时性的，就认定其已发生减值，将原直接计入所有者权益的公允价值

    

    下降形成的累计损失一并转出，确认减值损失。

    

    （2）持有至到期投资的减值准备：

    

    持有至到期投资减值损失的计量比照应收款项减值损失计量方法处理。

    

    （八）应收款项坏账准备的确认标准和计提方法

    

    年末如果有客观证据表明应收款项发生减值，则将其账面价值减记至可收回金额，减记的金

    

    额确认为资产减值损失，计入当期损益。可收回金额是通过对其的未来现金流量（不包括尚未发

    

    生的信用损失）按原实际利率折现确定，并考虑相关担保物的价值（扣除预计处置费用等）。

    

    原实际利率是初始确认该应收款项时计算确定的实际利率。

    

    短期应收款项的预计未来现金流量与其现值相差很小，在确定相关减值损失时，不对其预计

    

    未来现金流量进行折现。

    

    年末对于单项金额重大的应收款项（包括应收账款、应收票据、预付账款、其他应收款、长

    

    期应收款等）单独进行减值测试。如有客观证据表明其发生了减值的，根据其未来现金流量现值

    

    低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备。新疆青松建材化工（集团）股份有限公司 2009 年半年度报告

    

    32

    

    单项金额重大是指：应收款项金额100 万元以上。

    

    对于年末单项金额非重大的应收款项，包括在具有类似信用风险特征的应收款项组合中进行

    

    减值测试。单独测试未发生减值的应收款项（包括单项金额重大和不重大的应收款项），包括在

    

    具有类似信用风险特征的应收款项组合中再进行减值测试。

    

    除已单独计提减值准备的应收款项外，公司根据以前年度与之相同或相类似的、具有应收款

    

    项按账龄段划分的类似信用风险特征组合的实际损失率为基础，结合现时情况确定以下坏账准备

    

    计提的比例：

    

    应收款项账龄 提取比例

    

    1 年以内 6%

    

    1 年－2 年 10%

    

    2 年－3 年 15%

    

    3 年以上 20%

    

    （九）存货核算方法

    

    1、存货的分类

    

    存货分类为：原材料、周转材料、产成品、在产品等。

    

    2、发出存货的计价方法

    

    （1）存货发出时按加权平均法计价。

    

    （2）周转材料的摊销方法

    

    低值易耗品采用一次摊销法；

    

    包装物采用一次摊销法。

    

    3、存货的盘存制度

    

    采用永续盘存制。

    

    4、存货跌价准备的计提方法

    

    年末对存货进行全面清查后，按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准备。

    

    产成品、商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该

    

    存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的

    

    材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的

    

    成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务合同

    

    而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量

    

    的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。新疆青松建材化工（集团）股份有限公司 2009 年半年度报告

    

    33

    

    年末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类

    

    别计提存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目

    

    的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。

    

    以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价

    

    准备金额内转回，转回的金额计入当期损益。

    

    （十）长期股权投资的核算

    

    1、初始计量

    

    （1）企业合并形成的长期股权投资

    

    同一控制下的企业合并：公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行权益

    

    性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投

    

    资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付合并对价之间的差额，调整资本公积；资

    

    本公积不足冲减的，调整留存收益。合并发生的各项直接相关费用，包括为进行合并而支付的审

    

    计费用、评估费用、法律服务费用等，于发生时计入当期损益。

    

    非同一控制下的企业合并：合并成本为购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付出的资

    

    产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值，以及为企业合并而发生的各项直接相

    

    关费用。通过多次交换交易分步实现的企业合并，合并成本为每一单项交易成本之和。在合并合

    

    同中对可能影响合并成本的未来事项作出约定的，购买日如果估计未来事项很可能发生并且对合

    

    并成本的影响金额能够可靠计量的，也计入合并成本。

    

    （2）其他方式取得的长期股权投资

    

    以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。

    

    以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。

    

    投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值（扣除已宣告但尚未发放的现

    

    金股利或利润）作为初始投资成本，但合同或协议约定价值不公允的除外。

    

    在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提

    

    下，非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值为基础确定其初始投资成本，

    

    除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换

    

    出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。

    

    通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。

    

    2、被投资单位具有共同控制、重大影响的依据

    

    按照合同约定对某项经济活动所共有的控制，仅在与该项经济活动相关的重要财务和经营决

    

    策需要分享控制权的投资方一致同意时存在，则视为与其他方对被投资单位实施共同控制；对一新疆青松建材化工（集团）股份有限

公司 2009 年半年度报告

    

    34

    

    个企业的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政

    

    策的制定，则视为投资企业能够对被投资单位施加重大影响。

    

    3、后续计量及收益确认

    

    公司能够对被投资单位施加重大影响或共同控制的，初始投资成本大于投资时应享有被投资

    

    单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小

    

    于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。

    

    公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算，编制合并财务报表时按照权益法进行调整。

    

    对被投资单位不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠

    

    计量的长期股权投资，采用成本法核算。

    

    对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。

    

    成本法下公司确认投资收益，仅限于被投资单位接受投资后产生的累积净利润的分配额，所

    

    获得的利润或现金股利超过上述数额的部分作为初始投资成本的收回。

    

    权益法下在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减

    

    长期股权投资的账面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对

    

    被投资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失，冲减长期应收项目等的账面价值。

    

    最后，经过上述处理，按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义务确认

    

    预计负债，计入当期投资损失。

    

    被投资单位以后期间实现盈利的，公司在扣除未确认的亏损分担额后，按与上述相反的顺序

    

    处理，减记已确认预计负债的账面余额、恢复其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益及

    

    长期股权投资的账面价值，同时确认投资收益。

    

    被投资单位除净损益以外所有者权益其他变动的处理：对于被投资单位除净损益以外所有者

    

    权益的其他变动，在持股比例不变的情况下，公司按照持股比例计算应享有或承担的部分，调整

    

    长期股权投资的账面价值，同时增加或减少资本公积（其他资本公积）。

    

    （十一）投资性房地产的种类和计量模式

    

    投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产，包括已出租的土地

    

    使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物。

    

    公司对现有投资性房地产采用成本模式计量。对按照成本模式计量的投资性房地产－出租用

    

    资产采用与本公司固定资产相同的折旧政策，出租用土地使用权按与无形资产相同的摊销政策；

    

    对存在减值迹象的，估计其可收回金额，可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。

    

    （十二）固定资产的计价和折旧方法

    

    1、固定资产确认条件新疆青松建材化工（集团）股份有限公司 2009 年半年度报告

    

    35

    

    固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用年限超过一年的有形

    

    资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认：

    

    （1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；

    

    （2）该固定资产的成本能够可靠地计量。

    

    2、固定资产的分类

    

    固定资产分类为：房屋及建筑物、机器设备、运输设备、固定资产装修、其他设备。

    

    3、固定资产的初始计量

    

    固定资产取得时按照实际成本进行初始计量。

    

    外购固定资产的成本，以购买价款、相关税费、使固定资产达到预定可使用状态前所发生的

    

    可归属于该项资产的运输费、装卸费、安装费和专业人员服务费等确定。

    

    购买固定资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，固定资产的成本

    

    以购买价款的现值为基础确定。

    

    自行建造固定资产的成本，由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成。

    

    债务重组取得债务人用以抵债的固定资产，以该固定资产的公允价值为基础确定其入账价值，

    

    并将重组债务的账面价值与该用以抵债的固定资产公允价值之间的差额，计入当期损益。

    

    在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提

    

    下，换入的固定资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明换入资

    

    产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付

    

    的相关税费作为换入固定资产的成本，不确认损益。

    

    以同一控制下的企业吸收合并方式取得的固定资产按被合并方的账面价值确定其入账价值；

    

    以非同一控制下的企业吸收合并方式取得的固定资产按公允价值确定其入账价值。

    

    融资租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者

    

    作为入账价值。

    

    公司依照国家有关规定提取的安全生产费用以及具有类似性质的各项费用，在所有者权益中

    

    的“盈余公积”项下以“专项储备”项目单独反映。按规定范围使用安全生产储备购建安全防护

    

    设备、设施等资产时，作为固定资产管理和核算，并按规定计提折旧，计入有关成本费用。按规

    

    定范围使用安全生产储备支付安全生产检查与评价支出、安全技能培训及进行应急救援演练支出

    

    等费用性支出时，计入当期损益。按规定将安全生产储备用于购建安全防护设备或与安全生产相

    

    关的费用性支出等时，按实际使用金额在所有者权益内部进行结转，结转金额以“专项储备”余

    

    额冲减至零为限。新疆青松建材化工（集团）股份有限公司 2009 年半年度报告

    

    36

    

    4、固定资产折旧计提方法

    

    固定资产折旧采用年限平均法分类计提，根据固定资产类别、预计使用寿命和预计净残值率

    

    确定折旧率。

    

    符合资本化条件的固定资产装修费用，在两次装修期间与固定资产尚可使用年限两者中较短

    

    的期间内，采用年限平均法单独计提折旧。

    

    各类固定资产预计使用寿命和年折旧率如下：

    

    固定资产类别 预计使用寿命预计净残值率年折旧率

    

    房屋及建筑物 20－40 年 3% 4.85－2.43%

    

    机器设备 10－20 年 3% 9.70－4.85%

    

    运输设备 8年 3% 12.13%

    

    固定资产装修 10年 --- 10%

    

    其他设备 3－10 年 3% 32.33－9.70%

    

    （十三）在建工程核算方法

    

    1、在建工程类别

    

    在建工程以立项项目分类核算。

    

    2、在建工程结转为固定资产的标准和时点

    

    在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出，作为固定资产的入

    

    账价值。所建造的固定资产在建工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预

    

    定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，

    

    并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来

    

    的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。

    

    （十四）无形资产核算方法

    

    1、无形资产的计价方法

    

    按成本进行初始计量；

    

    外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所

    

    发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无

    

    形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。

    

    债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值，

    

    并将重组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额，计入当期损益；

    

    在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提

    

    下，非货币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确新疆青松建材化工（集团）股份有限

公司 2009 年半年度报告

    

    37

    

    凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的

    

    账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本，不确认损益。

    

    以同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按被合并方的账面价值确定其入账价值；

    

    以非同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按公允价值确定其入账价值。

    

    2、无形资产使用寿命及摊销

    

    （1）使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况：

    

    项目 预计使用寿命依据

    

    土地使用权 30-50 年土地证上注明年限

    

    采矿权 10年采矿权证注明期限

    

    特许经营权 10年经营权收益期

    

    每年末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。

    

    经复核，本期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。

    

    （2）无形资产的摊销：

    

    对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销。

    

    （十五）长期待摊费用的摊销方法及摊销年限

    

    长期待摊费用在受益期内平均摊销，其中：

    

    1、预付经营租入固定资产的租金，按租赁合同规定的期限平均摊销。

    

    2、经营租赁方式租入的固定资产改良支出，按剩余租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较

    

    短的期限平均摊销。

    

    （十六）除存货、投资性房地产及金融资产外的其他主要资产的减值

    

    1、长期股权投资

    

    成本法核算的、在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，其减值损

    

    失是根据其账面价值与按类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差

    

    额进行确定。

    

    其他长期股权投资，如果可收回金额的计量结果表明，该长期股权投资的可收回金额低于其

    

    账面价值的，将差额确认为减值损失。

    

    长期股权投资减值损失一经确认，不再转回。

    

    2、固定资产、在建工程、无形资产、商誉等长期非金融资产

    

    对于固定资产、在建工程、无形资产等长期非金融资产，公司在每年末判断相关资产是否存

    

    在可能发生减值的迹象。新疆青松建材化工（集团）股份有限公司 2009 年半年度报告

    

    38

    

    因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都进

    

    行减值测试。

    

    资产存在减值迹象的，估计其可收回金额。可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后

    

    的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。

    

    当资产的可收回金额低于其账面价值的，将资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额

    

    确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。

    

    资产减值损失确认后，减值资产的折旧或者摊销费用在未来期间作相应调整，以使该资产在

    

    剩余使用寿命内，系统地分摊调整后的资产账面价值（扣除预计净残值）。

    

    固定资产、在建工程、无形资产等长期非金融资产资产减值损失一经确认，在以后会计期间

    

    不再转回。

    

    有迹象表明一项资产可能发生减值的，企业以单项资产为基础估计其可收回金额。企业难以

    

    对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。

    

    （十七）借款费用资本化

    

    1、借款费用资本化的确认原则

    

    公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，

    

    计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。

    

    符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用

    

    或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。

    

    借款费用同时满足下列条件时开始资本化：

    

    （1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、

    

    转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；

    

    （2）借款费用已经发生；

    

    （3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。

    

    当符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3 个

    

    月的，借款费用暂停资本化。

    

    当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资

    

    本化。

    

    当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借

    

    款费用停止资本化。

    

    2、借款费用资本化期间新疆青松建材化工（集团）股份有限公司 2009 年半年度报告

    

    39

    

    资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化

    

    的期间不包括在内。

    

    3、借款费用资本化金额的计算方法

    

    专门借款的利息费用（扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或者进行暂时性投

    

    资取得的投资收益）及其辅助费用在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或

    

    者可销售状态前，予以资本化。

    

    根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出每月加权平均数乘以所占用一般借款的资本

    

    化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。

    

    借款存在折价或者溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额，

    

    调整每期利息金额。

    

    （十八）收入确认原则

    

    1、销售商品

    

    公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方；公司既没有保留与所有权相联系的

    

    继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利

    

    益很可能流入企业；相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入实现。

    

    2、提供劳务

    

    在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务收入。

    

    按照已收或应收的合同或协议价款确定提供劳务收入总额，但已收或应收的合同或协议价款

    

    不公允的除外。资产负债表日按照提供劳务收入总额乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认

    

    提供劳务收入后的金额，确认当期提供劳务收入；同时，按照提供劳务估计总成本乘以完工进度

    

    扣除以前会计期间累计已确认劳务成本后的金额，结转当期劳务成本。

    

    在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理：

    

    （1）已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务

    

    收入，并按相同金额结转劳务成本。

    

    （2）已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不

    

    确认提供劳务收入。

    

    3、让渡资产使用权

    

    与交易相关的经济利益很可能流入企业，收入的金额能够可靠地计量时。分别下列情况确定

    

    让渡资产使用权收入金额：新疆青松建材化工（集团）股份有限公司 2009 年半年度报告

    

    40

    

    （1）利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。

    

    （2）使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。

    

    （十九）确认递延所得税资产的依据

    

    公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时性差

    

    异产生的递延所得税资产。

    

    （二十）本年主要会计政策、会计估计的变更和重大会计差错更正及其影响

    

    根据财政部《企业会计准则解释第3 号》的规定，企业按照国家规定提取的安全生产费，应

    

    当计入相关产品的成本或当期损益，同时记入“专项储备”科目，解释发布前未按上述规定处理

    

    的，应当进行追溯调整。此项追溯调整事项，对报表的影响如下：

    

    对合并财务报表影响

    

    对2008 年12 月31 日合并股东权益的影响

    

    未分配利润 盈余公积专项储备少数股东权益 合计

    

    计提安全生产费 441,128.72 -4,936,517.06 4,787,170.96 -291,782.62 ---

    

    对母公司财务报表影响

    

    对2008 年12 月31 日母公司股东权益的影响

    

    未分配利润 盈余公积专项储备合计

    

    计提安全生产费 149,346.10 -1,642,807.10 1,493,461.00 ---

    

    四、税项

    

    （一）公司主要税种和税率

    

    税 种 税率备注

    

    增值税 6%、17%

    

    营业税 3%、5%

    

    企业所得税 15%、25% 注

    

    注：见附注四－（二）。

    

    （二）税负减免

    

    1、根据财政部、国家税务总局、海关总署《关于西部大开发税收优惠政策问题的通知》（财

    

    税［2001］202 号）的有关规定，经阿市国税函［2003］114 号文批准，公司自2003 年至2010 年

    

    减按15%税率征收企业所得税。

    

    2、根据阿克苏市国家税务局阿市国税办[2006]102 号文，公司控股子公司阿克苏市青松龙仁塑

    

    化有限责任公司自2005 年度至2009 年度免征企业所得税。新疆青松建材化工（集团）股份有限公司 2009 年半年度报告

    

    41

    

    3、根据阿克苏市国家税务局阿市国税函[2007]176 号文，公司控股子公司阿克苏青松商品混凝

    

    土有限责任公司自2007 年至2010 年减按15%税率征收企业所得税。

    

    4、根据阿克苏市国家税务局阿市国税函[2007]178 号文，公司控股子公司阿克苏青松塔里木商

    

    品混凝土有限责任公司自2007 年至2010 年减按15%税率征收企业所得税。

    

    5、根据阿克苏市国家税务局阿市国税减免字[2009]55 号减、免税批准通知书，公司生产销售

    

    的在原料中掺有煤矸石、石煤、粉煤灰、烧煤锅炉的炉底渣等废弃物达到30%以上的22.5 号砌筑

    

    水泥、32.5 级普通硅酸盐水泥、32.5 级复合硅酸盐水泥、42.5 级普通硅酸盐水泥符合资源综合利用

    

    产品的规定，截止2009 年7 月31 日实行增值税即征即退政策。

    

    6、根据库车县国家税务局库国税函[2008]17 号文，公司控股子公司库车青松水泥有限责任公

    

    司生产销售的32.5 级复合水泥、32.5 级普通水泥符合资源综合利用产品的规定，在2008 年4 月1

    

    日至2009 年3 月31 日期间，42.5 级普通水泥在2008 年4 月1 日至2009 年7 月31 日期间继续享

    

    受增值税即征即退优惠政策。

    

    7、根据拜城县国家税务局拜国税办[2006]46 号文，公司拜城水泥厂生产销售的原料中掺有煤

    

    矸石、石煤、粉煤灰、烧煤锅炉的炉底渣等废弃物达到30%以上的R32.5 级普通硅酸盐水泥符合

    

    资源综合利用产品的规定，自2006 年1 月1 日起实行增值税即征即退政策。

    

    8、根据财税[2001]198 号文，以及乌鲁木齐市米东区国家税务局减免税批复，公司控股子公司

    

    新疆青松水泥有限责任公司销售的32.5R 级复合水泥、32.5 级复合水泥、42.5R 级普通水泥、42.5

    

    级普通水泥、硅酸盐水泥熟料自2008 年7 月1 日起至2010 年7 月31 日享受增值税即征即退优惠

    

    政策。

    

    9、根据国家财政部税务总局财税[2001]113 号文，阿克苏市国家税务局阿市国税办[2005]86 号

    

    文，公司生产销售的磷肥免征增值税。

    

    10、根据财政部国家税务总局财税[2004]197 号文，阿克苏市国家税务局阿市国税办[2005]111

    

    号文，公司生产销售的钾肥实行先征后返增值税税收优惠政策。

    

    11、根据阿克苏市国家税务局阿市国税减免字[2009]66 号减、免税批准通知书，公司生产的原

    

    料中掺有煤矸石、石煤、粉煤灰、烧煤锅炉的炉底渣等废弃物达到30%以上的加气混凝土砌块符

    

    合资源综合利用产品的规定，截止2011 年1 月31 日免征增值税。

    

    12、经喀什市国家税务局（喀市）国税减免备字[2008]年015 号《税收减免登记备案报告书》

    

    批准，公司喀什加气砼厂利用粉煤灰为原料生产销售的加气砼砌块在2008 年7 月1 日至2010 年6

    

    月30 日期间免征增值税。

    

    五、合并财务报表

    

    合并财务报表按照2006 年2 月颁布的《企业会计准则第33 号—合并财务报表》执行。公司所

    

    控制的全部子公司均纳入合并财务报表的合并范围。新疆青松建材化工（集团）股份有限公司 2009 年半年度报告

    

    42

    

    合并财务报表以母公司和纳入合并范围的子公司的个别财务报表为基础，根据其他有关资料

    

    为依据，按照权益法调整对子公司的长期股权投资后，由母公司编制。合并时对内部权益性投资

    

    与子公司所有者权益、内部投资收益与子公司利润分配、内部交易事项、内部债权债务进行抵销。

    

    合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。合并

    

    成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。

    

    子公司所采用的会计政策与母公司保持一致。

    

    本节所列数据除非特别注明，金额单位为人民币万元。

    

    （一）子公司情况

    

    1、通过同一控制下的企业合并取得的子公司

    

    本公司无通过同一控制下的企业合并取得的子公司。

    

    2、通过非同一控制下的企业合并取得的子公司

    

    子公司名称

    

    子公司

    

    类型 注册地 业务性质

    

    注册

    

    资本 经营范围

    

    本公司期末

    

    实际投资额

    

    本公司合计

    

    持股比例

    

    合并范围内享有

    

    的表决权比例

    

    是否合并

    

    报表

    

    新疆青松水泥有限

    

    责任公司

    

    有限责任公

    

    司 乌鲁木齐 工业 18,500 水泥生产、

    

    销售

    

    15,700 88.11% 88.11% 是

    

    阿克苏赛特废旧物

    

    资回收有限公司

    

    有限责任公

    

    司 阿克苏 工业 10.00 废旧物资

    

    收购

    

    10.00 100% 100% 是

    

    3、非企业合并方式取得的子公司

    

    子公司名称

    

    子公司

    

    类型 注册地 业务性质

    

    注册

    

    资本经营范围

    

    本公司期末

    

    实际投资额

    

    本公司合计

    

    持股比例

    

    合并范围内享有

    

    的表决权比例

    

    是否合并

    

    报表 备注

    

    阿克苏青松商品混凝土有限责任公司 有限责

    

    任公司

    

    阿克苏市 工业 1,440 混凝土生产销售1,905 100.00% 100.00% 是

    

    阿克苏青松塔里木商品混凝土有限责

    

    任公司

    

    有限责

    

    任公司

    

    阿克苏市 工业 992 混凝土生产销售925 70.00% 70.00% 是

    

    库车青松水泥有限责任公司 有限责

    

    任公司

    

    库车 工业 8,000 水泥生产销售 18,623 100.00% 100.00% 是

    

    和田青松建材有限责任公司 有限责

    

    任公司

    

    和田市 工业 11,500 水泥生产销售 27,338 100.00% 100.00% 是

    

    克州青松水泥有限责任公司 有限责

    

    任公司

    

    阿图什市 工业 16,000 水泥生产销售 16,000 100.00% 100.00% 是

    

    巴州青松绿原建材有限责任公司 有限责

    

    任公司

    

    库尔勒 工业 9,600 水泥生产销售 6,240 65.00% 65.00% 是

    

    阿克苏青松机械有限责任公司 有限责

    

    任公司

    

    阿克苏 工业 256 机械加工 166 65.00% 65.00% 是

    

    阿克苏市青松龙仁塑化有限责任公司 有限责

    

    任公司

    

    阿克苏市 工业 490 编织袋生产销售158 51.02% 51.02% 是

    

    阿克苏市龙园废品收购有限责任公司 有限责

    

    任公司

    

    阿克苏市 工业 30 非生产性废品物资

    

    的收购、销售

    

    100.00% 是 注

    

    新疆青建进出口贸易有限公司 有限责

    

    任公司

    

    乌鲁木齐 商业 500 一般货物及技术的

    

    进出口经营

    

    100.00% 是 注

    

    新疆青松国际货代物流有限责任公司 有限责

    

    任公司

    

    乌鲁木齐 服务业 500 货运代理 100.00% 是 注

    

    新疆青松机械设备制造有限责任公司 有限责

    

    任公司

    

    乌鲁木齐 工业 500 机械设备制造与安

    

    装

    

    100.00% 是 注

    

    注：阿克苏市龙园废品收购有限责任公司由阿克苏市青松龙仁塑化有限责任公司投资100%；新疆青建进出口

    

    贸易有限公司和新疆青松国际货代物流有限责任公司由新疆青松水泥有限责任公司投资100%；新疆青松机械设备

    

    制造有限责任公司由新疆青松水泥有限责任公司投资51%，阿克苏青松机械有限责任公司投资49%。

    

    （二）本期发生增减变动子公司情况新疆青松建材化工（集团）股份有限公司 2009 年半年度报告

    

    43

    

    1、同一控制下企业合并增加的子公司情况

    

    无同一控制下企业合并增加子公司的情况。

    

    2、非同一控制下的购买股权而增加的子公司情况

    

    公司控股子公司阿克苏青松机械有限责任公司于2009 年4 月收购阿克苏赛特废旧物资回收有

    

    限公司100%股权，收购价格为10 万元。

    

    3、本期发生的非同一控制下出售股权而减少的子公司情况

    

    无本年发生的非同一控制下出售股权而减少的子公司情况。

    

    （三）纳入合并范围但母公司拥有其半数或半数以下表决权的子公司及其纳入合并范围的原

    

    因

    

    无纳入合并范围但母公司拥有其半数或半数以下表决权的子公司。

    

    （四）母公司拥有半数以上表决权，但未能对其形成控制的被投资单位及其原因

    

    无母公司拥有半数以上表决权，但未能对其形成控制的被投资单位。

    

    （五）本期合并报表范围的变更情况

    

    1、与上年相比本期新增合并单位2 家，原因为：

    

    本年新增合并单位 投资比例备 注

    

    阿克苏赛特废旧物资回收有限公司 100.00% 本期收购100%股权

    

    新疆青松机械设备制造有限责任公司 100.00% 本年新设

    

    2、本期未发生减少合并单位的情况。

    

    （六）子公司向母公司转移资金的能力受到严格限制的情况

    

    无子公司向母公司转移资金的能力受到严格限制的情况。

    

    （七）作为子公司纳入合并范围的特殊目的主体的业务性质、业务活动等

    

    无作为子公司纳入合并范围的特殊目的主体。

    

    （八）未纳入合并范围的、不再纳入合并范围的特殊目的主体的情况

    

    无未纳入合并范围的、不再纳入合并范围的特殊目的主体。新疆青松建材化工（集团）股份有限公司 2009 年半年度报告

    

    44

    

    （九）少数股东权益和少数股东损益

    

    项目 年初金额期末金额

    

    少数股东权益

    

    新疆青松水泥有限责任公司 29,537,911.21 30,972,865.27

    

    阿克苏青松塔里木商品混凝土有限责任公司 3,813,814.15 3,712,183.04

    

    阿克苏市青松龙仁塑化有限责任公司 5,943,826.15 5,489,554.42

    

    阿克苏青松机械有限责任公司 1,084,864.65 1,299,490.98

    

    巴州青松绿原建材有限责任公司 11,200,000.00 33,600,000.00

    

    1、少数股东权益中用于冲减少数股东损益的金额情况

    

    无少数股东权益中用于冲减少数股东损益的情况。

    

    2、从归属于母公司当期损益中扣减的替少数股东承担的超额亏损情况

    

    无从归属于母公司当期损益中扣减的替少数股东承担超额亏损的情况。

    

    六、合并财务报表主要项目注释

    

    （以下金额单位若未特别注明者均为人民币元）

    

    （一）货币资金

    

    项 目 期末余额年初余额

    

    库存现金

    

    人民币 39,291.70 40,389.97

    

    银行存款

    

    人民币 219,674,544.22 293,315,394.01

    

    其他货币资金

    

    人民币 19,174,847.72 19,860,561.51

    

    合 计 238,888,683.64 313,216,345.49

    

    其中受限制的货币资金明细如下：

    

    期末余额年初余额

    

    银行承兑汇票保证金 13,355,000.00 7,354,570.00

    

    保函 3,819,847.72 5,255,841.51

    

    合 计 17,174,847.72 12,610,411.51

    

    （二）应收票据新疆青松建材化工（集团）股份有限公司 2009 年半年度报告

    

    45

    

    种 类 期末余额年初余额

    

    银行承兑汇票 10,310,000.00 12,694,182.99

    

    商业承兑汇票 1,562,039.80 147,799.50

    

    合 计 11,872,039.80 12,841,982.49

    

    1、期末已背书未到期的应收票据

    

    出票类型 到期日区间 金额

    

    银行承兑汇票 2009.7.8-2009.12.12 25,426,092.98

    

    2、期末应收票据中无持本公司5%以上（含5%）表决权股份的股东单位票据。

    

    3、期末无应收关联方票据。

    

    （三）应收账款

    

    1、应收账款构成

    

    期末余额 年初余额

    

    账龄 账面余额 占总额比例坏账准备

    

    坏账准

    

    备比例

    

    账面余额占总额比例 坏账准备

    

    坏账准

    

    备比例

    

    1 年以内（含1 年） 138,115,393.65 79.65% 8,286,923.62 6% 42,381,066.06 59.71% 2,539,851.91 6%

    

    1 年至2 年（含2 年） 13,037,499.03 7.52% 1,303,749.90 10% 10,615,988.42 14.96% 1,061,598.84 10%

    

    2 年至3 年（含3 年） 9,073,391.67 5.23% 1,361,008.76 15% 5,494,781.06 7.74% 824,217.16 15%

    

    3 年以上 13,187,338.35 7.60% 2,637,467.66 20% 12,486,968.74 17.59% 2,497,393.74 20%

    

    合计 173,413,622.70 13,589,149.94 70,978,804.28 100.00% 6,923,061.65

    

    期末余额 年初余额

    

    种 类 账面余额 占总额比例坏账准备

    

    坏账准

    

    备比例账面余额 占总额比例 坏账准备

    

    坏账准

    

    备比例

    

    1、单项金额重大且单独

    

    计提减值准备 --- --- --- --- --- --- --- ---

    

    2、单项金额非重大且单

    

    独计提减值准备 --- --- --- --- --- --- --- ---

    

    3、其他划分为类似信用

    

    风险特征的组合： 173,413,622.70 100.00% 13,589,149.94 7.84% 70,978,804.28 100.00% 6,923,061.65 9.75%

    

    其中：单项金额重大 99,458,429.57 57.35% 7,277,795.83 7.32% 22,625,626.55 31.88% 2,078,277.08 9.19%

    

    单项金额非重大 73,955,193.13 42.65% 6,311,354.11 8.53% 48,353,177.73 68.12% 4,844,784.57 10.02%

    

    其中：单项金额非重大

    

    但按信用风险特征组合

    

    后该组合的风险较大

    

    --- --- --- --- --- --- --- ---

    

    合 计 173,413,622.70 100.00% 13,589,149.94 70,978,804.28 100.00% 6,923,061.65新疆青松建材化工（集团）股份有限

公司 2009 年半年度报告

    

    46

    

    2、应收账款坏账准备的变动如下：

    

    本期减少额

    

    年初账面余额 本期计提额转回转销 期末账面余额

    

    2008 年 8,520,523.78 1,994,626.87 --- 3,592,089.00 6,923,061.65

    

    2009 年1-6 月 6,923,061.65 6,658,106.90 -7,981.39 13,589,149.94

    

    3、以前年度已全额或大比例计提坏账准备，本期又全额或部分收回的应收账款

    

    单位名称 收回金额 收回方式

    

    零星应收款项 7,981.39 货币资金

    

    4、本期实际核销的应收账款：无。

    

    5、期末应收账款中无持本公司5%以上（含5%）表决权股份的股东单位欠款。

    

    6、期末应收关联方账款为5,033,000.61 元，占应收账款期末余额的2.90%，详见本附注八－

    

    （二）。

    

    7、期末应收账款中欠款金额前五名

    

    债务人排名 与本公司关系 欠款金额账 龄 占应收账款总额的比例

    

    第一名 购销关系 19,868,717.00 1 年以内 11.46%

    

    第二名 购销关系 5,176,637.20 1 年以内 2.99%

    

    第三名 购销关系 4,243,885.80 1 年以内 2.45%

    

    第四名 购销关系 4,238,065.00 1 年以内 2.44%

    

    第五名 购销关系 3,986,989.50 1 年以内 2.30%

    

    8、无不符合终止确认条件的应收账款的转移。

    

    9、期末无以应收账款为标的资产进行资产证券化的交易安排。

    

    10、无属于证券化标的且不符合终止确认条件的金融工具。

    

    （四）预付款项

    

    1、账龄分析新疆青松建材化工（集团）股份有限公司 2009 年半年度报告

    

    47

    

    期末余额 年初余额

    

    账 龄 金 额 占总额比例 金 额 占总额比例

    

    1 年以内（含1 年） 180,955,965.78 98.32% 128,238,790.32 96.82%

    

    1 年至2 年（含2 年） 1,404,088.30 0.76% 2,477,442.33 1.87%

    

    2 年至3 年（含3 年） 1,156,553.03 0.63% 1,517,603.50 1.15%

    

    3 年以上 529,105.43 0.29% 221,420.00 0.16%

    

    合 计 184,045,712.54 132,455,256.15 100.00%

    

    2、期末金额较大的预付款项

    

    （1）前五名欠款单位合计及比例

    

    期末余额 年初余额

    

    金额 比例 金额 比例

    

    69,334,457.77 37.67% 49,255,361.43 37.19%

    

    （2）预付账款主要单位：

    

    单位名称 与本公司关系欠款金额欠款时间 欠款原因

    

    新疆建材设计研究院 工程建造方 32,000,000.00 1 年以内 预付工程款

    

    新疆阿拉尔南口建筑有限责任公司 土建施工方 14,165,944.30 1 年以内 预付工程款

    

    卡子湾水泥厂矿运有限公司 原料供应商 9,160,011.83 1 年以内 预付原料及

    

    运费款

    

    新疆电力公司乌鲁木齐电业局米东供电局 电力供应方 8,679,601.64 1 年以内 预付电费

    

    乌鲁木齐鑫众辉机械设备有限责任公司 设备供应商 5,328,900.00 1 年以内 预付设备款

    

    合 计

    

    69,334,457.77

    

    3、期末预付款项中无预付持本公司5%以上（含5%）表决权股份的股东单位款项。

    

    4、期末预付关联方账款为4,900,000.00 元，占应收账款期末余额的2.66%，详见本附注八－

    

    （二）。

    

    5、预付款项期末余额比年初余额增加51,590,456.39 元，增加比例为38.95%，增加原因主要

    

    为：工程项目设备及土建预付款增加所致。

    

    （五）其他应收款

    

    1、其他应收款构成新疆青松建材化工（集团）股份有限公司 2009 年半年度报告

    

    48

    

    期末余额 年初余额

    

    账龄 账面余额 占总额比例 坏账准备

    

    坏账准

    

    备比例

    

    账面余额 占总额比例 坏账准备

    

    坏账准

    

    备比例

    

    1 年以内（含1 年） 18,174,390.99 63.79% 1,078,146.07 6% 10,929,937.23 35.45% 653,158.82 6%

    

    1 年至2 年（含2 年） 4,598,660.49 16.14% 459,866.05 10% 7,711,717.21 25.00% 771,171.72 10%

    

    2 年至3 年（含3 年） 1,488,414.43 5.22% 223,262.16 15% 2,862,731.71 9.28% 429,409.75 15%

    

    3 年以上 4,235,897.37 14.86% 847,179.48 20% 9,336,720.24 30.27% 1,868,333.25 20%

    

    合计 28,497,363.28 100.00% 2,608,453.76 30,841,106.39 100.00% 3,722,073.54

    

    期末余额 年初余额

    

    种 类 账面余额 占总额比例坏账准备

    

    坏账准

    

    备比例

    

    账面余额 占总额比例 坏账准备

    

    坏账准

    

    备比例

    

    1、单项金额重大且单独

    

    计提减值准备 --- --- --- --- --- --- --- ---

    

    2、单项金额非重大且单

    

    独计提减值准备 --- --- --- --- --- --- --- ---

    

    3、其他划分为类似信用

    

    风险特征的组合： 28,497,363.28 100.00% 2,608,453.76 9.15% 30,841,106.39 100.00% 3,722,073.54 12.07%

    

    其中：单项金额重大 15,818,980.38 55.51% 1,511,612.07 9.56% 22,041,845.08 71.47% 2,942,362.09 13.35%

    

    单项金额非重大 12,678,382.90 44.49% 1,096,841.69 8.65% 8,799,261.31 28.53% 779,711.45 8.86%

    

    其中：单项金额非重大

    

    但按信用风险特征组合

    

    后该组合的风险较大

    

    --- --- --- --- --- --- --- ---

    

    合 计 28,497,363.28 100.00% 2,608,453.76 30,841,106.39 100.00% 3,722,073.54

    

    2、其他应收款坏账准备的变动如下：

    

    本期减少额

    

    年初账面余额 本期计提额 转回 转销 期末账面余额

    

    2008 年 2,559,561.21 1,555,314.83 --- 392,802.50 3,722,073.54

    

    2009 年1-6 月 3,722,073.54 1,113,619.78 2,608,453.76

    

    3、本期实际核销的其他应收款：无。

    

    4、期末其他应收款中无持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东单位欠款。

    

    5、期末无其他应收关联方款项。新疆青松建材化工（集团）股份有限公司 2009 年半年度报告

    

    49

    

    6、期末其他应收款中欠款金额前五名

    

    债务人排名 与本公司关系 性质或内容 欠款金额账龄 占其他应收款总额的比例

    

    第一名 工程承包方 代垫款项

    

    3,707,682.02 1 年以内 13.01%

    

    第二名 政府部门 保证金

    

    3,610,000.00 1 年以内 12.67%

    

    第三名 往来单位 代垫款项

    

    3,089,998.13 1-2 年 10.84%

    

    第四名 行业协会 保证金

    

    2,286,600.00 1-2 年 8.02%

    

    第五名 设备供应商 设备预付款

    

    1,124,700.23 3 年以上 3.95%

    

    7、无不符合终止确认条件的其他应收款的转移。

    

    8、期末无以其他应收款为标的资产进行资产证券化的交易安排。

    

    9、无属于证券化标的且不符合终止确认条件的金融工具。

    

    （六）存货及存货跌价准备

    

    期末余额 年初余额

    

    项目

    

    账面余额 跌价准备账面余额跌价准备

    

    原材料 160,912,030.57 --- 135,483,507.43 ---

    

    在产品 88,933,824.04 --- 75,294,836.16 ---

    

    产成品 41,978,872.72 --- 42,427,116.83 ---

    

    周转材料 3,258,262.14 --- 1,575,872.04 ---

    

    合计 295,082,989.47 --- 254,781,332.46 ---

    

    （七）长期股权投资

    

    期末余额 年初余额

    

    账面余额减值准备账面余额 减值准备

    

    按权益法核算的长期股权投资

    

    联营企业 140,139,453.73 --- 117,744,219.04 ---

    

    按成本法核算的长期股权投资 15,600,000.00 --- 15,600,000.00 ---

    

    合 计 155,739,453.73 --- 133,344,219.04 ---

    

    1、合营企业及联营企业主要信息新疆青松建材化工（集团）股份有限公司 2009 年半年度报告

    

    50

    

    被投资单位名称 企业类型 注册地

    

    法定代

    

    表人 业务性质注册资本

    

    本公司

    

    持股比例

    

    本公司在被投资

    

    单位表决权比例

    

    联营企业

    

    1、新疆塔里木建筑安装工程（集团）有限责

    

    任公司 有限责任公司阿拉尔张忠其 施工企业78,000,000.00 35.89% 35.89%

    

    2、新疆西建青松建设有限责任公司 有限责任公司库尔勒申泽强 工业 30,000,000.00 35.00% 35.00%

    

    3、石河子开发区青松天业水泥有限公司 有限责任公司石河子甘军 工业 80,000,000.00 43.75% 43.75%

    

    4、库车县鑫宇青松混凝土工程有限责任公司 有限责任公司库车 汪波 工业 13,000,000.00 49.00% 49.00%

    

    5、国电青松库车矿业开发有限公司 有限责任公司库车 谭坤福 工业 122,500,000.00 49.00% 49.00%

    

    6、国电青松吐鲁番新能源有限公司 有限责任公司吐鲁番张成龙 工业 20,000,000.00 35.00% 35.00%

    

    被投资单位名称 期末资产总额期末负债总额本期营业收入总额本期净利润 关联关系 组织机构代码

    

    联营企业

    

    1、新疆塔里木建筑安装工程（集团）有限责

    

    任公司 348,002,285.88 246,435,191.83 200,690,478.77 7,081,226.39 联营企业 22968037-4

    

    2、新疆西建青松建设有限责任公司 100,391,262.57 25,163,600.35 45,495,999.22 7,453,173.08 联营企业 76375902-3

    

    3、石河子开发区青松天业水泥有限公司 254,643,736.59 181,512,197.46 29,424,565.31 -6,119,221.10 联营企业 

77349011-X

    

    4、库车县鑫宇青松混凝土工程有限责任公司 44,577,904.37 26,927,097.54 17,538,830.84 143,652.30 联营企业 

73446343-4

    

    5、国电青松库车矿业开发有限公司 50,361,768.73 403,212.38 --- --- 联营企业 67023168-4

    

    6、国电青松吐鲁番新能源有限公司 20,005,595.11 5,595.11 --- --- 联营企业 68648745-7

    

    2、按权益法核算的长期股权投资

    

    本期权益增减额

    

    被投资单位 初始投资成本 年初余额 合 计 其中：成本变动其中：损益调整 期末余额

    

    联营企业

    

    1、新疆塔里木建筑安装工程（集团）

    

    有限责任公司 48,000,000.00 38,048,987.91 2,541,452.15 --- 2,541,452.15 40,590,440.06

    

    2、新疆西建青松建设有限责任公司10,500,000.00 23,721,071.20 2,608,610.58 --- 2,608,610.58 26,329,681.78

    

    3、石河子开发区青松天业水泥有限

    

    公司 35,000,000.00 34,675,163.96 -2,677,159.23 --- -2,677,159.23 31,998,004.73

    

    4、库车县鑫宇青松混凝土工程有限

    

    责任公司 6,558,829.18 9,298,995.97 59,831.19 --- 59,831.19 9,358,827.16

    

    5、国电青松库车矿业开发有限公司12,000,000.00 12,000,000.00 12,862,500.00 12,862,500.00 --- 24,862,500.00

    

    6、国电青松吐鲁番新能源有限公司7,000,000.00 --- 7,000,000.00 7,000,000.00 --- 7,000,000.00

    

    合 计 119,058,829.18 117,744,219.04 22,395,234.69 19,862,500.00 2,532,734.69 140,139,453.73

    

    3、按成本法核算的长期股权投资新疆青松建材化工（集团）股份有限公司 2009 年半年度报告

    

    51

    

    被投资单位 初始投资成本年初余额 本期增加 本期减少 期末余额

    

    国电阿克苏河流域水电开发有限公司 3,000,000.00 15,600,000.00 --- --- 15,600,000.00

    

    （八）固定资产原价及累计折旧

    

    1、固定资产原价

    

    类 别 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额

    

    房屋及建筑物 432,597,109.23 148,225,375.54 --- 580,822,484.77

    

    机器设备 803,923,378.93 274,501,354.45 --- 1,078,424,733.38

    

    运输设备 80,754,930.94 11,996,677.22 791,541.00 91,960,067.16

    

    固定资产装修 3,396,875.81 --- --- 3,396,875.81

    

    其他设备 7,866,995.39 1,476,431.10 --- 9,343,426.49

    

    合 计 1,328,539,290.30 436,199,838.31 791,541.00 1,763,947,587.61

    

    其中：本年由在建工程转入固定资产原价为400,652,667.88 元。

    

    2、累计折旧

    

    类 别 年初余额 本期提取 本期减少 期末余额

    

    房屋及建筑物 81,127,026.26 9,707,278.99 --- 90,834,305.25

    

    机器设备 280,806,709.77 38,060,836.85 --- 318,867,546.62

    

    运输设备 44,270,112.49 4,187,650.46 384,416.50 48,073,346.45

    

    固定资产装修 1,255,308.41 165,178.26 --- 1,420,486.67

    

    其他设备 3,327,009.22 1,306,314.12 --- 4,633,323.34

    

    合 计 410,786,166.15 53,427,258.68 384,416.50 463,829,008.33

    

    3、固定资产减值准备

    

    类 别 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额

    

    房屋及建筑物 774,495.28 --- --- 774,495.28

    

    机器设备 1,121,312.56 --- --- 1,121,312.56

    

    运输设备 --- --- --- ---

    

    固定资产装修 --- --- --- ---

    

    其他设备 --- --- --- ---

    

    合 计 1,895,807.84 --- --- 1,895,807.84新疆青松建材化工（集团）股份有限公司 2009 年半年度报告

    

    52

    

    4、固定资产账面价值

    

    类 别 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额

    

    房屋及建筑物 350,695,587.69 148,225,375.54 9,707,278.99 489,213,684.24

    

    机器设备 521,995,356.60 274,501,354.45 38,060,836.85 758,435,874.20

    

    运输设备 36,484,818.45 11,996,677.22 4,594,774.96 43,886,720.71

    

    固定资产装修 2,141,567.40 --- 165,178.26 1,976,389.14

    

    其他设备 4,539,986.17 1,476,431.10 1,306,314.12 4,710,103.15

    

    合 计 915,857,316.31 436,199,838.31 53,834,383.18 1,298,222,771.44

    

    5、固定资产期末余额比年初余额增加435,408,297.31 元，增加比例为32.77%，增加原因主要

    

    为：公司本部日产3000 吨熟料新型干法水泥生产线完工转入及硫酸技改项目完工转入所致。

    

    （九）在建工程

    

    期末余额 年初余额

    

    项 目 账面余额 减值准备账面价值 账面余额 减值准备 账面价值

    

    机器设备 7,072,187.96 --- 7,072,187.96 801,562.09 --- 801,562.09

    

    本部日产3000 吨熟料新型干法水

    

    泥生产线 18,742,934.87 --- 18,742,934.87 282,666,850.80 --- 282,666,850.80

    

    硫酸技改项目 441,927.28 --- 441,927.28 35,601,274.68 --- 35,601,274.68

    

    零星工程 3,784,780.84 --- 3,784,780.84 1,296,992.11 --- 1,296,992.11

    

    房屋及装修扩建工程 36,288.29 --- 36,288.29 36,288.29 --- 36,288.29

    

    车辆 1,976,782.03 --- 1,976,782.03 --- --- ---

    

    矿山技改 707,815.00 --- 707,815.00 707,815.00 --- 707,815.00

    

    克州日产2500 吨熟料新型干法水

    

    泥生产线 123,004,713.40 --- 123,004,713.40 21,956,865.99 --- 21,956,865.99

    

    窑磨改造 12,865,990.21 --- 12,865,990.21 1,226,012.36 --- 1,226,012.36

    

    锅炉改造 10,000.00 --- 10,000.00 --- --- ---

    

    矿山道路改造 - --- - 4,900,000.00 --- 4,900,000.00

    

    乌鲁木齐2500 吨项目技术改造 8,221,391.22 --- 8,221,391.22 5,098,534.12 --- 5,098,534.12

    

    70 万吨粉磨站水泥填平补齐项目 34,178,528.57 --- 34,178,528.57 14,286,155.68 --- 14,286,155.68

    

    乌鲁木齐生产线纯低温余热发电

    

    项目 38,878,300.22 --- 38,878,300.22 2,903,725.63 --- 2,903,725.63

    

    库车生产线纯低温余热发电项目 8,181,078.43 --- 8,181,078.43 62,908.76 --- 62,908.76

    

    巴州日产2500 吨熟料新型干法水

    

    泥生产线 4,142,543.88 --- 4,142,543.88 --- --- ---

    

    合计 262,245,262.20 --- 262,245,262.20 371,544,985.51 --- 371,544,985.51新疆青松建材化工（集团）股份有限公司 

2009 年半年度报告

    

    53

    

    1、在建工程项目变动情况

    

    本期减少

    

    工程项目名称 预算数 年初余额 本期增加 转入固定资产其他减少 期末余额 资金来源

    

    机器设备 --- 801,562.09 7,243,876.76 963,250.89 --- 7,082,187.96 其他

    

    本部日产3000 吨熟料新型

    

    干法水泥生产线

    

    43,077.03 万元 282,666,850.80 86,063,570.50 346,062,786.03 3,924,700.40 18,742,934.87 募股资金

    

    硫酸技改项目 --- 35,601,274.68 13,567,283.56 48,726,630.96 --- 441,927.28 其他

    

    零星工程 --- 1,296,992.11 3,068,024.93 --- 580,236.20 3,784,780.84 其他

    

    房屋及装修扩建工程 --- 36,288.29 --- --- --- 36,288.29 其他

    

    车辆 --- --- 1,976,782.03 --- --- 1,976,782.03 募股资金

    

    矿山技改 --- 707,815.00 --- --- --- 707,815.00 其他

    

    克州日产2500 吨熟料新型

    

    干法水泥生产线

    

    37232 万元 21,956,865.99 101,047,847.41 --- --- 123,004,713.40 其他

    

    窑磨改造 --- 1,226,012.36 11,639,977.85 --- --- 12,865,990.21 其他

    

    锅炉改造 --- --- --- --- --- --- 其他

    

    矿山道路改造 --- 4,900,000.00 --- 4,900,000.00 --- --- 其他

    

    乌鲁木齐2500 吨项目技术

    

    改造

    

    --- 5,098,534.12 3,122,857.10 --- --- 8,221,391.22 其他

    

    70 万吨粉磨站水泥填平补

    

    齐项目

    

    1,990.5 万元 14,286,155.68 19,892,372.89 --- --- 34,178,528.57 其他

    

    乌鲁木齐生产线纯低温余

    

    热发电项目

    

    3,023.41 万元 2,903,725.63 35,974,574.59 --- --- 38,878,300.22 其他

    

    库车生产线纯低温余热发

    

    电项目

    

    2,875 万元 62,908.76 8,118,169.67 --- --- 8,181,078.43 其他

    

    巴州日产2500 吨熟料新型

    

    干法水泥生产线

    

    36,159 万元 --- 4,142,543.88 --- --- 4,142,543.88

    

    合计 371,544,985.51 295,857,881.17 400,652,667.88 4,504,936.60 262,245,262.20

    

    本期其他减少系转入无形资产－土地使用权3,924,700.40 元，转入费用580,236.20 元。

    

    2、计入工程成本的借款费用资本化金额

    

    本期转入

    

    工程项目名称 年初余额 本期增加 固定资产额其他减少期末余额

    

    本期确定资本化

    

    金额的资本化率

    

    硫酸技改项目 1,260,771.13 536,292.71 1,797,063.84 --- --- 7.47%新疆青松建材化工（集团）股份有限公司 2009 年半年

度报告

    

    54

    

    （十）工程物资

    

    期末余额 年初余额

    

    项目 账面余额减值准备账面余额 减值准备

    

    专用材料 6,824,073.35 --- 8,601,150.08 ---

    

    （十一）无形资产

    

    项 目 年初余额本期增加本期减少 期末余额

    

    1、原价合计 23,171,846.66 29,824,800.40 --- 52,996,647.06

    

    （1）土地使用权 15,025,440.58 29,824,800.40 --- 44,850,240.98

    

    （2）采矿权 7,657,506.08 --- 7,657,506.08

    

    （3）经营权 488,900.00 --- 488,900.00

    

    2、累计摊销额合计 2,580,472.51 813,168.00 --- 3,393,640.51

    

    （1）土地使用权 2,298,480.37 456,517.50 --- 2,754,997.87

    

    （2）采矿权 237,176.38 332,200.50 --- 569,376.88

    

    （3）经营权 44,815.76 24,450.00 --- 69,265.76

    

    3、无形资产减值准备累计金额合计 --- --- --- ---

    

    （1）土地使用权 --- --- --- ---

    

    （2）采矿权 --- --- --- ---

    

    （3）经营权 --- --- --- ---

    

    4、无形资产账面价值合计 20,591,374.15 29,824,800.40 813,168.00 49,603,006.55

    

    （1）土地使用权 12,726,960.21 29,824,800.40 456,517.50 42,095,243.11

    

    （2）采矿权 7,420,329.70 --- 332,200.50 7,088,129.20

    

    （3）经营权 444,084.24 --- 24,450.00 419,634.24

    

    （十二）长期待摊费用

    

    项 目 期末余额年初余额

    

    预付长期租赁费用 54,490.00 65,561.60

    

    开办费 55,561.60 ---

    

    合 计 110,051.60 65,561.60新疆青松建材化工（集团）股份有限公司 2009 年半年度报告

    

    55

    

    （十三）递延所得税资产和递延所得税负债

    

    已确认的递延所得税资产

    

    项 目 期末余额年初余额

    

    资产减值准备 3,407,245.61 2,288,711.97

    

    引起暂时性差异的资产或负债项目对应的暂时性差异金额

    

    项 目 暂时性差异金额

    

    减值准备 20,276,805.24

    

    （十四）其他非流动资产

    

    类别及内容 期末余额年初余额

    

    尚未摊销完毕的原股权投资差额 2,373,055.13 3,018,155.10

    

    （十五）资产减值准备

    

    本期减少额

    

    项 目 年初账面余额 本期增加 本期计提额 转回 转销 期末账面余额

    

    1、坏账准备 10,645,135.19 7,981.39 5,544,487.12 --- --- 16,197,603.70

    

    2、固定资产减值准备 1,895,807.84 --- --- --- --- 1,895,807.84

    

    合 计 12,540,943.03 7,981.39 5,544,487.12 --- --- 18,093,411.54

    

    （十六）短期借款

    

    1、短期借款

    

    借款类别 期末余额年初余额

    

    信用借款 60,000,000.00 8,000,000.00

    

    保证借款 90,000,000.00 187,000,000.00

    

    合 计 150,000,000.00 195,000,000.00

    

    （十七）应付票据

    

    种 类 期末余额年初余额

    

    银行承兑汇票 15,355,000.00 14,604,720.00

    

    1、期末余额中无欠持本公司5%以上（含5%）表决权股份的股东票据金额。

    

    2、期末余额中无欠关联方票据金额。新疆青松建材化工（集团）股份有限公司 2009 年半年度报告

    

    56

    

    （十八）应付账款

    

    期末余额 年初余额

    

    253,383,323.01 224,289,737.41

    

    1、期末余额中无欠持本公司5%以上（含5%）表决权股份的股东单位款项。

    

    2、期末余额中无欠关联方款项。

    

    （十九）预收账款

    

    期末余额 年初余额

    

    47,052,948.26 25,632,945.52

    

    1、期末余额中无预收持本公司5%以上（含5%）表决权股份的股东单位款项。

    

    2、期末余额中预收关联方款项为146,377.70 元，占预收账款期末余额0.31%。详见本附注八

    

    －（二）。

    

    （二十）应付职工薪酬

    

    项 目 年初余额本期增加本期支付 期末余额

    

    （1）工资、奖金、津贴和补贴 14,659,269.35 45,016,614.23 54,403,408.90 5,272,474.68

    

    （2）职工福利费 --- 5,076,828.79 5,076,828.79 ---

    

    （3）社会保险费 5,655,589.23 10,612,537.32 15,074,675.27 1,193,451.28

    

    其中：A、医疗保险费 596,575.61 2,004,389.99 1,998,708.99 602,256.61

    

    B、基本养老保险费 4,269,460.71 7,676,746.02 11,534,157.19 412,049.54

    

    C、年金缴费 --- 71,126.83 60,036.47 11,090.36

    

    D、失业保险费 463,479.75 375,311.14 792,912.33 45,878.56

    

    E、工伤保险费 191,298.08 428,862.50 497,984.37 122,176.21

    

    F、生育保险费 134,775.08 56,100.84 190,875.92 ---

    

    （4）住房公积金 2,169,855.00 3,592,844.00 3,141,724.00 2,620,975.00

    

    （5）工会经费和职工教育经费 3,679,297.61 2,010,618.80 1,252,834.75 4,437,081.66

    

    （6）非货币性福利 --- --- --- ---

    

    （7）因解除劳动关系给予的补偿 --- 91,885.28 91,885.28 ---

    

    （8）职工奖福基金 --- --- --- ---

    

    （9）其 他 660.00 23,075.45 23,735.45 ---

    

    其中：以现金结算的股份支付 --- --- --- ---

    

    合 计 26,164,671.19 66,424,403.87 79,065,092.44 13,523,982.62新疆青松建材化工（集团）股份有限公司 2009 年半年度

报告

    

    57

    

    （二十一）应交税费

    

    税费项目 期末余额年初余额 计缴标准

    

    增值税 6,419,442.18 -7,435,747.87 6%、17%

    

    营业税 -52,385.52 7,715.45 3%、5%

    

    城建税 878,155.71 1,286,856.53 7%

    

    企业所得税 21,189,792.05 5,889,315.73 15%、25%

    

    个人所得税 361,996.36 1,656,855.27

    

    房产税 41,382.79 220,363.18

    

    土地使用税 220,516.35 901,315.44

    

    印花税 183,039.12 226,311.32

    

    资源税 710,043.45 744,064.25

    

    教育费附加 367,131.91 -28,681.52

    

    矿产资源补偿费 269,279.35 141,936.31

    

    其他 -48.00 -48.00

    

    合 计 30,588,345.75 3,610,256.09

    

    （二十二）其他应付款

    

    期末余额年初余额

    

    101,285,012.87 55,783,925.85

    

    其中：预提费用 686,369.59 947,971.15

    

    1、期末余额中无欠持本公司5%以上（含5%）表决权股份的股东单位款项。

    

    2、期末余额中无欠关联方款项。

    

    3、金额较大的其他应付款

    

    单位名称 金 额性质或内容

    

    新疆生产建设兵团财务局 25,900,100.00 卡子湾水泥有限责任公司职工破产安置费

    

    乌鲁木齐市卡子湾青松物业 7,841,500.90 往来款

    

    新疆生产建设兵团 6,800,000.00 白杨沟矿山道路改造

    

    新疆生产建设兵团 4,150,000.00 和田日产2000 吨熟料新型干法水泥生产线项目前期费

    

    新疆生产建设兵团农一师 2,200,000.00 PVC 项目专项拨款

    

    4、按费用类别列示预提费用

    

    费用类别 期末余额年初余额期末结余原因

    

    利 息 686,369.59 947,971.15 未到结算期新疆青松建材化工（集团）股份有限公司 2009 年半年度报告

    

    58

    

    其他应付款期末数较年初数增加45,501,087.02 元，增加比例为81.57%，增加原因主要为本期

    

    收到新疆生产建设兵团财务局拨付的卡子湾水泥有限责任公司职工破产安置费25,900,100.00。

    

    （二十三）一年内到期的非流动负债

    

    项 目 期末余额年初余额

    

    长期借款 20,000,000.00 40,000,000.00

    

    一年内到期的长期借款

    

    借款类别 期末余额年初余额

    

    保证借款 20,000,000.00 40,000,000.00

    

    期末余额 年初余额

    

    贷款单位 借款起始日 借款终止日 利率 币种 外币金额折合人民币 利率币种 外币金额 折合人民币

    

    中国农业银行阿克

    

    苏兵团支行 2006-8-21 2009-8-20 6.93% 人民币--- 20,000,000.00 6.93% 人民币 --- 20,000,000.00

    

    中国农业银行阿克

    

    苏兵团支行 2006-5-24 2009-5-24 --- --- --- --- 6.93% 人民币 --- 20,000,000.00

    

    合计 20,000,000.00 40,000,000.00

    

    （二十四）长期借款

    

    借款类别 期末余额年初余额

    

    信用借款 439,000,000.00 102,000,000.00

    

    保证借款 150,000,000.00 150,000,000.00

    

    合 计 589,000,000.00 252,000,000.00

    

    贷款单位 借款起始日 借款终止日 期末余额 年初余额

    

    利率 币种 外币金额折合人民币 利率 币种 外币金额 折合人民币

    

    乌鲁木齐市商业银行

    

    小西门支行

    

    2007-11-9 2010-11-9 6.23% 人民币 --- 20,000,000.00 6.23% 人民币 --- 20,000,000.00

    

    华夏银行乌鲁木齐分

    

    行

    

    2008-8-13 2010-8-13 --- --- --- --- 7.56% 人民币 --- 20,000,000.00

    

    兴业银行乌鲁木齐分

    

    行

    

    2008-12-11 2013-9-23 浮动利率人民币 --- 20,000,000.00 浮动利

    

    率 人民币 --- 20,000,000.00

    

    中国银行新疆分行 2009-3-25 2011-3-25 浮动利率人民币 --- 20,000,000.00 --- --- --- ---

    

    中国农业银行新疆生

    

    产建设兵团分行

    

    2009-3-31 2012-3-30 浮动利率人民币 --- 30,000,000.00 --- --- --- ---

    

    中国农业银行阿克苏

    

    兵团支行

    

    2008-3-12 2011-3-11 7.56% 人民币 --- 20,000,000.00 7.56% 人民币 --- 20,000,000.00

    

    中国农业银行阿克苏

    

    兵团支行

    

    2008-3-26 2011-3-11 7.56% 人民币 --- 20,000,000.00 7.56% 人民币 --- 20,000,000.00新疆青松建材化工（集团）股份

有限公司 2009 年半年度报告

    

    59

    

    贷款单位 借款起始日 借款终止日 期末余额 年初余额

    

    利率 币种 外币金额折合人民币 利率 币种 外币金额 折合人民币

    

    中国农业银行阿克苏

    

    兵团支行

    

    2009-5-12 2012-5-11 4.86% 人民币 --- 20,000,000.00 --- --- --- ---

    

    中国农业银行阿克苏

    

    兵团支行

    

    2009-3-23 2012-3-22 4.86% 人民币 --- 20,000,000.00 --- --- --- ---

    

    中国农业银行阿克苏

    

    兵团支行

    

    2009-3-9 2012-3-8 4.86% 人民币 --- 20,000,000.00 --- --- --- ---

    

    中国农业银行阿克苏

    

    兵团支行

    

    2009-3-25 2012-3-24 4.86% 人民币 --- 20,000,000.00 --- --- --- ---

    

    中国农业银行阿克苏

    

    兵团支行

    

    2009-6-29 2012-6-28 4.86% 人民币 --- 20,000,000.00 --- --- --- ---

    

    交通银行乌鲁木齐分

    

    行

    

    2007-4-25 2010-4-25 --- --- --- --- 浮动利

    

    率 人民币 --- 30,000,000.00

    

    交通银行乌鲁木齐分

    

    行

    

    2008-12-8 2011-12-8 浮动利率人民币 --- 30,000,000.00 浮动利

    

    率 人民币 --- 30,000,000.00

    

    华夏银行乌鲁木齐分

    

    行

    

    2007-6-29 2010-6-29 --- --- --- --- 6.75% 人民币 --- 20,000,000.00

    

    华夏银行乌鲁木齐分

    

    行

    

    2007-10-12 2010-10-12 --- --- --- --- 7.47% 人民币 --- 30,000,000.00

    

    华夏银行乌鲁木齐分

    

    行

    

    2007-12-12 2010-12-12 --- --- --- --- 7.47% 人民币 --- 10,000,000.00

    

    阿克苏市农村信用联

    

    社

    

    2007-12-13 2010-12-13 7.47% 人民币 --- 12,000,000.00 7.47% 人民币 --- 12,000,000.00

    

    中国建设银行阿克苏

    

    分行

    

    2008-12-26 2011-12-25 5.40% 人民币 --- 20,000,000.00 5.40% 人民币 --- 20,000,000.00

    

    中国建设银行阿克苏

    

    分行

    

    2009-2-5 2012-2-4 4.86% 人民币 --- 50,000,000.00 --- --- --- ---

    

    中国建设银行阿克苏

    

    分行

    

    2009-3-26 2015-3-25 5.35% 人民币 --- 130,000,000.00 --- --- --- ---

    

    中国银行阿克苏地区

    

    分行

    

    2009-6-23 2011-6-22 4.86% 人民币 --- 20,000,000.00 --- --- --- ---

    

    中国银行阿克苏地区

    

    分行

    

    2009-5-18 2011-5-17 4.86% 人民币 --- 30,000,000.00 --- --- --- ---

    

    中国工商银行阿克苏

    

    分行

    

    2009-6-25 2012-6-24 4.86% 人民币 --- 20,000,000.00 --- --- --- ---

    

    中国工商银行阿克苏

    

    分行

    

    2009-3-2 2011-3-1 4.86% 人民币 --- 47,000,000.00 --- --- --- ---

    

    合计 589,000,000.00 252,000,000.00

    

    长期借款期末余额比年初余额增加337,000,000.00 元，增加比例为133.73%，增加原因为：增

    

    加中长期借款所致。

    

    （二十五）专项应付款

    

    项 目 年初余额本期新增本期结转 期末数

    

    纯低温余热发电项目 2,400,000.00 --- --- 2,400,000.00

    

    安全措施项目贷款贴息 300,000.00 --- --- 300,000.00

    

    合 计 2,700,000.00 --- --- 2,700,000.00新疆青松建材化工（集团）股份有限公司 2009 年半年度报告

    

    60

    

    （二十六）股本

    

    本公司已注册发行及实收股本如下：

    

    期末余额 年初余额

    

    股数 金额 股数 金额

    

    A 股（每股面值人民币1 元） 368,891,250 368,891,250.00 368,891,250 368,891,250.00

    

    本期本公司股本变动金额如下：

    

    年初余额 本期变动增（+）减（－） 期末余额

    

    项 目

    

    金额 比例

    

    公积金

    

    转股 其他 小计

    

    金额 比例

    

    1、有限售条件股份

    

    国有法人持股 139,858,659.00 37.91% --- -15,533,326.00 -15,533,326.00 124,325,333.00 33.70%

    

    有限售条件股份合计 139,858,659.00 37.91% --- -15,533,326.00 -15,533,326.00 124,325,333.00 33.70%

    

    2、无限售条件流通股份

    

    人民币普通股 229,032,591.00 62.09% --- 15,533,326.00 15,533,326.00 244,565,917.00 66.30%

    

    无限售条件流通股份合计 229,032,591.00 62.09% --- 15,533,326.00 15,533,326.00 244,565,917.00 66.30%

    

    合 计 368,891,250.00 100.00% --- --- --- 368,891,250.00 100.00%

    

    （二十七）资本公积

    

    项 目 年初余额本期增加本期减少 期末余额

    

    1、资本溢价（股本溢价）

    

    投资者投入的资本 729,671,142.95 --- --- 729,671,142.95

    

    2、其他资本公积

    

    被投资单位除净损益外所有者

    

    权益其他变动

    

    5,294,264.82 --- --- 5,294,264.82

    

    合 计 734,965,407.77 --- 734,965,407.77

    

    （二十八）专项储备

    

    项 目 调整前年初余额 调整数调整后年初余额本期增加 本期减少 期末余额

    

    安全生产费 --- 4,787,170.96 4,787,170.96 709,161.27 --- 5,496,332.23

    

    年初调整数详见附注三－（二十）。新疆青松建材化工（集团）股份有限公司 2009 年半年度报告

    

    61

    

    （二十九）盈余公积

    

    项 目 调整前年初余额 调整数 调整后年初余额本期增加本期减少 期末余额

    

    法定盈余公积 35,661,075.14 -149,346.10 35,511,729.04 --- --- 35,511,729.04

    

    专项储备 4,787,170.96 -4,787,170.96 --- --- --- ---

    

    合 计 40,448,246.10 -4,936,517.06 35,511,729.04 --- --- 35,511,729.04

    

    年初调整数详见附注三－（二十）。

    

    （三十）未分配利润

    

    项 目 金 额 提取或分配比例

    

    上年年末余额 224,109,589.74

    

    加：会计政策变更 441,128.72

    

    前期差错更正 ---

    

    本年年初余额 224,550,718.46

    

    加：本年归属于母公司所有者的净利润 100,527,833.62

    

    减：提取法定盈余公积 --- 10%

    

    应付普通股股利 73,778,250.00

    

    期末余额 251,300,302.08

    

    未分配利润其他说明：

    

    会计政策变更详见附注三－（二十）。

    

    （三十一）营业收入及营业成本

    

    本期金额 上年同期金额

    

    项 目 收入 成本 收入 成本

    

    主营业务 537,005,269.72 356,294,479.09 376,161,519.20 271,037,822.64

    

    其他业务 23,265,456.40 21,020,168.92 14,292,764.03 13,457,067.95

    

    合 计 560,270,726.12 377,314,648.01 390,454,283.23 284,494,890.59

    

    1、按业务类别列示主营业务收入、主营业务成本

    

    本期金额 上年同期金额

    

    项 目 主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本

    

    工 业 537,005,269.72 356,294,479.09 376,161,519.20 284,494,890.59

    

    按产品类别列示主营业务收入、主营业务成本新疆青松建材化工（集团）股份有限公司 2009 年半年度报告

    

    62

    

    本期金额 上年同期金额

    

    项 目 主营业务收入 主营业务成本主营业务收入 主营业务成本

    

    （1）水 泥 456,529,229.20 301,884,647.10 318,717,785.8 241,049,594.33

    

    （2）水泥制品 34,606,671.11 24,024,378.91 25,363,982.32 19,183,045.07

    

    （3）化 工 43,042,391.74 28,508,384.17 30,098,016.47 22,763,444.60

    

    （4）其 他 2,826,977.67 1,877,068.91 1,981,734.61 1,498,806.59

    

    合 计 537,005,269.72 356,294,479.09 376,161,519.20 284,494,890.59

    

    2、公司向前五名客户的主营业务收入情况

    

    客户名称或排名 主营业务收入总额 占公司全部主营业务收入的比例

    

    第一名 25,712,695.90 4.79%

    

    第二名 16,841,017.31 3.14%

    

    第三名 13,874,154.27 2.58%

    

    第四名 11,997,606.55 2.23%

    

    第五名 9,311,083.93 1.73%

    

    （三十二）营业税金及附加

    

    项 目 计税标准 本期金额上年同期金额

    

    营业税 3%,5% 571,851.39 375,503.99

    

    城建税 7% 2,605,516.37 1,710,902.18

    

    教育费附加 3% 1,168,784.75 768,874.25

    

    其他 2,126.41 ---

    

    合 计 4,348,278.92 2,855,280.42

    

    （三十三）财务费用

    

    项 目 本期金额上年同期金额

    

    利息支出 13,413,575.16 17,088,579.26

    

    减：利息收入 2,710,313.63 1,788,400.71

    

    汇兑损益 17,390.65

    

    其 他 279,140.55 521,715.75

    

    合 计 10,999,792.73 15,821,894.30新疆青松建材化工（集团）股份有限公司 2009 年半年度报告

    

    63

    

    （三十四）资产减值损失

    

    项 目 本期金额上年同期金额

    

    坏账损失 5,544,487.12 4,550,281.19

    

    （三十五）投资收益

    

    项目或被投资单位名称 本期金额上年同期金额

    

    长期股权投资收益

    

    （1）按成本法核算确认的长期股权投资收益 --- ---

    

    （2）按权益法核算确认的长期股权投资收益（共4 家） 2,532,734.69 8,171,953.64

    

    （3）处置长期股权投资产生的投资收益 -

    

    （4）股权投资差额摊销 -673,331.69

    

    合 计 1,859,403.00 8,171,953.64

    

    其中：

    

    （1）按权益法核算确认的长期股权投资收益：

    

    被投资单位 本期金额上年同期金额

    

    1、新疆塔里木建筑安装工程（集团）有限责任公司 2,541,452.15 4,460,187.67

    

    2、新疆西建青松建设有限责任公司 2,608,610.58 2,593,444.47

    

    3、石河子开发区青松天业水泥有限公司 -2,677,159.23

    

    4、库车县鑫宇青松混凝土工程有限责任公司 59,831.19 478,321.50

    

    5、阿克苏市青松沃田工贸有限责任公司 640,000.00

    

    合 计 2,532,734.69 8,171,953.64

    

    （2）处置长期股权投资产生的投资收益

    

    被投资单位 本期金额上年同期金额

    

    1、新疆塔里木建筑安装工程（集团）有限责任公司 --- 1,923,300.00

    

    2、阿克苏市青松沃田工贸有限责任公司 --- 640,000.00

    

    合 计 --- 2,563,300.00

    

    本公司投资收益汇回无重大限制。新疆青松建材化工（集团）股份有限公司 2009 年半年度报告

    

    64

    

    （三十六）营业外收入

    

    项 目 本期金额上年同期金额

    

    1、非流动资产处置利得合计 16,400.72 102,000.00

    

    其中：固定资产处置利得 16,400.72 102,000.00

    

    2、政府补助 13,043,690.55 20,478,603.10

    

    3、违约金、罚款收入 20,400.00

    

    4、其他 28,229.54 58,500.00

    

    合 计 13,108,720.81 20,639,103.10

    

    政府补助中由递延收益转入和当期直接确认收益的情况：

    

    项 目 本期金额上年同期金额

    

    当期直接确认的政府补助

    

    1、增值税即征即退 12,971,850.87 20,401,481.60

    

    2、免征增值税 71,839.68 77,121.50

    

    合 计 13,043,690.55 20,478,603.10

    

    （三十七）营业外支出

    

    项 目 本期金额上年同期金额

    

    1、非流动资产处置损失合计 1,825.22 59,581.98

    

    其中：固定资产处置损失 1,825.22 59,581.98

    

    2、对外捐赠支出 117,682.34 328,174.62

    

    3、罚款滞纳金支出 15,236.10 18,135.94

    

    4、赔偿支出 --- ---

    

    5、其 他 4,841.15 21,454.09

    

    合 计 139,584.81 427,346.63

    

    （三十八）所得税费用

    

    项 目 本期金额 上年同期金额

    

    当期所得税费用 28,715,355.13 9,217,931.35

    

    递延所得税费用 -1,118,533.64 1,395,378.44

    

    合 计 27,596,821.49 10,613,309.79新疆青松建材化工（集团）股份有限公司 2009 年半年度报告

    

    65

    

    （三十九）政府补助

    

    政府补助的种类及项目 本期金额 上年同期金额

    

    收到的与收益相关的政府补助 -

    

    增值税即征即退 12,971,850.87 20,401,481.60

    

    （四十）现金流量表附注

    

    1、收到的其他与经营活动有关的现金

    

    项 目 本期金额

    

    1、收回往来款、代垫款 86,300,507.97

    

    2、利息收入 2,710,313.63

    

    3、营业外收入 27,929.54

    

    合 计 89,038,751.14

    

    2、支付的其他与经营活动有关的现金

    

    项 目 本期金额

    

    1、企业间往来 38,516,389.13

    

    2、销售费用支出 5,634,857.05

    

    3、管理费用支出 16,644,298.63

    

    4、财务费用－手续费支出等其他 276,845.55

    

    5、营业外支出 137,759.59

    

    合 计 61,210,149.95

    

    3、收到的其他与筹资活动有关的现金

    

    项 目 本期金额

    

    上年为开具银行承兑汇票及保函而相应设定的保证金存款

    

    本期收回部分

    

    4,564,436.21

    

    4、现金流量表补充资料

    

    项 目 本期金额上年同期金额

    

    一、将净利润调节为经营活动现金流量

    

    净利润 104,958,083.79 50,993,906.25

    

    加：资产减值准备 5,544,487.12 4,550,281.19

    

    固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧53,427,258.68 35,510,442.53新疆青松建材化工（集团）股份有限公司 

2009 年半年度报告

    

    66

    

    项 目 本期金额上年同期金额

    

    无形资产摊销 813,168.00 158,977.84

    

    长期待摊费用摊销 10,000.00 67,667.98

    

    处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失

    

    （收益以“－”号填列）

    

    -14,575.50

    

    -42,418.02

    

    固定资产报废损失（收益以“－”号填列） ---

    

    公允价值变动损失（收益以“－”号填列） ---

    

    财务费用（收益以“－”号填列） 13,430,965.81 17,088,579.26

    

    投资损失（收益以“－”号填列） -1,859,403.00 -8,171,953.64

    

    递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -1,118,533.64 -200,186.02

    

    递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） ---

    

    存货的减少（增加以“－”号填列） -40,229,877.20 -42,411,709.47

    

    经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -156,128,985.11 -192,865,081.55

    

    经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 137,342,538.13 250,393,760.67

    

    其他 709,161.27

    

    经营活动产生的现金流量净额 116,884,288.35 115,072,267.02

    

    二、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动

    

    债务转为资本 --- ---

    

    一年内到期的可转换公司债券 --- ---

    

    融资租入固定资产 --- ---

    

    三、现金及现金等价物净变动情况

    

    现金的期末余额 221,713,835.92 300,605,933.98

    

    减：现金的年初余额 300,605,933.98 657,245,510.47

    

    加：现金等价物的期末余额 --- ---

    

    减：现金等价物的年初余额 --- ---

    

    现金及现金等价物净增加额 -78,892,098.06 -280,821,357.43

    

    5、现金和现金等价物的构成：

    

    项 目 期末余额年初余额

    

    一、现 金

    

    其中：库存现金 39,291.70 40,389.97新疆青松建材化工（集团）股份有限公司 2009 年半年度报告

    

    67

    

    可随时用于支付的银行存款 219,674,544.22 293,315,394.01

    

    可随时用于支付的其他货币资金 2,000,000.00 7,250,150.00

    

    可用于支付的存放中央银行款项 --- ---

    

    存放同业款项 --- ---

    

    拆放同业款项 --- ---

    

    二、现金等价物

    

    其中：三个月内到期的债券投资 --- ---

    

    三、期末现金及现金等价物余额 221,713,835.92 300,605,933.98

    

    七、母公司财务报表主要项目注释

    

    （一）应收账款

    

    1、应收账款构成

    

    期末余额 年初余额

    

    账 龄 账面余额 占总额比例坏账准备

    

    坏账准

    

    备比例账面余额 占总额比例 坏账准备

    

    坏账准

    

    备比例

    

    1 年以内（含1 年） 57,209,720.52 91.09% 3,432,583.23 6% 11,772,745.99 64.43% 706,364.75 6%

    

    1 年至2 年（含2 年） 1,193,099.45 1.90% 119,309.95 10% 3,312,023.00 18.13% 331,202.30 10%

    

    2 年至3 年（含3 年） 1,840,647.18 2.93% 276,097.08 15% 810,541.84 4.44% 121,581.28 15%

    

    3 年以上 2,561,120.78 4.08% 512,224.15 20% 2,374,437.22 13.00% 474,887.44 20%

    

    合 计 62,804,587.93 100.00% 4,340,214.41 18,269,748.05 100.00% 1,634,035.77

    

    期末余额 年初余额

    

    种 类 账面余额 占总额比例坏账准备

    

    坏账准

    

    备比例

    

    账面余额 占总额比例 坏账准备

    

    坏账准

    

    备比例

    

    1、单项金额重大且单

    

    独计提减值准备

    

    --- --- --- --- --- --- --- ---

    

    2、单项金额非重大且

    

    单独计提减值准备

    

    --- --- --- --- --- --- --- ---

    

    3、其他划分为类似信

    

    用风险特征的组合：

    

    62,804,587.93 100.00% 4,340,214.41 6.91% 18,269,748.05 100.00% 1,634,035.77 8.94%

    

    其中：单项金额重大 38,957,455.59 62.03% 2,461,162.80 6.32% 4,926,072.61 26.96% 373,838.29 7.59%

    

    单项金额非重大 23,847,132.34 37.97% 1,879,051.61 7.88% 13,343,675.44 73.04% 1,260,197.48 9.44%

    

    其中：单项金额非重

    

    大但按信用风险特征

    

    --- --- --- --- --- --- --- ---新疆青松建材化工（集团）股份有限公司 2009 年半年度报告

    

    68

    

    组合后该组合的风险

    

    较大

    

    合 计 62,804,587.93 100.00% 4,340,214.41 18,269,748.05 100.00% 1,634,035.77

    

    2、应收账款坏账准备的变动如下：

    

    本期减少额

    

    年初账面余额 本期计提额 转回 转销 期末账面余额

    

    2007 年 4,458,631.99 145,252.18 --- 2,969,848.40 1,634,035.77

    

    2008 年 1,634,035.77 2,706,178.64 --- --- 4,340,214.41

    

    3、以前年度已全额或大比例计提坏账准备，本期又全额或部分收回的应收账款：无。

    

    4、本期实际核销的应收账款：无。

    

    5、期末应收账款中无持本公司5%以上（含5%）表决权股份的股东单位欠款。

    

    6、期末应收关联方账款为8,994,396.98 元，占期末余额的14.32%。

    

    单位名称 与本公司关系 欠款金额 占应收账款总额的比例

    

    克州青松水泥有限责任公司 合并范围内子公司6,820,343.78 10.86%

    

    新疆塔里木农业综合开发股份有限公司南口农场购销关系 726,000.00 1.16%

    

    新疆塔里木农业综合开发股份有限公司南口农场购销关系 54,000.00 0.09%

    

    新疆塔里木农业综合开发股份有限公司南口农场购销关系 1,253,340.00 2.00%

    

    新疆塔里木河种业股份有限公司 购销关系 140,713.20 0.22%

    

    7、期末应收账款中欠款金额前五名

    

    债务人排名 与本公司关系 欠款金额账龄 占应收账款总额的比例

    

    第一名 购销关系

    

    6,820,343.78 1 年以内 10.86%

    

    第二名 购销关系

    

    3,986,989.50 1 年以内 6.35%

    

    第三名 购销关系

    

    3,886,281.46 1 年以内 6.19%

    

    第四名 购销关系

    

    3,636,806.98 1 年以内 5.79%

    

    第五名 购销关系

    

    3,343,939.73 1 年以内 5.32%

    

    8、无不符合终止确认条件的应收账款的转移。

    

    9、期末无以应收账款为标的资产进行资产证券化的交易安排。

    

    10、无属于证券化标的且不符合终止确认条件的金融工具。

    

    （二）其他应收款新疆青松建材化工（集团）股份有限公司 2009 年半年度报告

    

    69

    

    1、其他应收款构成

    

    期末余额 年初余额

    

    账 龄 账面余额 占总额比例 坏账准备

    

    坏账准

    

    备比例

    

    账面余额 占总额比例 坏账准备

    

    坏账准

    

    备比例

    

    1 年以内（含1 年） 43,178,080.38 92.05% 2,590,684.83 6% 36,460,463.59 76.84% 2,187,627.81 6%

    

    1 年至2 年（含2 年） 619,706.16 1.32% 61,970.62 10% 938,490.78 1.98% 93,849.08 10%

    

    2 年至3 年（含3 年） 881,041.10 1.88% 132,156.16 15% 716,527.13 1.51% 107,479.07 15%

    

    3 年以上 2,230,005.43 4.75% 446,001.09 20% 9,330,828.30 19.67% 1,867,154.86 20%

    

    合 计 46,908,833.07 100.00% 3,230,812.70 47,446,309.80 100.00% 4,256,110.82

    

    期末余额 年初余额

    

    种 类 账面余额 占总额比例坏账准备

    

    坏账准

    

    备比例账面余额 占总额比例 坏账准备

    

    坏账准

    

    备比例

    

    1、单项金额重大且单独

    

    计提减值准备

    

    --- --- --- --- --- --- --- ---

    

    2、单项金额非重大且单

    

    独计提减值准备

    

    --- --- --- --- --- --- --- ---

    

    3、其他划分为类似信用

    

    风险特征的组合：

    

    46,908,833.07 100.00% 3,230,812.70

    

    6.89

    

    %

    

    47,446,309.80 100.00% 4,256,110.82

    

    8.97

    

    %

    

    其中：单项金额重大 41,047,460.71 87.50% 2,620,305.68

    

    6.38

    

    %

    

    42,623,560.71 89.84% 3,779,757.18

    

    8.87

    

    %

    

    单项金额非重大 5,861,372.36 12.50% 610,507.02

    

    10.42

    

    %

    

    4,822,749.09 10.16% 476,353.64

    

    9.88

    

    %

    

    其中：单项金额非重大但

    

    按信用风险特征组合后

    

    该组合的风险较大

    

    --- --- --- --- --- --- --- ---

    

    合 计 46,908,833.07 100.00% 3,230,812.70 47,446,309.80 100.00% 4,256,110.82

    

    2、其他应收款坏账准备的变动如下：

    

    本期减少额

    

    年初账面余额 本期计提额 转回 转销 期末账面余额

    

    2007 年 7,304,142.39 --- 2,655,229.07 392,802.50 4,256,110.82

    

    2008 年 4,256,110.82 --- 1,025,298.12 --- 3,230,812.70新疆青松建材化工（集团）股份有限公司 2009 年半年度报告

    

    70

    

    3、本期实际核销的其他应收款：无。

    

    4、期末其他应收款中无持本公司5%以上（含5%）表决权股份的股东单位欠款。

    

    5、期末其他应收关联方款项为34026160.48 元，占期末余额的72.54%。

    

    单位名称 与本公司关系 欠款金额 占其他应收款总额的比例

    

    新疆青松水泥有限责任公司

    

    合并范围内子公司 29,081,510.48 62.00%

    

    和田青松建材有限责任公司

    

    合并范围内子公司 4,944,650.00 10.54%

    

    合计 34,026,160.48 72.54%

    

    6、期末其他应收款中欠款金额前五名

    

    债务人排名 与本公司关系 性质或内容 欠款金额 账龄 占其他应收款总额的比例

    

    第一名

    

    合并范围内子公司 往来款 29,081,510.48 1 年以内 62.00%

    

    第二名

    

    合并范围内子公司 往来款 4,944,650.00 1 年以内 10.54%

    

    第三名 政府部门 保证金 3,610,000.00 1 年以内 7.70%

    

    第四名 行业协会 保证金 2,286,600.00 1 年以内 4.87%

    

    第五名 购销关系 购买设备款 1,124,700.23 3 年以上 2.40%

    

    7、无不符合终止确认条件的其他应收款的转移。

    

    8、期末无以其他应收款为标的资产进行资产证券化的交易安排。

    

    9、无属于证券化标的且不符合终止确认条件的金融工具。

    

    （三）长期股权投资

    

    期末余额 年初余额

    

    账面余额减值准备账面余额 减值准备

    

    对子公司的长期股权投资 870,561,735.44 --- 673,961,735.44 ---

    

    按权益法核算的长期股权投资

    

    联营企业 140,139,453.73 --- 117,744,219.04 ---

    

    其他按成本法核算的长期股权投资 15,600,000.00 --- 15,600,000.00 ---

    

    合 计 1,026,301,189.17 --- 807,305,954.48 ---

    

    1、对子公司投资

    

    子公司名称 初始金额年初余额本期增加 本期减少 期末余额

    

    1、新疆青松水泥责任有限公司 92,000,000.00 157,000,000.00 --- --- 157,000,000.00

    

    2、新疆阿克苏青松商品混凝土有限

    

    责任公司

    

    19,045,459.78 19,045,459.78 --- --- 19,045,459.78

    

    3、阿克苏青松塔里木商品混凝土有

    

    限责任公司

    

    9,251,524.44 9,251,524.44 --- --- 9,251,524.44新疆青松建材化工（集团）股份有限公司 2009 年半年度报告

    

    71

    

    4、阿克苏市青松龙仁塑化有限责任

    

    公司

    

    1,582,522.19 1,582,522.19 --- --- 1,582,522.19

    

    5、库车青松水泥有限责任公司 186,230,953.74 186,230,953.74 --- --- 186,230,953.74

    

    6、阿克苏青松机械有限责任公司 1,664,000.00 1,664,000.00 --- --- 1,664,000.00

    

    7、和田青松建材有限责任公司 238,387,275.29 238,387,275.29 35,000,000.00 --- 273,387,275.29

    

    8、克州青松水泥有限责任公司 20,000,000.00 40,000,000.00 120,000,000.00 --- 160,000,000.00

    

    9、巴州青松绿原建材有限责任公司 20,800,000.00 20,800,000.00 41,600,000.00 --- 62,400,000.00

    

    合 计 588,961,735.44 673,961,735.44 196,600,000.00 --- 870,561,735.44

    

    2、合营企业及联营企业主要信息

    

    被投资单位名称 企业类型 注册地 法定代表人业务性质注册资本

    

    本公司

    

    持股比例

    

    本公司在被

    

    投资单位表

    

    决权比例

    

    联营企业

    

    1、新疆塔里木建筑安

    

    装工程(集团）有限责

    

    任公司

    

    有限责任

    

    公司

    

    阿拉尔 张忠其 施工企业78,000,000.00 35.89% 35.89%

    

    2、新疆西建青松建设

    

    有限责任公司

    

    有限责任

    

    公司

    

    库尔勒 申泽强 工业 30,000,000.00 35.00% 35.00%

    

    3、石河子开发区青松

    

    天业水泥有限公司

    

    有限责任

    

    公司

    

    石河子 甘军 工业 80,000,000.00 43.75% 43.75%

    

    4、库车县鑫宇青松混凝

    

    土工程有限责任公司

    

    有限责任

    

    公司

    

    库车 汪波 工业 13,000,000.00 49.00% 49.00%

    

    5、国电青松库车矿业

    

    开发有限公司

    

    有限责任

    

    公司

    

    库车 谭坤福 工业 122,500,000.00 49.00% 49.00%

    

    6、国电青松吐鲁番新

    

    能源有限公司

    

    有限责任

    

    公司

    

    吐鲁番 张成龙 工业 20,000,000.00 35.00% 35.00%

    

    被投资单位名称 期末资产总额 期末负债总额本期营业收入总额本期净利润 关联关系 组织机构代码

    

    联营企业

    

    1、新疆塔里木建筑安装工

    

    程(集团）有限责任公司

    

    348,002,285.88 246,435,191.83 200,690,478.77 7,081,226.39 联营企业 22968037-4

    

    2、新疆西建青松建设有限

    

    责任公司

    

    100,391,262.57 25,163,600.35 45,495,999.22 7,453,173.08 联营企业 76375902-3

    

    3、石河子开发区青松天业

    

    水泥有限公司

    

    254,643,736.59 181,512,197.46 29,424,565.31 -6,119,221.10 联营企业 77349011-X

    

    4、库车县鑫宇青松混凝土

    

    工程有限责任公司

    

    44,577,904.37 26,927,097.54 17,538,830.84 143,652.30 联营企业 73446343-4

    

    5、国电青松库车矿业开发

    

    有限公司

    

    50,361,768.73 403,212.38 --- --- 联营企业 67023168-4

    

    6、国电青松吐鲁番新能源

    

    有限公司

    

    20,005,595.11 5,595.11 --- --- 联营企业 68648745-7新疆青松建材化工（集团）股份有限公司 2009 年半年度报告

    

    72

    

    3、按权益法核算的长期股权投资

    

    本期权益增减额

    

    被投资单位 初始投资成本年初余额 合 计 其中：成本变动 其中：损益调整期末余额

    

    联营企业

    

    1、新疆塔里木建筑安装工程（集团）有限责

    

    任公司 48,000,000.00 38,048,987.91 2,541,452.15 2,541,452.15 40,590,440.06

    

    2、新疆西建青松建设有限责任公司 10,500,000.00 23,721,071.20 2,608,610.58 2,608,610.58 26,329,681.78

    

    3、石河子开发区青松天业水泥有限公司 35,000,000.00 34,675,163.96 -2,677,159.23 -2,677,159.23 31,998,004.73

    

    4、库车县鑫宇青松混凝土工程有限责任公司 6,558,829.18 9,298,995.97 59,831.19 59,831.19 9,358,827.16

    

    5、国电青松库车矿业开发有限公司 12,000,000.00 12,000,000.00 12,862,500.00 12,862,500.00 24,862,500.00

    

    6、国电青松吐鲁番新能源有限公司 7,000,000.00 --- 7,000,000.00 7,000,000.00 7,000,000.00

    

    合 计 119,058,829.18 117,744,219.04 22,395,234.69 19,862,500.00 2,532,734.69 140,139,453.73

    

    4、按成本法核算的其他长期股权投资

    

    被投资单位

    

    初始投资成本 年初余额本期增加本期减少

    

    期末余额

    

    国电阿克苏河流域水电开

    

    发有限公司

    

    3,000,000.00 15,600,000.00 --- ---

    

    15,600,000.00

    

    （四）营业收入及营业成本

    

    本期金额 上年同期金额

    

    项 目 收入 成本收入 成本

    

    主营业务 225,655,982.47 146,599,349.95 159,429,664.74 110,521,207.58

    

    其他业务 26,802,521.36 26,325,401.74 18,936,422.37 18,599,329.51

    

    合 计 252,458,503.83 172,924,751.69 178,366,087.11 129,120.536.09

    

    1、按业务类别列示主营业务收入、主营业务成本

    

    本期金额 上年同期金额

    

    项 目 主营业务收入主营业务成本主营业务收入 主营业务成本

    

    工 业 225,655,982.47 146,599,349.95 159,429,664.74 110,521,207.58

    

    按产品类别列示主营业务收入、主营业务成本新疆青松建材化工（集团）股份有限公司 2009 年半年度报告

    

    73

    

    本期金额 上年同期金额

    

    项 目

    

    主营业务收入 主营业务成本主营业务收入 主营业务成本

    

    （1）水 泥 170,160,032.07 109,131,627.05 120,220,862.6 83,340,543.51

    

    （2）水泥制品 9,988,135.33 7,210,516.45 7,056,781.96 4,891,963.27

    

    （3）化 工 43,042,391.74 28,508,384.17 30,410,158.02 21,081,192.09

    

    （4）其 他 2,465,423.33 1,748,822.28 1,741,862.16 1,207,508.71

    

    合计 225,655,982.47 146,599,349.95 159,429,664.74 110,521,207.58

    

    2、公司向前五名客户的主营业务收入情况

    

    客户名称或排名 主营业务收入总额占公司全部主营业务收入的比例

    

    第一名 16,841,017.31 7.46%

    

    第二名 13,874,154.27 6.15%

    

    第三名 9,307,604.49 4.12%

    

    第四名 7,534,767.74 3.34%

    

    第五名 5,480,683.76 2.43%

    

    （五）投资收益

    

    项目 本期金额上年同期金额

    

    长期股权投资收益

    

    （1）按成本法核算确认的长期股权投资收益 35,640,210.00 3,138,200.00

    

    （2）按权益法核算确认的长期股权投资收益 2,532,734.69 8,171,953.64

    

    （3）处置长期股权投资产生的投资收益 ---

    

    合 计 38,172,944.69 11,310,153.64

    

    其中：

    

    （1）按成本法核算确认的长期股权投资收益：

    

    被投资单位 本期金额上年同期金额

    

    新疆青松水泥有限责任公司 13,216,500.00

    

    阿克苏市青松龙仁塑化有限责任公司 1,173,460.00 510,200.00

    

    新疆阿克苏青松商品混凝土有限责任公司 5,000,000.00 2,628,000.00

    

    库车青松水泥有限责任公司 16,000,000.00

    

    阿克苏青松机械有限责任公司 250,250.00 ---

    

    合 计 35,640,210.00 3,138,200.00新疆青松建材化工（集团）股份有限公司 2009 年半年度报告

    

    74

    

    （2）按权益法核算确认的长期股权投资收益：

    

    被投资单位 本期金额上年同期金额

    

    1、新疆塔里木建筑安装工程（集团）有限责任公司 2,541,452.15 4,460,187.67

    

    2、新疆西建青松建设有限责任公司 2,608,610.58 2,593,444.47

    

    3、石河子开发区青松天业水泥有限公司 -2,677,159.23

    

    4、库车县鑫宇青松混凝土工程有限责任公司 59,831.19 478,321.50

    

    5、阿克苏市青松沃田工贸有限责任公司 640,000.00

    

    合 计 2,532,734.69 8,171,953.64

    

    （六）现金流量表补充资料

    

    项 目 本期金额上年同期金额

    

    一、将净利润调节为经营活动现金流量

    

    净利润 81,732,275.65 31,317,569.35

    

    加：资产减值准备 1,680,880.52 1,038,933.51

    

    固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 20,152,260.81 13,248,086.54

    

    无形资产摊销 357,565.00 523,936.78

    

    长期待摊费用摊销 10,000.00 10,000.00

    

    处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失

    

    （收益以“－”号填列）

    

    --- -42,418.02

    

    固定资产报废损失（收益以“－”号填列） ---

    

    公允价值变动损失（收益以“－”号填列） ---

    

    财务费用（收益以“－”号填列） 9,702,843.98 11,021,105.35

    

    投资损失（收益以“－”号填列） -38,172,944.69 -11,310,153.64

    

    递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -252,132.08 -162,775.21

    

    递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） ---

    

    存货的减少（增加以“－”号填列） 5,142,950.83 1,013,140.73

    

    经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -52,791,344.62 1,469,504.77

    

    经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 39,312,135.54 19,155,501.61

    

    其 他 320,611.50

    

    经营活动产生的现金流量净额 67,195,102.44 67,282,431.77

    

    二、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动

    

    债务转为资本 ---新疆青松建材化工（集团）股份有限公司 2009 年半年度报告

    

    75

    

    一年内到期的可转换公司债券 ---

    

    融资租入固定资产 ---

    

    三、现金及现金等价物净变动情况

    

    现金的期末余额 86,157,347.16 332,084,294.60

    

    减：现金的年初余额 173,127,639.31 601,527,534.45

    

    加：现金等价物的期末余额 ---

    

    减：现金等价物的年初余额 ---

    

    现金及现金等价物净增加额 -86,970,292.15 -269,443,239.85

    

    八、关联方及关联交易

    

    1、本公司的控股股东情况 （金额单位：万元）

    

    控股股东

    

    名称 关联关系 企业类型 注册地

    

    法定

    

    代表人业务性质注册资本

    

    控股股东对

    

    本公司的持

    

    股比例

    

    控股股东对

    

    本公司的表

    

    决权比例

    

    本公司最终控

    

    制方

    

    组织机构

    

    代码

    

    阿拉尔统众国

    

    有资产经营有

    

    限责任公司

    

    控股股东 国有独资 阿拉尔市 汪天仁股权管理152,629.24 41.22% 41.22%

    

    农一师国有

    

    资产监督管

    

    理委员会

    

    78179970-7

    

    2、本公司的子公司情况：

    

    （金额单位：万元）

    

    子公司名称 子公司类型 企业类型 注册地 法定代表人业务性质注册资本持股比例 表决权比例组织机构代码

    

    新疆青松水泥有限

    

    责任公司

    

    有限责任 法人企业 乌鲁木齐市高华 工业 18,500.00 88.11% 88.11% 72239432-0

    

    阿克苏青松商品混

    

    凝土有限责任公司

    

    有限责任 法人企业 阿克苏市 周连民 工业 1,440.00 100.00% 100.00% 74868988-0

    

    阿克苏青松塔里木

    

    商品混凝土有限责

    

    任公司

    

    有限责任 法人企业 阿克苏市 周连民 工业 992.00 70.00% 70.00% 76113732-7

    

    阿克苏市青松龙仁

    

    塑化有限责任公司

    

    有限责任 法人企业 阿克苏市 杨万川 工业 490.00 51.02% 51.02% 76680454-7

    

    库车青松水泥有限

    

    责任公司

    

    有限责任 法人企业 库车县 夏玉龙 工业 8,000.00 100.00% 100.00% 73180255-X

    

    阿克苏青松机械有

    

    限责任公司

    

    有限责任 法人企业 阿克苏市 陆钢 工业 256.00 65.00% 65.00% 66064100-6

    

    和田青松建材有限

    

    责任公司

    

    有限责任 法人企业 和田市 张小军 工业 11,500.00 100.00% 100.00% 67021939-4

    

    克州青松水泥有限

    

    责任公司

    

    有限责任 法人企业 阿图什市 吕新 工业 16,000.00 100.00% 100.00% 67925906-9新疆青松建材化工（集团）股份有限公司 

2009 年半年度报告

    

    76

    

    子公司名称 子公司类型 企业类型 注册地 法定代表人业务性质注册资本持股比例 表决权比例组织机构代码

    

    巴州青松绿原建材

    

    有限责任公司

    

    有限责任 法人企业 库尔勒 楚建江 工业 9,600.00 65.00% 65.00% 68270595-5

    

    阿克苏龙园废品收

    

    购有限责任公司

    

    有限责任 法人企业 阿克苏市 上官仁舵 工业 30.00 100.00% 100.00% 77897203-8

    

    新疆青建进出口贸

    

    易有限公司

    

    有限责任 法人企业 乌鲁木齐市高华 商业 500.00 100.00% 100.00% 79818621-0

    

    新疆青松国际货代

    

    物流有限公司

    

    有限责任 法人企业 乌鲁木齐市高华 代理服务500.00 100.00% 100.00% 68270767-8

    

    新疆青松机械设备

    

    制造有限责任公司

    

    有限责任 法人企业 乌鲁木齐市高华 工业 500.00 100.00% 100.00% 68956238-7

    

    阿克苏市赛特废旧

    

    物资回收有限公司

    

    有限责任 法人企业 阿克苏 李建民 工业 10.00 100.00% 100.00% 67630025-7

    

    本公司的子公司注册资本（或实收资本、股本）变化情况：

    

    （金额单位：万元）

    

    子公司名称 年初余额本期增加本期减少 期末余额

    

    新疆青松水泥有限责任公司 18,500.00 --- --- 18,500.00

    

    阿克苏青松商品混凝土有限责任公司 1,440.00 --- --- 1,440.00

    

    阿克苏青松塔里木商品混凝土有限责任公司 992.00 --- --- 992.00

    

    阿克苏市青松龙仁塑化有限责任公司 490.00 --- --- 490.00

    

    库车青松水泥有限责任公司 8,000.00 --- --- 8,000.00

    

    阿克苏青松机械有限责任公司 256.00 --- --- 256.00

    

    和田青松建材有限责任公司 8,000.00 3,500.00 --- 11,500.00

    

    克州青松水泥有限责任公司 4,000.00 12,000.00 --- 16,000.00

    

    巴州青松绿原建材有限责任公司 3,200.00 6,400.00 --- 9,600.00

    

    阿克苏龙园废品收购有限责任公司 300.00 --- --- 300.00

    

    新疆青建进出口贸易有限公司 500.00 --- --- 500.00

    

    新疆青松国际货代物流有限责任公司 500.00 --- --- 500.00

    

    新疆青松机械设备制造有责任限公司 500.00 --- 500.00

    

    阿克苏赛特废旧物资回收有限公司 10.00 --- 10.00

    

    3、本公司的合营和联营企业情况

    

    详见本附注六－（七）。

    

    4、本公司的其他关联方情况：新疆青松建材化工（集团）股份有限公司 2009 年半年度报告

    

    77

    

    关联方名称 关联关系

    

    阿克苏塔河投资有限责任公司 同受一方控制

    

    新疆生产建设兵团农一师电力公司 同受一方控制

    

    新疆塔里木农业综合开发股份有限公司 同受一方控制

    

    新疆塔里木河种业股份有限公司 同受一方控制

    

    （二）关联方交易

    

    1、存在控制关系且已纳入本公司合并会计报表范围的子公司，其相互间交易及母子公司交易

    

    已作抵销。

    

    2、购买商品、接受劳务的关联交易

    

    本期金额 上年同期金额

    

    金额 金额

    

    关联方

    

    关联交易

    

    类型

    

    关联交

    

    易内容

    

    关联交

    

    易定价

    

    原则

    

    占本期同类

    

    交易比例

    

    占年度同

    

    类

    

    交易比例

    

    阿克苏塔河投资有限责任公司 购买商品 煤 市场价9,273,950.49 15.94 4,888,164.00 7.28

    

    阿克苏塔河投资有限责任公司 接受劳务 绿化费市场价350,000 100 350,000 100

    

    新疆生产建设兵团农一师电力公司购买商品 电 市场价19,423,559.38 26.34 1,596,717.95 2.51

    

    3、销售商品、提供劳务的关联交易

    

    本期金额 上年金额

    

    金额 金额

    

    关联方 关联交易类型

    

    关联交易

    

    内容

    

    关联交易

    

    定价原则

    

    占本期同类

    

    交易比例

    

    占年度同类

    

    交易比例

    

    阿克苏塔河投资有限责任公司 销售商品 水泥 市场价 228,717.95 0.03%

    

    阿克苏塔河投资有限责任公司

    

    水电汽等其他

    

    公用事业费用

    

    电 市场价 451,571.33 9.70%

    

    库车县鑫宇青松混凝土工程有

    

    限公司 销售商品 水泥 市场价 5,809,705.22 1.27% 11,136,061.71 1.52%

    

    新疆生产建设兵团农一师电力

    

    公司 销售商品 电 市场价 110,181.20 0.33% 3,007,015.66 5.07%

    

    新疆塔里木农业综合开发有限

    

    公司南口农场 销售商品 化工产品市场价 584,615.38 1.36% 26,400 0.07%

    

    新疆塔里木农业综合开发有限

    

    公司幸福城农场 销售商品 化工产品市场价 16,153.85 0.11% 1,020,540 2.90%

    

    新疆塔里木农业综合开发有限

    

    公司阿拉尔农场 销售商品 化工产品市场价 417,217.20 1.19%

    

    新疆塔里木河种业股份有限公

    

    司 销售商品 化工产品市场价 146,988 0.42%

    

    4、关联担保情况新疆青松建材化工（集团）股份有限公司 2009 年半年度报告

    

    78

    

    担保方 被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日

    

    担保是否已经

    

    履行完毕

    

    对本公司的

    

    财务影响

    

    本公司 新疆青松水泥有限责任公司 20,000,000.00 2008 年12 月21 日 2009 年10 月21 日否 无不利影响

    

    本公司 新疆青松水泥有限责任公司 20,000,000.00 2009 年1 月20 日 2010 年1 月20 日否 无不利影响

    

    本公司 新疆青松水泥有限责任公司 30,000,000.00 2009 年3 月26 日 2010 年3 月26 日否 无不利影响

    

    本公司 新疆青松水泥有限责任公司 20,000,000.00 2007 年11 月9 日 2010 年11 月9 日否 无不利影响

    

    本公司 新疆青松水泥有限责任公司 20,000,000.00 2008 年12 月11 日 2013 年9 月23 日否 无不利影响

    

    本公司 新疆青松水泥有限责任公司 20,000,000.00 2009 年3 月25 日 2011 年3 月25 日否 无不利影响

    

    本公司 新疆青松水泥有限责任公司 30,000,000.00 2009 年3 月31 日 2012 年3 月30 日否 无不利影响

    

    小计 160,000,000.00

    

    新疆生产建

    

    设兵团农一

    

    师电力公司

    

    本公司 20,000,000.00 2008 年3 月12 日 2011 年3 月11 日否 无不利影响

    

    新疆生产建

    

    设兵团农一

    

    师电力公司

    

    本公司 20,000,000.00 2008 年3 月26 日 2011 年3 月11 日否 无不利影响

    

    小计 40,000,000.00

    

    5、关联方应收应付款项

    

    期末金额

    

    年初金额

    

    项目 关联方 账面余额

    

    账面余额

    

    应收账款

    

    库车县鑫宇青松混凝土工程有限公司 2,858,947.41

    

    996,074.70

    

    新疆塔里木农业综合开发有限公司南口农场

    

    新疆塔里木农业综合开发有限公司幸福城农场

    

    新疆塔里木农业综合开发有限公司阿拉尔农场

    

    新疆塔里木河种业股份有限公司

    

    预付账款

    

    库车县鑫宇青松混凝土工程有限公司 4,400,000.00

    

    400,000.00

    

    阿克苏塔河矿业有限责任公司

    

    其他应收款

    

    石河子开发区青松天业水泥有限公司 ---

    

    7,910,586.21

    

    应付账款

    

    阿克苏塔河投资有限责任公司 ---

    

    1,271,436.11

    

    新疆生产建设兵团农一师电力公司

    

    预收账款

    

    新疆西建青松建设有限责任公司 146,377.70

    

    146,377.70新疆青松建材化工（集团）股份有限公司 2009 年半年度报告

    

    79

    

    九、或有事项

    

    （一）未决诉讼或仲裁形成的或有负债

    

    截止2009 年6 月30 日公司无重大未决诉讼情况。

    

    （二）截止2009 年6 月30 日公司为关联方及其他单位提供债务担保形成的或有负债

    

    1、为控股子公司提供债务担保：

    

    详见本附注八－（二）。

    

    2、公司未对除控股子公司以外的单位提供债务担保。

    

    十、承诺事项

    

    （一）已签订的尚未履行或尚未完全履行的对外投资合同及有关财务支出

    

    1、公司于2007 年10 月26 日与中国国电集团公司、中国水电建设集团十五工程局有限公司、

    

    中国水电顾问集团西北勘测设计研究院签订了《国电阿克苏河流域水电开发有限公司股东协议

    

    书》，共同出资组建国电阿克苏河流域水电开发有限公司，以该公司为主体，开发库玛拉克河吐

    

    木秀克水电站和阿克苏河流域大石峡水电站、小石峡水电站，总装机容量约750MW，总投资暂定

    

    为50 亿元人民币。投资期限为九年。公司占其股份总数的15%。

    

    2、公司于2008 年1 月31 日与国电新疆电力有限公司签订了《国电青松库车矿业开发有限公

    

    司(下称：矿业公司)股东协议书》，双方共同出资组建矿业公司，以矿业公司为主体，开发大平滩

    

    煤矿。建设分期进行，一期开采能力90 万吨/年产矿，投资估算为35,000 万元人民币，注册资本

    

    金12,250 万元，其中公司出资6,002.50 万元，占注册资本的49%。投资期限为三年。

    

    3、于2009 年4 月24 日与国电新疆电力有限公司签订了《国电青松吐鲁番新能源有限公司股

    

    东协议书》，共同出资组建国电青松吐鲁番新能源有限公司，以该公司为主体，一期开发建设风

    

    电5 万千瓦、水电5 万千瓦、太阳能热发电1.2 万千瓦，总投资约为12 亿元；中长期规划达到太

    

    阳能热发电30 万千瓦、水电5 万千瓦、热电冷联产66 万千瓦、风电50 万千瓦、煤炭2000 万吨/ 年。

    

    本公司首期出资700 万元，占该公司注册资本的35%。今后注册资本金将随开发项目进展需要经

    

    股东会同意后适时增加。项目资本金由股东各方根据注册资本金比例分期注入，每一项目最后一

    

    期项目资本金必须在该项目工程竣工决算前注入。

    

    （二）其他重大财务承诺事项

    

    对外经济担保事项，详见附注八－（二）。

    

    十一、资产负债表日后事项

    

    公司无重大资产负债表日后事项。新疆青松建材化工（集团）股份有限公司 2009 年半年度报告

    

    80

    

    十二、其他事项说明

    

    公司控股子公司新疆青松水泥有限责任公司与新疆卡子湾水泥有限公司签订资产租赁协议，

    

    由于新疆卡子湾水泥有限公司面临实施重组的过渡时期，由新疆青松水泥有限责任公司租赁新疆

    

    卡子湾水泥有限公司包括水泥生产经营性资产及相关配套辅业设施。承租方承担出租方管理人员

    

    及员工工资，承担各项社会保险统筹费用。租赁期自2005 年8 月26 日起至出租方列入国家重组计

    

    划之日，确定的年租金标准为零租赁。

    

    2009 年1 月20 日，新疆卡子湾水泥有限公司管理人公开拍卖原新疆卡子湾有限公司破产财产，

    

    公司控股子公司新疆青松水泥有限责任公司参与竞拍，并以2,048 万元的价格拍得。

    

    十三、补充资料

    

    （一）本年度归属于普通股股东的非经常性损益列示如下（收益＋、损失－）：

    

    明细项目 金 额

    

    1、非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分； 14,575.50

    

    2、除上述各项之外的其他营业外收入和支出； -89,130.05

    

    3、少数股东损益的影响数； 3,298.41

    

    4、所得税的影响数； 17,102.98

    

    合 计 -54,153.16

    

    （二）净资产收益率及每股收益：

    

    净资产收益率 每股收益（元）

    

    报告期利润

    

    全面摊薄 加权平均 基本每股收益稀释每股收益

    

    归属于公司普通股股东的净利润 7.20% 7.21% 0.27 0.27

    

    扣除非经常性损益后归属于公司

    

    普通股股东的净利润

    

    7.20% 7.21% 0.27 0.27

    

    1、计算过程

    

    上述数据采用以下计算公式计算而得：

    

    全面摊薄净资产收益率

    

    全面摊薄净资产收益率=P÷E

    

    其中，P 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净

    

    利润；E 为归属于公司普通股股东的期末净资产。“归属于公司普通股股东的净利润”不包括少数

    

    股东损益金额；“扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润”以扣除少数股东损益后

    

    的合并净利润为基础，扣除母公司非经常性损益（考虑所得税影响）、各子公司非经常性损益（考新疆青松建材化工（集团）股份有

限公司 2009 年半年度报告

    

    81

    

    虑所得税影响）中母公司普通股股东所占份额；“归属于公司普通股股东的期末净资产”不包括

    

    少数股东权益金额。

    

    加权平均净资产收益率

    

    加权平均净资产收益率=P/（E0＋NP÷2＋Ei×Mi÷M0－Ej×Mj÷M0±Ek×Mk÷M0）

    

    其中：P 分别对应于归属于公司普通股股东的净利润、扣除非经常性损益后归属于公司普通股

    

    股东的净利润；NP 为归属于公司普通股股东的净利润；E0 为归属于公司普通股股东的年初净资产；

    

    Ei 为报告期发行新股或债转股等新增的、归属于公司普通股股东的净资产；Ej 为报告期回购或现

    

    金分红等减少的、归属于公司普通股股东的净资产；M0 为报告期月份数；Mi 为新增净资产下一

    

    月份起至报告期期末的月份数；Mj 为减少净资产下一月份起至报告期期末的月份数；Ek 为因其他

    

    交易或事项引起的净资产增减变动；Mk 为发生其他净资产增减变动下一月份起至报告期期末的月

    

    份数。

    

    基本每股收益

    

    基本每股收益=P÷S

    

    S=S0＋S1＋Si×Mi÷M0－Sj×Mj÷M0－Sk

    

    其中：P 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于普通股股东的净利

    

    润；S 为发行在外的普通股加权平均数；S0 为年初股份总数；S1 为报告期因公积金转增股本或股

    

    票股利分配等增加股份数；Si 为报告期因发行新股或债转股等增加股份数；Sj 为报告期因回购等

    

    减少股份数；Sk 为报告期缩股数；M0 报告期月份数；Mi 为增加股份下一月份起至报告期期末的

    

    月份数；Mj 为减少股份下一月份起至报告期期末的月份数。

    

    稀释每股收益

    

    稀释每股收益=[P+（已确认为费用的稀释性潜在普通股利息－转换费用）×（1-所得税率）]/

    

    （S0＋S1＋Si×Mi÷M0－Sj×Mj÷M0—Sk+认股权证、股份期权、可转换债券等增加的普通股加

    

    权平均数）

    

    其中，P 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净

    

    利润。公司在计算稀释每股收益时，已考虑所有稀释性潜在普通股的影响，直至稀释每股收益达

    

    到最小。

    

    2、本年不具有稀释性但以后期间很可能具有稀释性的潜在普通股。

    

    3、资产负债表日至财务报告批准报出日之间，公司发行在外普通股或潜在普通股股数未发生

    

    重大变化。

    

    十四、财务报表的批准报出

    

    本财务报表业经公司董事会于2009 年7 月29 日批准报出。新疆青松建材化工（集团）股份有限公司 2009 年半年度报告

    

    82

    

    八、备查文件目录

    

    1、公司第三届董事会第十五次会议决议

    

    2、载有董事长签名的2009 年半年度报告文本

    

    3、载有法定代表人、总裁、财务总监、财务负责人签名并盖章的财务会计报告

    

    4、载有立信会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件

    

    董事长：甘军

    

    新疆青松建材化工（集团）股份有限公司

    

    2009 年7 月29 日