新疆青松建材化工（集团）股份有限公司 2013 年半年度报告
新疆青松建材化工（集团）股份有限公司
600425
2013 年半年度报告
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新疆青松建材化工（集团）股份有限公司 2013 年半年度报告
重要提示
一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准
确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
二、 公司全体董事出席董事会会议。
三、 公司半年度财务报告未经审计。
四、 公司负责人甘军、主管会计工作负责人李光明及会计机构负责人（会计主管人员）吴
陇青声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况？
否
六、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？
否
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新疆青松建材化工（集团）股份有限公司 2013 年半年度报告
目 录
第一节 释义 ................................................................. 4
第二节 公司简介 ............................................................. 5
第三节 会计数据和财务指标摘要 ............................................... 6
第四节 董事会报告 ........................................................... 7
第五节 重要事项 ............................................................ 12
第六节 股份变动及股东情况 .................................................. 14
第七节 董事、监事、高级管理人员情况 ........................................ 18
第八节 财务报告（未经审计） ................................................ 19
第九节 备查文件目录 ........................................................ 95
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新疆青松建材化工（集团）股份有限公司 2013 年半年度报告
第一节 释义
一、 释义
在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
常用词语释义
新疆青松建材化工（集团）股份有限
本公司、公司 指
公司
本报告期、报告期 2013 年 1 月 1 日至 6 月 30 日
4
新疆青松建材化工（集团）股份有限公司 2013 年半年度报告
第二节 公司简介
一、 公司信息
公司的中文名称 新疆青松建材化工（集团）股份有限公司
公司的中文名称简称 青松建化
XINJIANG QINGSONG BUILDING MATERIALS AND
公司的外文名称
CHEMICALS(GROUP)CO.,LTD.
公司的法定代表人 甘 军
二、 联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 尹华军 熊学华
联系地址 新疆阿克苏市林园 新疆阿克苏市林园
电话 0997-2811282 0997-2813793
传真 0997-2811675 0997-2811675
电子信箱 yhj0186@163.com xxh723@163.com
三、 基本情况变更简介
公司注册地址 新疆阿克苏市林园
公司注册地址的邮政编码 843005
公司办公地址 新疆阿克苏市林园
公司办公地址的邮政编码 843005
公司网址 www.xjqscc.com
电子信箱 yhj0186@163.com
四、 信息披露及备置地点变更情况简介
公司选定的信息披露报纸名称 中国证券报、上海证券报、证券时报
登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址 www.sse.com.cn
公司半年度报告备置地点 公司董事会秘书处
五、 公司股票简况
公司股票简况
股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码
A股 上海证券交易所 青松建化 600425
六、 公司报告期内的注册变更情况
公司报告期内注册情况未变更。
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新疆青松建材化工（集团）股份有限公司 2013 年半年度报告
第三节 会计数据和财务指标摘要
一、 公司主要会计数据和财务指标
(一) 主要会计数据
单位：元 币种：人民币
本报告期 本报告期比上年
主要会计数据 上年同期
（1－6 月） 同期增减(%)
营业收入 1,087,064,887.64 967,922,891.12 12.31
归属于上市公司股东的净利润 4,826,827.41 96,164,141.47 -94.98
归属于上市公司股东的扣除非经
3,206,988.24 93,222,683.43 -96.56
常性损益的净利润
经营活动产生的现金流量净额 75,213,143.41 25,466,833.11 195.34
本报告期末比上
本报告期末 上年度末
年度末增减(%)
归属于上市公司股东的净资产 5,287,370,410.05 5,586,135,808.68 -5.35
总资产 9,877,964,602.29 9,689,070,872.95 1.95
(二) 主要财务指标
本报告期比上年
主要财务指标 本报告期（1－6 月） 上年同期
同期增减(%)
基本每股收益（元／股） 0.0035 0.0697 -94.98
稀释每股收益（元／股） 0.0035 0.0697 -94.98
扣除非经常性损益后的基本每股收
0.0023 0.0676 -96.6
益（元／股）
加权平均净资产收益率（%） 0.09 3.51 减少 3.42 个百分点
扣除非经常性损益后的加权平均净
0.06 3.4 减少 3.34 个百分点
资产收益率（%）
二、 非经常性损益项目和金额
单位：元 币种：人民币
非经常性损益项目 金额
非流动资产处置损益 8,165.34
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，
符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府 1,800,534.14
补助除外
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 113,342.95
少数股东权益影响额 -13,896.90
所得税影响额 -288,306.36
合计 1,619,839.17
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新疆青松建材化工（集团）股份有限公司 2013 年半年度报告
第四节 董事会报告
一、 董事会关于公司报告期内经营情况的讨论与分析
1、公司主营业务
公司所属行业为水泥制造业，主营业务为水泥及水泥制品的生产与销售。
2、报告期公司经营情况
由于 2012 年年内新疆区域内投资新建水泥项目相继投产，于 2013 年大量释放产能，水泥供应
量大幅增加，新疆区域内水泥市场竞争加剧。年初以来，新疆水泥市场新建生产线产能逐步释
放，水泥价格持续下滑，整体供应量超过需求，公司水泥生产成本较上年同期有所增长，虽然
水泥销量比上年同期增长 20%以上，但水泥售价下降抵消了销量增长带来的利润，水泥售价大
幅下降是利润下降的主要原因。本报告期，公司营业总收入 108706.49 万元，较上年同期增长
12.31％；实现利润总额 1263.66 万元，较上年同期减少 89.73％；实现净利润 482.68 万元，较
上年同期减少 94.98％。
（2）报告期内，公司适时适度调整销售策略，应收账款较年初有大幅度的增长，比年初增
长 23223.84 万元。
（3）库车青松水泥有限责任公司年产 300 万吨新型干法水泥生产线改扩建项目已经于 2012 年
8 月投入生产，克州青松水泥有限责任公司年产 260 万吨水泥熟料改扩建项目于 2012 年 8 月完
工，于 2013 年 3 月投入生产。新疆青松建材有限责任公司 2×7500t/d 熟料新型干法水泥生产线
项目（协同处理 2×300t/d 生活垃圾及配套纯低温余热发电）项目稳步推进，于 2013 年 8 月点
火试生产，于 2013 年 9 月正式投产。
3、下半年的工作重点
（1）强化销售管理，转变销售策略，确保在销量上实现规模效应。
（2）扎实工作，落实责任，稳步推进月生产计划
（3）厉行节约，节本降耗，强化节能降耗目标责任的落实，控制和降低资源消耗；
（4）强化安全责任制和安技措施的落实，加强对员工的安全技能培训。
(一) 主营业务分析
1、 财务报表相关科目变动分析表
单位：元 币种:人民币
变动比例
科目 本期数 上年同期数
（%）
营业收入 1,087,064,887.64 967,922,891.12 12.31
营业成本 920,366,273.85 712,814,595.10 29.12
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销售费用 23,658,012.20 19,233,987.26 23.00
管理费用 96,186,380.81 74,208,563.89 29.62
财务费用 70,279,926.89 42,496,600.47 65.38
经营活动产生的现金流量净额 75,213,143.41 25,466,833.11 195.34
投资活动产生的现金流量净额 -690,586,589.59 -882,058,092.20 21.71
筹资活动产生的现金流量净额 -1,598,216,921.07 3,709,085,336.63 -143.09
归属于母公司所有者的净利润 4,826,827.41 96,164,141.47 -94.98
营业收入变动原因说明：销售收入增加
营业成本变动原因说明：销量增加，单价下降
销售费用变动原因说明：销量增加
管理费用变动原因说明：工资统筹增加
财务费用变动原因说明：债券利息及借款利息增加
经营活动产生的现金流量净额变动原因说明：融资增加的现金
投资活动产生的现金流量净额变动原因说明：部分项目完成，投资减少
筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明：本年度未筹资
归属于母公司所有者的净利润变动原因说明：水泥售价大幅下降
(二) 行业、产品或地区经营情况分析
1、 主营业务分行业、分产品情况
单位:元 币种:人民币
主营业务分行业情况
营业收入 营业成本 毛利率
毛利率
分行业 营业收入 营业成本 比上年增 比上年增 比上年
（％）
减(%) 减(%) 增减（%）
减少
工 业 1,049,260,774.22 875,390,931.93 16.57 14.68 30.61 10.18 个
百分点
主营业务分产品情况
营业收入 营业成本 毛利率比
毛利率
分产品 营业收入 营业成本 比上年增 比上年增 上年增减
（％）
减(%) 减(%) （%）
减少 11.08
水 泥 950,693,822.85 786,610,734.98 17.26 19.22 37.65
个百分点
减少 1.52
水泥制品 70,609,128.38 60,676,466.88 14.07 -20.37 -18.94
个百分点
减少 6.12
化 工 23,098,595.43 20,658,193.72 10.57 -2.68 4.47
个百分点
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2、 主营业务分地区情况
单位:元 币种:人民币
地区 营业收入 营业收入比上年增减（％）
新 疆 1,049,260,774.22 14.68
(三) 投资状况分析
1、 对外股权投资总体分析
本报告期公司无持有其他上市公司股权、参股金融企业股权的情况。
2、 非金融类公司委托理财及衍生品投资的情况
(1) 委托理财情况
本报告期公司无委托理财事项。
(2) 委托贷款情况
本报告期公司无委托贷款事项。
3、 募集资金使用情况
募集资金的使用情况见 2013 年 8 月 24 日公告的“新疆青松建材化工（集团）股份有限公司关
于募集资金存放与实际使用情况的专项报告”
(1) 募集资金总体使用情况
单位:万元 币种:人民币
本报告期已 已累计使用
募集 募集资金总 尚未使用募 尚未使用募集资金用途
募集方式 使用募集资 募集资金总
年份 额 集资金总额 及去向
金总额 额
尚未使用募集资金其
非公开 中 5 亿元补充流动资
2012 278,915.71 20,000 209,113.75 69,801.96
发行 金，剩余募集资金存
入募集资金专户。
合计 / 278,915.71 20,000 209,113.75 69,801.96 /
(2) 募集资金承诺项目使用情况
单位:万元 币种:人民币
募集资 是否 是否
是否 募集资金 募集资金
金本报 符合 项目 产生收 符合
承诺项目名称 变更 拟投入金 累计实际
告期投 计划 进度 益情况 预计
项目 额 投入金额
入金额 进度 收益
克州青松水泥有
限责任公司年产
260 万吨孰料新型
否 95,415.00 70,000.00 是 73.36 1185.4 否
干法水泥（配套纯
低温余热发电）改
扩建项目
库车青松水泥有 否 48,484.62 37,812.32 是 77.99 1059.04 否
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限责任公司年产
300 万吨新型干法
水泥改扩建（配套
纯低温余热发电）
项目
新疆青松建材有
限责任公司 2×
7500t/d 孰料新型
干法水泥生产线
否 202,095.27 20,000 101,301.43 是 50.13 建设中 否
项目（协同处理 2
×300t/d 生活垃圾
及配套纯低温余
热发电）
合计 / 345,994.89 20,000 209,113.75 / / / /
4、 主要子公司、参股公司分析
投资收益对公司净利润影响达到 10%以上的公司情况
单位：万元
期末资产 期末负债 期末净资 本期净
被投资单位 注册地 注册资本 经营范围
总额 总额 产总额 利润
新疆塔里木
工业与民
建筑安装工
阿拉尔 78,00.00 用建筑施 771,67.3 604,00.17 167,67.13 18,81.92
程（集团）有
工
限责任公司
新疆西建青 商品砼的
松建设有限 库尔勒 5,000.00 生产与销 250,64.18 62,86.8 187,77.38 12,62.24
责任公司 售
5、 非募集资金项目情况
报告期内，公司无非募集资金投资项目。
二、 利润分配或资本公积金转增预案
(一) 报告期实施的利润分配方案的执行或调整情况
公司《2012 年度利润分配方案》为：以 2012 年 12 月 31 日总股本 689,395,043 股为基数，向全
体股东每 10 股派送现金红利 1 元（含税），共计分配利润 68,939,504.30 元，剩余 88,240,309.37
元结转下一年度。
《2012 年度资本公积转增股本方案》为：以 2012 年 12 月 31 日总股本 689,395,043 股为基数，
向全体股东每 10 股转增 10 股。
上述二个方案已经 2013 年 5 月 7 日召开的 2012 年年度股东大会审议通过，公司于 2013 年 5 月
28 日披露了《2012 年年度利润分配及资本公积转增股本实施公告》，股权登记日为 2013 年 6 月
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3 日，除权（除息）日为 2013 年 6 月 4 日，新增无限售条件流通股份上市流通日为 2013 年 6
月 5 日，现金红利发放日为 2013 年 6 月 7 日。
报告期内，上述二个方案已经实施完毕。
三、 其他披露事项
(一) 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变
动的警示及说明
新疆青松建材化工（集团）股份有限公司（以下简称“公司”或“青松建化”）2013 年年
初至下一报告期期末的累计净利润比上年同期预计下降 80%左右 。
由于 2012 年年内新疆区域内投资新建水泥项目相继投产，于 2013 年大量释放产能，水泥
供应量大幅增加，新疆区域内水泥市场竞争加剧，水泥售价有较大幅度的下降，水泥售价大幅
下降是利润下降的主要原因。
(二) 董事会、监事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明
√ 不适用
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第五节 重要事项
一、 重大诉讼、仲裁和媒体普遍质疑的事项
本报告期公司无重大诉讼、仲裁和媒体质疑事项。
二、 破产重整相关事项
本报告期公司无破产重整相关事项。
三、 资产交易、企业合并事项
√ 不适用
四、 公司股权激励情况及其影响
√ 不适用
五、 重大关联交易
(一) 与日常经营相关的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
事项概述 查询索引
2013 年上半年．公司与新疆生产建设兵团农一师
电力公司、阿克苏塔河矿业有限责任公司等关联
方发生的与日常经营相关的关联交易已经公司第 详情见 2013 年 4 月 11 日在中国证券报、
四届董事会第二十六次会议审议通过。详情见 上海证券报、证券时报和上海证券交易所
2012 年 3 月 10 日在中国证券报、上海证券报、 网站（www.sse.com.cn）上披露的《关于
证 券 时 报 和 上 海 证 券 交 易 所 网 站 2013 年度日常关联交易的预计公告》。
（www.sse.com.cn）上披露的《关于 2012 年度日
常关联交易的预计公告》。
六、 重大合同及其履行情况
(一) 托管、承包、租赁事项
√ 不适用
(二) 担保情况
√ 不适用
(三) 其他重大合同或交易
本报告期公司无其他重大合同或交易。
七、 承诺事项履行情况
(一) 上市公司、持股 5%以上的股东、控股股东及实际控制人在报告期内或持续到报告期内的
承诺事项
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承 是否
是否及
诺 承诺类 承诺时间及 有履
承诺方 承诺内容 时严格
背 型 期限 行期
履行
景 限
本公司及本公司控制的其
他企业与新疆青松建材化
阿拉尔统众 工（集团）股份有限公司不
与
解 决 同 国有资产经 存在同业竞争情形，如果未
再 2009 年 7 月 否 是
业竞争 营有限责任 来可能发生同业竞争行为，
融
公司 遵循新疆青松建材化工（集
资
团）股份有限公司优先原
相
则。
关
安徽海螺水 本公司认购非公开发行股 2012 年 6 月
的 股 份 限
泥股份有限 份，认购股份锁定期为 12 至 2013 年 6 是 是
承 售
公司 个月 月
诺
中新建招商 本公司认购非公开发行股 2012 年 6 月
股 份 限
股权投资有 份，认购股份锁定期为 12 至 2013 年 6 是 是
售
限公司 个月 月
八、 上市公司及其董事、监事、高级管理人员、持有 5%以上股份的股东、实际控制人、收购
人处罚及整改情况
本报告期公司及其董事、监事、高级管理人员、持有 5%以上股份的股东、实际控制人、收购人
均未受中国证监会的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。
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第六节 股份变动及股东情况
一、 股本变动情况
(一) 股份变动情况表
1、 股份变动情况表
单位：股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
发
比例 行 送 公积金转 比例
数量 其他 小计 数量
(%) 新 股 股 (%)
股
一、有限售条
210,700,000 30.56 210,700,000 -421,400,000 -210,700,000 0 0
件股份
1、国家持股
2、国有法人持
133,800,000 19.41 133,800,000 -267,600,000 -133,800,000 0 0
股
3、其他内资持
76,900,000 11.15 76,900,000 -153,800,000 -76,900,000 0 0
股
其中： 境内非
国有法人持股
境内自然人持
股
４、外资持股
其中： 境外法
人持股
境外自然人
持股
二、无限售条
478,695,043 69.44 478,695,043 421,400,000 900,095,043 1,378,790,086 100
件流通股份
1、人民币普通
478,695,043 69.44 478,695,043 421,400,000 900,095,043 1,378,790,086 100
股
2、境内上市的
外资股
3、境外上市的
外资股
4、其他
三、股份总数 689,395,043 100 689,395,043 0 689,395,043 1,378,790,086 100
2、 股份变动情况说明
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新疆青松建材化工（集团）股份有限公司 2013 年半年度报告
公司《2012 年度资本公积转增股本方案》经 2013 年 5 月 7 日召开的 2012 年年度股东大会审议
通过，《2012 年度资本公积转增股本方案》为：以 2012 年 12 月 31 日总股本 689,395,043 股为
基数，向全体股东每 10 股转增 10 股。
《2012 年度资本公积转增股本方案》实施后，公司总股本增加至 1,378,790,086 股。
根据 2012 年度资本公积转增股本方案，本次解除限售股份的数量由 21,070 万股增至 42,140 万
股，占公司股份总数的 30.56%。
(二) 限售股份变动情况
单位：股
报告期
股东 期初限售 报告期解除 报告期增加
末限售 限售原因 解除限售日期
名称 股数 限售股数 限售股数
股数
认购非公开发行
安徽海螺 股份，自发行结束
水泥股份 107,800,000 215,600,000 107,800,000 0 之日起 12 个月之内 2013 年 6 月 19 日
有限公司 不得上市交易或转
让。
认购非公开发行
芜湖海螺 股份，自发行结束
水泥有限 30,000,000 60,000,000 30,000,000 0 之日起 12 个月之内 2013 年 6 月 19 日
公司 不得上市交易或转
让。
认购非公开发行
新疆阿拉
股份，自发行结束
尔水利水
20,000,000 40,000,000 20,000,000 0 之日起 12 个月之内 2013 年 6 月 19 日
电工程总
不得上市交易或转
公司
让。
认购非公开发行
中新建招
股份，自发行结束
商股权投
36,900,000 73,800,000 36,900,000 0 之日起 12 个月之内 2013 年 6 月 19 日
资有限公
不得上市交易或转
司
让。
认购非公开发行
新疆生产
股份，自发行结束
建设兵团
6,000,000 12,000,000 6,000,000 0 之日起 12 个月之内 2013 年 6 月 19 日
投资有限
不得上市交易或转
责任公司
让。
认购非公开发行
长城证券 股份，自发行结束
有限责任 10,000,000 20,000,000 10,000,000 0 之日起 12 个月之内 2013 年 6 月 19 日
公司 不得上市交易或转
让。
合计 210,700,000 421,400,000 210,700,000 0 / /
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新疆青松建材化工（集团）股份有限公司 2013 年半年度报告
二、 股东情况
(一) 股东数量和持股情况
单位：股
报告期末股东总数（户） 56,192
前十名股东持股情况
持有有
股东性 持股比 报告期内增 限售条 质押或冻结的股
股东名称 持股总数
质 例(%) 减 件股份 份数量
数量
阿拉尔统众国有资产经 国有法
26.21 361,367,646 180,683,823 0 无
营有限责任公司 人
安徽海螺水泥股份有限 国有法
17.62 242,899,362 134,485,889 0 无
公司 人
境内非
中新建招商股权投资有
国有法 5.35 73,800,000 3,690,000 0 无
限公司
人
境内非
芜湖海螺水泥有限公司 国有法 4.35 60,000,000 30,000,000 0 无
人
新疆阿拉尔水利水电工 国有法
3.06 42,163,052 21,081,526 0 无
程总公司 人
境内非
长城证券有限责任公司 国有法 1.45 20,000,000 10,000,000 0 无
人
新疆生产建设兵团投资 国有法
1.34 18,420,128 9,210,064 0 无
有限责任公司 人
中国农业银行－中邮核
心成长股票型证券投资 其他 1.09 15,000,000 10,999,663 0 无
基金
境内非
新疆金富通投资有限公
国有法 0.39 5,380,000 3,239,894 0 无
司
人
中融国际信托有限公司
其他 0.35 4,786,154 2,393,077 0 无
－融鼎 01 号
前十名无限售条件股东持股情况
持有无限售条
股东名称 股份种类及数量
件股份的数量
阿拉尔统众国有资产经营有限责任公
361,367,646 人民币普通股 361,367,646
司
安徽海螺水泥股份有限公司 242,899,362 人民币普通股 242,899,362
中新建招商股权投资有限公司 73,800,000 人民币普通股 73,800,000
芜湖海螺水泥有限公司 60,000,000 人民币普通股 60,000,000
16
新疆青松建材化工（集团）股份有限公司 2013 年半年度报告
新疆阿拉尔水利水电工程总公司 42,163,052 人民币普通股 42,163,052
长城证券有限责任公司 20,000,000 人民币普通股 20,000,000
新疆生产建设兵团投资有限责任公司 18,420,128 人民币普通股 18,420,128
中国农业银行－中邮核心成长股票型
15,000,000 人民币普通股 15,000,000
证券投资基金
新疆金富通投资有限公司 5,380,000 人民币普通股 5,380,000
中融国际信托有限公司－融鼎 01 号 4,786,154 人民币普通股 4,786,154
前十大股东中，阿拉尔统众国有资产经营有限责任公
司与其他持有有限售条件股份的股东之间不存在关联关
系，也不属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》
第九条规定的一致行动人；安徽海螺水泥股份有限公司与
上述股东关联关系或一致行动的说明 芜湖海螺水泥有限公司是一致行动人，中新建招商股权投
资有限公司与新疆生产建设兵团投资有限责任公司是一
致行动人，未知其他持有限售条件股份的股东之间是否存
在关联关系或是否属于《上市公司股东持股变动信息披露
管理办法》第九条规定的一致行动人。
三、 控股股东或实际控制人变更情况
本报告期内公司控股股东或实际控制人没有发生变更。
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新疆青松建材化工（集团）股份有限公司 2013 年半年度报告
第七节 董事、监事、高级管理人员情况
一、 持股变动情况
(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动情况
报告期内公司董事、监事、高级管理人员持股未发生变化。
二、 公司董事、监事、高级管理人员变动情况
本报告期内公司无董事、监事、高管人员变动。
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新疆青松建材化工（集团）股份有限公司 2013 年半年度报告
第八节 财务报告（未经审计）
一、 财务报表 合并资产负债表
2013 年 6 月 30 日
编制单位:新疆青松建材化工（集团）股份有限公司 单位:元 币种:人民币
项目 附注 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 1,024,203,368.92 3,237,793,736.17
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据 86,698,629.05 165,792,645.06
应收账款 396,726,341.89 164,487,898.06
预付款项 521,149,885.08 172,751,283.86
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款 44,443,247.83 27,649,207.56
买入返售金融资产
存货 940,756,079.19 913,050,746.28
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 3,013,977,551.96 4,681,525,516.99
非流动资产：
发放委托贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 439,297,254.97 379,426,282.86
投资性房地产
固定资产 3,950,591,301.27 3,417,618,829.19
在建工程 2,125,340,571.46 2,399,508,516.47
工程物资 12,647,506.88 19,294,711.82
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 332,823,030.20 338,786,951.37
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 3,287,385.55 2,102,507.42
其他非流动资产 0 146,503.46
非流动资产合计 6,863,987,050.33 6,556,884,302.59
资产总计 9,877,964,602.29 11,238,409,819.58
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新疆青松建材化工（集团）股份有限公司 2013 年半年度报告
流动负债：
短期借款 820,000,000.00 1,195,000,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据 83,549,771.00 32,213,000.00
应付账款 933,579,526.42 971,710,350.19
预收款项 46,110,099.44 39,043,016.73
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 18,377,607.00 9,185,538.41
应交税费 -135,641,196.07 -172,863,643.63
应付利息
应付股利 1,270,016.00
其他应付款 149,951,065.68 102,166,822.08
应付分保账款
一年内到期的非流动负债 1,250,000.00 167,750,000.00
其他流动负债
流动负债合计 1,918,446,889.47 2,344,205,083.78
非流动负债：
长期借款 60,000,000.00 999,200,000.00
应付债券 2,253,258,200.82 2,183,099,305.92
长期应付款
专项应付款 2,650,000.00 250,000.00
预计负债
递延所得税负债 2,138,897.72 2,138,897.72
其他非流动负债 62,705,305.46 62,808,079.64
非流动负债合计 2,380,752,404.00 3,247,496,283.28
负债合计 4,299,199,293.47 5,591,701,367.06
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 1,378,790,086.00 689,395,043.00
资本公积 3,200,342,307.10 3,889,737,350.10
减：库存股
专项储备 17,782,133.84 16,662,688.02
盈余公积 105,286,539.39 105,286,539.39
一般风险准备
未分配利润 585,169,343.72 649,282,020.61
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计 5,287,370,410.05 5,350,363,641.12
少数股东权益 291,394,898.77 296,344,811.40
所有者权益合计 5,578,765,308.82 5,646,708,452.52
负债和所有者权益总计 9,877,964,602.29 11,238,409,819.58
法定代表人： 甘 军 主管会计工作负责人：李光明 会计机构负责人：吴陇青
20
新疆青松建材化工（集团）股份有限公司 2013 年半年度报告
母公司资产负债表
2013 年 6 月 30 日
编制单位:新疆青松建材化工（集团）股份有限公司 单位:元 币种:人民币
项目 附注 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 815,771,316.17 2,933,657,096.84
交易性金融资产
应收票据 16,220,000.00 5,310,000.00
应收账款 115,081,505.47 69,087,965.95
预付款项 258,367,056.73 35,143,278.81
应收利息
应收股利
其他应收款 1,558,080,516.82 1,049,280,176.98
存货 201,552,097.58 208,218,800.53
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 2,965,072,492.77 4,300,697,319.11
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 4,617,934,840.06 4,358,063,867.95
投资性房地产
固定资产 800,271,342.83 839,821,774.67
在建工程 29,323,715.76 22,720,089.07
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 15,107,878.72 15,687,477.76
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 16,500,111.73 11,241,349.32
其他非流动资产
非流动资产合计 5,479,137,889.10 5,247,534,558.77
资产总计 8,444,210,381.87 9,548,231,877.88
流动负债：
短期借款 820,000,000.00 1,040,000,000.00
交易性金融负债
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新疆青松建材化工（集团）股份有限公司 2013 年半年度报告
应付票据
应付账款 141,169,192.87 121,384,617.33
预收款项 12,196,963.36 10,856,618.61
应付职工薪酬 4,385,146.80 3,619,868.48
应交税费 6,375,606.26 -4,501,167.52
应付利息
应付股利
其他应付款 321,512,208.76 844,351,853.91
一年内到期的非流动负债 164,000,000.00
其他流动负债
流动负债合计 1,305,639,118.05 2,179,711,790.81
非流动负债：
长期借款 60,000,000.00 343,200,000.00
应付债券 2,253,258,200.82 2,183,099,305.92
长期应付款
专项应付款 250,000.00 250,000.00
预计负债
递延所得税负债 2,138,897.72 2,138,897.72
其他非流动负债 4,539,744.18 4,911,645.96
非流动负债合计 2,320,186,842.72 2,533,599,849.60
负债合计 3,625,825,960.77 4,713,311,640.41
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 1,378,790,086.00 689,395,043.00
资本公积 3,186,398,951.01 3,875,793,994.01
减：库存股
专项储备 7,662,226.16 7,264,847.40
盈余公积 105,286,539.39 105,286,539.39
一般风险准备
未分配利润 140,246,618.54 157,179,813.67
所有者权益（或股东权益）合计 4,818,384,421.10 4,834,920,237.47
负债和所有者权益（或股东权益）总计 8,444,210,381.87 9,548,231,877.88
法定代表人： 甘 军 主管会计工作负责人：李光明 会计机构负责人：吴陇青
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新疆青松建材化工（集团）股份有限公司 2013 年半年度报告
合并利润表
2013 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期金额 上期金额
一、营业总收入 1,087,064,887.64 967,922,891.12
其中：营业收入 1,087,064,887.64 967,922,891.12
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 1,132,550,707.56 867,386,224.17
其中：营业成本 920,366,273.85 712,814,595.1
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 6,322,112.16 4,615,890.76
销售费用 23,658,012.20 19,233,987.26
管理费用 96,186,380.81 74,208,563.89
财务费用 70,279,926.89 42,496,600.47
资产减值损失 15,738,001.65 14,016,586.69
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填列） 10,886,968.65 11,290,335.84
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
汇兑收益（损失以“－”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） -34,598,851.27 111,827,002.79
加：营业外收入 48,291,936.95 12,564,667.02
减：营业外支出 1,056,444.23 1,398,267.58
其中：非流动资产处置损失
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 12,636,641.45 122,993,402.23
减：所得税费用 7,794,506.67 19,789,107.08
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 4,842,134.78 103,204,295.15
归属于母公司所有者的净利润 4,826,827.41 96,164,141.47
少数股东损益 15,307.37 7,040,153.68
六、每股收益：
（一）基本每股收益 0.0035 0.0697
（二）稀释每股收益 0.0035 0.0697
七、其他综合收益 1,031,968.39
八、综合收益总额
归属于母公司所有者的综合收益总额
归属于少数股东的综合收益总额
法定代表人： 甘 军 主管会计工作负责人：李光明 会计机构负责人：吴陇青
23
新疆青松建材化工（集团）股份有限公司 2013 年半年度报告
母公司利润表
2013 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期金额 上期金额
一、营业收入 296,301,575.22 254,219,211.42
减：营业成本 232,866,357.59 184,354,895.01
营业税金及附加 3,700,491.45 1,573,513.51
销售费用 9,907,913.15 7,890,067.79
管理费用 46,862,908.14 21,232,768.69
财务费用 42,234,537.96 23,250,834.54
资产减值损失 35,058,416.03 -267,574.28
加：公允价值变动收益（损失以“－”号
填列）
投资收益（损失以“－”号填列） 101,968,252.11 138,012,891.12
其中：对联营企业和合营企业的投
资收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 27,639,203.01 154,197,597.28
加：营业外收入 19,565,849.51 1,227,831.95
减：营业外支出 457,505.76 936,574.68
其中：非流动资产处置损失
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 46,747,546.76 154,488,854.55
减：所得税费用 -5,258,762.41 2,512,136.14
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 52,006,309.17 151,976,718.41
五、每股收益：
（一）基本每股收益 0.06 0.32
（二）稀释每股收益 0.06 0.32
六、其他综合收益 1,031,968.39
七、综合收益总额
法定代表人： 甘 军 主管会计工作负责人：李光明 会计机构负责人：吴陇青
24
新疆青松建材化工（集团）股份有限公司 2013 年半年度报告
合并现金流量表
2013 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 1,139,754,004.48 941,412,933.01
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 26,987,626.42 5,661,269.88
收到其他与经营活动有关的现金 25,245,981.36 23,358,240.27
经营活动现金流入小计 1,191,987,612.26 970,432,443.16
购买商品、接受劳务支付的现金 841,444,035.87 687,947,557.18
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 192,386,696.29 155,591,265.87
支付的各项税费 40,393,782.72 55,896,387.67
支付其他与经营活动有关的现金 42,549,953.97 45,530,399.33
经营活动现金流出小计 1,116,774,468.85 944,965,610.05
经营活动产生的现金流量净额 75,213,143.41 25,466,833.11
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
25
新疆青松建材化工（集团）股份有限公司 2013 年半年度报告
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收
14,310.02
回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净
额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 14,310.02
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支
441,763,399.61 867,475,592.20
付的现金
投资支付的现金 48,837,500.00 14,582,500.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净
额
支付其他与投资活动有关的现金 200,000,000.00
投资活动现金流出小计 690,600,899.61 882,058,092.20
投资活动产生的现金流量净额 -690,586,589.59 -882,058,092.20
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 2,812,312,353.30
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金 480,000,000.00 1,679,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 480,000,000.00 4,491,312,353.30
偿还债务支付的现金 1,950,700,000.00 718,850,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 127,516,921.07 56,221,738.13
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 7,155,278.54
筹资活动现金流出小计 2,078,216,921.07 782,227,016.67
-1,598,216,921.0
筹资活动产生的现金流量净额 3,709,085,336.63
7
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
-2,213,590,367.2
五、现金及现金等价物净增加额 2,852,494,077.54
5
加：期初现金及现金等价物余额 3,237,793,736.17 352,120,000.29
六、期末现金及现金等价物余额 1,024,203,368.92 3,204,614,077.83
法定代表人： 甘 军 主管会计工作负责人：李光明 会计机构负责人：吴陇青
26
新疆青松建材化工（集团）股份有限公司 2013 年半年度报告
母公司现金流量表
2013 年 1—6 月 单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 270,368,537.97 266,144,371.25
收到的税费返还 14,439,647.99 238,568.46
收到其他与经营活动有关的现金 52,564,403.58 46,920,628.09
经营活动现金流入小计 337,372,589.54 313,303,567.80
购买商品、接受劳务支付的现金 143,492,097.77 141,443,439.83
支付给职工以及为职工支付的现金 86,882,006.85 62,762,183.55
支付的各项税费 31,563,677.62 13,765,524.17
支付其他与经营活动有关的现金 59,216,973.85 22,967,456.59
经营活动现金流出小计 321,154,756.09 240,938,604.14
经营活动产生的现金流量净额 16,217,833.45 72,364,963.66
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金 90,934,780.00 126,502,800.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收
回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 4,666.67 327,912,525.27
投资活动现金流入小计 90,939,446.67 454,415,325.27
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支
10,232,099.58 48,426,915.42
付的现金
投资支付的现金 248,837,500.00 293,497,100.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 1,215,839,768.41 263,329,752.86
投资活动现金流出小计 1,474,909,367.99 605,253,768.28
投资活动产生的现金流量净额 -1,383,969,921.32 -150,838,443.01
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 2,796,312,353.30
取得借款收到的现金 480,000,000.00 646,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 480,000,000.00 3,442,312,353.30
偿还债务支付的现金 1,137,200,000.00 433,600,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 92,933,692.80 36,030,015.45
支付其他与筹资活动有关的现金 7,155,278.54
筹资活动现金流出小计 1,230,133,692.80 476,785,293.99
筹资活动产生的现金流量净额 -750,133,692.80 2,965,527,059.31
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -2,117,885,780.67 2,887,053,579.96
加：期初现金及现金等价物余额 2,933,657,096.84 99,351,683.23
六、期末现金及现金等价物余额 815,771,316.17 2,986,405,263.19
法定代表人： 甘 军 主管会计工作负责人：李光明 会计机构负责人：吴陇青
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合并所有者权益变动表
2013 年 1—6 月 单位:元 币种:人民币
本期金额
归属于母公司所有者权益
项目 少数股东 所有者权益
实收资本 减：库 一般风 其
资本公积 专项储备 盈余公积 未分配利润 权益 合计
（或股本） 存股 险准备 他
一、上年年末余额 689,395,043.00 3,889,737,350.10 16,662,688.02 105,286,539.39 649,282,020.61 296,344,811.40 5,646,708,452.52
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额 689,395,043.00 3,889,737,350.10 16,662,688.02 105,286,539.39 649,282,020.61 296,344,811.40 5,646,708,452.52
三、本期增减变动金额 689,395,043.00 -689,395,043.00 1,119,445.82 0.00 -64,112,676.89 -4,949,912.63 -67,943,143.70
（一）净利润 4,826,827.41 15,307.37 4,842,134.78
（二）其他综合收益
上述（一）和（二）小计 4,826,827.41 15,307.37 4,842,134.78
（三）所有者投入和减少资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益金额
3．其他
（四）利润分配 -68,939,504.30 -4,965,220.00 -73,904,724.30
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配 -68,939,504.30 -4,965,220.00 -73,904,724.30
4．其他
（五）所有者权益内部结转 689,395,043.00 -689,395,043.00
1．资本公积转增资本（或股本） 689,395,043.00 -689,395,043.00
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备 1,119,445.82 1,119,445.82
1．本期提取 1,570,981.00 1,570,981.00
2．本期使用 451,535.18 451,535.18
（七）其他
四、本期期末余额 1,378,790,086.00 3,200,342,307.10 17,782,133.84 105,286,539.39 585,169,343.72 291,394,898.77 5,578,765,308.82
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新疆青松建材化工（集团）股份有限公司 2013 年半年度报告
单位:元 币种:人民币
上年同期金额
归属于母公司所有者权益
项目 少数股东权 所有者权益
实收资本 减：库 一般风 其
资本公积 专项储备 盈余公积 未分配利润 益 合计
（或股本） 存股 险准备 他
一、上年年末余额 478,695,043.00 1,381,776,729.51 13,896,041.00 91,610,904.70 804,095,407.35 324,570,330.76 3,094,644,456.32
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额 478,695,043.00 1,381,776,729.51 13,896,041.00 91,610,904.70 804,095,407.35 324,570,330.76 3,094,644,456.32
三、本期增减变动金额（减少以
210,700,000.00 2,507,960,620.59 2,766,647.02 13,675,634.69 -154,813,386.74 -28,225,519.36 2,552,063,996.20
“－”号填列）
（一）净利润 100,150,513.00 10,066,621.02 110,217,134.02
（二）其他综合收益 1,031,968.39 1,031,968.39
上述（一）和（二）小计 1,031,968.39 100,150,513.00 10,066,621.02 111,249,102.41
（三）所有者投入和减少资本 210,700,000.00 2,506,928,652.20 -17,750,000.00 2,699,878,652.20
1．所有者投入资本 210,700,000.00 2,506,928,652.20 -17,750,000.00 2,699,878,652.20
2．股份支付计入所有者权益金额
3．其他
（四）利润分配 13,675,634.69 -254,963,899.74 -20,519,200.00 -261,807,465.05
1．提取盈余公积 13,675,634.69 -13,675,634.69
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配 -241,288,265.05 -20,519,200.00 -261,807,465.05
4．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备 2,766,647.02 -22,940.38 2,743,706.64
1．本期提取 3,655,415.81 -22,940.38 3,632,475.43
2．本期使用 888,768.79 888,768.79
（七）其他
四、本期期末余额 689,395,043.00 3,889,737,350.10 16,662,688.02 105,286,539.39 649,282,020.61 296,344,811.40 5,646,708,452.52
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新疆青松建材化工（集团）股份有限公司 2013 年半年度报告
母公司所有者权益变动表
2013 年 1—6 月 单位:元 币种:人民币
本期金额
项目 实收资本 减：库 一般风
资本公积 专项储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
（或股本） 存股 险准备
一、上年年末余额 689,395,043.00 3,875,793,994.01 0.00 7,264,847.40 105,286,539.39 0.00 157,179,813.67 4,834,920,237.47
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额 689,395,043.00 3,875,793,994.01 7,264,847.40 105,286,539.39 157,179,813.67 4,834,920,237.47
三、本期增减变动金额（减少以
689,395,043.00 -689,395,043.00 0.00 397,378.76 0.00 0.00 -16,933,195.13 -16,535,816.37
“－”号填列）
（一）净利润 52,006,309.17 52,006,309.17
（二）其他综合收益
上述（一）和（二）小计 52,006,309.17 52,006,309.17
（三）所有者投入和减少资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益金额
3．其他
（四）利润分配 -68,939,504.30 -68,939,504.30
1．提取盈余公积
2.提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配 -68,939,504.30 -68,939,504.30
4．其他
（五）所有者权益内部结转 689,395,043.00 -689,395,043.00
1．资本公积转增资本（或股本） 689,395,043.00 -689,395,043.00
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备 397,378.76 397,378.76
1．本期提取 645,245.50 645,245.50
2．本期使用 247,866.74 247,866.74
（七）其他
四、本期期末余额 1,378,790,086.00 3,186,398,951.01 7,662,226.16 105,286,539.39 140,246,618.54 4,818,384,421.10
30
新疆青松建材化工（集团）股份有限公司 2013 年半年度报告
单位:元 币种:人民币
上年同期金额
项目 实收资本（或 减：库 一般风
资本公积 专项储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
股本） 存股 险准备
一、上年年末余额 478,695,043.00 1,296,304,950.86 6,455,691.66 91,610,904.70 275,387,366.50 2,148,453,956.72
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额 478,695,043.00 1,296,304,950.86 6,455,691.66 91,610,904.70 275,387,366.50 2,148,453,956.72
三、本期增减变动金额（减少以
210,700,000.00 2,579,489,043.15 809,155.74 13,675,634.69 -118,207,552.83 2,686,466,280.75
“－”号填列）
（一）净利润 136,756,346.91 136,756,346.91
（二）其他综合收益 1,031,968.39 1,031,968.39
上述（一）和（二）小计 1,031,968.39 136,756,346.91 137,788,315.30
（三）所有者投入和减少资本 210,700,000.00 2,578,457,074.76 2,789,157,074.76
1．所有者投入资本 210,700,000.00 2,578,457,074.76 2,789,157,074.76
2．股份支付计入所有者权益金额
3．其他
（四）利润分配 13,675,634.69 -254,963,899.74 -241,288,265.05
1．提取盈余公积 13,675,634.69 -13,675,634.69
2.提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配 -241,288,265.05 -241,288,265.05
4．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备 809,155.74 809,155.74
1．本期提取 1,697,924.53 1,697,924.53
2．本期使用 888,768.79 888,768.79
（七）其他
四、本期期末余额 689,395,043.00 3,875,793,994.01 7,264,847.40 105,286,539.39 157,179,813.67 4,834,920,237.47
法定代表人： 甘 军 主管会计工作负责人：李光明 会计机构负责人：吴陇青
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新疆青松建材化工（集团）股份有限公司 2013 年半年度报告
二、 公司基本情况
新疆青松建材化工（集团）股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）于 2000 年 9 月 22
日经新疆维吾尔自治区人民政府新政函[2000]193 号文《关于同意设立新疆青松建材化工股份有
限公司的批复》批准，由新疆阿克苏青松建材化工总厂、新疆塔里木建筑安装工程总公司、新
疆阿拉尔水利水电工程总公司、新疆生产建设兵团农一师塔里木热电有限责任公司和自然人刘
功大共同发起设立。本公司的母公司为阿拉尔统众国有资产经营有限责任公司，本公司的实际
控制人为新疆生产建设兵团农一师国有资产监督管理委员会。公司的企业法人营业执照注册号：
650000040000193。2003 年 7 月 24 日在上海证券交易所上市。所属行业为水泥制造业。
2005 年 12 月 26 日，公司股权分置改革方案经公司股权分置改革相关股东会议审议通过，公司
流通股东每持有 10 股流通股获得 3.5 股的股份，共计支付 21,000,000 股。2005 年 12 月 30 日公
告了《股权分置改革方案实施公告》，流通股股东每持有 10 股获得股票为 3.5 股。股权登记日
为 2006 年 1 月 5 日，股票复牌日为 2006 年 1 月 9 日。2006 年 1 月 9 日，公司股票复牌，公司
股权分置改革完成。实施上述送股对价后，公司股份总数不变，股份结构发生相应变化，其中：
有限售条件股份为 103,927,500 股，占股份总数的 56.20%，无限售条件股份为 81,000,000 股，
占股份总数的 43.80%。
根据公司 2007 年 6 月 1 日召开的 2007 年第二次临时股东大会决议，并经中国证券监督管理委
员会证监发行字[2007]363 号文核准，公司向社会公开增发人民币普通股（A 股）61,000,000 股。
变更后的注册资本为人民币 245,927,500.00 元。
根据公司 2008 年 5 月 19 日召开的 2007 年度股东大会决议，以 2007 年末公司总股本 245,927,500
股为基数，每 10 股以资本公积转增 5 股，共计 122,963,750 股，并于 2008 年度实施。变更后，
注册资本为人民币 368,891,250.00 元。
2008 年 6 月，经国务院国有资产监督管理委员会批准及中国证券监督管理委员会许可，阿拉尔
塔河投资有限责任公司通过行政无偿划转方式收购新疆阿克苏青松建材化工总厂持有的本公司
已发行股份。阿拉尔塔河投资有限责任公司后更名为阿拉尔统众国有资产经营有限责任公司，
其投资方为新疆生产建设兵团农一师国有资产监督管理委员会。
根据本公司 2009 年度第二次临时股东大会决议，经中国证券监督管理委员会批准(证监许可
[2010]1085 号)，本公司 2010 年度向社会公众股股东以每 10 股配 3 股的比例配售 109,803,793
股普通股。配股后，本公司注册资本增至人民币 478,695,043.00 元。
根据本公司 2011 年第一次、第三次临时股东大会审议通过并报经中国证券监督管理委员会以证
监许可[2012] 124 号《关于核准新疆青松建材化工（集团）股份有限公司非公开发行股票的批复》
核准，本公司 2012 年度以非公开发行股票的方式向 6 位特定投资者非公开发行人民币普通股（A
股）210,700,000 股。非公开发行后，本公司注册资本增至人民币 689,395,043.00 元。
根据公司 2013 年 5 月 7 日召开的 2012 年度股东大会决议，以 2012 年末公司总股本 689,395,043
股为基数，每 10 股以资本公积转增 10 股，共计 689,395,043 股，并于 2013 年 6 月 5 日实施完
成。变更后，注册资本为人民币 1,378,790,086 元。
截至 2013 年 6 月 30 日止，本公司累计发行股本总数 1,378,790,086 股，经营范围为：水泥、磷
32
新疆青松建材化工（集团）股份有限公司 2013 年半年度报告
肥、硫酸的生产经营；汽车运输；汽车维修（仅限所属分支机构经营）；汽油、柴油零售（仅限
分支机构经营）；硫酸钾、复合肥、电池酸、重晶石粉、盐酸制造销售；预应力多孔板、加气砼
砌块、水泥预制构件、石灰粉、石料、建筑涂料制造销售；水泥熟料的生产、销售；润滑油、
汽车零配件销售、洗车服务；钢材、化工产品、建材材料、五金、交电、机电设备和日用百货
购销；铸造件、通用零部件、机械设备安装；电力的生产经营（含工业纯低温余热发电）；场地
租赁；自营各类商品及技术的进出口业务（国家限定企业经营或禁止进出口的商品和技术除外）。
主要产品为水泥建材、化工产品。公司注册地及总部办公地均位于新疆阿克苏林园。
三、 公司主要会计政策、会计估计和前期差错：
(一) 财务报表的编制基础：
公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部于 2006 年 2 月 15 日颁布的
《企业会计准则——基本准则》和 38 项具体会计准则、其后颁布的企业会计准则应用指南、企
业会计准则解释及其他相关规定(以下合称“企业会计准则”)、以及中国证券监督管理委员会《公
开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号——财务报告的一般规定》(2010 年修订)的披露规
定编制财务报表。
(二) 遵循企业会计准则的声明：
公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了报告期公司的财务状况、
经营成果、现金流量等有关信息。
(三) 会计期间：
自公历 1 月 1 日至 12 月 31 日止为一个会计年度。
(四) 记账本位币：
采用人民币为记账本位币。
(五) 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
1、 同一控制下企业合并
本公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方的账面价值计量。被合并各方
采用的会计政策与本公司不一致的，本公司在合并日按照本公司会计政策进行调整，在此基础
上按照调整后的账面价值确认。
在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，
调整资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
本公司为进行企业合并而发生的各项直接相关费用，包括为进行企业合并而支付的审计费用、
评估费用、法律服务费等，于发生时计入当期损益。
企业合并中发行权益性证券发生的手续费、佣金等，抵减权益性证券溢价收入，溢价收入不足
冲减的，冲减留存收益。
2、 非同一控制下的企业合并
本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量。公允
价值与其账面价值的差额，计入当期损益。
本公司在购买日对合并成本进行分配，确认所取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负
债的公允价值。
本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；
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合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核后，计入当期
损益。
企业合并中取得的被购买方除无形资产外的其他各项资产（不仅限于被购买方原已确认的资
产），其所带来的经济利益很可能流入本公司且公允价值能够可靠计量的，单独确认并按公允价
值计量；公允价值能够可靠计量的无形资产，单独确认为无形资产并按公允价值计量；取得的
被购买方除或有负债以外的其他各项负债，履行有关义务很可能导致经济利益流出本公司且公
允价值能够可靠计量的，单独确认并按照公允价值计量；取得的被购买方或有负债，其公允价
值能可靠计量的，单独确认为负债并按照公允价值计量。
本公司在企业合并中取得的被购买方的可抵扣暂时性差异，在购买日不符合递延所得税资产确
认条件的，不予以确认。购买日后 12 个月内，如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情
况已经存在，预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济利益能够实现的，确认相关
的递延所得税资产，同时减少商誉，商誉不足冲减的，差额部分确认为当期损益；除上述情况
以外，确认与企业合并相关的递延所得税资产，计入当期损益。
非同一控制下企业合并，购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及
其他相关管理费用，应当于发生时计入当期损益；购买方作为合并对价发行的权益性证券或债
务性证券的交易费用，应当计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。
(六) 合并财务报表的编制方法：
本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司均纳入合并财务报表。
所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致，如子公
司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政
策、会计期间进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净
资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。合并财务报表以本公司及子公司的财务报表为基
础，根据其他有关资料，按照权益法调整对子公司的长期股权投资后，由本公司编制。
合并财务报表时抵销本公司与各子公司、各子公司相互之间发生的内部交易对合并资产负债表、
合并利润表、合并现金流量表、合并所有者权益变动表的影响。
子公司少数股东应占的权益和损益分别在合并资产负债表中所有者权益项目下和合并利润表中
净利润项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有
者权益中所享有份额而形成的余额，冲减少数股东权益。
在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司的，则调整合并资产负债表的期初数；将子
公司合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；将子公司合并当期期初至
报告期末的现金流量纳入合并现金流量表，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后
的报告主体在以前期间一直存在。
在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司的，则不调整合并资产负债表期初数；将
子公司自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司自购买日至报告期
末的现金流量纳入合并现金流量表。通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并时，对于购
买日之前持有的被购买方的股权，本公司按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允
价值与其账面价值的差额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合
收益的，与其相关的其他综合收益转为购买日所属当期投资收益。
在报告期内，本公司处置子公司，则该子公司期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润
表；该子公司期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。因处置部分股权投资或其他原因
丧失了对原有子公司控制权时，对于处置后的剩余股权投资，本公司按照其在丧失控制权日的
公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计
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算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期
的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧失控制权时转为当期投资收益。
本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司的可辨认
净资产份额之间的差额，以及在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的股权投资而取得
的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司净资产份额的差额，均调整合并资产负债表
中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
(七) 现金及现金等价物的确定标准：
在编制现金流量表时，将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。将同时具
备期限短（从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动风险很小四
个条件的投资，确定为现金等价物。
(八) 外币业务和外币报表折算：
1、 外币业务
外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率折合成人民币记账。
外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属于与购建符合
资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外，均
计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不
改变其记账本位币金额。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇
率折算，由此产生的汇兑差额计入当期损益或资本公积。
2、 外币财务报表的折算
资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未
分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用
交易发生日的即期汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，在资产负债表所有
者权益项目下单独列示。
处置境外经营时，将资产负债表中所有者权益项目下列示的、与该境外经营相关的外币财务报
表折算差额，自所有者权益项目转入处置当期损益；部分处置境外经营的，按处置的比例计算
处置部分的外币财务报表折算差额，转入处置当期损益。
(九) 金融工具：
金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。
1、 金融工具的分类
管理层按照取得持有金融资产和承担金融负债的目的，将其划分为：以公允价值计量且其变动
计入当期损益的金融资产或金融负债，包括交易性金融资产或金融负债和直接指定为以公允价
值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债；持有至到期投资；应收款项；可供出售
金融资产；其他金融负债等。
2、 金融工具的确认依据和计量方法
（1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（金融负债）
取得时以公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）
作为初始确认金额，相关的交易费用计入当期损益。
持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，期末将公允价值变动计入当期损益。
处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。
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（2）持有至到期投资
取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确
认金额。
持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入，计入投资收益。实际利率在取得时确定，
在该预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。
处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。
（3）应收款项
公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以及公司持有的其他企业的不包括在活跃市场
上有报价的债务工具的债权，包括应收账款、其他应收款、应收票据、预付账款等，以向购货
方应收的合同或协议价款作为初始确认金额；具有融资性质的，按其现值进行初始确认。
收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。
（4）可供出售金融资产
取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）
和相关交易费用之和作为初始确认金额。
持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。期末以公允价值计量且将公允价值变动计
入资本公积（其他资本公积）。
处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，将原直接计
入所有者权益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入投资损益。
（5）其他金融负债
按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。
3、 金融资产转移的确认依据和计量方法
公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方，则
终止确认该金融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该
金融资产。
在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。公司
将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的，
将下列两项金额的差额计入当期损益：
（1）所转移金融资产的账面价值；
（2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融
资产为可供出售金融资产的情形）之和。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分
和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当
期损益：
（1）终止确认部分的账面价值；
（2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部
分的金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。
金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负
债。
4、 金融负债终止确认条件
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金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本公司若与
债权人签定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的
合同条款实质上不同的，则终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。
对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部分，
同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。
金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出的非现
金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值，
将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括
转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
5、 金融资产和金融负债公允价值的确定方法
本公司采用公允价值计量的金融资产和金融负债全部直接参考活跃市场中的报价。
6、 金融资产（不含应收款项）减值准备计提
除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司于资产负债表日对金融资产的
账面价值进行检查，如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的，计提减值准备。
（1）可供出售金融资产的减值准备：
期末如果可供出售金融资产的公允价值发生严重下跌，或在综合考虑各种相关因素后，预期这
种下跌趋势属于非暂时性的，就认定其已发生减值，将原直接计入所有者权益的公允价值下降
形成的累计损失一并转出，确认减值损失。
对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确认
原减值损失确认后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。
可供出售权益工具投资发生的减值损失，不得通过损益转回。
本公司对可供出售权益工具投资的公允价值下跌“严重”的标准为：可供出售权益工具投资的
公允价值累计下跌超过初始成本 30%的情况下被认为严重下跌。
本公司对可供出售权益工具投资的公允价值下跌“非暂时性”的标准为：可供出售权益工具投
资的公允价值连续下跌时间超过 12 个月的情况下被认为下跌是“非暂时性”的。
（2）持有至到期投资的减值准备：
持有至到期投资减值损失的计量比照应收款项减值损失计量方法处理。
(十) 应收款项：
1、 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项：
单项金额重大的判断依据或金额标准 应收款项金额 100 万元以上。
单独进行减值测试，按预计未来现金流量现值低于
单项金额重大并单项计提坏账准备的计 其账面价值的差额计提坏账准备，计入当期损益。
提方法 单独测试未发生减值的应收账款和其他应收款，以
账龄为组合计提坏账准备。
2、 按组合计提坏账准备应收款项：
确定组合的依据：
组合名称 依据
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按应收款项账龄计提坏账准备 账龄分析法
按组合计提坏账准备的计提方法：
组合名称 计提方法
按应收款项账龄计提坏账准备 账龄分析法
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：
账龄 应收账款计提比例说明 其他应收款计提比例说明
1 年以内（含 1 年） 6 6
1－2 年 10 10
2－3 年 15 15
3 年以上 20 20
3、 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款：
单项计提坏账准备的理由 以账龄为组合计提坏账准备。
单独进行减值测试，按预计未来现金流量现值低
于其账面价值的差额计提坏账准备，计入当期损
坏账准备的计提方法
益。单独测试未发生减值的应收账款和其他应收
款，以账龄为组合计提坏账准备。
(十一) 存货：
1、 存货的分类
存货分类为：原材料、周转材料、产成品、在产品、库存商品等。
2、 发出存货的计价方法
加权平均法
3、 存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
期末对存货进行全面清查后，按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准备。
产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以
该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加
工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要
发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者
劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合
同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。
期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别
计提存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目
的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。
以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价准
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备金额内转回，转回的金额计入当期损益。
除有明确证据表明资产负债表日市场价格异常外，存货项目的可变现净值以资产负债表日市场
价格为基础确定。
本期期末存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定。
4、 存货的盘存制度
永续盘存制
5、 低值易耗品和包装物的摊销方法
(1) 低值易耗品
一次摊销法
(2) 包装物
一次摊销法
(十二) 长期股权投资：
1、 投资成本确定
（1）企业合并形成的长期股权投资
同一控制下的企业合并：公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行权益性
证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投
资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付合并对价之间的差额，调整资本公积中
的股本溢价；资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。合并发生的各项直接相关费
用，包括为进行合并而支付的审计费用、评估费用、法律服务费用等，于发生时计入当期损益。
非同一控制下的企业合并：公司按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。
合并成本为购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发
行的权益性证券的公允价值。购买方为企业合并而发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费
用以及其他相关管理费用于发生时计入当期损益；购买方作为合并对价发行的权益性证券或债
务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。通过多次交易分步实现
的非同一控制下企业合并，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投
资成本之和，作为该项投资的初始投资成本。本公司将合并协议约定的或有对价作为企业合并
转移对价的一部分，按照其在购买日的公允价值计入企业合并成本。
（2）其他方式取得的长期股权投资
以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。
以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。
投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值（扣除已宣告但尚未发放的现金
股利或利润）作为初始投资成本，但合同或协议约定价值不公允的除外。
在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，
非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值为基础确定其初始投资成本，除
非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换
出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。
通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。
2、 后续计量及损益确认方法
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（1）后续计量
公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算，编制合并财务报表时按照权益法进行调整。
对被投资单位不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计
量的长期股权投资，采用成本法核算。
对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。初始投资成本大于
投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资
成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当
期损益。
被投资单位除净损益以外所有者权益其他变动的处理：对于被投资单位除净损益以外所有者权
益的其他变动，在持股比例不变的情况下，公司按照持股比例计算应享有或承担的部分，调整
长期股权投资的账面价值，同时增加或减少资本公积（其他资本公积）。
（2）损益确认
成本法下，除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润
外，公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认投资收益。
权益法下，在被投资单位账面净利润的基础上考虑：被投资单位与本公司采用的会计政策及会
计期间不一致，按本公司的会计政策及会计期间对被投资单位财务报表进行调整；以取得投资
时被投资单位固定资产、无形资产的公允价值为基础计提的折旧额或摊销额以及有关资产减值
准备金额等对被投资单位净利润的影响；对本公司与联营企业及合营企业之间发生的未实现内
部交易予以抵销等事项的适当调整后，确认应享有或应负担被投资单位的净利润或净亏损。
在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期股权投
资的账面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对被投资单
位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失，冲减长期应收项目等的账面价值。最后，
经过上述处理，按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义务确认预计
负债，计入当期投资损失。被投资单位以后期间实现盈利的，公司在扣除未确认的亏损分担额
后，按与上述相反的顺序处理，减记已确认预计负债的账面余额、恢复其他实质上构成对被投
资单位净投资的长期权益及长期股权投资的账面价值，同时确认投资收益。
在持有投资期间，被投资单位能够提供合并财务报表的，应当以合并财务报表中的净利润和其
他权益变动为基础进行核算。
3、 确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
共同控制，是指按照合同约定对某项经济活动所共有的控制，仅在与该项经济活动相关的重要
财务和经营决策需要分享控制权的投资方一致同意时存在。投资企业与其他方对被投资单位实
施共同控制的，被投资单位为其合营企业。
重大影响，是指对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他
方一起共同控制这些政策的制定。投资企业能够对被投资单位施加重大影响的，被投资单位为
其联营企业。
4、 减值测试方法及减值准备计提方法
重大影响以下的、在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，其减值损
失是根据其账面价值与按类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的
差额进行确定。
除因企业合并形成的商誉以外的存在减值迹象的其他长期股权投资，如果可收回金额的计量结
果表明，该长期股权投资的可收回金额低于其账面价值的，将差额确认为减值损失。
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长期股权投资减值损失一经确认，不再转回。
(十三) 投资性房地产：
投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产，包括已出租的土地使
用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物（含自行建造或开发活动完成后
用于出租的建筑物以及正在建造或开发过程中将来用于出租的建筑物）。
公司对现有投资性房地产采用成本模式计量。对按照成本模式计量的投资性房地产－出租用建
筑物采用与本公司固定资产相同的折旧政策，出租用土地使用权按与无形资产相同的摊销政策
执行。
公司对存在减值迹象的，估计其可收回金额，可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值
损失。
投资性房地产减值损失一经确认，不再转回。
(十四) 固定资产：
1、 固定资产确认条件、计价和折旧方法：
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一年，单位价
值较高的有形资产。
固定资产以取得时的实际成本入账，并从其达到预定可使用状态的次月起，采用直线法(年限平
均法)提取折旧。
2、 各类固定资产的折旧方法：
类别 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%）
房屋及建筑物 20－40 3 4.85－2.43
机器设备 10－20 3 9.70－4.85
运输设备 8 3 12.13
固定资产装修 10 10
其他设备 3－10 3 32.33－9.70
3、 固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法
公司在每期末判断固定资产是否存在可能发生减值的迹象。
固定资产存在减值迹象的，估计其可收回金额。可收回金额根据固定资产的公允价值减去处置
费用后的净额与固定资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。
当固定资产的可收回金额低于其账面价值的，将固定资产的账面价值减记至可收回金额，减记
的金额确认为固定资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的固定资产减值准备。
固定资产减值损失确认后，减值固定资产的折旧在未来期间作相应调整，以使该固定资产在剩
余使用寿命内，系统地分摊调整后的固定资产账面价值（扣除预计净残值）。
固定资产的减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
有迹象表明一项固定资产可能发生减值的，企业以单项固定资产为基础估计其可收回金额。企
业难以对单项固定资产的可收回金额进行估计的，以该固定资产所属的资产组为基础确定资产
组的可收回金额。
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4、 融资租入固定资产的认定依据、计价方法
公司与租赁方所签订的租赁协议条款中规定了下列条件之一的，确认为融资租入资产：
（1）租赁期满后租赁资产的所有权归属于本公司；
（2）公司具有购买资产的选择权，购买价款远低于行使选择权时该资产的公允价值；
（3）租赁期占所租赁资产使用寿命的大部分；
（4）租赁开始日的最低租赁付款额现值，与该资产的公允价值不存在较大的差异。
公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的
入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费。
(十五) 在建工程：
1、 在建工程的类别
在建工程以立项项目分类核算。
2、 在建工程结转为固定资产的标准和时点
在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出，作为固定资产的入账
价值。所建造的固定资产在建工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预
定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，
并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原
来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。
3、 在建工程的减值测试方法、减值准备计提方法
公司在每期末判断在建工程是否存在可能发生减值的迹象。
在建工程存在减值迹象的，估计其可收回金额。有迹象表明一项在建工程可能发生减值的，企
业以单项在建工程为基础估计其可收回金额。企业难以对单项在建工程的可收回金额进行估计
的，以该在建工程所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。
可收回金额根据在建工程的公允价值减去处置费用后的净额与在建工程预计未来现金流量的现
值两者之间较高者确定。
当在建工程的可收回金额低于其账面价值的，将在建工程的账面价值减记至可收回金额，减记
的金额确认为在建工程减值损失，计入当期损益，同时计提相应的在建工程减值准备。
在建工程的减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
(十六) 借款费用:
1、 借款费用资本化的确认原则
借款费用，包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额
等。
公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，
计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或
者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
借款费用同时满足下列条件时开始资本化：
（1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、
转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；
（2）借款费用已经发生；
（3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
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新疆青松建材化工（集团）股份有限公司 2013 年半年度报告
2、 借款费用资本化期间
资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的
期间不包括在内。
当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本
化。
当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款
费用停止资本化。
购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的，在
该资产整体完工时停止借款费用资本化。
3、 暂停资本化期间
符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月的，
则借款费用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用
状态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为
当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。
4、 借款费用资本化金额的计算方法
对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款，以专门借款当期实际发生的借
款费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益
后的金额，来确定借款费用的资本化金额。
对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款，根据累计资产支出超过专门借
款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化
的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
借款存在折价或者溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额，调
整每期利息金额。
(十七) 无形资产：
1、 无形资产的计价方法
（1）公司取得无形资产时按成本进行初始计量；
外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发
生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无
形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。
债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值，
并将重组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额，计入当期损益；
在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，
非货币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿
证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的
账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本，不确认损益。
以同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按被合并方的账面价值确定其入账价值；以
非同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按公允价值确定其入账价值。
内部自行开发的无形资产，其成本包括：开发该无形资产时耗用的材料、劳务成本、注册费、
在开发过程中使用的其他专利权和特许权的摊销以及满足资本化条件的利息费用，以及为使该
无形资产达到预定用途前所发生的其他直接费用。
（2）后续计量
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新疆青松建材化工（集团）股份有限公司 2013 年半年度报告
在取得无形资产时分析判断其使用寿命。
对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销；无法预见无形
资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。
2、 使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况：
项 目 预计使用寿命 依 据
土地使用权 30-50 年 土地证上注明年限
采矿权 10-30 年 采矿权受益期
特许经营权 10 年 经营权受益期
财务管理软件 5-10 年 预计受益期
每期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。
经复核，本年期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。
3、 使用寿命不确定的无形资产的判断依据：
截至资产负债表日,本公司没有使用寿命不确定的无形资产。
4、 无形资产减值准备的计提
对于使用寿命确定的无形资产，如有明显减值迹象的，期末进行减值测试。
对于使用寿命不确定的无形资产，每期末进行减值测试。
对无形资产进行减值测试，估计其可收回金额。有迹象表明一项无形资产可能发生减值的，公
司以单项无形资产为基础估计其可收回金额。公司难以对单项资产的可收回金额进行估计的，
以该无形资产所属的资产组为基础确定无形资产组的可收回金额。
可收回金额根据无形资产的公允价值减去处置费用后的净额与无形资产预计未来现金流量的现
值两者之间较高者确定。
当无形资产的可收回金额低于其账面价值的，将无形资产的账面价值减记至可收回金额，减记
的金额确认为无形资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的无形资产减值准备。
无形资产减值损失确认后，减值无形资产的折耗或者摊销费用在未来期间作相应调整，以使该
无形资产在剩余使用寿命内，系统地分摊调整后的无形资产账面价值（扣除预计净残值）。
无形资产的减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
5、 划分公司内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准
公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出和开发阶段支出。
研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶
段。
开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生
产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。
6、 开发阶段支出符合资本化的具体标准
内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件时确认为无形资产：
（1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
（2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
（3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形
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新疆青松建材化工（集团）股份有限公司 2013 年半年度报告
资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；
（4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出
售该无形资产；
（5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
开发阶段的支出，若不满足上列条件的，于发生时计入当期损益。研究阶段的支出，在发生时
计入当期损益。
(十八) 长期待摊费用：
长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。
1、 摊销方法
长期待摊费用在受益期内平均摊销。
2、 摊销年限
长期待摊费用在受益期内平均摊销，其中：
（1）预付经营租入固定资产的租金，按租赁合同规定的期限平均摊销。
（2）经营租赁方式租入的固定资产改良支出，按剩余租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较
短的期限平均摊销。
(十九) 预计负债：
本公司涉及诉讼、债务担保、亏损合同、重组事项时，如该等事项很可能需要未来以交付资产
或提供劳务、其金额能够可靠计量的，确认为预计负债。
1、 预计负债的确认标准
与或有事项相关的义务同时满足下列条件时，本公司确认为预计负债：
（1）该义务是本公司承担的现时义务；
（2）履行该义务很可能导致经济利益流出本公司；
（3）该义务的金额能够可靠地计量。
2、 预计负债的计量方法
本公司预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。
本公司在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因
素。对于货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。
最佳估计数分别以下情况处理：
所需支出存在一个连续范围（或区间），且该范围内各种结果发生的可能性相同的，则最佳估计
数按照该范围的中间值即上下限金额的平均数确定。
所需支出不存在一个连续范围（或区间），或虽然存在一个连续范围但该范围内各种结果发生的
可能性不相同的，如或有事项涉及单个项目的，则最佳估计数按照最可能发生金额确定；如或
有事项涉及多个项目的，则最佳估计数按各种可能结果及相关概率计算确定。
本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到
时，作为资产单独确认，确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
(二十) 收入：
1、 销售商品收入确认时间的具体判断标准
（1）销售商品收入确认和计量的总体原则
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新疆青松建材化工（集团）股份有限公司 2013 年半年度报告
公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方；公司既没有保留与所有权相联系的继
续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利
益很可能流入企业；相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入实现。
（2）本公司销售商品收入确认的标准及收入确认时间的具体判断标准：
公司主要产品销售收入的确认标准为：
a.对零星销售的产品以销售部门返回的由购货方签字的提货单为确认收入的依据，收到提货单
即时确认销售收入。
b.对大额客户销售的产品，依据销售合同按期供货，月底由销售部门与客户对账，以客户签字
的提货单为确认收入的依据，月底收到销售部门核对后的提货清单时确认销售收入。
2、 确认让渡资产使用权收入的依据
与交易相关的经济利益很可能流入企业，收入的金额能够可靠地计量时。分别下列情况确定让
渡资产使用权收入金额：
（1）利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。
（2）使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
3、 按完工百分比法确认提供劳务的收入和建造合同收入时，确定合同完工进度的依据和方法
在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务收入。
提供劳务交易的完工进度，依据已完工作的测量确定。
按照已收或应收的合同或协议价款确定提供劳务收入总额，但已收或应收的合同或协议价款不
公允的除外。资产负债表日按照提供劳务收入总额乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认
提供劳务收入后的金额，确认当期提供劳务收入；同时，按照提供劳务估计总成本乘以完工进
度扣除以前会计期间累计已确认劳务成本后的金额，结转当期劳务成本。
在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理：
（1）已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收
入，并按相同金额结转劳务成本。
（2）已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确
认提供劳务收入。
(二十一) 政府补助：
1、 类型
政府补助，是本公司从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产。分为与资产相关的政府补
助和与收益相关的政府补助。
2、 会计处理方法
与购建固定资产、无形资产等长期资产相关的政府补助，确认为递延收益，按照所建造或购买
的资产使用年限分期计入营业外收入；
与收益相关的政府补助，用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，取得时确认为递延收益，
在确认相关费用的期间计入当期营业外收入；用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，取得
时直接计入当期营业外收入。
(二十二) 递延所得税资产/递延所得税负债：
对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产，以未来期间很可能取得的用来抵扣可抵扣暂时性
差异的应纳税所得额为限。
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新疆青松建材化工（集团）股份有限公司 2013 年半年度报告
对于应纳税暂时性差异，除特殊情况外，确认递延所得税负债。
不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括：商誉的初始确认；除企业合并以外
的发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）的其他交易或事项。
当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，当期所
得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。
当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延所
得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相
关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以
净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，递延所得税资产及递延所得
税负债以抵销后的净额列报。
(二十三) 经营租赁、融资租赁：
1、 经营租赁会计处理
（1）公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，计
入当期费用。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。
资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金总额中扣除，
按扣除后的租金费用在租赁期内分摊，计入当期费用。
（2）公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，确
认为租赁收入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如金额较大的，
则予以资本化，在整个租赁期间内按照与租赁收入确认相同的基础分期计入当期收益。
公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金收入总额中扣除，
按扣除后的租金费用在租赁期内分配。
2、 融资租赁会计处理
（1）融资租入资产：公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较
低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未
确认的融资费用。
公司采用实际利率法对未确认的融资费用，在资产租赁期间内摊销，计入财务费用。公司发生
的初始直接费用，计入租入资产价值。
（2）融资租出资产：公司在租赁开始日，将应收融资租赁款，未担保余值之和与其现值的差额
确认为未实现融资收益，在将来受到租赁的各期间内确认为租赁收入，公司发生的与出租交易
相关的初始直接费用，计入应收融资租赁款的初始计量中，并减少租赁期内确认的收益金额。
(二十四) 主要会计政策、会计估计的变更
1、 会计政策变更
无
2、 会计估计变更
无
(二十五) 前期会计差错更正
1、 追溯重述法
无
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新疆青松建材化工（集团）股份有限公司 2013 年半年度报告
2、 未来适用法
无
四、 税项：
(一) 主要税种及税率
税种 计税依据 税率
按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基
增值税 础计算销项税额，在扣除当期允许抵扣的进项税 6.17
额后，差额部分为应交增值税
营业税 按应税营业收入计征 3.5
城市维护建设税 按实际缴纳的营业税、增值税及消费税计征 7
企业所得税 按应纳税所得额计征 15.25
(二) 税收优惠及批文
1、根据财税[2011]58 号《关于深入实施西部大开发战略有关税收优惠政策问题的通知》和《国
家税务总局关于深入实施西部大开发战略有关企业所得税问题的公告》国家税务总局公告 2012
年第 12 号），新疆青松建材化工（集团）股份有限公司（母公司）、库车青松水泥有限责任公司、
和田青松建材有限责任公司、克州青松水泥有限责任公司、巴州青松绿原建材有限责任公司、
乌苏市青松建材有限责任公司、新疆青松水泥有限责任公司主营业务属于中华人民共和国发展
和改革委员会令第 9 号，《产业结构调整指导目录（2011 年本）》鼓励类十二款建材第 1 条、利
用现有 2000 吨/日及以上新型干法水泥窑炉处置工业废弃物、城市污泥和生活垃圾，纯低温余
热发电；粉磨系统等节能改造和第 11 条、废矿石、尾矿和建筑废弃物的综合利用，上述公司经
所在地主管税务机关核准备案按 15%税率计缴企业所得税，在《西部地区鼓励类产业目录》正
式公布后最终确定。
2、根据财税[2011]58 号《关于深入实施西部大开发战略有关税收优惠政策问题的通知》和《国
家税务总局关于深入实施西部大开发战略有关企业所得税问题的公告》国家税务总局公告 2012
年第 12 号），公司全资子公司阿克苏青松商品混凝土有限责任公司主营业务属于《产业结构调
整指导目录（2005 年本）》鼓励类十八款建筑第 10 条、商品混凝土、商品砂浆及其施工技术开
发，经主管税务机关阿克苏市国家税务局核准备案按 15%税率计缴企业所得税，在《西部地区
鼓励类产业目录》正式公布后最终确定。
3、根据财税[2011]58 号《关于深入实施西部大开发战略有关税收优惠政策问题的通知》和《国
家税务总局关于深入实施西部大开发战略有关企业所得税问题的公告》国家税务总局公告 2012
年第 12 号），公司控股子公司阿克苏市青松龙仁塑化有限责任公司主营业务属于《产业结构调
整指导目录（2011 年本）》鼓励类三十八款环境保护与资源节约综合利用第 28 条、再生资源回
收利用产业化，经主管税务机关阿克苏市国家税务局核准备案按 15%税率计缴企业所得税，在
《西部地区鼓励类产业目录》正式公布后最终确定。
4、根据财税[2011]58 号《关于深入实施西部大开发战略有关税收优惠政策问题的通知》和《国
家税务总局关于深入实施西部大开发战略有关企业所得税问题的公告》国家税务总局公告 2012
年第 12 号），公司控股子公司阿克苏青松机械有限责任公司主营业务属于《产业结构调整指导
目录（2005 年本）》鼓励类十款建筑第 12 条、散装水泥装备技术开发，经主管税务机关阿克苏
市国家税务局核准备案按 15%税率计缴企业所得税，在《西部地区鼓励类产业目录》正式公布
48
新疆青松建材化工（集团）股份有限公司 2013 年半年度报告
后最终确定。
5、根据财税[2011]53 号《关于新疆困难地区新办企业所得税优惠政策的通知》、财税[2011]60
号《新疆困难地区重点鼓励发展产业企业所得税优惠目录（试行）的通知》，公司全资子公司喀
什青松新型建材有限责任公司符合财税[2011]60 号文第十一项建材第 13 款新型墙体材料开发
与生产要求，经主管税务机关喀什市国家税务局核准备案，自 2011 年 1 月 1 日至 2012 年 12 月
31 日减免企业所得税，自 2013 年 1 月 1 日至 2015 年 12 月 31 日减半征收企业所得税；公司全
资子公司的子公司克州青松商品混凝土有限责任公司符合财税[2011]60 号文第十六项第 2 款商
品混凝土、商品砂浆及其施工技术开发要求，经主管税务机关阿图什市国家税务局阿国税备
[2012]004 号税收优惠备案通知书核准备案，自 2012 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日减免企业
所得税，自 2014 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日减半征收企业所得税.
6、根据阿克苏市国家税务局阿市国税函[2012]2 号批复，本公司生产销售的在水泥生产原料中
掺兑废渣比例不低于 30%的 42.5 普通硅酸盐水泥、32.5 复合硅酸盐水泥、通用硅酸盐水泥熟料
自 2012 年 1 月至 2014 年 1 月期间享受增值税即征即退的政策。
7、根据阿克苏市国家税务局阿克市国税减免字（2011）第 6 号减、免税批准通知书，本公司生
产的 42.5 普通硅酸盐水泥、32.5 复合硅酸盐水泥资源综合利用产品（利用资源：废石、粉煤灰、
煤矸石、硫酸渣、炉渣），于 2011 年 8 月 1 日至 2013 年 7 月 1 日减征增值税，减征幅度为 100%。
8、根据阿克苏市国家税务局（阿市）国税减免备字（2011）年 149 号税收减免登记备案告知书，
公司生产销售的除尿素以外的氮肥、除磷酸二铵以外的磷肥、钾肥以及以免税化肥为主要原料
的复混肥（企业生产复混肥产品所用的免税化肥成本占原料中全部化肥成本的比重高于 70%），
自 2011 年 10 月 1 日起免征增值税。
9、根据阿克苏市国家税务局阿克市国税减免备字（2013）第 001 号减、免税批准通知书，公司
生产的原料中掺有煤矸石、石煤、粉煤灰、烧煤锅炉的炉底渣等废弃物达到 30%以上的加气混
凝土砌块自 2013 年 1 月至 2015 年 1 月减征增值税，减征幅度为 100%。
10、根据库车县国家税务局库县国税认字（2013）第 1 号税务认定通知书，公司全资子公司库
车青松水泥有限责任公司自 2013 年 3 月 1 日至 2015 年 3 月 31 日减征增值税，减征幅度为 100%。
11、根据财税[2009]163 号文，经主管税务机关乌鲁木齐市米东区国家税务局核准备案，公司控
股子公司新疆青松水泥有限责任公司销售的 32.5R 级复合水泥、32.5 级复合水泥、42.5R 级普通
水泥、42.5 级普通水泥、硅酸盐水泥熟料自 2012 年 7 月至 2014 年 7 月享受增值税即征即退优
惠政策。
12、根据新疆维吾尔自治区墨玉县国家税务局墨国税认字（2013）第 1 号税务认定通知书，公
司全资子公司和田青松建材有限责任公司自 2013 年 3 月 1 日至 2015 年 3 月 31 日减征增值税，
减征幅度为 100%。
13、根据阿图什市国家税务局阿什国税减免字（2011）第 6 号减、免税批准通知书，公司全资
子公司克州青松水泥有限责任公司自 2011 年 4 月 1 日起减征增值税，减征幅度为 100%。
14、根据财税[2008]156 号文，经主管税务机关喀什市国家税务局核准备案，公司全资子公司喀
什青松新型建材有限责任公司自 2012 年 7 月 1 日至 2014 年 6 月 30 日按照生产原料中掺兑废渣
比例不低于 30%的特定建材产品，实行增值税免征。
15、根据库尔勒市国家税务局（库）国税减免备字（2011）年 090 号税收减免登记备案告知书，
公司控股子公司巴州青松绿原建材有限责任公司自 2011 年 8 月 1 日至 2015 年 6 月 30 日生产的
水泥执行财税（2008）156 号增值税减免税政策。
五、 企业合并及合并财务报表
(一) 子公司情况
1、 通过设立或投资等方式取得的子公司
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新疆青松建材化工（集团）股份有限公司 2013 年半年度报告
单位:万元 币种:人民币
子公司类 业务性 期末实际 持股 表决权 是否合 少数股东
子公司全称 注册地 注册资本 经营范围
型 质 出资额 比例(%) 比例(%) 并报表 权益
阿克苏青松商品混 全资子公 阿克苏 混凝土生
工业 4,100.00 4,564.55 100.00 100.00 是
凝土有限责任公司 司 市 产销售
库车青松水泥有限 全资子公 水泥生产
库车 工业 72,264.10 82,887.21 100.00 100.00 是
责任公司 司 销售
和田青松建材有限 全资子公 水泥生产
和田市 工业 15,237.00 31,075.73 100.00 100.00 是
责任公司 司 销售
克州青松水泥有限 全资子公 阿图什 水泥生产 107,232.0
工业 107,232.00 100.00 100.00 是
责任公司 司 市 销售 0
阿克苏青松纯净水 全资子公 阿克苏 纯净水生
工业 15.00 15.00 100.00 100.00 是
制造有限责任公司 司 市 产销售
巴州青松绿原建材 控股子公 水泥生产
库尔勒 工业 36,159.00 23,503.35 65.00 65.00 是 12,632.09
有限责任公司 司 销售
阿克苏青松机械有 控股子公 阿克苏
工业 256.00 机械加工 166.40 65.00 65.00 是 255.52
限责任公司 司 市
阿克苏市青松龙仁 控股子公 阿克苏 编织袋生
工业 490.00 158.25 51.02 51.02 是 729.86
塑化有限责任公司 司 市 产销售
喀什青松新型建材 全资子公 建材生产
喀什 工业 1,185.00 1,185.00 100.00 100.00 是
有限责任公司 司 及销售
化工产品
阿拉尔青松化工有 控股子公
阿拉尔 工业 30,000.00 生 产 及 销 28,125.00 93.75 93.75 是 1,832.75
限责任公司 司
售
新疆青松建材有限 全资子公 乌鲁木 水 泥 及 水 101,301.4
工业 101,301.43 100.00 100.00 是
责任公司 司 齐 泥制品 3
一般货物
控股子公
新疆青建进出口贸 乌鲁木 及技术的
司的控股 商业 500.00 500.00 100.00 100.00 是
易有限公司 齐 进出口经
子公司
营
控股子公
新疆青松国际货代 乌鲁木
司的控股 服务业 500.00 货运代理 500.00 100.00 100.00 是
物流有限责任公司 齐
子公司
控股子公 机械设备
新疆青松机械设备 乌鲁木
司的控股 工业 500.00 制 造 与 安 500.00 100.00 100.00 是
制造有限责任公司 齐
子公司 装
控股子公
乌苏市青松建材有 水泥生产
司的控股 乌苏市 工业 15,776.00 9,466.00 60.00 60.00 是 7,186.56
限责任公司 销售
子公司
控股子公
新疆五家渠青松建 水泥生产
司的控股 五家渠 工业 6,000.00 6,000.00 100.00 100.00 是
材有限责任公司 销售
子公司
控股子公
克州青松商品混凝 阿图什 混凝土生
司的控股 工业 2,000.00 2,000.00 100.00 100.00 是
土有限责任公司 市 产销售
子公司
控股子公 销售石油
乌鲁木齐青松德源 乌鲁木
司的控股 商业 100.00 制品、汽车 100.00 55.00 55.00 是 36.04
商贸有限公司 齐
子公司 配件等
控股子公
乌恰县青松矿业有
司的控股 乌恰县 矿业 50.00 矿石销售 50.00 100.00 100.00 是
限责任公司
子公司
50
新疆青松建材化工（集团）股份有限公司 2013 年半年度报告
2、 同一控制下企业合并取得的子公司
单位:万元 币种:人民币
是否 少数
子公司类 业务 期末实际出 持股比 表决权
子公司全称 注册地 注册资本 经营范围 合并 股东
型 性质 资额 例(%) 比例(%)
报表 权益
化 工 产
阿拉尔三五九 全资子公 阿 拉 工
13,000.00 品 生 产 12,352.84 100.00 100.00 是
化工有限公司 司 尔 业
及销售
控股子公 建 筑 材
阿克苏三五九 阿 克 工
司的控股 2,000.00 料 生 产 2,000.00 100.00 100.00 是
建材有限公司 苏 业
子公司 及销售
3、 非同一控制下企业合并取得的子公司
单位:万元 币种:人民币
持股
子公司类 注册 业务性 经营范 期末实际 表决权 是否合 少数股东
子公司全称 注册资本
型 地 质 围 出资额 比例(%) 并报表 权益
比例(%)
新疆青松水泥有 控股子公 乌 鲁 水泥生
工业 26,500.00 22,964.87 88.92 88.92 是 5,831.35
限责任公司 司 木齐 产、销售
阿克苏赛特废旧 控股子公
阿 克 废旧物
物资回收有限公 司的控股 工业 10.00 10.00 100.00 100.00 是
苏 资收购
司 子公司
化工产
新疆青松维纶化 控股子公 阿 拉
工业 20,000.00 品 生 产 2,400.00 60.00 60.00 是 1,600.00
工有限责任公司 司 尔
及销售
乌鲁木齐县德正 控股子公
乌 鲁 采掘销
矿业有限责任公 司的控股 矿业 50.00 50.00 100.00 100.00 是
木齐 售
司 子公司
六、 合并财务报表项目注释
(一) 货币资金
单位：元
期末数 期初数
项目
人民币金额 人民币金额
现金： 55,659.84 26,688.70
人民币 55,659.84 26,688.70
银行存款： 981,393,343.44 3,222,422,920.05
人民币 981,393,343.44 3,222,422,920.05
其他货币资金： 42,754,365.64 15,344,127.42
人民币 42,754,365.64 15,344,127.42
合计 1,024,203,368.92 3,237,793,736.17
项目 期末余额 年初余额
51
新疆青松建材化工（集团）股份有限公司 2013 年半年度报告
银行承兑汇票保证金 29,119,575.48 4,497,200.00
其他保证金 13,634,790.16 10,846,927.42
合 计 42,754,365.64 15,344,127.42
(二) 应收票据：
1、 应收票据分类
单位：元 币种：人民币
种类 期末数 期初数
银行承兑汇票 86,698,629.05 165,792,645.06
合计 86,698,629.05 165,792,645.06
(三) 应收账款:
1、 应收账款按种类披露：
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
种类
比例 比例 比例 比例
金额 金额 金额 金额
(%) (%) (%) (%)
按组合计提坏账准备的应收账款：
账龄分析法 424,104,077.65 99.83 27,377,735.76 6.46 177,227,521.44 99.58 12,739,623.38 7.19
组合小计 424,104,077.65 99.83 27,377,735.76 6.46 177,227,521.44 99.58 12,739,623.38 7.19
单项金额虽不
重大但单项计
738,943.12 0.17 738,943.12 100 738,943.12 0.42 738,943.12 100
提坏账准备的
应收账款
合计 424,843,020.77 / 28,116,678.88 / 177,966,464.56 / 13,478,566.50 /
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
账面余额 账面余额
账龄
比例 坏账准备 比例 坏账准备
金额 金额
(%) (%)
1 年以内
其中：
389,104,415.44 91.75 23,346,610.68 143,415,027.10 80.92 8,600,675.14
1 年以内
389,104,415.44 91.75 23,346,610.68 143,415,027.10 80.92 8,600,675.14
小计
1至2年 22,420,335.49 5.29 2,242,033.54 23,150,683.35 13.06 2,315,068.34
52
新疆青松建材化工（集团）股份有限公司 2013 年半年度报告
2至3年 7,956,261.48 1.88 1,193,469.22 6,169,645.75 3.48 925,446.86
3 年以上 4,623,065.24 1.08 595,622.32 4,492,165.24 2.54 898,433.04
合计 424,104,077.65 100.00 27,377,735.76 177,227,521.44 100.00 12,739,623.38
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
单位：元 币种：人民币
应收账款 计提比例
账面余额 坏账准备 计提理由
内容 （％）
货款 317,322.72 317,322.72 100.00 对方公司已注销，无法收回
货款 19,440.00 19,440.00 100.00 货物尾款，对方单位已无法联系
货款 34,660.00 34,660.00 100.00 货物尾款，对方单位已无法联系
货款 74,265.00 74,265.00 100.00 货物尾款，对方单位已无法联系
货款 36,280.00 36,280.00 100.00 货物尾款，对方单位已无法联系
货款 118,758.50 118,758.50 100.00 货物尾款，对方单位已无法联系
货款 43,504.90 43,504.90 100.00 货物尾款，对方单位已无法联系
货款 66,530.00 66,530.00 100.00 货物尾款，对方单位已无法联系
货款 10,382.00 10,382.00 100.00 货物尾款，对方单位已无法联系
工程款 17,800.00 17,800.00 100.00 对方公司已不存在，无法收回
合计 738,943.12 738,943.12 / /
2、 本报告期实际核销的应收账款情况
本报告期无实际核销的应收账款。
3、 本报告期应收账款中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位情况
本报告期应收账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
4、 应收账款金额前五名单位情况
单位：元 币种：人民币
占应收账款总额的
单位名称 与本公司关系 金额 年限
比例（％）
第一名 购销关系 14,440,985.75 一年以内 3.40
第二名 购销关系 13,140,653.77 一年以内 3.09
第三名 购销关系 12,270,785.80 一年以内 2.89
第四名 购销关系 10,103,951.50 一年以内 2.38
第五名 购销关系 8,943,028.28 一年以内 2.11
合计 / 58,899,405.10 / 13.87
5、 应收关联方账款情况
53
新疆青松建材化工（集团）股份有限公司 2013 年半年度报告
单位：元 币种：人民币
占应收账款总额
单位名称 与本公司关系 金额
的比例（％）
新疆西建青松建设有限责任公司 联营企业 3,435,648.20 0.81
喀什西部建设有限责任公司 联营企业 5,236,893.40 1.23
库车县鑫宇青松混凝土工程有限
联营企业 8,943,028.28 2.11
责任公司
国电阿克苏河流域水电开发有限
联营企业 1,013,970.83 0.24
公司
新疆塔里木建筑安装工程（集团）
联营企业 7,685,239.40 1.81
有限责任公司
博乐市青松建材科技开发有限责
联营企业 22,400.00 0.01
任公司
阿克苏塔河矿业有限责任公司 同受一方控制 4,084.00
合计 / 26,341,264.11 6.21
(四) 其他应收款：
1、 其他应收款按种类披露：
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
种类
比例 比例 比例 比例
金额 金额 金额 金额
(%) (%) (%) (%)
单项金额重大并
单项计提坏账准
1,144,700.23 2.33 1,144,700.23 100 1,124,700.23 3.60 1,124,700.23 100
备的其他应收账
款
按组合计提坏账准备的其他应收账款：
账龄分析法 47,897,704.19 97.67 3,454,456.36 7.21 30,075,902.30 96.4 2,426,694.74 8.07
组合小计 47,897,704.19 97.67 3,454,456.36 7.21 30,075,902.30 96.4 2,426,694.74 8.07
合计 49,042,404.42 / 4,599,156.59 / 31,200,602.53 / 3,551,394.97 /
单项金额重大并单项计提坏帐准备的其他应收账款
单位：元 币种：人民币
计提比
其他应收款内容 账面余额 坏账金额 理由
例(%)
预付设备采购款 1,124,700.23 1,124,700.23 100.00 帐龄较长，收回可能性极小
投标保证金 20,000.00 20,000.00 100.00 帐龄较长，收回可能性极小
合计 1,144,700.23 1,144,700.23 / /
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收账款：
54
新疆青松建材化工（集团）股份有限公司 2013 年半年度报告
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
账面余额 账面余额
账龄
比例 坏账准备 比例 坏账准备
金额 金额
(%) (%)
1 年以内小计 42,831,324.20 89.42 2,570,059.45 24,259,946.38 80.66 1,455,596.78
1至2年 670,578.23 1.40 67,057.82 1,733,882.12 5.77 173,388.20
2至3年 1,236,425.17 2.58 185,463.78 372,961.06 1.24 55,944.16
3 年以上 3,159,376.59 6.60 631,875.31 3,709,112.74 12.33 741,765.60
合计 47,897,704.19 100.00 3,454,456.36 30,075,902.30 100.00 2,426,694.74
2、 本报告期实际核销的其他应收款情况
本报告期无实际核销的其他应收款情况
3、 本报告期其他应收款中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位情况
本报告期其他应收账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
4、 其他应收款金额前五名单位情况
单位：元 币种：人民币
与本公司关 占其他应收款总
单位名称 金额 年限
系 额的比例(%)
新疆生产建设兵团农一师财务
政府机构 4,570,964.52 1 年以内 9.32
局
乌鲁木齐市卡子湾青松物业管
参股公司 2,500,000.00 1 年以内 5.10
理有限责任公司
阿拉尔人民政府驻京办事处 政府机构 1,848,456.45 1 年以内 3.77
新疆机械设备进出口有限公司 材料供应商 1,124,700.23 1 年以内 2.29
乌鲁木齐恒安利运输服务有限
运输商 514,533.22 1 年以内 1.05
公司
合计 / 10,558,654.42 / 21.53
(五) 预付款项：
1、 预付款项按账龄列示
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
账龄
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内 504,207,994.26 96.75 155,809,393.04 90.19
1至2年 14,207,091.93 2.73 14,207,091.93 8.23
2至3年 1,882,991.12 0.36 1,882,991.12 1.09
55
新疆青松建材化工（集团）股份有限公司 2013 年半年度报告
3 年以上 851,807.77 0.16 851,807.77 0.49
合计 521,149,885.08 100 172,751,283.86 100
2、 预付款项金额前五名单位情况
单位：元 币种：人民币
单位名称 与本公司关系 金额 时间 未结算原因
中国中材国际工
程股份有限公司 预付总包款 458,378,267.00 一年以内 未到结算期
天津分公司
伊犁南岗建材（集
预付整合款 200,000,000.00 一年以内 未到结算期
团）有限责任公司
徐州矿务（集团）
新疆天山矿业有 预付煤款 27,681,029.14 一年以内 未到结算期
限责任公司
新疆阿拉尔南口
建筑有限责任公 工程款 20,000,000.00 一年以内 未到结算期
司
新疆塔里木建筑
安装工程（集团） 工程款 19,245,792.58 一年以内 未到结算期
有限责任公司
合计 / 725,305,088.72 / /
3、 本报告期预付款项中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位情况
本报告期预付账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
(六) 存货：
1、 存货分类
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
项目 跌价 跌价
账面余额 账面价值 账面余额 账面价值
准备 准备
原材料 335,500,177.57 335,500,177.57 407,629,728.91 407,629,728.91
在产品 466,819,469.87 466,819,469.87 409,710,549.71 409,710,549.71
库存商品 134,137,501.05 134,137,501.05 90,530,045.00 90,530,045.00
周转材料 4,298,930.70 4,298,930.70 5,180,422.66 5,180,422.66
合计 940,756,079.19 940,756,079.19 913,050,746.28 913,050,746.28
(七) 长期股权投资:
1、 长期股权投资情况
56
新疆青松建材化工（集团）股份有限公司 2013 年半年度报告
按成本法核算：
单位：元 币种：人民币
在被投 在被投资单
增 在被投
资单位 位持股比例
减 资单位
被投资单位 投资成本 期初余额 期末余额 表决权 与表决权比
变 持股比
比例 例不一致的
动 例（％）
（％） 说明
国电阿克苏河
流域水电开发 76,860,000.00 76,860,000.00 76,860,000.00 15.00 15.00
有限公司
石河子开发区
青松天业水泥 35,000,000.00 32,046,323.70 32,046,323.70 43.75 无重大影响
有限公司
按权益法核算：
单位：元 币种：人民币
在被投资
在被投资
单位表决
被投资单位 投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 单位持股
权比例
比例（％）
（％）
新疆塔里木建筑
安装工程（集团） 28,000,000.00 50,244,349.21 6,754,223.56 56,998,572.77 35.89 35.89
有限责任公司
新疆西建青松建
17,500,000.00 61,302,972.01 4,417,846.71 65,720,818.72 35.00 35.00
设有限责任公司
库车县鑫宇青松
混凝土工程有限 11,458,829.18 30,951,055.97 -130,217.19 30,820,838.78 49.00 49.00
责任公司
国电青松库车矿
60,025,000.00 59,642,192.61 22,167,500.00 81,809,692.61 49.00 49.00
业开发有限公司
国电青松吐鲁番
44,800,000.00 40,531,052.32 26,606,709.56 67,137,761.88 35.00 35.00
新能源有限公司
喀什西建青松建
20,000,000.00 25,447,478.26 38,573.40 25,486,051.66 40.00 40.00
设有限责任公司
新疆青松塑业有
1,260,000.00 1,722,260.31 16,336.07 1,738,596.38 36.00 36.00
限责任公司
博乐市青松建材
科技开发有限责 712,668.00 678,598.47 678,598.47 20.94 20.94
任公司
(八) 固定资产:
1、 固定资产情况
单位：元 币种：人民币
57
新疆青松建材化工（集团）股份有限公司 2013 年半年度报告
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
一、账面原值合
4,556,026,703.37 719,750,052.48 3,473,892.98 5,272,302,862.87
计：
其中：房屋及建
1,453,519,677.75 175,012,656.77 1,628,532,334.52
筑物
机器设备 2,920,296,080.66 538,889,358.34 0 3,459,185,439.00
运输工具 158,023,380.82 5,445,475.63 3,473,892.98 159,994,963.47
固定资产装修 3,396,875.81 0 3,396,875.81
其他设备 20,790,688.33 402,561.74 0 21,193,250.07
本期
本期计提
新增
二、累计折旧合
1,138,069,598.75 185,865,735.51 2,562,048.09 1,321,373,286.17
计：
其中：房屋及建
208,808,557.33 33,981,721.53 0 242,790,278.86
筑物
机器设备 850,310,664.25 141,717,835.97 0 992,028,500.22
运输工具 65,077,949.96 8,585,613.68 2,562,048.09 71,101,515.55
固定资产装修 2,910,481.15 82,589.13 2,993,070.28
其他设备 10,961,946.06 1,497,975.20 12,459,921.26
三、固定资产账
3,417,957,104.62 / / 3,950,929,576.70
面净值合计
其中：房屋及建
1,244,711,120.42 / / 1,385,742,055.66
筑物
机器设备 2,069,985,416.41 / / 2,467,156,938.78
运输工具 92,945,430.86 / / 88,893,447.92
固定资产装修 486,394.66 / / 403,805.53
其他设备 9,828,742.27 / / 8,733,328.81
四、减值准备合
338,275.43 / / 338,275.43
计
其中：房屋及建
54,843.00 / / 54,843.00
筑物
机器设备 283,432.43 / / 283,432.43
运输工具 / /
固定资产装修 / /
其他设备 / /
五、固定资产账
3,417,618,829.19 / / 3,950,591,301.27
面价值合计
58
新疆青松建材化工（集团）股份有限公司 2013 年半年度报告
其中：房屋及建
1,244,656,277.42 / / 1,385,687,212.66
筑物
机器设备 2,069,701,983.98 / / 2,466,873,506.35
运输工具 92,945,430.86 / / 88,893,447.92
固定资产装修 486,394.66 / / 403,805.53
其他设备 9,828,742.27 / / 8,733,328.81
本期折旧额：185,865,735.51 元。
本期由在建工程转入固定资产原价为：719,750,052.48 元。
(九) 在建工程：
1、 在建工程情况
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
项目 减值 减值
账面余额 账面净值 账面余额 账面净值
准备 准备
在 建
2,125,340,571.46 2,125,340,571.46 2,399,508,516.47 2,399,508,516.47
工程
59
新疆青松建材化工（集团）股份有限公司 2013 年半年度报告
2、 重大在建工程项目变动情况：
单位：元 币种：人民币
本期利
其中：本期利
利息资本化累 息资本
项目名称 预算数 期初数 本期增加 转入固定资产 工程进度 息资本化金 资金来源 期末数
计金额 化率
额
（％）
金融机构
30 万吨/年烧碱及配
1,738,000,000 689,457,218.25 152,623,910.85 95.00% 41,841,140.66 11,301,283.75 6.61 贷 款 及 其 842,081,129.10
套项目
他
库车年产 300 万吨
新型干法水泥改扩 金融机构
721,000,000 55,860,016.75 4,463,630.80 694,999.13 100.00% 16,099,638.22 8,023.64 6.90 59,628,648.42
建（配套纯低温余热 贷款
发电）项目
克州青松水泥年产
260 万 吨 熟 料 新 型
干法水泥（配套纯低 874,150,000 692,451,332.49 31,080,343.04 712,952,567.08 95.00% 11,645,003.50 814.06 6.18 其他 10,579,108.45
温余热发电）改扩建
项目
达返城祁家沟 7500
545,034,077.16 189,892,163.30 65% 26,667,614.80 2,182,361.47 6.00 其他 734,926,240.46
吨/日产水泥生产线
房屋及装修扩建工
8,828,925.81 863,056.25 其他 9,691,982.06
程
窑磨改造 5,315,887.04 340,404.11 其他 5,656,291.15
加气砼生产线改扩
8,379,163.32 3,280,669.78 其他 11,659,833.10
建
机器设备 665,993.44 8,820,658.61 5,142,986.78 其他 4,343,665.27
零星工程 682,799.49 0.00 682,799.49 其他
搅拌站建设 4,461,360.27 162,270.00 其他 4,623,630.27
石灰生产线 726,521.38 2,981,533.31 215,000.00 其他 3,493,054.69
乌苏日产 3000 吨熟 19,924,381.63 6,218,466.35 其他 26,142,847.98
60
新疆青松建材化工（集团）股份有限公司 2013 年半年度报告
料新型干法水泥生
产线技改
阿克苏日产 3000 吨
金融机构
熟料新型干法水泥 15,492,311.72 3,435,991.18 18,928,302.90
贷款
生产线技改
阿拉尔维纶化工项
11,364,025.99 2,644,188.23 61,700.00 其他 13,946,514.22
目
阿拉尔三五九化工
278,423,191.72 16,842,950.40 95.00% 17,819,144.48 4,999,994.46 6.0 其他 295,266,142.12
项目
阿拉尔三五九建材
51,012,606.62 -9,629,511.61 95.00% 1,362,289.21 1,065,226.86 6.00 其他 41,383,095.01
项目
克州日产 2500 吨熟
料新型干法水泥生 11,428,703.39 100,235.65 11,528,939.04
产线
五家渠粉磨站 31,461,147.22 31,461,147.22
合计 3,333,150,000 2,399,508,516.47 445,582,107.47 719,750,052.48 / 115,434,830.87 19,557,704.24 / / 2,125,340,571.46
61
新疆青松建材化工（集团）股份有限公司 2013 年半年度报告
(十) 工程物资：
单位：元 币种：人民币
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
专用材料 19,290,640.22 5,104,202.83 11,747,336.17 12,647,506.88
专用设备 4,071.60 2,336,894.68 2,340,966.28
合计 19,294,711.82 7,441,097.51 14,088,302.45 12,647,506.88
(十一) 无形资产：
1、 无形资产情况：
单位：元 币种：人民币
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
一、账面原值合计 364,621,466.76 390,185.00 365,011,651.76
(1).土地使用权 279,817,430.62 390,185.00 280,207,615.62
(2).采矿权 81,206,061.69 81,206,061.69
(3).经营权
(4).财务管理软件 3,597,974.45 3,597,974.45
二、累计摊销合计 25,834,515.39 -6,354,106.17 32,188,621.56
(1).土地使用权 9,311,835.52 -2,960,562.99 12,272,398.51
(2).采矿权 15,939,465.41 -3,196,415.46 19,135,880.87
(3).经营权
(4).财务管理软件 583,214.46 -197,127.72 780,342.18
三、无形资产账面
338,786,951.37 390,185.00 6,354,106.17 332,823,030.20
净值合计
(1).土地使用权 270,505,595.10 390,185.00 2,960,562.99 267,935,217.11
(2).采矿权 65,266,596.28 3,196,415.46 62,070,180.82
(3).经营权
(4).财务管理软件 3,014,759.99 197,127.72 2,817,632.27
四、减值准备合计
五、无形资产账面
338,786,951.37 390,185.00 6,354,106.17 332,823,030.20
价值合计
(1).土地使用权 270,505,595.10 390,185.00 2,960,562.99 267,935,217.11
(2).采矿权 65,266,596.28 3,196,415.46 62,070,180.82
(3).经营权
(4).财务管理软件 3,014,759.99 197,127.72 2,817,632.27
62
新疆青松建材化工（集团）股份有限公司 2013 年半年度报告
本期摊销额：6,354,106.17 元。
(十二) 长期待摊费用:
本期无长期待摊费用
(十三) 递延所得税资产/递延所得税负债：
1、 递延所得税资产和递延所得税负债不以抵销后的净额列示
(1) 已确认的递延所得税资产和递延所得税负债
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
递延所得税资产：
资产减值准备 3,287,385.55 2,102,507.42
小计 3,287,385.55 2,102,507.42
递延所得税负债：
工资及福利 2,138,897.72 2,138,897.72
小计 2,138,897.72 2,138,897.72
(十四) 资产减值准备明细:
单位：元 币种：人民币
本期减少
项目 期初账面余额 本期增加 期末账面余额
转回 转销
一、坏账准备 17,029,961.47 15,685,874.00 32,715,835.47
二、存货跌价准备
三、可供出售金融资产减值
准备
四、持有至到期投资减值准
备
五、长期股权投资减值准备
六、投资性房地产减值准备
七、固定资产减值准备 338,275.43 338,275.43
八、工程物资减值准备
九、在建工程减值准备
十、生产性生物资产减值准
备
其中：成熟生产性生物资产
减值准备
十一、油气资产减值准备
十二、无形资产减值准备
63
新疆青松建材化工（集团）股份有限公司 2013 年半年度报告
十三、商誉减值准备
十四、其他
合计 17,368,236.90 15,685,874.00 33,054,110.90
(十五) 其他非流动资产：
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
尚未摊销完毕的原股权投资差额 0 146,503.46
合计 0 146,503.46
(十六) 短期借款：
1、 短期借款分类：
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
保证借款 100,000,000.00
信用借款 820,000,000.00 1,095,000,000.00
合计 820,000,000.00 1,195,000,000.00
(十七) 应付票据：
单位：元 币种：人民币
种类 期末数 期初数
商业承兑汇票 83,549,771.00 32,213,000.00
合计 83,549,771.00 32,213,000.00
下一会计期间（下半年）将到期的金额 83,549,771.00 元。
(十八) 应付账款：
1、 应付账款情况
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
933,579,526.42 971,710,350.19
合计 933,579,526.42 971,710,350.19
2、 本报告期应付账款中应付持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项
情况
本报告期应付账款中无应付持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。
(十九) 预收账款：
1、 预收账款情况
64
新疆青松建材化工（集团）股份有限公司 2013 年半年度报告
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
46,110,099.44 39,043,016.73
合计 46,110,099.44 39,043,016.73
2、 本报告期预收款项中预收持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方情况：
本报告期预收账款中无预收持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。
(二十) 应付职工薪酬
单位：元 币种：人民币
期初账面余 期末账面余
项目 本期增加 本期减少
额 额
一、工资、奖金、津贴和补贴 3,582,593.79 135,969,456.62 133,234,072.85 6,317,977.56
二、职工福利费 19,451.47 16,285,665.18 12,270,176.12 4,034,940.53
三、社会保险费 1,921,107.48 50,708,933.83 50,635,032.46 1,995,008.85
其中：医疗保险费 10,424.25 9,801,704.97 9,854,312.92 -42,183.70
基本养老保险费 -7,530.50 30,322,295.15 30,607,757.28 -292,992.63
年金缴费 1,917,796.05 5,893,278.23 5,461,159.02 2,349,915.26
失业保险费 289.08 2,824,404.53 2,873,850.21 -49,156.60
工伤保险费 87.93 1,471,291.86 1,439,651.50 31,728.29
生育保险费 40.67 395,959.09 398,301.53 -2,301.77
四、住房公积金 367,563.59 11,412,379.37 11,244,622.98 535,319.98
五、辞退福利
六、其他 3,294,822.08 5,444,028.08 3,244,490.08 5,494,360.08
合计 9,185,538.41 219,820,463.08 210,628,394.49 18,377,607.00
工会经费和职工教育经费金额 4,865,263.93 元。
(二十一) 应交税费：
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
增值税 -136,800,315.44 -168,289,093.97
营业税 416,073.29 299,889.54
企业所得税 -3,818,079.07 -10,433,336.72
个人所得税 2,320,888.37 2,976,195.98
城市维护建设税 480,071.71 266,019.07
房产税 78,341.04 120,883.36
土地使用税 -2,476.17 32,286.90
65
新疆青松建材化工（集团）股份有限公司 2013 年半年度报告
印花税 522,283.20 529,525.02
资源税 311,361.00 588,766.95
教育费附加 215,662.26 227,351.63
矿产资源补偿费 525,782.84 806,306.50
其他 109,210.90 11,562.11
合计 -135,641,196.07 -172,863,643.63
(二十二) 应付股利：
单位：元 币种：人民币
单位名称 期末数 期初数 超过 1 年未支付原因
1,270,016.00
合计 1,270,016.00 /
(二十三) 其他应付款：
1、 其他应付款情况
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
149,951,065.68 102,166,822.08
合计 149,951,065.68 102,166,822.08
2、 本报告期其他应付款中应付持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方情况
本报告期其他应付款中无应付持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款
项。
3、 对于金额较大的其他应付款，应说明内容
单位名称 期末余额 性质或内容
杭州中科节能技术有限公司 7,700,000.00 完工保证金
中国中材国际工程股份有限公司天津分公司 6,820,000.00 质保金
新疆塔里木建筑安装工程（集团）有限责任公司 4,680,564.96 质保金
新疆卡子湾水泥有限公司管理人 3,679,852.68 质保金
霍尔果斯捷安国际物流有限公司 3,269,460.55 代付运费
(二十四) 1 年内到期的非流动负债：
1、 1 年内到期的非流动负债情况
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
1 年内到期的长期借款 1,250,000.00 167,750,000.00
66
新疆青松建材化工（集团）股份有限公司 2013 年半年度报告
合计 1,250,000.00 167,750,000.00
2、 1 年内到期的长期借款
(1) 1 年内到期的长期借款
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
保证借款 47,750,000.00
信用借款 1,250,000.00 120,000,000.00
合计 1,250,000.00 167,750,000.00
(二十五) 长期借款：
1、 长期借款分类：
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
保证借款 897,000,000.00
信用借款 60,000,000.00 102,200,000.00
合计 60,000,000.00 999,200,000.00
(二十六) 应付债券：
单位：元 币种：人民币
发行日 债券 期初应付 本期应计 期末应付
债券名称 面值 发行金额 期末余额
期 期限 利息 利息 利息
实名制记账 2012 年 12
2,200,000,000.00 7年 2,200,000,000.00 10,230,000.00 68,200,000.02 78,430,000.02 2,278,430,000.02
式公司债券 月5日
实名制记账
式公司债券- -27,424,528.31 1,958,894.88 -25,171,799.20
利息调整
(二十七) 专项应付款：
单位：元 币种：人民币
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 备注说明
安全措施项目
250,000.00 2,400,000.00 2,650,000.00
贷款贴息
合计 250,000.00 2,400,000.00 2,650,000.00 /
(二十八) 其他非流动负债：
单位：元 币种：人民币
项目 期末账面余额 期初账面余额
67
新疆青松建材化工（集团）股份有限公司 2013 年半年度报告
政府拨款 62,705,305.46 62,808,079.64
合计 62,705,305.46 62,808,079.64
(二十九) 股本：
单位：元 币种：人民币
本次变动增减（+、-）
期初数 发行 其 期末数
送股 公积金转股 小计
新股 他
股份
689,395,043.00 689,395,043.00 689,395,043.00 1,378,790,086.00
总数
(三十) 专项储备：
项 目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额
安全生产费 16,662,688.02 1,570,981.00 451,535.18 17,782,133.84
(三十一) 资本公积：
单位：元 币种：人民币
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
资本溢价（股本溢价） 3,881,225,938.24 689,395,043.00 3,191,830,895.24
其他资本公积 8,511,411.86 8,511,411.86
合计 3,889,737,350.10 689,395,043.00 3,200,342,307.10
(三十二) 盈余公积：
单位：元 币种：人民币
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积 105,286,539.39 105,286,539.39
合计 105,286,539.39 105,286,539.39
(三十三) 未分配利润：
单位：元 币种：人民币
项目 金额 提取或分配比例（％）
调整前 上年末未分配利润 649,282,020.61 /
调整后 年初未分配利润 649,282,020.61 /
加：本期归属于母公司所有者的净利润 4,826,827.41 /
68
新疆青松建材化工（集团）股份有限公司 2013 年半年度报告
应付普通股股利 68,939,504.30
期末未分配利润 585,169,343.72 /
(三十四) 营业收入和营业成本：
1、 营业收入、营业成本
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
主营业务收入 1,049,260,774.22 914,984,202.13
其他业务收入 37,804,113.42 52,938,688.99
营业成本 920,366,273.85 712,814,595.1
2、 主营业务（分行业）
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
行业名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
工 业 1,049,260,774.22 875,390,931.93 914,984,202.13 670,227,175.20
合计 1,049,260,774.22 875,390,931.93 914,984,202.13 670,227,175.20
3、 主营业务（分产品）
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
产品名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
（1）水 泥 950,693,822.85 786,610,734.98 797,435,672.86 571,474,141.82
（2）水泥制品 70,609,128.38 60,676,466.88 88,675,629.26 74,850,649.01
（3）化 工 23,098,595.43 20,658,193.72 23,735,113.37 19,774,779.22
（4）其 他 4,859,227.56 7,445,536.35 5,137,786.64 4,127,605.15
合计 1,049,260,774.22 875,390,931.93 914,984,202.13 670,227,175.20
4、 主营业务（分地区）
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
地区名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
合计 1,049,260,774.22 875,390,931.93 914,984,202.13 670,227,175.20
69
新疆青松建材化工（集团）股份有限公司 2013 年半年度报告
5、 公司前五名客户的营业收入情况
单位：元 币种：人民币
占公司全部营业收入的比例
客户名称 营业收入
（％）
第一名 35,045,409.16 3.22
第二名 21,935,960.98 2.02
第三名 19,898,396.15 1.83
第四名 19,749,433.68 1.82
第五名 18,136,855.04 1.67
合计 114,766,055.01 10.56
(三十五) 营业税金及附加：
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额 计缴标准
营业税 994,677.90 1,168,692.40 按应税营业收入计征
按实际缴纳的营业税、
城市维护建设税 2,349,016.19 2,199,324.02
增值税及消费税计征
教育费附加 1,024,110.30 991,903.33
其他 1,954,307.77 255,971.01
合计 6,322,112.16 4,615,890.76 /
(三十六) 销售费用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
23,658,012.20 19,233,987.26
合计 23,658,012.20 19,233,987.26
(三十七) 财务费用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
利息支出 94,151,440.04 62,154,329.24
70
新疆青松建材化工（集团）股份有限公司 2013 年半年度报告
减：利息收入 -24,083,318.86 -20,114,464.53
汇兑损益
其他 211,805.71 456,735.76
合计 70,279,926.89 42,496,600.47
(三十八) 投资收益：
1、 投资收益明细情况：
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益 11,033,472.11 11,510,091.12
其他 -146,503.46 -219,755.28
合计 10,886,968.65 11,290,335.84
2、 按权益法核算的长期股权投资收益：
单位：元 币种：人民币
本期比上期
被投资单位 本期发生额 上期发生额 增减变动的
原因
新疆塔里木建筑安装工程（集团）有限责任
6,754,223.56 5,631,386.96
公司
新疆西建青松建设有限责任公司 4,417,846.71 2,848,446.89
国电青松吐鲁番新能源有限公司 -63,290.44 -251,153.08
库车县鑫宇青松混凝土工程有限责任公司 -130,217.19 1,634,087.69
国电青松库车矿业开发有限公司
新疆青松塑业有限责任公司 16,336.07 49,804.66
喀什西建青松建设有限责任公司 38,573.40 1,597,518.00
合计 11,033,472.11 11,510,091.12 /
(三十九) 资产减值损失：
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
71
新疆青松建材化工（集团）股份有限公司 2013 年半年度报告
一、坏账损失 15,738,001.65 14,016,586.69
二、存货跌价损失
三、可供出售金融资产减值损失
四、持有至到期投资减值损失
五、长期股权投资减值损失
六、投资性房地产减值损失
七、固定资产减值损失
八、工程物资减值损失
九、在建工程减值损失
十、生产性生物资产减值损失
十一、油气资产减值损失
十二、无形资产减值损失
十三、商誉减值损失
十四、其他
合计 15,738,001.65 14,016,586.69
(四十) 营业外收入：
1、 营业外收入情况
单位：元 币种：人民币
计入当期非经常性损
项目 本期发生额 上期发生额
益的金额
非流动资产处置利得合计 14,310.02 40,257.54 14,310.02
其中：固定资产处置利得 14,310.02 40,257.54 14,310.02
政府补助 47,113,984.43 10,985,109.88 1,800,534.14
违约金、罚款收入 1,539,299.60
其他 1,163,642.50 1,163,642.50
合计 48,291,936.95 12,564,667.02 2,978,486.66
(四十一) 营业外支出：
单位：元 币种：人民币
计入当期非经常
项目 本期发生额 上期发生额
性损益的金额
非流动资产处置损失合计 6,144.68 45,269.13 6,144.68
72
新疆青松建材化工（集团）股份有限公司 2013 年半年度报告
其中：固定资产处置损失 6,144.68 45,269.13 6,144.68
对外捐赠 248,515.51 471,550.00 248,515.51
罚款滞纳金支出 312,395.07 371,399.84 312,395.07
赔偿支出 0.00 510,048.61 0.00
其他 489,388.97 489,388.97
合计 1,056,444.23 1,398,267.58 1,056,444.23
(四十二) 所得税费用：
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
按税法及相关规定计算的当期所得税 8,979,384.80 22,409,101.63
递延所得税调整 -1,184,878.13 -2,619,994.55
合计 7,794,506.67 19,789,107.08
(四十三) 基本每股收益和稀释每股收益的计算过程：
1、基本每股收益
基本每股收益=P0÷S
S= S0＋S1＋Si×Mi÷M0–Sj×Mj÷M0–Sk
其中：P0 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于普通股股东的净利
润；S 为发行在外的普通股加权平均数；S0 为期初股份总数；S1 为报告期因公积金转增股本或
股票股利分配等增加股份数；Si 为报告期因发行新股或债转股等增加股份数；Sj 为报告期因回
购等减少股份数；Sk 为报告期缩股数；M0 报告期月份数；Mi 为增加股份次月起至报告期期末
的累计月数；Mj 为减少股份次月起至报告期期末的累计月数。
2、稀释每股收益
稀释每股收益=P1/(S0＋S1＋Si×Mi÷M0–Sj×Mj÷M0–Sk+认股权证、股份期权、可转换债
券等增加的普通股加权平均数)
其中，P1 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净
利润，并考虑稀释性潜在普通股对其影响，按《企业会计准则》及有关规定进行调整。公司在
计算稀释每股收益时，应考虑所有稀释性潜在普通股对归属于公司普通股股东的净利润或扣除
非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润和加权平均股数的影响，按照其稀释程度从大
到小的顺序计入稀释每股收益，直至稀释每股收益达到最小值。
（1）基本每股收益
基本每股收益以归属于本公司普通股股东的合并净利润除以本公司发行在外普通股的加权平均
数计算：
项目 本期金额 上年金额
归属于本公司普通股股东的合并净利润 4,826,827.41 96,164,141.47
73
新疆青松建材化工（集团）股份有限公司 2013 年半年度报告
本公司发行在外普通股的加权平均数 1,378,790,086 1,378,790,086
基本每股收益（元/股） 0.0035 0.0697
普通股的加权平均数计算过程如下：
项目 本期金额 上年金额
年初已发行普通股股数 689,395,043.00 689,395,043.00
加：本期发行的普通股加权数 689,395,043.00 689,395,043.00
减：本期回购的普通股加权数
年末发行在外的普通股加权数 1,378,790,086 1,378,790,086
（2）稀释每股收益
稀释每股收益以调整后的归属于本公司普通股股东的合并净利润除以调整后的本公司发行在外
普通股的加权平均数计算：
项目 本期金额 上年金额
归属于本公司普通股股东的合并净利润（稀释） 4,826,827.41 96,164,141.47
本公司发行在外普通股的加权平均数 （稀释） 1,378,790,086 1,378,790,086
稀释每股收益（元/股） 0.0035 0.0697
(四十四) 其他综合收益
单位：元 币种：人民币
项目 本期金额 上期金额
1．可供出售金融资产产生的利得（损失）金额
减：可供出售金融资产产生的所得税影响
前期计入其他综合收益当期转入损益的净额
小计
2.按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所享
1,031,968.39
有的份额
减：按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所
享有的份额产生的所得税影响
前期计入其他综合收益当期转入损益的净额
小计
3．现金流量套期工具产生的利得（或损失）金额
74
新疆青松建材化工（集团）股份有限公司 2013 年半年度报告
减：现金流量套期工具产生的所得税影响
前期计入其他综合收益当期转入损益的净额
转为被套期项目初始确认金额的调整额
小计
4．外币财务报表折算差额
减：处置境外经营当期转入损益的净额
小计
5.其他
减：由其他计入其他综合收益产生的所得税影响
前期其他计入其他综合收益当期转入损益的净额
小计
合计 1,031,968.39
(四十五) 现金流量表项目注释：
1、 收到的其他与经营活动有关的现金：
单位：元 币种：人民币
项目 金额
利息收入 24,083,318.86
营业外收入 1,162,662.50
合计 25,245,981.36
2、 支付的其他与经营活动有关的现金：
单位：元 币种：人民币
项目 金额
销售费用支出 11,891,086.45
管理费用支出 29,396,762.26
财务费用－手续费支出等其他 211,805.71
营业外支出 1,050,299.55
合计 42,549,953.97
3、 支付的其他与投资活动有关的现金：
单位：元 币种：人民币
项目 金额
75
新疆青松建材化工（集团）股份有限公司 2013 年半年度报告
200,000,000.00
合计 200,000,000.00
(四十六) 现金流量表补充资料：
1、 现金流量表补充资料：
单位：元 币种：人民币
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 4,842,134.78 103,204,295.15
加：资产减值准备 15,738,001.65 14,016,586.69
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产
185,865,735.51 135,817,398.70
折旧
无形资产摊销 6,104,028.21 4,170,600.20
长期待摊费用摊销 5,561.60
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失
-14,310.02
（收益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 6,144.68
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列） 23,994,188.50 62,154,329.24
投资损失（收益以“－”号填列） -10,886,968.65 -11,290,335.84
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -1,184,878.13 -847,508.52
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列） -27,705,332.91 -218,198,655.59
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -178,609,387.03 -287,450,698.74
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 57,063,786.82 223,885,260.22
其他
经营活动产生的现金流量净额 75,213,143.41 25,466,833.11
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
76
新疆青松建材化工（集团）股份有限公司 2013 年半年度报告
现金的期末余额 1,024,203,368.92 3,204,614,077.83
减：现金的期初余额 3,237,793,736.17 352,120,000.29
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -2,213,590,367.25 2,852,494,077.54
2、 现金和现金等价物的构成
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
一、现金 1,024,203,368.92 3,237,793,736.17
其中：库存现金
可随时用于支付的银行存款
可随时用于支付的其他货币资金
可用于支付的存放中央银行款项
存放同业款项
拆放同业款项
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额 1,024,203,368.92 3,237,793,736.17
七、 关联方及关联交易
(一) 本企业的母公司情况
单位:万元 币种:人民币
母公司对 母公司对
本企业
母公司 企业 注册 法人代 业务 本企业的 本企业的
注册资本 最终控 组织机构代码
名称 类型 地 表 性质 持股比例 表决权比
制方
(%) 例(%)
阿拉尔
农一师
统众国
国 有 股 权 国有资
有资产 阿拉
独 资 常俊刚 投 资 152,629.24 26.21 26.21 产 监 督 78179970-7
经营有 尔市
公司 管理 管理委
限责任
员会
公司
77
新疆青松建材化工（集团）股份有限公司 2013 年半年度报告
(二) 本企业的子公司情况
单位:万元 币种:人民币
企业类 法人代 业务 持股比例 表决权比 组织机构
子公司全称 注册地 注册资本
型 表 性质 (%) 例(%) 代码
新疆青松水泥有限责 有限责 乌 鲁 木
高华 工业 26,500.00 88.92 88.92 72239432-0
任公司 任公司 齐市
阿克苏青松商品混凝 有限责 阿 克 苏
周连民 工业 4,100.00 100 100 74868988-0
土有限责任公司 任公司 市
新疆青松建材有限责 有限责 乌 鲁 木 101,301.4
程志军 工业 100 100 57624838-3
任公司 任公司 齐 3
阿拉尔青松化工有限 有限责 阿 拉 尔
高自建 工业 30,000.00 93.75 93.75 69784894-0
责任公司 任公司 市
阿克苏市青松龙仁塑 有限责 阿 克 苏
尹华军 工业 490 51.02 51.02 76680454-7
化有限责任公司 任公司 市
库车青松水泥有限责 有限责
库车县 王建清 工业 72,264.11 100 100 73180255-X
任公司 任公司
阿克苏青松机械有限 有限责 阿 克 苏
李建民 工业 256 65 65 66064100-6
责任公司 任公司 市
和田青松建材有限责 有限责
和田市 宁沉浮 工业 15,237.00 100 100 67021939-4
任公司 任公司
克州青松水泥有限责 有限责 阿 图 什 107,232.0
彭炫铭 工业 100 100 67925906-9
任公司 任公司 市 0
巴州青松绿原建材有 有限责
库尔勒 胥俊勇 工业 36,159.00 65 65 68270595-5
限责任公司 任公司
喀什青松新型建材有 有限责
喀什市 贾传臣 工业 1,185.00 100 100 55647859-5
限责任公司 任公司
阿克苏青松纯净水制 有限责 阿 克 苏
李新超 工业 15 100 100 56437954-6
造有限责任公司 任公司 市
新疆青建进出口贸易 有限责 乌 鲁 木
罗光明 商业 500 100 100 79818621-0
有限公司 任公司 齐市
新疆青松国际货代物 有限责 乌 鲁 木 代 理
罗光明 500 100 100 68270767-8
流有限责任公司 任公司 齐市 服务
新疆青松机械设备制 有限责 乌 鲁 木
杨国旗 工业 500 100 100 68956238-7
造有限责任公司 任公司 齐市
阿克苏赛特废旧物资 有限责 阿 克 苏
孙桂明 工业 10 100 100 67630025-7
回收有限公司 任公司 市
乌苏市青松建材有限 有限责
乌苏市 唐光强 工业 15,776.00 60 60 69780455-0
责任公司 任公司
新疆五家渠青松建材 有限责 五 家 渠
温安利 工业 6,000.00 100 100 56438290-5
有限责任公司 任公司 市
78
新疆青松建材化工（集团）股份有限公司 2013 年半年度报告
新疆乌鲁木齐青松德 有限责 乌 鲁 木
姜军凯 商业 100 55 55 57253818-0
源商贸有限公司 任公司 齐市
克州青松商品混凝土 有限责 阿 克 苏
周连民 工业 2,000.00 100 100 58020573-0
有限责任公司 任公司 市
新疆青松维纶化工有 有限责
阿拉尔 苏发 工业 20,000.00 60 60 57620528-7
限责任公司 任公司
乌鲁木齐县德正矿业 有限责 乌 鲁 木
邹超 矿业 50 100 100 76110200-1
有限责任公司 任公司 齐
乌恰县青松矿业有限 有限责
乌恰县 吕新 矿业 50 100 100 58933105-5
责任公司 任公司
阿拉尔三五九化工有 有限责
阿拉尔 金光荣 工业 13,000.00 100 100 56886302-8
限公司 任公司
阿克苏三五九建材有 有限责
阿克苏 左明星 工业 2,000.00 100 100 56889462-5
限公司 任公司
(三) 本企业的合营和联营企业的情况
单位:元 币种:人民币
本企业在
本企业
企业 法人 业务 被投资单 组织机构
被投资单位名称 注册地 注册资本 持股比
类型 代表 性质 位表决权 代码
例(%)
比例(%)
二、联营企业
新疆塔里木建筑安装工 有 限
施工
程（集团）有限责任公 责 任 阿拉尔 张忠其 78,000,000.00 35.89 35.89 22968037-4
企业
司 公司
有限
新疆西建青松建设有限
责 任 库尔勒 陈刚 工业 50,000,000.00 35 35 76375902-3
责任公司
公司
有限
库车县鑫宇青松混凝土
责 任 库车 汪波 工业 23,000,000.00 49 49 73446343-4
工程有限责任公司
公司
有限
国电青松库车矿业开发
责 任 库车 韦春侠 工业 167,750,000.00 49 49 67023168-4
有限公司
公司
有限
国电青松吐鲁番新能源
责 任 吐鲁番 凃扬举 工业 202,820,000.00 35 35 68648745-7
有限公司
公司
有限 库 热
喀什西建青松建设有限
责 任 喀什 西 . 艾 工业 50,000,000.00 40 40 56053176-6
责任公司
公司 孜孜
79
新疆青松建材化工（集团）股份有限公司 2013 年半年度报告
有限
新疆青松塑业有限责任 乌鲁木
责任 尹华军 工业 3,500,000.00 36 36 56050573-6
公司 齐
公司
有限
博乐市青松建材科技开
责 任 博乐市 罗光明 工业 3,402,668.00 20.94 20.94 59916229-1
发有限责任公司
公司
(四) 本企业的其他关联方情况
其他关联方名称 其他关联方与本公司关系 组织机构代码
阿克苏塔河矿业有限责任公司 其他 72694087-8
新疆生产建设兵团农一师电力公司 其他 71081118-2
新疆塔里木农业综合开发股份有限公
其他 71089630-7
司
新疆塔里木河种业股份有限公司 其他 74522237-X
新疆农一师供销（集团）有限公司 其他 22968046－2
新疆生产建设兵团农一师棉麻公司 其他 22968048－9
国电阿克苏河流域水电开发有限公司 参股股东 67020005-2
石河子开发区青松天业水泥有限公司 参股股东 77394011-X
以上关联方与本公司的其他关系为同受一方控制
(五) 关联交易情况
1、 采购商品/接受劳务情况表
单位：元 币种：人民币
关联交易 本期发生额 上期发生额
关联交 定价方式 占同类交易 占同类交
关联方
易内容 及决策程 金额 金额的比例 金额 易金额的
序 （%） 比例（%）
新疆生产建
市场公允
设兵团农一 电力 32,870,121.35 17.74 57,046,104.29 19.00
价
师电力公司
阿克苏塔河
市场公允
矿业有限责 煤 702,345.98 0.83 1,199,347.62 0.34
价
任公司
新疆青松塑
市场公允
业有限责任 编织袋 2,214,600.46 10.05 11,497,800.30 18.84
价
公司
80
新疆青松建材化工（集团）股份有限公司 2013 年半年度报告
出售商品/提供劳务情况表
单位：元 币种：人民币
关联 本期发生额 上期发生额
关联交易定
交易 占同类交易 占同类交
关联方 价方式及决
金额 金额的比例 金额 易金额的
策程序
内容 （%） 比例（%）
库车县鑫宇
青松混凝土
水泥 市场公允价 8,213,716.48 0.86 21,662,359.79 1.10
工程有限责
任公司
国电阿克苏
河流域水电
水泥 市场公允价 145,641.03 0.02 12,214,279.19 0.62
开发有限公
司
新疆西建青
松建设有限 水泥 市场公允价 1,447,117.40 0.15 37,829,408.48 1.92
责任公司
喀什西部建
设有限责任 水泥 市场公允价 16,543,289.06 1.74
公司
新疆塔里木
建筑安装工
程（集团） 水泥 市场公允价 5,775,308.89 0.61 23,442,140.85 1.19
有限责任公
司
新疆塔里木
农业综合开 化 工
市场公允价 1,563,660.00 6.77
发股份有限 产品
公司
新疆塔里木
化 工
河种业股份 市场公允价
产品
有限公司
阿克苏塔河
矿业有限责 水泥 市场公允价 704,031.28 0.04
任公司
新疆生产建
设兵团农一 电力 市场公允价 431,764.79 100.00 186,768.54 100.00
师电力公司
81
新疆青松建材化工（集团）股份有限公司 2013 年半年度报告
(六) 关联方应收应付款项
上市公司应收关联方款项:
单位:元 币种:人民币
期末 期初
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
应收账款
国电阿克苏 河流域
1,013,970.83 60,838.25 1,112,670.83 66,760.25
水电开发有限公司
新疆塔里木 农业综
合开发股份 有限公 92,936.50 9,293.65
司
新疆西建青 松建设
3,435,648.20 206,138.89
有限责任公司
新疆塔里木 建筑安
装工程（集团）有限 7,685,239.40 461,114.36 3,313,098.15 198,785.89
责任公司
库车县鑫宇 青松混
凝土工程有 限责任 8,943,028.28 536,581.70 332,980.00 19,978.80
公司
阿克苏塔河 矿业有
4,084 245.04 712 42.72
限责任公司
新疆生产建 设兵团
34,406.40 2,064.38
农一师电力公司
喀什西部建 设有限
5,236,893.40 314,213.60
责任公司
博乐市青松 建材科
技开发有限 责任公 22,400.00 1,344.00
司
上市公司应付关联方款项:
单位:元 币种:人民币
项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额
应付账款
新疆生产建设兵团农一
11,509,867.24 19,685,529.00
师电力公司
新疆塔里木建筑安装工
程（集团）有限责任公 20,279,702.91 4,845,792.58
司
阿克苏塔河矿业有限责
337,785.83
任公司
82
新疆青松建材化工（集团）股份有限公司 2013 年半年度报告
八、 股份支付：
无
九、 或有事项：
(一) 未决诉讼仲裁形成的或有负债及其财务影响：
截至 2013 年 6 月 30 日止公司无重大未决诉讼情况。
(二) 为其他单位提供债务担保形成的或有负债及其财务影响：
1、 为控股子公司提供债务担保：
无为控股子公司提供担保。
2、 公司未对除控股子公司以外的单位提供债务担保。
十、 承诺事项：
(一) 前期承诺履行情况
已签订的尚未履行或尚未完全履行的对外投资合同及有关财务支出
1、公司于 2007 年 10 月 26 日与中国国电集团公司、中国水电建设集团十五工程局有限公司、
中国水电顾问集团西北勘测设计研究院签订了《国电阿克苏河流域水电开发有限公司股东协议
书》，共同出资组建国电阿克苏河流域水电开发有限公司，以该公司为主体，开发库玛拉克河吐
木秀克水电站和阿克苏河流域大石峡水电站、小石峡水电站，总装机容量约 750MW，总投资暂
定为 50 亿元人民币。投资期限为九年。公司占其股份总数的 15%。截止 2013 年 6 月 30 日，公
司已累计投资 7,686 万元。
2、 公司于 2008 年 1 月 31 日与国电新疆电力有限公司签订了《国电青松库车矿业开发有限公
司(下称：矿业公司)股东协议书》，双方共同出资组建矿业公司，以矿业公司为主体，开发大平
滩煤矿。建设分期进行，一期开采能力 90 万吨/年产矿，投资估算为 35,000 万元人民币，注册
资本金 12,250 万元，其中公司出资 6,002.50 万元，占注册资本的 49%。原计划投资期限为三年，
由于项目未按原计划取得煤矿项目许可，故未按原计划投资到位，之后会陆续投资到位。截止
2013 年 6 月 30 日公司已累计投资 8,219.25 万元。
3、 公司于 2009 年 4 月 24 日与国电新疆电力有限公司签订了《国电青松吐鲁番新能源有限公
司股东协议书》，共同出资组建国电青松吐鲁番新能源有限公司，以该公司为主体，一期开发建
设风电 5 万千瓦、水电 5 万千瓦、太阳能热发电 1.2 万千瓦，总投资约为 12 亿元；中长期规划
达到太阳能热发电 30 万千瓦、水电 5 万千瓦、热电冷联产 66 万千瓦、风电 50 万千瓦、煤炭
2,000 万吨/年。公司首期出资 700 万元，占该公司注册资本的 35%。项目资本金由股东各方根
据注册资本金比例分期注入，每一项目最后一期项目资本金必须在该项目工程竣工决算前注入。
截止 2013 年 6 月 30 日，公司已累计出资 7,147 万元。
83
新疆青松建材化工（集团）股份有限公司 2013 年半年度报告
十一、 资产负债表日后事项：
(一) 其他资产负债表日后事项说明
公司 2012 年 12 月 14 日接到新疆生产建设兵团办公厅文件《关于印发〈兵团水泥产业重组整合〉
的通知》（新兵办发[2012]180 号），为加快兵团新型工业化进程，做大做强支柱产业，以青松建
化为龙头，整合重组兵团范围内水泥生产企业，实现兵团水泥产业的联合。以青松建化为母体，
实施对伊犁南岗建材（集团）有限责任公司等水泥生产企业资产的重组整合，整合后的各相关
水泥生产企业形成以青松建化控股的母子关系构架。
十二、 其他重要事项：
(一) 年金计划主要内容及重大变化
公司制定了企业年金方案，参加企业年金的人员为 2,463 名，缴费方式、时间和比例计提为：
企业缴费每年按上年度职工工资总额的 5%，个人缴费按员工个人社会保险缴费基数的 5%，个
人缴费及企业缴费均按每月缴纳。
上述企业年金方案已经新疆生产建设兵团劳动和社会保障局兵劳社函[2011]85 号予以确认，登
记号为 652901911002，托管人为中国农业银行股份有限公司、投资管理人和账户管理人由中国
人寿养老保险股份有限公司兼任。
公司（简称甲方）于 2011 年 11 月 23 日与中国人寿养老保险股份有限公司（简称乙方）签订了
《企业年金基金受托管理合同》，委托乙方进行企业年金基金的托管管理等服务。
2013 年 公 司 共 计 提 年 金 9,208,500.08 元 ， 其 中 ： 公 司 承 担 5,982,398.72 元 、 个 人 承
担 3,226,101.36 元。共缴纳 2013 年 1 月-6 月年金 8,349,647.09 元。
(二) 其他
根据 2013 年 5 月 7 日召开的公司 2012 年年度股东大会，会议通过 2012 年度利润分配方案。2012
年度利润分配方案为：以 2012 年 12 月 31 日总股本 689,395,043 股为基数，向全体股东每 10 股
派送现金红利 1 元（含税），并于 2013 年 6 月 7 日发放。
2012 年度资本公积转增股本方案为：以 2012 年 12 月 31 日总股本 689,395,043 股为基数，向全
体股东每 10 股转增 10 股。
十三、 母公司财务报表主要项目注释
(一) 应收账款：
1、 应收账款按种类披露：
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
种类 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
比例 比例 比例 比例
金额 金额 金额 金额
(%) (%) (%) (%)
按组合计提坏账准备的应收账款：
账龄分析法 123,169,469.88 99.42 8,087,964.41 6.57 74,587,722.16 99.04 5,499,756.21 7.37
组合小计 123,169,469.88 99.42 8,087,964.41 6.57 74,587,722.16 99.04 5,499,756.21 7.37
84
新疆青松建材化工（集团）股份有限公司 2013 年半年度报告
单项金额虽不
重大但单项计
721,143.12 0.58 721,143.12 100.00 721,143.12 0.96 721,143.12 100.00
提坏账准备的
应收账款
合计 123,890,613 / 8,809,107.53 / 75,308,865.28 / 6,220,899.33 /
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
账龄 账面余额 账面余额
比例 坏账准备 比例 坏账准备
金额 金额
(%) (%)
1 年以内
其中：
106,398,757.68 86.38 6,383,925.47 57,782,119.51 77.47 3,466,927.18
1 年以内
106,398,757.68 86.38 6,383,925.47 57,782,119.51 77.47 3,466,927.18
小计
1至2年 10,729,957.62 8.71 1,072,995.76 10,509,196.27 14.09 1,050,919.63
2至3年 3,913,806.73 3.18 587,071.01 5,547,437.31 7.44 832,115.59
3 年以上 2,126,947.85 1.73 43,972.17 748,969.07 1.00 149,793.81
合计 123,169,469.88 100.00 8,087,964.41 74,587,722.16 100.00 5,499,756.21
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
单位：元 币种：人民币
应收账款
账面余额 坏账准备 计提比例(%) 计提理由
内容
货款 317,322.72 317,322.72 100.00 对方公司已注销，无法收回
货款 19,440.00 19,440.00 100.00 货物尾款，对方单位已无法联系
货款 34,660.00 34,660.00 100.00 货物尾款，对方单位已无法联系
货款 74,265.00 74,265.00 100.00 货物尾款，对方单位已无法联系
货款 36,280.00 36,280.00 100.00 货物尾款，对方单位已无法联系
货款 118,758.50 118,758.50 100.00 货物尾款，对方单位已无法联系
货款 43,504.90 43,504.90 100.00 货物尾款，对方单位已无法联系
货款 66,530.00 66,530.00 100.00 货物尾款，对方单位已无法联系
85
新疆青松建材化工（集团）股份有限公司 2013 年半年度报告
货款 10,382.00 10,382.00 100.00 货物尾款，对方单位已无法联系
合计 721,143.12 721,143.12 / /
2、 本报告期应收账款中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位情况
本报告期应收账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
3、 应收账款金额前五名单位情况
单位：元 币种：人民币
占应收账款总额
单位名称 与本公司关系 金额 年限
的比例(%)
第一名 购销关系 14,440,985.75 1 年以内 11.66
第二名 购销关系 8,303,566.75 1-2 年 6.70
第三名 购销关系 7,411,702.00 1 年以内 5.98
第四名 购销关系 5,471,355.75 1 年以内 4.42
第五名 购销关系 4,502,433.75 1 年以内 3.63
合计 / 40,130,044.00 / 32.39
4、 应收关联方账款情况
单位：元 币种：人民币
占应收账款总
单位名称 与本公司关系 金额
额的比例(%)
国电阿克苏河流域水电开发有限公司 参股公司 1,013,970.83 0.82
阿克苏塔河矿业有限责任公司 同受一方控制 4,084.00
新疆塔里木建筑安装工程（集团）有限
联营企业 84,413.75 0.07
责任公司
喀什西部建设有限责任公司 联营企业 14,715.20 0.01
合计 / 1,117,183.78 0.9
(二) 其他应收款：
1、 其他应收款按种类披露：
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
种类 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
比例 比例 比例 比例
金额 金额 金额 金额
(%) (%) (%) (%)
86
新疆青松建材化工（集团）股份有限公司 2013 年半年度报告
单项金额重
大并单项计
提坏账准备 1,124,700.23 0.07 1,124,700.23 100.00 1,124,700.23 0.10 1,124,700.23 100.00
的其他应收
账款
按组合计提坏账准备的其他应收账款：
账龄分析法 1,657,939,293.97 99.93 99,858,777.15 6.02 1,116,668,746.30 99.90 67,388,569.32 6.03
组合小计 1,657,939,293.97 99.93 99,858,777.15 6.02 1,116,668,746.30 99.90 67,388,569.32 6.03
合计 1,659,063,994.20 / 100,983,477.38 / 1,117,793,446.53 / 68,513,269.55 /
单项金额重大并单项计提坏帐准备的其他应收账款
单位：元 币种：人民币
其他应收款内容 账面余额 坏账金额 计提比例(%) 理由
帐龄较长，收回可能
预付设备采购款 1,124,700.23 1,124,700.23 100.00
性极小
合计 1,124,700.23 1,124,700.23 / /
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收账款：
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
账龄 账面余额 账面余额
比例 坏账准备 比例 坏账准备
金额 金额
(%) (%)
1 年以内
其中：
1,655,083,746.83 99.83 99,305,024.80 1,113,746,841.64 99.74 66,824,810.50
1 年以内小
1,655,083,746.83 99.83 99,305,024.80 1,113,746,841.64 99.74 66,824,810.50
计
1至2年 120,183.00 0.01 12,018.30 152,833.00 0.01 15,283.30
2至3年 106,775.42 0.01 16,016.31 106,776.10 0.01 16,016.41
3 年以上 2,628,588.72 0.15 525,717.74 2,662,295.56 0.24 532,459.11
合计 1,657,939,293.97 100 99,858,777.15 1,116,668,746.30 100 67,388,569.32
2、 本报告期其他应收款中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位情况
本报告期其他应收账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
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新疆青松建材化工（集团）股份有限公司 2013 年半年度报告
3、 其他应收账款金额前五名单位情况
单位：元 币种：人民币
占其他应收账款总
单位名称 与本公司关系 金额 年限
额的比例(%)
第一名 控股子公司 433,860,000.00 1 年以内 26.15
第二名 控股子公司 331,000,000.00 1 年以内 19.95
第三名 控股子子公司 285,000,000.00 1 年以内 17.18
第四名 全资子公司 225,520,000.00 1 年以内 13.59
第五名 控股子公司 158,364,800.00 1 年以内 9.55
合计 / 1,433,744,800.00 / 86.42
4、 其他应收关联方款项情况
单位：元 币种：人民币
占其他应收账款总额的
单位名称 与本公司关系 金额
比例(%)
阿拉尔青松化工有限责
控股子公司 433,860,000.00 26.15
任公司
乌苏市青松建材有限责
控股子公司 331,000,000.00 19.95
任公司
新疆五家渠青松建材有
控股子公司 285,000,000.00 17.18
限责任公司
阿拉尔三五九化工有限
全资子公司 225,520,000.00 13.59
公司
新疆青松水泥有限责任
控股子公司 158,364,800.00 9.55
公司
巴州青松绿原建材有限
控股子公司 96,500,000.00 5.82
责任公司
克州青松水泥有限责任
全资子公司 80,000,000.00 4.82
公司
阿克苏青松商品混凝土
全资子公司 24,000,000.00 1.45
有限责任公司
喀什青松新型建材有限
全资子公司 10,227,525.18 0.62
责任公司
阿克苏青松机械有限责
控股子公司 2,500,000.00 0.15
任公司
合计 / 1,646,972,325.18 99.28
88
新疆青松建材化工（集团）股份有限公司 2013 年半年度报告
(三) 长期股权投资
按成本法核算
单位：元 币种：人民币
在被投 在被投资
资单位 单位表决
被投资单位 投资成本 期初余额 增减变动 期末余额
持股比 权比例
例（％） （％）
新疆青松水
泥责任有限 229,648,650.00 229,648,650.00 229,648,650.00 88.92 88.92
公司
新疆阿克苏
青松商品混
45,645,459.78 45,645,459.78 45,645,459.78 100 100
凝土有限责
任公司
新疆青松建
材有限责任 1,013,014,300.00 813,014,300.00 200,000,000.00 1,013,014,300.00 100 100
公司
阿克苏市青
松龙仁塑化
1,582,522.19 1,582,522.19 1,582,522.19 51.02 51.02
有限责任公
司
库车青松水
泥有限责任 828,872,053.74 828,872,053.74 828,872,053.74 100 100
公司
阿克苏青松
机械有限责 1,664,000.00 1,664,000.00 1,664,000.00 65 65
任公司
和田青松建
材有限责任 310,757,275.29 310,757,275.29 310,757,275.29 100 100
公司
克州青松水
泥有限责任 1,072,320,000.00 1,072,320,000.00 1,072,320,000.00 100 100
公司
巴州青松绿
原建材有限 235,033,500.00 235,033,500.00 235,033,500.00 65 65
责任公司
阿拉尔青松
化工有限责 281,250,000.00 281,250,000.00 281,250,000.00 93.75 93.75
任公司
新疆青松维
纶化工有限 24,000,000.00 11,850,000.00 24,000,000.00 100 100
责任公司
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新疆青松建材化工（集团）股份有限公司 2013 年半年度报告
喀什青松新
型建材有限 11,850,000.00 150,000.00 11,850,000.00 100 100
责任公司
阿克苏青松
纯净水制造
150,000.00 24,000,000.00 150,000.00 60 60
有限责任公
司
阿拉尔三五
九化工有限 123,528,422.56 123,528,422.56 123,528,422.56 100 100
公司
石河子开发
区青松天业
35,000,000.00 32,046,323.70 32,046,323.70 43.75 43.75
水泥有限公
司
国电阿克苏
河流域水电
76,860,000.00 76,860,000.00 76,860,000.00 15 15
开发有限公
司
按权益法核算
单位：元 币种：人民币
在被投 在被投资
资单位 单位表决
被投资单位 投资成本 期初余额 增减变动 期末余额
持股比 权比例
例（％） （％）
新疆塔里木建筑
安装工程（集团） 28,000,000.00 50,244,349.21 6,754,223.56 56,998,572.77 35.89 35.89
有限责任公司
新疆西建青松建
17,500,000.00 61,302,972.01 4,417,846.71 65,720,818.72 35 35
设有限责任公司
库车县鑫宇青松
混凝土工程有限 11,458,829.18 30,951,055.97 -130,217.19 30,820,838.78 49 49
责任公司
国电青松库车矿
82,192,500.00 59,642,192.61 22,167,500.00 81,809,692.61 49 49
业开发有限公司
国电青松吐鲁番
71,470,000.00 40,531,052.32 26,606,709.56 67,137,761.88 35 35
新能源有限公司
喀什西部建设有
20,000,000.00 25,447,478.26 38,573.40 25,486,051.66 40 40
限责任公司
新疆青松塑业有
1,260,000.00 1,722,260.31 16,336.07 1,738,596.38 36 36
限责任公司
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新疆青松建材化工（集团）股份有限公司 2013 年半年度报告
(四) 营业收入和营业成本：
1、 营业收入、营业成本
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
主营业务收入 268,442,436.97 231,040,000.53
其他业务收入 27,859,138.25 23,179,210.89
营业成本 232,866,357.59 184,354,895.01
2、 主营业务（分行业）
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
行业名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
工 业 268,442,436.97 208,548,610.89 231,040,000.53 168,169,622.42
合计 268,442,436.97 208,548,610.89 231,040,000.53 168,169,622.42
3、 主营业务（分产品）
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
产品名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
（1）水 泥 231,105,757.06 176,149,288.98 188,271,991.61 133,013,570.74
（2）水泥制品 9,378,856.92 7,622,834.56 13,895,108.91 11,253,667.31
（3）化 工 23,098,595.43 20,658,193.72 23,735,113.37 19,774,779.22
（4）其 他 4,859,227.56 4,118,293.63 5,137,786.64 4,127,605.15
合计 268,442,436.97 208,548,610.89 231,040,000.53 168,169,622.42
4、 公司前五名客户的营业收入情况
单位：元 币种：人民币
占公司全部营业收入的比
客户名称 营业收入总额
例（％）
第一名 21,935,960.98 7.40
第二名 14,163,551.92 4.78
第三名 13,217,115.38 4.46
第四名 10,045,902.78 3.39
第五名 9,939,716.88 3.35
合计 69,302,247.94 23.38
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(五) 投资收益：
1、 投资收益明细
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益 90,934,780.00 126,502,800.00
权益法核算的长期股权投资收益 11,033,472.11 11,510,091.12
合计 101,968,252.11 138,012,891.12
2、 按权益法核算的长期股权投资收益
单位：元 币种：人民币
被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因
新疆塔里木建筑安装工
6,754,223.56 5,631,386.96
程（集团）有限责任公司
新疆西建青松建设有限
4,417,846.71 2,848,446.89
责任公司
库车县鑫宇青松混凝土
-130,217.19 1,634,087.69
工程有限责任公司
国电青松库车矿业开发
有限公司
国电青松吐鲁番新能源
-63,290.44 -251,153.08
有限公司
喀什西建青松建设有限
38,573.40 49,804.66
责任公司
新疆青松塑业有限责任
16,336.07 1,597,518.00
公司
合计 11,033,472.11 11,510,091.12 /
(六) 现金流量表补充资料：
单位：元 币种：人民币
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 52,006,309.17 151,976,718.41
加：资产减值准备 35,058,416.03 -267,574.28
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物
45,365,777.65 41,493,578.26
资产折旧
无形资产摊销 579,599.04 917,104.50
长期待摊费用摊销 5,561.60
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处置固定资产、无形资产和其他长期资产的
损失（收益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列） 23,994,188.50 36,030,015.45
投资损失（收益以“－”号填列） -101,968,252.11 -138,012,891.12
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -5,258,762.41 40,136.14
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列） 6,666,702.95 -69,994,102.84
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填
-599,421,950.64 13,019,214.11
列）
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填
559,195,805.27 37,157,203.43
列）
其他
经营活动产生的现金流量净额 16,217,833.45 72,364,963.66
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 815,771,316.17 2,986,405,263.19
减：现金的期初余额 2,933,657,096.84 99,351,683.23
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -2,117,885,780.67 2,887,053,579.96
十四、 补充资料
(一) 当期非经常性损益明细表
单位：元 币种：人民币
非经常性损益项目 金额
非流动资产处置损益 8,165.34
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，
符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府 1,800,534.14
补助除外
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除上述各项之外的其他营业外收入和支出 113,342.95
少数股东权益影响额 -13,896.90
所得税影响额 -288,306.36
合计 1,619,839.17
(二) 净资产收益率及每股收益
加权平均净资产收 每股收益
报告期利润
益率（%） 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净
0.09 0.0035 0.0035
利润
扣除非经常性损益后归属于
0.06 0.0023 0.0023
公司普通股股东的净利润
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第九节 备查文件目录
一、 公司第四届董事会第三十次会议决议
二、 载有董事长签名的 2013 年半年度报告文本
三、载有法定代表人、财务负责人、财务经理签名并盖章的财务会计报告
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