新疆青松建材化工（集团）股份有限公司2007年半年度报告
一、重要提示
1、公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
2、公司全体董事出席董事会会议。
3、公司半年度财务报告未经审计。
4、公司负责人甘军、主管会计工作负责人周斌及会计机构负责人（会计主管人员）吴陇青声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、完整。
二、公司基本情况
(一)公司基本情况简介
1、公司法定中文名称：新疆青松建材化工（集团）股份有限公司
公司法定中文名称缩写：青松建化
公司英文名称：XINJIANG QINGSONG BUILDING MATERIALS AND CHEMICALS（GROUP）CO.,LTD
2、公司A股上市交易所：上海证券交易所
公司A股简称：青松建化
公司A股代码：600425
3、公司注册地址：新疆阿克苏市林园
公司办公地址：新疆阿克苏市林园
邮政编码：843005
公司国际互联网网址：www.xjqscc.com
公司电子信箱：xxh723@163.com
4、公司法定代表人：甘军
5、公司董事会秘书：沈荣法
电话：0997-2811282
传真：0997-2811675
联系地址：新疆阿克苏市林园
公司证券事务代表：熊学华
电话：0997-2813793
传真：0997-2811675
E-mail：xxh723@163.com
联系地址：新疆阿克苏市林园
6、公司信息披露报纸名称：上海证券报、证券时报
登载公司半年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：www.sse.com..cn
公司半年度报告备置地点：公司董事会秘书处
7、公司其他基本情况：
公司首次注册登记日期：2000年11月17日
公司首次注册登记地点：新疆维吾尔自治区阿克苏市林园
公司第1次变更注册登记日期：2003年7月18日
公司第2次变更注册登记日期：2005年5月23日
公司第1次变更注册登记地址：新疆维吾尔自治区阿克苏市林园
公司法人营业执照注册号：6500001000950
公司税务登记号码：652901229681166
公司聘请的境内会计师事务所名称：立信会计师事务所
公司聘请的境内会计师事务所办公地址：上海市南京东路61号4楼
(二)主要财务数据和指标
1、主要会计数据和财务指标
单位：元币种：人民币
本报告期末比上年度
本报告期末 上年度期末
期末增减（％）
总资产 1,560,098,500.59 1,416,352,748.30 10.15
所有者权益（或股东权益） 545,945,548.90 537,573,781.44 1.56
每股净资产(元) 2.95 2.90 1.72
报告期 本报告期比上年同期
上年同期
（1－6月） 增减（％）
营业利润 15,561,611.31 10,347,522.25 50.39
利润总额 31,320,937.06 23,206,430.33 34.97
净利润 26,864,517.46 19,595,333.31 37.10
扣除非经常性损益的净利润 27,396,662.12 19,925,160.77 37.50
基本每股收益(元) 0.145 0.106 36.79
稀释每股收益(元) 0.145 0.106 36.79
净资产收益率(%) 4.92 3.64 增加1.28个百分点
经营活动产生的现金流量净额 51,008,028.53 -20,159,809.12
每股经营活动产生的现金流量净额 0.28 -0.11
2、非经常性损益项目和金额
单位：元币种：人民币
非经常性损益项目 金额
非流动资产处置损益 -34,064.66
除上述各项之外的其他营业外收支净额 -498,080
合计 -532,144.66
三、股本变动及股东情况
(一)股份变动情况表
报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。
(二)股东情况
1、股东数量和持股情况
单位：股
报告期末股东总数 26,478户
前十名股东持股情况
持股 持有有限售质押或冻
报告期内
股东名称 股东性质 比例 持股总数 条件股份数结的股份
增减
(%) 量 数量
新疆阿克苏青松建材化工总
国有法人 54.698 101,152,181 0 101,152,181
厂
新华人寿保险股份有限公司
－分红－团体分红－018L－FH001 其他 1.071 1,980,350 1,980,350 0 未知
沪
新疆建设兵团农一师塔里木
国有法人 0.721 1,333,300 0 1,333,300
热电有限责任公司
中国银行－华夏大盘精选证
其他 0.498 920,234 920,234 0 未知
券投资基金
梁银广 其他 0.492 909,447 909,447 0 未知
吕宜春 其他 0.410 758,690 758,690 0 未知
薛萍 其他 0.399 738,136 738,136 0 未知
赵彬 其他 0.367 679,439 679,439 0 未知
境内自然
刘功大 0.300 554,629 0 0
人
新疆阿拉尔水利水电工程总
国有法人 0.300 554,629 0 0
公司
前十名无限售条件股东持股情况
持有无限售条件
股东名称 股份种类
股份数量
新华人寿保险股份有限公司－分红－团体分红－018L－FH001
1,980,350 人民币普通股
沪
中国银行－华夏大盘精选证券投资基金 920,234 人民币普通股
梁银广 909,447 人民币普通股
吕宜春 758,690 人民币普通股
薛萍 738,136 人民币普通股
赵彬 679,439 人民币普通股
刘功大 554,629 人民币普通股
新疆阿拉尔水利水电工程总公司 554,629 人民币普通股
樊志勇 347,600 人民币普通股
姜学伟 291,600 人民币普通股
未知前十名持有无限售条件股份的
股东之间是否存在关联关系或《上
上述股东关联关系或一致行动关系的说明
市公司股东持股变动信息披露管理
办法》第九条规定的一致行动人。
前十名股东中，新疆阿克苏青松建材化工总厂、新疆阿拉尔水利水电工程总公司、新疆生产建设兵团农一师塔里木热电有限责任公司均为新疆生产建设兵团农一师所属企业，所持股份为国有法人股。
前十名股东中，新疆阿克苏青松建材化工总厂与其他持有无限售条件股份的股东之间不存在关联关系，也不属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》第九条规定的一致行动人；未知其他持无限售条件股份的股东之间是否存在关联关系或是否属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》第九条规定的一致行动人。
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
单位：股
有限售条件股份可上市交易
持有的有限 情况
序 有限售条件
售条件股份 新增可上 限售条件
号 股东名称 可上市交
数量 市交易股
易时间
份数量
所持有股份自取得上市流通权
2008年1月9日 9,246,375
后12个月内遵守相关法律法规
12
2009 1 9 9,246,375 的禁售规定，其后 个月内不
新疆阿克苏 年 月 日
上市交易，在前述承诺期期满
1 青松建材化 101,152,181
后，通过证券交易所挂牌出售
工总厂
股份，出售数量占公司股份数
2010年1月9日 82,659,431
量的比例在12个月内不超过
5%，在24个月内不超过10%。
新疆建设兵
团农一师塔
2 1,333,300 2008年1月9日 1,109,176
里木热电有
限责任公司
刘功大为公司董事，在其持有
3 刘功大 554,629 2007年1月9日 554,629 的公司股份限售期满后，仍按
照有关规定予以锁定。
2、控股股东及实际控制人变更情况
本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。
四、董事、监事和高级管理人员
(一)董事、监事和高级管理人员持股变动
单位：股
本期增持股 本期减持股 变动
姓名 职务 年初持股数 期末持股数
份数量 份数量 原因
甘军 董事长 0 0 0 0
副董事长
杨万川 0 0 0 0
总裁
张展福 副董事长 0 0 0 0
李新平 董事 0 0 0 0
张忠其 董事 0 0 0 0
刘功大 董事 554,629 0 0 554,629
许锐敏 独立董事 0 0 0 0
吴江 独立董事 0 0 0 0
赵晓雷 独立董事 0 0 0 0
龚建新 监事会主席 0 0 0 0
李玉梅 监事 0 0 0 0
范阿苏 监事 0 0 0 0
彭涛 监事 0 0 0 0
胡伯初 职工监事 0 0 0 0
高华 副总裁 0 0 0 0
李迎春 副总裁 0 0 0 0
副总裁
沈荣法 0 0 0 0
董事会秘书
吴哲超 副总裁 0 0 0 0
副总裁
苏发 0 0 0 0
总工程师
周斌 总会计师 0 0 0 0
程志军 副总裁 0 0 0 0
1)、报告期内，董事长甘军持有公司的股票期权为0，被授予的限制性股票数量为0股。
2)、报告期内，副董事长、总裁杨万川持有公司的股票期权为0，被授予的限制性股票数量为0股。
3)、报告期内，副董事长张展福持有公司的股票期权为0，被授予的限制性股票数量为0股。
4)、报告期内，董事李新平持有公司的股票期权为0，被授予的限制性股票数量为0股。
5)、报告期内，董事张忠其持有公司的股票期权为0，被授予的限制性股票数量为0股。
6)、报告期内，董事刘功大持有公司的股票期权为0，被授予的限制性股票数量为0股。
7)、报告期内，独立董事许锐敏持有公司的股票期权为0，被授予的限制性股票数量为0股。
8)、报告期内，独立董事吴江持有公司的股票期权为0，被授予的限制性股票数量为0股。
9)、报告期内，独立董事赵晓雷持有公司的股票期权为0，被授予的限制性股票数量为0股。
10)、报告期内，监事会主席龚建新持有公司的股票期权为0，被授予的限制性股票数量为0股。
11)、报告期内，监事李玉梅持有公司的股票期权为0，被授予的限制性股票数量为0股。
12)、报告期内，监事范阿苏持有公司的股票期权为0，被授予的限制性股票数量为0股。
13)、报告期内，监事彭涛持有公司的股票期权为0，被授予的限制性股票数量为0股。
14)、报告期内，职工监事胡伯初持有公司的股票期权为0，被授予的限制性股票数量为0股。
15)、报告期内，副总裁高华持有公司的股票期权为0，被授予的限制性股票数量为0股。
16)、报告期内，副总裁李迎春持有公司的股票期权为0，被授予的限制性股票数量为0股。
17)、报告期内，副总裁、董事会秘书沈荣法持有公司的股票期权为0，被授予的限制性股票数量为0股。
18)、报告期内，副总裁吴哲超持有公司的股票期权为0，被授予的限制性股票数量为0股。
19)、报告期内，副总裁、总工程师苏发持有公司的股票期权为0，被授予的限制性股票数量为0股。
20)、报告期内，总会计师周斌持有公司的股票期权为0，被授予的限制性股票数量为0股。
21)、报告期内，副总裁程志军持有公司的股票期权为0，被授予的限制性股票数量为0股。
(二)新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况
2007年1月16日，公司第二届董事会第十六次会议审议通过了《关于聘任副总裁的议案》，聘任李迎春先生、苏发先生为公司副总裁。公司原副总裁丁荣华先生已到法定退休年龄，现已经退休。为此，自然终止担任公司副总裁职务。
2007年6月26日，公司第二届董事会第二十次会议审议通过了《关于董事会换届董候选人选举的议案》，同意甘军先生、杨万川先生、张展福先生、高华先生、孔兵先生为公司第三届董事会董事候选人，同意许锐敏女士、赵晓雷先生、陈豹先生为公司第三届董事会独立董事候选人，提交公司2007年第三次临时股东大会选举。经公司第一届第七次职工代表大会选举张狩奖先生为公司第三届董事会职工代表董事。
2007年6月26日，公司第二届监事会第八次会议审议通过了《关于监事会换届监事候选人选举的议案》，同意龚建新女士、蒋晓进先生、杨苏胜先生为公司第三届监事会监事候选人，提交公司2007年第三次临时股东大会选举。经公司第一届第六次代表大会选举朱刚先生、王文莉女士为公司第三届监事会职工代表监事。
以上董事、监事候选人简历见公司于2007年7月7日在上海证券交易所网站上披露的《青松建化2007年第三次临时股东大会会议资料》。
五、董事会报告
(一)管理层讨论与分析
1、公司经营范围
公司所属行业为水泥制造业，公司经营范围：建筑材料、工业用氧气、无机酸、烧碱、磷肥、复合肥、电力的生产经营，铸钢件、汽车运输、机械维修、硫酸钾、编织袋的生产、销售，钢材、五金交电产品、机电设备（国家有专项审批的产品除外）的销售。汽车维修（仅限所属分支机构经营）。货物和技术的进出口经营（国家限制或禁止公司经营的商品和技术除外）。成品油零售。
2、报告期内公司经营情况
（1）报告期内，水泥销售环境进一步得到控制和改善，水泥的价格较上年回升；水泥销量较上年同期增长。公司所属各单位抓住有利时机，通过扎实有效的市场调研、销售促进等工作的展开和落实，求真务实地强化产品销售工作，有效地促进了公司主导产品水泥的销售，同时附属产品同步增长。公司主营业务收入较上年同期增长17.01%，净利润较上年同期增长37.10%。
（2）报告期内，公司狠抓货款回收和存货的控制，公司资金回笼数量和速度明显加快，使公司经营活动产生的现金流量净额较上年同期增长353.02%。
（3）报告期内，安全生产工作平稳，道路交通事故呈现上升态势。
（4）技改项目基本完成，和田日产2000吨熟料新型干法水泥生产线建设进展顺利。
3、公司在经营中出现的问题与困难
（1）原煤、燃油的价格和运输费用直接导致公司水泥生产成本上升大于营业收入的增长；
（2）公司内部控制有待加强，节本降耗工作有待深入；
（3）公司发展和项目建设需求资金增加，还贷压力和资金成本增加，影响了公司的经营效益，公司的贷款结构有待调整。
4、公司下半年的工作重点
（1）抓住三季度水泥及相关产品的销售黄金季节，扎实有效地推进销售工作，抓紧、抓实清欠工作，加速货款加收，提高营销效率；
（2）以质量和效率为导向，加强生产运行组织和调度，提高生产效率；
（3）强化成本控制，落实节能减排责任目标，持续降低生产消耗；
（4）加快项目建设，加强技术改造与技术进步，全力推进和田日产2000吨熟料新型干法水泥生产线建设，按期投入生产运营。
(二)公司主营业务及其经营状况
1、主营业务分行业、产品情况表
单位：元币种：人民币
营业收入比 营业成本比
分行业或分 毛利率 毛利率比上年同期增
营业收入 营业成本 上年同期增 上年同期增
产品 (%) 减(%)
减(%) 减(%)
分行业
工业 259,310,080.88 190,244,464.24 26.63 17.01 17.22 减少0.13个百分点
分产品
建材 229,918,222.81 171,935,709.05 25.22 17.35 17.19 增加0.10个百分点
化工 29,391,858.07 18,308,755.19 37.71 14.41 17.50 减少1.64个百分点
其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司销售产品或提供劳务的关联交易金额37.12万元。
2、主营业务分地区情况
单位：元币种：人民币
地区 营业收入 营业收入比上年增减(%)
天山以南地区 201,438,874.19 21.77
天山以北地区 57,871,206.69 3.00
(三)公司投资情况
1、募集资金使用情况
报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。
2、非募集资金项目情况
1)、购置车辆
公司出资424.30万元投资该项目，其中216.82万元已经转入固定资产。
2)、和田日产2000吨熟料新型干法水泥生产线
公司出资1,200.40万元投资该项目，本项目于2007年3月16日开工建设。
3)、加气砼技改
公司出资215.09万元投资该项目。
4)、窑磨技改
公司出资1,065.67万元投资该项目。
5)、零星工程
公司出资902.62万元投资该项目，其中4,63.32万元已经转入固定资产。
6)、滴灌肥项目
公司出资61.22万元投资该项目。
7)、出资设立阿克苏青松机械有限责任公司
公司出资166.40万元投资该项目，该公司已于2007年5月23日在阿克苏地区工商行政管理局注册登记，法定代表人：张小军，注册资本：人民币256万元，法人营业执照注册号：6529001000549。
六、重要事项
(一)公司治理的情况
报告期内，公司严格按照新颁布的《公司法》、《证券法》及《上市公司股东大会规则》的规定，结合公司的实际情况，及时对《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》进行了修订，不断完善公司的法人治理结构。
报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《公司章程》及中国证券监督管理委员会和上海证券交易所的有关规章的规定运作，不断完善公司内部控制制度，股东大会、董事会、监事会和经营层形成科学、规范的决策机制。
1、股东大会
公司严格按照《公司法》《公司章程》《股东大会议事规则》的有关规定，规范股东大会的召集、召开和审议程序，确保所有股东享有同等的权利并充分行使自己的权利。
2、董事会
公司董事会成员任职资格和人数完全符合法律、法规和《公司章程》的规定，公司董事会成员均能认真、诚信、勤勉地履行职责。公司设有3名独立董事，报告期内，独立董事认真履行职责，就公司对外担保等有关问题及时发表独立意见。
3、监事会
公司监事会成员任职资格和人数完全符合法律、法规和《公司章程》的规定，公司监事会成员认真履行职责，对公司的经营决策、财务状况、对外担保、对外投资和公司董事会日常工作及董事、经理层履行职责的合法合规性进行了有效的监督，维护了股东的利益。
4、对外担保情况
公司严格按照中国证券监督管理委员会员会[2003]56号文《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》和[2005]120号《关于规范上市公司对外担保行为的通知》的规定，在报告期内，公司没有为控股股东及其控制的关联方、公司持股50%以下的关联方和任何非法人单位和个人提供担保的情况。同时，公司不断完善对外担保事项的决策程序，保障公司规范运作。
5、占用资金情况
在报告期内，公司与关联方的往来均为正常的日常交易往来，不存在控股股东和其他关联方非经营性占用公司资金的情形。
(二)报告期实施的利润分配方案执行情况
公司2006年度股东大会审议了公司2006年度利润分配方案。2006年度利润分配方案为：以2006年12月31日总股本184,927,500股为基数，向全体股东每10股派送现金红利1.00元（含税），共计分配利润18,492,750.00元，剩余57,395,199.77元结转下一年度。2006年度不进行公积金转增股本。
公司于2007年6月19日刊登了《2006年度利润分配方案实施公告》，股权登记日为2007年6月22日，除息日为2007年6月25日，社会公众股股东的红利派发日是2007年6月27日。2006年度利润分配方案已经按期实施完毕。
(三)重大诉讼仲裁事项
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
(四)资产交易事项
本报告期公司无收购及出售资产、吸收合并事项。
(五)报告期内公司重大关联交易事项
本报告期公司无重大关联交易事项。
(六)托管情况
本报告期公司无托管事项。
(七)承包情况
本报告期公司无承包事项。
(八)租赁情况
本报告期公司无租赁事项。
(九)担保情况
单位：元币种：人民币
公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
报告期内担保发生额合计 0
报告期末担保余额合计（A） 0
公司对子公司的担保情况
报告期内对子公司担保发生额合计 138,143,145.41
报告期末对子公司担保余额合计（B） 160,143,145.41
公司担保总额（包括对子公司的担保）
担保总额（A+B） 160,143,145.41
担保总额占公司净资产的比例 29.33％
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C） 0
直接或间接为资产负债率超过70％的被担保对象提供的债务担保金额（D） 158,143,145.41
担保总额超过净资产50％部分的金额（E） 0
上述三项担保金额合计（C+D+E） 158,143,145.41
(十)委托理财情况
本报告期公司无委托理财事项。
(十一)承诺事项履行情况
原非流通股东在股权分置改革过程中做出的承诺事项及其履行情况：
承诺
股东
承诺事项 履行 备注
名称
情况
所持有股份自取得上市流通权后12个月内遵守相关法律法规的禁售规
新疆阿
定，其后12个月内不上市交易，在前述承诺期期满后，通过证券交易
克苏青
所挂牌出售股份，出售数量占公司股份数量的比例在12个月内不超过 按约
松建材
5%，在24个月内不超过10%。通过证券交易所挂牌交易出售的股份 履行
化工总
数量，达到该公司股份总数百分之一的，自该事实发生之日起两个工
厂
作日内做出公告。
(十二)上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人处罚及整改情况
报告期内公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人均未受中国证监会的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。
(十三)其它重大事项及其影响和解决方案的分析说明
报告期内公司无其他重大事项。
(十四)信息披露索引
刊载的互联网网
事项 刊载的报刊名称及版面 刊载日期
站及检索路径
青松建化公告 上海证券报、证券时报 2007年1月11日 www.sse.com.cn
第二届董事会第十六次会议决议公告 上海证券报、证券时报 2007年1月17日 www.sse.com.cn
对控股子公司青松水泥贷款提供担保的公告 上海证券报、证券时报 2007年1月17日 www.sse.com.cn
召开2007年第一次临时股东大会的通知 上海证券报、证券时报 2007年1月17日 www.sse.com.cn
2007年第一次临时股东大会会议资料 上海证券交易所 2007年1月29日 www.sse.com.cn
公司2007年第一次临时股东大会决议公告 上海证券报、证券时报 2007年2月2日 www.sse.com.cn
第二届董事会第十七次会议决议公告 上海证券报、证券时报 2007年3月28日 www.sse.com.cn
关于召开2006年度股东大会的通知 上海证券报、证券时报 2007年3月28日 www.sse.com.cn
第二届监事会第七次会议决议公告 上海证券报、证券时报 2007年3月28日 www.sse.com.cn
2006年年度报告 上海证券报、证券时报 2007年3月28日 www.sse.com.cn
2006年度股东大会会议资料 上海证券交易所 2007年4月20日 www.sse.com.cn
2007年一季度报告 上海证券报、证券时报 2007年4月25日 www.sse.com.cn
第二届董事会第十八次会议决议公告 上海证券报、证券时报 2007年4月25日 www.sse.com.cn
2006年度股东大会决议公告 上海证券报、证券时报 2007年4月27日 www.sse.com.cn
第二届董事会第十九次会议决议公告 上海证券报、证券时报 2007年5月17日 www.sse.com.cn
关于召开2007年第二次临时股东大会的通知 上海证券报、证券时报 2007年5月17日 www.sse.com.cn
对外投资公告 上海证券报、证券时报 2007年5月17日 www.sse.com.cn
关于召开2007年第二次临时股东大会的再次通
上海证券报、证券时报 2007年5月25日 www.sse.com.cn
知
2007年第二次临时股东大会会议资料 上海证券交易所 2007年5月25日 www.sse.com.cn
2007的第二次临时股东大会决议公告 上海证券报、证券时报 2007年6月2日 www.sse.com.cn
2006年利润分配方案实施公告 上海证券报、证券时报 2007年6月19日 www.sse.com.cn
第二届董事会第二十次会议决议公告 上海证券报、证券时报 2007年6月27日 www.sse.com.cn
关于召开2007年第三次临时股东大会的通知 上海证券报、证券时报 2007年6月27日 www.sse.com.cn
独立董事提名人声明 上海证券报、证券时报 2007年6月27日 www.sse.com.cn
独立董事候选人声明 上海证券报、证券时报 2007年6月27日 www.sse.com.cn
第二届监事会第八次会议决议公告 上海证券报、证券时报 2007年6月27日 www.sse.com.cn
七、财务会计报告(未经审计)
(一)财务报表
合并资产负债表
2007年06月30日
编制单位：新疆青松建材化工（集团）股份有限公司 单位：元币种：人民币
项目 附注 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 196,913,768.74 211,700,493.62
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据 1,500,000.00 10,750,000.00
应收账款 147,665,907.62 126,090,684.17
预付款项 133,825,922.42 39,057,696.15
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
其他应收款 35,040,541.60 21,555,756.19
买入返售金融资产
存货 197,814,852.10 170,609,236.39
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 712,760,992.48 579,763,866.52
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 128,254,502.94 124,543,688.55
投资性房地产 10,401,117.03 10,502,996.07
固定资产 644,426,309.69 669,893,545.42
在建工程 40,351,830.90 8,596,871.88
工程物资 272,746.30
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 12,706,027.37 12,788,239.56
开发支出
商誉 5,118,906.58 5,118,906.58
长期待摊费用 843,221.62 937,427.05
递延所得税资产 4,962,845.68 4,207,206.67
其他非流动资产
非流动资产合计 847,337,508.11 836,588,881.78
资产总计 1,560,098,500.59 1,416,352,748.30
流动负债：
短期借款 446,000,000.00 491,000,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据 99,697,790.81 98,771,484.61
应付账款 113,105,750.83 101,437,661.60
预收款项 34,923,976.69 32,154,139.68
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 7,472,976.95 7,475,188.36
应交税费 15,444,614.13 3,607,491.13
应付利息 236,933.72
其他应付款 104,525,222.93 68,502,515.70
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 821,407,266.06 802,948,481.08
非流动负债：
长期借款 160,000,000.00 40,000,000.00
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 160,000,000.00 40,000,000.00
负债合计 981,407,266.06 842,948,481.08
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 184,927,500.00 184,927,500.00
资本公积 244,176,531.63 244,176,531.63
减：库存股
盈余公积 29,318,528.44 29,318,528.44
一般风险准备
未分配利润 87,522,988.83 79,151,221.37
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计 545,945,548.90 537,573,781.44
少数股东权益 32,745,685.63 35,830,485.78
所有者权益合计 578,691,234.53 573,404,267.22
负债和所有者权益总计 1,560,098,500.59 1,416,352,748.30
公司法定代表人：甘军 主管会计工作负责人：周斌 会计机构负责人：吴陇青
母公司资产负债表
2007年06月30日
编制单位：新疆青松建材化工（集团）股份有限公司 单位：元币种：人民币
项目 附注 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 107,007,439.56 137,419,130.36
交易性金融资产
应收票据 7,000,000.00
应收账款 75,022,131.25 56,064,613.09
预付款项 106,070,516.37 23,641,256.46
应收利息
应收股利
其他应收款 128,240,389.96 63,990,564.75
存货 98,271,119.84 101,258,875.37
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 514,611,596.98 389,374,440.03
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 276,925,246.18 271,856,551.79
投资性房地产 10,401,117.03 10,502,996.07
固定资产 365,586,272.95 379,603,515.50
在建工程 29,903,456.30 3,596,871.88
工程物资 272,746.30
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 11,433,828.76 11,502,212.69
开发支出
商誉
长期待摊费用 843,221.62 937,427.05
递延所得税资产 3,063,473.10 2,307,834.09
其他非流动资产
非流动资产合计 698,429,362.24 680,307,409.07
资产总计 1,213,040,959.22 1,069,681,849.10
流动负债：
短期借款 334,000,000.00 394,000,000.00
交易性金融负债
应付票据 3,411,500.00
应付账款 52,160,396.67 38,838,509.68
预收款项 30,637,123.01 23,338,588.80
应付职工薪酬 5,964,901.67 5,780,970.20
应交税费 10,761,305.61 2,456,804.04
应付利息
应付股利
其他应付款 81,450,690.05 31,738,538.81
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 518,385,917.01 496,153,411.53
非流动负债：
长期借款 160,000,000.00 40,000,000.00
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 160,000,000.00 40,000,000.00
负债合计 678,385,917.01 536,153,411.53
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 184,927,500.00 184,927,500.00
资本公积 244,176,531.63 244,176,531.63
减：库存股
盈余公积 27,004,695.77 27,004,695.77
未分配利润 78,546,314.81 77,419,710.17
所有者权益（或股东权益）合计 534,655,042.21 533,528,437.57
负债和所有者权益（或股东权益）总计 1,213,040,959.22 1,069,681,849.10
公司法定代表人：甘军 主管会计工作负责人：周斌 会计机构负责人：吴陇青
合并利润表
2007年1-6月
编制单位：新疆青松建材化工（集团）股份有限公司 单位：元币种：人民币
项目 附注 本期金额 上期金额
一、营业总收入 259,310,080.88 221,611,115.08
其中：营业收入 259,310,080.88 221,611,115.08
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 247,597,014.79 213,725,655.89
其中：营业成本 190,244,464.24 162,296,224.64
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 2,077,838.35 1,800,187.63
销售费用 10,077,506.25 6,902,683.20
管理费用 28,747,905.67 28,075,043.52
财务费用 14,400,287.88 9,961,304.78
资产减值损失 2,049,012.40 4,690,212.12
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填列） 3,848,545.22 2,462,063.06
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 15,561,611.31 10,347,522.25
加：营业外收入 16,309,331.29 13,408,891.38
减：营业外支出 550,005.54 549,983.30
其中：非流动资产处置损失 51,915.84
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 31,320,937.06 23,206,430.33
减：所得税费用 3,941,072.48 1,977,015.03
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 27,379,864.58 21,229,415.30
归属于母公司所有者的净利润 26,864,517.46 19,595,333.31
少数股东损益 515,347.12 1,634,081.99
六、每股收益：
（一）基本每股收益 0.145 0.106
（二）稀释每股收益 0.145 0.106
公司法定代表人：甘军 主管会计工作负责人：周斌 会计机构负责人：吴陇青
母公司利润表
2007年1-6月
编制单位：新疆青松建材化工（集团）股份有限公司 单位：元币种：人民币
项目 附注 本期金额 上期金额
一、营业收入 193,818,916.73 160,378,083.15
减：营业成本 137,480,316.20 113,731,126.39
营业税金及附加 1,435,956.34 1,243,987.96
销售费用 8,076,491.02 5,593,511.41
管理费用 19,716,619.46 22,987,748.72
财务费用 10,090,832.21 7,370,480.29
资产减值损失 5,519,152.65 3,359,862.83
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填列） 3,710,814.39 2,462,063.06
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 15,210,363.24 8,553,428.61
加：营业外收入 6,755,399.33 8,606,667.76
减：营业外支出 428,005.54 344,479.79
其中：非流动资产处置净损失 51,915.84
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 21,537,757.03 16,815,616.58
减：所得税费用 1,918,402.39 479,092.93
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 19,619,354.64 16,336,523.65
五、每股收益：
（一）基本每股收益 0.106 0.088
（二）稀释每股收益 0.106 0.088
公司法定代表人：甘军 主管会计工作负责人：周斌 会计机构负责人：吴陇青
合并现金流量表
2007年1-6月
编制单位：新疆青松建材化工（集团）股份有限公司 单位：元币种：人民币
项目 附注 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 294,861,773.43 191,392,239.23
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 16,291,470.41 13,114,681.30
收到其他与经营活动有关的现金 31,283,980.12 4,614,601.50
经营活动现金流入小计 342,437,223.96 209,121,522.03
购买商品、接受劳务支付的现金 189,098,905.09 128,109,996.51
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 49,048,324.96 45,295,285.82
支付的各项税费 20,087,563.41 17,294,438.94
支付其他与经营活动有关的现金 33,194,401.97 38,581,609.88
经营活动现金流出小计 291,429,195.43 229,281,331.15
经营活动产生的现金流量净额 51,008,028.53 -20,159,809.12
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净
239,550.43
额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 239,550.43
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 103,734,225.66 34,446,686.79
投资支付的现金 30,000.00 5,500,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 103,764,225.66 39,946,686.79
投资活动产生的现金流量净额 -103,764,225.66 -39,707,136.36
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 896,000.00
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金 408,000,000.00 302,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 41,101,546.44
筹资活动现金流入小计 408,896,000.00 343,101,546.44
偿还债务支付的现金 333,000,000.00 235,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 36,449,643.34 14,019,267.78
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 234,287.46 5,149,246.83
筹资活动现金流出小计 369,683,930.80 254,168,514.61
筹资活动产生的现金流量净额 39,212,069.20 88,933,031.83
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -13,544,127.93 29,066,086.35
加：期初现金及现金等价物余额 162,314,751.26
六、期末现金及现金等价物余额 148,770,623.33
补充资料
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 27,379,864.58 21,229,415.30
加：资产减值准备 2,049,012.40 4,690,212.12
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 35,781,612.02 33,417,443.44
无形资产摊销 82,212.19 155,793.66
长期待摊费用摊销 -503,367.76 14,514.67
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益
34,064.66 -33,878.83
以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列） 15,684,310.20 13,607,184.47
投资损失（收益以“－”号填列） -3,848,545.22 -2,462,063.06
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -755,639.01
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列） -27,205,615.71 -12,449,163.80
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -56,359,366.39 -67,042,425.86
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 58,669,486.57 -11,286,841.23
其他
经营活动产生的现金流量净额 51,008,028.53 -20,159,809.12
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 148,770,623.33 93,060,610.05
减：现金的期初余额 162,314,751.26 63,994,523.70
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -13,544,127.93 29,066,086.35
公司法定代表人：甘军 主管会计工作负责人：周斌 会计机构负责人：吴陇青
母公司现金流量表
2007年1-6月
编制单位：新疆青松建材化工（集团）股份有限公司 单位：元币种：人民币
项目 附注 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 222,109,148.62 138,859,846.39
收到的税费返还 6,740,669.45 8,471,701.20
收到其他与经营活动有关的现金 30,273,161.97 644,377.19
经营活动现金流入小计 259,122,980.04 147,975,924.78
购买商品、接受劳务支付的现金 80,599,479.47 77,034,885.77
支付给职工以及为职工支付的现金 36,403,354.18 37,001,755.74
支付的各项税费 13,052,209.72 15,596,269.78
支付其他与经营活动有关的现金 26,454,893.77 16,359,603.92
经营活动现金流出小计 156,509,937.14 145,992,515.21
经营活动产生的现金流量净额 102,613,042.90 1,983,409.57
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金 306,120.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金
239,550.43
净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 306,120.00 239,550.43
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 97,787,086.64 15,989,636.36
投资支付的现金 1,664,000.00 45,500,000.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 99,451,086.64 61,489,636.36
投资活动产生的现金流量净额 -99,144,966.64 -61,250,085.93
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 318,000,000.00 273,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金 40,000,000.00
筹资活动现金流入小计 318,000,000.00 313,000,000.00
偿还债务支付的现金 258,000,000.00 203,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 30,637,844.60 9,990,934.40
支付其他与筹资活动有关的现金 63,241,922.46 8,149,246.83
筹资活动现金流出小计 351,879,767.06 221,140,181.23
筹资活动产生的现金流量净额 -33,879,767.06 91,859,818.77
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -30,411,690.80 32,593,142.41
加：期初现金及现金等价物余额 137,419,130.36
六、期末现金及现金等价物余额 107,007,439.56
补充资料
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 19,619,354.64 16,336,523.65
加：资产减值准备 5,519,152.65 3,359,862.83
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 20,327,468.82 20,335,629.29
无形资产摊销 68,383.93 141,965.40
长期待摊费用摊销 94,205.43 14,514.67
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收
37,195.66 -33,878.83
益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列） 12,145,080.56 9,990,934.40
投资损失（收益以“－”号填列） -3,710,814.39 -2,462,063.06
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -755,639.01
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列） 2,987,755.53 2,880,069.27
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -35,951,606.40 -51,208,838.26
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 82,232,505.48 2,628,690.21
其他
经营活动产生的现金流量净额 102,613,042.90 1,983,409.57
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 107,007,439.56 73,099,101.56
减：现金的期初余额 137,419,130.36 40,505,959.15
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -30,411,690.80 32,593,142.41
公司法定代表人：甘军 主管会计工作负责人：周斌 会计机构负责人：吴陇青
合并所有者权益变动表
2007年1-6月
编制单位：新疆青松建材化工（集团）股份有限公司 单位：元币种：人民币
本期金额
归属于母公司所有者权益
一
项目
般 少数股东权 所有者权益合
减：
实收资本 风 其 益 计
资本公积 库存 盈余公积 未分配利润
(或股本) 险 他
股
准
备
一、上年年末
余额
加：会计政策
变更
前期差错更正
二、本年年初184,927,500.00 244,176,531.63 29,318,528.44 79,151,221.37 35,830,485.78 573,404,267.22
余额
三、本年增减
变动金额（减
8,371,767.46 -3,084,800.15 5,286,967.31
少以“－”号
填列）
（一）净利润 26,864,517.46 515,347.12 27,379,864.58
（二）直接计
入所有者权益
的利得和损失
1．可供出售
金融资产公允
价值变动净额
2．权益法下
被投资单位其
他所有者权益
变动的影响
3．与计入所
有者权益项目
相关的所得税
影响
4．其他
上述（一）和
（二）小计
（三）所有者
投入和减少资 -2,871,730.83 -2,871,730.83
本
1．所有者投
-2,734,000.00 -2,734,000.00
入资本
2．股份支付
计入所有者权
益的金额
3．其他 -137,730.83 -137,730.83
（四）利润分
18,492,750.00 728,416.44 19,221,166.44
配
1．提取盈余
公积
2．提取一般
风险准备
3．对所有者
（或股东）的 18,492,750.00 728,416.44 19,221,166.44
分配
4．其他
（五）所有者
权益内部结转
1．资本公积
转增资本（或
股本）
2．盈余公积
转增资本（或
股本）
3．盈余公积
弥补亏损
4．其他
四、本期期末184,927,500.00 244,176,531.63 29,318,528.44 87,522,988.83 32,745,685.63 578,691,234.53
余额
单位：元币种：人民币
上年同期金额
归属于母公司所有者权益
一
项目 般
减： 少数股东 所有者权益
实收资本(或股 风
资本公积 库存 盈余公积 未分配利润其他 权益 合计
本) 险
股
准
备
一、上年年
末余额
加：会计政
策变更
前期差错更
正
二、本年年184,927,500.00 246,038,274.01 23,991,526.14 47,998,760.94 41,987,814.43 544,943,875.52
初余额
三、本年增
减变动金额
（减少以 -1,861,742.38 10,348,958.31 -8,365,918.01 121,297.92
“－”号填
列）
（一）净利 19,595,333.31 1,634,081.99 21,229,415.30
润
（二）直接
计入所有者 -1,861,742.38 -1,861,742.38
权益的利得
和损失
1．可供出
售金融资产
公允价值变
动净额
2．权益法
下被投资单
位其他所有
者权益变动
的影响
3．与计入
所有者权益
项目相关的
所得税影响
4．其他 -1,861,742.38 -1,861,742.38
上述（一）
和（二）小 -1,861,742.38 -1,861,742.38
计
（三）所有
者投入和减 -10,000,000.00 -10,000,000.00
少资本
1．所有者 -10,000,000.00 -10,000,000.00
投入资本
2．股份支
付计入所有
者权益的金
额
3．其他
（四）利润 9,246,375.00 9,246,375.00
分配
1．提取盈
余公积
2．提取一
般风险准备
3．对所有
者（或股 9,246,375.00 9,246,375.00
东）的分配
4．其他
（五）所有
者权益内部
结转
1．资本公
积转增资本
（或股本）
2．盈余公
积转增资本
（或股本）
3．盈余公
积弥补亏损
4．其他
四、本期期184,927,500.00 244,176,531.63 23,991,526.14 58,347,719.25 33,621,896.42 545,065,173.44
末余额
公司法定代表人：甘军 主管会计工作负责人：周斌 会计机构负责人：吴陇青
母公司所有者权益变动表
2007年1-6月
编制单位：新疆青松建材化工（集团）股份有限公司 单位：元币种：人民币
本期金额
项目
实收资本 减：库 所有者权益
资本公积 盈余公积 未分配利润
(或股本) 存股 合计
一、上年年末余额
加：会计政策变更
前期差错更正
二、本年年初余额 184,927,500.00 244,176,531.63 27,004,695.77 77,419,710.17 533,528,437.57
三、本年增减变动金额（减少以 1,126,604.64 1,126,604.64
“－”号填列）
（一）净利润 19,619,354.64 19,619,354.64
（二）直接计入所有者权益的利得和
损失
1．可供出售金融资产公允价值变动
净额
2．权益法下被投资单位其他所有者
权益变动的影响
3．与计入所有者权益项目相关的所
得税影响
4．其他
上述（一）和（二）小计 19,619,354.64 19,619,354.64
（三）所有者投入和减少资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益的金额
3．其他
（四）利润分配 18,492,750.00 18,492,750.00
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）的分配 18,492,750.00 18,492,750.00
3．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
四、本期期末余额 184,927,500.00 244,176,531.63 27,004,695.77 78,546,314.81 534,655,042.21
单位：元币种：人民币
上年同期金额
项目 减：
实收资本(或 所有者权益合
资本公积 库存 盈余公积 未分配利润
股本) 计
股
一、上年年末余额
加：会计政策变更
前期差错更正
二、本年年初余额 184,927,500.00 246,038,274.01 22,772,512.68 48,576,437.43 502,314,724.12
三、本年增减变动金额（减少以“－”号 -1,861,742.38 7,090,148.65 5,228,406.27
填列）
（一）净利润 16,336,523.65 16,336,523.65
（二）直接计入所有者权益的利得和损失 -1,861,742.38 -1,861,742.38
1．可供出售金融资产公允价值变动净额
2．权益法下被投资单位其他所有者权益
变动的影响
3．与计入所有者权益项目相关的所得税
影响
4．其他 -1,861,742.38 -1,861,742.38
上述（一）和（二）小计 -1,861,742.38 16,336,523.65 14,474,781.27
（三）所有者投入和减少资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益的金额
3．其他
（四）利润分配 9,246,375.00 9,246,375.00
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）的分配 9,246,375.00 9,246,375.00
3．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
四、本期期末余额 184,927,500.00 244,176,531.63 22,772,512.68 55,666,586.08 507,543,130.39
公司法定代表人：甘军 主管会计工作负责人：周斌 会计机构负责人：吴陇青
(二)公司主要会计政策、会计估计和会计差错
一、公司简介：
新疆建材化工（集团）股份有限公司（以下简称"公司"）于2000年9月22日经新疆维吾尔自治区人民政府新政函[2000]193号文《关于同意设立新疆青松建材化工股份有限公司的批复》批准，由新疆阿克苏青松建材化工总厂、新疆塔里木建筑安装工程总公司、新疆阿拉尔水利水电工程总公司、新疆生产建设兵团农一师塔里木热电有限责任公司和自然人刘功大共同发起设立。2003年7月24日在上海证券交易所上市。于2006年1月9日，公司股权分置改革完成。
公司所属行业为建筑建材类。公司经营范围为：建筑材料、工业用氧气、无机酸、烧碱、磷肥、复合肥、电力的生产经营；铸钢件、汽车运输、机械维修。
二、编制基础
公司以持续经营为基础，报告期内发生的交易和事项，按照2006年2月财政部颁发的《企业会计准则—基本准则》和其他各项会计准则及中国证券监督管理委员会发布的《公开发行证券的公司信息披露规范问答第7号-新旧会计准则过渡期间比较财务会计信息的编制和披露》的规定编制报告期的财务报表。
公司按照证监发[2006]136号文规定的原则确定2007年1月1日的资产负债表期初数，并以此为基础，分析《企业会计准则第38号-首次执行企业会计准则》第五条至第十九条对上年同期利润表和可比期初资产负债表的影响，按照追溯调整的原则，编制调整后的利润表和可比期初的资产负债表，并将调整后的利润表作为可比期间的利润表进行列报。
公司假定2006年初开始执行新会计准则第1号至第38号，经分析模拟执行新会计准则的2006年1-3月净利润与原准则下净利润不存在重大差异。
三、公司采用的主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
（一）会计制度
公司执行企业会计准则和《企业会计制度》及其补充规定。
（二）会计年度
公司会计年度为公历1月1日起至12月31日止。
（三）记账本位币
公司以人民币为记账本位币。
（四）记账基础和计价原则
公司的会计核算以权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原则。报告期内公司未发生以公允价值为计量基础的交易事项。
（五）外币业务核算方法
公司发生外币业务时，按业务发生当月月初的市场汇价（中间价）将外币金额折合为人民币金额记账。年度终了，将各种外币账户的外币年末余额，按照年末市场汇价（中间价）折合为人民币金额。外币专门借款账户年末折算差额，在所购建固定资产达到预定可使用状态前的特定时间段内，按规定予以资本化，计入在建工程成本，其余的外币账户折算差额均计入财务费用。不同货币兑换形成的折算差额，均计入财务费用。
（六）外币会计报表的折算方法
按照财政部财会字（1995）11号《关于印发<合并会计报表暂行规定>的通知》，除所有者权益类项目（不含未分配利润项目）以发生时的市场汇价（中间价）折算为人民币外，资产、负债、损益类项目均以合并会计报表决算日的市场汇价（中间价）折算为人民币。外币报表折算差额在合并资产负债表中单独列示。
（七）现金等价物的确定标准
公司在编制现金流量表时，将持有的期限短（从购买日起，三个月到期）、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险小的投资作为现金等价物。
（八）金融资产和金融负债的核算方法
1、金融资产和金融负债的分类：
管理层按照取得金融资产的目的，将其划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，包括交易性金融资产或金融负债和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债；持有至到期投资；贷款和应收款项；可供出售金融资产；其他金融负债等。上述分类一经确定，不得随意变更。
2、金融资产和金融负债的核算：
(1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（或金融负债）
取得时以公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）作为初始确认金额。
持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，期末将公允价值变动计入当期损益。
处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额应确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。
(2)持有至到期投资
取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。
持有期间按照摊余成本和实际利率（如实际利率与票面利率差别较小的，按票面利率）计算确认利息收入，计入投资收益。实际利率在取得时确定，在该预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。
处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。
如果公司于到期日前出售或重分类了较大金额的持有至到期类投资（较大金额是指相对该类投资出售或重分类前的总金额而言），则公司将该类投资的剩余部分重分类为可供出售金融资产，且在本会计期间或以后两个会计年度不能再将任何金融资产分类为持有至到期，但下列情况除外：出售日或重分类日距离该项投资到期日或赎回日较近（如到期前三个月内），市场利率变化对该项投资的公允价值没有显著影响；根据合同约定的定期偿付或提前还款方式收回该投资几乎所有初始本金后，将剩余部分予以出售或重分类；出售或重分类是由于企业无法控制、预期不会重复发生且难以合理预计的独立事项所引起。
(3)应收款项
公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，通常应按从购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额。
收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。
(4)可供出售金融资产
取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。
持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。期末将公允价值变动计入资本公积（其他资本公积）。
处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，将原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入投资损益。
(5)其他金融负债
按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。
通常采用摊余成本进行后续计量
（九）坏账核算方法
1、坏账的确认标准
对因债务人撤销、破产，依照法律清偿程序后确实无法收回的应收款项；因债务人死亡，既无遗产可清偿，又无义务承担人，确实无法收回的应收款项；因债务人逾期未履行偿债义务并有确凿证据表明，确实无法收回的应收款项，按照公司管理权限批准核销。
2、坏账损失的核算方法
采用备抵法核算。
3、坏账准备的计提方法和计提比例
按账龄分析法并结合个别认定法估算坏账损失。
（1）公司根据董事会的决定，依据债务单位的实际财务状况、偿债能力等相关信息，确定按账龄计提坏账准备的具体方法如下：
应收款项账龄 提取比例
1年以内 6%
1年~2年 10%
2年~3年 15%
3年以上 20%
（2）对于某项期末余额的可收回性与其他各项应收款项存在明显差别的应收款项（例如：债务单位所处的特定地区、债务人的财务和经营状况、与债务人之间的争议和纠纷等），导致该项应收款项如果按照与其他应收款项同样的方法计提坏账准备，将无法真实地反映其可收回金额的，采用个别认定法计提坏账准备，即根据债务人的经营状况、现金流量状况、以前的信用记录等资料对其欠款的可回收性进行逐笔详细分析，据以分别确定针对每一笔此类应收款项的坏账准备计提比例。
（十）存货核算方法
1、存货分类为
存货分类为：原材料、包装物、低值易耗品、在产品、产成品。
2、取得和发出的计价方法
日常核算取得时按实际成本计价；发出时按加权平均法计价。
债务重组取得债务人用以抵债的存货，以应收债权的账面价值为基础确定其入账价值；非货币性交易换入的存货以换出资产的账面价值为基础确定其入账价值。
3、低值易耗品和包装物的摊销方法
低值易耗品及包装物采用一次摊销法；
4、存货的盘存制度
采用永续盘存制。
5、存货跌价准备的计提方法
中期末及年末，对存货进行全面清查后，按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准备。
存货跌价准备按单个存货项目计提。对由于存货毁损、全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因造成的存货成本不可收回的部分，按单个存货项目的成本与可变现净值的差额计提存货跌价准备。对于数量繁多，单价较低的存货，按存货类别计量成本与可变现净值。
存货可变现净值按企业在生产经营过程中，以估计售价减去估计完工成本及销售所必需的估计费用后的价值确定。
（十一）投资性房地产的种类和计量模式
1、投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产，包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物。
2、公司采用成本模式计量。
（十二）固定资产计价和折旧方法
1、固定资产确认条件和标准
确认条件：与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；该固定资产的成本能够可靠地计量。
确认标准：公司将为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的并且使用期限在1年以上、单位价值较高的有形资产。
2、固定资产的分类：
房屋及建筑物、机器设备、运输设备、其他设备、固定资产装修。
3、固定资产的初始计量：
固定资产按照实际成本进行初始计量。
外购固定资产的成本，以购买价款、相关税费、使固定资产达到预定可使用状态前所发生的可归属于该项资产的运输费、装卸费、安装费和专业人员服务费等确定。
购买固定资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，固定资产的成本以购买价款的现值为基础确定。
自行建造固定资产的成本，由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成。
应计入固定资产成本的借款费用，按照《企业会计准则第17号—借款费用》处理。
投资者投入固定资产的成本，按照投资合同或协议约定的价值确定，但合同或协议约定价值不公允的除外。
债务重组取得债务人用以抵债的固定资产，以该固定资产的公允价值为基础确定其入账价值，并将重组债务的账面价值与该用以抵债的固定资产公允价值之间的差额，计入当期损益。
非货币性资产交换换入的固定资产，在非货币性交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，换入的固定资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值；如不满足上述前提的非货币性资产交换，则以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入固定资产的成本，不确认损益。
以同一控制下的企业吸收合并方式取得的固定资产按被合并方的账面价值确定其入账价值；以非同一控制下的企业吸收合并方式取得的固定资产按公允价值确定其入账价值。
融资租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为入账价值。
4、固定资产折旧计提方法：
固定资产折旧采用年限平均法分类计提，根据固定资产类别、预计使用年限和预计净残值率确定折旧率。
已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的固定资产，按照估计价值确定其成本，并计提折旧；待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不需要调整原已计提的折旧额。
符合资本化条件的固定资产装修费用，在两次装修期间与固定资产尚可使用年限两者中较短的期间内，采用年限平均法单独计提折旧；经营租赁方式租入的固定资产改良支出，在剩余租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内，采用年限平均法单独计提折旧。
融资租赁方式租入的固定资产，能合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁资产尚可使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。融资租赁方式租入的固定资产发生的符合资本化条件的装修费用，在两次装修期间、剩余租赁期与固定资产尚可使用年限三者中较短的期间内，采用年限平均法单独计提折旧。
固定资产类别 预计使用年限 预计净残值率 年折旧率
房屋及建筑物 20－40年 3% 4.85－2.43％
机器设备 10－20年 3% 9.70－4.85％
运输设备 8年 3% 12.13％
其他设备 3－10年 3% 32.33－9.70％
固定资产装修 10年 --- 10％
已全额计提减值准备的固定资产，不再计提固定资产折旧。
已计提减值准备的固定资产，按照该项固定资产的账面价值，以及尚可使用年限重新计算确定折旧率和折旧额；如果已计提减值准备的固定资产价值又得以恢复，该项固定资产的折旧率和折旧额的确定方法，按照固定资产价值恢复后的账面价值，以及尚可使用年限重新计算确定折旧率和折旧额。
5、固定资产减值准备的计提：
中期末及年末，对由于市价持续下跌、技术陈旧、实体损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的，按预计可收回金额低于其账面价值的差额，计提固定资产减值准备。
固定资产减值准备按单项资产计提。
（十三）在建工程核算方法
1、取得的计价方法
以立项项目分类核算工程发生的实际成本，当所建工程项目达到预定可使用状态时，转入固定资产核算；尚未办理竣工决算的，按估计价值转账，待办理竣工决算手续后再作调整。
2、在建工程减值准备的计提
中期末及年末，对于长期停建并预计在未来三年内不会重新开工的在建工程，或在性能、技术上已落后且给企业带来经济利益具有很大不确定性的在建工程，计提在建工程减值准备。
在建工程减值准备按单项工程计提。
（十四）无形资产核算方法
1、取得的计价方法
按取得时的实际成本入账。
外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。
债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值，并将重组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额，计入当期损益；在非货币性交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性交易换入的无形资产通常以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本，不确认损益。
以同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按被合并方的账面价值确定其入账价值；以非同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按公允价值确定其入账价值。
2、摊销方法
对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销；无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销，每期末对该项资产进行减值测试，按估计可收回金额低于其账面价值的差额，计提无形资产减值准备。无形资产减值准备按单项资产计提。
来源于合同性权利或其他法定权利的无形资产，其使用寿命不应超过合同性权利或其他法定权利的期限；合同性权利或其他法定权利在到期时因续约等延续、且有证据表明企业续约不需要付出大额成本的，续约期应当计入使用寿命。合同或法律没有规定使用寿命的，企业应当综合各方面因素判断，以确定无形资产能为企业带来经济利益的期限。
每期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计不同的，应当改变摊销期限和摊销方法。
每期末，对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核。如果有证据表明无形资产的使用寿命是有限的，则估计其使用寿命，视为使用寿命有限的无形资产进行摊销。
3、研究开发项目研究阶段支出与开发阶段支出的划分标准：
研究阶段是探索性的，为进一步开发活动进行资料及相关方面的准备，已进行的研究活动将来是否会转入开发、开发后是否会形成无形资产等均具有较大的不确定性。
开发阶段相对于研究阶段而言，开发阶段应当是已完成研究阶段的工作，在很大程度上具备了形成一项新产品或新技术的基本条件。
（十五）长期待摊费用摊销方法
1、开办费转销方法
在开始生产经营的当月一次计入损益。
2、其他长期待摊费用摊销方法
在受益期内平均摊销，其中：
预付经营租入固定资产的租金，按租赁合同规定的期限平均摊销。
（十六）主要资产的减值
1、金融工具：
公司在每个资产负债表日对交易性金融资产以外的金融资产的账面价值进行检查，以判断是否有证据表明金融资产已由于一项或多项事件的发生而出现减值。减值事项是指在该等资产初始确认后发生的、对预期未来现金流量有影响的，且公司能对该影响做出可靠计量的事项。
2、持有至到期投资：
持有至到期投资减值损失的计量比照应收款项减值损失计量方法处理。
3、可供出售金融资产：
期末如果可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降，或在综合考虑各种相关因素后，预期这种下降趋势属于非暂时性的，就认定其已发生减值，将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损失一并转出，确认减值损失。
可供出售金融资产的减值损失一经确认，不得通过损益转回。
4、长期股权投资：
成本法核算的、在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，其减值损失是根据其账面价值与按类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额进行确定。
其他长期股权投资，如果可收回金额的计量结果表明，该长期股权投资的可收回金额低于其账面价值的，将差额确认为减值损失。
长期股权投资减值损失一经确认，不得转回。
5、固定资产、在建工程、无形资产、商誉等长期非金融资产：
对于固定资产、在建工程、无形资产等长期非金融资产，公司在每期末判断相关资产是否存在可能发生减值的迹象。因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。
资产及资产组存在减值迹象的，估计其可收回金额。可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。
可收回金额的计量结果表明，资产的可收回金额低于其账面价值的，将资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。
资产减值损失确认后，减值资产的折旧或者摊销费用在未来期间作相应调整，以使该资产在剩余使用寿命内，系统地分摊调整后的资产账面价值（扣除预计净残值）。
资产减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。
（十七）长期投资核算方法
1、长期股权投资的取得成本：
以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。
以发行权益性证券取得的长期股权投资，应当按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。
投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或利润）作为初始投资成本，但合同或协议约定价值不公允的除外。
在非货币性交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性交易换入的长期股权投资以换出资产的公允价值为基础确定其初始投资成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。
通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。
2、长期股权投资的核算方法：
公司对能够控制的被投资单位的长期股权投资采用成本法核算；对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算；对不具有共同控制或重大影响的的长期股权投资采用成本法核算；对被投资单位，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，采用成本法核算。
成本法下公司确认投资收益，仅限于被投资单位接受投资后产生的累积净利润的分配额，所获得的利润或现金股利超过上述数额的部分作为初始投资成本的收回。
权益法下在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期股权投资的账面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失，冲减长期应收项目等的账面价值。最后，经过上述处理，按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。
被投资单位以后期间实现盈利的，公司在扣除未确认的亏损分担额后，按与上述相反的顺序处理，减记已确认预计负债的账面余额、恢复其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益及长期股权投资的账面价值，同时确认投资收益。
被投资单位除净损益以外所有者权益其他变动的处理：对于被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动，在持股比例不变的情况下，公司按照持股比例计算应享有或承担的部分，调整长期股权投资的账面价值，同时增加或减少资本公积（其他资本公积）。
（十八）借款费用的会计处理方法
1、借款费用资本化的确认原则
公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
借款费用同时满足下列条件的，才能开始资本化：
（1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；
（2）借款费用已经发生；
（3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
当符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，借款费用暂停资本化。
当购建或生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，借款费用停止资本化。
当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停止资本化。
2、借款费用资本化期间
按季度计算借款费用资本化金额。
3、借款费用资本化金额的确定方法：
专门借款的利息费用（扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或者进行暂时性投资取得的投资收益）及其辅助费用在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态前，予以资本化。
用于工程项目的一般借款发生的借款费用，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的加权平均资本化率，计算确定应予资本化的借款费用金额。资本化率应当根据一般借款加权平均利率计算确定。借款存在折价或者溢价的，应当按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额，调整每期利息金额。
（十九）收入确认原则
1、销售商品
公司在销售商品收入同时满足下列条件的予以确认：公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利益很可能流入企业；相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。
2、提供劳务
公司在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务收入。
在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理：已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本；已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提供劳务收入。
3、让渡资产使用权
与交易相关的经济利益能够流入企业，收入的金额能可靠地计量时，按合同或协议规定确认为收入。
（二十）所得税的会计处理方法
公司的所得税采用资产负债表债务法核算，所得税费用包括当期所得税费用及递延税所得税费用。
公司在每一会计报表日计算确定资产、负债的账面价值与其计税基础存在的暂时性差异，按该差异对未来期间应税金额的影响，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量、并确认所产生的递延所得税资产或递延所得税负债。
在确认递延所得税资产时，以未来期间很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。
公司对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，应当以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。
（二十一）主要会计政策、会计估计的变更和重大会计差错更正
公司已按财政部的规定，自2007年1月1日起执行38项具体准则。首次执行日公司已按第38号准则的要求对2007年1月1日的资产负债表进行调整，调整后的报表做为执行新准则的年初数。本次中报披露的年初数是按新准则调整后的年初数，与2006年年报披露的2006年12月31日合并资产负债表差异如下：
按企业会计准则第38号的规定调整后对合并资产负债表年初数的影响
资产类报表项目 调整数 负债及股东权益项目 调整数
长期股权投资 -5,118,906.58 应付职工薪酬 7,475,188.36
商誉 5,118,906.58 应付工资 -2,468,591.04
预付账款 352,207.00 应付福利费 -3,410,819.68
待摊费用 -352,207.00 预提费用 -841,583.06
固定资产 -10,502,996.07 其他应付款 -754,194.58
投资性房地产 10,502,996.07 盈余公积 605,988.52
未分配利润 3,190,621.42
递税所得税资产 4,207,206.67 少数股东权益 410,596.73
合 计 4,207,206.67 合 计 4,207,206.67
（二十二）合并会计报表的编制方法
1、合并财务报表按照2006年2月颁布的《企业会计准则第33号—合并财务报表》执行。以控制为基础确定合并财务报表的合并范围，母公司控制的特殊目的主体也纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表编制是以母公司和纳入合并范围的子公司的个别财务报表以及其他资料为依据。编制合并制表时将母公司报表按照权益法调整对子公司的长期股权投资，在将纳入合并范围的个别财务报表数据汇总的基础上，对内部权益性投资与子公司所有者权益、内部投资收益与子公司利润分配、内部交易事项、内部债权债务进行抵销。
2、母公司与子公司采用的会计政策和会计处理方法无重大差异。
四、税项
（一） 流转税及附加
1、流转税
应税项目 税种 税率
产品销售收入 增值税 17%、6%
材料转让收入 增值税 17%
租金收入 营业税 5%
运输收入 营业税 3%
2、城市维护建设税
按流转税税额的5%、7%计算和缴纳。
3、教育费附加
按流转税税额的3%计算和缴纳。
（二）企业所得税
公司按照《中华人民共和国企业所得税暂行条例》的规定缴纳企业所得税。根据财政部、国家税务总局、海关总署《关于西部大开发税收优惠政策问题的通知》（财税［2001］202号）的有关规定，经阿市国税函［2003］114号文批准，公司自2003年至2010年减按15％税率征收企业所得税。
（三）税收减免
1、根据阿克苏市国家税务局阿市国税办[2006]489号文，公司享受减按15%税率征收企业所得税的政策优惠。
2、根据国家财政部税务总局财税[2001]113号文，阿克苏市国家税务局阿市国税办[2005]86号文，公司生产销售的磷肥免征增值税。
3、根据财政部国家税务总局财税[2004]197号文，阿克苏市国家税务局阿市国税办[2005]111号文，公司生产销售的钾肥实行先征后返增值税税收优惠政策。
4、根据阿克苏市国家税务局阿市国税办[2005]209号文，公司利用粉煤灰、煤杆石、炉渣等生产销售的275号砌筑水泥、32.5级普通水泥、32.5级复合水泥、42.5级普通水泥符合资源综合利用产品的规定，实行增值税即征即退政策。
5、根据库车县国家税务局库国税函[2005]87号文，公司库车水泥厂利用粉煤灰、煤杆石、炉渣等生产销售的32.5级普通水泥、32.5级复合水泥、42.5级普通水泥符合资源综合利用产品的规定，实行增值税即征即退政策。
6、根据拜城县国家税务局拜国税办[2005]52号文，公司拜城水泥厂利用粉煤灰、煤杆石、炉渣等生产销售的32.5R级水泥符合资源综合利用产品的规定，实行增值税即征即退政策。
7、根据阿克苏市国家税务局阿市国税办[2005]210号文，利用粉煤灰、煤杆石、炉渣等生产销售的加气混凝土砌块符合资源综合利用产品的规定，免征增值税。
8、根据喀什市国家税务局喀市国税函[2004]329号文，公司喀什加气厂利用粉煤灰为原料生产销售的加气混凝土砌块符合资源综合利用产品的规定，免征增值税。
9、根据阿克苏市地方税务局阿市地税函[2005]158号文、161号文，公司生产销售的磷肥、加气混凝土砌块属于增值税免税范围，免征应缴纳的城建税、教育费附加。
10、根据阿克苏市地方税务局阿市地税函[2005]163号文，公司生产销售的钾肥增值税实行先征后返，该产品应缴纳的城建税实行先征后返的政策。
11、根据阿克苏市地方税务局阿市地税函[2005]164号文，公司生产销售的275号砌筑水泥、32.5级普通水泥、32.5级复合水泥、42.5级普通水泥属于增值税免税范围，对以上四种产品应缴纳的城建税、教育费附加实行即征即退的政策。
五、控股子公司及合营企业
（一）公司所控制的所有子公司、合营企业情况及其合并范围（金额单位：人民币元）：
母公司实际投 母公司控 合并范围内
被投资单位全称 业务性质 注册资本 经营范围 是否合并 备注
资额 股比例 控股比例
阿克苏青松商品混 水泥混凝土、水泥
生产销售 14,400,000.00 19,045,459.78 100.00% 100.00% 是
凝土有限责任公司 预制构件
新疆青松水泥有限 水泥生产、销售、
生产销售 120,000,000.00 97,911,596.05 81.66% 81.66% 是
责任公司 水泥产品研制开发
阿克苏青松塔里木
商品混凝土、水泥
商品混凝土有限责 生产销售 10,279,471.60 9,251,524.44 70.00% 70.00% 是
预制构件
任公司
阿克苏市青松龙仁 编织袋的生产、销
生产销售 4,900,000.00 2,500,000.00 51.02% 51.02% 是
塑化有限责任公司 售
阿克苏市龙园废品 非生产性废品物资
服务 300,000.00 --- --- 100.00% 是
收购有限责任公司 的收购、销售
阿克苏青松机械有 铸钢件及机械制
生产销售 2,560,000.00 1,664,000.00 65% 65% 是
限责任公司 造、维修安装
一般货物及技术的
新疆青建进出口贸 进出口经营、仓
贸易、服务 5,000,000.00 --- --- 100.00% 是
易有限公司 储、劳务、经济信
息咨询
（二）本年度合并报表范围的变更情况：
与上年相比本年新增合并单位二家，原因为投资成立子公司：
单位 母公司投资比例 控股子公司投资比例 原因
阿克苏青松机械有限责任公司 65.00% 投资控股
新疆青建进出口贸易有限公司 100.00% 投资控股
六、合并会计报表主要项目注释(如无特别注明，以下货币单位为人民币元)
（一） 货币资金
期末数 年初数
现金 103,039.44 79,636.88
银行存款 148,667,583.89 162,235,114.38
其他货币资金 48,143,145.41 49,385,742.36
合计 196,913,768.74 211,700,493.62
1、银行存款
期末数 年初数
人民币活期存款 148,667,583.89 91,235,114.38
定期存款（注） --- 71,000,000.00
合计 56,612,185.41 162,235,114.38
2、其他货币资金
期末数 年初数
银行汇票存款 48,143,145.41 49,385,742.36
合计 48,143,145.41 49,385,742.36
期末其他货币资金系公司控股子公司开具银行承兑汇票相应设定的保证金存款。
列示于现金流量表的现金及现金等价物为：
货币资金 期末数 年初数
196,913,768.74 211,700,493.62
48,143,145.41 49,385,742.36
减：开具银行承兑汇票保证金
现金及现金等价物 148,770,623.33 162,314,751.26
（二） 应收票据
票据种类 期末数 年初数
银行承兑汇票 1,500,000.00 10,750,000.00
（三） 应收账款
1、应收账款年末余额按账龄列示如下：
期末数
占应收账款 坏账准备
账龄 金额 坏账准备
总额的比例 计提比例
1 113,455,665.40
年以内 69.83% 6% 6,807,339.94
1 2 11,178,512.79
至 年 6.88% 10% 1,117,851.28
2 16,606,541.71 2,490,981.25
至3年 10.22% 15%
3年以上 20,767,473.71 12.78% 20% 4,153,494.74
特别计提 454,762.45 0.28% 50% 227,381.23
162,462,956.06 14,797,048.44
合计 100%
年初数
占应收账款 坏账准备
账龄 金额 坏账准备
总额的比例 计提比例
1年以内 91,436,886.05 65.87% 6% 5,486,213.14
1至2年 19,242,594.67 13.86% 10% 1,924,259.47
2至3年 9,084,118.48 6.54% 15% 1,362,617.78
3年以上 18,590,992.67 13.39% 20% 3,718,198.53
特别计提 454,762.45 0.34% 50% 227,381.23
合计 138,809,354.32 100% 12,718,670.15
2、期末应收账款中前5名客户的欠款金额合计 21,105,341.51元，占应收账款总额的
12.99%。
3、本年度全额计提坏帐准备，或计提坏帐准备比例达到40%及以上的说明：
欠款人名称 欠款金额 计提比例 理 由
新疆交通四支队喀什指挥部 282,700.00 50% 已决诉讼尚未执行
巴楚物资公司 172,062.45 50% 已决诉讼尚未执行
4、账款中无持公司5％以上（含5％）表决权股份的股东单位欠款。
5、应收账款期末数比年初数增加23,653,601.74元，增加比例为17.04％。
（四）其他应收款
1、其他应收款年末余额按账龄列示如下：
期末数
占其他应收款 坏账准备
账龄 金额 坏账准备
总额的比例 计提比例
1 92.55%
年以内 35,178,462.12 6% 2,110,707.72
1至2 1.26%
年 343,147.66 10% 34,314.76
2至3 4.66%
年 1,508,825.68 15% 226,323.86
3 476,815.60 1.53% 95,363.12
年以上 20%
合计 37,507,251.06 100% 2,466,709.46
年初数
占其他应收款 坏账准备
账龄 金额 坏账准备
总额的比例 计提比例
1 12,166,427.95 51.52% 6% 729,985.67
年以内
1至2 8,508,769.12 36.04%
年 10% 850,876.91
2 3 2,239,039.96 9.48% 335,856.00
至 年 15%
3 697,797.17 2.96%
年以上 20% 139,559.43
合计 23,612,034.20 100% 2,056,278.01
2、期末其他应收款中欠款金额前五名的累计总欠款金额为13,553,981.74元，占其他应收款总金额的比例为36.14％。
3、期末金额较大的其他应收款：
欠款人名称 金额 性质或内容
石河子开发区青松天业水泥有限公司 7,875,536.51
借款
自治区建材工业协会 1,928,500.00
保证金
青松沃田工贸有限责任公司 1,533,545.00
借款
新疆机械设备进出口公司 1,124,700.23
往来款
兵团第六建筑安装工程公司 1,091,700.00
往来款
合计 13,553,981.74
4、年末其他应收款中无持公司5％以上（含5％）表决权股份的股东单位欠款。
（五）预付账款
1、预付账款年末余额按账龄列示如下：
期末数 年初数
账龄 金额 占预付账 金额 占预付账
款总额的 款总额的
比例 比例
1年以内 127,917,780.34 95.59% 32,024,828.28 81.99%
1 3,204,637.36
至2年 2.39% 2,262,753.59 5.79%
2至3年 2,703,504.72 2.02% 4,770,114.28 12.22%
合计 133,825,922.42 100% 39,057,696.15 100%
2、年末预付帐款中无持公司5％以上（含5％）表决权股份的股东单位欠款。
（六）存货
期末数 年初数
余额 存货跌价准备 余额 存货跌价准备
原材料 106,655,454.58 55,248.67 55,049,788.15 360,999.32
包装物 3,151,154.15 0.00 3,448,757.93 0.00
低值易耗品 166,021.70 0.00 38,744.31 0.00
产成品 14,866,984.86 0.00 30,749,599.70 0.00
在产品 73,030,485.48 0.00 81,683,345.62 0.00
合计 197,870,100.77 55,248.67 170,970,235.71 360,999.32
（七）长期股权投资：
项 目 期 末数 年 初 数
账面余额 减值准备 账面余额 减值准备
长期股权投资 128,254,502.94 0.00 124,543,688.55 0.00
占被投 本年权益增减额 年末余额
资单位 其中 初始投资 累计增减 合计
被投资单位名称 年初余额
注册资 本年合计
投资成本 确认收益
本比例
新疆青松塔里木
建筑安装工程有 48.98% 65,160,721.56 2,603,886.88 0.00 2,603,886.88 48,000,000.00 19,764,608.44 67,764,608.44
限公司
新疆西建青松建
35% 16,442,732.66 1,157,715.57 0.00 1,157,715.57 10,500,000.00 7,100,448.23 17,600,448.23
设有限责任公司
阿克苏市青松沃
田工贸有限责任 40% 2,053,182.95 -75,382.18 0.00 -75,382.18 330,000.00 1,647,800.77 1,977,800.77
公司
石河子开发区青
松天业水泥有限 43.75% 34,320,133.23 0.00 0.00 0.00 35,000,000.00 -679,866.77 34,320,133.23
公司
库车县鑫宇青松
混凝土工程有限 49% 6,566,918.15 24,594.12 0.00 24,594.12 7,459,442.00 -867,929.73 6,591,512.27
责任公司
合 计 124,543,688.55 3,710,814.39 0.00 3,710,814.39 101,289,442.00 26,965,060.94 128,254,502.94
（八）投资性房地产
成本模式后续计量
项目 年初数 本期增加 本期减少 期末数
一、原价合计
房屋及建筑物 10,502,996.07 0.00 0.00 10,502,996.07
二、累计摊销
房屋及建筑物 0.00 101,879.04 0.00 101,879.04
三、减值准备
房屋及建筑物 0.00 0.00 0.00 0.00
四、账面价值
房屋及建筑物 10,502,996.07 0.00 101,879.04 10,401,117.03
（九）固定资产及累计折旧
1、固定资产原价及累计折旧
原价 年初数 本期增加 本期减少 期末数
房屋及建筑物 248,539,501.34 352,737.71 2,365,054.82 246,527,184.23
机器设备 619,516,049.43 9,905,953.74 1,046,455.92 628,375,547.25
运输设备 68,201,498.10 2,569,204.22 341,697.33 70,429,004.99
其他设备 7,038,973.39 427,283.79 20,000.00 7,446,257.18
固定资产装修 3,396,875.81 0.00 0.00 3,396,875.81
合计 946,692,898.07 13,255,179.46 3,773,208.07 956,174,869.46
累计折旧 年初数 本年增加 本年减少 期末数
房屋及建筑物 60,689,298.11 4,521,496.05 5,404.20 65,205,389.96
机器设备 177,454,522.80 26,540,850.93 791,464.72 203,203,909.01
运输设备 32,514,309.15 4,158,454.82 21,578.84 36,651,185.13
其他设备 3,575,607.06 402,571.88 20,000.00 3,958,178.94
固定资产装修 594,749.69 164,281.20 0.00 759,030.89
合计 274,828,486.81 35,787,654.88 838,447.76 309,777,693.93
2、减值准备
减值准备 年初数 本年增加 本年减少 年末数
房屋及建筑物 774,495.28 0.00 0.00 774,495.28
机器设备 1,196,370.56 0.00 0.00 1,196,370.56
合计 1,970,865.84 0.00 0.00 1,970,865.84
3、固定资产账面价值
原价 年初数 本期增加 本期减少 期末数
房屋及建筑物 187,075,707.95 358,141.91 6,886,550.87 180,547,298.99
机器设备 440,865,156.07 10,697,418.46 27,587,306.85 423,975,267.68
运输设备 35,687,188.95 2,590,783.06 4,500,152.15 33,777,819.86
其他设备 3,463,366.33 447,283.79 422,571.88 3,488,078.24
固定资产装修 2,802,126.12 - 164,281.20 2,637,844.92
合计 669,893,545.42 14,093,627.22 39,560,862.95 644,426,309.69
本期由在建工程转入固定资产原价为6,938,117.58元。
本期清理固定资产原价为1,773,208.07元。
期末抵押或担保的固定资产原价为296,580,266.16元，账面价值为134,008,339.60元。
4、已提足折旧仍继续使用的固定资产
类 别 账面原值 累计折旧 账面净值
房屋及建筑物 5,591,239.10 5,423,502.06 167,737.04
机器设备 48,248,193.73 46,791,357.53 1,456,836.20
运输设备 6,180,927.00 6,005,969.56 174,957.44
其他设备 1,192,542.00 1,160,265.09 32,276.91
合计 61,212,901.83 59,381,094.24 1,831,807.59
（十）在建工程
1、在建工程项目本年变动情况如下：
本年转入
工程名称 年初数 本年增加数 年末数
固定资产
0.00 4,243,009.21 2,074,804.99
车辆 2,168,204.22
0.00 12,003,958.81 12,003,958.81
和田日产2000吨新型干法水泥熟料生
本年转入
工程名称 年初数 本年增加数 年末数
固定资产
产线
0.00 612,238.39 612,238.39
滴罐肥项目
0.00 2,150,891.67 2,150,891.67
加气砼技改
10,656,723.67 11,062,119.67
窑磨改造、技改 405,396.00
0.00 136,721.88 0.00
变电站及线路改造 136,721.88
0.00 5,000,000.00
矿山道路改造 5,000,000.00
0.00 785,405.00
矿山技改 785,405.00
9,026,254.85 4,633,191.48 6,662,412.37
零星工程 2,269,349.00
合计 8,596,871.88 38,693,076.60 6,938,117.58 40,351,830.90
（十一）工程物资
项目 年初数 本期增加 本期减少 期末数
工程物资 0.00 272,746.30 0.00 272,746.30
（十二）无形资产
1、无形资产明细如下：
项目 取得方式 原值 剩余摊销年限
土地使用权 接受投资 1,693,407.04 23年0个月
土地使用权 购买 12,756,824.69 44年2个月－46年0个月
土地使用权 收购 104,540.85 9年6个月
合计 14,554,772.58
2、无形资产本年变动情况如下：
项 目 年初数 本期增加 本年摊销 累计摊销 期末数
土地使用权 12,788,239.56 104,540.85 186,753.04 1,848,745.21 12,706,027.37
（十三）商誉
项目 年初数 本期增加 本期减少 期末数
工程物资 5,118,906.58 0.00 0.00 5,118,906.58
（十四）长期待摊费用
1、长期待摊费用明细如下：
项目 预计摊销年限 原始发生额 剩余摊销年限
房屋租赁费 13年 265,561.60 5年1个月
采矿权 3－10年 1,151,737.00 1个月－7年4个月
合计 1,417,298.60
2、长期待摊费用本年变动情况如下：
项目 年初数 本年增加额 本年摊销额 累计摊销额 年末数
房屋租赁费 105,561.60 0.00 10,000.00 170,000.00 95,561.60
采矿权 831,865.45 0.00 84,205.43 404,076.98 747,660.02
合计 937,427.05 0.00 94,205.43 574,076.98 843,221.62
（十五）递延所得税资产
项目 年初数 本期增加 本期减少 期末数
递延所得税资产 4,207,206.67 755,639.01 0.00 4,962,845.68
（十六）短期借款
期末数 年初数
信用借款 0.00 15,000,000.00
抵押借款 69,000,000.00 59,000,000.00
保证借款 377,000,000.00 346,000,000.00
质押借款 --- 10,000,000.00
质押保证借款 --- 61,000,000.00
合计 446,000,000.00 491,000,000.00
抵、质押情况详见附注九承诺事项之（三）。
（十七）应付票据
期末数 年初数
银行承兑汇票 99,697,790.81 98,771,484.61
（十八）应付账款
期末数 年初数
113,105,750.83 101,437,661.60
期末余额中欠持公司5％以上（含5％）表决权股份的股东欠款为阿克苏青松建化总厂4,032,118.01元。
（十九）预收账款
期末数 年初数
34,923,976.69 32,154,139.68
期末余额中无欠持公司5％以上（含5％）表决权股份的股东欠款。
（二十）其他应付款
期末数 年初数
104,525,222.93 68,502,515.70
1、期末余额中欠持公司5％以上（含5％）表决权股份的股东欠款为阿克苏青松建化总厂1,500,000.00元。
2、金额较大的其他应付款：
债权人名称 金 额
新疆生产建设兵团农一师八团 30,000,000.00
新疆生产建设兵团农一师财务局 15,000,000.00
塔里木灌区水利管理处
新疆生产建设兵团农一师一团
新疆生产建设兵团 6,000,000.00
（二十一） 应付职工薪酬
项目 年初数 本期增加 本期减少 期末数
一、工资、奖金、津贴和补贴 3,330,667.49 30,661,874.77 31,152,253.25 2,840,289.01
二、职工福利费 3,240,082.35 4,318,274.13 4,204,700.22 3,353,656.26
10,793,316.32 10,699,460.84 93,855.48
三、社会保险费
1． 345,027.40 345,027.40 0.00
其中： 医疗保险费
2．基本养老保险费 9,044,703.96 8,961,769.35 82,934.61
3．年金缴费 0.00
4．失业保险费 838,646.50 831,434.80 7,211.70
5．工伤保险费 376,140.03 374,233.80 1,906.23
6．生育保险费 188,798.43 186,995.49 1,802.94
四、住房公积金 1,089,299.00 1,090,136.00 -837.00
五、工会经费 330,691.29 1,042,456.15 992,013.09 381,134.35
六、职工教育经费 573,747.23 810,811.57 579,679.95 804,878.85
七、非货币性福利 0.00 0.00 0.00
八、因解除劳动关系给予的补偿 330,081.61 330,081.61 0.00
合 计 7,475,188.36 49,046,113.55 49,048,324.96 7,472,976.95
（二十二） 应交税费
期末数 年初数
8,152,492.16
增值税 135,895.29
-84,690.88
营业税 -33,052.33
391,757.04
城市维护建设税 110,703.92
5,170,198.47
企业所得税 2,988,440.27
1,233,316.24
个人所得税 111,472.35
289,419.45
资源税 193,204.95
88,967.10
教育费附加 95,985.88
205,835.03
矿产资源补偿费 4,840.80
-2,632.48
房产税
-48.00
车船使用税
合计 15,444,614.13 3,607,491.13
（二十三） 长期借款
年末数 年初数
保证借款 160,000,000.00 40,000,000.00
（二十四） 股本
1、有限售条件的流通股 年初数 比例 期末数 比例
国有法人持有股份 103,372,871 55.90% 102,485,481 55.42%
境内自然人持有股份 554,629 0.30% -- --
有限售条件的流通股
103,927,500 56.20% 102,485,481 55.42%
合计
2、无限售条件的流通股
境内上市的人民币普通股 81,000,000 43.80% 82,442,019 44.58%
无限售条件的流通股
81,000,000 43.80% 82,442,019 44.58%
合计
3、股份总数 184,927,500 100.00% 184,927,500 100.00%
对有限售条件的流通股的情况说明：
2006年1月9日，公司股权分置改革完成。公司控股股东新疆青松建材化工总厂有限售条件的流通股在上市禁售期后12个月内不上市交易，在承诺期期满后，通过证券交易所挂牌出售股份，出售数量占公司股份数量的比例在12个月内不超过5%，在24个月内不超过10%；持有公司无限售条件流通股股东刘功大为公司董事，在其持有的公司股份，仍按照有关规定予以锁定。
（二十五） 资本公积
项 目 年初数 本年增加 本年减少 期末数
股本溢价 237,339,792.95 0.00 0.00 237,339,792.95
其他资本公积 6,836,738.68 0.00 0.00 6,836,738.68
合计 244,176,531.63 0.00 0.00 244,176,531.63
（二十六） 盈余公积
项 目 年初数 本年计提 公益金转入 期末数
法定盈余公积 29,318,528.44 0.00 0.00 29,318,528.44
（二十七） 未分配利润
项 目 金 额 提取或分配比例
年初未分配利润 79,151,221.37
加：本年净利润 26,864,517.46
减:应付普通股股利 18,492,750.00
年末未分配利润 87,522,988.83
（二十八） 少数股东权益
项 目 年初数 本年增加 本年减少 期末数
少数股东权益 35,830,485.78 0.00 3,084,800.15 32,745,685.63
（二十九） 营业收入、营业成本
营业收入
本期发生数 上年同期发生数
工业 259,310,080.88 221,611,115.08
营业成本
本期发生数 上年同期发生数
工业 190,244,464.24 162,296,224.64
公司向前五名客户销售总额为22,745,286.91元，占公司本年全部营业务收入的8.77%
营业务收入本期发生数比上年同期发生数增加37,698,965.80元，增加比例为17.01％，主要原因为：公司主导产品水泥销售单价有所上升。
（三十）营业税金及附加：
项目 计缴标准 本期发生数 上年同期发生数
营业税金及附加 3％、5％、7％ 2,077,838.35 1,800,187.63
（三十一） 财务费用
类 别 本期发生数 上年同期发生数
利息支出 17,386,938.49 13,607,184.47
减：利息收入 3,066,836.33 3,720,861.18
其 他 80,185.72 74,981.49
合 计 14,400,287.88 9,961,304.78
财务费用本年数比上年数增加2,441,034.22元，增加比例为58.70％。
（三十二） 投资收益：
1、本期发生数：
股票投资收债权投资收成本法下确认的权益法下确认的 股权转让
类 别 减值准备 合 计
益 益 股权投资收益 股权投资收益 收 益
长期股权投资 0.00 0.00 0.00 3,710,814.39 137,730.83 0.00 3,848,545.22
2、上年同期发生数：
股票投资 债权投资 成本法下确认的权益法下确认的 股权转让
类 别 减值准备 合 计
收益 收益 股权投资收益 股权投资收益 收益
长期股权投资 0.00 0.00 0.00 2,462,063.06 0.00 0.00 2,462,063.06
3、投资收益汇回无重大限制。
（三十三） 营业外收入
类 别 本期发生数 上年同期发生数
补贴收入-增值税即征即退 16,291,470.41 13,188,735.54
非流动资产处置利得 17,860.88 60,912.32
其 他 --- 159,243.52
合 计 16,309,331.29 13,408,891.38
（三十四） 营业外支出
类 别 本期发生数 上年同期发生数
非流动资产处置损失 51,925.54 27,033.49
非常损失
329,952.00 186,542.31
捐赠支出 82,913.00
债务重组 207,710.00
罚款支出 85,215.00 43,311.30
其 他 0.00 85,386.20
合 计 550,005.54 549,983.30
（三十五） 收到的其他与经营活动有关的现金31,283,980.12元
其中：
项 目 金 额
财务费用－利息收入 1,283,980.12
营业外收入
其他企业间往来 30,000,000.00
合计 31,283,980.12
（三十六） 支付的其他与经营活动有关的现金33,194,401.97元
其中：
项 目 金 额
费用支出 20,336,321.97
营业外支出 498,080.00
其他企业间往来 12,360,000.00
合计 33,194,401.97
（三十七） 收到的其他与筹资活动有关的现金0.00元
（三十八） 支付的其他与筹资活动有关的现金234,287.46元
（三十九） 2006年半年度净利润差异调节表
项 目 金额
19,074,426.24
2006年半年度净利润(原会计准则)
520,907.07
追溯调整项目影响利润合计数
520,907.07
其中:递延所得税资产影响
19,595,333.31
2006年半年度净利润(新会计准则)
假定全面执行新会计准则的备考信息
1,771,950.24
其他项目影响数合计
1,771,950.24
其中:递延所得税资产影响
45,725,837.73
2006年度模拟净利润
2006年半年度净利润差异调节表的说明:
由于公司应收款项坏账准备的计提及2006年度长期股权投资差额的摊销,按新会计准则核算影响递延所得税资产,产生对2006年半年度净利润的差异影响。
七、 母公司会计报表主要项目注释(如无特别注明，货币单位均为人民币元)
（一）应收账款
1、应收账款年末余额按账龄分析如下：
账龄 期末数
占应收账款
余额 总额的比例 坏账准备 计提比例
1 50,880,081.32 60.66% 3,052,804.89
年以内 6%
1~2 6,858,544.69 8.18% 685,854.47
年 10%
2~3 4,918,593.42 5.86% 737,789.01
年 15%
3 20,767,473.71 24.76% 4,153,494.74
年以上 20%
454,762.45 0.54% 227,381.23
特别计提 50%
合计 83,879,455.59 100% 8,857,324.34
账龄 年初数
占应收账款
余额 坏账准备 计提比例
总额的比例
1 36,423,561.07 57.74% 2,185,413.65
年以内 6%
1~2 5,253,839.90 8.33% 525,383.99
年 10%
2~3年 2,350,393.42 3.73% 352,559.02 15%
3年以上 18,590,992.67 29.48% 3,718,198.53 20%
454,762.45 0.72% 227,381.23
特别计提 50%
合计 63,073,549.51 100% 7,008,936.42
2、年末应收账款中欠款金额前五名的累计总欠款金额为16,369,983.12元，占应收账款总金额的19.52％。
3、年末应收账款中无持公司5％以上（含5％）表决权股份的股东欠款。
（二）其他应收款
1、其他应收款年末余额按账龄分析如下：
账龄 期末数
占其他应收款
余额 坏账准备 计提比例
总额的比例
1 134,387,119.48 98.34% 8,063,227.17
年以内 6%
1~2 337,006.83 0.25% 33,700.68
年 10%
2~3 1,449,104.74 1.06% 217,365.72
年 15%
3 476,815.60 0.35% 95,363.12
年以上 20%
合计 136,650,046.65 100% 8,409,656.69
账龄 年初数
占其他应收款
余额 总额的比例 坏账准备 计提比例
1 65,244,989.81 95.46% 3,914,699.39
年以内 6%
1~2 1,122,628.26 1.64% 112,262.83
年 10%
2~3 1,284,319.02 1.88% 192,647.86
年 15%
3 697,797.17 1.02% 139,559.43
年以上 20%
合计 68,349,734.26 100% 4,359,169.51
2、年末其他应收款中欠款金额前五名的累计总欠款金额为131,992,775.59元，占其他应收款总金额的比例为96.59％。
3、年末金额较大的其他应收款：
欠款单位名称 金 额 性质或内容
120,126,197.86
新疆青松水泥有限责任公司 往来款及借款
7,279,832.50
青松塔里木商品混凝土公司 往来款及借款
1,928,500.00
自治区建材工业协会 保证金
1,124,700.23
新疆机械设备进出口公司 往来款
1,533,545.00
青松沃田工贸有限责任公司 往来款及借款
合 计 131,992,775.59
4、期末其他应收款中无持公司5％以上（含5％）表决权股份的股东单位欠款。
（三） 长期投资
项 目 期 末 数 年 初 数
账面余额 减值准备 账面余额 减值准备
长期股权投资 276,925,246.18 0.00 271,856,551.79 0.00
长期股权投资：
A.成本法核算的对子公司股权投资：
占被投资 本年权益增减额 期末余额
单位
投资单位名称 年初余额 其 中
注册资本 本年合计 确认 股权投资 初始投资 累计增减 合计
比例 投资成本
收益 差额
阿克苏青松商品混凝土
100.00% 26,218,612.37 19,045,459.78 7,173,152.59 26,218,612.37
有限责任公司
新疆青松水泥有限责任
81..66% 104,246,125.26 48,000,000.00 56,246,125.26 104,246,125.26
公司
阿克苏青松塔里木商品
70.00% 11,575,017.85 9,251,524.44 2,323,493.41 11,575,017.85
混凝土有限责任公司
阿克苏市青松龙仁塑化
51.02% 4,462,556.22 -306,120.00 306,120.00 2,500,000.00 1,656,436.22 4,156,436..22
有限责任公司
阿克苏青松机械有限责
65% 1,664,000.00 1,664,000.00 1,664,000.00 1,664,000.00
任公司
146,502,311.70 1,357,880.00 1,664,000.00 306,120.00 80,460,984.22 67,399,207.48 147,860,191.70
合计
B．权益法核算的对联营企业股权投资：
占被投 本年权益增减额 期末余额
被投资单位名 资单位
年初余额 其 中
称 注册资 本年合计 投资 股权投资 初始投资 累计增减 合计
本比例
成本 确认收益 差额
新疆青松塔里
木建筑安装工 48.98% 65,160,721.56 2,603,886.88 0.00 2,603,886.88 48,000,000.00 19,764,608.44 67,764,608.44
程有限公司
新疆西建青松
建设有限责任 35.00% 16,442,732.66 1,157,715.57 0.00 1,157,715.57 10,500,000.00 7,100,448.23 17,600,448.23
公司
阿克苏市青松
沃田工贸有限 40.00% 2,053,182.95 -75,382.18 0.00 -75,382.18 330,000.00 1,647,800.77 1,977,800.77
责任公司
石河子开发区
青松天业水泥 43.75% 34,320,133.23 0.00 0.00 0.00 35,000,000.00 -679,866.77 34,320,133.23
有限公司
库车县鑫宇青
松混凝土工程 49.00% 7,377,469.69 24,594.12 0.00 24,594.12 7,459,442.00 -57,378,.19 7,402,063.81
有限责任公司
125,354,240.09 3,710,814.39 0.00 3,710,814.39 101,289,442.00 27,775,612.48 129,065,054.48
合 计
其中：股权投资差额：
被投资单位名称 初始金额 形成原因 摊销期限 年初余额 本年增加 本年摊销额 期末余额
阿克苏青松商品混凝土
4,395,105.40 溢价投资 10年 2,783,566.70 0.00 0.00 2,783,566.70
有限责任公司
阿克苏青松塔里木商品
2,055,894.32 溢价投资 10年 1,524,788.34 0.00 0.00 1,524,788.34
混凝土有限责任公司
库车县鑫宇青松混凝土
900,612.82 溢价投资 10年 810,551.54 0.00 0.00 810,551.54
工程有限责任公司
合计 7,351,612.54 5,118,906.58 0.00 0.00 5,118,906.58
（四） 营业务收入及营业务成本：
营业务收入 营业务成本
项 目
本期发生数 上年发生数 本期发生数 上年发生数
工业 193,818,916.73 160,378,083.15 137,480,316.20 113,731,126.39
营业务收入本年发生数比上年发生数增加33,440,833.58元，增加比例为20.85％，主要原因为：水泥销售单价有所上升。
（五） 投资收益：
1、本期发生数：
股票投资 债权投资 成本法下确认的 权益法下确认的 股权投资股权转让 减值
类 别 合 计
收益 收益 股权投资收益 股权投资收益 差额摊销 收 益 准备
长期股权投资 0.00 0.00 0.00 3,710,814.39 0.00 0.00 0.00 3,710,814.39
2、上年发生数：
股票投资 债权投资成本法下确认的权益法下确认的 股权投资 股权转让 减值
类 别 合 计
收益 收益 股权投资收益 股权投资收益 差额摊销 收益 准备
长期股权投资 0.00 0.00 0.00 2,462,063.06 0.00 0.00 0.00 2,462,063.06
3、投资收益汇回无重大限制。
八、 关联方关系及其交易：
（一）存在控制关系的关联方情况：
1、存在控制关系的关联方
（1）控制公司的关联方：
企业名称 注册地址 主营业务 与本企业关系 经济性质或类型 法定代表人
新疆阿克苏青松建材化
阿克苏市园林 采煤，商品销售 持有公司54.70％的股权 国有企业 张利
工总厂
（2）受公司控制的关联方：详见附注四。
2、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化（金额单位：万元）：
企业 名 称 年初数 本年增加 本年减少 年末数
新疆阿克苏青松建材化工总厂 7,784.00 0.00 0.00 7,784.00
阿克苏青松商品混凝土有限责任公司 1,800.00 0.00 360.00 1,440.00
新疆青松水泥有限责任公司 12,000.00 0.00 0.00 12,000.00
新疆青松塔里木商品混凝土有限责任公司 992.00 0.00 0.00 992.00
阿克苏市青松龙仁塑化有限责任公司 490.00 0.00 0.00 490.00
阿克苏市龙园废品收购有限责任公司 30.00 0.00 0.00 30.00
阿克苏青松机械有限责任公司 0.00 256.00 0.00 256.00
新疆青建进出口贸易有限公司 0.00 500.00 0.00 500.00
3、存在控制关系的关联方所持股份及其变化（金额单位：万元）
年初数 本年增加数 本年减少 年末数
企业名称
金额 ％ 金额 ％ 金额 ％ 金额 ％
新疆阿克苏青松建材化工总厂 10,115.22 54.70 0.00 0.00 0.00 0.00 10,115.22 54.70
阿克苏青松商品混凝土有限责任公司 1,440.00 80.00 0.00 0.00 0.00 0.00 1,440.00 100.00
新疆青松水泥有限责任公司 9,800.00 81.66 0.00 0.00 0.00 0.00 9,800.00 81.66
新疆青松塔里木商品混凝土有限责任公司 694.40 70.00 0.00 0.00 0.00 0.00 694.40 70.00
阿克苏市青松龙仁塑化有限责任公司 250.00 51.02 0.00 0.00 0.00 0.00 250.00 51.02
阿克苏市龙园废品收购有限责任公司 27.00 90.00 3.00 10.00 0.00 0.00 30.00 100.00
阿克苏青松机械有限责任公司 0.00 0.00 166.40 65.00 0.00 0.00 166.40 65.00
新疆青建进出口贸易有限公司 0.00 0.00 500.00 100.00 0.00 0.00 500.00 100.00
（二）不存在控制关系的关联方情况：
企业 名 称 与公司的关系
新疆青松塔里木建筑安装工程有限公司 联营企业
新疆西建青松建设有限责任公司 联营企业
阿克苏市青松沃田工贸有限责任公司 联营企业
石河子开发区青松天业水泥有限公司 联营企业
库车县鑫宇青松混凝土工程有限责任公司 联营企业
（三）关联方交易：
1、存在控制关系且已纳入公司合并会计报表范围的子公司，其相互间交易及母子公司交易已作抵销。
2、接受关联方提供劳务：
企业名称 本年度金额
新疆阿克苏青松建材化工总厂 782,250.00
3、向关联方采购货物：
企业名称 本年度金额
新疆阿克苏青松建材化工总厂 5,518,290.25
4、向关联方销售货物：
企业名称 本年度金额
371,194.72
新疆阿克苏青松建材化工总厂
新疆青松塔里木建筑安装工程有限公司 4,553,256.40
新疆西建青松建设有限责任公司 ---
1,683,959.20
库车县鑫宇青松混凝土工程有限公司
5、关联方往来款项余额：
项 目 本期末 上年末
应收帐款：
库车县鑫宇青松混凝土工程有限公司 3,151,537.90 2,878,950.20
新疆青松塔里木建筑安装工程有限公司 1,571,799.78 ---
其他应收款：
石河子开发区青松天业水泥有限公司 7,882,946.87 7,882,946.87
阿克苏市青松沃田工贸有限责任公司 1,533,545.00 ---
应付帐款：
新疆阿克苏青松建材化工总厂 4,032,118.01 2,651,820.94
新疆青松塔里木建筑安装工程有限公司 14,810,426.00 15,310,426.00
预收账款：
新疆西建青松建设有限责任公司 5,392,993.80 5,392,993.80
其他应付款：
新疆阿克苏青松建材化工总厂 1,500,000.00 1,500,000.00
6、其他关联方交易事项：
（1）公司与新疆阿克苏青松建材化工总厂于2001年2月18日签订了《房屋租赁协议》，协议规定租赁期限为十年，自2000年11月17日至2010年11月16日止，年租金为5万元。本期未确认租赁收入。
（2）公司为控股子公司新疆青松水泥有限责任公司提供银行贷款担保11,000万元，由后者向银行取得借款11,000万元。为控股子公司阿克苏青松商品混凝土有限责任公司提供银行贷款担保200万元，由后者向银行取得借款200万元。
（3）为关联方提供担保情况：
详见附注九。
九、 或有事项：
（一）截止2007年3月31日公司无重大未决诉讼情况。
（二）截止2007年3月31日公司为控股子公司提供债务担保形成的或有负债：
担保单位名称 被担保单位 担保种类 担保金额 债务到期日
新疆青松建材化工（集 阿克苏青松商品混凝土有限
贷款 2,000,000.00 2007年11月20日
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20,000,000.00 2007
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10,000,000.00 2008 3 30
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新疆青松建材化工（集 20,000,000.00 2008 4 2
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担保单位名称 被担保单位 担保种类 担保金额 债务到期日
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新疆青松水泥有限责任公司 银行承兑汇票 5,000,000.00 2007年11月8日
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担保单位名称 被担保单位 担保种类 担保金额 债务到期日
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新疆青松水泥有限责任公司 银行承兑汇票 26,342.80 2007年11月9日
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新疆青松水泥有限责任公司 银行承兑汇票 19,873.98 2007年12月21日
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担保单位名称 被担保单位 担保种类 担保金额 债务到期日
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新疆青松水泥有限责任公司 银行承兑汇票 132,750.00 2007年12月26日
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新疆青松水泥有限责任公司 银行承兑汇票 250,000.00 2007年12月29日
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新疆青松水泥有限责任公司 银行承兑汇票 250,000.00 2007年12月29日
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小计 160,143,145.41
十、 承诺事项：
（一）对外经济担保事项，详见附注九。
（二）公司以固定资产原价为296,580,266.16元，账面价值为134,008,339.60元的房屋建筑物及机器设备取得6,900万元短期借款。
十一、资产负债表日后事项：
经公司第二届董事会第十九次会议决议通过，申请向不特对象公开募集增发公司股份不超过6500万股人民币普通股（A股），并经公司2007年第二次临时股东大会决议通过。
十二、其他事项说明：
（一） 公司实施股权分置改革的情况说明：
2006年1月9日，公司股权分置改革完成。非流通股股东所持有股份自取得上市流通权后12个月内遵守相关法律法规的禁售规定。其中新疆阿克苏青松建材化工总厂在上市禁售期后12个月内不上市交易，在前述承诺期期满后，通过证券交易所挂牌出售股份，出售数量占公司股份数量的比例在12个月内不超过5%，在24个月内不超过10%；刘功大为公司董事，在其持有的公司股份限售期满后，仍按照有关规定予以锁定。
（二）公司控股子公司新疆青松水泥有限责任公司与新疆卡子湾水泥有限公司签订资产租赁协议，由于新疆卡子湾水泥有限公司面临实施重组的过渡时期，由新疆青松水泥有限责任公司租赁新疆卡子湾水泥有限公司包括水泥生产经营性资产及相关配套辅业设施。承租方承担出租方管理人员及员工工资，承担各项社会保险统筹费用。租赁期自2005年8月26日起至出租方列入国家重组计划之日，确定的年租金标准为零租赁。
（三）根据公司2007年1月16日第二届董事会第十六次会议决议，已启动建设和田2000T/D熟料新型干法水泥生产线。该生产线为日产2000吨熟料新型干法水泥生产线，具有年产熟料60万吨，水泥75万吨的生产能力。该项目总投资估算为27,513.35万元；同时在董事会决议中同意就该项目向银行申请项目贷款1.5亿元，期限为五年，以满足项目建设的需要。
（四）根据公司2007年3月26日第二届董事会第十七次会议决议，变更公司所属分公司新疆青松建材化工（集团）股份有限公司库车水泥厂为全资子公司，更名为库车青松水泥有限责任公司，变更在进行中。
十三、本年度非经常性损益列示如下（收益＋、损失－）：
项 目 金 额
（一）扣除公司日常资源综合利用增值税即征即
-532,144.66
退补贴收入后的其他各项营业外收入、支出
十四、按中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则》第9号的要求计算的净资产收益率及每股收益： 单位:元币种:人民币
净资产收益率（%） 每股收益
报告期利润
全面摊薄加权平均基本每股收益稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润 4.92 4.88 0.145 0.145
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 5.02 4.97 0.148 0.148
十五、财务报表的批准报出：本财务报表业经公司董事会于2007年7月31日批准报出。
八、备查文件目录
1、公司第三届董事会第二次会议决议
2、载有董事长签名的2007年半年度报告文本
3、载有法定代表人、总裁、总会计师、财务负责人签名并盖章的财务会计报告
4、报告期内在中国证券监督管理委员会指定报刊上公司披露过的所有文件文本及公告原稿
5、公司章程
6、公司备查文件完整，存放于公司董事会秘书处
董事长：甘军
新疆青松建材化工（集团）股份有限公司
2007年7月31日