2019 年第一季度报告
公司代码：600428 公司简称：中远海特
中远海运特种运输股份有限公司
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目录
一、 重要提示 ............................................................ 3
二、 公司基本情况 ........................................................ 3
三、 重要事项 ............................................................ 5
四、 附录 ................................................................ 7
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一、 重要提示
1.1 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，
不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
1.2 公司全体董事出席董事会审议季度报告。
1.3 公司负责人丁农先生、总经理陈威先生、主管会计工作负责人郑斌女士及会计机构负责人（会
计主管人员）张庆华先生保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。
1.4 本公司第一季度报告未经审计。
二、 公司基本情况
2.1 主要财务数据
单位：元 币种：人民币
本报告期末比上年度
本报告期末 上年度末
末增减(%)
总资产 21,227,864,884.30 21,666,421,461.06 -2.02
归属于上市公司股东的净
9,544,748,323.21 9,578,070,445.56 -0.35
资产
年初至报告期末 上年初至上年报告期末 比上年同期增减(%)
经营活动产生的现金流量
197,524,024.08 -135,550,618.82 不适用
净额
年初至报告期末 上年初至上年报告期末 比上年同期增减（%）
营业收入 1,960,498,780.06 1,623,120,288.84 20.79
归属于上市公司股东的净
30,900,422.21 19,675,967.95 57.05
利润
归属于上市公司股东的扣
31,738,039.89 14,466,667.76 119.39
除非经常性损益的净利润
加权平均净资产收益率（%） 0.32 0.21 增加 0.11 个百分点
基本每股收益（元/股） 0.014 0.009 57.05
稀释每股收益（元/股） 0.014 0.009 57.05
非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期金额 说明
非流动资产处置损益 2,874,290.49 主要是老旧船舶处置收益
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营
业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定 38,522.14
标准定额或定量持续享受的政府补助除外
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -4,089,661.44 主要是扶贫捐赠支出
少数股东权益影响额（税后） -7,705.61
所得税影响额 346,936.74
合计 -837,617.68
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2.2 截止报告期末的股东总数、前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
单位：股
股东总数（户） 108,176
前十名股东持股情况
持有有 质押或冻结情况
期末持股 比例 限售条
股东名称（全称） 股东性质
数量 (%) 件股份 股份状态 数量
数量
中国远洋运输有限公司 1,083,147,344 50.46 0 无 无 国有法人
前海开源基金－包商银行－前海 境内非国
228,102,189 10.63 0 未知 未知
开源定增 11 号资产管理计划 有法人
中央汇金资产管理有限责任公司 48,347,200 2.25 0 未知 未知 其他
银华基金－农业银行－银华中证
11,510,100 0.54 0 未知 未知 其他
金融资产管理计划
工银瑞信基金－农业银行－工银
11,220,948 0.52 0 未知 未知 其他
瑞信中证金融资产管理计划
中国广州外轮代理有限公司 10,256,301 0.48 0 未知 未知 国有法人
中国农业银行股份有限公司－中
证 500 交易型开放式指数证券投 8,964,382 0.42 0 未知 未知 其他
资基金
大成基金－农业银行－大成中证
8,195,732 0.38 0 未知 未知 其他
金融资产管理计划
香港中央结算有限公司 6,759,515 0.31 0 未知 未知 其他
华夏基金－农业银行－华夏中证
6,263,470 0.29 0 未知 未知 其他
金融资产管理计划
前十名无限售条件股东持股情况
持有无限售条件流 股份种类及数量
股东名称
通股的数量 种类 数量
中国远洋运输有限公司 1,083,147,344 人民币普通股 1,083,147,344
前海开源基金－包商银行－前海开源定增 11 号
228,102,189 人民币普通股 228,102,189
资产管理计划
中央汇金资产管理有限责任公司 48,347,200 人民币普通股 48,347,200
银华基金－农业银行－银华中证金融资产管理
11,510,100 人民币普通股 11,510,100
计划
工银瑞信基金－农业银行－工银瑞信中证金融
11,220,948 人民币普通股 11,220,948
资产管理计划
中国广州外轮代理有限公司 10,256,301 人民币普通股 10,256,301
中国农业银行股份有限公司－中证 500 交易型开
8,964,382 人民币普通股 8,964,382
放式指数证券投资基金
大成基金－农业银行－大成中证金融资产管理
8,195,732 人民币普通股 8,195,732
计划
香港中央结算有限公司 6,759,515 人民币普通股 6,759,515
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华夏基金－农业银行－华夏中证金融资产管理
6,263,470 人民币普通股 6,263,470
计划
1、报告期，持有公司股份 5%以上的股东为中国远洋
运输有限公司，中国远洋运输有限公司所持公司股份未发
生质押、冻结情形。公司未知其他无限售条件股东所持有
股份有无发生质押、冻结情形。
上述股东关联关系或一致行动的说明
2、中国广州外轮代理公司与公司属同一控股股东中国
远洋运输有限公司，除此之外，公司未知以上无限售条件
股东之间的关联关系情况或属于《上市公司收购管理办法》
规定的一致行动人情况。
2.3 截止报告期末的优先股股东总数、前十名优先股股东、前十名优先股无限售条件股东持股情
况表
□适用 √不适用
三、 重要事项
3.1 公司主要会计报表项目、财务指标重大变动的情况及原因
√适用 □不适用
变动比例
项目名称 本期期末数 上期期末数 情况说明
（%）
报告期公司偿还到期银行借款和按
货币资金 472,678,621.76 1,080,271,073.53 -56.24
照造船合同进度支付造船款所致
应收票据及应 报告期末未到收款期的运费增加所
1,046,051,669.12 758,119,140.07 37.98
收账款 致
预收款项 215,178,980.85 120,277,133.88 78.90 报告期末预收未完航次运费增加
变动比例
项目名称 本期数 上期数 情况说明
（%）
管理费用 148,384,397.97 112,884,199.23 31.45 报告期公司人工成本增加所致
报告期公司贷款利息支出增加及
财务费用 92,287,389.75 69,956,294.69 31.92
汇兑损失增加
报告期公司开始执行新金融工具
资产减值损失 0.00 1,389,665.13 -100.00 准则，计提的金融工具预期信用
损失在信用减值损失项目反映
报告期公司开始执行新金融工具
信用减值损失 3,297,296.65 0.00 不适用 准则，计提的金融工具预期信用
损失在信用减值损失项目反映
上年同期公司有房产处置收益，
资产处置收益 -16,082.75 6,004,092.47 -100.27
本报告期无此项收益
报告期公司收到与日常经营活动
其他收益 37,522.14 380,930.85 -90.15
相关的政府补助减少
营业外收入 3,882,062.30 539,560.77 619.49 报告期有公司处置报废老旧船舶
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变动比例
项目名称 本期数 上期数 情况说明
（%）
管理费用 148,384,397.97 112,884,199.23 31.45 报告期公司人工成本增加所致
收益, 上年同期无此项收益
报告期公司有扶贫捐赠支出，上
营业外支出 5,080,350.50 41,901.67 12,024.46
年同期无此项支出
报告期公司利润总额增加相应计
所得税费用 14,237,847.86 9,254,000.05 53.86
提的所得税增加
3.2 重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
√适用 □不适用
为了加快业务全球化布局，加强欧洲区域特种船业务营销工作，更好的开拓大西洋航线业务，
经公司第七届董事会第二次会议审议通过，由公司下属中远航运（香港）投资发展有限公司（以
下简称“香港子公司”）以现金153万欧元对关联方中国海运（荷兰）代理有限公司（以下简称“中
海荷兰”）进行增资，增资完成后，香港子公司和中远海运（欧洲）控股有限公司持有中海荷兰
的股比分别为51.03%和48.97%，实现香港子公司对中海荷兰的控股，将其打造成为公司的欧洲经
营平台。截至本报告披露日，增资已完成。
3.3 报告期内超期未履行完毕的承诺事项
□适用 √不适用
3.4 公司对会计估计变更原因及影响的分析说明
开始适用
会计估计变更的内容和原因 备 注
的时点
公司船舶资产的预计净残值按预计废钢价确认。
1、公司本报告期减少折旧费用
截止 2018 年底，公司对自有船舶的残值计算标准为
679.17 万元，相应增加归属母公
330 美元/轻吨。考虑到近年来航运市场及废钢价格波
司所有者的净利润 538.40 万元；
动较大，谨慎起见，公司将采用国际拆船市场最近三 2019 年
2、预计减少公司 2019 年折旧费
年年末废钢价测算的平均值，作为预计净残值的调整 1月1日
用 2,755.33 万元，相应增加公司
基础。为了更加客观地反映船舶固定资产的预计残值
2019 年归属母公司所有者的净利
情况，公司将自有船舶的残值标准调整为 366 美元/
润 2,181.94 万元。
轻吨。以上会计估计变更采用未来适用法。
3.5 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生重大变动的警
示及原因说明
□适用 √不适用
公司名称 中远海运特种运输股份有限公司
法定代表人 丁农
日期 2019 年 4 月 29 日
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四、 附录
4.1 财务报表
合并资产负债表
2019 年 3 月 31 日
编制单位:中远海运特种运输股份有限公司
单位：元 币种:人民币 审计类型：未经审计
项目 2019 年 3 月 31 日 2018 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 472,678,621.76 1,080,271,073.53
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据及应收账款 1,046,051,669.12 758,119,140.07
其中：应收票据 24,046,873.80 42,323,385.80
应收账款 1,022,004,795.32 715,795,754.27
预付款项 742,896,706.57 677,252,283.04
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款 77,099,544.94 82,426,553.36
其中：应收利息 118,395.09 126,890.18
应收股利 0.00 0.00
买入返售金融资产
存货 403,138,971.33 394,565,795.09
合同资产
持有待售资产 24,236,402.32 24,678,679.32
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 103,105,675.02 110,687,925.80
流动资产合计 2,869,207,591.06 3,128,001,450.21
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
可供出售金融资产 0.00 348,012,875.00
其他债权投资
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 779,129,627.31 777,945,033.93
其他权益工具投资 31,354,075.00 0.00
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项目 2019 年 3 月 31 日 2018 年 12 月 31 日
其他非流动金融资产 316,658,800.00 0.00
投资性房地产 216,140,498.18 223,276,127.33
固定资产 16,193,841,050.17 16,381,515,513.58
在建工程 334,468,950.72 307,375,828.56
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 410,847,209.65 413,812,853.33
开发支出
商誉
长期待摊费用 27,669,164.53 29,913,303.87
递延所得税资产 48,547,917.68 56,568,475.25
其他非流动资产
非流动资产合计 18,358,657,293.24 18,538,420,010.85
资产总计 21,227,864,884.30 21,666,421,461.06
流动负债：
短期借款 610,000,000.00 650,000,000.00
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据及应付账款 1,876,023,149.12 1,912,554,219.56
预收款项 215,178,980.85 120,277,133.88
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬 161,305,294.42 208,632,890.60
应交税费 18,515,450.79 17,755,718.34
其他应付款 241,918,932.33 274,002,867.21
其中：应付利息 36,899,185.76 65,475,861.73
应付股利 0.00 0.00
应付手续费及佣金
应付分保账款
合同负债
持有待售负债
一年内到期的非流动负债 2,480,087,987.83 2,071,950,206.68
其他流动负债
流动负债合计 5,603,029,795.34 5,255,173,036.27
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项目 2019 年 3 月 31 日 2018 年 12 月 31 日
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款 4,537,063,223.45 5,295,448,114.87
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬 1,127,667,575.31 1,127,667,575.31
预计负债
递延收益 818,450.35 855,972.49
递延所得税负债 407,026,107.73 401,950,373.99
其他非流动负债
非流动负债合计 6,072,575,356.84 6,825,922,036.66
负债合计 11,675,605,152.18 12,081,095,072.93
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 2,146,650,771.00 2,146,650,771.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 4,277,639,939.31 4,277,639,939.31
减：库存股
其他综合收益 -350,740,149.11 -286,517,604.55
专项储备
盈余公积 856,852,067.27 856,852,067.27
一般风险准备
未分配利润 2,614,345,694.74 2,583,445,272.53
归属于母公司所有者权益（或股东 9,544,748,323.21 9,578,070,445.56
权益）合计
少数股东权益 7,511,408.91 7,255,942.57
所有者权益（或股东权益）合计 9,552,259,732.12 9,585,326,388.13
负债和所有者权益（或股东权益） 21,227,864,884.30 21,666,421,461.06
总计
法定代表人：丁农 总经理：陈威 主管会计工作负责人：郑斌 会计机构负责人：张庆华
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2019 年第一季度报告
母公司资产负债表
2019 年 3 月 31 日
编制单位:中远海运特种运输股份有限公司
单位:元 币种:人民币 审计类型：未经审计
项目 2019 年 3 月 31 日 2018 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 199,874,261.28 422,009,675.69
交易性金融资产
以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融资产
衍生金融资产
应收票据及应收账款 579,657,949.94 396,817,594.13
其中：应收票据 22,061,685.80 41,961,685.80
应收账款 557,596,264.14 354,855,908.33
预付款项 286,385,892.63 245,845,935.98
其他应收款 694,518,025.35 425,695,393.71
其中：应收利息 82,530.09 226,335.85
应收股利 0.00 0.00
存货 161,711,005.50 155,510,962.22
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 174,771,866.97 175,165,822.60
流动资产合计 2,096,919,001.67 1,821,045,384.33
非流动资产：
债权投资
可供出售金融资产 0.00 150,789,900.00
其他债权投资
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 3,957,165,225.48 3,956,062,469.35
其他权益工具投资
其他非流动金融资产 150,789,900.00 0.00
投资性房地产 177,297,768.72 179,182,480.58
固定资产 6,784,878,931.15 6,529,905,743.57
在建工程 194,287,469.16 221,973,756.22
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 5,140,987.80 5,516,040.98
开发支出
商誉
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2019 年第一季度报告
项目 2019 年 3 月 31 日 2018 年 12 月 31 日
长期待摊费用 9,814,090.70 10,256,410.22
递延所得税资产 46,693,871.81 54,721,604.06
其他非流动资产
非流动资产合计 11,326,068,244.82 11,108,408,404.98
资产总计 13,422,987,246.49 12,929,453,789.31
流动负债：
短期借款 975,000,000.00 975,000,000.00
交易性金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融负债
衍生金融负债
应付票据及应付账款 898,379,783.06 762,676,484.53
预收款项 119,282,522.84 64,250,818.93
合同负债
应付职工薪酬 67,833,035.02 86,334,198.77
应交税费 1,759,335.26 1,346,260.64
其他应付款 507,721,679.79 100,797,429.73
其中：应付利息 12,578,611.96 20,551,823.19
应付股利 0.00 0.00
持有待售负债
一年内到期的非流动负债 827,859,550.00 395,912,095.00
其他流动负债
流动负债合计 3,397,835,905.97 2,386,317,287.60
非流动负债：
长期借款 1,280,323,150.00 1,790,917,125.00
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益
递延所得税负债 64,957,324.60 64,344,565.94
其他非流动负债
非流动负债合计 1,345,280,474.60 1,855,261,690.94
负债合计 4,743,116,380.57 4,241,578,978.54
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 2,146,650,771.00 2,146,650,771.00
其他权益工具
其中：优先股
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2019 年第一季度报告
项目 2019 年 3 月 31 日 2018 年 12 月 31 日
永续债
资本公积 4,645,345,365.79 4,645,345,365.79
减：库存股
其他综合收益 -1,429,886.21 -1,429,886.21
专项储备
盈余公积 856,852,067.27 856,852,067.27
未分配利润 1,032,452,548.07 1,040,456,492.92
所有者权益（或股东权益）合计 8,679,870,865.92 8,687,874,810.77
负债和所有者权益（或股东权益）总计 13,422,987,246.49 12,929,453,789.31
法定代表人：丁农 总经理：陈威 主管会计工作负责人：郑斌 会计机构负责人：张庆华
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2019 年第一季度报告
合并利润表
2019 年 1—3 月
编制单位：中远海运特种运输股份有限公司
单位：元 币种:人民币 审计类型：未经审计
项目 2019 年第一季度 2018 年第一季度
一、营业总收入 1,960,498,780.06 1,623,120,288.84
其中：营业收入 1,960,498,780.06 1,623,120,288.84
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 1,915,112,788.22 1,601,900,420.52
其中：营业成本 1,654,327,068.09 1,402,905,140.29
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加 4,883,657.35 3,922,544.24
销售费用 11,734,420.00 10,756,874.55
管理费用 148,384,397.97 112,884,199.23
研发费用 198,558.41 85,702.39
财务费用 92,287,389.75 69,956,294.69
其中：利息费用 80,354,172.52 66,315,802.84
利息收入 2,395,695.22 1,921,941.24
资产减值损失 0.00 1,389,665.13
信用减值损失 3,297,296.65 0.00
加：其他收益 37,522.14 380,930.85
投资收益（损失以“－”号填列） 1,184,593.38 1,023,358.95
其中：对联营企业和合营企业的投资收益 1,184,593.38 1,023,358.95
汇兑收益（损失以“－”号填列）
净敞口套期收益（损失以“-”号填列）
公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
资产处置收益（损失以“－”号填列） -16,082.75 6,004,092.47
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 46,592,024.61 28,628,250.59
加：营业外收入 3,882,062.30 539,560.77
减：营业外支出 5,080,350.50 41,901.67
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 45,393,736.41 29,125,909.69
减：所得税费用 14,237,847.86 9,254,000.05
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 31,155,888.55 19,871,909.64
（一）按经营持续性分类
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2019 年第一季度报告
项目 2019 年第一季度 2018 年第一季度
1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） 31,155,888.55 19,871,909.64
2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司股东的净利润（净亏损 30,900,422.21 19,675,967.95
以“-”号填列）
2.少数股东损益（净亏损以“-”号填列） 255,466.34 195,941.69
六、其他综合收益的税后净额 -64,222,544.56 -110,889,674.24
归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 -64,222,544.56 -110,889,674.24
（一）不能重分类进损益的其他综合收益 0.00 0.00
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值变动
4.企业自身信用风险公允价值变动
（二）将重分类进损益的其他综合收益 -64,222,544.56 -110,889,674.24
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.可供出售金融资产公允价值变动损益
4.金融资产重分类计入其他综合收益的
金额
5.持有至到期投资重分类为可供出售金
融资产损益
6.其他债权投资信用减值准备
7.现金流量套期储备（现金流量套期损
益的有效部分）
8.外币财务报表折算差额 -64,222,544.56 -110,889,674.24
9.其他
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
七、综合收益总额 -33,066,656.01 -91,017,764.60
归属于母公司所有者的综合收益总额 -33,322,122.35 -91,213,706.29
归属于少数股东的综合收益总额 255,466.34 195,941.69
八、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股) 0.014 0.009
（二）稀释每股收益(元/股) 0.014 0.009
法定代表人：丁农 总经理：陈威 主管会计工作负责人：郑斌 会计机构负责人：张庆华
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2019 年第一季度报告
母公司利润表
2019 年 1—3 月
编制单位：中远海运特种运输股份有限公司
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
项目 2019 年第一季度 2018 年第一季度
一、营业收入 1,877,522,865.59 703,719,271.89
减：营业成本 1,727,266,214.65 658,777,546.53
税金及附加 1,611,858.30 858,882.49
销售费用
管理费用 117,069,295.01 81,769,021.32
研发费用 198,558.41 85,702.39
财务费用 28,563,527.77 -12,631,053.44
其中：利息费用 30,464,471.79 16,898,625.55
利息收入 1,720,581.77 1,162,643.75
资产减值损失 0.00 1,425,943.90
信用减值损失 1,531,297.67
加：其他收益
投资收益（损失以“－”号填列） 1,102,756.13 -1,952,338.00
其中：对联营企业和合营企业的投资收益 1,102,756.13 -1,952,338.00
净敞口套期收益（损失以“-”号填列）
公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
资产处置收益（损失以“－”号填列） -16,082.75 120,000.00
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 2,368,787.16 -28,399,109.30
加：营业外收入 3,297,758.90 225,610.00
减：营业外支出 5,030,000.00 0.00
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 636,546.06 -28,173,499.30
减：所得税费用 8,640,490.91 1,771,607.22
四、净利润（净亏损以“－”号填列） -8,003,944.85 -29,945,106.52
（一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） -8,003,944.85 -29,945,106.52
（二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额 0.00 0.00
（一）不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值变动
4.企业自身信用风险公允价值变动
（二）将重分类进损益的其他综合收益 0.00 0.00
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.可供出售金融资产公允价值变动损益
4.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
5.持有至到期投资重分类为可供出售金融资
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2019 年第一季度报告
项目 2019 年第一季度 2018 年第一季度
产损益
6.其他债权投资信用减值准备
7.现金流量套期储备（现金流量套期损益的
有效部分
8.外币财务报表折算差额
9.其他
六、综合收益总额 -8,003,944.85 -29,945,106.52
七、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股)
（二）稀释每股收益(元/股)
法定代表人：丁农 总经理：陈威 主管会计工作负责人：郑斌 会计机构负责人：张庆华
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2019 年第一季度报告
合并现金流量表
2019 年 1—3 月
编制单位：中远海运特种运输股份有限公司
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
项目 2019年第一季度 2018年第一季度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 1,774,532,398.82 1,291,959,851.33
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还 37,335,926.95 53,466,521.91
收到其他与经营活动有关的现金 19,560,659.07 17,256,852.53
经营活动现金流入小计 1,831,428,984.84 1,362,683,225.77
购买商品、接受劳务支付的现金 1,199,056,772.91 970,277,427.66
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
为交易目的而持有的金融资产净增加额
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 385,677,942.86 472,573,555.56
支付的各项税费 12,658,700.24 10,459,618.59
支付其他与经营活动有关的现金 36,511,544.75 44,923,242.78
经营活动现金流出小计 1,633,904,960.76 1,498,233,844.59
经营活动产生的现金流量净额 197,524,024.08 -135,550,618.82
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产 17,567,140.41 6,005,092.47
收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 17,567,140.41 6,005,092.47
购建固定资产、无形资产和其他长期资产 401,305,740.78 358,511,673.95
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2019 年第一季度报告
项目 2019年第一季度 2018年第一季度
支付的现金
投资支付的现金
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 401,305,740.78 358,511,673.95
投资活动产生的现金流量净额 -383,738,600.37 -352,506,581.48
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金 354,717,368.78 40,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 354,717,368.78 40,000,000.00
偿还债务支付的现金 639,498,632.94 250,761,787.78
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 108,122,966.34 88,352,711.55
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 2,817,176.96 283,210.32
筹资活动现金流出小计 750,438,776.24 339,397,709.65
筹资活动产生的现金流量净额 -395,721,407.46 -299,397,709.65
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -25,477,479.15 -42,505,085.60
五、现金及现金等价物净增加额 -607,413,462.90 -829,959,995.55
加：期初现金及现金等价物余额 1,030,038,759.22 1,391,943,445.60
六、期末现金及现金等价物余额 422,625,296.32 561,983,450.05
法定代表人：丁农 总经理：陈威 主管会计工作负责人：郑斌 会计机构负责人：张庆华
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2019 年第一季度报告
母公司现金流量表
2019 年 1—3 月
编制单位：中远海运特种运输股份有限公司
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
项目 2019年第一季度 2018年第一季度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 801,992,451.01 486,110,117.82
收到的税费返还 32,492,142.28 46,823,012.47
收到其他与经营活动有关的现金 393,713,035.91 835,045,581.76
经营活动现金流入小计 1,228,197,629.20 1,367,978,712.05
购买商品、接受劳务支付的现金 589,970,059.95 483,855,525.66
支付给职工以及为职工支付的现金 198,959,341.60 273,083,337.23
支付的各项税费 3,540,954.86 1,079,347.50
支付其他与经营活动有关的现金 211,530,914.49 10,595,617.51
经营活动现金流出小计 1,004,001,270.90 768,613,827.90
经营活动产生的现金流量净额 224,196,358.30 599,364,884.15
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收 17,567,140.41 120,000.00
回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 17,567,140.41 120,000.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支 335,400,190.43 307,499,887.90
付的现金
投资支付的现金
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 335,400,190.43 307,499,887.90
投资活动产生的现金流量净额 -317,833,050.02 -307,379,887.90
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计
偿还债务支付的现金 66,506,600.00 30,631,100.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 38,437,683.02 20,124,434.31
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 104,944,283.02 50,755,534.31
筹资活动产生的现金流量净额 -104,944,283.02 -50,755,534.31
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -23,554,439.67 -28,558,739.48
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2019 年第一季度报告
项目 2019年第一季度 2018年第一季度
五、现金及现金等价物净增加额 -222,135,414.41 212,670,722.46
加：期初现金及现金等价物余额 422,009,675.69 135,714,903.44
六、期末现金及现金等价物余额 199,874,261.28 348,385,625.90
法定代表人：丁农 总经理：陈威 主管会计工作负责人：郑斌 会计机构负责人：张庆华
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2019 年第一季度报告
4.2 首次执行新金融工具准则、新收入准则、新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关项
目情况
√适用 □不适用
合并资产负债表
单位:元 币种:人民币
项目 2018 年 12 月 31 日 2019 年 1 月 1 日 调整数
流动资产：
货币资金 1,080,271,073.53 1,080,271,073.53
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据及应收账款 758,119,140.07 758,119,140.07
其中：应收票据 42,323,385.80 42,323,385.80
应收账款 715,795,754.27 715,795,754.27
预付款项 677,252,283.04 677,252,283.04
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款 82,426,553.36 82,426,553.36
其中：应收利息 126,890.18 126,890.18
应收股利 0.00 0.00
买入返售金融资产
存货 394,565,795.09 394,565,795.09
合同资产
持有待售资产 24,678,679.32 24,678,679.32
一年内到期的非流动资产 0.00 0.00
其他流动资产 110,687,925.80 110,687,925.80
流动资产合计 3,128,001,450.21 3,128,001,450.21
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
可供出售金融资产 348,012,875.00 0.00 -348,012,875.00
其他债权投资
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 777,945,033.93 777,945,033.93
其他权益工具投资 0.00 31,354,075.00 31,354,075.00
其他非流动金融资产 0.00 316,658,800.00 316,658,800.00
投资性房地产 223,276,127.33 223,276,127.33
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2019 年第一季度报告
项目 2018 年 12 月 31 日 2019 年 1 月 1 日 调整数
固定资产 16,381,515,513.58 16,381,515,513.58
在建工程 307,375,828.56 307,375,828.56
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 413,812,853.33 413,812,853.33
开发支出
商誉
长期待摊费用 29,913,303.87 29,913,303.87
递延所得税资产 56,568,475.25 56,568,475.25
其他非流动资产
非流动资产合计 18,538,420,010.85 18,538,420,010.85
资产总计 21,666,421,461.06 21,666,421,461.06
流动负债：
短期借款 650,000,000.00 650,000,000.00
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据及应付账款 1,912,554,219.56 1,912,554,219.56
预收款项 120,277,133.88 120,277,133.88
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬 208,632,890.60 208,632,890.60
应交税费 17,755,718.34 17,755,718.34
其他应付款 274,002,867.21 274,002,867.21
其中：应付利息 65,475,861.73 65,475,861.73
应付股利 0.00 0.00
应付手续费及佣金
应付分保账款
合同负债
持有待售负债
一年内到期的非流动负债 2,071,950,206.68 2,071,950,206.68
其他流动负债
流动负债合计 5,255,173,036.27 5,255,173,036.27
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款 5,295,448,114.87 5,295,448,114.87
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2019 年第一季度报告
项目 2018 年 12 月 31 日 2019 年 1 月 1 日 调整数
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬 1,127,667,575.31 1,127,667,575.31
预计负债
递延收益 855,972.49 855,972.49
递延所得税负债 401,950,373.99 401,950,373.99
其他非流动负债
非流动负债合计 6,825,922,036.66 6,825,922,036.66
负债合计 12,081,095,072.93 12,081,095,072.93
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 2,146,650,771.00 2,146,650,771.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 4,277,639,939.31 4,277,639,939.31
减：库存股
其他综合收益 -286,517,604.55 -286,517,604.55
专项储备
盈余公积 856,852,067.27 856,852,067.27
一般风险准备
未分配利润 2,583,445,272.53 2,583,445,272.53
归属于母公司所有者权益合计 9,578,070,445.56 9,578,070,445.56
少数股东权益 7,255,942.57 7,255,942.57
所有者权益（或股东权益）合计 9,585,326,388.13 9,585,326,388.13
负债和所有者权益（或股东权 21,666,421,461.06 21,666,421,461.06
益）总计
各项目调整情况的说明：
√适用 □不适用
2017 年,财政部发布了修订后的《企业会计准则第 22 号—金融工具确认和计量》（财会
[2017]7 号）、《企业会计准则第 23 号—金融资产转移》（财会[2017]8 号）、《企业会计准则
第 24 号—套期会计》（财会[2017]9 号）、《企业会计准则第 37 号—金融工具列报》（财会[2017]14
号）四项新金融工具准则，要求境内上市公司自 2019 年 1 月 1 日起施行。经中远海特第七届董
事会第四次会议审议通过，公司自 2019 年 1 月 1 日起执行上述企业会计准则，并对会计政策相关
内容进行调整。
从 2019 年 1 月 1 日起将原在资产负债表可供出售金融资产项目列报的股权投资，根据不同持
有目的，调整至资产负债表其他权益工具投资项目列报，并指定为以公允价值计量且其变动计入
其他综合收益的金融资产；或调整至资产负债表其他非流动金融资产项目列报，并指定为以公允
价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
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2019 年第一季度报告
母公司资产负债表
单位:元 币种:人民币
项目 2018 年 12 月 31 日 2019 年 1 月 1 日 调整数
流动资产：
货币资金 422,009,675.69 422,009,675.69
交易性金融资产
以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据及应收账款 396,817,594.13 396,817,594.13
其中：应收票据 41,961,685.80 41,961,685.80
应收账款 354,855,908.33 354,855,908.33
预付款项 245,845,935.98 245,845,935.98
其他应收款 425,695,393.71 425,695,393.71
其中：应收利息 226,335.85 226,335.85
应收股利 0.00 0.00
存货 155,510,962.22 155,510,962.22
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 175,165,822.60 175,165,822.60
流动资产合计 1,821,045,384.33 1,821,045,384.33
非流动资产：
债权投资
可供出售金融资产 150,789,900.00 0.00 -150,789,900.00
其他债权投资
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 3,956,062,469.35 3,956,062,469.35
其他权益工具投资
其他非流动金融资产 0.00 150,789,900.00 150,789,900.00
投资性房地产 179,182,480.58 179,182,480.58
固定资产 6,529,905,743.57 6,529,905,743.57
在建工程 221,973,756.22 221,973,756.22
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 5,516,040.98 5,516,040.98
开发支出
商誉
长期待摊费用 10,256,410.22 10,256,410.22
递延所得税资产 54,721,604.06 54,721,604.06
其他非流动资产
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2019 年第一季度报告
项目 2018 年 12 月 31 日 2019 年 1 月 1 日 调整数
非流动资产合计 11,108,408,404.98 11,108,408,404.98
资产总计 12,929,453,789.31 12,929,453,789.31
流动负债：
短期借款 975,000,000.00 975,000,000.00
交易性金融负债
以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据及应付账款 762,676,484.53 762,676,484.53
预收款项 64,250,818.93 64,250,818.93
合同负债
应付职工薪酬 86,334,198.77 86,334,198.77
应交税费 1,346,260.64 1,346,260.64
其他应付款 100,797,429.73 100,797,429.73
其中：应付利息 20,551,823.19 20,551,823.19
应付股利 0.00 0.00
持有待售负债
一年内到期的非流动负债 395,912,095.00 395,912,095.00
其他流动负债
流动负债合计 2,386,317,287.60 2,386,317,287.60
非流动负债：
长期借款 1,790,917,125.00 1,790,917,125.00
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益
递延所得税负债 64,344,565.94 64,344,565.94
其他非流动负债
非流动负债合计 1,855,261,690.94 1,855,261,690.94
负债合计 4,241,578,978.54 4,241,578,978.54
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 2,146,650,771.00 2,146,650,771.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 4,645,345,365.79 4,645,345,365.79
减：库存股
其他综合收益 -1,429,886.21 -1,429,886.21
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2019 年第一季度报告
项目 2018 年 12 月 31 日 2019 年 1 月 1 日 调整数
专项储备
盈余公积 856,852,067.27 856,852,067.27
未分配利润 1,040,456,492.92 1,040,456,492.92
所有者权益（或股东权益）合 8,687,874,810.77 8,687,874,810.77
计
负债和所有者权益（或股东权 12,929,453,789.31 12,929,453,789.31
益）总计
各项目调整情况的说明：
√适用 □不适用
2017 年,财政部发布了修订后的《企业会计准则第 22 号—金融工具确认和计量》（财会
[2017]7 号）、《企业会计准则第 23 号—金融资产转移》（财会[2017]8 号）、《企业会计准则
第 24 号—套期会计》（财会[2017]9 号）、《企业会计准则第 37 号—金融工具列报》（财会[2017]14
号）四项新金融工具准则，要求境内上市公司自 2019 年 1 月 1 日起施行。经中远海特第七届董
事会第四次会议审议通过，公司自 2019 年 1 月 1 日起执行上述企业会计准则，并对会计政策相关
内容进行调整。
从 2019 年 1 月 1 日起将原在资产负债表可供出售金融资产项目列报的股权投资，根据持有目
的，调整至资产负债表其他非流动金融资产项目列报，并指定为以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产。
4.3 首次执行新金融工具准则、新租赁准则追溯调整前期比较数据的说明
□适用 √不适用
4.4 审计报告
□适用 √不适用
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