中远海特：股票期权激励计划预留授予结果公告2020-08-05
股票简称：中远海特 股票代码：600428 编 号：2020-035
中远海运特种运输股份有限公司
股票期权激励计划预留授予结果公告
本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对
其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
重要内容提示：
1、股票期权授予登记完成日：2020 年 8 月 4 日
2、股票期权授予登记数量：376.6 万份
根据中国证监会《上市公司股权激励管理办法》、上海证券交易所、中
国证券登记结算有限责任公司上海分公司有关规则的规定，中远海运特种
运输股份有限公司（以下简称“中远海特”或“公司”）现已完成了股票期权激
励计划的预留授予登记工作，有关具体情况公告如下：
一、股票期权授予情况
2020 年 5 月 22 日，公司分别召开第七届董事会第十四次会议和第七届
监事会第八次会议，审议通过《关于公司向激励对象授予预留股票期权的
议案》。公司独立董事发表了独立意见，律师出具了法律意见。
1、授予日: 2020 年 05 月 22 日。
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2、授予数量: 376.6 万份。
3、行权价格: 3.12 元/股，股票期权行权前，若公司发生资本公积转
增股本、派发股票红利、股份拆细或缩股、配股、派息等事宜，股票期权
的行权价格将做相应的调整。
4、授予人数:12 名，激励对象名单及授予情况如下表所示:
授予期权额度 获授权益占授 标的股票占总
激励对象范围
（万份） 予总量比例 股本的比例
中层管理人员、核心骨干人员
376.60 8.77% 0.18%
（合计 12 人）
5、股票来源:公司向激励对象定向发行公司 A 股普通股。
二、激励计划的有效期、等待期和行权安排
1、本次激励计划有效期自股票期权首次授予登记日起至激励对象获授
的股票期权全部行权或注销之日止，最长不超过 72 个月。
2、行权安排:本计划在相应的授予登记日后 24 个月内为标的股票等待
期，等待期满后为行权期，授予的股票期权行权期及各期行权时间安排如
下表所示:
可行权数量占获
行权安排 行权时间
授权益数量比例
自相应的授予登记日起 24 个月后的首个交易日起至相应的
第一个行权期 1/3
授予登记日起 36 个月内的最后一个交易日当日止 。
自相应的授予登记日起 36 个月后的首个交易日起至相应的
第二个行权期 1/3
授予登记日起 48 个月内的最后一个交易日当日止 。
自相应的授予登记日起 48 个月后的首个交易日起至相应的
第三个行权期 1/3
授予登记日起 60 个月内的最后一个交易日当日止 。
激励对象必须在期权行权有效期内行权完毕。若达不到行权条件，则
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当期股票期权不得行权。若符合行权条件，但未在上述行权期全部行权的
该部分股票期权由公司注销。
3、行权条件:本计划设置公司层面业绩考核和个人层面绩效考核，激励
对象行使已获授的股票期权除满足《上市公司股权激励管理办法》规定的
行权条件外，还需同时满足公司和个人层面考核，方可按照行权安排进行
行权:
(1)公司业绩考核要求
本计划股票期权行权的业绩条件如下表所示:
行权期 业绩考核目标
以 2017 年业绩为基数，2019 年营业收入复合增长率不低于 5%，EOE 不低
第一个行权期 于 13%，上述指标均不得低于对标企业 75 分位值，2019 年完成公司董事
会下达的 EVA 指标且 ΔEVA>0，ΔEVA=当期 EVA-上期 EVA。
以 2017 年业绩为基数，2020 年营业收入复合增长率不低于 5.2%，EOE 不
第二个行权期 低于 13.5%，上述指标均不得低于对标企 75 分位值，2020 年完成公司董
事会下达的 EVA 指标且 ΔEVA>0，ΔEVA=当期 EVA-上期 EVA。
以 2017 年业绩为基数，2021 年营业收入复合增长率不低于 5.5%，EOE 不
第三个行权期 低于 14%，上述指标均不得低于对标企业 75 分位值，2021 年完成公司董
事会下达的 EVA 指标且 ΔEVA>0，ΔEVA=当期 EVA-上期 EVA。
EOE=EBITDA/平均净资产，其中，税息折旧及摊销前利润(EBITDA)
为扣除所得税、利息支出、折旧与摊销之前的净利润，平均净资产为期初
与期末所有者权益之和的算术平均。
由本次股权激励产生的期权成本将在管理费用中列支。
期权的行权条件达成，则激励对象按计划规定行权。反之，若行权条
件未达成，则公司按照本计划，激励对象所获期权当期可行权份额注销。
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在年度考核过程中，若同行业企业样本发生主营业务重大变化或偏离
幅度过大的样本极值，则将由公司董事会在年终考核时剔除或更换样本。
(2)个人绩效考核要求
公司制定《中远海运特种运输股份有限公司股票期权激励计划实施考
核管理办法》，对激励对象的绩效考核做相应的规定。当期可行权部分股票
期权，以激励对象上一年度绩效考核是否合格作为前提条件。具体如下:
根据个人的绩效考评评价指标确定考评结果，原则上绩效评价结果划
分为优秀(A)、良好(B)、合格(C)、和不合格(D)四个档次。考核评价表适用
于考核对象。
考评结果 S≥90 90＞S≥80 80＞S≥60 S＜60
评价标准 优秀(A) 良好(B) 合格(C) 不合格(D)
标准系数 1.0 1.0 0.9 0
个人当年实际行权额度=标准系数×个人当年计划行权额度。
三、股票期权的登记情况
2020 年 8 月 4 日，公司在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司
完成股票期权授予登记工作，具体情况如下:
1、期权名称:中远海特期权
2、期权代码(分三期行权): 0000000505，0000000506，0000000507
3、股票期权授予登记完成日:2020 年 8 月 4 日
四、股票期权授予对公司财务状况和经营成果的影响
根据《企业会计准则第 11 号——股份支付》的有关规定，公司将在等
待期的每个资产负债表日，根据最新取得的可行权人数变动、业绩指标完
成情况等后续信息，修正预计可行权的股票期权数量，并按照股票期权授
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予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用和资本公积。
根据中国会计准则要求，2020-2024 年度股票期权成本摊销情况如下表
期权份额 期权价值 期权成本 2020 年 2021 年 2022 年 2023 年 2024
（万份） （元） （万元） （万元） （万元） （万元） （万元） （万元）
376.6 0.3982 149.98 31.59 54.16 39.58 19.44 5.21
所示:
本计划产生的期权成本在经常性损益中列支。依目前情况估计，在不
考虑激励计划对公司业绩的刺激作用情况下，本计划摊销费用对有效期内
各年净利润有所影响，但影响程度不大。考虑激励计划对公司发展产生的
正向作用，由此激发管理团队的积极性，提高经营效率，降低代理人成本，
激励计划带来的公司业绩提升将远高于因其带来的费用增加。
特此公告。
中远海运特种运输股份有限
公司
董事会
二〇二〇年八月五日
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