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公司公告

中远海特:股票期权激励计划预留授予结果公告2020-08-05  

						股票简称:中远海特               股票代码:600428                 编   号:2020-035




                     中远海运特种运输股份有限公司

                 股票期权激励计划预留授予结果公告



    本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对

其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。




     重要内容提示:

    1、股票期权授予登记完成日:2020 年 8 月 4 日

    2、股票期权授予登记数量:376.6 万份




    根据中国证监会《上市公司股权激励管理办法》、上海证券交易所、中

国证券登记结算有限责任公司上海分公司有关规则的规定,中远海运特种

运输股份有限公司(以下简称“中远海特”或“公司”)现已完成了股票期权激

励计划的预留授予登记工作,有关具体情况公告如下:

     一、股票期权授予情况

    2020 年 5 月 22 日,公司分别召开第七届董事会第十四次会议和第七届

监事会第八次会议,审议通过《关于公司向激励对象授予预留股票期权的

议案》。公司独立董事发表了独立意见,律师出具了法律意见。

    1、授予日: 2020 年 05 月 22 日。

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    2、授予数量: 376.6 万份。

    3、行权价格:         3.12 元/股,股票期权行权前,若公司发生资本公积转

增股本、派发股票红利、股份拆细或缩股、配股、派息等事宜,股票期权

的行权价格将做相应的调整。

    4、授予人数:12 名,激励对象名单及授予情况如下表所示:
                                           授予期权额度   获授权益占授      标的股票占总
                 激励对象范围
                                             (万份)      予总量比例       股本的比例

        中层管理人员、核心骨干人员
                                              376.60          8.77%            0.18%
                 (合计 12 人)

    5、股票来源:公司向激励对象定向发行公司 A 股普通股。
    二、激励计划的有效期、等待期和行权安排

    1、本次激励计划有效期自股票期权首次授予登记日起至激励对象获授

的股票期权全部行权或注销之日止,最长不超过 72 个月。

    2、行权安排:本计划在相应的授予登记日后 24 个月内为标的股票等待

期,等待期满后为行权期,授予的股票期权行权期及各期行权时间安排如

下表所示:

                                                                             可行权数量占获
      行权安排                            行权时间
                                                                             授权益数量比例

                     自相应的授予登记日起 24 个月后的首个交易日起至相应的
    第一个行权期                                                                   1/3
                     授予登记日起 36 个月内的最后一个交易日当日止 。

                     自相应的授予登记日起 36 个月后的首个交易日起至相应的
    第二个行权期                                                                   1/3
                     授予登记日起 48 个月内的最后一个交易日当日止 。

                     自相应的授予登记日起 48 个月后的首个交易日起至相应的
    第三个行权期                                                                   1/3
                     授予登记日起 60 个月内的最后一个交易日当日止 。

    激励对象必须在期权行权有效期内行权完毕。若达不到行权条件,则


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当期股票期权不得行权。若符合行权条件,但未在上述行权期全部行权的

该部分股票期权由公司注销。

    3、行权条件:本计划设置公司层面业绩考核和个人层面绩效考核,激励

对象行使已获授的股票期权除满足《上市公司股权激励管理办法》规定的

行权条件外,还需同时满足公司和个人层面考核,方可按照行权安排进行

行权:

    (1)公司业绩考核要求

    本计划股票期权行权的业绩条件如下表所示:

          行权期                                   业绩考核目标

                       以 2017 年业绩为基数,2019 年营业收入复合增长率不低于 5%,EOE 不低

        第一个行权期   于 13%,上述指标均不得低于对标企业 75 分位值,2019 年完成公司董事

                       会下达的 EVA 指标且 ΔEVA>0,ΔEVA=当期 EVA-上期 EVA。

                       以 2017 年业绩为基数,2020 年营业收入复合增长率不低于 5.2%,EOE 不
        第二个行权期   低于 13.5%,上述指标均不得低于对标企 75 分位值,2020 年完成公司董

                       事会下达的 EVA 指标且 ΔEVA>0,ΔEVA=当期 EVA-上期 EVA。

                       以 2017 年业绩为基数,2021 年营业收入复合增长率不低于 5.5%,EOE 不

        第三个行权期   低于 14%,上述指标均不得低于对标企业 75 分位值,2021 年完成公司董

                       事会下达的 EVA 指标且 ΔEVA>0,ΔEVA=当期 EVA-上期 EVA。

    EOE=EBITDA/平均净资产,其中,税息折旧及摊销前利润(EBITDA)

为扣除所得税、利息支出、折旧与摊销之前的净利润,平均净资产为期初

与期末所有者权益之和的算术平均。

    由本次股权激励产生的期权成本将在管理费用中列支。

    期权的行权条件达成,则激励对象按计划规定行权。反之,若行权条

件未达成,则公司按照本计划,激励对象所获期权当期可行权份额注销。


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    在年度考核过程中,若同行业企业样本发生主营业务重大变化或偏离

幅度过大的样本极值,则将由公司董事会在年终考核时剔除或更换样本。

    (2)个人绩效考核要求

    公司制定《中远海运特种运输股份有限公司股票期权激励计划实施考

核管理办法》,对激励对象的绩效考核做相应的规定。当期可行权部分股票

期权,以激励对象上一年度绩效考核是否合格作为前提条件。具体如下:

    根据个人的绩效考评评价指标确定考评结果,原则上绩效评价结果划

分为优秀(A)、良好(B)、合格(C)、和不合格(D)四个档次。考核评价表适用

于考核对象。
       考评结果      S≥90     90>S≥80   80>S≥60     S<60

       评价标准     优秀(A)     良好(B)     合格(C)    不合格(D)

       标准系数       1.0         1.0         0.9         0

    个人当年实际行权额度=标准系数×个人当年计划行权额度。

    三、股票期权的登记情况

    2020 年 8 月 4 日,公司在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司

完成股票期权授予登记工作,具体情况如下:

    1、期权名称:中远海特期权

    2、期权代码(分三期行权): 0000000505,0000000506,0000000507

    3、股票期权授予登记完成日:2020 年 8 月 4 日

    四、股票期权授予对公司财务状况和经营成果的影响

    根据《企业会计准则第 11 号——股份支付》的有关规定,公司将在等

待期的每个资产负债表日,根据最新取得的可行权人数变动、业绩指标完

成情况等后续信息,修正预计可行权的股票期权数量,并按照股票期权授
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予日的公允价值,将当期取得的服务计入相关成本或费用和资本公积。

    根据中国会计准则要求,2020-2024 年度股票期权成本摊销情况如下表


 期权份额   期权价值   期权成本   2020 年      2021 年      2022 年     2023 年     2024

 (万份)    (元)    (万元)   (万元)     (万元)     (万元)   (万元)   (万元)

   376.6     0.3982     149.98     31.59        54.16        39.58      19.44       5.21

所示:

    本计划产生的期权成本在经常性损益中列支。依目前情况估计,在不

考虑激励计划对公司业绩的刺激作用情况下,本计划摊销费用对有效期内

各年净利润有所影响,但影响程度不大。考虑激励计划对公司发展产生的

正向作用,由此激发管理团队的积极性,提高经营效率,降低代理人成本,

激励计划带来的公司业绩提升将远高于因其带来的费用增加。

    特此公告。




                                                        中远海运特种运输股份有限
                                                           公司
                                                               董事会
                                                          二〇二〇年八月五日




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