2021 年第一季度报告
公司代码：600428 公司简称：中远海特
中远海运特种运输股份有限公司
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目录
一、 重要提示............................................................................................................................. 3
二、 公司基本情况..................................................................................................................... 3
三、 重要事项............................................................................................................................. 5
四、 附录..................................................................................................................................... 7
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一、 重要提示
1.1 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，
不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
1.2 公司全体董事出席董事会审议季度报告。
1.3 公司负责人陈威先生、主管会计工作负责人郑斌女士及会计机构负责人（会计主管人员）张
庆华先生保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。
1.4 本公司第一季度报告未经审计。
二、 公司基本情况
2.1 主要财务数据
单位：元 币种：人民币
本报告期末比上年度末
本报告期末 上年度末
增减(%)
总资产 21,876,242,607.20 21,576,529,677.65 1.39
归属于上市公司股东的净
9,585,131,264.45 9,542,794,004.83 0.44
资产
年初至报告期末 上年初至上年报告期末 比上年同期增减(%)
经营活动产生的现金流量
-10,105,583.64 44,331,682.34 -122.80
净额
年初至报告期末 上年初至上年报告期末 比上年同期增减（%）
营业收入 1,586,331,253.30 1,985,681,916.60 -20.11
归属于上市公司股东的净
21,889,516.45 4,582,955.87 377.63
利润
归属于上市公司股东的扣
19,425,764.35 4,538,489.71 328.02
除非经常性损益的净利润
加权平均净资产收益率
0.23 0.05 增加 0.18 个百分点
（%）
基本每股收益（元/股） 0.010 0.002 377.63
稀释每股收益（元/股） 0.010 0.002 377.63
非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期金额 说明
非流动资产处置损益 -3,468.58
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计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营
主要是收到的企业以工
业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定 1,749,506.75
代训补贴
标准定额或定量持续享受的政府补助除外
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 884,217.91
其他符合非经常性损益定义的损益项目 637,732.41
少数股东权益影响额（税后） -27,045.77
所得税影响额 -777,190.62
合计 2,463,752.10
2.2 截止报告期末的股东总数、前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
单位：股
股东总数（户） 98,914
前十名股东持股情况
持有有限 质押或冻结情况
期末持股 比例
股东名称（全称） 售条件股 股份 股东性质
数量 (%) 数量
份数量 状态
中国远洋运输有限公司 1,083,147,344 50.46 0 无 无 国有法人
前海开源基金－包商银行－前 境内非国有
206,636,199 9.63 0 未知 未知
海开源定增 11 号资产管理计划 法人
银华基金－农业银行－银华中
11,510,100 0.54 0 未知 未知 其他
证金融资产管理计划
工银瑞信基金－农业银行－工
11,220,948 0.52 0 未知 未知 其他
银瑞信中证金融资产管理计划
中国广州外轮代理有限公司 10,256,301 0.48 0 未知 未知 国有法人
大成基金－农业银行－大成中
8,195,732 0.38 0 未知 未知 其他
证金融资产管理计划
华夏基金－农业银行－华夏中
6,263,470 0.29 0 未知 未知 其他
证金融资产管理计划
赵明 5,400,045 0.25 0 未知 未知 境内自然人
丁凯 4,102,600 0.19 0 未知 未知 境内自然人
唐诃 4,000,000 0.19 0 未知 未知 境内自然人
前十名无限售条件股东持股情况
持有无限售条件流通股的数量 股份种类及数量
股东名称
种类 数量
中国远洋运输有限公司 1,083,147,344 人民币普通股 1,083,147,344
前海开源基金－包商银行－前海开源
206,636,199 人民币普通股 206,636,199
定增 11 号资产管理计划
银华基金－农业银行－银华中证金融
11,510,100 人民币普通股 11,510,100
资产管理计划
工银瑞信基金－农业银行－工银瑞信
11,220,948 人民币普通股 11,220,948
中证金融资产管理计划
中国广州外轮代理有限公司 10,256,301 人民币普通股 10,256,301
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大成基金－农业银行－大成中证金融
8,195,732 人民币普通股 8,195,732
资产管理计划
华夏基金－农业银行－华夏中证金融
6,263,470 人民币普通股 6,263,470
资产管理计划
赵明 5,400,045 人民币普通股 5,400,045
丁凯 4,102,600 人民币普通股 4,102,600
唐诃 4,000,000 人民币普通股 4,000,000
1、报告期，持有公司股份 5%以上的股东为中国远洋运输有
限公司和前海开源基金，中国远洋运输有限公司所持公司股份未
发生质押、冻结情形。公司未知其他无限售条件股东所持有股份
有无发生质押、冻结情形。
上述股东关联关系或一致行动的说明
2、中国广州外轮代理公司与本公司属同一控股股东中国远洋
运输有限公司，除此之外，公司未知以上无限售条件股东之间的
关联关系情况或属于《上市公司收购管理办法》规定的一致行动
人情况。
2.3 截止报告期末的优先股股东总数、前十名优先股股东、前十名优先股无限售条件股东持股情
况表
□适用 √不适用
三、 重要事项
3.1 公司主要会计报表项目、财务指标重大变动的情况及原因
√适用 □不适用
变动比例
项目名称 本期期末数 上期期末数 情况说明
（%）
报告期公司偿还到期银行借款和按照造船
货币资金 710,965,683.26 1,513,788,601.54 -53.03
合同进度支付了造船款所致
应收账款 462,661,929.25 311,543,828.45 48.51 报告期末应收已完航次运费增加
预付款项 737,709,332.80 553,906,442.39 33.18 报告期末预付船舶港口使费备用金增加
合同资产 391,589,186.34 271,260,554.59 44.36 报告期末应收未完航次收入同比增加
在建工程 582,208,080.47 353,641,970.23 64.63 报告期末在建船舶增加
报告期公司开始执行新租赁准则，按照新
使用权资产 1,354,513,813.51 0.00 不适用
租赁准则规定确认了使用权资产
合同负债 235,535,247.90 164,309,498.80 43.35 报告期末预收未完航次运费同比增加
应交税费 29,535,891.27 63,882,675.93 -53.77 报告期末应交增值税减少
报告期公司开始执行新租赁准则，按照新
租赁负债 983,539,302.64 0.00 不适用
租赁准则规定确认了租赁负债
报告期公司开始执行新租赁准则，与租赁
长期应付款 54,368,381.22 587,317,651.60 -90.74
相关的长期应付款调整至租赁负债
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项目名称 本期数 上期数 变动比例（%） 情况说明
主要是上年同期受疫情影响，公司根据
税金及附加 4,260,479.45 2,783,468.95 53.06
税局政策申请减免了房产税
销售费用 9,806,135.17 14,884,456.72 -34.12 报告期销售业务运输支出等减少
研发费用 5,317,550.73 0.00 不适用 报告期公司研发项目支出增加
其他收益 663,489.84 378,451.45 75.32 报告期增值税加计抵扣收益增加
投资收益 77,238.64 -12,442,702.56 100.62 报告期参股公司效益上升
主要是上年同期公司收回长账龄应收款
信用减值损失 -209,703.08 12,651,101.71 -101.66
项导致计提的预期信用损失相应减少
主要是上年同期公司处置报废老旧船舶
营业外支出 6,786.27 2,799,215.64 -99.76
产生损失，本报告期无此项支出
3.2 重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
√适用 □不适用
（1） 投资成立中远海运特种运输（东南亚）有限公司
为推进公司全球化经营战略，统筹协调东南亚区域营销网点，整合区域营销资源公司，经公
司第七届董事会第十五次会议审议通过，由公司下属中远航运（香港）投资发展有限公司在新加
坡投资成立子公司中远海运特种运输（东南亚）有限公司，初始投资金额为 70 万美元。2021 年 1
月，公司已完成投资款的支付。公司已将中远海运特种运输（东南亚）有限公司纳入本报告期合
并报表范围。
（2） 成立合资汽车滚装公司
为落实公司战略规划，实现强强联合，更好地促进公司汽车船业务长远健康发展，经公司 2021
年 2 月 25 日第七届董事会第二十次会议审议通过，同意公司与上汽安吉物流股份有限公司共同出
资成立合资公司。合资公司注册资本 2 亿元，双方以现金作为出资，公司和安吉物流的持股比例
分别为 35%和 65%。目前双方正在筹备成立该合资公司。
3.3 报告期内超期未履行完毕的承诺事项
□适用 √不适用
3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生重大变动的警
示及原因说明
□适用 √不适用
公司名称 中远海运特种运输股份有限公司
法定代表人 陈威
日期 2021 年 4 月 29 日
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四、 附录
4.1 财务报表
合并资产负债表
2021 年 3 月 31 日
编制单位:中远海运特种运输股份有限公司
单位：元 币种:人民币 审计类型：未经审计
项目 2021 年 3 月 31 日 2020 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 710,965,683.26 1,513,788,601.54
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
衍生金融资产
应收票据 22,286,499.56 25,304,516.42
应收账款 462,661,929.25 311,543,828.45
应收款项融资
预付款项 737,709,332.80 553,906,442.39
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款 184,143,810.72 177,201,204.47
其中：应收利息 395,303.69 278,094.10
应收股利
买入返售金融资产
存货 367,950,450.37 344,813,291.48
合同资产 391,589,186.34 271,260,554.59
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 109,252,142.35 116,176,501.44
流动资产合计 2,986,559,034.65 3,313,994,940.78
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资 1,516,144,915.31 1,516,067,676.67
其他权益工具投资
其他非流动金融资产 567,163,819.13 567,163,819.13
投资性房地产 306,078,491.12 241,485,256.02
固定资产 14,163,175,710.90 15,131,511,930.18
在建工程 582,208,080.47 353,641,970.23
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项目 2021 年 3 月 31 日 2020 年 12 月 31 日
生产性生物资产
油气资产
使用权资产 1,354,513,813.51
无形资产 255,438,488.54 309,312,079.20
开发支出
商誉
长期待摊费用 6,778,055.76 7,971,576.34
递延所得税资产 138,182,197.81 135,380,429.10
其他非流动资产
非流动资产合计 18,889,683,572.55 18,262,534,736.87
资产总计 21,876,242,607.20 21,576,529,677.65
流动负债：
短期借款 1,346,571,946.47 1,440,591,003.25
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 1,573,562,049.27 1,309,909,801.22
预收款项 551,971.26 562,630.27
合同负债 235,535,247.90 164,309,498.80
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬 257,426,106.60 302,915,692.01
应交税费 29,535,891.27 63,882,675.93
其他应付款 163,200,911.99 209,712,783.71
其中：应付利息 13,344,993.70 24,808,466.16
应付股利
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债 794,678,396.05 876,987,956.46
其他流动负债
流动负债合计 4,401,062,520.81 4,368,872,041.65
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款 5,290,886,205.02 5,528,623,008.11
应付债券
其中：优先股
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项目 2021 年 3 月 31 日 2020 年 12 月 31 日
永续债
租赁负债 983,539,302.64
长期应付款 54,368,381.22 587,317,651.60
长期应付职工薪酬 1,168,742,116.94 1,168,742,116.94
预计负债 2,029,988.50
递延收益 753,332.14 779,089.57
递延所得税负债 366,083,346.88 358,866,704.37
其他非流动负债
非流动负债合计 7,866,402,673.34 7,644,328,570.59
负债合计 12,267,465,194.15 12,013,200,612.24
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 2,146,650,771.00 2,146,650,771.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 4,301,072,139.31 4,297,753,539.31
减：库存股
其他综合收益 -550,128,491.88 -567,857,567.18
专项储备
盈余公积 864,889,908.69 864,889,908.69
一般风险准备
未分配利润 2,822,646,937.33 2,801,357,353.01
归属于母公司所有者权益（或股
9,585,131,264.45 9,542,794,004.83
东权益）合计
少数股东权益 23,646,148.60 20,535,060.58
所有者权益（或股东权益）合计 9,608,777,413.05 9,563,329,065.41
负债和所有者权益（或股东权益）
21,876,242,607.20 21,576,529,677.65
总计
公司负责人：陈威 主管会计工作负责人：郑斌 会计机构负责人：张庆华
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2021 年第一季度报告
母公司资产负债表
2021 年 3 月 31 日
编制单位:中远海运特种运输股份有限公司
单位:元 币种:人民币 审计类型：未经审计
项目 2021 年 3 月 31 日 2020 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 405,271,282.86 936,376,570.94
交易性金融资产
衍生金融资产
应收票据 11,063,373.56 16,622,712.42
应收账款 335,795,629.18 195,086,744.07
应收款项融资
预付款项 574,892,255.69 474,070,047.23
其他应收款 2,555,515,492.81 2,579,095,041.48
其中：应收利息 1,117,539.77 356,198.07
应收股利 101,421,428.10 100,705,290.61
存货 205,758,787.64 191,515,082.42
合同资产 298,655,504.20 209,015,404.65
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 4,386,952,325.94 4,601,781,603.21
非流动资产：
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资 4,259,565,578.41 4,261,080,637.75
其他权益工具投资
其他非流动金融资产 270,078,004.35 270,078,004.35
投资性房地产 169,176,722.60 171,277,080.62
固定资产 4,926,182,457.55 4,991,793,802.50
在建工程 5,230,752.90 3,676,979.31
生产性生物资产
油气资产
使用权资产 518,903.11
无形资产 6,738,388.10 7,283,437.58
开发支出
商誉
长期待摊费用 1,319,176.67 1,699,652.03
递延所得税资产 133,706,490.62 130,646,814.54
其他非流动资产 257,430,677.50 255,612,957.50
非流动资产合计 10,029,947,151.81 10,093,149,366.18
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项目 2021 年 3 月 31 日 2020 年 12 月 31 日
资产总计 14,416,899,477.75 14,694,930,969.39
流动负债：
短期借款 689,441,946.47 788,101,003.25
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 1,043,551,711.87 800,700,526.31
预收款项 97,517.00
合同负债 108,640,537.51 50,417,034.18
应付职工薪酬 132,580,639.27 174,321,760.94
应交税费 3,741,674.28 31,995,000.95
其他应付款 891,919,687.43 941,462,751.61
其中：应付利息 4,965,689.09 16,009,574.96
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债 203,731,979.37 300,474,929.74
其他流动负债
流动负债合计 3,073,608,176.20 3,087,570,523.98
非流动负债：
长期借款 2,498,187,836.03 2,673,331,013.40
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债 290,112.42
长期应付款 49,285,068.96 106,846,456.96
长期应付职工薪酬 12,096,514.74 12,096,514.74
预计负债 180,000.00
递延收益
递延所得税负债 73,942,828.10 72,366,793.31
其他非流动负债
非流动负债合计 2,633,982,360.25 2,864,640,778.41
负债合计 5,707,590,536.45 5,952,211,302.39
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 2,146,650,771.00 2,146,650,771.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 4,668,777,565.79 4,665,458,965.79
减：库存股
其他综合收益 -433,602.45 -433,602.45
专项储备
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项目 2021 年 3 月 31 日 2020 年 12 月 31 日
盈余公积 864,889,908.69 864,889,908.69
未分配利润 1,029,424,298.27 1,066,153,623.97
所有者权益（或股东权益）合计 8,709,308,941.30 8,742,719,667.00
负债和所有者权益（或股东权益） 14,416,899,477.75 14,694,930,969.39
总计
公司负责人：陈威 主管会计工作负责人：郑斌 会计机构负责人：张庆华
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2021 年第一季度报告
合并利润表
2021 年 1—3 月
编制单位：中远海运特种运输股份有限公司
单位：元 币种:人民币 审计类型：未经审计
项目 2021 年第一季度 2020 年第一季度
一、营业总收入 1,586,331,253.30 1,985,681,916.60
其中：营业收入 1,586,331,253.30 1,985,681,916.60
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 1,557,174,740.41 1,975,675,243.20
其中：营业成本 1,341,656,937.78 1,739,088,845.72
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险责任准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加 4,260,479.45 2,783,468.95
销售费用 9,806,135.17 14,884,456.72
管理费用 130,599,732.57 131,508,492.81
研发费用 5,317,550.73
财务费用 65,533,904.71 87,409,979.00
其中：利息费用 53,646,673.38 70,980,915.07
利息收入 1,886,194.66 1,700,233.94
加：其他收益 663,489.84 378,451.45
投资收益（损失以“－”号填列） 77,238.64 -12,442,702.56
其中：对联营企业和合营企业的投资收益 77,238.64 -12,442,702.56
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益
汇兑收益（损失以“－”号填列）
净敞口套期收益（损失以“-”号填列）
公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
信用减值损失（损失以“-”号填列） -209,703.08 12,651,101.71
资产减值损失（损失以“-”号填列）
资产处置收益（损失以“－”号填列） 2,732.90
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 29,687,538.29 10,596,256.90
加：营业外收入 2,611,284.92 2,751,719.66
减：营业外支出 6,786.27 2,799,215.64
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 32,292,036.94 10,548,760.92
减：所得税费用 7,341,073.98 6,179,298.95
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 24,950,962.96 4,369,461.97
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2021 年第一季度报告
项目 2021 年第一季度 2020 年第一季度
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） 24,950,962.96 4,369,461.97
2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司股东的净利润（净亏损以 21,889,516.45 4,582,955.87
“-”号填列）
2.少数股东损益（净亏损以“-”号填列） 3,061,446.51 -213,493.90
六、其他综合收益的税后净额 17,844,199.33 42,914,859.07
（一）归属母公司所有者的其他综合收益的税 17,729,075.30 42,925,739.29
后净额
1．不能重分类进损益的其他综合收益
（1）重新计量设定受益计划变动额
（2）权益法下不能转损益的其他综合收益
（3）其他权益工具投资公允价值变动
（4）企业自身信用风险公允价值变动
2．将重分类进损益的其他综合收益 17,729,075.30 42,925,739.29
（1）权益法下可转损益的其他综合收益
（2）其他债权投资公允价值变动
（3）金融资产重分类计入其他综合收益的金额
（4）其他债权投资信用减值准备
（5）现金流量套期储备
（6）外币财务报表折算差额 17,729,075.30 42,925,739.29
（7）其他
（二）归属于少数股东的其他综合收益的税后 115,124.03 -10,880.22
净额
七、综合收益总额 42,795,162.29 47,284,321.04
（一）归属于母公司所有者的综合收益总额 39,618,591.75 47,508,695.16
（二）归属于少数股东的综合收益总额 3,176,570.54 -224,374.12
八、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股) 0.010 0.002
（二）稀释每股收益(元/股) 0.010 0.002
公司负责人：陈威 主管会计工作负责人：郑斌 会计机构负责人：张庆华
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2021 年第一季度报告
母公司利润表
2021 年 1—3 月
编制单位：中远海运特种运输股份有限公司
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
项目 2021 年第一季度 2020 年第一季度
一、营业收入 1,158,119,557.10 1,889,363,885.84
减：营业成本 1,070,276,898.93 1,729,873,806.41
税金及附加 1,691,288.47 1,616,759.76
销售费用
管理费用 91,096,737.30 97,520,919.15
研发费用 5,317,550.73
财务费用 28,101,933.93 24,689,755.37
其中：利息费用 27,413,134.45 33,937,945.50
利息收入 1,607,032.67 1,303,335.70
加：其他收益 350,639.91 301,124.73
投资收益（损失以“－”号填列） -882,556.01 -24,680.16
其中：对联营企业和合营企业的投资收益 -1,515,059.34 -24,680.16
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益
净敞口套期收益（损失以“-”号填列）
公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
信用减值损失（损失以“-”号填列） 343,594.56 11,754,660.36
资产减值损失（损失以“-”号填列）
资产处置收益（损失以“－”号填列） -21,767.10
二、营业利润（亏损以“－”号填列） -38,553,173.80 47,671,982.98
加：营业外收入 353,830.35 2,164,985.75
减：营业外支出 2,548.62 862,486.14
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） -38,201,892.07 48,974,482.59
减：所得税费用 -1,472,692.29 12,331,334.24
四、净利润（净亏损以“－”号填列） -36,729,199.78 36,643,148.35
（一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） -36,729,199.78 36,643,148.35
（二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值变动
4.企业自身信用风险公允价值变动
（二）将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
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2021 年第一季度报告
项目 2021 年第一季度 2020 年第一季度
6.外币财务报表折算差额
7.其他
六、综合收益总额 -36,729,199.78 36,643,148.35
七、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股)
（二）稀释每股收益(元/股)
公司负责人：陈威 主管会计工作负责人：郑斌 会计机构负责人：张庆华
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2021 年第一季度报告
合并现金流量表
2021 年 1—3 月
编制单位：中远海运特种运输股份有限公司
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
项目 2021年第一季度 2020年第一季度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 1,404,878,370.99 2,010,432,634.40
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还 13,544,136.87 29,306,141.93
收到其他与经营活动有关的现金 14,705,681.98 16,180,833.39
经营活动现金流入小计 1,433,128,189.84 2,055,919,609.72
购买商品、接受劳务支付的现金 996,381,968.85 1,533,643,787.95
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工及为职工支付的现金 319,496,974.97 399,963,326.13
支付的各项税费 38,939,117.26 47,574,993.58
支付其他与经营活动有关的现金 88,415,712.40 30,405,819.72
经营活动现金流出小计 1,443,233,773.48 2,011,587,927.38
经营活动产生的现金流量净额 -10,105,583.64 44,331,682.34
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金 6,725,466.21
处置固定资产、无形资产和其他长期资 49,294,564.25
产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现
金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 56,020,030.46
购建固定资产、无形资产和其他长期资 206,944,557.61 44,364,023.46
产支付的现金
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2021 年第一季度报告
项目 2021年第一季度 2020年第一季度
投资支付的现金
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现
金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 206,944,557.61 44,364,023.46
投资活动产生的现金流量净额 -206,944,557.61 11,656,007.00
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 1,012,027.64
其中：子公司吸收少数股东投资收到的
现金
取得借款收到的现金 154,317,019.12 2,164,703,167.94
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 154,317,019.12 2,165,715,195.58
偿还债务支付的现金 638,278,294.73 2,286,014,695.67
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 63,281,300.54 101,115,688.38
其中：子公司支付给少数股东的股利、
利润
支付其他与筹资活动有关的现金 32,294,175.63 22,887,394.20
筹资活动现金流出小计 733,853,770.90 2,410,017,778.25
筹资活动产生的现金流量净额 -579,536,751.78 -244,302,582.67
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -6,332,425.04 4,277,982.22
五、现金及现金等价物净增加额 -802,919,318.07 -184,036,911.11
加：期初现金及现金等价物余额 1,464,303,073.04 851,436,629.90
六、期末现金及现金等价物余额 661,383,754.97 667,399,718.79
公司负责人：陈威 主管会计工作负责人：郑斌 会计机构负责人：张庆华
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母公司现金流量表
2021 年 1—3 月
编制单位：中远海运特种运输股份有限公司
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
项目 2021年第一季度 2020年第一季度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 990,804,219.78 1,139,559,777.38
收到的税费返还 1,044,269.70 15,606,179.14
收到其他与经营活动有关的现金 80,905,352.13 35,636,907.27
经营活动现金流入小计 1,072,753,841.61 1,190,802,863.79
购买商品、接受劳务支付的现金 717,312,654.61 1,008,542,071.54
支付给职工及为职工支付的现金 191,236,193.40 222,300,060.76
支付的各项税费 30,306,152.37 3,034,567.89
支付其他与经营活动有关的现金 241,168,157.19 46,158,461.99
经营活动现金流出小计 1,180,023,157.57 1,280,035,162.18
经营活动产生的现金流量净额 -107,269,315.96 -89,232,298.39
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金 632,503.33 6,725,466.21
处置固定资产、无形资产和其他长期资 30,220,780.95
产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现
金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 632,503.33 36,946,247.16
购建固定资产、无形资产和其他长期资 1,505,691.27 17,280,095.38
产支付的现金
投资支付的现金
取得子公司及其他营业单位支付的现
金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 1,505,691.27 17,280,095.38
投资活动产生的现金流量净额 -873,187.94 19,666,151.78
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 154,317,019.12 677,596,468.73
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 154,317,019.12 677,596,468.73
偿还债务支付的现金 532,561,723.24 639,140,660.96
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 38,467,300.21 38,779,039.22
支付其他与筹资活动有关的现金 73,601.89 3,835,230.04
筹资活动现金流出小计 571,102,625.34 681,754,930.22
筹资活动产生的现金流量净额 -416,785,606.22 -4,158,461.49
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2021 年第一季度报告
项目 2021年第一季度 2020年第一季度
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -6,177,177.96 1,000,665.52
五、现金及现金等价物净增加额 -531,105,288.08 -72,723,942.58
加：期初现金及现金等价物余额 936,376,570.94 477,343,365.71
六、期末现金及现金等价物余额 405,271,282.86 404,619,423.13
公司负责人：陈威 主管会计工作负责人：郑斌 会计机构负责人：张庆华
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2021 年第一季度报告
4.2 2021 年起首次执行新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关情况
√适用 □不适用
合并资产负债表
单位:元 币种:人民币
项目 2020 年 12 月 31 日 2021 年 1 月 1 日 调整数
流动资产：
货币资金 1,513,788,601.54 1,513,788,601.54
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
衍生金融资产
应收票据 25,304,516.42 25,304,516.42
应收账款 311,543,828.45 311,543,828.45
应收款项融资
预付款项 553,906,442.39 552,624,103.80 -1,282,338.59
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款 177,201,204.47 177,201,204.47
其中：应收利息 278,094.10 278,094.10
应收股利
买入返售金融资产
存货 344,813,291.48 344,813,291.48
合同资产 271,260,554.59 271,260,554.59
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 116,176,501.44 116,176,501.44
流动资产合计 3,313,994,940.78 3,312,712,602.19 -1,282,338.59
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资 1,516,067,676.67 1,516,067,676.67
其他权益工具投资
其他非流动金融资产 567,163,819.13 567,163,819.13
投资性房地产 241,485,256.02 241,485,256.02
固定资产 15,131,511,930.18 14,327,224,159.23 -804,287,770.95
在建工程 353,641,970.23 353,641,970.23
生产性生物资产
油气资产
使用权资产 1,207,336,780.33 1,207,336,780.33
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2021 年第一季度报告
项目 2020 年 12 月 31 日 2021 年 1 月 1 日 调整数
无形资产 309,312,079.20 309,312,079.20
开发支出
商誉
长期待摊费用 7,971,576.34 7,971,576.34
递延所得税资产 135,380,429.10 135,380,429.10
其他非流动资产
非流动资产合计 18,262,534,736.87 18,665,583,746.25 403,049,009.38
资产总计 21,576,529,677.65 21,978,296,348.44 401,766,670.79
流动负债：
短期借款 1,440,591,003.25 1,440,591,003.25
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 1,309,909,801.22 1,309,909,801.22
预收款项 562,630.27 562,630.27
合同负债 164,309,498.80 164,309,498.80
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬 302,915,692.01 302,915,692.01
应交税费 63,882,675.93 63,882,675.93
其他应付款 209,712,783.71 209,712,783.71
其中：应付利息 24,808,466.16 24,808,466.16
应付股利
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债 876,987,956.46 919,766,768.43 42,778,811.97
其他流动负债
流动负债合计 4,368,872,041.65 4,411,650,853.62 42,778,811.97
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款 5,528,623,008.11 5,528,623,008.11
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债 833,864,968.10 833,864,968.10
长期应付款 587,317,651.60 113,105,956.96 -474,211,694.64
长期应付职工薪酬 1,168,742,116.94 1,168,742,116.94
22 / 26
2021 年第一季度报告
项目 2020 年 12 月 31 日 2021 年 1 月 1 日 调整数
预计负债
递延收益 779,089.57 779,089.57
递延所得税负债 358,866,704.37 358,866,704.37
其他非流动负债
非流动负债合计 7,644,328,570.59 8,003,981,844.05 359,653,273.46
负债合计 12,013,200,612.24 12,415,632,697.67 402,432,085.43
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 2,146,650,771.00 2,146,650,771.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 4,297,753,539.31 4,297,753,539.31
减：库存股
其他综合收益 -567,857,567.18 -567,857,567.18
专项储备
盈余公积 864,889,908.69 864,889,908.69
一般风险准备
未分配利润 2,801,357,353.01 2,800,757,420.88 -599,932.13
归属于母公司所有者权益（或 9,542,794,004.83 9,542,194,072.70 -599,932.13
股东权益）合计
少数股东权益 20,535,060.58 20,469,578.07 -65,482.51
所有者权益（或股东权益）合 9,563,329,065.41 9,562,663,650.77 -665,414.64
计
负债和所有者权益（或股东权 21,576,529,677.65 21,978,296,348.44 401,766,670.79
益）总计
各项目调整情况的说明：
√适用 □不适用
财政部 2018 年发布修订的《企业会计准则第 21 号—租赁》（以下简称“新租赁准则”），要求
在境内外同时上市的企业以及在境外上市并采用国际财务报告准则或企业会计准则编制财务报表
的企业，自 2019 年 1 月 1 日起施行；其他执行企业会计准则的企业自 2021 年 1 月 1 日起施行。
中远海特自 2021 年 1 月 1 日起开始执行新租赁准则，对会计政策相关内容进行调整。
根据该修订后会计准则中有关新旧准则衔接的相关规定，公司对 2021 年 1 月 1 日首次执行该
准则的累积影响数，调整本年期初留存收益及财务报表其他相关项目金额，不调整可比期间信息。
对于首次执行日前的经营租赁，本公司在首次执行日根据剩余租赁付款额按首次执行日本公司增
量借款利率折现的现值计量租赁负债，并按照假设自租赁期开始日即采用新租赁准则的账面价值
（采用首次执行日本公司的增量借款利率作为折现率）计量使用权资产。
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2021 年第一季度报告
母公司资产负债表
单位:元 币种:人民币
项目 2020 年 12 月 31 日 2021 年 1 月 1 日 调整数
流动资产：
货币资金 936,376,570.94 936,376,570.94
交易性金融资产
衍生金融资产
应收票据 16,622,712.42 16,622,712.42
应收账款 195,086,744.07 195,086,744.07
应收款项融资
预付款项 474,070,047.23 474,070,047.23
其他应收款 2,579,095,041.48 2,579,095,041.48
其中：应收利息 356,198.07 356,198.07
应收股利 100,705,290.61 100,705,290.61
存货 191,515,082.42 191,515,082.42
合同资产 209,015,404.65 209,015,404.65
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 4,601,781,603.21 4,601,781,603.21
非流动资产：
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资 4,261,080,637.75 4,261,080,637.75
其他权益工具投资
其他非流动金融资产 270,078,004.35 270,078,004.35
投资性房地产 171,277,080.62 171,277,080.62
固定资产 4,991,793,802.50 4,991,793,802.50
在建工程 3,676,979.31 3,676,979.31
生产性生物资产
油气资产
使用权资产 595,259.77 595,259.77
无形资产 7,283,437.58 7,283,437.58
开发支出
商誉
长期待摊费用 1,699,652.03 1,699,652.03
递延所得税资产 130,646,814.54 130,646,814.54
其他非流动资产 255,612,957.50 255,612,957.50
非流动资产合计 10,093,149,366.18 10,093,744,625.95 595,259.77
资产总计 14,694,930,969.39 14,695,526,229.16 595,259.77
流动负债：
短期借款 788,101,003.25 788,101,003.25
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2021 年第一季度报告
项目 2020 年 12 月 31 日 2021 年 1 月 1 日 调整数
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 800,700,526.31 800,700,526.31
预收款项 97,517.00 97,517.00
合同负债 50,417,034.18 50,417,034.18
应付职工薪酬 174,321,760.94 174,321,760.94
应交税费 31,995,000.95 31,995,000.95
其他应付款 941,462,751.61 941,462,751.61
其中：应付利息 16,009,574.96 16,009,574.96
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债 300,474,929.74 300,780,203.01 305,273.27
其他流动负债
流动负债合计 3,087,570,523.98 3,087,875,797.25 305,273.27
非流动负债：
长期借款 2,673,331,013.40 2,673,331,013.40
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债 0.00 290,112.42 290,112.42
长期应付款 106,846,456.96 106,846,456.96
长期应付职工薪酬 12,096,514.74 12,096,514.74
预计负债
递延收益
递延所得税负债 72,366,793.31 72,366,793.31
其他非流动负债
非流动负债合计 2,864,640,778.41 2,864,930,890.83 290,112.42
负债合计 5,952,211,302.39 5,952,806,688.08 595,385.69
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 2,146,650,771.00 2,146,650,771.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 4,665,458,965.79 4,665,458,965.79
减：库存股
其他综合收益 -433,602.45 -433,602.45
专项储备
盈余公积 864,889,908.69 864,889,908.69
未分配利润 1,066,153,623.97 1,066,153,498.05 -125.92
所有者权益（或股东权益）合 8,742,719,667.00 8,742,719,541.08 -125.92
计
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2021 年第一季度报告
项目 2020 年 12 月 31 日 2021 年 1 月 1 日 调整数
负债和所有者权益（或股东权 14,694,930,969.39 14,695,526,229.16 595,259.77
益）总计
各项目调整情况的说明：
√适用 □不适用
财政部 2018 年发布修订的《企业会计准则第 21 号—租赁》（以下简称“新租赁准则”），要求
在境内外同时上市的企业以及在境外上市并采用国际财务报告准则或企业会计准则编制财务报表
的企业，自 2019 年 1 月 1 日起施行；其他执行企业会计准则的企业自 2021 年 1 月 1 日起施行。
中远海特自 2021 年 1 月 1 日起开始执行新租赁准则，对会计政策相关内容进行调整。
根据该修订后会计准则中有关新旧准则衔接的相关规定，公司对 2021 年 1 月 1 日首次执行该
准则的累积影响数，调整本年期初留存收益及财务报表其他相关项目金额，不调整可比期间信息。
对于首次执行日前的经营租赁，本公司在首次执行日根据剩余租赁付款额按首次执行日本公司增
量借款利率折现的现值计量租赁负债，并按照假设自租赁期开始日即采用新租赁准则的账面价值
（采用首次执行日本公司的增量借款利率作为折现率）计量使用权资产。
4.3 2021 年起首次执行新租赁准则追溯调整前期比较数据的说明
□适用 √不适用
4.4 审计报告
□适用 √不适用
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