三元股份：河北三元食品有限公司年产乳粉4万吨液态奶25万吨搬迁改造项目可行性报告2015-03-14
河北三元食品有限公司年产乳粉 4 万吨液态奶 25 万吨搬迁改造项目可行性报告
河北三元食品有限公司年产乳粉 4 万吨
液态奶 25 万吨搬迁改造
项目可行性报告
河北三元食品有限公司年产乳粉 4 万吨液态奶 25 万吨搬迁改造项目可行性报告
第一章 项目单位及项目概况
1.1 项目单位概况
项目单位名称：河北三元食品有限公司
项目单位地址：石家庄市新华区警安路 69 号
法定代表人：陈历俊
项目单位概况：河北三元食品有限公司是一家集新产品开发、乳与乳制品 加
工、销售于一体的大型乳品企业，系北京三元食品股份有限公司的全资子公司。
河北三元食品有限公司于 2008 年 12 月 10 日登记注册，公司现有 3 家乳品加工
厂、1 家包装厂，河北三元食品有限公司是乳粉主要生产销售基地。截止 2013
年 12 月 31 日，河北三元总资产 62,780.74 万元。企业现有员工总数近 2200 人。
河北三元是河北省第一家通过诚信体系审核的企业，并被认定为河北省安全生产
标准化二级企业。企业已经通过了 ISO9001 质量管理体系认证、乳制品 HACCP
管理体系认证、有机产品认证。
1.2 项目概况
1.2.1 项目名称
河北三元食品有限公司年产乳粉 4 万吨液态奶 25 万吨搬迁改造项目
1.2.2 项目建设背景
河北三元食品有限公司运营初期，接收了原三鹿核心资产和全部员工，市场
发展从零起步，开拓艰难，产能恢复进程缓慢。为扭转局面，2010 年下半年，
北京三元食品股份有限公司对公司整体市场重新规划，从全局出发，调整了河北
三元的产销管理架构，并加大了对河北三元的扶持力度，河北三元整体经营状况
逐步好转，企业发展步入良性轨道。其中，三元奶粉上市以来，市场和销售稳步
发展，尤其是近两年销售收入大幅增长，远超同行业平均增长比例，表现出了强
劲的发展潜力。去年以来，为落实党中央、国务院领导指示，重振民族乳业，三
元乳粉的发展受到京冀两地政府的高度关注和大力扶持，为加快发展，三元食品
已确定三元乳粉规划目标。为促进规划目标的达成，河北三元正在全面实施奶粉
业务发展计划，全面加大市场投入，努力拓展市场、提升销售，全力推动企业跨
越式发展。
河北三元生产厂，分散在不同地区，每日加工能力大小不等，各厂有着不同
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加工产品分工，由多条规模较小的生产线组成，这种比较分散的格局是历史形成
的，虽然各厂不同分工利于一定的管理和规模效益体现，但同时也造成管理和人
力资源重复设置、无效益产生的运输及辅助生产、动力、生活设施的重复建设等
浪费。尤其是当前以人为主的生产现场，增加了生产质量控制难度，随着下一步
人力成本的增加，以人为主的生产模式势必导致生产成本的增长。
河北三元作为北京三元食品股份有限公司的主要乳粉生产基地及重要的液
态奶生产基地，其生产线源自于 2009 年收购的河北三鹿，至今已使用多年，设
备设施也开始出现老化。虽然近年也在不断进行生产线改造，但仍改变不了生产
线整体落后的局面。加上行业内新建加工厂新理念的灌输,为满足消费者日益增
长的消费体验需求，公司现有的生产技术与方式有待进一步改造与升级。公司急
需改变现有生产线落后状况，投入新技术、新设备，以此带来产品升级换代，更
好满足市场需求和保证食品安全需要。
根据公司奶粉发展规划，河北三元将大力发展婴儿配方乳粉业务，现有产能
无法满足需求，市场竞争日益加剧，河北三元必须加强规模化生产，提高生产线
自动化程度，避免因分散设置而造成的各种浪费，降低产品生产成本，集中产能、
充分利用工业用地资源，增加公司市场竞争力。故河北三元需适应市场发展需求，
投入新设备、新技术，建设适合河北三元发展规划需求的工业园区。
综上所述，本项目建设不仅满足河北三元自身发展需要，有利于提高产量、
优化产业结构，同时有利于做大做强国产乳粉产业，重振消费者对国产奶粉的信
心。
1.2.3 项目建设地点
项目拟建于河北省新乐市经济开发区，建新街以西，经十六路以东，纬八路
以北（全部为规划路）。规划总用地面积 452182 平方米。规划用地性质为工业用
地。
项目地块周边已建有市政规划配套的综合管网，且供应量充足，为本项目开
发建设区域的给排水、供电、供气等创造了条件。该地段交通十分方便，项目建
设条件较好。
1.2.4 项目建设内容及规模
本项目集乳品研发、加工为一体，生产系列乳粉、常温奶、巴氏奶、酸奶等
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产品，其中年产乳粉 4 万吨、液态奶 25 万吨。
本项目建设规模为总建筑面积 155316 平方米，主要建设奶粉车间、液奶车
间、综合楼、库房、宿舍及其他配套设施等，同时购置新型生产设备。
1.2.5 项目工程技术方案
1.2.5.1 产品方案
根据国家产业政策和行业发展规划，结合企业资金筹措情况和铁路运输优势
及产品的市场应用，同时考虑当地环境状况合格污染物承受能力，确定本项目主
要产品类型为乳粉、乳饮料、常温奶、酸奶及巴氏杀菌奶。
1.2.5.2 工艺技术方案
为保证产品绝对安全、可靠，本项目采用国际上最先进乳粉生产技术，关键
设备进口，其他国产配套，全部实现自动化。
1.2.6 项目工程方案
表 1-1 本项目技术经济指标
序号 名称 单位 数量 备注
1 总占地面积 平方米 452182
2 总建筑面积 平方米 155316
3 控制高度 米 45
4 总投资 万元 160000
5.1 建设投资 万元 140000
5.1.1 建筑工程费 万元 108704
5.1.2 工程建设其他费 万元 18569
5.1.3 预备费 万元 12727
5.2 铺底流动资金 万元 20000
1.2.7 项目开发建设进度
项目建设周期预计为 38 个月，项目建设工期预计 30 个月。具体进度安排：
前 3 月完成项目申请报告编制、核准工作及土地购置工作；
第 4 月到第 14 月完成初步设计、施工图设计以及招标工作；
第 7 到 36 月为项目施工阶段，完成装修、设备安装及调试、室外工程，并
做好相关验收资料，完成竣工图编制工作；
第 35 到 36 个月完成竣工验收。
1.2.8 项目投资估算与资金筹措
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本项目总投资估算为 160000 万元，建设投资 140000 万元（其中建筑工程费
108704 万元，工程建设其他费 18569 万元，预备费 12727 万元），铺底流动资金
20000 万元。本项目全部投资拟由项目单位自筹解决。
1.2.9 项目招投标方案
本项目建设将按照《工程建设项目招标范围和规模标准规定》以及《中国人
民共和国招标投标法》等国家有关法令法规，对项目勘察、施工、设计、工程监
理、设备采购等进行招标。严格按照国家和河北省有关招投标规定确定招标范围、
招标组织形式和招标方式，报请河北省发展和改革委员会核准后严格遵照执行。
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第二章 发展规划、产业政策和行业准入分析
2.1 发展规划分析
2.1.1 《全国奶业发展规划》（2009-2013 年）符合性分析
公司最近几年发展势头良好。根据发展规划，河北三元将大力发展婴儿配方
乳粉业务，现有产能无法满足需求，市场竞争日益加剧，公司必须加强规模化生
产，提高生产线自动化程度，避免因分散设置而造成的各种浪费，降低产品生产
成本，集中产能、充分利用工业用地资源，增加公司市场竞争力。故河北三元需
适应市场发展需求，投入新设备、新技术，建设适合河北三元发展规划需求的工
业园区。
2.1.2 《奶业整顿和振兴规划纲要》符合性分析
《奶业整顿和振兴规划纲要》把整顿和振兴奶业作为实践科学发展观的具体
行动，作为确保人民群众健康安全和保持当前经济社会稳定发展的重要任务，以
建设现代奶业为总目标，以全面加强质量管理和制度建设为核心，以整顿乳制品
生产企业和奶站、规范养殖为重点，努力开创奶业发展新局面，并推动食品行业
的质量安全和监管水平的全面提升。
三元牛奶作为中国重要的乳制品供应商之一，随着生产规模的扩大，质量的
提高，也能实现河北省奶业产品质量的提高，以至促进整个奶业市场整体素质的
提高。因此，本项目建设符合相关规划要求。
2.1.3 《河北省人民政府关于加快全省乳粉业发展的意见》符合性分析
以提高乳粉特别是婴幼儿配方乳粉生产水平、保障产品质量安全为核心，以
打造知名品牌、扩大市场占有率为目标，以增强研发能力、创新体制机制为支撑，
坚持提质增量并重、扶优汰劣并举，加快奶源基地建设，壮大加工龙头企业，构
筑全产业链模式，促进产业优化升级，全面提升市场竞争力。
本项目建设为河北省乳粉业发展提供坚实基础和有利条件。促进河北省乳粉
业快速健康发展，提高乳粉质量安全水平和市场占有率，事关乳品产业结构调整
和优化升级，事关民生改善，事关经济社会发展大局，意义重大，影响深远。
2.1.4 河北三元食品有限公司现状及发展
河北三元食品有限公司做为北京三元食品股份有限公司的主要乳粉生产基
地及重要的液态奶生产基地，其生产线源自于2009年收购的河北三鹿，直到现在
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已经使用多年，设备设施也开始出现老化。虽然近年也在不断进行生产线改造，
但仍改变不了生产线整体落后的局面。加上行业内新建加工厂新理念的灌输，为
满足消费者日益增长的消费体验需求，公司现有的生产技术与方式有待进一步改
造与升级，公司急需改变现有生产线落后状况，投入新技术、新设备，以此带来
产品升级换代，更好满足市场需求和保证食品安全需要。
河北三元为了加快资源整合、实现企业做大做强，决定整体搬迁至新乐市工
业区。乳业加工项目符合我国产业鼓励发展方向，符合《乳制品工业产业政策
（2009年）调整版》中“新建和改（扩）建乳粉项目日处理生鲜乳能力（两班）
须达到300吨及以上；新建液态乳项目日处理生鲜乳能力（两班）须达到500吨及
以上”的准入条件。
新乐是石家庄市奶牛养殖大县，产业链条丰富，产业基础良好，三元搬迁至
新乐有利于乳品生产、加工的结合，加强乳业聚集度，满足新乐工业进园区的要
求，符合园区产业定位。项目建设可以提供大量就业岗位，能够解决当地部分劳
动就业问题，提高就业者劳动收入，带动周边商业的发展，促进当地经济繁荣。
2.2 产业政策分析
2.2.1 《国务院关于促进奶业持续健康发展的意见》的政策性分析
奶业是农业的重要组成部分，乳品是重要的“菜篮子”产品，与人民生活息
息相关。为促进我国奶业持续健康发展，《国务院关于促进奶业持续健康发展的
意见》（国发〔2007〕31 号）（以下简称意见）提出以下意见：（1）加强良种
繁育和推广，提高奶牛生产水平。（2）推进养殖方式转变，提高原料奶质量。
（3）积极发展产业化经营，形成合理的原料奶定价机制。（4）优化奶业布局，
提高企业素质。（5）健全质量标准体系和标识制度，规范市场秩序。（6）引导
乳品消费，开拓奶业市场。
2.2.2 《乳制品工业产业政策（2009 年修订）》的政策性分析
《乳制品工业产业政策（2009 年修订）》规定乳制品工业布局应充分发挥
奶业传统优势地区的资源， 加快淘汰布局不合理、技术落后的产能；根据各地
实际情况，形成以市场为导向、特色鲜明、布局合理、协调发展的乳制品工业新
格局。大城市周边产业区，包括北京、天津、上海和重庆 4 个直辖市， 奶牛养
殖现代化水平高、牛群良种化程度高，奶牛单产水平高，人口集中，消费市场大，
加工能力强，是都市型乳业产区。支持乳制品加工科技的研究与产业升级，鼓励
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新型乳制品的开发，主要发展巴氏杀菌乳、酸乳等低温产品，适当发展干酪、奶
油、功能性乳制品。该区域要率先实现乳业现代化，保障城市市场供给，促进城
乡经济和谐发展。
2.2.3 《加快石家庄市乳业发展的实施意见的通知》政策性分析
为促进石家庄市奶业持续健康发展，石家庄市人民政府印发《关于加快全市
乳粉业发展的实施意见》，文件指出：到 2017 年，全市乳粉产能达 8 万吨（其
中婴幼儿配方乳粉 5 万吨），质量抽检合格率 100%。培育 1 至 2 个乳粉“中国
驰名商标”。建设生产乳粉用标准化规模奶牛场 230 个，存栏泌乳牛 9.2 万头，
平均单产 7 吨，生鲜乳蛋白含量 3.2%以上、乳脂率 3.8%以上。大力支持乳品加
工企业品牌创建，对取得乳粉生产许可证、自有及建立利益联盟的奶源达到
100%、取得中国驰名商标的乳粉企业，在购置检验监测设备、科研开发、人才技
术引进、品牌创建和产品营销等环节予以补贴。对现有年产 1 万吨以上、新建或
技改达到 3 万吨以上的乳粉企业，除享受省级补贴政策以外，市级再分别给予一
次性补贴 3000 万元和 5000 万元。对获得“中国驰名商标”的乳品加工企业，市
财政给予每项 50 万元的一次性奖励；对获得“省著名商标”、“省名牌产品”
称号的，市财政给予每项 20 万元的一次性奖励。
从总体上看，项目符合国家及河北省相关乳品行业的产业政策。
2.3 行业准入分析
根据《中华人民共和国工业和信息化部中华人民共和国国家发展和改革委员
会公告》（工联产业〔2009〕第 48 号）颁布的《乳制品工业产业政策（2009 年
修订）》的规定，本项目符合以下准入条件要求：第十七条 乳制品工业发展实
现规模经济，突出起始规模。北方、大城市郊区乳制品工业区新建和扩建乳粉项
目日处理原料乳能力（两班）须达到 300 吨及以上。
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第三章 经济影响分析
3.1 经济费用效益的识别和计算
3.1.1 建设投资估算依据
1．本估算依据项目建设方案提出的各项技术参数、数据、设计资料和有关
文件编制；
2．2005 年《河北省建设工程概算定额》；
3．2004 年《河北省建设工程间接费及其他费用概算定额》；
4．石家庄地区同类工程技术经济指标；
5．石家庄地区近期的材料及设备价格信息。
3.1.2 编制原则及方法
本报告投资估算以河北省建委颁发的 2005 年《河北省建设工程概算定额》
及有关文件为基础，根据石家庄市近期工程造价水平，采用类似指标法分别进行
估算。
1. 建设单位管理费按财政部颁发的财建〔2002〕394 号《财政部关于印发<
基本建设财务管理规定>的通知》计算；
2. 申请报告编制费用按国家计委关于印发计价格〔1999〕1283 号文《建设
项目前期工作咨询收费暂行规定》的通知计算；
3. 节能专篇报告编制费同申请报告编制费。
4. 工程项目勘察费按设计费的 20%计算；
5. 设计费根据计价格〔2002〕10 号文《工程勘察设计收费标准》（2002
年修订本）规定计算；
6. 施工图审查费按国家发展改革委《关于降低部分建设项目收费标准规范
收费行为等有关问题的通知》计算；
7. 竣工图编制费根据《工程勘察设计收费标准》（2002 年修订本）规定，
按设计费的 8%计算；
8. 工程招标代理服务费参照计价格〔2002〕1980 号文计取；
9. 工程监理费按发改价格 〔2007〕第 670 号文计取；
10. 工程招标交易服务费按河北省物价局关于制定建设工程交易中心服务
收费项目和标准的通知冀价经费字〔2002〕43 号执行；
8
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11. 环境影响评价费按国家计委、国家环境保护总局关于规范环境影响咨询
收费有关问题的通知计价格［2002］125 号计取；水土保持费按关于开发建设项
目水保咨询服务费计列的指导意见水保监［2005］22 号通知执行；
12. 预备费以工程费用和其他费用之和为基数，按 10%计取；
3.1.3 投资估算
本项目总投资估算为 160000 万元，建设投资 140000 万元（其中建筑工程费
108704 万元，工程建设其他费 18569 万元，预备费 12727 万元），铺底流动资
金 20000 万元。
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表 3-1 总投资估算表
估算价值（万元）
费用
序号 建筑 安装
名称 设备费 其他费用 合计
工程费 工程费
一 第一部分：工程费用 108704 108704
1 建筑工程 30268 30268
1.1 土建工程 24765 24765
1.2 装饰工程 5503 5503
2 安装工程 8392 8392
2.1 变配电及照明 2201 2201
2.2 弱电工程 2201 2201
2.2.1 综合布线系统 550 550
2.2.2 火灾报警及消防联动控制系统 688 688
2.2.3 监控系统 550 550
2.2.4 网络通信系统 413 413
2.3 给排水工程 550 550
2.4 消防工程 550 550
2.5 锅炉及暖通工程 1651 1651
2.6 空调工程 688 688
2.7 防雷接地工程 550 550
3 室外工程 3044 3044
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估算价值（万元）
费用
序号 建筑 安装
名称 设备费 其他费用 合计
工程费 工程费
3.1 硬化工程 1540 1540
3.2 绿化工程 205 205
3.3 大门 60 60
3.4 铁艺围墙 224 224
3.5 管线工程 1015 1015
4 设备费（含设备购置费和运输安装费） 67000 67000
第一部分费用合计 30268 67000 11436 108704
二 第二部分：其他费用 18569
费用名称 计算公式或依据
1 项目申请报告 计价格〔1999〕1283 号 124 124
2 节能专篇编制费 参考项目申请报告收费标准 124 124
3 环境影响评价编制及评估费 计价格［2002］125 号 41 41
4 建设单位管理费 财建〔2002〕394 号 803 803
5 招标费用 194 194
5.1 工程招标代理服务费 计价格〔2002〕1980 号 132 132
5.2 招标交易服务费 冀价经费字〔2002〕43 号 61 61
6 勘察费 计价格〔2002〕10 号 219 219
7 工程设计费 计价格〔2002〕10 号 1093 1093
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估算价值（万元）
费用
序号 建筑 安装
名称 设备费 其他费用 合计
工程费 工程费
8 施工图审查费 发改价格〔2011〕534 号 56 56
9 竣工图编制费 计价格〔2002〕10 号 87 87
10 工程建设监理费 发改价格 〔2007〕第 670 号 732 732
11 水土保持方案编制费 水保监〔2005〕22 号 97 97
12 土地使用权购置费 15000 15000
第一、第二部分费用合计 127273
三 基本预备费 化规字第 493 号（10%-12%） 12727
四 建设投资 一+二+三 140000
五 铺底流动资金 20000
六 总投资 四+五 160000
注：流动资金按达产年年营业收入的 5%~8%估算，本项目流动资金估算为 25699~41119 万元；铺底流动资金估算为流动资金的 30%，
本项目铺底流动资金估算为 7710~12336 万元，结合企业目前实际经营情况，铺底流动资金调整估算为 20000 万元。
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3.1.4 资金筹措
本项目建设所需的资金拟由项目建设单位自筹解决。
3.1.5 资金使用计划
本项目自资金到位之日起 30 个月可建成，固定资产投资在 30 个月内完成。
3.2 财务效益分析
3.2.1 基础数据
计算期与生产负荷
根据项目实施进度、实际情况以及行业有关规定，确定本项目计算期为 10
年，其中建设期为 2 年 6 个月。根据行业经验及市场发展，结合项目具体情况，
生产负荷确定见表 6-2。
表 3-2 生产负荷表
项目运营期生产负荷
年份
1 2 3 4 5 6 7 8
达产率 25% 70% 80% 90% 100% 100% 100% 100%
液态奶目标年产能
25 25 25 25 25 25 25 25
（万吨）
日产量（吨） 171.23 479.5 548 616.5 685 685 685 685
实际液态奶年产量
6.25 17.5 20 22.5 25 25 25 25
（万吨）
奶粉目标年产能
4 4 4 4 4 4 4 4
（万吨）
日产量（吨） 27.40 76.3 87.2 98.1 109 109 109 109
实际奶粉年产量
1 2.8 3.2 3.6 4 4 4 4
（万吨）
3.2.2 营业收入估算
经计算，本项目达产年年营业收入为 520756 万元，营业税金及附加 3470
万元。详见表 3-3《营业收入、营业税金及附加和增值税估算表》。
3.2.3 成本费用估算
经计算，本项目达产年年总成本费用为 489159 万元（其中可变成本为 318304
万元，固定成本为 170855 万元），年经营成本为 477630 万元。
1．固定资产折旧估算
本项目固定资产按平均年限法分类计算折旧，其中土建折旧年限为 50 年，
设备折旧年限为 10 年，残值率均为 5%。
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2．无形资产摊销估算
本项目无形资产按平均年限法分类计算折旧，其中土地费用折旧年限为 50
年，其他无形资产折旧为 20 年。
3．工资及福利费估算
本项目员工为 1500 人，其中工人 1300 人，技术人员 170 人，管理人员 30
人。
4．修理费估算
本项目修理费按固定资产原值的 4.0%计取，达产年年估算总额为 4857 万元。
5．财务费用计算
本项目无银行贷款，不存在财务费用。
6．其它费用估算
其它费用是包括其他销售费用、其他制造费用和其他管理费用在内的费用。
达产年合计提取为 145008 万元。
3.2.4 利润估算
经计算，本项目利润总额为 157858 万元，所得税为 39465 万元，净利润为
118394 万元。详见表 3-4《利润与利润分配表》。
3.2.5 财务评价
1．财务盈利能力分析
（1）全部资金财务评价指标
项目的全部资金所得税前（Ic=8%）：
财务内部收益率为：12.28%
财务净现值：31851 万元
投资回收期：7.83 年
全部资金所得税后（Ic=8%）：
财务内部收益率为：9.36%
财务净现值：9673 万元
投资回收期：8.58 年
所得税前和税后财务内部收益率均大于基准收益率，说明盈利能力满足了行
业最低要求；所得税前财务净现值均大于零，说明本项目在财务上完全可以接受。
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具体数据见表 3-5《项目全部投资现金流量表》。所得税后的投资回收期为 8.58
年，所得税前的投资回收期为 7.83 年。
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表 3-3 营业收入、营业税金及附加和增值税估算表 单位：万元
年序 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10
序号 项 目
运营负荷 0% 0% 25% 70% 80% 90% 100% 100% 100% 100%
1 营业收入 0 0 130189 364529 416605 468681 520756 520756 520756 520756
1.1 听装配方奶 0 0 35200 98560 112640 126720 140800 140800 140800 140800
1.2 盒装配方奶 0 0 39000 109200 124800 140400 156000 156000 156000 156000
1.3 常温奶 0 0 41665 116662 133328 149994 166660 166660 166660 166660
1.4 低温奶 0 0 14324 40107 45837 51567 57296 57296 57296 57296
2 营业税金及附加 0 0 429 2429 2776 3123 3470 3470 3470 3470
3 增值税 0 0 4293 24293 27764 31234 34704 34704 34704 34704
备注：常温奶含乳饮料，低温奶含酸奶和巴氏杀菌奶。
表 3-4 利润与利润分配表 单位：万元
序号 项 目 合计 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10
1 营业收入 3463029 0 0 130189 364529 416605 468681 520756 520756 520756 520756
2 营业税金及附加 22640 0 0 429 2429 2776 3123 3470 3470 3470 3470
3 总成本费用 3282531 0 0 136403 350166 396497 442828 489159 489159 489159 489159
4 营业利润 157858 0 0 -6643 11934 17332 22729 28126 28126 28126 28126
5 利润总额 157858 0 0 -6643 11934 17332 22729 28126 28126 28126 28126
6 弥补以前年度亏损 6643 6643
7 应纳税所得额 157858 0 0 0 5292 17332 22729 28126 28126 28126 28126
8 所得税 39465 0 0 0 1323 4333 5682 7032 7032 7032 7032
9 净利润 118394 0 0 -6643 10611 12999 17047 21095 21095 21095 21095
10 可供分配的利润 118394 0 0 0 10611 12999 17047 21095 21095 21095 21095
11 提取法定盈余公积金 12504 0 0 0 1061 1300 1705 2109 2109 2109 2109
12 息税前利润 157858 0 0 -6643 11934 17332 22729 28126 28126 28126 28126
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河北三元食品有限公司年产乳粉 4 万吨液态奶 25 万吨搬迁改造项目可行性报告
12 息税折旧摊销前利润 0 0 734 23464 28862 34259 39656 39656 39656 39656
表 3-5 项目全部投资现金流量表 单位：万元
序号 项 目 合计 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10
1 现金流入 3520202 0 0 130189 364529 416605 468681 520756 520756 520756 577929
1.1 营业收入 3463029 0 0 130189 364529 416605 468681 520756 520756 520756 520756
1.2 回收固定资产余值 37173 0 0 0 0 0 0 0 37173
1.3 回收铺底流动资金 20000 0 0 0 0 0 0 0 20000
2 现金流出 3377085 56000 56000 162455 350065 389743 436422 483100 481100 481100 481100
2.1 建设投资 140000 56000 56000 28000 0 0 0 0 0 0 0
2.2 铺底流动资金 20000 0 0 5000 9000 2000 2000 2000 0 0 0
2.3 经营成本 3194445 0 0 129025 338636 384967 431298 477630 477630 477630 477630
2.4 营业税金及附加 22640 0 0 429 2429 2776 3123 3470 3470 3470 3470
3 所得税前净现金流量（1-2） 143117 -56000 -56000 -32266 14464 26862 32259 37656 39656 39656 96829
4 所得税前累计净现金流量 -56000 -112000 -144266 -129801 -102940 -70681 -33025 6632 46288 143117
5 调整所得税 39465 0 0 0 1323 4333 5682 7032 7032 7032 7032
6 所得税后净现金流量（3-5） 103652 -56000 -56000 -32266 13141 22529 26577 30625 32625 32625 89797
7 所得税后累计净现金流量 -56000 -112000 -144266 -131124 -108596 -82019 -51394 -18770 13855 103652
所得税前财务内部收益率 12.28% 所得税后财务内部收益率 9.36%
所得税前财务净现值（Ic=8%） 31851 万元 所得税后财务净现值（Ic=8%） 9673 万元
所得税前投资回收期 7.83 年 所得税后投资回收期 8.58 年
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第四章 项目社会影响分析
4.1 项目社会影响分析
本项目为河北三元食品有限公司年产乳粉 4 万吨液态奶 25 万吨搬迁改造项
目，项目的建设不仅会带动相关产业良好发展，同时也会带来较好的社会效益。
本项目建设符合各级政府有关提升经济质量、调整产业结构的规划，城市
周边产区着力培育高产奶牛核心群，提高奶牛育种选育水平，推进标准化生产，
全面开展粪污无害化处理和资源化利用，大力发展都市型乳业，主要发展巴氏
杀菌乳、酸乳等低温产品，适当发展干酪、奶油、功能性乳制品，优化区域产
业结构。项目建设有助于更好地发挥企业在该地区的引导作用，带动其他行业
和人口的发展和集聚，对繁荣地方经济，促进当地经济和社会的发展，具有一
定的意义。此外，项目的建设将为地区提供约 1500 个工作岗位，对于增加地区
居民收入，引导安置该区剩余劳动力具有一定的促进作用。
综上所述，本项目的建设可以为当地及河北省带来良好的社会效益。
表 4-1 社会影响分析表
可能出
序 措施
社会因素 影响的范围及程度 现的负
号 建议
面后果
对居民生活水平与 居民生活质量和水平会得到
1 无
生活质量的影响 普遍的提高，缩小贫富差距。
当地居民可以通过工作，获
2 对居民收入的影响 无
得收入。
可以促进当地经济发展，企
3 对居民就业的影响 业将优先安置当地居民就 无
业。
对老人妇女儿童残疾人等不
对不同利益群体的
4 同利益群体不会造成负面影 无
影响
响
可直接提高当地居民的收
对地区文化教育卫
5 入，间接影响教育文化水平 无
生的影响
的提高。
对地区基础设施社
项目的建设对地区城市化进
6 会服务容量和城市 无
程起到积极的促进作用。
化进程的影响
对少数民族风俗习 对少数民族风俗习惯和宗教
7 无
惯和宗教的影响 不会造成负面影响
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河北三元食品有限公司年产乳粉 4 万吨液态奶 25 万吨搬迁改造项目可行性报告
4.2 项目与所在地的互适性
本项目在河北省人民政府的积极协调下和支持下，项目的规划、建设得到
了河北省领导、企事业单位的广泛关注和支持，具备与政府、社会、当地群众
的良好互适性。
表 4-2 社会适应性分析表
可能
序 措施
社会因素 适应程度 出现的负
号 建议
面问题
对老人妇女儿童残疾人等
对不同利益群体
1 不同利益群体不会造成负 无
的影响
面影响。
对少数民族风俗习惯和宗教
2 当地组织机构 无
不会造成负面影响。
可直接影响当地居民的教育
3 当地技术文化条件 文化水平，间接影响健康和 无
卫生水平的提高。
4.3 社会风险分析
本项目具有一定社会影响，这与项目的定位及市场需求有关。项目实施受
到各方人士较多关注，如果项目建设出现工期拖延、设计与施工质量、环境出
现问题、实施过程中由于准备不善而增加投资造成资金短缺不能妥善解决，将
对政府声望、政府信誉等产生一定负面影响，也不利于社会稳定，因此会给当
地政府的基层工作带来困难。为此，对项目的实施应加倍关注，科学、高效的
做好项目建设实施中的各项工作。
4.4 社会评价结论
综合以上调查、分析与评价的结果，不难看出，项目实施后有利于繁荣地
方经济，推进城乡结合部地区的城市化进程，改善、促进当地的经济发展，同
时带动相关第三产业的发展。从国家宏观经济战略、河北省长远的经济发展规
划和当地的发展规划来看，本项目的建设必然带来项目所在地的社会经济繁荣。
本项目的实施具有一定社会风险，因此，应尽量避免发生不利的社会影响因素
进行识别，并贯穿项目始终。
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