2015 年第三季度报告
公司代码：600429 公司简称：三元股份
北京三元食品股份有限公司
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目录
一、 重要提示 .................................................................. 3
二、 公司主要财务数据和股东变化 ................................................ 3
三、 重要事项 .................................................................. 6
四、 附录..................................................................... 11
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一、 重要提示
1.1 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员应当保证季度报告内容的真实、准确、完
整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
1.2 公司全体董事出席董事会审议季度报告。
1.3 公司负责人常毅、主管会计工作负责人刘旭及会计机构负责人（会计主管人员）尹莹保证季
度报告中财务报表的真实、准确、完整。
1.4 本公司第三季度报告未经审计。
二、 公司主要财务数据和股东变化
2.1 主要财务数据
单位：元 币种：人民币
本报告期末比上年度末增
本报告期末 上年度末
减(%)
总资产 7,488,860,986.64 4,179,992,556.03 79.16
归属于上市公司 5,574,821,567.21 1,564,630,043.68 256.3
股东的净资产
年初至报告期末 上年初至上年报告期末
比上年同期增减(%)
（1-9 月） （1-9 月）
经营活动产生的 320,755,098.98 -20,652,086.40 不适用
现金流量净额
年初至报告期末 上年初至上年报告期末 比上年同期增减
（1-9 月） （1-9 月） （%）
营业收入 3,354,733,184.91 3,435,440,470.09 -2.35
归属于上市公司 38,819,059.48 111,485,861.99 -65.18
股东的净利润
归属于上市公司 -8,343,532.47 -143,711,937.64 不适用
股东的扣除非经
常性损益的净利
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润
加权平均净资产 0.8306 6.97 减少 6.1394 个百分点
收益率（%）
基本每股收益 0.0285 0.1260 -77.38
（元/股）
稀释每股收益 0.0285 0.1260 -77.38
（元/股）
非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期金额 年初至报告期末金额 说明
项目
（7－9 月） （1-9 月）
非流动资产处置损益 -94,133.63 -106,702.03
计入当期损益的政府 1,039,720.50 4,515,596.39
补助，但与公司正常经
营业务密切相关，符合
国家政策规定、按照一
定标准定额或定量持
续享受的政府补助除
外
委托他人投资或管理 20,875,375.35 41,981,503.20
资产的损益
除上述各项之外的其 -278,642.96 838,430.23
他营业外收入和支出
所得税影响额 75 -3,480.69
少数股东权益影响额 -62,228.89 -62,755.15
（税后）
合计 21,480,165.37 47,162,591.95
2.2 截止报告期末的股东总数、前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
单位：股
股东总数（户） 29,557
前十名股东持股情况
股东名称 期末持股数量 比例 持有有限售 质押或冻结情况 股东性质
（全称） (%) 条件股份数 股份状态 数量
量
北京首都农业 535,908,935 35.79 306,278,713 国有法人
无
集团有限公司
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BEIJING 326,790,500 21.82 境外法人
ENTERPRISES
无
(DAIRY)
LIMITED
上海平闰投资 249,617,151 16.67 249,617,151 境内非国
无
管理有限公司 有法人
上海复星创泓 56,661,562 3.78 56,661,562 其他
股权投资基金
无
合伙企业（有
限合伙）
中国证券金融 29,661,175 1.98 国有法人
未知
股份有限公司
中央汇金投资 15,116,200 1.01 国有法人
未知
有限责任公司
江苏省国信资 12,000,000 0.80 国有法人
产管理集团有 未知
限公司
新华人寿保险 7,000,000 0.47 其他
股份有限公司
－分红－团体 未知
分红－018L－
FH001 沪
万博兄弟资产 3,418,865 0.23 其他
管理（北京）
有限公司－金
未知
太阳万博风格
轮动 MoM 二期
母基金
邬筱鸣 2,602,310 0.17 未知 未知
前十名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件流通股的 股份种类及数量
数量 种类 数量
BEIJING 326,790,500 326,790,500
人民币普通股
ENTERPRISES (DAIRY) LIMITED
北京首都农业集团有限公司 229,630,222 人民币普通股 229,630,222
中国证券金融股份有限公司 29,661,175 人民币普通股 29,661,175
中央汇金投资有限责任公司 15,116,200 人民币普通股 15,116,200
江苏省国信资产管理集团有限公司 12,000,000 人民币普通股 12,000,000
新华人寿保险股份有限公司－分红－团 7,000,000 7,000,000
人民币普通股
体分红－018L－FH001 沪
万博兄弟资产管理（北京）有限公司－ 3,418,865 3,418,865
人民币普通股
金太阳万博风格轮动 MoM 二期母基金
邬筱鸣 2,602,310 人民币普通股 2,602,310
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邬建树 2,256,200 人民币普通股 2,256,200
中国农业银行股份有限公司－中证 500 2,096,314 2,096,314
人民币普通股
交易型开放式指数证券投资基金
上述股东关联关系或一致行动的说明 北京企业（食品）有限公司（BEIJING ENTERPRISES
(DAIRY) LIMITED）为公司实际控制人北京首都农业集
团有限公司（简称“首农集团”）的控股子公司，因此
北京企业（食品）有限公司与首农集团为一致行动人。
上海复星创泓股权投资基金合伙企业（有限合伙）（简
称“复星创泓”）及上海平闰投资管理有限公司（简称
“平闰投资”）受同一主体控制，因此复星创泓与平闰
投资为一致行动人。除此之外，公司未知其他股东是否
存在关联关系或属一致行动人。
表决权恢复的优先股股东及持股数量的 无
说明
2.3 截止报告期末的优先股股东总数、前十名优先股股东、前十名优先股无限售条件股东持股情
况表
□适用 √不适用
三、 重要事项
3.1 公司主要会计报表项目、财务指标重大变动的情况及原因
√适用 □不适用
3.1.1 资产负债表项目大幅变动的情况和原因
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额 变动幅度 变动原因
货币资金 2,336,952,334.80 366,336,963.60 537.92% 主要是非公开发行股票及销售
回款所致
应收票据 24,472,724.00 3,669,455.00 566.93% 主要是销售商品收到应收票据
增加所致
预付款项 103,787,136.57 65,896,747.17 57.50% 主要是预付包材款及河北工业
园项目预付设备款
其他流动资产 1,200,860,323.59 2,487,358.93 48,178.53% 主要是购买银行产品投资增加
所致
在建工程 368,496,706.61 145,973,004.54 152.44% 主要是河北工业园项目建设投
入增加所致
短期借款 1,000,000.00 710,000,000.00 -99.86% 主要是归还银行短期借款所致
应付票据 26,095,730.61 0.00 不适用 主要是采购业务使用应付票据
增加所致
应交税费 4,005,539.67 20,434,465.77 -80.40% 主要是期末应交增值税减少所
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致
应付利息 453,268.07 1,928,501.39 -76.50% 主要是偿还银行借款利息所致
股本 1,497,557,426.00 885,000,000.00 69.22% 主要是非公开发行股票增加所
致
资本公积 4,269,387,920.19 909,922,429.87 369.20% 主要是非公开发行股票股本溢
价所致
其他综合收益 1,256,541.29 1,906,993.56 -34.11% 主要是澳洲三元外币汇率下降
所致
3.1.2 利润表项目大幅变动的情况和原因
单位：元 币种：人民币
项目 年初至报告期期末金 上年年初至报告期 变动幅度 变动原因
额（1-9 月） 期末金额（1-9 月）
营业税金及附 16,704,477.30 11,778,705.26 41.82% 主要是增值税增加，引起营业
加 税金及附加增加
财务费用 11,287,176.51 44,288,709.41 -74.51% 主要是银行存款利息增加，同
时偿还银行借款，利息支出减
少
资产减值损失 2,930,270.98 6,824,185.10 -57.06% 主要是固定资产减值及坏账准
备较上年同期减少
投资收益 48,576,460.16 -41,814,697.91 216.17% 主要是购买银行产品投资收益
以及合营公司北京麦当劳投资
收益增加
营业外收入 6,248,022.88 256,445,498.23 -97.56% 上期主要为河北三元土地收
储，本期无此项收益
所得税费用 -11,890,207.93 -1,744,493.70 -581.59% 主要是税率调整，引起递延所
得税资产增加
3.1.3 现金流量表项目大幅变动的情况和原因
单位:元 币种:人民币
项目 年初至报告期期末金 上年年初至报告期 变动幅度 变动原因
额（1-9 月） 期末金额（1-9 月）
收到的税费返 206,603.55 0.00 不适用 主要为本期收到增值税返还
还
支付的各项税 187,776,510.33 127,028,531.72 47.82% 主要是支付的增值税及附加税
费 增加所致
收回投资所收 1,380,000,000.00 0.00 不适用 主要是购买银行产品收回投资
到的现金 款所致
取得投资收益 41,981,503.20 0.00 不适用 主要是购买银行产品收到的投
所收到的现金 资收益增加所致
处置固定资 903,880.00 461,970.94 95.66% 主要是柳州三元处置生产性生
产、无形资产 物资产增加所致
和其他长期资
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产所收回的现
金净额
收到的其他与 0.00 192,606,536.38 不适用 上期主要为河北三元收到政府
投资活动有关 补助 1.85 亿元，本期无此项现
的现金 金流入
投资所支付的 2,580,000,000.00 9,647,400.00 26,642.96% 主要是购买银行产品支付的现
现金 金增加所致
吸收投资所收 3,975,999,991.78 0.00 不适用 主要是非公开发行股票收到的
到的现金 现金
借款所收到的 31,000,000.00 874,000,000.00 -96.45% 主要是短期借款的减少
现金
偿还债务所支 881,000,000.00 607,000,000.00 45.14% 主要是归还短期借款
付的现金
分配股利、利 28,021,742.97 44,392,384.43 -36.88% 主要是短期借款利息减少
润或偿付利息
所支付的现金
支付的其他与 3,500,000.00 0.00 不适用 主要是收购新乡三元少数股权
筹资活动有关 及非公开发行股票费用
的现金
汇率变动对现 -125,746.47 -213,686.40 41.15% 主要是本期汇率变动，为澳洲
金的影响 三元持有的外币货币资金汇率
降低所产生
3.2 重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
√适用 □不适用
3.2.1 2015 年 1 月 4 日，公司收到中国证监会下发的《关于核准北京三元食品股份有限公司非公
开发行股票的批复》（证监许可[2014]1222 号），核准公司非公开发行不超过 612,557,426 股新
股。2015 年 2 月 3 日，瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）出具瑞华验字[2015]第 01950002 号
验资报告，本次非公开发行股票募集资金总额为人民币 3,999,999,991.78 元，扣除发行费用共计
人民币 27,811,255.74 元，本次实际募集资金净额为人民币 3,972,188,736.04 元。2015 年 2 月 6
日，公司在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司办理完毕本次非公开发行股票登记托管手
续，公司总股本由 885,000,000 股变更为 1,497,557,426 股（详见公司 2015-001、006 号公告）。
3.2.2 公司第五届董事会第二十三次会议及 2015 年第一次临时股东大会审议通过了《关于募集资
金投资项目变更并将剩余募集资金永久补充流动资金的议案》及《关于向全资子公司河北三元食
品有限公司增资的议案》，同意公司将本次非公开发行 A 股股票的募集资金投资项目由北京三元
食品股份有限公司乳粉加工厂项目变更为河北三元食品有限公司年产 4 万吨乳粉、25 万吨液态奶
搬迁改造项目，公司以募集资金人民币 12.78 亿元向河北三元进行增资，并全部用于上述项目建
设。本次增资完成后，公司对河北三元的持股比例仍为 100%（详见公司 2015-011、013、014、017
号公告）。2015 年 4 月 16 日，河北三元办理完成增资的工商变更登记手续。
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3.2.3 公司第五届董事会第二十二次会议及 2015 年第一次临时股东大会审议通过了《关于使用部
分闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司在不影响募集资金项目建设和募集资金使用的
前提下选择适当时机，使用部分暂时闲置募集资金不超过人民币 250,000 万元，购买安全性高、
流动性好、有保本约定的银行产品（详见公司 2015-008、010、017 号公告）。
3.2.4 公司第五届董事会第二十五次会议审议通过了《关于使用暂时闲置自有资金进行现金管理
的议案》，同意在确保不影响公司正常运营和资金安全的前提下，授权公司经理层，对最高额度
不超过 2 亿元人民币的暂时闲置自有资金进行现金管理，用于购买安全性高、流动性好、有保本
约定的银行产品（详见公司 2015-021、023 号公告）。
3.2.5 公司第五届董事会第十九次会议同意公司收购北京南牧兴资产管理中心持有的江苏三元双
宝乳业有限公司 53%的股权，公司第五届董事会第三十一次会议同意上述股权转让最终交易价格
为 4588.44 万元。（详见公司 2014-059、2014-060、2015-046 号公告）。目前，上述股权转让
事项在北京产权交易所的产权交易手续已办理完毕，正在办理有关后续手续。
3.2.6 因本公司正在筹划重大事项，拟收购北京艾莱发喜食品有限公司的股权，经公司申请， 本
公司股票已于 2015 年 9 月 21 日起停牌。经与有关各方论证和协商，上述事项对公司构成了重大
资产重组。经公司申请，本公司股票自 2015 年 10 月 12 日起连续停牌。
3.3 公司及持股 5%以上的股东承诺事项履行情况
√适用 □不适用
3.3.1 为进一步解决同业竞争问题，2014年5月18日，公司实际控制人北京首都农业集团有限公司
（简称“首农集团”）出具《承诺函》（《承诺函》具体内容详见公司2014-031号公告），做出
如下承诺：
（1）在2014年12月31日前转让首农集团间接持有的三元双宝53%的股权。（2）在如下条件实现后
的六个月内转让首农集团届时直接及/或间接持有的山东三元全部股权：山东三元连续两个会计年
度主营业务实现盈利，且山东三元净资产为正数。（3）在如下条件实现后的六个月内转让首农集
团届时直接及/或间接持有的唐山三元全部股权：唐山三元连续两个会计年度主营业务实现盈利，
且唐山三元净资产为正数。（4）就上述股权转让事宜，鉴于企业国有产权转让的相关监管规定，
如在获得北京市人民政府国有资产监督管理委员会（以下简称“北京市国资委”）批准直接协议
转让的前提下，首农集团将以直接协议转让的方式将上述股权转让给公司（含公司指定的附属公
司，以下同此理解），转让价格以具有执行证券、期货相关业务资格的评估机构出具的、并经国
有资产监管单位核准/备案的评估结果为依据，由双方依法协商确定；如未获得北京市国资委关于
企业国有产权直接协议转让的批准，首农集团将以进场挂牌交易方式转让上述股权，挂牌价格以
具有执行证券、期货相关业务资格的评估机构出具的、并经国有资产监管单位核准/备案的评估结
果为依据确定，公司可依法参与竞买。（5）未来首农集团在中国范围内新开展的乳制品生产相关
业务均将以三元股份为唯一平台进行；首农集团根据国务院国资委、中国证监会发布的《关于推
动国有股东与所控股上市公司解决同业竞争规范关联交易的指导意见》（国资发产权〔2013〕202）
规定，经三元股份股东大会（首农集团及其关联方回避表决）授权，代为培育符合三元股份业务
发展需要、但暂不适合三元股份实施的业务或资产的情形除外。
承诺事项履行情况：三元双宝53%的股权转让事项在北京产权交易所的产权交易手续已办理完毕，
正在办理有关后续手续。山东三元、唐山三元暂时不具备股权转让条件。
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3.3.2 2014年9月，首农集团、上海平闰投资管理有限公司（简称“平闰投资”）、上海复星创
泓股权投资基金合伙企业（有限合伙）（简称“复星创泓”）出具《承诺函》，分别承诺：通过
本次非公开发行认购的股份自发行结束之日起60个月内不得转让，即股份限售期为2015年2月6日
至2020年2月5日。
承诺事项履行情况：按照承诺履行。
3.3.3 针对股票市场的非理性波动，2015 年 7 月，首农集团承诺自 2015 年 7 月 10 日至 2016 年 3
月 31 日不减持公司的股票，以实际行动维护公司股价稳定。
承诺事项履行情况：按照承诺履行。
3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生重大变动的警
示及原因说明
□适用 √不适用
公司名称 北京三元食品股份有限公司
法定代表人 常毅
日期 2015 年 10 月 28 日
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四、 附录
4.1 财务报表
合并资产负债表
2015 年 9 月 30 日
编制单位:北京三元食品股份有限公司
单位：元 币种:人民币 审计类型：未经审计
项目 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 2,336,952,334.80 366,336,963.60
结算备付金
拆出资金
以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 24,472,724.00 3,669,455.00
应收账款 296,397,281.74 248,185,157.67
预付款项 103,787,136.57 65,896,747.17
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款 470,081,938.76 464,976,858.12
买入返售金融资产
存货 381,132,744.30 523,725,031.76
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 1,200,860,323.59 2,487,358.93
流动资产合计 4,813,684,483.76 1,675,277,572.25
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产 44,300,000.00 44,300,000.00
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 511,152,971.25 504,558,014.29
投资性房地产 26,604,110.71 27,643,304.71
固定资产 1,144,274,128.89 1,204,354,705.83
在建工程 368,496,706.61 145,973,004.54
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工程物资
固定资产清理
生产性生物资产 13,166,621.21 11,666,660.04
油气资产
无形资产 488,997,633.29 499,767,446.99
开发支出
商誉 2,806,465.23 2,806,465.23
长期待摊费用 8,587,335.97 8,143,989.53
递延所得税资产 65,793,324.72 54,504,187.62
其他非流动资产 997,205.00 997,205.00
非流动资产合计 2,675,176,502.88 2,504,714,983.78
资产总计 7,488,860,986.64 4,179,992,556.03
流动负债：
短期借款 1,000,000.00 710,000,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融负债
衍生金融负债
应付票据 26,095,730.61
应付账款 560,600,243.60 504,930,547.86
预收款项 89,328,827.14 97,912,160.84
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 25,097,863.06 28,262,528.38
应交税费 4,005,539.67 20,434,465.77
应付利息 453,268.07 1,928,501.39
应付股利
其他应付款 466,162,948.10 396,953,995.30
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 1,172,744,420.25 1,760,422,199.54
非流动负债：
长期借款 316,000,000.00 437,000,000.00
应付债券
其中：优先股
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2015 年第三季度报告
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬 1,841,430.84 1,841,430.84
专项应付款
预计负债 450,297.00 450,297.00
递延收益 254,741,057.31 243,625,691.58
递延所得税负债 29,101,579.80 29,934,157.06
其他非流动负债
非流动负债合计 602,134,364.95 712,851,576.48
负债合计 1,774,878,785.20 2,473,273,776.02
所有者权益
股本 1,497,557,426.00 885,000,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 4,269,387,920.19 909,922,429.87
减：库存股
其他综合收益 1,256,541.29 1,906,993.56
专项储备
盈余公积 75,930,047.05 75,930,047.05
一般风险准备
未分配利润 -269,310,367.32 -308,129,426.80
归属于母公司所有者权益合计 5,574,821,567.21 1,564,630,043.68
少数股东权益 139,160,634.23 142,088,736.33
所有者权益合计 5,713,982,201.44 1,706,718,780.01
负债和所有者权益总计 7,488,860,986.64 4,179,992,556.03
法定代表人：常毅 主管会计工作负责人：刘旭 会计机构负责人：尹莹
母公司资产负债表
2015 年 9 月 30 日
编制单位:北京三元食品股份有限公司
单位:元 币种:人民币 审计类型：未经审计
项目 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 1,641,053,295.51 270,198,807.50
以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 11,778,350.00 2,279,500.00
应收账款 296,191,537.21 268,710,843.41
预付款项 34,295,971.54 50,632,901.82
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2015 年第三季度报告
应收利息
应收股利
其他应收款 228,842,744.75 192,453,538.96
存货 135,295,585.23 232,300,031.64
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 700,000,000.00 0.00
流动资产合计 3,047,457,484.24 1,016,575,623.33
非流动资产：
可供出售金融资产 20,300,000.00 20,300,000.00
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 3,239,455,274.30 1,893,660,317.34
投资性房地产 642,267.65 717,014.81
固定资产 766,633,837.74 806,182,522.57
在建工程 35,708,697.94 33,077,564.84
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 117,366,623.24 120,373,976.71
开发支出
商誉
长期待摊费用 6,171,920.03 5,570,811.35
递延所得税资产 37,782,305.62 24,410,471.47
其他非流动资产 981,082.41 981,082.41
非流动资产合计 4,225,042,008.93 2,905,273,761.50
资产总计 7,272,499,493.17 3,921,849,384.83
流动负债：
短期借款 1,000,000.00 700,000,000.00
以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 459,849,374.67 363,561,741.01
预收款项 49,775,582.31 47,236,532.31
应付职工薪酬 10,664,291.35 11,839,621.69
应交税费 7,404,490.25 8,417,460.97
应付利息 453,268.07 1,903,751.39
应付股利
其他应付款 279,198,605.13 225,099,577.97
划分为持有待售的负债
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2015 年第三季度报告
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 808,345,611.78 1,358,058,685.34
非流动负债：
长期借款 316,000,000.00 437,000,000.00
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬 739,977.39 739,977.39
专项应付款
预计负债 450,297.00 450,297.00
递延收益 60,137,175.35 47,878,606.78
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 377,327,449.74 486,068,881.17
负债合计 1,185,673,061.52 1,844,127,566.51
所有者权益：
股本 1,497,557,426.00 885,000,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 4,339,470,022.97 979,680,222.35
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 75,930,047.05 75,930,047.05
未分配利润 173,868,935.63 137,111,548.92
所有者权益合计 6,086,826,431.65 2,077,721,818.32
负债和所有者权益总计 7,272,499,493.17 3,921,849,384.83
法定代表人：常毅 主管会计工作负责人：刘旭 会计机构负责人：尹莹
合并利润表
2015 年 1—9 月
编制单位：北京三元食品股份有限公司
单位：元 币种:人民币 审计类型：未经审计
本期金额 上期金额 年初至报告期 上年年初至报告期期
项目
（7-9 月） （7-9 月） 期末金额 （1-9 月） 末金额（1-9 月）
一、营业总收入 1,124,984,962.22 1,186,683,901.00 3,354,733,184.91 3,435,440,470.09
其中：营业收入 1,124,984,962.22 1,186,683,901.00 3,354,733,184.91 3,435,440,470.09
利息收入
已赚保费
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2015 年第三季度报告
手续费及佣金收
入
二、营业总成本 1,157,232,215.66 1,202,007,821.38 3,383,680,530.51 3,548,500,075.75
其中：营业成本 816,605,249.35 891,833,237.81 2,373,739,951.41 2,601,224,103.83
利息支出
手续费及佣金支
出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准
备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 5,129,232.09 3,961,910.58 16,704,477.30 11,778,705.26
销售费用 292,963,953.63 241,939,535.21 847,551,587.77 757,423,988.28
管理费用 43,107,326.40 47,447,853.70 131,467,066.54 126,960,383.87
财务费用 -527,527.28 16,825,284.08 11,287,176.51 44,288,709.41
资产减值损失 -46,018.53 0.00 2,930,270.98 6,824,185.10
加：公允价值变动收益
（损失以“－”号填列）
投资收益（损失以 20,468,219.60 -58,220,575.69 48,576,460.16 -41,814,697.91
“－”号填列）
其中：对联营企业 -407,155.75 -58,220,575.69 6,594,956.96 -41,814,697.91
和合营企业的投资收益
汇兑收益（损失以
“－”号填列）
三、营业利润（亏损以 -11,779,033.84 -73,544,496.07 19,629,114.56 -154,874,303.57
“－”号填列）
加：营业外收入 1,124,308.70 622,160.15 6,248,022.88 256,445,498.23
其中：非流动资产 27,684.18 22,176.69 223,359.61 254,339,375.10
处置利得
减：营业外支出 457,364.79 443,826.12 1,000,698.29 1,100,428.95
其中：非流动资产 121,817.81 362,135.78 330,061.64 688,486.72
处置损失
四、利润总额（亏损总额 -11,112,089.93 -73,366,162.04 24,876,439.15 100,470,765.71
以“－”号填列）
减：所得税费用 123,193.69 113,222.38 -11,890,207.93 -1,744,493.70
五、净利润（净亏损以 -11,235,283.62 -73,479,384.42 36,766,647.08 102,215,259.41
“－”号填列）
归属于母公司所有者 -10,758,461.18 -67,572,121.70 38,819,059.48 111,485,861.99
的净利润
少数股东损益 -476,822.44 -5,907,262.72 -2,052,412.40 -9,270,602.58
16 / 22
2015 年第三季度报告
六、其他综合收益的税后 -285,106.13 -54,296.64 -650,452.27 -58,369.59
净额
归属母公司所有者的 -285,106.13 -54,296.64 -650,452.27 -58,369.59
其他综合收益的税后净
额
（一）以后不能重分
类进损益的其他综合收
益
1.重新计量设定
受益计划净负债或净资
产的变动
2.权益法下在被
投资单位不能重分类进
损益的其他综合收益中
享有的份额
（二）以后将重分类 -285,106.13 -54,296.64 -650,452.27 -58,369.59
进损益的其他综合收益
1.权益法下在被
投资单位以后将重分类
进损益的其他综合收益
中享有的份额
2.可供出售金融
资产公允价值变动损益
3.持有至到期投
资重分类为可供出售金
融资产损益
4.现金流量套期
损益的有效部分
5.外币财务报表 -285,106.13 -54,296.64 -650,452.27 -58,369.59
折算差额
6.其他
归属于少数股东的其
他综合收益的税后净额
七、综合收益总额 -11,520,389.75 -73,533,681.06 36,116,194.81 102,156,889.82
归属于母公司所有者 -11,043,567.31 -67,626,418.34 38,168,607.21 111,427,492.40
的综合收益总额
归属于少数股东的综 -476,822.44 -5,907,262.72 -2,052,412.40 -9,270,602.58
合收益总额
八、每股收益：
（一）基本每股收益 -0.0098 -0.0764 0.0285 0.1260
(元/股)
（二）稀释每股收益 -0.0098 -0.0764 0.0285 0.1260
(元/股)
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2015 年第三季度报告
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为： 元, 上期被合并方
实现的净利润为： 元。
法定代表人：常毅 主管会计工作负责人：刘旭 会计机构负责人：尹莹
母公司利润表
2015 年 1—9 月
编制单位：北京三元食品股份有限公司
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
年初至报告期期 上年年初至报告
本期金额 上期金额
项目 末金额 期期末金额
（7-9 月） （7-9 月）
（1-9 月） （1-9 月）
一、营业收入 776,512,740.94 768,647,585.32 2,277,953,866.63 2,313,407,551.47
减：营业成本 594,461,152.46 587,751,997.29 1,679,988,631.64 1,799,444,959.37
营业税金及附加 2,991,001.91 1,801,953.27 8,802,403.21 4,983,038.49
销售费用 174,654,115.10 121,582,594.77 534,090,957.89 472,073,002.73
管理费用 20,916,650.60 25,026,587.97 66,265,988.35 65,285,982.04
财务费用 -99,096.89 14,224,360.94 8,018,890.26 36,464,449.07
资产减值损失 -46,018.53 2,241,010.33 3,579,380.86
加：公允价值变动收益
（损失以“－”号填列）
投资收益（损失以 15,297,808.64 -58,220,575.69 41,491,528.65 -41,814,697.91
“－”号填列）
其中：对联营企业 -407,155.75 -58,220,575.69 6,594,956.96 -41,814,697.91
和合营企业的投资收益
二、营业利润（亏损以“－” -1,067,255.07 -39,960,484.61 20,037,513.60 -110,237,959.00
号填列）
加：营业外收入 281,236.50 119,673.50 3,632,351.58 233,954.69
其中：非流动资产 40 14,200.00 40 19,900.00
处置利得
减：营业外支出 20,367.07 81,343.11 284,312.62 298,882.43
其中：非流动资产 9,807.64 63,080.99 9,807.64 173,662.13
处置损失
三、利润总额（亏损总额以 -806,385.64 -39,922,154.22 23,385,552.56 -110,302,886.74
“－”号填列）
减：所得税费用 -13,371,834.15 -1,705,144.74
四、净利润（净亏损以“－” -806,385.64 -39,922,154.22 36,757,386.71 -108,597,742.00
号填列）
五、其他综合收益的税后净
额
（一）以后不能重分类
进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益
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2015 年第三季度报告
计划净负债或净资产的变
动
2.权益法下在被投资
单位不能重分类进损益的
其他综合收益中享有的份
额
（二）以后将重分类进
损益的其他综合收益
1.权益法下在被投资
单位以后将重分类进损益
的其他综合收益中享有的
份额
2.可供出售金融资产
公允价值变动损益
3.持有至到期投资重
分类为可供出售金融资产
损益
4.现金流量套期损益
的有效部分
5.外币财务报表折算
差额
6.其他
六、综合收益总额 -806,385.64 -39,922,154.22 36,757,386.71 -108,597,742.00
七、每股收益：
（一）基本每股收益
(元/股)
（二）稀释每股收益
(元/股)
法定代表人：常毅 主管会计工作负责人：刘旭 会计机构负责人：尹莹
合并现金流量表
2015 年 1—9 月
编制单位：北京三元食品股份有限公司
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
项目 年初至报告期期末金额 上年年初至报告期期末
（1-9 月） 金额（1-9 月）
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 3,549,524,619.22 3,615,727,398.95
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
19 / 22
2015 年第三季度报告
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 206,603.55
收到其他与经营活动有关的现金 74,449,158.82 87,661,837.15
经营活动现金流入小计 3,624,180,381.59 3,703,389,236.10
购买商品、接受劳务支付的现金 2,234,755,228.61 2,794,878,820.41
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 372,363,501.62 349,126,728.73
支付的各项税费 187,776,510.33 127,028,531.72
支付其他与经营活动有关的现金 508,530,042.05 453,007,241.64
经营活动现金流出小计 3,303,425,282.61 3,724,041,322.50
经营活动产生的现金流量净额 320,755,098.98 -20,652,086.40
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 1,380,000,000.00
取得投资收益收到的现金 41,981,503.20
处置固定资产、无形资产和其他长期资 903,880.00 461,970.94
产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现
金净额
收到其他与投资活动有关的现金 192,606,536.38
投资活动现金流入小计 1,422,885,383.20 193,068,507.32
购建固定资产、无形资产和其他长期资 287,377,613.32 269,969,160.79
产支付的现金
投资支付的现金 2,580,000,000.00 9,647,400.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现
金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 2,867,377,613.32 279,616,560.79
投资活动产生的现金流量净额 -1,444,492,230.12 -86,548,053.47
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 3,975,999,991.78
20 / 22
2015 年第三季度报告
其中：子公司吸收少数股东投资收到的 0.00
现金
取得借款收到的现金 31,000,000.00 874,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 4,006,999,991.78 874,000,000.00
偿还债务支付的现金 881,000,000.00 607,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 28,021,742.97 44,392,384.43
其中：子公司支付给少数股东的股利、
利润
支付其他与筹资活动有关的现金 3,500,000.00
筹资活动现金流出小计 912,521,742.97 651,392,384.43
筹资活动产生的现金流量净额 3,094,478,248.81 222,607,615.57
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -125,746.47 -213,686.40
五、现金及现金等价物净增加额 1,970,615,371.20 115,193,789.30
加：期初现金及现金等价物余额 366,336,963.60 246,549,731.43
六、期末现金及现金等价物余额 2,336,952,334.80 361,743,520.73
法定代表人：常毅 主管会计工作负责人：刘旭 会计机构负责人：尹莹
母公司现金流量表
2015 年 1—9 月
编制单位：北京三元食品股份有限公司
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
项目 年初至报告期期末金额 上年年初至报告期期末
（1-9 月） 金额（1-9 月）
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 2,434,596,779.23 2,490,518,815.80
收到的税费返还 194,603.55
收到其他与经营活动有关的现金 51,657,622.81 85,052,741.64
经营活动现金流入小计 2,486,449,005.59 2,575,571,557.44
购买商品、接受劳务支付的现金 1,540,725,840.69 2,010,560,789.09
支付给职工以及为职工支付的现金 218,303,533.61 210,055,562.88
支付的各项税费 96,180,399.87 52,399,703.37
支付其他与经营活动有关的现金 371,574,813.53 460,134,779.87
经营活动现金流出小计 2,226,784,587.70 2,733,150,835.21
经营活动产生的现金流量净额 259,664,417.89 -157,579,277.77
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 1,380,000,000.00
取得投资收益收到的现金 34,896,571.69
处置固定资产、无形资产和其他长期资 14,040.00 58,200.00
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2015 年第三季度报告
产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现
金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 1,414,910,611.69 58,200.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资 12,250,244.80 48,574,261.70
产支付的现金
投资支付的现金 3,419,200,000.00 9,647,400.00
取得子公司及其他营业单位支付的现
金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 3,431,450,244.80 58,221,661.70
投资活动产生的现金流量净额 -2,016,539,633.11 -58,163,461.70
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 3,975,999,991.78
取得借款收到的现金 31,000,000.00 870,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 4,006,999,991.78 870,000,000.00
偿还债务支付的现金 851,000,000.00 602,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 25,978,043.04 43,752,886.09
支付其他与筹资活动有关的现金 2,300,000.00
筹资活动现金流出小计 879,278,043.04 645,752,886.09
筹资活动产生的现金流量净额 3,127,721,948.74 224,247,113.91
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 7,754.49 1,625.61
五、现金及现金等价物净增加额 1,370,854,488.01 8,506,000.05
加：期初现金及现金等价物余额 270,198,807.50 155,957,660.79
六、期末现金及现金等价物余额 1,641,053,295.51 164,463,660.84
法定代表人：常毅 主管会计工作负责人：刘旭 会计机构负责人：尹莹
4.2 审计报告
□适用 √不适用
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