2021 年第一季度报告
公司代码：600429 公司简称：三元股份
北京三元食品股份有限公司
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目录
一、 重要提示 ............................................................ 3
二、 公司基本情况 ........................................................ 3
三、 重要事项 ............................................................ 5
四、 附录 ................................................................ 8
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一、 重要提示
1.1 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，
不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
1.2 公司全体董事出席董事会审议季度报告。
1.3 公司负责人于永杰、主管会计工作负责人安长林及会计机构负责人（会计主管人员）尹莹保
证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。
1.4 本公司第一季度报告未经审计。
二、 公司基本情况
2.1 主要财务数据
单位：元 币种：人民币
本报告期末比上年度
本报告期末 上年度末
末增减(%)
总资产 13,325,668,711.85 13,373,475,395.64 -0.36
归属于上市公司股东 4,981,655,092.91 4,962,047,398.13 0.40
的净资产
年初至报告期末 上年初至上年报告期末 比上年同期增减(%)
经营活动产生的现金 216,219,350.93 -161,818,329.56 不适用
流量净额
年初至报告期末 上年初至上年报告期末 比上年同期增减（%）
营业收入 1,867,575,905.40 1,517,740,599.81 23.05
归属于上市公司股东 44,115,735.71 -118,778,262.77 不适用
的净利润
归属于上市公司股东 42,402,764.29 -117,958,794.02 不适用
的扣除非经常性损益
的净利润
加权平均净资产收益 0.8851 -2.3962 不适用
率（%）
基本每股收益（元/股） 0.0295 -0.0793 不适用
稀释每股收益（元/股） 0.0295 -0.0793 不适用
2021 年 1 季度，公司克服北京顺义、河北石家庄疫情影响，营业收入同比 2020 年增长 23%，
同口径同比 2019 年也实现了增长。
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非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期金额 说明
非流动资产处置损益 -774,133.64
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合 2,759,842.83
国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -1,662,014.63
其他符合非经常性损益定义的损益项目 186,367.72
少数股东权益影响额（税后） 582,444.95
所得税影响额 593,471.23
合计 1,685,978.46
2.2 截止报告期末的股东总数、前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
单位：股
股东总数（户） 32,152
前十名股东持股情况
持有有限售 质押或冻结情况
期末持股 比例
股东名称（全称） 条件股份数 股东性质
数量 (%) 股份状态 数量
量
北京首农食品集团有
535,908,935 35.79 无 国有法人
限公司
BEIJING ENTERPRISES
283,142,849 18.91 无 境外法人
(DAIRY) LIMITED
上海平闰投资管理有 境内非国
249,617,151 16.67 无
限公司 有法人
上海复星创泓股权投
资基金合伙企业（有限 56,661,562 3.78 无 其他
合伙）
中垦国邦（天津）有限
5,880,000 0.39 未知 国有法人
公司
境内自然
郭彦超 5,600,000 0.37 未知
人
江苏省国信集团有限
5,009,724 0.33 未知 国有法人
公司
中国证券金融股份有
4,022,981 0.27 未知 国有法人
限公司
境内自然
王锦萍 3,910,000 0.26 未知
人
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境内自然
禹宙 3,710,000 0.25 未知
人
前十名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件流通 股份种类及数量
股的数量 种类 数量
北京首农食品集团有限公司 535,908,935 人民币普通股 535,908,935
BEIJING ENTERPRISES (DAIRY)
283,142,849 人民币普通股 283,142,849
LIMITED
上海平闰投资管理有限公司 249,617,151 人民币普通股 249,617,151
上海复星创泓股权投资基金合伙企业
56,661,562 人民币普通股 56,661,562
（有限合伙）
中垦国邦（天津）有限公司 5,880,000 人民币普通股 5,880,000
郭彦超 5,600,000 人民币普通股 5,600,000
江苏省国信集团有限公司 5,009,724 人民币普通股 5,009,724
中国证券金融股份有限公司 4,022,981 人民币普通股 4,022,981
王锦萍 3,910,000 人民币普通股 3,910,000
禹宙 3,710,000 人民币普通股 3,710,000
上述股东关联关系或一致行动的说明 北京企业（食品）有限公司（BEIJING ENTERPRISES
(DAIRY) LIMITED）为公司控股股东北京首农食品集团有
限公司（简称“首农食品集团”）的控股子公司，因此北
京企业（食品）有限公司与首农食品集团为一致行动人。
上海复星创泓股权投资基金合伙企业（有限合伙）（简称
“复星创泓”）及上海平闰投资管理有限公司（简称“平
闰投资”）受同一主体控制，因此复星创泓与平闰投资为
一致行动人。除此之外，公司未知其他股东是否存在关联
关系或属一致行动人。
表决权恢复的优先股股东及持股数量 无
的说明
2.3 截止报告期末的优先股股东总数、前十名优先股股东、前十名优先股无限售条件股东持股情
况表
□适用 √不适用
三、 重要事项
3.1 公司主要会计报表项目、财务指标重大变动的情况及原因
√适用 □不适用
3.1.1 截止 2021 年 3 月 31 日，资产负债表项目大幅变动的情况和原因 单位：万元
项目 2021年3月31日 2020年12月31日 增减变动（%） 主要变动原因
预付款项 10,249.84 7,543.89 35.87% 主要为预付采购款增加
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使用权资产 1,604.21 461.85 247.34% 主要为执行新租赁准则调整项目
短期借款 30,786.71 52,381.61 -41.23% 主要为偿还银行借款
应付账款 105,342.03 78,127.47 34.83% 主要为应付采购款增加
应交税费 2,768.65 5,311.86 -47.88% 主要为缴纳应交增值税
租赁负债 608.16 87.32 596.47% 主要为执行新租赁准则调整项目
其他综合收益 461.73 2,912.53 -84.15% 主要为欧元、加元等汇率变动
未分配利润 11,953.38 7,541.81 58.49% 主要为经营盈余增加
3.1.2 截止2021年3月31日，利润表项目大幅变动的情况和原因 单位：万元
项目 本期金额 上年同期金额 增减变动（%） 主要变动原因
营业成本 136,769.64 101,357.28 34.94% 主要为销量增加成本相应同比增加
税金及附加 1,021.06 781.25 30.70% 主要为缴纳城建及附加税同比增加
研发费用 268.21 142.71 87.95% 主要为科研投入同比增加
其他收益 294.62 535.61 -44.99% 主要为收到政府补助同比减少
投资收益 4,957.50 -1,867.54 365.46% 主要为合营企业麦当劳经营盈余同比增加
营业外收入 27.78 13.24 109.75% 主要为其他收入同比增加
营业外支出 194.21 782.60 -75.18% 主要为疫情捐赠及其他支出同比减少
3.1.3截止2021年3月31日，现金流量表项目大幅变动的情况和原因 单位：万元
项目 本期金额 上年同期金额 增减变动（%） 主要变动原因
销售商品、提供劳务收到的现金 207,739.36 152,205.84 36.49% 主要为采购支付的现金增加
收到其他与经营活动有关的现金 4,036.44 11,759.69 -65.68% 主要为往来款项减少
支付其他与经营活动有关的现金 18,777.90 29,784.55 -36.95% 主要为本期支付往来款同比减少
购建固定资产、无形资产和其他长 5,364.14 2,767.31 93.84% 主要为艾莱发喜冷库项目投入增加
期资产支付的现金
吸收投资收到的现金 0.00 3,277.47 -100.00% 主要为上期法国公司增资，少数股
东投入，本期无此流入
取得借款收到的现金 7,112.90 29,199.69 -75.64% 主要为收到短期借款同比减少
偿还债务支付的现金 28,556.02 6,461.01 341.97% 主要为偿还银行借款
3.2 重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
√适用 □不适用
3.2.1 公司第七届董事会第二十三次会议审议通过《关于公司为艾莱发喜新西兰食品有限公司提
供担保的议案》。鉴于公司控股子公司北京艾莱发喜食品有限公司（简称“艾莱发喜”）控股子
公司艾莱发喜新西兰食品有限公司（ALLIED FAXI NEW ZEALAND FOOD CO., LIMITED）（简称“艾
莱发喜新西兰子公司”）拟建设低温膜过滤生产线，公司第七届董事会第二十一次会议同意艾莱
发喜新西兰子公司向澳新银行香港分行申请 730 万新西兰元借款，为担保本次借款，艾莱发喜新
西兰子公司以其部分设备作为抵押，同时，艾莱发喜为本次借款提供全额担保。新西兰新天然有
限公司为该担保提供反担保。因银行贷款政策变更，公司第七届董事会第二十三次会议同意艾莱
发喜新西兰子公司将借款银行变更为汇丰银行新西兰分行，借款金额仍为 730 万新西兰元，借款
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期限 5 年，由公司为本次借款提供全额担保。新西兰新天然有限公司为该担保提供反担保(详见
公司2021-005、006号公告)。
3.2.2 公司第七届董事会第二十四次会议审议通过《公司2020年度利润分配预案》，同意公司以
2020年12月31日总股本1,497,557,426股为基数，向全体股东每10股派发现金股利0.05元（含税），
拟派发的现金股利共计约748.78万元，占2020年合并报表归属于母公司所有者的净利润的33.95%
（详见公司2021-007、009号公告）。本预案尚需提交公司2020年年度股东大会审议。
3.2.3 公司第七届董事会第二十四次会议审议通过《关于向北京首农食品集团财务有限公司申请
综合授信的议案》，同意公司及公司子公司根据实际需要, 自控股股东北京首农食品集团有限公
司之全资子公司北京首农食品集团财务有限公司申请10亿元以内的综合授信，用于公司及公司子
公司各项资金需求（详见公司2021-007、014号公告）。
3.2.4 公司第七届董事会第二十四次会议审议通过《关于为子公司提供担保的议案》。因经营需
要，公司控股子公司北京艾莱发喜食品有限公司（简称“艾莱发喜”）之控股子公司艾莱发喜新
西兰食品有限公司（ALLIED FAXI NEW ZEALAND FOOD CO., LIMITED）(简称“艾莱发喜新西兰子
公司”)拟向银行申请综合授信额度1000万新西兰元及300万美元，董事会同意艾莱发喜为艾莱发
喜新西兰子公司提供担保，担保期限一年。新西兰新天然有限公司为上述担保提供反担保。
同时，公司控股子公司江苏三元双宝乳业有限公司（简称“江苏三元双宝”）因经营需要拟
向江苏银行股份有限公司连云港高新区支行申请1年期综合授信额度人民币1000万元，向连云港东
方农村商业银行股份有限公司东辛农场支行申请1年期综合授信额度人民币1000万元。董事会同意
公司为江苏三元双宝提供担保，担保期限一年。江苏省东辛农场有限公司为该担保提供反担保（详
见公司2021-007、020号公告）。
3.2.5 公司第七届董事会第二十四次会议审议通过《关于使用部分闲置自有资金进行现金管理的
议案》，董事会同意在确保不影响公司正常运营和资金安全的前提下，对最高额度不超过3亿元人
民币的暂时闲置自有资金进行现金管理，用于购买安全性高、流动性好、有保本约定的银行产品
（详见公司2021-007、021号公告）。
3.3 报告期内超期未履行完毕的承诺事项
□适用 √不适用
3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生重大变动的警
示及原因说明
√适用 □不适用
预计年初至下一报告期期末，公司累计净利润较上年同期可能大幅增长, 预计2021年半年度归属
于母公司所有者的净利润为正。
北京三元食品股份有限公
公司名称
司
法定代表人 于永杰
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日期 2021 年 4 月 22 日
四、 附录
4.1 财务报表
合并资产负债表
2021 年 3 月 31 日
编制单位:北京三元食品股份有限公司
单位：元 币种:人民币 审计类型：未经审计
项目 2021 年 3 月 31 日 2020 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 1,920,331,764.90 1,997,507,200.05
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
衍生金融资产
应收票据
应收账款 909,466,256.73 833,882,223.06
应收款项融资
预付款项 102,498,375.93 75,438,930.05
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款 42,006,336.57 35,648,412.26
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货 609,509,864.37 475,447,858.33
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 29,926,293.82 34,900,444.48
流动资产合计 3,613,738,892.32 3,452,825,068.23
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资 1,113,678,329.98 1,064,103,364.99
其他权益工具投资 189,676,997.19 189,676,997.19
其他非流动金融资产
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投资性房地产 16,899,152.30 17,135,134.79
固定资产 2,220,763,399.39 2,272,116,058.95
在建工程 215,560,187.84 190,299,597.32
生产性生物资产 39,992,728.34 39,604,491.78
油气资产
使用权资产 16,042,113.85 4,618,534.60
无形资产 4,125,896,233.44 4,284,416,480.70
开发支出
商誉 1,652,264,045.16 1,720,189,708.20
长期待摊费用 65,467,436.66 78,169,966.54
递延所得税资产 54,343,307.70 58,960,207.64
其他非流动资产 1,345,887.68 1,359,784.71
非流动资产合计 9,711,929,819.53 9,920,650,327.41
资产总计 13,325,668,711.85 13,373,475,395.64
流动负债：
短期借款 307,867,091.70 523,816,083.45
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 1,053,420,319.12 781,274,655.17
预收款项 4,353,699.39 4,186,104.11
合同负债 392,207,097.27 317,802,623.79
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬 107,418,304.89 110,848,963.73
应交税费 27,686,525.72 53,118,618.20
其他应付款 1,347,966,530.83 1,307,877,728.95
其中：应付利息
应付股利
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债 1,004,922,950.58 1,050,835,262.88
其他流动负债 30,609,772.95 34,953,779.87
流动负债合计 4,276,452,292.45 4,184,713,820.15
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款 1,815,912,759.15 1,884,864,039.37
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应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债 6,806,110.60 873,194.39
长期应付款
长期应付职工薪酬 28,981,634.10 29,439,612.71
预计负债 608,491.71 868,966.63
递延收益 201,806,176.99 215,327,157.74
递延所得税负债 1,023,861,463.72 1,069,864,421.31
其他非流动负债
非流动负债合计 3,077,976,636.27 3,201,237,392.15
负债合计 7,354,428,928.72 7,385,951,212.30
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 1,497,557,426.00 1,497,557,426.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 3,244,395,566.40 3,244,395,566.40
减：库存股
其他综合收益 4,617,293.12 29,125,334.05
专项储备
盈余公积 115,550,990.59 115,550,990.59
一般风险准备
未分配利润 119,533,816.80 75,418,081.09
归属于母公司所有者权益（或股东权益）合计 4,981,655,092.91 4,962,047,398.13
少数股东权益 989,584,690.22 1,025,476,785.21
所有者权益（或股东权益）合计 5,971,239,783.13 5,987,524,183.34
负债和所有者权益（或股东权益）总计 13,325,668,711.85 13,373,475,395.64
公司负责人：于永杰 主管会计工作负责人：安长林 会计机构负责人：尹莹
母公司资产负债表
2021 年 3 月 31 日
编制单位:北京三元食品股份有限公司
单位:元 币种:人民币 审计类型：未经审计
项目 2021 年 3 月 31 日 2020 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 653,107,180.50 935,082,911.44
交易性金融资产
衍生金融资产
应收票据
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应收账款 766,163,780.09 757,562,721.93
应收款项融资
预付款项 41,315,110.13 27,126,807.06
其他应收款 236,857,512.12 234,841,902.66
其中：应收利息
应收股利
存货 137,764,748.74 130,963,953.29
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 2,773,279.98 8,673,222.28
流动资产合计 1,837,981,611.56 2,094,251,518.66
非流动资产：
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资 5,467,677,965.29 5,418,103,000.30
其他权益工具投资 156,108,333.44 156,108,333.44
其他非流动金融资产
投资性房地产 197,893.43 200,698.43
固定资产 528,407,350.94 542,552,604.93
在建工程 48,697,242.82 43,498,698.05
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 104,449,814.86 105,471,674.59
开发支出
商誉
长期待摊费用 4,329,065.49 3,461,673.30
递延所得税资产 22,443,367.97 22,443,367.97
其他非流动资产 981,082.41 981,082.41
非流动资产合计 6,333,292,116.65 6,292,821,133.42
资产总计 8,171,273,728.21 8,387,072,652.08
流动负债：
短期借款 100,092,758.10 300,218,319.45
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 1,648,915,662.76 1,740,934,689.66
预收款项 1,924,995.64 1,759,314.12
合同负债 191,504,635.30 175,419,717.37
应付职工薪酬 11,521,506.99 14,851,215.34
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应交税费 1,131,773.15 18,640,550.88
其他应付款 341,144,937.66 287,161,224.96
其中：应付利息
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债 19,288,968.28 19,296,168.91
流动负债合计 2,315,525,237.88 2,558,281,200.69
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬 1,859,124.27 1,859,124.27
预计负债 450,297.00 450,297.00
递延收益 23,229,560.77 35,155,908.12
递延所得税负债 1,816,250.02 1,816,250.02
其他非流动负债
非流动负债合计 27,355,232.06 39,281,579.41
负债合计 2,342,880,469.94 2,597,562,780.10
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 1,497,557,426.00 1,497,557,426.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 3,861,219,313.14 3,861,219,313.14
减：库存股
其他综合收益 10,037,083.42 10,037,083.42
专项储备
盈余公积 92,814,424.86 92,814,424.86
未分配利润 366,765,010.85 327,881,624.56
所有者权益（或股东权益）合计 5,828,393,258.27 5,789,509,871.98
负债和所有者权益（或股东权益）总计 8,171,273,728.21 8,387,072,652.08
公司负责人：于永杰 主管会计工作负责人：安长林 会计机构负责人：尹莹
合并利润表
2021 年 1—3 月
编制单位：北京三元食品股份有限公司
单位：元 币种:人民币 审计类型：未经审计
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2021 年第一季度报告
项目 2021 年第一季度 2020 年第一季度
一、营业总收入 1,867,575,905.40 1,517,740,599.81
其中：营业收入 1,867,575,905.40 1,517,740,599.81
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 1,869,260,918.38 1,601,788,558.37
其中：营业成本 1,367,696,375.01 1,013,572,820.45
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险责任准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加 10,210,583.55 7,812,522.94
销售费用 357,678,202.10 454,847,943.45
管理费用 93,717,960.86 79,607,289.73
研发费用 2,682,134.84 1,427,057.48
财务费用 37,275,662.02 44,520,924.32
其中：利息费用 52,093,584.83 44,313,803.85
利息收入 10,892,367.22 2,681,377.74
加：其他收益 2,946,210.55 5,356,080.73
投资收益（损失以“－”号填列） 49,574,964.99 -18,675,423.01
其中：对联营企业和合营企业的投资收益 49,574,964.99 -18,675,423.01
以摊余成本计量的金融资产终止确
认收益
汇兑收益（损失以“－”号填列）
净敞口套期收益（损失以“-”号填列）
公允价值变动收益（损失以“－”号填列） -11,401.44
信用减值损失（损失以“-”号填列）
资产减值损失（损失以“-”号填列） 2,047.04 -13,802.64
资产处置收益（损失以“－”号填列） -771,773.34 -1,150,396.97
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 50,066,436.26 -98,542,901.89
加：营业外收入 277,752.27 132,421.49
减：营业外支出 1,942,127.20 7,825,955.93
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 48,402,061.33 -106,236,436.33
减：所得税费用 13,593,702.52 18,268,996.55
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 34,808,358.81 -124,505,432.88
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） 34,808,358.81 -124,505,432.88
2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
（二）按所有权归属分类
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2021 年第一季度报告
1.归属于母公司股东的净利润（净亏损以 44,115,735.71 -118,778,262.77
“-”号填列）
2.少数股东损益（净亏损以“-”号填列） -9,307,376.90 -5,727,170.11
六、其他综合收益的税后净额 -51,092,759.02 22,962,502.01
（一）归属母公司所有者的其他综合收益的税 -24,508,040.93 -6,116,147.34
后净额
1．不能重分类进损益的其他综合收益
（1）重新计量设定受益计划变动额
（2）权益法下不能转损益的其他综合收益
（3）其他权益工具投资公允价值变动
（4）企业自身信用风险公允价值变动
2．将重分类进损益的其他综合收益 -24,508,040.93 -6,116,147.34
（1）权益法下可转损益的其他综合收益
（2）其他债权投资公允价值变动
（3）金融资产重分类计入其他综合收益的金额
（4）其他债权投资信用减值准备
（5）现金流量套期储备
（6）外币财务报表折算差额 -24,508,040.93 -6,116,147.34
（7）其他
（二）归属于少数股东的其他综合收益的税后 -26,584,718.09 29,078,649.35
净额
七、综合收益总额 -16,284,400.21 -101,542,930.87
（一）归属于母公司所有者的综合收益总额 19,607,694.78 -124,894,410.11
（二）归属于少数股东的综合收益总额 -35,892,094.99 23,351,479.24
八、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股) 0.0295 -0.0793
（二）稀释每股收益(元/股) 0.0295 -0.0793
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00 元，上期被合并方实
现的净利润为：0.00 元。
公司负责人：于永杰 主管会计工作负责人：安长林 会计机构负责人：尹莹
母公司利润表
2021 年 1—3 月
编制单位：北京三元食品股份有限公司
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
项目 2021 年第一季度 2020 年第一季度
一、营业收入 1,148,634,760.91 844,604,320.87
减：营业成本 912,668,584.13 653,883,344.65
税金及附加 3,625,692.27 1,022,666.89
销售费用 220,285,767.99 260,536,674.25
管理费用 24,197,854.30 20,318,713.90
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2021 年第一季度报告
研发费用 369,554.81 525,852.98
财务费用 -1,051,665.51 -130,111.48
其中：利息费用 1,592,638.88 2,181,074.99
利息收入 2,849,231.50 2,401,020.61
加：其他收益 537,563.82 3,544,201.00
投资收益（损失以“－”号填列） 49,574,964.99 -18,675,423.01
其中：对联营企业和合营企业的投资收益 49,574,964.99 -18,675,423.01
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益
净敞口套期收益（损失以“-”号填列）
公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
信用减值损失（损失以“-”号填列）
资产减值损失（损失以“-”号填列）
资产处置收益（损失以“－”号填列） 13,001.87 -277,570.63
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 38,664,503.60 -106,961,612.96
加：营业外收入 219,939.95
减：营业外支出 1,057.26 1,433,314.73
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 38,883,386.29 -108,394,927.69
减：所得税费用
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 38,883,386.29 -108,394,927.69
（一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） 38,883,386.29 -108,394,927.69
（二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值变动
4.企业自身信用风险公允价值变动
（二）将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
六、综合收益总额 38,883,386.29 -108,394,927.69
七、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股)
（二）稀释每股收益(元/股)
公司负责人：于永杰 主管会计工作负责人：安长林 会计机构负责人：尹莹
合并现金流量表
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2021 年第一季度报告
2021 年 1—3 月
编制单位：北京三元食品股份有限公司
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
项目 2021年第一季度 2020年第一季度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 2,077,393,609.60 1,522,058,362.81
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 40,364,425.70 117,596,892.89
经营活动现金流入小计 2,117,758,035.30 1,639,655,255.70
购买商品、接受劳务支付的现金 1,399,342,460.91 1,175,714,315.79
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工及为职工支付的现金 233,579,464.34 240,320,487.99
支付的各项税费 80,837,745.86 87,593,289.94
支付其他与经营活动有关的现金 187,779,013.26 297,845,491.54
经营活动现金流出小计 1,901,538,684.37 1,801,473,585.26
经营活动产生的现金流量净额 216,219,350.93 -161,818,329.56
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现 1,965,569.00 1,925,402.20
金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 1,965,569.00 1,925,402.20
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现 53,641,389.30 27,673,093.84
金
投资支付的现金
质押贷款净增加额
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2021 年第一季度报告
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 53,641,389.30 27,673,093.84
投资活动产生的现金流量净额 -51,675,820.30 -25,747,691.64
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 32,774,713.79
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 32,774,713.79
取得借款收到的现金 71,129,009.76 291,996,914.12
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 71,129,009.76 324,771,627.91
偿还债务支付的现金 285,560,193.20 64,610,141.81
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 23,090,912.61 27,795,162.30
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 214,776.80
筹资活动现金流出小计 308,865,882.61 92,405,304.11
筹资活动产生的现金流量净额 -237,736,872.85 232,366,323.80
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -3,982,092.93 -2,753,327.24
五、现金及现金等价物净增加额 -77,175,435.15 42,046,975.36
加：期初现金及现金等价物余额 1,997,507,200.05 1,718,750,019.97
六、期末现金及现金等价物余额 1,920,331,764.90 1,760,796,995.33
公司负责人：于永杰 主管会计工作负责人：安长林 会计机构负责人：尹莹
母公司现金流量表
2021 年 1—3 月
编制单位：北京三元食品股份有限公司
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
项目 2021年第一季度 2020年第一季度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 1,220,880,488.64 813,512,711.33
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 19,192,254.32 6,601,291.72
经营活动现金流入小计 1,240,072,742.96 820,114,003.05
购买商品、接受劳务支付的现金 1,060,017,028.02 774,980,434.42
支付给职工及为职工支付的现金 96,143,140.08 81,756,758.66
支付的各项税费 33,545,104.69 19,697,384.91
支付其他与经营活动有关的现金 124,392,186.52 143,720,148.09
经营活动现金流出小计 1,314,097,459.31 1,020,154,726.08
经营活动产生的现金流量净额 -74,024,716.35 -200,040,723.03
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
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2021 年第一季度报告
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金 590,000.00 33,000.00
净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 590,000.00 33,000.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 6,824,020.96 3,837,677.00
投资支付的现金
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 6,824,020.96 3,837,677.00
投资活动产生的现金流量净额 -6,234,020.96 -3,804,677.00
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 210,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 210,000,000.00
偿还债务支付的现金 200,761,250.00 10,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 956,950.23 2,067,447.22
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 201,718,200.23 12,067,447.22
筹资活动产生的现金流量净额 -201,718,200.23 197,932,552.78
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 1,206.60 3,777.67
五、现金及现金等价物净增加额 -281,975,730.94 -5,909,069.58
加：期初现金及现金等价物余额 935,082,911.44 328,896,396.63
六、期末现金及现金等价物余额 653,107,180.50 322,987,327.05
公司负责人：于永杰 主管会计工作负责人：安长林 会计机构负责人：尹莹
4.2 2021 年起首次执行新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关情况
√适用 □不适用
合并资产负债表
单位:元 币种:人民币
项目 2020 年 12 月 31 日 2021 年 1 月 1 日 调整数
流动资产：
货币资金 1,997,507,200.05 1,997,507,200.05
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
衍生金融资产
应收票据
18 / 23
2021 年第一季度报告
应收账款 833,882,223.06 833,882,223.06
应收款项融资
预付款项 75,438,930.05 75,310,745.20 -128,184.85
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款 35,648,412.26 35,648,412.26
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货 475,447,858.33 475,447,858.33
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 34,900,444.48 34,900,444.48
流动资产合计 3,452,825,068.23 3,452,696,883.38 -128,184.85
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资 1,064,103,364.99 1,064,103,364.99
其他权益工具投资 189,676,997.19 189,676,997.19
其他非流动金融资产
投资性房地产 17,135,134.79 17,135,134.79
固定资产 2,272,116,058.95 2,272,116,058.95
在建工程 190,299,597.32 190,299,597.32
生产性生物资产 39,604,491.78 39,604,491.78
油气资产
使用权资产 4,618,534.60 16,946,154.76 12,327,620.16
无形资产 4,284,416,480.70 4,284,416,480.70
开发支出
商誉 1,720,189,708.20 1,720,189,708.20
长期待摊费用 78,169,966.54 68,606,757.34 -9,563,209.20
递延所得税资产 58,960,207.64 58,960,207.64
其他非流动资产 1,359,784.71 1,359,784.71
非流动资产合计 9,920,650,327.41 9,923,414,738.37 2,764,410.96
资产总计 13,373,475,395.64 13,376,111,621.75 2,636,226.11
流动负债：
短期借款 523,816,083.45 523,816,083.45
向中央银行借款
拆入资金
19 / 23
2021 年第一季度报告
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 781,274,655.17 781,274,655.17
预收款项 4,186,104.11 4,186,104.11
合同负债 317,802,623.79 317,802,623.79
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬 110,848,963.73 110,848,963.73
应交税费 53,118,618.20 53,118,618.20
其他应付款 1,307,877,728.95 1,307,877,728.95
其中：应付利息
应付股利
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债 1,050,835,262.88 1,050,835,262.88
其他流动负债 34,953,779.87 34,953,779.87
流动负债合计 4,184,713,820.15 4,184,713,820.15
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款 1,884,864,039.37 1,884,864,039.37
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债 873,194.39 3,509,420.50 2,636,226.11
长期应付款
长期应付职工薪酬 29,439,612.71 29,439,612.71
预计负债 868,966.63 868,966.63
递延收益 215,327,157.74 215,327,157.74
递延所得税负债 1,069,864,421.31 1,069,864,421.31
其他非流动负债
非流动负债合计 3,201,237,392.15 3,203,873,618.26 2,636,226.11
负债合计 7,385,951,212.30 7,388,587,438.41 2,636,226.11
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 1,497,557,426.00 1,497,557,426.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 3,244,395,566.40 3,244,395,566.40
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2021 年第一季度报告
减：库存股
其他综合收益 29,125,334.05 29,125,334.05
专项储备
盈余公积 115,550,990.59 115,550,990.59
一般风险准备
未分配利润 75,418,081.09 75,418,081.09
归属于母公司所有者权益（或 4,962,047,398.13 4,962,047,398.13
股东权益）合计
少数股东权益 1,025,476,785.21 1,025,476,785.21
所有者权益（或股东权益） 5,987,524,183.34 5,987,524,183.34
合计
负债和所有者权益（或股 13,373,475,395.64 13,376,111,621.75 2,636,226.11
东权益）总计
各项目调整情况的说明：
√适用 □不适用
财政部于 2018 年修订了《企业会计准则第 21 号-租赁》（财会 2018[35]号），根据相关规定本
公司自 2021 年 1 月 1 日起执行上述新租赁准则，并对财务报表相关项目做出调整，确认了相应的
使用权资产和租赁负债，不调整可比期间信息。
母公司资产负债表
单位:元 币种:人民币
项目 2020 年 12 月 31 日 2021 年 1 月 1 日 调整数
流动资产：
货币资金 935,082,911.44 935,082,911.44
交易性金融资产
衍生金融资产
应收票据
应收账款 757,562,721.93 757,562,721.93
应收款项融资
预付款项 27,126,807.06 27,126,807.06
其他应收款 234,841,902.66 234,841,902.66
其中：应收利息
应收股利
存货 130,963,953.29 130,963,953.29
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 8,673,222.28 8,673,222.28
流动资产合计 2,094,251,518.66 2,094,251,518.66
非流动资产：
债权投资
其他债权投资
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2021 年第一季度报告
长期应收款
长期股权投资 5,418,103,000.30 5,418,103,000.30
其他权益工具投资 156,108,333.44 156,108,333.44
其他非流动金融资产
投资性房地产 200,698.43 200,698.43
固定资产 542,552,604.93 542,552,604.93
在建工程 43,498,698.05 43,498,698.05
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 105,471,674.59 105,471,674.59
开发支出
商誉
长期待摊费用 3,461,673.30 3,461,673.30
递延所得税资产 22,443,367.97 22,443,367.97
其他非流动资产 981,082.41 981,082.41
非流动资产合计 6,292,821,133.42 6,292,821,133.42
资产总计 8,387,072,652.08 8,387,072,652.08
流动负债：
短期借款 300,218,319.45 300,218,319.45
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 1,740,934,689.66 1,740,934,689.66
预收款项 1,759,314.12 1,759,314.12
合同负债 175,419,717.37 175,419,717.37
应付职工薪酬 14,851,215.34 14,851,215.34
应交税费 18,640,550.88 18,640,550.88
其他应付款 287,161,224.96 287,161,224.96
其中：应付利息
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债 19,296,168.91 19,296,168.91
流动负债合计 2,558,281,200.69 2,558,281,200.69
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
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2021 年第一季度报告
长期应付职工薪酬 1,859,124.27 1,859,124.27
预计负债 450,297.00 450,297.00
递延收益 35,155,908.12 35,155,908.12
递延所得税负债 1,816,250.02 1,816,250.02
其他非流动负债
非流动负债合计 39,281,579.41 39,281,579.41
负债合计 2,597,562,780.10 2,597,562,780.10
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 1,497,557,426.00 1,497,557,426.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 3,861,219,313.14 3,861,219,313.14
减：库存股
其他综合收益 10,037,083.42 10,037,083.42
专项储备
盈余公积 92,814,424.86 92,814,424.86
未分配利润 327,881,624.56 327,881,624.56
所有者权益（或股东权益） 5,789,509,871.98 5,789,509,871.98
合计
负债和所有者权益（或股 8,387,072,652.08 8,387,072,652.08
东权益）总计
各项目调整情况的说明：
□适用 √不适用
4.3 2021 年起首次执行新租赁准则追溯调整前期比较数据的说明
□适用 √不适用
4.4 审计报告
□适用 √不适用
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