股票代码：600432 股票名称：吉恩镍业

    吉林吉恩镍业股份有限公司

    2009 年半年度报告

    二○○九年八月二十四日1

    目 录

    一、重要提示.......................................................................... 2

    二、公司基本情况...................................................................... 2

    三、股本变动及股东情况................................................................ 3

    四、董事、监事和高级管理人员情况...................................................... 5

    五、董事会报告........................................................................ 6

    六、重要事项.......................................................................... 7

    七、财务报告(未经审计) ............................................................... 11

    八、备查文件目录..................................................................... 662

    一、重要提示

    (一) 本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、

    误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

    (二) 公司全体董事出席董事会会议。

    (三) 公司半年度财务报告未经审计。

    (四) 本公司不存在被控股股东及其关联方非经常性占用资金情况。

    (五) 本公司不存在违反规定决策程序对外提供担保的情况。

    (六) 公司负责人柴连志、主管会计工作负责人柴连志及会计机构负责人（会计主管人员）金龙国声明：

    保证本半年度报告中财务报告的真实、完整。

    二、公司基本情况

    (一) 公司基本情况简介

    1、 公司法定中文名称：吉林吉恩镍业股份有限公司

    公司法定中文名称缩写：吉恩镍业

    公司英文名称：Ji Lin Ji En Nickel Industry Co., Ltd.

    2、 公司A 股上市交易所：上海证券交易所

    公司A 股简称：吉恩镍业

    公司A 股代码：600432

    3、 公司注册地址：吉林省磐石市红旗岭镇

    公司办公地址：吉林省磐石市红旗岭镇红旗大街54 号

    邮政编码：132311

    公司国际互联网网址：http://www.jlnickel.com.cn

    公司电子信箱：nic@jlnickel.com.cn

    4、 法定代表人：柴连志

    5、 公司董事会秘书： 王行龙

    电话： 0432-5610887

    传真： 0432-5614429

    E-mail：zhq@jlnickel.com.cn

    联系地址： 吉林省磐石市红旗岭镇红旗大街54 号

    6、 公司信息披露报纸名称：《上海证券报》、《中国证券报》

    登载公司半年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：http://www.sse.com.cn

    公司半年度报告备置地点：吉林吉恩镍业股份有限公司证券投资部

    (二) 主要财务数据和指标

    1、主要会计数据和财务指标

    单位:元 币种:人民币

    本报告期末 上年度期末

    本报告期末比上年度

    期末增减（％）

    总资产 5,623,049,645.29 4,775,882,658.10 17.74%

    所有者权益（或股东权益） 2,679,969,859.30 2,684,827,039.92 -0.18%

    每股净资产(元) 3.51 3.52 -0.28%

    报告期（1－6 月） 上年同期

    本报告期比上年同期

    增减（％）

    营业利润 37,672,859.21 471,191,665.71 -92.00

    利润总额 35,130,510.84 467,229,333.62 -92.48

    净利润 19,306,503.41 345,874,896.92 -94.423

    扣除非经常性损益后的净

    利润

    19,020,079.80 345,649,924.17 -94.50

    基本每股收益(元) 0.03 0.45 -93.33

    扣除非经常性损益后的基

    本每股收益(元)

    0.02 0.45 -95.56

    稀释每股收益(元) 0.02 0.45 -95.56

    净资产收益率(%) 0.72 12.03 减少11.31 个百分点

    经营活动产生的现金流量

    净额

    93,869,016.20 17,027,200.05 451.29

    每股经营活动产生的现金

    流量净额（元）

    0.12 0.02 500.00

    注：上年同期及上年度期末，涉及股本的财务数，遵循可比原则，均按公司目前股本763,341,042.00

    计算。

    2、非经常性损益项目和金额

    单位：元 币种：人民币

    非经常性损益项目 金额

    非流动资产处置损益 -357,239.01

    越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、

    减免

    60,000.00

    计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密

    切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定

    量持续享受的政府补助除外

    532,714.60

    除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -6,353.32

    其他符合非经常性损益定义的损益项目 -34,086.50

    少数股东权益影响额 412,060.24

    所得税影响额 91,387.84

    合计 698,483.85

    三、股本变动及股东情况

    (一) 股份变动情况表

    单位：股

    本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后

    数量

    比例

    (%)

    发

    行

    新

    股

    送股

    公

    积

    金

    转

    股

    其他 小计 数量

    比例

    (%)

    一、有限售条件股

    份

    1、国家持股

    2、国有法人持股 247,625,844 48.66 19,317,991 -208,989,862 -189,671,871 57,953,973 7.59

    3、其他内资持股

    其中： 境内非国

    有法人持股

    境内自然人持股

    ４、外资持股

    其中： 境外法人

    持股

    境外自然人持股4

    有限售条件股份

    合计

    247,625,844 48.66 19,317,991 -208,989,862 -189,671,871 57,953,973 7.59

    二、无限售条件流

    通股份

    1、人民币普通股 261,268,184 51.34 235,129,023 208,989,862 444,118,885 705,387,069 92.41

    2、境内上市的外

    资股

    3、境外上市的外

    资股

    4、其他

    无限售条件流通

    股份合计

    261,268,184 51.34 235,129,023 208,989,862 444,118,885 705,387,069 92.41

    三、股份总数 508,894,028 100.00 254,447,014 0 254,447,014 763,341,042 100.00

    股份变动的批准情况

    公司2008 年度利润分配方案已经在2009 年5 月4 日召开的公司2008 年度股东大会上审议通过。

    股份变动的过户情况

    2009 年5 月19 日公司实施了2008 年度利润分配方案，完成股份变动过户，公司股份总数由508,894,028

    股增至763,341,042 股。

    (二) 股东和实际控制人情况

    1、股东数量和持股情况

    单位：股

    报告期末股东总数 87,974 户

    前十名股东持股情况

    股东名称

    股东性

    质

    持股

    比例

    (%)

    持股总数

    报告期内增

    减

    持有有限售

    条件股份数

    量

    质押或冻结的股份

    数量

    吉林昊融有色

    金属集团有限

    公司

    国有法

    人

    57.62 439,838,766 146,612,922 57,953,973

    质

    押

    229,950,000

    广东华创化工

    有限公司

    其他 0.81 6,150,000 -1,206,542

    质押

    中国工商银行

    －景顺长城精

    选蓝筹股票型

    证券投资基金

    其他 0.71 5,398,369 5,398,369 未知

    中国工商银行

    －广发稳健增

    长证券投资基

    金

    其他 0.66 5,000,145 5,000,145 未知

    陈伟刚 其他 0.43 3,307,745 3,307,745 未知

    中国人寿保险

    (集团)公司－

    传统－普通保

    险产品

    其他 0.32 2,429,961 809,987 未知

    中国银行－嘉

    实沪深300 指

    数证券投资基

    其他 0.30 2,311,251 2,311,251 未知5

    金

    交通银行－融

    通行业景气证

    券投资基金

    其他 0.26 2,000,000 2,000,000 未知

    营口青花耐火

    材料股份有限

    公司

    其他 0.23 1,761,473 1,761,473 未知

    中信信托有限

    责任公司－全

    福5 期

    其他 0.22 1,655,700 1,655,700 未知

    前十名无限售条件股东持股情况

    股东名称 持有无限售条件股份的数量 股份种类

    吉林昊融有色金属集团有

    限公司

    381,884,793 人民币普通股

    广东华创化工有限公司 6,150,000 人民币普通股

    中国工商银行－景顺长城

    精选蓝筹股票型证券投资

    基金

    5,398,369 人民币普通股

    中国工商银行－广发稳健

    增长证券投资基金

    5,000,145 人民币普通股

    陈伟刚 3,307,745 人民币普通股

    中国人寿保险(集团)公司

    －传统－普通保险产品

    2,429,961 人民币普通股

    中国银行－嘉实沪深300

    指数证券投资基金

    2,311,251 人民币普通股

    交通银行－融通行业景气

    证券投资基金

    2,000,000 人民币普通股

    营口青花耐火材料股份有

    限公司

    1,761,473 人民币普通股

    中信信托有限责任公司－

    全福5 期

    1,655,700 人民币普通股

    上述股东关联关系或一致

    行动的说明

    未知上述股东是否存在关联关系或一致行动关系

    未知上述股东是否存在关联关系或一致行动关系

    前十名有限售条件股东持股数量及限售条件

    单位:股

    有限售条件股份可上市交易情况

    序

    号

    有限售条件股东名

    称

    持有的有限

    售条件股份

    数量

    可上市交易时间

    新增可上市交易

    股份数量

    限售条件

    1.

    吉林昊融有色金属

    集团有限公司

    57,953,973 2010 年10 月9 日57,953,973

    非公开发行锁定期

    36 个月

    2、控股股东及实际控制人变更情况

    本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。

    四、董事、监事和高级管理人员情况

    (一) 董事、监事和高级管理人员持股变动

    报告期内公司董事、监事、高级管理人员持股未发生变化。6

    (二) 新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况

    2009 年4 月24 日，公司第三届董事会第二十次会议审议通过了宿跃德先生辞去公司副总经理的

    职务。

    五、董事会报告

    (一) 报告期内整体经营情况的讨论与分析

    报告期内，公司紧紧围绕董事会确定的2009 年度经营目标，落实科学的发展观，优化管理，千方

    百计降低成本，努力克服金融危机给公司带来的不利影响。同时抓住低成本介入资源的有利时机，进

    一步加大矿产资源的整合力度，积极实施公司“走出去”的发展战略，取得了一定的成果。报告期内

    公司实现营业收入43,534.70 万元,与上年同比减少69.40%，利润总额3,513.05 万元，与上年同比减

    少 92.48%，归属于母公司的净利润1,930.65 万元，与上年同比减少94.42%。

    (二) 公司主营业务及其经营状况

    1、主营业务分行业、产品情况表

    单位:元 币种:人民币

    分行业或

    分产品

    营业收入 营业成本

    营业利润

    率

    (%)

    营业收入

    比上年增

    减(%)

    营业成本

    比上年增

    减(%)

    营业利润率比

    上年增减(%)

    分行业

    冶金行业 424,927,087.66 348,007,157.64 18.10 -59.32 -23.89

    减少38.12 个百

    分点

    分产品

    硫酸镍 259,318,603.91 198,608,324.23 23.41 -51.00 -20.60

    减少29.32 个百

    分点

    2、主营业务分地区情况

    单位:元 币种:人民币

    地区 营业收入 营业收入比上年增减（％）

    国内 386,743,246.68 -54.76

    国外 38,183,840.98 -79.87

    3、参股公司经营情况（适用投资收益占净利润10％以上的情况）

    单位:元 币种:人民币

    公司名称 经营范围 净利润

    参股公司贡献的投

    资收益

    占上市公司净利润

    的比重(%)

    吉林省宇光能源

    股份有限公司

    煤炭开采、发电、

    供热、供热管道

    铺设及维修、粉

    煤灰销售，普通

    货运，机械加工。

    17,681,184.70 7,775,772.35 40.28

    4、主营业务盈利能力（毛利率）与上年相比发生重大变化的原因说明

    主营业务盈利能力（毛利率）与上年相比大幅下降，主要由于报告期内公司主营业务产品价格较

    去年大幅度下降所致。

    5、利润构成与上年度相比发生重大变化的原因分析

    利润构成与上年度相比发生重大变化的原因是报告期内，公司主营业务产品价格大幅度下降，贡献

    的利润较小所致

    6、公司在经营中出现的问题与困难7

    2009 年下半年，宏观经济形势虽表现出启稳形势，但复苏前景仍不明朗，产品的市场价格波动较

    大，给公司下半年的生产经营带来较大困难。公司将以市场为导向，科学合理安排生产布局和营销策

    略，强化内部管理，节能降耗等，努力消除不利因素给公司带来的影响。

    (三) 公司投资情况

    1、募集资金使用情况

    公司于2007 年通过非公开发行股票募集资金61,174.60 万元，已累计使用31,756.24 万元，其

    中本年度已使用4,729.02 万元，尚未使用29,418.36 万元。尚未使用的募集资金全部存在银行。

    2、募集资金项目情况

    单位:万元 币种:人民币

    承诺项目名

    称

    拟投入金

    额

    是否变

    更项目

    实际投入金

    额

    预计

    收益

    产生收

    益情况

    是否符合

    计划进度

    是否符合

    预计收益

    和龙长仁铜

    镍矿项目

    21,480.00 否 9,672.34 0 0 是 是

    5000 吨电解

    镍项目

    26,778.00 否 9,167.30 0 0 是 是

    补充公司流

    动资金

    12,916.60 否 12,916.60 0 0

    合计 61,174.60 31,756.24 0 0 / /

    1）和龙长仁铜镍矿项目

    项目拟投入21,480.00 万元，实际投入9,672.34 万元，截止报告期末未完工。

    2）5000 吨电解镍项目

    项目拟投入26,778.00 万元，实际投入9,167.30 万元，截止报告期末未完工。

    3、募集资金变更项目情况

    公司没有募集资金变更项目情况

    4、非募集资金项目情况

    截止报告期末，公司1.5 万吨镍系列产品改扩建工程累计完成投资72,780.51 万元，未完工；2000

    吨羰基铁工程累计完成投资10,067.24 万元,已完工。

    六、重要事项

    (一) 公司治理的情况

    报告期内，公司按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《上海证券交易所股票

    上市规则》和中国证监会有关法律法规规章的要求，不断完善法人治理结构，规范公司运作。公司治

    理的实际情况符合中国证监会发布的《上市公司治理准则》等规范性文件的要求。

    本报告期，公司按照中国证监会发布的《关于修改上市公司现金分红若干规定的决定》，对公司

    章程进行了修订，进一步明确了现金分红政策；切实加强投资者关系管理工作，严格信息披露工作， 确

    保信息披露真实、准确、及时、完整。

    (二) 报告期实施的利润分配方案执行情况

    报告期实施了公司2008 年度利润分配方案：公司按2008 年末公司总股本508,894,028.00 股为基

    数，每10 股送红股5 股并派发现金红利1 元人民币（含税），共计派发现金股利50,889,402.80 元。

    公司2008 年度分红派息公告于2009 年5 月12 日刊登在《中国证券报》、《上海证券报》和上海证券

    交易所网站上，并以2009 年5 月15 日为股权登记日，2009 年5 月18 日为除息日，2009 年5 月19

    日为新增可流通股份上市流通日，2009 年5 月21 日为现金红利发放日实施了2008 年度利润分配方案。

    (三) 报告期内现金分红政策的执行情况

    1、《公司章程》中规定了公司现金分红政策的内容，公司可以采取现金或者股票方式分配股利，

    可以进行中期现金分红。公司的利润分配应当重视对投资者的合理投资回报，利润分配政策应保持连8

    续性和稳定性。公司最近三年以现金方式累计分配的利润应当不少于最近三年公司实现的年均可分配

    利润的30%，确因特殊原因不能达到上述比例的，董事会应当向股东大会作特别说明。

    2、2009 年5 月21 日，公司按2008 年末公司总股本508,894,028.00 股为基数，每10 股派发现

    金红利1 元人民币（含税），共计派发现金股利50,889,402.80 元。

    (二) 重大诉讼仲裁事项

    本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。

    (三) 公司持有其他上市公司股权、参股金融企业股权情况

    1、持有其他上市公司股权情况

    单位：元

    证券

    代码

    证券简称 初始投资金额

    占该公司

    股权比例

    （％）

    期末账面值

    报

    告

    期

    损

    益

    报告期所有者权

    益变动

    会计核

    算科目

    股份

    来源

    GBK Goldbrook 7,392,875.00 5.73 6,801,445 4,140,010.00

    可供出

    售金融

    资产

    购

    买

    CZZ Royalties 8,515,533.34 4.9 13,898,605.00

    5,383,071.66

    可供出

    售金融

    资产

    购

    买

    MLM Metallica 28,980,731.30 19.95 38,635,308.03 9,654,576.73

    可供出

    售金融

    资产

    购

    买

    pos Poseidon 1,005,565.65 0.15 331,170.35 -674,395.30

    可供出

    售金融

    资产

    购

    买

    合

    计

    45,894,705.29 59,666,528.38 18,503,263.09

    (四) 资产交易事项

    1、收购资产情况

    单位:元 币种:人民币

    交易

    对方

    或最

    终控

    制方

    被收购资产

    购买

    日

    资产收

    购价格

    自收购

    日起至

    报告期

    末为上

    市公司

    贡献的

    净利润

    自本年初至

    本期末为上

    市公司贡献

    的净利润（适

    用于同一控

    制下的企业

    合并）

    是否为关

    联交易

    （如是，

    说明定价

    原则）

    资产

    收购

    定价

    原则

    所涉及

    的资产

    产权是

    否已全

    部过户

    所涉及

    的债权

    债务是

    否已全

    部转移

    该资产为

    上市公司

    贡献的净

    利润占利

    润总额的

    比例(%)

    关联

    关系

    加拿大

    Liberty

    Mines

    Inc.51%股

    权

    5 月

    24

    日

    3000

    万加

    元

    否

    市

    场

    价

    格

    是 是 无

    (八) 重大关联交易9

    1、与日常经营相关的关联交易

    单位:万元 币种:人民币

    关联交易方 关联关系

    关联交

    易类型

    关联交

    易内容

    关联交易

    定价原则

    关联交易金

    额

    占同类交易金

    额的比例(%)

    关联交易

    结算方式

    朝阳昊天有色金

    属集团有限公司

    母公司的控股

    子公司

    购买

    商品

    低冰

    镍

    市场价

    格

    17,641.32 49.64

    汇票、

    支票

    朝阳昊天有色金

    属集团有限公司

    母公司的控股

    子公司

    销售

    商品

    红土

    矿

    市场价

    格

    9,910.60 16.29

    汇票、

    支票

    合计 27,551.92

    上述交易可以使公司获得稳定的原料来源，提高冶炼系统的生产能力利用率和产品产量，增加公

    司主营业务收入。公司与朝阳昊天发生关联交易，按照市场价格进行定价，符合市场原则，公允，没

    有损害上市公司利益。 公司的关联交易是建立在符合市场原则的基础上的，以上交易如不选择关联方，

    可能会增加一些成本和投入。

    (五) 报告期内公司重大关联交易事项

    本报告期公司无重大关联交易事项。

    (六) 重大合同及其履行情况

    1、托管、承包、租赁事项

    (1) 托管情况

    本报告期公司无托管事项。

    (2) 承包情况

    本报告期公司无承包事项。

    (3) 租赁情况

    本报告期公司无租赁事项。

    2、担保情况

    单位:元 币种:人民币

    公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）

    报告期内担保发生额合计 0

    报告期末担保余额合计 0

    公司对子公司的担保情况

    报告期内对子公司担保发生额合计 200,000,000

    报告期末对子公司担保余额合计 454,000,000

    公司担保总额情况（包括对子公司的担保）

    担保总额 454,000,000

    担保总额占公司净资产的比例(%)

    3、委托理财情况

    本报告期公司无委托理财事项。

    4、其他重大合同

    （1）借款合同。借款人：本公司；贷款人：中国建设银行股份有限公司磐石支行，金额：15000

    万元；利率：固定利率，即起息日基准利率下浮10%，在借款期限内，该利率保持不变；期限：

    2009.3.16-2010.3.15。

    (2）借款合同。借款人：本公司；贷款人：中国民生银行股份有限公司；金额：5000 万元；年利

    率：4.779%；期限：2009.5.27-2010.4.8。

    (3）借款合同。借款人：本公司；贷款人：中国民生银行股份有限公司；金额：5000 万元；年利

    率：4.779%；期限：2009.5.27-2010.4.13。10

    (4）借款合同。借款人：本公司；贷款人：中国民生银行股份有限公司；金额：5000 万元；年利

    率：4.779%；期限：2009.3.12-2010.3.11。

    (5）借款合同。借款人：本公司；贷款人：中国民生银行股份有限公司；金额：5000 万元；年利

    率：4.779%；期限：2009.3.12-2010.3.2。

    (6）借款合同。借款人：本公司；贷款人：兴业银行股份有限公司大连分行；金额：8000 万元；

    年利率：5.0445%；期限：2009.6.24-2010.6.23。

    (7）借款合同。借款人：本公司；贷款人：招商银行长春分行；金额：20000 万元；利率：发放

    人民币贷款的，以定价日适中的中国人民银行公布的壹年金融机构人民币贷款基准利率，下浮10%；

    期限：2009.6.22-2010.6.21。

    (七) 承诺事项履行情况

    1、本报告期或持续到报告期内，公司、持股5%以上股东及其实际控制人没有承诺事项。

    公司或持股5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项

    承诺事项 承诺内容 履行情况

    股改承诺

    在法定的承诺期期满后12 个月内，吉林昊融有色金属集团有限公司（以下简

    称“昊融集团”）通过证券交易所挂牌交易出售股份的数量占本公司股份总

    数的比例不超过5%，在24 个月不超过10%。在其所持有的非流通股获得上市

    流通权之日起24 个月内,出售价格必须高于既定的最低出售价格。最低出售

    价格为每股13.54 元。在吉恩镍业因利润分配、资本公积金转增股份、增发

    新股或配股等情况而导致股份或股东权益变化时，上述最低出售价格将随之

    进行调整， 股权分置改革实施造成的股价变化不进行调整。

    昊融集团

    严格履行

    承诺

    发行时所

    作承诺

    吉林昊融有色金属集团有限公司承诺：本公司自本次非公开发行结束之日起，

    36 个月内不转让本次非公开发行所获得的吉恩镍业股份。严格履行承诺。

    严格履行

    承诺。

    (八) 上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人处罚及整改情况

    本报告期公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人均未受中国证监会的稽查、

    行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。

    (九) 其他重大事项及其影响和解决方案的分析说明

    本报告期公司无其他重大事项。

    (十) 信息披露索引

    事项 刊载的报刊名称及版面刊载日期

    刊载的互联网网

    站及检索路径

    吉恩镍业关于公司被认定为高新技

    术企业、创新型企业的公告

    《中国证券报》《上海

    证券报》

    2009 年1 月7 日 www.sse.com.cn

    吉恩镍业2008 年度业绩预减公告

    《中国证券报》《上海

    证券报》

    2009 年1 月20 日 www.sse.com.cn

    吉恩镍业关于东北证券股份有限公

    司更换公司股改保荐代表人的公告

    《中国证券报》《上海

    证券报》

    2009 年2 月4 日 www.sse.com.cn

    吉恩镍业有限售条件的流通股上市

    公告

    《中国证券报》《上海

    证券报》

    2009 年3 月11 日 www.sse.com.cn

    吉恩镍业第三届董事会第十八次会

    议决议公告

    《中国证券报》《上海

    证券报》

    2009 年3 月25 日 www.sse.com.cn

    吉恩镍业第三届监事会第十次会议

    决议公告

    《中国证券报》《上海

    证券报》

    2009 年3 月25 日 www.sse.com.cn

    吉恩镍业为控股子公司提供担保的

    公告

    《中国证券报》《上海

    证券报》

    2009 年3 月25 日 www.sse.com.cn

    吉恩镍业日常关联交易公告

    《中国证券报》《上海

    证券报》

    2009 年3 月25 日 www.sse.com.cn

    吉恩镍业关于东北证券股份有限公《中国证券报》《上海2009 年3 月25 日 www.sse.com.cn11

    司更换公司2007 年度非公开发行股

    票保荐代表人的公告

    证券报》

    吉恩镍业2008 年度报告

    《中国证券报》《上海

    证券报》

    2009 年3 月25 日 www.sse.com.cn

    吉恩镍业2008 年年报补充公告

    《中国证券报》《上海

    证券报》

    2009 年4 月3 日 www.sse.com.cn

    吉恩镍业第三届董事会第十九次会

    议决议公告暨2008 年年度股东大会

    通知

    《中国证券报》《上海

    证券报》

    2009 年4 月11 日 www.sse.com.cn

    吉恩镍业投资入股加拿大Liberty

    Mines Inc.的公告

    《中国证券报》《上海

    证券报》

    2009 年4 月11 日 www.sse.com.cn

    吉恩镍业2009 年委托昊融集团收

    购、整合吉林省境内镍资源关联交易

    公告

    《中国证券报》《上海

    证券报》

    2009 年4 月11 日 www.sse.com.cn

    吉恩镍业第一季度业绩预亏公告

    《中国证券报》《上海

    证券报》

    2009 年4 月17 日 www.sse.com.cn

    吉恩镍业关于召开2008 年度股东大

    会的提示性公告

    《中国证券报》《上海

    证券报》

    2009 年4 月24 日 www.sse.com.cn

    吉恩镍业第三届董事会第二十次会

    议决议公告

    《中国证券报》《上海

    证券报》

    2009 年4 月27 日 www.sse.com.cn

    吉恩镍业加拿大Liberty Mines Inc.

    的进展公告

    《中国证券报》《上海

    证券报》

    2009 年4 月27 日 www.sse.com.cn

    吉恩镍业2009 年一季度报告

    《中国证券报》《上海

    证券报》

    2009 年4 月27 日 www.sse.com.cn

    吉恩镍业澄清公告

    《中国证券报》《上海

    证券报》

    2009 年4 月30 日 www.sse.com.cn

    吉恩镍业2008 年度股东大会决议公

    告

    《中国证券报》《上海

    证券报》

    2009 年5 月5 日 www.sse.com.cn

    吉恩镍业2008 年度利润分配实施公

    告

    《中国证券报》《上海

    证券报》

    2009 年5 月12 日 www.sse.com.cn

    吉恩镍业购买澳大利亚Metallica

    Minerals Ltd.股份的公告

    《中国证券报》《上海

    证券报》

    2009 年5 月12 日 www.sse.com.cn

    吉恩镍业投资入股加拿大Liberty

    Mines Inc.的进展公告

    《中国证券报》《上海

    证券报》

    2009 年5 月21 日 www.sse.com.cn

    吉恩镍业投资入股加拿大Liberty

    Mines Inc.的进展公告

    《中国证券报》《上海

    证券报》

    2009 年5 月26 日 www.sse.com.cn

    吉恩镍业与加拿大Goldbrook

    ventures Inc.合作勘探镍资源的进

    展公告

    《中国证券报》《上海

    证券报》

    2009 年5 月26 日 www.sse.com.cn

    吉恩镍业关于举行2008 年年度报告

    业绩说明会公告

    《中国证券报》《上海

    证券报》

    2009 年6 月10 日 www.sse.com.cn

    吉恩镍业无限售条件流通股股权质

    押的公告

    《中国证券报》《上海

    证券报》

    2009 年6 月12 日 www.sse.com.cn

    七、财务报告(未经审计)

    (一) 财务报表12

    合并资产负债表

    2009 年6 月30 日

    编制单位:吉林吉恩镍业股份有限公司

    单位:元 币种:人民币

    项目 附注 期末余额 年初余额

    流动资产：

    货币资金 1,480,047,807.03 1,177,474,925.42

    结算备付金

    拆出资金

    交易性金融资产

    应收票据 85,631,166.86 82,961,290.92

    应收账款 78,885,833.93 43,731,157.26

    预付款项 562,940,307.82 628,407,759.89

    应收保费

    应收分保账款

    应收分保合同准备金

    应收利息 4,435.73 5,390.49

    应收股利

    其他应收款 67,825,580.37 56,142,719.27

    买入返售金融资产

    存货 441,403,951.79 409,106,763.74

    一年内到期的非流动资产

    其他流动资产

    流动资产合计 2,716,739,083.53 2,397,830,006.99

    非流动资产：

    发放贷款及垫款

    可供出售金融资产 59,666,528.38 2,534,715.00

    持有至到期投资

    长期应收款

    长期股权投资 715,086,147.26 694,468,672.97

    投资性房地产

    固定资产 561,598,691.90 348,429,566.10

    在建工程 1,324,397,482.31 1,229,186,732.74

    工程物资 1,086,310.93 874,989.99

    固定资产清理

    生产性生物资产

    油气资产

    无形资产 211,333,984.58 77,729,623.25

    开发支出

    商誉 23,925,016.86

    长期待摊费用

    递延所得税资产 9,216,399.54 24,828,351.06

    其他非流动资产

    非流动资产合计 2,906,310,561.76 2,378,052,651.11

    资产总计 5,623,049,645.29 4,775,882,658.10

    流动负债：

    短期借款 1,735,975,116.75 1,098,000,000.00

    向中央银行借款

    吸收存款及同业存放13

    拆入资金

    交易性金融负债

    应付票据 226,480,000.00 25,840,000.00

    应付账款 361,700,544.55 347,434,864.50

    预收款项 17,389,038.82 53,584,177.83

    卖出回购金融资产款

    应付手续费及佣金

    应付职工薪酬 38,235,815.03 21,883,426.98

    应交税费 -111,789,345.08 -140,391,397.32

    应付利息

    应付股利

    其他应付款 20,761,331.95 41,071,285.16

    应付分保账款

    保险合同准备金

    代理买卖证券款

    代理承销证券款

    一年内到期的非流动负债

    其他流动负债

    流动负债合计 2,288,752,502.02 1,447,422,357.15

    非流动负债：

    长期借款 478,901,361.73 520,242,331.53

    应付债券

    长期应付款 4,113,578.99

    专项应付款 34,700,000.00 34,700,000.00

    预计负债 6,033,768.86

    递延收益 4,100,000.00 3,500,000.00

    递延所得税负债

    其他非流动负债

    非流动负债合计 527,848,709.58 558,442,331.53

    负债合计 2,816,601,211.60 2,005,864,688.68

    股东权益：

    股本 763,341,042.00 508,894,028.00

    资本公积 741,735,019.10 723,190,920.80

    减：库存股

    专项储备 2,986,576.00 1,612,632.00

    盈余公积 149,989,486.32 149,989,486.32

    一般风险准备

    未分配利润 1,024,675,240.36 1,310,705,153.75

    外币报表折算差额 -2,757,504.48 -9,565,180.95

    归属于母公司所有者权益

    合计

    2,679,969,859.30 2,684,827,039.92

    少数股东权益 126,478,574.39 85,190,929.50

    股东权益合计 2,806,448,433.69 2,770,017,969.42

    负债和股东权益合计 5,623,049,645.29 4,775,882,658.10

    公司法定代表人：柴连志 主管会计工作负责人：柴连志 会计机构负责人：金龙国14

    母公司资产负债表

    2009 年6 月30 日

    编制单位:吉林吉恩镍业股份有限公司

    单位:元 币种:人民币

    项目 附注 期末余额 年初余额

    流动资产：

    货币资金 1,316,163,548.59 979,417,119.89

    交易性金融资产

    应收票据 66,296,166.86 63,441,162.78

    应收账款 89,610,328.85 56,277,076.57

    预付款项 503,254,701.27 505,410,139.81

    应收利息

    应收股利

    其他应收款 73,084,687.30 41,757,910.20

    存货 307,284,275.53 309,311,279.74

    一年内到期的非流动资产

    其他流动资产

    流动资产合计 2,355,693,708.40 1,955,614,688.99

    非流动资产：

    可供出售金融资产

    持有至到期投资

    长期应收款

    长期股权投资 1,286,725,369.10 1,061,909,927.42

    投资性房地产

    固定资产 214,425,944.63 231,489,807.50

    在建工程 1,185,285,271.64 1,075,817,793.03

    工程物资

    固定资产清理

    生产性生物资产

    油气资产

    无形资产 53,183,002.49 44,107,139.03

    开发支出

    商誉

    长期待摊费用

    递延所得税资产 4,552,588.93 18,215,778.71

    其他非流动资产

    非流动资产合计 2,744,172,176.79 2,431,540,445.69

    资产总计 5,099,865,885.19 4,387,155,134.68

    流动负债：

    短期借款 1,595,000,000.00 958,000,000.00

    交易性金融负债

    应付票据 179,750,000.00

    应付账款 326,370,711.22 377,409,223.51

    预收款项 14,595,585.01 58,088,781.69

    应付职工薪酬 35,477,800.61 19,776,430.60

    应交税费 -102,088,291.88 -133,956,017.51

    应付利息

    应付股利

    其他应付款 16,228,530.04 38,505,866.2215

    一年内到期的非流动负债

    其他流动负债

    流动负债合计 2,065,334,335.00 1,317,824,284.51

    非流动负债：

    长期借款 413,901,361.73 445,242,331.53

    应付债券

    长期应付款

    专项应付款 34,700,000.00 34,700,000.00

    预计负债

    递延收益 4,100,000.00 3,500,000.00

    递延所得税负债

    其他非流动负债

    非流动负债合计 452,701,361.73 483,442,331.53

    负债合计 2,518,035,696.73 1,801,266,616.04

    股东权益：

    股本 763,341,042.00 508,894,028.00

    资本公积 830,849,231.65 830,849,231.65

    减：库存股

    专项储备 2,986,576.00 1,612,632.00

    盈余公积 149,989,486.32 149,989,486.32

    未分配利润 834,663,852.49 1,094,543,140.67

    外币报表折算差额

    股东权益合计 2,581,830,188.46 2,585,888,518.64

    负债和股东权益合计 5,099,865,885.19 4,387,155,134.68

    公司法定代表人：柴连志 主管会计工作负责人：柴连志 会计机构负责人：金龙国16

    合并利润表

    2009 年1—6 月

    单位:元 币种:人民币

    项目 附注 本期金额 上期金额

    一、营业总收入 435,346,997.01 1,422,722,968.57

    其中：营业收入 435,346,997.01 1,422,722,968.57

    利息收入

    已赚保费

    手续费及佣金收入

    二、营业总成本 404,291,612.09 956,038,749.46

    其中：营业成本 353,055,988.36 821,183,041.96

    利息支出

    手续费及佣金支出

    退保金

    赔付支出净额

    提取保险合同准备金净额

    保单红利支出

    分保费用

    营业税金及附加 930,301.13 5,253,979.04

    销售费用 8,515,498.51 10,691,644.64

    管理费用 72,087,068.96 87,808,737.29

    财务费用 23,872,387.88 27,099,750.14

    资产减值损失 -54,169,632.75 4,001,596.39

    加：公允价值变动收益（损失以

    “－”号填列）

    投资收益（损失以“－”号填列） 6,617,474.29 4,507,446.60

    其中：对联营企业和合营企业的投资

    收益

    6,617,474.29 4,507,446.60

    汇兑收益（损失以“－”号填列）

    三、营业利润（亏损以“－”号填列） 37,672,859.21 471,191,665.71

    加：营业外收入 1,123,561.00 899,662.67

    减：营业外支出 3,665,909.37 4,861,994.76

    其中：非流动资产处置净损失 472,839.23 707,707.28

    四、利润总额（亏损总额以“－”号

    填列）

    35,130,510.84 467,229,333.62

    减：所得税费用 16,718,220.39 114,422,164.39

    五、净利润（净亏损以“－”号填列） 18,412,290.45 352,807,169.23

    其中：被合并方在合并前实现的利润 3,023,641.90

    归属于母公司所有者的净利润 19,306,503.41 345,874,896.92

    少数股东损益 -894,212.96 6,932,272.31

    六、每股收益：

    （一）基本每股收益 0.03 0.45

    （二）稀释每股收益 0.03 0.45

    公司法定代表人：柴连志 主管会计工作负责人：柴连志 会计机构负责人：金龙国17

    母公司利润表

    2009 年1—6 月

    单位:元 币种:人民币

    项目 附注 本期金额 上期金额

    一、营业收入 450,696,167.51 1,407,684,414.65

    减：营业成本 376,152,656.33 885,668,271.09

    营业税金及附加 29,911.78 3,204,085.42

    销售费用 5,985,838.10 7,175,040.57

    管理费用 57,314,487.96 74,736,152.93

    财务费用 20,666,378.92 25,422,510.58

    资产减值损失 -47,242,476.43 1,500,388.08

    加：公允价值变动收益（损失以“－”

    号填列）

    投资收益（损失以“－”号填列） 24,501,396.76 7,101,834.10

    其中：对联营企业和合营企业的投资

    收益

    6,617,474.29 4,507,446.60

    二、营业利润（亏损以“－”号填列） 62,290,767.61 417,079,800.08

    加：营业外收入 42,600.00

    减：营业外支出 3,131,698.66 3,682,997.03

    其中：非流动资产处置净损失 38,143.21

    三、利润总额（亏损总额以“－”号

    填列）

    59,201,668.95 413,396,803.05

    减：所得税费用 13,744,540.33 98,712,796.54

    四、净利润（净亏损以“－”号填列） 45,457,128.62 314,684,006.51

    公司法定代表人：柴连志 主管会计工作负责人：柴连志 会计机构负责人：金龙国18

    合并现金流量表

    2009 年1—6 月

    单位:元 币种:人民币

    项目 附注 本期金额 上期金额

    一、经营活动产生的现金

    流量：

    销售商品、提供劳务收到

    的现金

    306,859,335.58 1,307,079,123.19

    客户存款和同业存放款项

    净增加额

    向中央银行借款净增加额

    向其他金融机构拆入资金

    净增加额

    收到原保险合同保费取得

    的现金

    收到再保险业务现金净额

    保户储金及投资款净增加额

    处置交易性金融资产净增

    加额

    收取利息、手续费及佣金

    的现金

    拆入资金净增加额

    回购业务资金净增加额

    收到的税费返还 317,959.41 511,008.56

    收到其他与经营活动有关

    的现金

    9,222,215.41 5,305,668.92

    经营活动现金流入小计 316,399,510.40 1,312,895,800.67

    购买商品、接受劳务支付

    的现金

    107,519,852.50 993,329,939.28

    客户贷款及垫款净增加额

    存放中央银行和同业款项

    净增加额

    支付原保险合同赔付款项

    的现金

    支付利息、手续费及佣金

    的现金

    支付保单红利的现金

    支付给职工以及为职工支

    付的现金

    73,332,975.39 93,238,666.22

    支付的各项税费 22,995,998.91 176,975,470.11

    支付其他与经营活动有关

    的现金

    18,681,667.40 32,324,525.01

    经营活动现金流出小计 222,530,494.20 1,295,868,600.62

    经营活动产生的现金流量

    净额

    93,869,016.20 17,027,200.05

    二、投资活动产生的现金

    流量：

    收回投资收到的现金

    取得投资收益收到的现金

    处置固定资产、无形资产 126,800.00 3,000.0019

    和其他长期资产收回的现

    金净额

    处置子公司及其他营业单

    位收到的现金净额

    收到其他与投资活动有关

    的现金

    投资活动现金流入小计 126,800.00 3,000.00

    购建固定资产、无形资产和

    其他长期资产支付的现金

    93,711,959.53 454,339,635.69

    投资支付的现金 228,608,524.58 4,900,000.00

    质押贷款净增加额

    取得子公司及其他营业单

    位支付的现金净额

    支付其他与投资活动有关

    的现金

    投资活动现金流出小计 322,320,484.11 459,239,635.69

    投资活动产生的现金流量

    净额

    -322,193,684.11 -459,236,635.69

    三、筹资活动产生的现金

    流量：

    吸收投资收到的现金 750,000.00

    其中：子公司吸收少数股

    东投资收到的现金

    750,000.00

    取得借款收到的现金 990,000,000.00 685,000,000.00

    发行债券收到的现金

    收到其他与筹资活动有关

    的现金

    筹资活动现金流入小计 990,000,000.00 685,750,000.00

    偿还债务支付的现金 386,340,969.80 366,900,000.00

    分配股利、利润或偿付利

    息支付的现金

    87,638,708.40 85,194,527.49

    其中：子公司支付给少数

    股东的股利、利润

    3,765,691.67 2,122,672.50

    支付其他与筹资活动有关

    的现金

    8,000,000.00

    筹资活动现金流出小计 481,979,678.20 452,094,527.49

    筹资活动产生的现金流量

    净额

    508,020,321.80 233,655,472.51

    四、汇率变动对现金及现

    金等价物的影响

    6,150,429.67 -599,874.74

    五、现金及现金等价物净

    增加额

    285,846,083.56 -209,153,837.87

    加：期初现金及现金等价

    物余额

    1,145,474,925.42 911,056,594.58

    六、期末现金及现金等价

    物余额

    1,431,321,008.98 701,902,756.71

    公司法定代表人：柴连志 主管会计工作负责人：柴连志 会计机构负责人：金龙国20

    母公司现金流量表

    2009 年1—6 月

    单位:元 币种:人民币

    项目 附注 本期金额 上期金额

    一、经营活动产生的现金

    流量：

    销售商品、提供劳务收到

    的现金

    238,686,823.92 1,148,572,326.97

    收到的税费返还 217,959.41

    收到其他与经营活动有关

    的现金

    4,484,418.02 3,129,000.10

    经营活动现金流入小计 243,389,201.35 1,151,701,327.07

    购买商品、接受劳务支付

    的现金

    101,353,789.54 903,139,239.54

    支付给职工以及为职工支

    付的现金

    52,028,792.30 66,422,388.66

    支付的各项税费 5,352,565.47 130,017,563.86

    支付其他与经营活动有关

    的现金

    15,712,788.83 26,357,561.96

    经营活动现金流出小计 174,447,936.14 1,125,936,754.02

    经营活动产生的现金流量

    净额

    68,941,265.21 25,764,573.05

    二、投资活动产生的现金

    流量：

    收回投资收到的现金

    取得投资收益收到的现金 2,594,387.50

    处置固定资产、无形资产

    和其他长期资产收回的现

    金净额

    36,800.00 3,000.00

    处置子公司及其他营业单

    位收到的现金净额

    收到其他与投资活动有关

    的现金

    投资活动现金流入小计 36,800.00 2,597,387.50

    购建固定资产、无形资产

    和其他长期资产支付的现

    金

    61,836,086.64 377,627,476.20

    投资支付的现金 210,219,094.08 49,717,947.00

    取得子公司及其他营业单

    位支付的现金净额

    支付其他与投资活动有关

    的现金

    投资活动现金流出小计 272,055,180.72 427,345,423.20

    投资活动产生的现金流量

    净额

    -272,018,380.72 -424,748,035.70

    三、筹资活动产生的现金

    流量：

    吸收投资收到的现金

    取得借款收到的现金 920,000,000.00 650,000,000.00

    收到其他与筹资活动有关21

    的现金

    筹资活动现金流入小计 920,000,000.00 650,000,000.00

    偿还债务支付的现金 301,340,969.80 346,900,000.00

    分配股利、利润或偿付利

    息支付的现金

    78,825,931.30 80,707,397.49

    支付其他与筹资活动有关

    的现金

    筹资活动现金流出小计 380,166,901.10 427,607,397.49

    筹资活动产生的现金流量

    净额

    539,833,098.90 222,392,602.51

    四、汇率变动对现金及现

    金等价物的影响

    -9,554.69 -599,874.74

    五、现金及现金等价物净

    增加额

    336,746,428.70 -177,190,734.88

    加：期初现金及现金

    等价物余额

    979,417,119.89 697,846,830.03

    六、期末现金及现金等价

    物余额

    1,316,163,548.59 520,656,095.15

    公司法定代表人：柴连志 主管会计工作负责人：柴连志 会计机构负责人：金龙国22

    合并所有者权益变动表

    2009 年1—6 月

    单位:元 币种:人民币

    本期金额

    归属于母公司所有者权益

    少数股

    东权益

    所有者权

    益合计

    项目

    股本

    资本公

    积

    减：库

    存股

    专项

    储备

    盈余

    公积

    一般

    风险

    准备

    未分配利

    润

    其他

    一、上年年末余

    额

    508,894,028.00 721,573,580.34

    151,739,192.04

    1,311,582,163.20 -9,565,180.95 85,135,842.57 2,769,359,625.20

    加：同一控制下

    企业合并产生

    的追溯调整

    会计政策变更 1,617,340.46

    1,612,632.00 -1,749,705.72

    -877,009.45 55,086.93 658,344.22

    前期差错更正

    其他

    二、本年年初余

    额

    508,894,028.00 723,190,920.80

    1,612,632.00 149,989,486.32

    1,310,705,153.75 -9,565,180.95 85,190,929.50 2,770,017,969.42

    三、本期增减变

    动金额（减少以

    “－”号填列）

    254,447,014.00 18,544,098.30

    1,373,944.00

    -286,029,913.39

    6,807,676.47 41,287,644.89 36,430,464.27

    （一）净利润 19,306,503.41 -894,212.96 18,412,290.45

    （二）直接计入

    所有者权益的

    利得和损失

    18,544,098.30

    1,373,944.00 6,807,676.47 556,579.42 27,282,298.19

    1．可供出售金

    融资产公允价

    值变动净额

    18,503,263.09 18,503,263.09

    2．权益法下被

    投资单位其他

    所有者权益变

    动的影响

    3．与计入所有

    者权益项目相

    关的所得税影

    响

    4．其他 40,835.21

    1,373,944.00 6,807,676.47 556,579.42

    8,779,035.10

    上述（一）和

    （二）小计

    18,544,098.30

    1,373,944.00

    19,306,503.41

    6,807,676.47 -337,633.54

    45,694,588.64

    （三）所有者投

    入和减少资本

    45,709,270.10 45,709,270.10

    1．所有者投入

    资本

    45,709,270.10 45,709,270.10

    2．股份支付计

    入所有者权益

    的金额

    3．其他

    (四)利润分配 254,447,014.00 -305,336,416.80 -4,083,991.67 -54,973,394.4723

    1．提取盈余公

    积

    2．提取一般风

    险准备

    3．对所有者（或

    股东）的分配

    254,447,014.00 -305,336,416.80 -4,083,991.67 -54,973,394.47

    4．其他

    （五）所有者权

    益内部结转

    1．资本公积转

    增资本（或股

    本）

    2．盈余公积转

    增资本（或股

    本）

    3．盈余公积弥

    补亏损

    4．其他

    四、本期期末余

    额

    763,341,042.00 741,735,019.10

    2,986,576.00 149,989,486.32

    1,024,675,240.36

    -2,757,504.48 126,478,574.39 2,806,448,433.69

    单位:元 币种:人民币

    上年同期金额

    归属于母公司所有者权益

    项目

    股本 资本公积

    减：库

    存股

    盈余公

    积

    一般

    风险

    准备

    未分配利

    润

    其他

    少数股

    东权益

    所有者权

    益合计

    一、上年年末余

    额

    254,447,014.00 909,521,652.71 127,223,507.00 1,250,470,354.60 94,352,893.94 2,636,015,422.25

    加：同一控制下

    企业合并产生的

    追溯调整

    34,329,260.51 31,521,810.36 448,522.32 66,299,593.19

    会计政策变更 -26,660,373.58 -26,660,373.58

    前期差错更正

    其他

    二、本年年初余

    额

    254,447,014.00 943,850,913.22 127,223,507.00 1,255,331,791.38 94,801,416.26 2,675,654,641.86

    三、本期增减变

    动金额（减少以

    “－”号填列）

    254,447,014.00 -152,668,208.40 193,206,688.52 5,559,599.81 300,545,093.93

    （一）净利润 345,874,896.92 6,932,272.31 352,807,169.23

    （二）直接计入

    所有者权益的利

    得和损失

    1．可供出售金融

    资产公允价值变

    动净额

    2．权益法下被投

    资单位其他所有24

    者权益变动的影

    响

    3．与计入所有者

    权益项目相关的

    所得税影响

    4．其他

    上述（一）和（二）

    小计

    345,874,896.92 6,932,272.31 352,807,169.23

    （三）所有者投

    入和减少资本

    750,000.00 750,000.00

    1．所有者投入资

    本

    750,000.00 750,000.00

    2．股份支付计入

    所有者权益的金

    额

    3．其他

    （四）利润分配 101,778,805.60 -152,668,208.40 -2,122,672.50 -53,012,075.30

    1．提取盈余公积

    2．提取一般风险

    准备

    3．对所有者（或

    股东）的分配

    101,778,805.60 -152,668,208.40 -2,122,672.50 -53,012,075.30

    4．其他

    （五）所有者权

    益内部结转

    152,668,208.40 -152,668,208.40

    1．资本公积转增

    资本（或股本）

    152,668,208.40 -152,668,208.40

    2．盈余公积转增

    资本（或股本）

    3．盈余公积弥补

    亏损

    4．其他

    四、本期期末余

    额

    508,894,028.00 791,182,704.82 127,223,507.00 1,448,538,479.90 100,361,016.07 2,976,199,735.79

    公司法定代表人：柴连志 主管会计工作负责人：柴连志 会计机构负责人：金龙国25

    母公司所有者权益变动表

    2009 年1—6 月

    单位:元 币种:人民币

    本期金额

    项目

    股本 资本公积

    减：

    库存

    股

    专项

    储备

    盈余

    公积 未分配利润

    其

    它

    所有者权

    益合计

    一、上年年末余额 508,894,028.00 830,849,231.65

    151,739,192.04

    1,094,164,172.15 2,585,646,623.84

    加：会计政策变更

    1,612,632.00 -1,749,705.72

    378,968.52 241,894.80

    前期差错更正

    其他

    二、本年年初余额 508,894,028.00 830,849,231.65

    1,612,632.00 149,989,486.32

    1,094,543,140.67 2,585,888,518.64

    三、本期增减变动

    金额（减少以“－”

    号填列）

    254,447,014.00

    1,373,944.00

    -259,879,288.18 -4,058,330.18

    （一）净利润 45,457,128.62 45,457,128.62

    （二）直接计入所

    有者权益的利得和

    损失

    1,373,944.00

    1,373,944.00

    1．可供出售金融资

    产公允价值变动净

    额

    2．权益法下被投资

    单位其他所有者权

    益变动的影响

    3．与计入所有者权

    益项目相关的所得

    税影响

    4．其他

    1,373,944.00

    1,373,944.00

    上述（一）和(二）

    小计

    1,373,944.00

    45,457,128.62 46,831,072.62

    （三）所有者投入

    和减少资本

    1．所有者投入资本

    2．股份支付计入所

    有者权益的金额

    3．其他

    （四）利润分配 254,447,014.00 -305,336,416.80 -50,889,402.80

    1．提取盈余公积

    2．对所有者（或股

    东）的分配

    254,447,014.00 -305,336,416.80 -50,889,402.80

    3．其他

    （五）所有者权益

    内部结转

    1．资本公积转增资

    本（或股本）

    2．盈余公积转增资

    本（或股本）

    3．盈余公积弥补亏

    损26

    4．其他

    四、本期期末余额 763,341,042.00 830,849,231.65

    2,986,576.00 149,989,486.32

    834,663,852.49 2,581,830,188.46

    单位:元 币种:人民币

    上年同期金额

    项目

    股本 资本公积

    减：库

    存股

    盈余公积

    未分配利

    润

    其

    它

    所有者权

    益合计

    一、上年年末余额 254,447,014.00 983,902,127.89 127,223,507.00 1,068,977,908.74 2,434,550,557.63

    加：会计政策变更 -26,660,373.58 -26,660,373.58

    前期差错更正

    其他

    二、本年年初余额 254,447,014.00 983,902,127.89 127,223,507.00 1,042,317,535.16 2,407,890,184.05

    三、本期增减变动金额（减

    少以“－”号填列）

    254,447,014.00 -152,668,208.40 162,015,798.11 263,794,603.71

    （一）净利润 314,684,006.51 314,684,006.51

    （二）直接计入所有者权

    益的利得和损失

    1．可供出售金融资产公允

    价值变动净额

    2．权益法下被投资单位其

    他所有者权益变动的影响

    3．与计入所有者权益项目

    相关的所得税影响

    4．其他

    上述（一）和（二）小计 314,684,006.51 314,684,006.51

    （三）所有者投入和减少

    资本

    1．所有者投入资本

    2．股份支付计入所有者权

    益的金额

    3．其他

    （四）利润分配 101,778,805.60 -152,668,208.40 -50,889,402.80

    1．提取盈余公积

    2．对所有者（或股东）的

    分配

    101,778,805.60 -152,668,208.40 -50,889,402.80

    3．其他

    （五）所有者权益内部结

    转

    152,668,208.40 -152,668,208.40

    1．资本公积转增资本（或

    股本）

    152,668,208.40 -152,668,208.40

    2．盈余公积转增资本（或

    股本）

    3．盈余公积弥补亏损

    4．其他

    四、本期期末余额 508,894,028.00 831,233,919.49 127,223,507.00 1,204,333,333.27 2,671,684,787.76

    公司法定代表人：柴连志 主管会计工作负责人：柴连志 会计机构负责人：金龙国27

    (二) 公司基本情况

    吉林吉恩镍业股份有限公司（以下简称"公司"或"本公司"） 系经吉林省经济贸易委员会吉经贸企

    改字[2000]954 号《关于设立吉林吉恩镍业股份有限公司的批复》批准，以吉林镍业公司（2001 年3

    月变更为吉林镍业集团有限责任公司；2006 年3 月又变更为吉林昊融有色金属集团有限公司，以下简

    称"集团公司"）作为主发起人，联合营口青花耐火材料股份有限公司、南海市华创化工有限公司、长

    沙矿冶研究院、吉林省通化赤柏松铜镍矿（现已改制为通化吉恩镍业有限公司）共同发起设立的股份

    有限公司。企业法人营业执照注册号：220000000016044。经中国证券监督管理委员会证监发行字

    [2003]95 号文核准，股份公司于2003 年8 月21 日采用全部向二级市场投资者定价配售方式发行人民

    币普通股（A 股）股票6000 万股。2003 年9 月5 日起在上海证券交易所上市。所属行业为有色金属冶

    炼类。

    2006 年3 月1 日，公司召开股东会议以记名投票表决方式通过了《吉林吉恩镍业股份有限公司股

    权分置改革方案》。3 月11 日上海证券交易所以上证上字[2006]136 号文"关于实施吉林吉恩镍业股份

    有限公司股权分置改革方案的通知"同意了公司股权分置改革方案。公司非流通股股东为使其持有的本

    公司非流通股获得流通权而向本公司流通股股东支付的对价为：本公司的非流通股股东将向流通股股

    东支付的股份总计1,620 万股，即每10 股流通股可获得2.7 股对价。实施上述送股对价后，公司股份

    总数不变，股份结构发生相应变化。

    2007 年10 月19 日，集团公司以其持有的通化吉恩镍业有限公司84.585%的股权作价36,221.23

    万元，按照18.75 元/股的价格认购公司2007 年非公开发行的19,317,991 股股票。同时以88 元/股的

    发行价发行了7,129,023 股股票，其中：吉林名门电力实业集团公司认购了1,782,256 股；中国农业

    银行-中邮核心优选股票型证券投资基金认购了3,000,000 股；中国农业银行-中邮核心成长股票型证

    券投资基金认购了2,346,767 股。

    2008 年4 月23 日，公司召开2007 年度股东大会，会议审议通过了《公司2007 年度利润分配方

    案》，决定按2007 年末总股本254,447,014 股为基数，每10 股送红股4 股并派发现金红利2 元人民

    币（含税），同时以资本公积金转增股本，每10 股转增6 股。截止到2008 年12 月31 日，股本总数

    为508,894,028 股，其中：有限售条件股份为247,625,844 股，占股份总数的48.66%，无限售条件股

    份为 261,268,184 股，占股份总数的51.34%。

    2009 年5 月4 日，公司召开2008 年度股东大会，会议审议通过了《公司2008 年度利润分配方案》，

    按2008 年末公司总股本508,894,028.00 股为基数，每10 股送红股5 股并派发现金红利1 元人民币（含

    税），共计派发现金股利50,889,402.80 元。截止到2009 年6 月30 日，股本总数为763,341,042 股，

    其中：有限售条件股份为57,953,973 股，占股份总数的7.59%，无限售条件股份为 705,387,069 股，

    占股份总数的92.41%。

    截至2009 年6 月30 日，本公司股本总数为763,341,042 股，注册资本为763,341,042 元，经营

    范围为：镍、铜、钴、硫冶炼及副产品加工；企业经营本企业自产产品及相关技术的出口业务；经营

    本企业生产、科研所需的原辅材料、机械设备、仪器仪表、零配件及相关技术的进口业务；经营本企

    业的进料加工“三来一补”业务；工业硫酸生产(安全许可证有效期至2011 年9 月03 日）；镍矿开采

    （采矿许证可有效期至2015 年8 月），主要产品为镍系列产品。公司注册地: 吉林省磐石市红旗岭镇。

    (三) 公司主要会计政策、会计估计和前期差错

    1、遵循企业会计准则的声明

    本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果、

    股东权益变动和现金流量等有关信息。

    2、财务报表的编制基础

    本公司财务报表以持续经营为编制基础。

    3、会计年度

    本公司会计年度自公历1 月1 日起至6 月30 日止。

    4、记账本位币

    本公司的记账本位币为人民币。

    5、计量属性在本期发生变化的报表项目及其本期采用的计量属性28

    (1) 计量属性

    本公司在对会计报表项目进行计量时，一般采用历史成本计量。如所确定的会计要素金额能够取得并

    可靠计量则对个别会计要素采用重置成本、可变现净值、现值、公允价值计量。

    (2) 本期报表项目的计量属性未发生变化。

    6、现金及现金等价物的确定标准

    现金等价物是指企业持有的期限短（一般指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知

    金额现金、价值变动风险很小的投资。

    在编制现金流量表时，将同时具备期限短（从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知

    现金、价值变动风险很小四个条件的投资，确定为现金等价物。

    7、外币业务核算方法

    外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率折合成人民币记账。

    外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属于与购建符合资本化

    条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外，均计入当期损益。

    以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。

    以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，由此产生的汇兑差额计

    入当期损益或资本公积。

    外币财务报表的折算方法

    资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利

    润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的

    即期汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，在资产负债表所有者权益项目下单独列

    示。

    在处置境外经营时，将资产负债表中所有者权益项目下列示的、与该境外经营相关的外币财务报表折

    算差额，自所有者权益项目转入处置当期损益；部分处置境外经营的，按处置的比例计算处置部分的

    外币财务报表折算差额，转入处置当期损益。

    8、金融资产和金融负债的核算方法

    1．金融资产和金融负债的分类

    管理层按照取得持有金融资产和承担金融负债的目的，将其划分为：以公允价值计量且其变动计入当

    期损益的金融资产或金融负债，包括交易性金融资产或金融负债和直接指定为以公允价值计量且其变

    动计入当期损益的金融资产或金融负债；持有至到期投资；应收款项；可供出售金融资产；其他金融

    负债等。

    2．金融资产和金融负债的确认和计量方法

    （1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（金融负债）

    取得时以公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）作为初

    始确认金额，相关的交易费用计入当期损益。

    持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，期末将公允价值变动计入当期损益。

    处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。

    （2）持有至到期投资

    取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。

    持有期间按照摊余成本和实际利率（如实际利率与票面利率差别较小的，按票面利率）计算确认利息

    收入，计入投资收益。实际利率在取得时确定，在该预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。

    处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。

    （3）应收款项

    公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以及公司持有的其他企业的不包括在活跃市场上有报

    价的债务工具的债权，包括应收账款、其他应收款、应收票据、预付账款、长期应收款等，以向购货

    方应收的合同或协议价款作为初始确认金额；具有融资性质的，按其现值进行初始确认。

    收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。

    （4）可供出售金融资产29

    取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关

    交易费用之和作为初始确认金额。

    持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。期末以公允价值计量且将公允价值变动计入资本

    公积（其他资本公积）。

    处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，将原直接计入所有

    者权益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入投资损益。

    （5）其他金融负债

    按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。

    3．金融资产转移的确认依据和计量方法

    公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方，则终止确

    认该金融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。

    在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。公司将金融

    资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项

    金额的差额计入当期损益：

    （1）所转移金融资产的账面价值；

    （2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产为

    可供出售金融资产的情形）之和。

    金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终

    止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：

    （1）终止确认部分的账面价值；

    （2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金

    额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。

    金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。

    4．金融资产和金融负债公允价值的确定方法

    本公司采用公允价值计量的金融资产和金融负债全部直接参考期末活跃市场中的报价。

    5．金融资产的减值准备

    （1） 可供出售金融资产的减值准备：

    期末如果可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降，或在综合考虑各种相关因素后，预期这种

    下降趋势属于非暂时性的，就认定其已发生减值，将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累

    计损失一并转出，确认减值损失。

    （2） 持有至到期投资的减值准备：

    持有至到期投资减值损失的计量比照应收款项减值损失计量方法处理。

    9、应收款项坏账准备的确认标准、计提方法

    (1) 单项金额重大的应收款项坏账准备的确认标准、计提方法

    单项金额重大的应收款项

    坏账准备的确认标准

    对于单项金额非重大以及经单独测试后未减值的单项金额重大的应收

    款项（包括应收账款、应收票据、预付账款、其他应收款、长期应收

    款等），根据相同账龄应收款项组合的实际损失率为基础，结合现时

    情况确定报告期各项组合计提坏账准备的比例。

    单项金额重大的应收款项

    坏账准备的计提方法

    期末对于单项金额重大且有客观证据表明发生了减值的应收款项（包

    括应收账款、应收票据、预付账款、其他应收款、长期应收款等），

    根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备

    (2) 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收款项坏账准备的确定依据、计

    提方法

    根据信用风险特征组合确定的计提方法

    账龄分析法

    账龄分析法

    账龄 应收账款计提比例说明 其他应收款计提比例说明

    1 年以内（含1 年） 5%30

    1－2 年 10%

    2－3 年 20%

    3 年以上 40%

    3－4 年 40%

    4－5 年 80%

    5 年以上 100%

    10、存货核算方法

    (1) 存货的分类

    存货分类为：在途物资、原材料、周转材料、库存商品、在产品、发出商品、委托加工物资等。

    (2) 发出存货的计价方法

    加权平均法

    周转材料的摊销方法

    低值易耗品采用一次摊销法；

    包装物采用一次摊销法。

    (3) 存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法

    期末对存货进行全面清查后，按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准备。

    产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货

    的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，

    在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销

    售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可

    变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可

    变现净值以一般销售价格为基础计算。

    期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存

    货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与

    其他项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。

    以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备金额

    内转回，转回的金额计入当期损益。

    (4) 存货的盘存制度

    永续盘存制

    11、长期股权投资的核算方法

    (1) 初始计量

    （1）企业合并形成的长期股权投资

    同一控制下的企业合并：公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行权益性证券作

    为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资

    成本。长期股权投资初始投资成本与支付合并对价之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，

    调整留存收益。合并发生的各项直接相关费用，包括为进行合并而支付的审计费用、评估费用、法律

    服务费用等，于发生时计入当期损益。

    非同一控制下的企业合并：合并成本为购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生

    或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值，以及为企业合并而发生的各项直接相关费用。通过

    多次交换交易分步实现的企业合并，合并成本为每一单项交易成本之和。在合并合同中对可能影响合

    并成本的未来事项作出约定的，购买日如果估计未来事项很可能发生并且对合并成本的影响金额能够

    可靠计量的，也计入合并成本。

    （2）其他方式取得的长期股权投资

    以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。

    以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。

    投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或31

    利润）作为初始投资成本，但合同或协议约定价值不公允的除外。

    在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币

    性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值为基础确定其初始投资成本，除非有确凿证据

    表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和

    应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。

    通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。

    (2) 后续计量及收益确认方法

    公司能够对被投资单位施加重大影响或共同控制的，初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨

    认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享

    有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。

    公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算，编制合并财务报表时按照权益法进行调整。

    对被投资单位不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长

    期股权投资，采用成本法核算。

    对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。

    成本法下公司确认投资收益，仅限于被投资单位接受投资后产生的累积净利润的分配额，所获得的利

    润或现金股利超过上述数额的部分作为初始投资成本的收回。

    权益法下在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期股权

    投资的账面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对被投资单位净

    投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失，冲减长期应收项目等的账面价值。最后，经过上述

    处理，按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义务确认预计负债，计入当期

    投资损失。

    被投资单位以后期间实现盈利的，公司在扣除未确认的亏损分担额后，按与上述相反的顺序处理，减

    记已确认预计负债的账面余额、恢复其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益及长期股权投资

    的账面价值，同时确认投资收益。

    被投资单位除净损益以外所有者权益其他变动的处理：对于被投资单位除净损益以外所有者权益的其

    他变动，在持股比例不变的情况下，公司按照持股比例计算应享有或承担的部分，调整长期股权投资

    的账面价值，同时增加或减少资本公积（其他资本公积）。

    对于投资企业与其联营企业及合营企业之间发生的未实现内部交易损益予以抵销。即，投资企业与联

    营企业及合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照持股比例计算归属于投资企业的部分，予以抵

    销，在此基础上确认投资损益。投资企业与被投资单位发生的内部交易损失，按照《企业会计准则第

    8 号——资产减值》等规定属于资产减值损失的，全额确认。

    (3) 确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据

    按照合同约定对某项经济活动所共有的控制，仅在与该项经济活动相关的重要财务和经营决策需要分

    享控制权的投资方一致同意时存在，则视为与其他方对被投资单位实施共同控制；对一个企业的财务

    和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定，则视为

    投资企业能够对被投资单位施加重大影响。

    12、投资性房地产的核算方法

    投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产，包括已出租的土地使用权、

    持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物。

    公司对现有投资性房地产采用成本模式计量。对按照成本模式计量的投资性房地产－出租用建筑物采

    用与本公司固定资产相同的折旧政策，出租用土地使用权按与无形资产相同的摊销政策；对存在减值

    迹象的，估计其可收回金额，可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。

    13、固定资产计价和折旧方法的计提方法

    (1) 固定资产计价和折旧方法

    固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一年，单位价值较高

    的有形资产。

    固定资产以取得时的实际成本入账，并从其达到预定可使用状态的次月起，采用直线法(年限平均法)

    提取折旧。32

    各类固定资产的估计残值率、折旧年限和年折旧率如下

    类别 折旧年限（年） 残值率 年折旧率

    房屋及建筑物 10-40 年 5% 2.38%-9.50%

    机器设备 6-21 年 5% 4.52%-15.83%

    电子设备 4-8 年 5% 11.88%-23.75%

    运输设备 4-8 年 5% 11.88%-23.75%

    1．固定资产确认条件

    固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年度的有形

    资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认：

    （1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；

    （2）该固定资产的成本能够可靠地计量。

    2．固定资产的分类

    固定资产分类为：房屋及建筑物、机器设备、运输设备、电子设备。

    3．固定资产的初始计量

    固定资产取得时按照实际成本进行初始计量。

    外购固定资产的成本，以购买价款、相关税费、使固定资产达到预定可使用状态前所发生的可归属于

    该项资产的运输费、装卸费、安装费和专业人员服务费等确定。

    购买固定资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，固定资产的成本以购买价

    款的现值为基础确定。

    自行建造固定资产的成本，由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成。

    债务重组取得债务人用以抵债的固定资产，以该固定资产的公允价值为基础确定其入账价值，并将重

    组债务的账面价值与该用以抵债的固定资产公允价值之间的差额，计入当期损益；

    在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，换入的

    固定资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更

    加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入

    固定资产的成本，不确认损益。

    以同一控制下的企业吸收合并方式取得的固定资产按被合并方的账面价值确定其入账价值；以非同一

    控制下的企业吸收合并方式取得的固定资产按公允价值确定其入账价值。

    融资租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为入账

    价值。

    14、在建工程核算方法

    1．在建工程类别

    在建工程以立项项目分类核算。

    2．在建工程结转为固定资产的标准和时点

    在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出，作为固定资产的入账价值。

    所建造的固定资产在建工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态

    之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资

    产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整

    原已计提的折旧额。

    15、无形资产的核算方法

    1．无形资产的计价方法

    按成本进行初始计量；

    外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其

    他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本

    以购买价款的现值为基础确定。

    债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值，并将重

    组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额，计入当期损益；

    在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币

    性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明换入33

    资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的

    相关税费作为换入无形资产的成本，不确认损益。

    以同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按被合并方的账面价值确定其入账价值；以非同一

    控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按公允价值确定其入账价值。

    内部自行开发的无形资产，其成本包括：开发该无形资产时耗用的材料、劳务成本、注册费、在开发

    过程中使用的其他专利权和特许权的摊销以及满足资本化条件的利息费用，以及为使该无形资产达到

    预定用途前所发生的其他直接费用。

    2．无形资产使用寿命及摊销

    （1）使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况：

    项目 预计使用寿命 依据

    土地使用权 10－15 年 土地使用权证规定期限

    矿业权 2－12 年 权证规定期限

    每期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。

    经复核，本期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。

    （2）公司无使用寿命不确定的无形资产。

    （3）无形资产的摊销：

    对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销；无法预见无形资产为

    企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。

    （4）内部研究开发项目支出的会计处理：

    内部研究开发项目研究阶段的支出，在发生时计入当期损益。

    内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件时确认为无形资产：

    ①完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；

    ②具有完成该无形资产并使用或出售的意图；

    ③无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身

    存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；

    ④有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形

    资产；

    ⑤归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。

    16、长期待摊费用的摊销方法及摊销年限

    长期待摊费用在受益期内平均摊销，其中：经营租赁方式租入的固定资产改良支出，按最佳预期经济

    利益实现方式合理摊销。

    17、资产减值的核算方法

    (1) 除存货、投资性房地产及金融资产外，其他主要类别资产的资产减值准备确定方法

    1．长期股权投资

    成本法核算的、在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，其减值损失是根据

    其账面价值与按类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额进行确定。

    其他长期股权投资，如果可收回金额的计量结果表明，该长期股权投资的可收回金额低于其账面价值

    的，将差额确认为减值损失。

    长期股权投资减值损失一经确认，不再转回。

    2．固定资产、在建工程、无形资产、商誉等长期非金融资产

    对于固定资产、在建工程、无形资产等长期非金融资产，公司在每期末判断相关资产是否存在可能发

    生减值的迹象。

    因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测

    试。

    资产存在减值迹象的，估计其可收回金额。可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与

    资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。

    当资产的可收回金额低于其账面价值的，将资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资

    产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。

    资产减值损失确认后，减值资产的折旧或者摊销费用在未来期间作相应调整，以使该资产在剩余使用34

    寿命内，系统地分摊调整后的资产账面价值（扣除预计净残值）。

    长期非金融资产的减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。

    有迹象表明一项资产可能发生减值的，企业以单项资产为基础估计其可收回金额。企业难以对单项资

    产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。

    18、借款费用资本化的核算方法

    1．借款费用资本化的确认原则

    公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相

    关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。

    符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销

    售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。

    借款费用同时满足下列条件时开始资本化：

    （1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非

    现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；

    （2）借款费用已经发生；

    （3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。

    当符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3 个月的，借

    款费用暂停资本化。

    当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。

    当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停

    止资本化。

    2．借款费用资本化期间

    资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不

    包括在内。

    3．借款费用资本化金额的计算方法

    专门借款的利息费用（扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或者进行暂时性投资取得的

    投资收益）及其辅助费用在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态

    前，予以资本化。

    根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出按每月月末加权平均数乘以所占用一般借款的资本化

    率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。

    借款存在折价或者溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额，调整每期

    利息金额。

    19、股份支付及权益工具的处理方法

    (1) 股份支付的种类

    对于以权益结算的涉及职工的股份支付，按照授予日权益工具的公允价值计入成本费用和资本公积（其

    他资本公积），不确认其后续公允价值变动；在可行权之后不再对已确认的成本费用和所有者权益总

    额进行调整。按照行权情况，确认股本和股本溢价，同时结转等待期内确认的资本公积（其他资本公

    积）。其中：对于换取职工服务的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具

    数量的最佳估计为基础，按照权益工具在授予日的公允价值，计入相关资产成本或当期费用，同时计

    入资本公积（其他资本公积）；对于换取其他方服务的股份支付，以所换取其他方服务的公允价值计

    量。如果该公允价值不能可靠计量的，但权益工具的公允价值能够可靠计量的，则按权益工具在服务

    取得日的公允价值计量，计入相关资产成本或费用，同时计入资本公积中其他资本公积。

    对于以现金结算的涉及职工的股份支付，按照每个资产负债表日权益工具的公允价值重新计量，确定

    成本费用和应付职工薪酬。在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为

    基础，按照承担的以股份或其他权益工具为基础计算确定的负债的公允价值计量，计入相关资产成本

    或费用，同时计入应付职工薪酬。在可行权之后不再确认成本费用，对负债（应付职工薪酬）的公允

    价值重新计量，将其变动计入公允价值变动损益。

    (2) 权益工具公允价值的确定方法

    对于授予的期权等权益工具存在活跃市场的，按照活跃市场中的报价确定其公允价值。对于授予的期

    权等权益工具不存在活跃市场的，采用期权定价模型等确定其公允价值，选用的期权定价模型至少应35

    当考虑以下因素：①期权的行权价格；②期权的有效期；③标的股份的现行价格④股价预计波动率；

    ⑤股份的预计股利；⑥期权有效期内的无风险利率；⑦分期行权的股份支付；

    (3) 确认可行权权益工具最佳估计的依据

    等待期内每个资产负债表日，公司根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息作出最佳估计，修

    正预计可行权的权益工具数量。在可行权日，最终预计可行权权益工具的数量应当与实际可行权数量

    一致。

    根据上述权益工具的公允价值和预计可行权的权益工具数量，计算截至当期累计应确认的成本费用金

    额，再减去前期累计已确认金额，作为当期应确认的成本费用金额。

    20、收入确认原则

    1．销售商品

    公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方；公司既没有保留与所有权相联系的继续管理

    权，也没有对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利益很可能流入

    企业；相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入实现。

    2．提供劳务

    在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务收入。

    按照已收或应收的合同或协议价款确定提供劳务收入总额，但已收或应收的合同或协议价款不公允的

    除外。资产负债表日按照提供劳务收入总额乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认提供劳务收入

    后的金额，确认当期提供劳务收入；同时，按照提供劳务估计总成本乘以完工进度扣除以前会计期间

    累计已确认劳务成本后的金额，结转当期劳务成本。

    在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理：

    （1）已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并

    按相同金额结转劳务成本。

    （2）已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提供

    劳务收入。

    3．让渡资产使用权

    与交易相关的经济利益很可能流入企业，收入的金额能够可靠地计量时。

    （1）利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。

    （2）使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。

    21、确认递延所得税资产的依据

    公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时性差异产生的

    递延所得税资产。

    22、合并报表合并范围发生变更的理由

    本期新增合并子公司：Liberty Mines Inc.和吉恩矿业有限责任公司。

    23、主要会计政策、会计估计的变更以及重大会计差错更正及其影响

    (1) 会计政策变更

    单位：元 币种：人民币

    会计政策变更的内容和理由 变更影响数

    因执行财政部财会[2009]8 号文《财政部关于印发企业

    会计准则解释第3 号的通知》规定引起的会计政策变更：

    公司原在未分配利润中计提的维简费、安全生产费用、

    变更为在生产费用中提取，在所有者权益中的“专项储

    备”项目单独列报。公司按照规定范围使用上述专项储

    备购建相关设备、设施等资产时，按应计入相关资产成

    本的金额，借记“在建工程”等科目，贷记“银行存款”

    等科目。同时，按照形成固定资产的成本冲减专项储备，

    并确认相同金额的累计折旧。该固定资产在以后期间不

    再计提折旧。按照规定范围使用上述储备支付安全生产

    (1)对合并股东权益的影响数：此项会计政策

    变更本公司调增了2009 年1 月1 日所有者权

    益658344.22 元，其中归属于母公司的所有者

    权益增加603257.29 元(其中：调减盈余公积

    1749705.72 元， 调减年初未分配利润

    877009.45 元调增专项储备1612632.00 元调

    增资本公积1617340.46 元)，归属于少数股东

    的权益调增了55086.93 元。 (2)对母公司股

    东权益的影响数：此项会计政策变更本公司调

    增了2009 年1 月1 日所有者权益241894.8036

    检查与评价支出、安全技能培训及进行应急救援演练支

    出等费用性支出时，借记“专项储备”等科目，贷记“银

    行存款”等科目。公司根据财会函（2009）8 号对财务

    报表相关项目进行了追溯调整。

    元，其中：调减盈余公积1749705.72 元，调

    增年初未分配利润378968.52 元 调增专项储

    备1612632.00 元。

    (2) 会计估计变更

    无

    (3) 会计差错更正

    无

    (四) 税项

    1、主要税种及税率

    税种 计税依据 税率

    增值税 增值额 13%、17％

    营业税 营业额 5%

    城建税 应纳流转税额 1%、5%、7%

    企业所得税 应纳税所得额 15％、25%

    2、税收优惠及批文

    公司下属子公司磐石恒远物资回收有限公司属于废旧物资回收企业，免交增值税。

    重庆吉恩冶炼有限公司经重庆市国家税务局渝国税函[2005]101 号《重庆市国家税务局关于重庆吉恩

    冶炼有限公司执行企业所得税西部优惠税率的批复》对重庆市吉恩冶炼有限公司在2004 年至2010 年

    期间减按15% 的税率征收企业所得税。

    公司下属子公司吉林卓创有色金属有限公司根据财政部、国家税务总局财税[2007]92 号关于促进残疾

    人就业税收优惠政策的通知，增值税执行限额即征即退的政策。

    经吉林省科学技术厅、吉林省财政厅、吉林省国家税务局、吉林省地方税务局联合下发的吉科协

    [2008]124 号通知，公司被认定为高新技术企业，按15%税率征收企业所得税。

    (五) 企业合并及合并财务报表

    1、公司所控制的境内外重要子公司的情况

    单位:万元 币种:人民币

    子公司全称 子公司类型 注册地 业务性质注册资本经营范围

    通化吉恩镍业有限公

    司

    控股子公司 吉林通化 生产加工9,000.00 铜、镍采选及制品加工

    吉林卓创有色金属有

    限公司

    控股子公司 吉林磐石 生产加工1,000.00

    镍、铜、钒、钴、钼有色金

    属原料购销加工

    磐石长城精细化工有

    限公司

    控股子公司 吉林磐石 生产加工450.00

    金属表面处理助剂、氟化

    镍、醋酸镍、氟硅酸镍、醋

    酸钴等相关产品

    重庆吉恩镍业有限责

    任公司

    控股子公司 重庆綦江 生产加工800.00

    冶炼、加工、购销：金属镍、

    钴、铜；购销：化工产品（危

    险品除外）

    新乡吉恩镍业有限公

    司

    控股子公司 河南新乡 生产加工1,000.00

    硫酸镍、硫酸钴加工、铜加

    工、有色金属化工原料（危

    险品除外）

    重庆吉恩冶炼有限公

    司

    控股子公司 重庆綦江 生产加工2,358.53

    冶炼、加工、购销：有色金属

    及副产品；购销：原辅材料及

    化工产品（危险品除外）

    磐石恒远物资回收有控股子公司 吉林磐石 生产加工100.00 镍、钴、铜、钒废品及含镍、37

    限公司 钴、铜、钒废料购销

    吉林吉恩亚融科技有

    限公司

    控股子公司 吉林磐石 废料购销1,000.00

    球形氢氧化镍、高三价钴包覆

    氢氧化镍、羰基氧化聂加工

    四子王旗小南山铜镍

    矿业有限责任公司

    控股子公司

    内蒙古四

    子王旗

    生产加工3,008.00

    铜矿、镍、钴、铂、钯地下

    开采、加工销售

    上海吉恩镍业商贸有

    限公司

    全资子公司 上海 商品购销300.00

    有色金属、黑色金属、机械

    设备销售

    沈阳吉镍商贸有限公

    司

    全资子公司 辽宁沈阳 商品购销50.00 有色金属、黑色金属销售

    深圳吉恩镍业有限公

    司

    全资子公司 深圳 商品购销60.00 有色金属、黑色金属销售

    新乡吉恩商贸有限公

    司

    全资子公司 河南新乡 商品购销200.00

    金属材料、机械设备、仪器

    仪表及零配件销售

    吉恩国际投资有限公

    司

    全资子公司

    加拿大马

    尼托巴省

    矿业投资1 加元

    矿产资源的投资及开发、生

    产

    Liberty Mines Inc. 控股子公司

    加拿大阿

    尔伯达省

    生产加工

    镍、铜、钴等金属的探矿、

    开采

    吉恩矿业有限责任公

    司

    全资子公司

    澳大利亚

    墨尔本

    矿业投资

    100 万澳

    元

    镍、铜、钴、钛等有色金属

    采选与收购

    单位:万元 币种:人民币

    子公司全称 期末实际投资额

    实质上构成对子公司

    的净投资的余额(资不

    抵债子公司适用)

    持股比

    例（%）

    表决权

    比例（%）

    是否合

    并报表

    通化吉恩镍业有限公司 189,706,113.05 84.585 84.585 是

    吉林卓创有色金属有限公司 9,662,149.75 95 95 是

    磐石长城精细化工有限公司 3,559,959.86 80 80 是

    重庆吉恩镍业有限责任公司 7,170,000.00 89.625 89.625 是

    新乡吉恩镍业有限公司 12,971,900.00 60 60 是

    重庆吉恩冶炼有限公司 12,971,900.00 55 55 是

    磐石恒远物资回收有限公司 950,000.00 95 95 是

    吉林吉恩亚融科技有限公司 6,700,000.00 67.00 67.00 是

    四子王旗小南山铜镍矿业有

    限责任公司

    69,455,909.79 98.5 98.5 是

    上海吉恩镍业商贸有限公司 3,000,000.00 100 100 是

    沈阳吉镍商贸有限公司 500,000.00 100 100 是

    深圳吉恩镍业有限公司 600,000.00 100 100 是

    新乡吉恩商贸有限公司 2,000,000.00 100 100 是

    吉恩国际投资有限公司 55,165,222.00 100 100 是

    Liberty Mines Inc. 175,238,462.71 76.80 51 是

    吉恩矿业有限责任公司 28,959,504.68 100 100 是

    2、非同一控制下的购买股权的购买日的确定方法及相关交易公允价值的确定

    (1) 2009 年5 月4 日，公司2008 年度股东大会审议通过了《公司投资入股加拿大Liberty Mines Inc.》

    的议案。该事项获得中华人民共和国发展和改革委员会(发改外资[2009]1271 号) 文件核准及加拿大

    多伦多证券交易所许可。公司分别于2009 年4 月30 日和2009 年5 月21 日共计支付股权认购款3000

    万元加元，股权过户于2009 年5 月25 日办理完成，公司拥有该公司的实质控制权，故将该日确定为

    购买日，自2009 年6 月起，将其纳入合并财务报表范围。Liberty Mines Inc.相关财务数据如下：38

    2009 年6 月30 日

    项 目

    账面价值 公允价值

    各项可辨认资产 349,948,444.63 349,948,444.63

    各项可辨认负债 150,748,699.64 150,748,699.64

    可辨认净资产 199,199,744.99 199,199,744.99

    (2) 合并成本的构成及其账面价值、公允价值说明

    合并成本为作为合并对价的现金30,000,000.00 加元。

    (3) 被购买方可辨认净资产公允价值确定方法的说明

    根据收购时被收购方账面资产价值确定可辨认净资产公允价值。

    (4) 商誉（负商誉）的金额及确定方法

    由于合并成本大于合并中取得的按所持被购买方股权比例确认的归属于母公司的可辨认净资产公允价

    值23,925,016.86 元，故将该差额确认为商誉。

    3、合并报表范围发生变更的内容和原因

    本期新增合并子公司：Liberty Mines Inc.和吉恩矿业有限责任公司。

    (六) 会计报表附注

    1、货币资金

    单位：元

    期末数 期初数

    项目

    外币金额 折算率 人民币金额 外币金额 折算率 人民币金额

    现金： / / / /

    人民币 / / 146,219.38 / / 145,757.62

    银行存

    款：

    / / / /

    人民币 / / 1,404,656,735.34 / / 1,083,743,647.53

    美元 177,965.51 6.8319 1,215,842.57 1,717.42 6.8353 11,739.08

    加拿大

    元

    5,576,577.00 5.9143 32,981,549.35 10,931,486.00 5.6327 61,573,781.19

    澳元 188,983.58 5.5426 1,047,460.39

    其他货

    币资金：

    / / / /

    人民币 / / 40,000,000.00 / / 32,000,000.00

    合计 / / 1,480,047,807.03 / / 1,177,474,925.42

    其中：受限制的货币资金明细如下：

    期末数 期初数

    银行承兑汇票保证金 40,000,000.00 32,000,000.00

    信用证保证金 8,726,798.05

    合 计 48,726,798.05 32,000,000.00

    货币资金期末比年初增加302,572,881.61 元，增加比例为25.70%，增加原因主要为银行贷款增加所

    致。

    2、应收票据

    (1) 应收票据分类

    单位：元 币种：人民币

    种类 期末数 期初数

    银行承兑汇票 70,631,166.86 52,961,290.92

    商业承兑汇票 15,000,000.00 30,000,000.00

    合计 85,631,166.86 82,961,290.9239

    1、期末已背书未到期的应收票据。

    种类 到期日区间 金额 备注

    银行承兑汇票 6 个月 118,287,283.42

    合 计 118,287,283.42

    2、期末应收票据中无持有本公司5%（含5%）表决权股份的股东单位票据。

    3、应收账款

    (1) 应收账款按种类披露

    单位：元 币种：人民币

    期末数 期初数

    账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

    种类

    金额

    比例

    (%)

    金额

    比例

    (%)

    金额

    比例

    (%)

    金额

    比例

    (%)

    单项金额

    不重大但

    按信用风

    险特征组

    合后该组

    合的风险

    较大的应

    收账款

    92,200,386.21 13,314,552.28 52,082,657.60 8,351,500.34

    单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款

    单位：元 币种：人民币

    期末数 期初数

    账龄 账面余额 账面余额

    金额 比例(%)

    坏账准备

    金额 比例(%)

    坏账准备

    一年以内 74,919,533.62 81.26 3,745,976.68 37,325,463.33 71.67 1,866,273.17

    一至二年 2,655,708.32 2.88 265,570.83 5,338,127.35 10.25 533,812.74

    二至三年 5,208,559.35 5.65 1,041,711.87 261,302.04 0.50 52,260.41

    三至四年 258,820.04 0.28 103,528.02 5,000,000.00 9.60 2,000,000.00

    四至五年 5,000,000.00 5.42 4,000,000.00 1,293,054.30 2.48 1,034,443.44

    五年以上 4,157,764.88 4.51 4,157,764.88 2,864,710.58 5.50 2,864,710.58

    合计 92,200,386.21 100.00 13,314,552.28 52,082,657.60 100.00 8,351,500.34

    (2) 本报告期应收账款中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款情况

    本报告期应收账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。

    (3) 应收账款前五名欠款情况

    单位：元 币种：人民币

    单位名称 与本公司关系 欠款金额 欠款年限

    占应收账款总额

    的比例（％）

    第一名 非关联方 18,502,600.00 1 年以内 20.07

    第二名 非关联方 5,694,055.07 1 年以内 6.18

    第三名 非关联方 5,000,000.00 4 至5 年 5.42

    第四名 非关联方 3,015,338.13 1 年以内 3.27

    第五名 非关联方 2,454,280.00 1 年以内 2.66

    合计 / 34,666,273.20 / 37.6040

    (4)应收账款期末数比年初数增加40,117,728.61 元，增加比例为77.03%，变动原因主要为：随着镍

    价格的不断上涨销售增加,应收账款增加。

    4、其他应收款

    (1) 其他应收账款按种类披露

    单位：元 币种：人民币

    期末数 期初数

    账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

    种类

    金额

    比例

    (%)

    金额

    比例

    (%)

    金额

    比例

    (%)

    金额

    比例

    (%)

    单项金额不

    重大但按信

    用风险特征

    组合后该组

    合的风险较

    大的其他应

    收款项

    77,328,503.06 9,502,922.69 62,737,159.63 6,594,440.36

    单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收账款

    单位：元 币种：人民币

    期末数 期初数

    账龄 账面余额 账面余额

    金额 比例(%)

    坏账准备

    金额 比例(%)

    坏账准备

    一年以内 48,952,251.58 63.31 2,447,612.58 36,670,755.65 58.45 1,833,537.78

    一至二年 3,644,115.78 4.71 364,411.58 21,395,389.10 34.10 2,139,538.91

    二至三年 21,641,726.00 27.99 4,328,345.20 1,867,158.68 2.98 373,431.74

    三至四年 286,553.50 0.37 114,621.40

    四至五年 2,779,621.35 3.59 2,223,697.08 2,779,621.35 4.43 2,223,697.08

    五年以上 24,234.85 0.03 24,234.85 24,234.85 0.04 24,234.85

    合计 77,328,503.06 100.00 9,502,922.69 62,737,159.63 100.00 6,594,440.36

    (2) 本报告期其他应收款中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款情况

    本报告期其他应收账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。

    (3) 其他应收账款前五名欠款情况

    单位：元 币种：人民币

    单位名称 与本公司关系 欠款金额 欠款年限

    占其他应收账款

    总额的比例（％）

    第一名 非关联方 20,000,000.00 2 至3 年 25.86

    第二名 非关联方 14,104,295.98 1 年以内 18.24

    第三名 非关联方 6,569,000.00 1 年以内 8.49

    第四名 非关联方 2,779,621.35 4 至5 年 3.59

    第五名 非关联方 2,086,152.96 1 年以内 2.70

    合计 / 45,539,070.29 / 58.88

    5、预付账款

    (1) 预付账款账龄41

    单位：元 币种：人民币

    期末数 期初数

    账龄

    金额 比例(%) 金额 比例(%)

    一年以内 404,444,220.90 71.84 540,531,208.36 86.02

    一至二年 146,363,948.37 26.00 85,149,913.49 13.55

    二至三年 12,132,138.55 2.16 2,726,638.04 0.43

    合计 562,940,307.82 100.00 628,407,759.89 100.00

    (2) 预付账款前五名欠款情况

    单位：元 币种：人民币

    期末数 期初数

    金额 比例(%) 金额 比例(%)

    前五名欠款单位合

    计及比例

    293,563,264.54 52.15 355,792,912.25 56.62

    (3) 预付账款主要单位

    单位：元 币种：人民币

    单位名称 与本公司关系 欠款金额 欠款时间 欠款原因

    第一名 非关联方 144,633,170.00 1 年以内 探矿款

    第二名 非关联方 91,186,884.00 1 年以内 工程款

    第三名 非关联方 31,250,610.58 1 年以内 货款

    第四名 非关联方 14,182,599.96 1 年以内 工程款

    第五名 非关联方 12,310,000.00 2 年以内 工程款

    合计 / 293,563,264.54 / /

    (4) 本报告期预付账款中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款情况

    本报告期预付账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。

    (5) 预付账款的说明

    账款超过1 年的重要预付账款

    项目 金额 未及时结算原因 备注

    吉林市广隆机电设备有限公司 2,880,000.00 工程尚未结算

    吉化集团吉林市北方建设有限公司 920,000.00 工程尚未结算

    陕西高科电力电子有限责任公司 740,000.00 工程尚未结算

    昆明理工大机电装备集成科技有限公司 675,000.00 工程尚未结算

    中钢集团吉林机电设备有限公司 580,000.00 工程尚未结算

    6、存货

    (1) 存货分类

    单位：元 币种：人民币

    期末数 期初数

    项目 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值

    原材

    料

    209,776,821.80 2,154,247.90 207,622,573.90 208,577,770.58 50,626,528.87 157,951,241.71

    在产

    品

    73,944,670.17 3,599,463.86 70,345,206.31 60,962,770.79 13,966,656.39 46,996,114.40

    库存

    商品

    148,769,693.87 14,708,358.39 134,061,335.48 248,264,435.83 65,640,486.63 182,623,949.20

    周转

    材料

    14,600.04 14,600.04 506,815.88 506,815.8842

    委托

    加工

    物资

    29,360,236.06 29,360,236.06 21,028,642.55 21,028,642.55

    合计 461,866,021.94 20,462,070.15 441,403,951.79 539,340,435.63 130,233,671.89 409,106,763.74

    (2) 存货跌价准备情况

    项目 计提存货跌价准备的依据

    本期转回存货跌价准备的

    原因

    本期转回金额占该项存货

    期末余额的比例（％）

    原材料

    按照存货成本高于可变现净值

    的差额计提存货跌价准备

    以前剪辑存货价值的影响

    因素已经消失

    23.11

    在产品

    按照存货成本高于可变现净值

    的差额计提存货跌价准备

    以前剪辑存货价值的影响

    因素已经消失

    14.02

    库存商品

    按照存货成本高于可变现净值

    的差额计提存货跌价准备

    以前剪辑存货价值的影响

    因素已经消失

    5.64

    7、可供出售金融资产

    (1) 可供出售金融资产情况

    单位：元 币种：人民币

    项目 期末公允价值 年初公允价值

    可供出售债券 59,666,528.38 2,534,715.00

    合计 59,666,528.38 2,534,715.00

    可供出售的金融资产期末数比年初数增加57,131,813.38 元，增加比例为2253.97%，增加原因主要为：

    报告期内公司子公司购买了皇家矿业的股票、Victory Nickel Inc.股票、Metallica Minerals Ltd.

    股票，以及Goldbrook 公司股票公允价值回升

    8、对合营企业投资和联营企业投资

    单位：万元 币种：人民币

    被投资单位

    名称

    注册地 业务性质

    本企业持

    股比例

    (%)

    本企业在被投

    资单位表决权

    比例(%)

    期末净资

    产总额

    本期营业

    收入总额

    本期

    净利润

    二、联营企业

    吉林省宇光

    能源股份有限

    公司

    吉林市工农

    大街217 号

    煤炭开采、发

    电、供热等

    39.51 39.51 63,628.40 11,693.11 1,768.12

    吉林昊融技

    术开发有限公

    司

    朝阳区前进

    大街2266 号

    工程技术研究

    与试验发展等

    49.00 49.00 797.37 95.2 -236.39

    9、长期股权投资

    按成本法核算

    单位：元 币种：人民币

    被投资单

    位

    初始投资成本期初余额 增减变动 期末余额

    其中：

    本期减

    值准备

    减值准

    备

    在被投

    资单位

    持股比

    例（％）

    在被投资

    单位表决

    权比例

    （％）

    长春华力

    超导科技

    有限公司

    2,000,000.00 2,000,000.00 2,000,000.00 28.57 28.57

    上海远桥

    投资有限

    公司

    8,000,000.00 8,000,000.00 8,000,000.00 21.05 21.0543

    中冶金吉

    矿业开发

    有限公司

    230,060,000.00 216,060,000.00 14,000,000.00 230,060,000.00 13 13

    延边矿产

    资源开发

    有限公司

    5,000,000.00 5,000,000.00 5,000,000.00 5 5

    按权益法核算

    单位：元 币种：人民币

    被投资单位 初始投资成本 期初余额 增减变动 期末余额

    其

    中：

    本期

    减值

    准备

    减

    值

    准

    备

    现金

    红利

    在被投

    资单位

    持股比

    例（％）

    在被投

    资单位

    表决权

    比例

    （％）

    吉林省宇光

    能源股份有

    限公司

    467,384,329.78 458,343,289.86 7,775,772.35 466,119,062.21 39.51 39.51

    吉林昊融技

    术开发有限

    公司

    4,900,000.00 5,065,383.11 -1,158,298.06 3,907,085.05 49.00 49.00

    10、固定资产

    (1) 固定资产情况

    单位：元 币种：人民币

    项目 期初账面余额 本期增加额 本期减少额 期末账面余额

    一、原价合计 801,450,717.43 311,126,575.62 1,322,125.23 1,111,255,167.82

    其中：房屋及建筑

    物

    386,531,067.91 74,071,453.05 706,957.23 459,895,563.73

    机器设备 370,312,728.13 202,474,279.27 490,168.00 572,296,839.40

    运输工具 27,308,728.78 125,000.00 27,183,728.78

    电子设备 17,298,192.61 3,416,356.17 20,714,548.78

    融资租赁的设备 31,164,487.13 31,164,487.13

    二、累计折旧合计 451,626,643.36 97,282,008.61 646,684.02 548,261,967.95

    其中：房屋及建筑

    物

    216,958,489.11 17,413,515.40 186,482.26 234,185,522.25

    机器设备 212,169,470.06 66,225,745.81 364,488.64 278,030,727.23

    运输工具 13,107,519.75 1,470,929.50 95,713.12 14,482,736.13

    电子设备 9,391,164.44 3,177,356.37 12,568,520.81

    融资租赁的设备 8,994,461.53 8,994,461.53

    三、固定资产净值

    合计

    349,824,074.07 239,471,406.27 26,302,280.47 562,993,199.87

    其中：房屋及建筑

    物

    169,572,578.80 64,602,357.96 8,464,895.28 225,710,041.48

    机器设备 158,143,258.07 150,924,697.66 14,801,843.56 294,266,112.17

    运输工具 14,201,209.03 1,500,216.38 12,700,992.65

    电子设备 7,907,028.17 1,774,325.05 1,535,325.25 8,146,027.97

    融资租赁的设备 22,170,025.60 22,170,025.60

    四、减值准备合计 1,394,507.97 1,394,507.97

    其中：房屋及建筑467,460.09 467,460.0944

    物

    机器设备 907,097.32 907,097.32

    运输工具 13,551.75 13,551.75

    电子设备 6,398.81 6,398.81

    五、固定资产净额

    合计

    348,429,566.10 239,471,406.27 26,302,280.47 561,598,691.90

    其中：房屋及建筑

    物

    169,105,118.71 64,602,357.96 8,464,895.28 225,242,581.39

    机器设备 157,236,160.75 150,924,697.66 14,801,843.56 293,359,014.85

    运输工具 14,187,657.28 0.00 1,500,216.38 12,687,440.90

    电子设备 7,900,629.36 1,774,325.05 1,535,325.25 8,139,629.16

    融资租赁的设备 22,170,025.60 22,170,025.60

    11、在建工程

    单位：元 币种：人民币

    期末数 期初数

    项目

    账面余额

    跌价准

    备

    账面净额 账面余额

    跌价准

    备

    账面净额

    在建工程 1,324,397,482.31 1,324,397,482.31 1,229,186,732.74 1,229,186,732.74

    (1) 在建工程项目变动情况

    单位：元 币种：人民币

    项目名

    称

    预算数

    (万元)

    期初数本期增加

    转入固定

    资产

    其他减

    少

    工程投

    入占预

    算比例

    （％）

    利息资

    本化金

    额

    其中：本

    期利息

    资本化

    金额

    本期利息

    资本化率

    （％）

    资金

    来源

    期末数

    通化吉

    恩改造

    工程

    29,232 52,930,355.92 13,823,238.09 252,330.09 100,000.00 62.50 自筹 66,401,263.92

    重庆冶

    炼改造

    工程

    1,590 33,556,723.62 87,790.54 32,937,263.23 207.55 自筹 707,250.93

    新乡吉

    恩硫酸

    镍工程

    15,000 66,700,082.17 4,495,421.13 86.70 12,337,029.42 2,249,858.56 3.50 自筹 71,195,503.30

    土脑包

    探矿工

    程

    900 181,778.00 626,414.52 13.69 自筹 808,192.52

    2000 吨

    羰基镍

    工程

    29,232 271,669,382.91 2,837,465.10 92.52 自筹 274,506,848.01

    羰基铁 16,295 96,049,228.85 31,753,121.13 64.23 自筹 127,802,349.98

    镍系列

    产品改

    扩建

    98,910 538,477,992.01 62,263,509.79 73.58 32,758,368.53 11,551,289.98 3.45 自筹 600,741,501.80

    5000 吨

    电解镍

    26,778 56,383,720.94 571,675.35 27.30 募集 56,955,396.29

    大岭矿

    改造工

    1,500 11,802,724.38 62.27 自筹 11,802,724.3845

    程

    信息化

    建设

    2,000 2,086,591.99 14.65 自筹 2,086,591.99

    冶炼改

    造工程

    280 935,163.74 29.64 自筹 935,163.74

    精炼改

    造工程

    4,000 8,891,932.41 37,606.84 8.93 自筹 8,929,539.25

    富家矿

    节能项

    目

    120 1,179,199.18 180.00 自筹 1,179,199.18

    选矿改

    造工程

    800 7,152,532.49 256,410.26 77.63 自筹 7,408,942.75

    和龙铜

    镍矿资

    源开发

    21,480 52,385,022.43 10,748,495.57 53.11 募集 63,133,518.00

    其他零

    星工程

    2,030 28,804,301.70 999,194.57 147.00 自筹 29,803,496.27

    合计 250,147 1,229,186,732.74 128,500,342.89 33,189,593.32 100,000.00 / / / 1,324,397,482.31

    12、工程物资

    单位：元 币种：人民币

    项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数

    专用材料 874,989.99 1,330,678.00 1,119,357.06 1,086,310.93

    合计 874,989.99 1,330,678.00 1,119,357.06 1,086,310.93

    13、无形资产

    (1) 无形资产情况

    单位：元 币种：人民币

    项目 期初账面余额 本期增加额 本期减少额 期末账面余额

    一、原价合计 111,498,427.30 137,870,595.36 249,369,022.66

    1、土地使用权 69,062,907.30 11,333,558.12 80,396,465.42

    2、矿业权 38,165,620.00 126,359,037.24 164,524,657.24

    3、软件 2,924,700.00 178,000.00 3,102,700.00

    4、非专利技术 1,345,200.00 1,345,200.00

    二、累计摊销合计 33,768,804.05 4,266,234.03 38,035,038.08

    1、土地使用权 17,591,926.26 2,036,442.62 19,628,368.88

    2、矿业权 14,680,132.72 1,656,673.45 16,336,806.17

    3、软件 1,440,695.07 505,857.96 1,946,553.03

    4、非专利技术 56,050.00 67,260.00 123,310.00

    三、无形资产净值

    合计

    77,729,623.25 137,863,944.24 4,259,582.91 211,333,984.58

    1、土地使用权 51,470,981.04 11,326,907.00 2,029,791.50 60,768,096.54

    2、矿业权 23,485,487.28 126,359,037.24 1,656,673.45 148,187,851.07

    3、软件 1,484,004.93 178,000.00 505,857.96 1,156,146.97

    4、非专利技术 1,289,150.00 67,260.00 1,221,890.00

    四、减值准备合计

    五、无形资产净额

    合计

    77,729,623.25 137,863,944.24 4,259,582.91 211,333,984.58

    1、土地使用权 51,470,981.04 11,326,907.00 2,029,791.50 60,768,096.54

    2、矿业权 23,485,487.28 126,359,037.24 1,656,673.45 148,187,851.0746

    3、软件 1,484,004.93 178,000.00 505,857.96 1,156,146.97

    4、非专利技术 1,289,150.00 67,260.00 1,221,890.00

    本期摊销额：4,259,582.91 元。

    无形资产期末数比年初数增加137，870，595.36 元，增加比例为123.65%。增加原因主要为：本期新

    增纳入合并范围子公司Liberty Mines Inc.的矿业权。

    14、商誉

    单位：元 币种：人民币

    项目 期末数 期初数

    非同一控制下企业合并确定的商誉 23,925,016.86

    合计 23,925,016.86

    为非同一控制下控股合并Liberty Mines Inc.产生的商誉，按合并日合并成本大于合并中取得的被购

    买方可辨认净资产公允价值份额的差额确定。

    15、递延所得税资产

    (1) 明细情况

    单位：元 币种：人民币

    项目 期末数 期初数

    应收账款（坏账准备） 4,909,611.17 4,207,854.69

    存货（跌价准备） 3,252,567.53 19,852,649.12

    固定资产（减值准备） 106,244.78 109,503.03

    其它 947,976.06 658,344.22

    合计 9,216,399.54 24,828,351.06

    (2) 引起暂时性差异的资产项目对应的暂时性差异金额

    单位：元 币种：人民币

    项目 暂时性差异金额

    应收账款 22,784,532.02

    存货 20,462,070.15

    固定资产 424,979.11

    其它 5,161,049.83

    合计 48,832,631.11

    16、资产减值准备明细

    单位：元 币种：人民币

    本期减少额

    项目 年初账面余额 本期计提额

    转回 转销 合计

    期末账面余额

    一、坏

    账准备

    14,945,940.70 7,838,591.32 22,784,532.02

    二、存

    货跌价

    准备

    130,233,671.89 5,216,821.90 67,225,045.97 47,763,377.67 114,988,423.64 20,462,070.15

    三、可

    供出售

    金融资

    产减值

    准备

    4,506,160.00 4,140,010.00 4,140,010.00 366,150.00

    四、持

    有至到

    期投资47

    减值准

    备

    五、长

    期股权

    投资减

    值准备

    六、投

    资性房

    地产减

    值准备

    七、固

    定资产

    减值准

    备

    1,394,507.97 1,394,507.97

    八、工

    程物资

    减值准

    备

    九、在

    建工程

    减值准

    备

    十、生

    产性生

    物资产

    减值准

    备

    其中：

    成熟生

    产性生

    物资产

    减值准

    备

    十一、

    油气资

    产减值

    准备

    十二、

    无形资

    产减值

    准备

    十三、

    商誉减

    值准备

    十四、

    其他

    合计 151,080,280.56 13,055,413.22 71,365,055.97 47,763,377.67 119,128,433.64 45,007,260.14

    17、短期借款

    (1) 短期借款分类48

    单位：元 币种：人民币

    项目 期末数 期初数

    抵押借款 5,975,116.75 60,000,000.00

    保证借款 1,095,000,000.00 800,000,000.00

    信用借款 635,000,000.00 225,000,000.00

    商业承兑汇票贴现 13,000,000.00

    合计 1,735,975,116.75 1,098,000,000.00

    短期借款期末数比年初数增加637,975,116.75 元，增加比例为58.10％，增加原因为：信用、保证借

    款增加。

    保证借款由吉林昊融有色金属集团公司为本公司担保以及本公司为控股子公司提供担保。

    18、应付票据

    单位：元 币种：人民币

    种类 期末数 期初数

    商业承兑汇票 196,480,000.00 25,840,000.00

    银行承兑汇票 30,000,000.00

    合计 226,480,000.00 25,840,000.00

    1．期末余额中无欠持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东票据金额。

    2．应付票据期末数比年初数增加200,640,000.00 元，增加比例为776.47％，增加原因为：付材料款。

    19、应付账款

    (1) 本报告期应付账款中应付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项情况

    单位： 元 币种：人民币

    单位名称 期末数 期初数

    朝阳昊天有色金属集团有限公司 11,934.37 73.56

    合计 11,934.37 73.56

    (2)账龄超过一年的大额应付款：

    债权人排名 金额 性质 备注

    第一名 10,664,550.49 设备款

    第二名 5,744,000.01 设备款

    第三名 2,786,346.00 设备款

    第四名 2,440,000.00 设备款

    第五名 1,809,000.00 设备款

    20、预收账款

    (1) 本报告期预收账款中预收持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项情况

    本报告期预收账款中无预收持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。

    (2) 账龄超过1 年的大额预收账款情况的说明

    款项性质 期末数 期初数

    一年以内 15,581,174.57 51,657,582.44

    一年以上 1,807,864.25 1,926,595.39

    合 计 17,389,038.82 53,584,177.83

    1、期末余额中无预收持本公司5%以上含（5%）表决权股份的股东单位款项。

    - -

    2、账龄超过一年的大额预收账款：

    债权人排名 金额 性质 备注49

    第一名 425,890.00 销售客户结算余款

    第二名 133,500.00 销售客户结算余款

    第三名 105,514.50 销售客户结算余款

    3．预收账款期末数比年初数减少36,195,139.01 元，减少比例为67.55％，减少原因为：预收款结转

    收入。

    21、应付职工薪酬

    单位：元 币种：人民币

    项目 期初账面余额本期增加额 本期支付额 期末账面余额

    一、工资、奖金、津贴和补贴 1,685,362.73 61,216,105.98 62,899,429.29 2,039.42

    二、职工福利费 2,304,873.19 2,304,873.19

    三、社会保险费 13,624,809.76 27,542,311.73 10,699,826.13 30,467,295.36

    四、住房公积金 1,761,792.00 6,263,669.38 6,178,309.00 1,847,152.38

    五、其他

    六、工会经费和教育经费 4,811,462.49 1,291,263.58 183,398.20 5,919,327.87

    合计 21,883,426.98 98,618,223.86 82,265,835.81 38,235,815.03

    2．应付职工薪酬期末数比年初数增加16,352,388.05 元，增加比例为74.72％，增加原因为：应付社

    会保险费等增加。

    22、应交税费

    单位：元 币种：人民币

    项目 期末数 期初数 计缴标准

    增值税 -70,382,526.26 -89,080,335.13 增值额

    消费税 929.70 3,136.94

    营业税 739,057.40 665,084.04 营业额

    所得税 -56,762,994.21 -55,019,773.77 应纳税所得额

    个人所得税 12,375,403.84 554,947.99

    城建税 1,455,744.78 1,572,536.41 应纳流转税额

    房产税 5,850.31 4,187.10

    土地使用税 84,298.80 143,579.10

    印花税 6,064.40

    教育费附加 1,197,442.78 725,849.15

    其他 -508,616.62 39,390.85

    合计 -111,789,345.08 -140,391,397.32 /

    应交税费期末数比年初数增加28,602,052.24 元，增加比例为20.37％。

    23、其他应付款

    (1) 本报告期其他应付款中应付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项情况

    单位：万元 币种：人民币

    单位名称 期末数 期初数

    吉林昊融有色金属集团有限公

    司

    107.61 708.03

    吉林昊融技术有限公司 10.00 10.00

    合计 117.61 718.03

    (2) 账龄超过1 年的大额其他应付款情况的说明

    2．账龄超过一年的大额其他应付款50

    债权人排名 金 额 性质或内容 备注

    第一名 637,855.97 保险费

    第二名 459,247.20 质保金

    (3) 对于金额较大的其他应付款，应说明其性质和内容

    金额较大的其他应付款

    单位名称 金 额 性质或内容 备 注

    第一名 2,534,638.25 预提借款利息

    第二名 2,057,096.30 工程款

    第三名 1,076,084.89 往来款

    第四名 799,584.08 工程款

    第五名 637,855.97 保险费

    4．其他应付款期末数与年初数减少20,356,866.33 元，减少比例为49.56％，减少原因主要为：归还

    欠付工程款。

    24、预计负债

    单位：元 币种：人民币

    项目 期末数 期初数 备注说明

    其他 6,033,768.86

    合计 6,033,768.86 /

    增加原因主要为:本期新增矿区弃置费用。

    25、长期借款

    (1) 长期借款分类

    单位：元 币种：人民币

    项目 期末数 期初数

    质押借款 313,901,361.73 345,242,331.53

    保证借款 65,000,000.00 75,000,000.00

    信用借款 100,000,000.00 100,000,000.00

    合计 478,901,361.73 520,242,331.53

    (2) 长期借款情况

    单位：元 币种：人民币

    期末数 期初数

    借款单位 借款起始日 借款终止日

    本币金额 本币金额

    交通银行郑州分行 2007 年3 月22 日2011 年6 月21 日65,000,000.00 75,000,000.00

    工行磐石市支行 2007 年8 月22 日2013 年8 月21 日54,948,711.15 60,417,408.02

    上海浦东银行长春分行 2007 年8 月22 日2013 年8 月21 日21,805,044.10 23,975,161.91

    吉林市商业银行 2007 年8 月22 日2013 年8 月21 日10,466,421.17 11,508,077.72

    中国工商银行磐石市支行2008 年3 月21 日2013 年8 月21 日24,404,714.05 26,852,181.34

    上海浦东发展银行长春分

    行

    2008 年3 月21 日2013 年8 月21 日43,579,846.51 47,950,323.82

    吉林市商业银行 2008 年3 月21 日2013 年8 月21 日19,175,132.46 21,098,142.48

    中国工商银行磐石市支行2008 年4 月28 日2013 年8 月21 日7,848,083.95 8,631,058.29

    上海浦东发展银行长春分

    行

    2008 年4 月28 日2013 年8 月21 日91,560,979.31 100,695,680.03

    吉林市商业银行 2008 年4 月28 日2013 年8 月21 日40,112,429.03 44,114,297.92

    中国农业银行磐石市支行2008 年3 月20 日2010 年3 月5 日20,000,000.00 20,000,000.0051

    中国农业银行磐石市支行2008 年3 月19 日2010 年3 月18 日30,000,000.00 30,000,000.00

    中国农业银行磐石市支行2008 年3 月28 日2010 年3 月27 日30,000,000.00 30,000,000.00

    中国农业银行磐石市支行2008 年3 月29 日2010 年3 月18 日20,000,000.00 20,000,000.00

    合计 / / 478,901,361.73 520,242,331.53

    1.长期借款期末数比年初数减少41,340,969.80 元，减少比例为7.95％。

    2. 保证借款是本公司为控股子公司提供担保；公司质押借款313,901,361.73 元，是公司以吉林昊融

    有色金属集团公司持有的本公司股票及其派生权益作为质押。

    26、长期应付款

    单位：元 币种：人民币

    借款单位 期限 初始金额 利率（%） 应计利息 期末余额 借款条件

    应付融资租入固

    定资产租赁费

    4,113,578.99

    长期应付款的说明：本期新增租赁费。融资租赁期限不同其利率也不相同，从6.8 ％到 18.4 ％，不

    等。2010 年11 月到期。

    27、专项应付款

    单位：元 币种：人民币

    项目 期初数 本期结转数 期末数 备注说明

    专项资金 34,700,000.00 34,700,000.00

    合计 34,700,000.00 34,700,000.00 /

    根据财政部财建[2006]82 号文和吉林省发展与改革委员会吉发改投资字[2005]1479 号文件，2006 年

    收到中央国债专项资金3,470 万元，用于冶炼厂镍系列产品改、扩建工程等，该工程尚未完工。

    28、递延所得税负债

    29、少数股东权益

    项 目 年初金额 本年少数股东 其他增减 年末金额

    损益增减

    少数股东权益

    (1)重庆吉恩镍业有限公司 2,885,116.74 -178.80 2,884,937.94

    (2)吉林卓创有色金属有限公司 1,404,908.04 -90,464.39 1,314,443.65

    (3)新乡吉恩镍业有限公司 17,889,966.97 -325,456.30 17,564,510.67

    (4)重庆吉恩冶炼有限公司 12,709,305.50 203,586.66 12,912,892.16

    (5)磐石恒远物资回收有限公司 77,132.43 -4,088.55 73,043.88

    (6)磐石长城化工有限公司 1,682,620.35 147,688.59 1,830,308.94

    (7)通化吉恩镍业有限公司 41,167,395.09 -856,820.15 -2,723,071.32 37,587,503.62

    (8)吉林吉恩亚融科技有限公司 6,328,206.30 25,453.73 -1,309,411.67 5,044,248.36

    (9)四子王旗小南山铜镍矿业有限责任公司1,046,278.08 6,066.25 1,052,344.33

    (10)Liberty Mines Inc. 46,214,340.84 46,214,340.84

    合 计 85,190,929.50 -894,212.96 42,181,857.85 126,478,574.39

    30、股本

    单位：股

    期初数 变动增减 期末数

    数量

    比例

    (%)

    发行

    新股

    送股

    公积

    金转

    股

    其

    他

    小计 数量

    比例

    (%)

    股份

    总数

    508,894,028 100.00 254,447,014 0 254,447,014 763,341,042 100.0052

    31、资本公积

    单位：元 币种：人民币

    项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数

    资本溢价（股本溢价） 721,573,580.34 721,573,580.34

    其他资本公积 1,617,340.46 18,544,098.30 20,161,438.76

    合计 723,190,920.80 18,544,098.30 741,735,019.10

    32、盈余公积

    单位：元 币种：人民币

    项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数

    法定盈余公积 149,989,486.32 149,989,486.32

    合计 149,989,486.32 149,989,486.32

    33、未分配利润

    单位：元 币种：人民币

    项目 金额 提取或分配比例（％）

    调整前 上年末未分配利润

    （2008 年期末数）

    1,311,582,163.20 /

    调整 年初未分配利润合计数

    （调增+，调减-）

    -877,009.45 /

    调整后 年初未分配利润 1,310,705,153.75 /

    加：本期净利润 19,306,503.41 /

    减：应付普通股股利 50,889,402.80 每10 股派发1 元人民币红利

    转作股本的普通股股利 254,447,014.00 每10 股送红股5 股

    期末未分配利润 1,024,675,240.36 /

    调整年初未分配利润明细

    (1) 由于会计政策变更，影响年初未分配利润-877,009.45 元。

    34、营业收入

    (1) 营业收入

    单位：元 币种：人民币

    项目 本期发生额 上期发生额

    主营业务收入 424,927,087.66 1,044,483,401.50

    其他业务收入 10,419,909.35 378,239,567.07

    合计 435,346,997.01 1,422,722,968.57

    (2) 主营业务（分行业）

    单位：元 币种：人民币

    本期数 上年同期数

    行业名称

    营业收入 营业成本 营业收入 营业成本

    工业 424,927,087.66 348,007,157.64 1,044,483,401.50 457,268,818.71

    合计 424,927,087.66 348,007,157.64 1,044,483,401.50 457,268,818.71

    (3) 主营业务（分产品）

    单位：元 币种：人民币

    本期数 上年同期数

    产品名称

    营业收入 营业成本 营业收入 营业成本

    镍系列产品 358,103,539.57 289,592,822.35 917,704,863.30 409,423,024.60

    铜系列产品 16,116,179.44 11,946,580.87 52,695,276.96 18,030,862.1753

    钴系列产品 9,173,145.03 8,886,930.61 12,704,567.93 3,447,760.55

    其他 41,534,223.62 37,580,823.81 61,378,693.31 26,367,171.39

    合计 424,927,087.66 348,007,157.64 1,044,483,401.50 457,268,818.71

    (4) 主营业务（分地区）

    地区分布标准：客户所在地

    单位：元 币种：人民币

    本期数 上年同期数

    地区名称

    营业收入 营业成本 营业收入 营业成本

    国内 386,743,246.68 309,441,878.56 854,778,202.22 371,854,894.93

    国外 38,183,840.98 38,565,279.08 189,705,199.28 85,413,923.78

    合计 424,927,087.66 348,007,157.64 1,044,483,401.50 457,268,818.71

    (5) 公司前五名客户的销售收入情况

    单位：元 币种：人民币

    客户名称 销售收入总额 占公司全部销售收入的比例（％）

    第一名 33,079,145.30 7.60

    第二名 26,097,156.27 5.99

    第三名 22,080,008.10 5.07

    第四名 15,742,820.51 3.62

    第五名 14,352,136.75 3.30

    合计 111,351,266.93 25.58

    主营业务收入本期发生额比上期发生额减少619,556,313.84 元，减少比例为59.32％，减少原因为：

    销售价格下降。

    35、营业税金及附加

    单位：元 币种：人民币

    项目 本期数 上年同期数 计缴标准

    营业税 营业额

    城建税 89,282.78 2,649,818.48 应纳流转税额

    教育费附加 83,283.90 1,418,056.79 3%,4%

    资源税 754,326.18 1,171,994.30

    合 计 3,408.27 14,109.47

    合计 930,301.13 5,253,979.04 /

    营业税金及附加本期发生额比上期发生额减少4,323,677.91 元，减少比例为82.29％，减少原因为：

    因应缴增值税减少导致计提城建税及教育费附加减少。

    36、投资收益

    (1) 会计报表中的投资收益项目增加

    单位：元 币种：人民币

    本期金额 上期金额

    权益法核算的长期股权投资收益 6,617,474.29 4,507,446.60

    合计 6,617,474.29 4,507,446.60

    (2) 按权益法核算的长期股权投资按投资单位分项列示投资收益

    单位：元 币种：人民币

    被投资单位 上期金额 本期金额 本期比上期增减变动的原因

    吉林省宇光能源股份有

    限公司

    4,781,407.88 7,775,772.3554

    吉林昊融技术开发有限

    公司

    -273,961.28 -1,158,298.06

    合计 4,507,446.60 6,617,474.29 /

    投资收益本期发生额比上期发生额增加2,110,027.69 元，增加比例为46.81%，变动原因主要为：宇

    光能源投资收益增加。

    37、资产减值损失

    单位：元 币种：人民币

    项目 本期发生额 上期发生额

    一、坏账损失 7,838,591.32 4,001,596.39

    二、存货跌价损失 -62,008,224.07

    三、可供出售金融资产减值损失

    四、持有至到期投资减值损失

    五、长期股权投资减值损失

    六、投资性房地产减值损失

    七、固定资产减值损失

    八、工程物资减值损失

    九、在建工程减值损失

    十、生产性生物资产减值损失

    十一、油气资产减值损失

    十二、无形资产减值损失

    十三、商誉减值损失

    十四、其他

    合计 -54,169,632.75 4,001,596.39

    38、营业外收入

    单位：元 币种：人民币

    项目 本期发生额 上期发生额

    非流动资产处置利得合计 42,736.20 2,870.00

    其中：固定资产处置利得 5,936.20 2,870.00

    政府补助 1,068,572.00 511,008.56

    罚没利得 10,608.80 19,330.00

    经批准无法支付的应付款项 366,454.11

    其他 1,644.00

    合计 1,123,561.00 899,662.67

    39、营业外支出

    单位：元 币种：人民币

    项目 本期发生额 上期发生额

    非流动资产处置损失合计 472,839.23 707,707.28

    其中：固定资产处置损失 472,839.23 707,707.28

    防洪基金 3,131,698.66 400,000.00

    对外捐赠 3,500.00 3,376,534.00

    滞纳金 57,871.48 377,325.41

    其他 428.07

    合计 3,665,909.37 4,861,994.76

    40、所得税费用55

    单位：元 币种：人民币

    项目 本期发生额 上期发生额

    按《企业所得税法》等规定的当

    期所得税

    1,106,268.87 113,730,029.89

    递延所得税调整 15,611,951.52 692,134.50

    合计 16,718,220.39 114,422,164.39

    41、政府补助和补贴收入

    单位：元 币种：人民币

    项目 本期发生额 上期发生额 收入来源（补助补贴种类）

    1．收到的与资产相关的

    政府补助

    （1）工业污水处理中央

    预算内专项资金拨款

    600,000.00 财政拨款

    2．收到的与收益相关的

    政府补助

    ⑴税收返还 100,000.00 511,008.56 税收返还

    ⑵政策性补贴 968,572.00 财政拨款

    合计 1,668,572.00 511,008.56 /

    项 目 年初账面余额 当期增加 期末账面余额

    计入递延收益的政府补助 3,500,000.00 600,000.00 4,100,000.00

    42、基本每股收益和稀释每股收益的计算过程

    基本每股收益

    基本每股收益=P÷S

    S= S0 ＋ S1 ＋ Si×Mi÷M0 － Sj×Mj÷M0－Sk

    其中：P 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于普通股股东的净利润；S

    为发行在外的普通股加权平均数；S0 为期初股份总数；S1 为报告期因公积金转增股本或股票股利分配

    等增加股份数；Si 为报告期因发行新股或债转股等增加股份数；Sj 为报告期因回购等减少股份数；Sk

    为报告期缩股数；M0 报告期月份数；Mi 为增加股份下一月份起至报告期期末的月份数；Mj 为减少股

    份下一月份起至报告期期末的月份数。

    稀释每股收益

    稀释每股收益=[P+（已确认为费用的稀释性潜在普通股利息－转换费用）×（1-所得税率）]/（S0

    ＋ S1 ＋ Si×Mi÷M0 － Sj×Mj÷M0—Sk+认股权证、股份期权、可转换债券等增加的普通股加权平

    均数）

    其中，P 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利

    润。公司在计算稀释每股收益时，已考虑所有稀释性潜在普通股的影响，直至稀释每股收益达到最小。

    43、现金流量表项目注释

    (1) 收到的其他与经营活动有关的现金

    单位：元 币种：人民币

    项目 金额

    其他单位往来还款 1,548,696.56

    押金退回 -

    利息收入 5,033,306.86

    补贴、拨款等 1,668,572.00

    职工归还的备用金 86,687.93

    代收代扣代缴款项 870,167.2756

    保险赔付款 6,292.19

    罚款 1,800.00

    其他 6,692.60

    合计 9,222,215.41

    (2) 支付的其他与经营活动有关的现金

    单位：元 币种：人民币

    项目 金额

    支付往来款

    押金、保证金 6,650.00

    差旅费 3,257,218.23

    业务招待费 1,412,406.71

    修理修缮费 404,503.32

    水电燃气费 108,814.01

    研究开发支出 68,700.00

    广告宣传费 112,491.88

    会议、学会会费 289,465.39

    办公费 2,851,929.09

    中介机构费 1,251,441.37

    保险费 393,092.35

    运输费 1,074,653.80

    水资源管理费 88,630.00

    排污费 200,270.00

    银行手续费 1,243,330.28

    土地补偿费 372,113.00

    资源补偿费 861,608.00

    技术开发费 68,200.00

    保险赔付款 1,265,631.12

    防洪基金 3,131,698.66

    其他 218,820.19

    合计 18,681,667.40

    (3) 支付的其他与筹资活动有关的现金

    单位：元 币种：人民币

    项目 金额

    保证金 8,000,000.00

    合计 8,000,000.00

    44、现金流量表补充资料

    单位：元 币种：人民币

    补充资料 本期金额 上期金额

    1．将净利润调节为经营活动现金流量：

    净利润 18,412,290.45 352,807,169.23

    加：资产减值准备 -101,933,010.42 4,001,596.39

    固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产

    折旧

    25,874,790.84 27,334,147.12

    无形资产摊销 4,266,234.03 5,092,860.22

    长期待摊费用摊销

    处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失

    （收益以“－”号填列）

    -42,600.00 704,837.2857

    固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 472,839.23

    公允价值变动损失（收益以“－”号填列）

    财务费用（收益以“－”号填列） 38,303,000.52 28,832,133.75

    投资损失（收益以“－”号填列） -6,617,474.29 -4,507,446.60

    递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 15,611,951.52 692,134.50

    递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）

    存货的减少（增加以“－”号填列） 86,050,544.95 -232,055,961.26

    经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） 266,633,526.80 41,580,882.20

    经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -253,163,077.43 -207,455,152.78

    其他

    经营活动产生的现金流量净额 93,869,016.20 17,027,200.05

    2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：

    债务转为资本

    一年内到期的可转换公司债券

    融资租入固定资产

    3．现金及现金等价物净变动情况：

    现金的期末余额 1,431,321,008.98 701,902,756.71

    减：现金的期初余额 1,145,474,925.42 911,056,594.58

    加：现金等价物的期末余额

    减：现金等价物的期初余额

    现金及现金等价物净增加额 285,846,083.56 -209,153,837.87

    (七) 母公司会计报表附注

    1、应收账款

    (1) 应收账款按种类披露

    单位：元 币种：人民币

    期末数 期初数

    账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

    种类

    金额

    比例

    (%)

    金额

    比例

    (%)

    金额

    比例

    (%)

    金额

    比例

    (%)

    单项金额

    不重大但

    按信用风

    险特征组

    合后该组

    合的风险

    较大的应

    收账款

    102,434,354.34 12,824,025.49 64,968,623.83 8,691,547.26

    单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款

    单位：元 币种：人民币

    期末数 期初数

    账面余额 账面余额

    账龄

    金额 比例(%)

    坏账准备

    金额

    比例

    (%)

    坏账准备

    一年以

    内

    93,238,978.19 91.02 4,661,948.91 55,773,853.20 85.84 2,788,692.66

    一至二

    年

    32,105.52 0.03 3,210.55 37,005.75 0.06 3,700.58

    二至三5,505.75 0.01 1,101.1558

    年

    三至四

    年

    5,000,000.00 7.70 2,000,000.00

    四至五

    年

    5,000,000.00 4.88 4,000,000.00 1,293,054.30 1.99 1,034,443.44

    五年以

    上

    4,157,764.88 4.06 4,157,764.88 2,864,710.58 4.41 2,864,710.58

    合计 102,434,354.34 100.00 12,824,025.49 64,968,623.83 100.00 8,691,547.26

    (2) 本报告期应收账款中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款情况

    本报告期应收账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。

    (3) 应收账款前五名欠款情况

    单位：元 币种：人民币

    单位名称 与本公司关系 欠款金额 欠款年限

    占应收账款总额

    的比例(%)

    第一名 子公司 25,283,242.48 1 年以内 24.68

    第二名 子公司 20,551,722.58 1 年以内 20.06

    第三名 非关联方 18,502,600.00 1 年以内 18.06

    第四名 非关联方 5,694,055.07 1 年以内 5.56

    第五名 非关联方 5,000,000.00 4 至5 年 4.88

    合计 / 75,031,620.13 / 73.24

    应收账款期末数比年初数增加37,465,730.51 元，增加比例为57.67％，变动原因主要为：随着镍价

    格的不断上涨销售增加,应收账款增加。

    2、其他应收款

    (1) 其他应收账款按种类披露

    单位：元 币种：人民币

    期末数 期初数

    账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

    种类

    金额

    比

    例

    (%)

    金额

    比

    例

    (%)

    金额

    比

    例

    (%)

    金额

    比

    例

    (%)

    单项金

    额不重

    大但按

    信用风

    险特征

    组合后

    该组合

    的风险

    较大的

    其他应

    收款项

    82,601,329.80 9,516,642.50 47,420,659.17 5,662,748.97

    单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收账款

    单位：元 币种：人民币

    期末数 期初数

    账面余额 账面余额

    账龄

    金额

    比例

    (%)

    坏账准备

    金额

    比例

    (%)

    坏账准备59

    一年以内 56,544,508.45 68.45 2,827,225.42 23,261,037.82 49.05 1,163,051.89

    一至二年 1,897,200.00 2.30 189,720.00 20,000,000.00 42.18 2,000,000.00

    二至三年 21,380,000.00 25.88 4,276,000.00 1,380,000.00 2.91 276,000.00

    四至五年 2,779,621.35 3.37 2,223,697.08 2,779,621.35 5.86 2,223,697.08

    合计 82,601,329.80 100.00 9,516,642.50 47,420,659.17 100.00 5,662,748.97

    (2) 本报告期其他应收款中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款情况

    本报告期其他应收账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。

    (3) 其他应收账款前五名欠款情况

    单位：元 币种：人民币

    单位名称 与本公司关系 欠款金额 欠款年限

    占其他应收账款

    总额的比例(%)

    第一名 子公司 21,180,293.09 1 年以内 25.64

    第二名 非关联方 20,000,000.00 2 至3 年 24.21

    第三名 非关联方 14,104,295.98 1 年以内 17.08

    第四名 非关联方 6,569,000.00 1 年以内 7.95

    第五名 非关联方 2,779,621.35 4 至5 年 3.37

    合计 / 64,633,210.42 / 78.25

    其他应收款期末数比年初数增加35,180,670.63 元，增加比例为74.19％，变动原因主要为：增加了

    吉林卓创有色金属有限公司、磐石宏城建筑有限责任公司等款项。

    3、长期股权投资

    按成本法核算

    单位：元 币种：人民币

    被投资

    单位

    初始投资成本 期初余额 增减变动 期末余额

    其

    中：

    本期

    减值

    准备

    减

    值

    准

    备

    在被投

    资单位

    持股比

    例（％）

    在被投

    资单位

    表决权

    比例

    （％）

    重庆吉

    恩镍业

    有限责

    任

    7,170,000.00 7,170,000.00 7,170,000.00 89.625 89.625

    吉林卓

    创有色

    金属有

    限公司

    9,662,149.75 9,662,149.75 9,662,149.75 95 95

    新乡吉

    恩镍业

    有限责

    任公司

    6,000,000.00 6,000,000.00 6,000,000.00 60 60

    磐石恒

    远物资

    回收有

    限公司

    950,000.00 950,000.00 950,000.00 95 95

    重庆吉

    恩冶炼

    有限公

    司

    12,971,900.00 12,971,900.00 12,971,900.00 55 55

    磐石长3,559,959.86 3,559,959.86 3,559,959.86 80 8060

    城精细

    化工有

    限公司

    Liberty

    Mines

    Inc.

    175,238,462.71 175,238,462.71 175,238,462.71 76.80 51

    吉林吉

    恩亚融

    科技有

    限公司

    6,700,000.00 6,700,000.00 6,700,000.00 67 67

    通化吉

    恩镍业

    有限公

    司

    189,706,113.05 189,706,113.05 189,706,113.05 84.585 84.585

    加拿大

    吉恩国

    际矿业

    投资公

    司

    55,165,222.00 55,165,222.00 55,165,222.00 100 100

    上海吉

    恩镍业

    商贸有

    限公司

    3,000,000.00 3,000,000.00 3,000,000.00 100 100

    沈阳吉

    镍商贸

    有限公

    司

    500,000.00 500,000.00 500,000.00 100 100

    深圳吉

    恩镍业

    有限公

    司

    600,000.00 600,000.00 600,000.00 100 100

    新乡吉

    恩商贸

    有限公

    司

    2,000,000.00 2,000,000.00 2,000,000.00 100 100

    四子王

    旗小南

    山铜镍

    矿业有

    限责任

    公司

    69,455,909.79 69,455,909.79 69,455,909.79 98.5 98.5

    吉恩矿

    业有限

    责任公

    司

    28,959,504.68 28,959,504.68 28,959,504.68 100 100

    长春华

    力超导

    科技有

    限公司

    2,000,000.00 2,000,000.00 2,000,000.00 28.57 28.57

    上海远

    桥投资

    8,000,000.00 8,000,000.00 8,000,000.00 21.05 21.0561

    有限公

    司

    中冶金

    吉矿业

    开发有

    限公司

    216,060,000.00 216,060,000.00 14,000,000.00 230,060,000.00 13 13

    延边矿

    产资源

    开发有

    限公司

    5,000,000.00 5,000,000.00 5,000,000.00 5 5

    按权益法核算

    单位：元 币种：人民币

    被投

    资单

    位

    初始投资成本 期初余额 增减变动 期末余额

    其

    中：

    本期

    减值

    准备

    减

    值

    准

    备

    现

    金

    红

    利

    在被投

    资单位

    持股比

    例（％）

    在被投

    资单位

    表决权

    比例

    （％）

    吉林

    省宇

    光能

    源股

    份有

    限公

    司

    467,384,329.78 458,343,289.86 7,775,772.35 466,119,062.21 39.51 39.51

    吉林

    昊融

    技术

    开发

    有限

    公司

    4,900,000.00 5,065,383.11 -1,158,298.06 3,907,085.05 49 49

    4、营业收入

    (1) 营业收入

    单位：元 币种：人民币

    项目 本期发生额 上期发生额

    主营业务收入 421,534,566.06 1,024,899,648.58

    其他业务收入 29,161,601.45 382,784,766.07

    合计 450,696,167.51 1,407,684,414.65

    (2) 主营业务（分行业）

    单位：元 币种：人民币

    本期数 上年同期数

    行业名称

    营业收入 营业成本 营业收入 营业成本

    工业 421,534,566.06 351,049,979.92 1,024,899,648.58 514,965,195.27

    合计 421,534,566.06 351,049,979.92 1,024,899,648.58 514,965,195.27

    (3) 主营业务（分产品）62

    单位：元 币种：人民币

    本期数 上年同期数

    产品名称

    营业收入 营业成本 营业收入 营业成本

    镍系列产品 392,896,494.46 327,952,916.91 937,284,834.45 483,985,188.87

    铜系列产品 11,622,076.59 7,794,785.37 36,025,712.37 17,012,497.60

    钴系列产品 7,694,463.84 6,063,603.72 11,783,867.59 1,619,769.35

    其他 9,321,531.17 9,238,673.92 39,805,234.17 12,347,739.45

    合计 421,534,566.06 351,049,979.92 1,024,899,648.58 514,965,195.27

    (4) 主营业务（分地区）

    地区分布标准：客户所在地

    单位：元 币种：人民币

    本期数 上年同期数

    地区名称

    营业收入 营业成本 营业收入 营业成本

    国内 383,350,725.08 312,484,700.84 835,194,449.30 429,551,271.49

    国外 38,183,840.98 38,565,279.08 189,705,199.28 85,413,923.78

    合计 421,534,566.06 351,049,979.92 1,024,899,648.58 514,965,195.27

    (5) 公司前五名客户的销售收入情况

    单位：元 币种：人民币

    客户名称 销售收入总额

    占公司全部销售收入的比例

    （％）

    第一名 33,079,145.30 7.34

    第二名 26,097,156.27 5.79

    第三名 15,742,820.51 3.49

    第四名 14,352,136.75 3.18

    第五名 11,899,358.97 2.64

    合计 101,170,617.80 22.44

    主营业务收入本期发生额比上期发生额减少603,365,082.52 元，减少比例为58.87％，减少原因为：

    销售价格下降。

    5、投资收益

    (1) 会计报表中的投资收益项目增加

    单位：元 币种：人民币

    本期金额 上期金额

    成本法核算的长期股权投资收益 17,883,922.47 2,594,387.50

    权益法核算的长期股权投资收益 6,617,474.29 4,507,446.60

    合计 24,501,396.76 7,101,834.10

    (2) 按成本法核算的长期股权投资按投资单位分项列示投资收益

    单位：元 币种：人民币

    被投资单位 上期金额 本期金额 本期比上期增减变动的原因

    1.通化吉恩镍业有限公

    司

    15,225,420.00

    2.吉林吉恩亚融科技有

    限公司

    2,658,502.47

    3.重庆吉恩冶炼有限公

    司

    2,594,387.50

    合计 17,883,922.47 2,594,387.50 /63

    (3) 按权益法核算的长期股权投资按投资单位分项列示投资收益

    单位：元 币种：人民币

    被投资单位 上期金额 本期金额 本期比上期增减变动的原因

    吉林省宇光能源股份有

    限公司

    7,775,772.35 4,781,407.88

    吉林昊融技术开发有限

    公司

    -1,158,298.06 -273,961.28

    合计 6,617,474.29 4,507,446.60 /

    投资收益本期发生额比上期发生额增加17,399,562.66 元，增加比例为245%，变动原因主要为:对吉

    林省宇光能源股份有限公司的投资收益增加。

    6、现金流量表补充资料

    单位：元 币种：人民币

    补充资料 本期金额 上期金额

    1．将净利润调节为经营活动现金流量：

    净利润 45,457,128.62 314,684,006.51

    加：资产减值准备 -92,487,051.03 1,500,388.08

    固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产

    折旧

    18,227,901.35 20,305,822.10

    无形资产摊销 2,251,043.54 3,378,664.74

    长期待摊费用摊销

    处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失

    （收益以“－”号填列）

    -42,600.00 38,143.21

    固定资产报废损失（收益以“－”号填列）

    公允价值变动损失（收益以“－”号填列）

    财务费用（收益以“－”号填列） 36,213,370.50 26,467,676.25

    投资损失（收益以“－”号填列） -24,501,396.76 -7,101,834.10

    递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 13,663,189.78 -565,210.37

    递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）

    存货的减少（增加以“－”号填列） 102,500,427.00 -194,056,437.79

    经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -41,869,568.89 -99,797,585.06

    经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 9,528,821.10 -39,089,060.52

    其他

    经营活动产生的现金流量净额 68,941,265.21 25,764,573.05

    2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：

    债务转为资本

    一年内到期的可转换公司债券

    融资租入固定资产

    3．现金及现金等价物净变动情况：

    现金的期末余额 1,316,163,548.59 520,656,095.15

    减：现金的期初余额 979,417,119.89 697,846,830.03

    加：现金等价物的期末余额

    减：现金等价物的期初余额

    现金及现金等价物净增加额 336,746,428.70 -177,190,734.88

    (七) 关联方及关联交易

    1、本企业的母公司情况64

    单位:万元 币种:人民币

    母公司名

    称

    企业

    类型

    注册地

    法人

    代表

    业务性

    质

    注册资本

    母公司对本

    企业的持股

    比例(%)

    母公司对本

    企业的表决

    权比例(%)

    本企业

    最终控

    制方

    组织机构代

    码

    吉林昊融

    有色金属

    集团有限

    公司

    国有

    控股

    磐石市红

    旗岭镇红

    旗大街54

    号

    徐广

    平

    金属镍、

    铜采掘、

    冶炼

    32,000.00 57.62 57.62 72676682-2

    2、本企业的子公司情况

    单位:万元 币种:人民币

    子公司全称 注册地 业务性质注册资本

    持股比

    例(%)

    表决权

    比例(%)

    通化吉恩镍业有限公司 吉林通化 生产加工 9,000.00 84.585 84.585

    吉林卓创有色金属有限公司 吉林磐石 生产加工 1,000.00 95 95

    磐石长城精细化工有限公司 吉林磐石 生产加工 450.00 80 80

    重庆吉恩镍业有限责任公司 重庆綦江 生产加工 800.00 89.625 89.625

    新乡吉恩镍业有限公司 河南新乡 生产加工 1,000.00 60 60

    重庆吉恩冶炼有限公司 重庆綦江 生产加工 2,358.53 55 55

    磐石恒远物资回收有限公司 吉林磐石 废料购销 100.00 95 95

    吉林吉恩亚融科技有限公司 吉林磐石 生产加工 1,000.00 67.00 67.00

    四子王旗小南山铜镍矿业有限

    责任公司

    内蒙古四子王旗

    生产加工

    3,008.00 98.5 98.5

    上海吉恩镍业商贸有限公司 上海 商品购销 300.00 100 100

    沈阳吉镍商贸有限公司 辽宁沈阳 商品购销 50.00 100 100

    深圳吉恩镍业有限公司 深圳 商品购销 60.00 100 100

    新乡吉恩商贸有限公司 河南新乡 商品购销 200.00 100 100

    吉恩国际投资有限公司 加拿大马尼托巴省 矿业投资 1 加元 100 100

    Liberty Mines Inc. 加拿大阿尔伯达省 生产加工 76.80 51

    吉恩矿业有限责任公司 澳大利亚墨尔本 矿业投资 100 万澳元 100 100

    3、本企业的合营和联营企业的情况

    单位:万元 币种:人民币

    被投资单

    位名称

    企业类型 注册地 法人代表业务性质注册资本

    本企业持

    股比例(%)

    本企业在

    被投资单

    位表决权

    比例(%)

    组织机构代

    码

    二、联营企业

    吉林省

    宇光能源

    股份有限

    公司

    股份有限

    公司

    吉林市工

    农大街217

    号

    林礼财

    煤炭开采、

    发电、供热

    等

    150,529 39.51 39.51 74840769-4

    吉林昊融

    技术开发

    有限公司

    有限责任

    公司

    朝阳区前

    进大街

    2266 号

    孙士俊

    工程技术

    研究与试

    验发展等

    3,000 49.00 49.00 66873604-2

    单位:万元 币种:人民币

    被投资单位名

    称

    期末资产总额 期末负债总额

    期末净资产总

    额

    本期营业收入

    总额

    本期净利润

    二、联营企业65

    吉林省宇光

    能源股份有限

    公司

    81,908.48 18,280.08 63,628.40 11,693.11 1,768.12

    吉林昊融技术

    开发有限公司

    1,227.63 430.26 797.37 95.2 -236.39

    4、关联交易情况

    (1) 购销商品、提供和接受劳务的关联交易

    单位：万元 币种：人民币

    本期数 上年同期数

    关联方

    关联交

    易类型

    关联交易内

    容

    关联交易定

    价原则 金额

    占同类交易金

    额的比例（%）

    金额

    占同类交易金

    额的比例（%）

    朝阳昊天

    有色金属

    集团有限

    公司

    销售

    商品

    红土矿 市场价格 9,910.60 16.29 41,989.81 26.29

    朝阳昊天

    有色金属

    集团有限

    公司

    购买

    商品

    低冰镍 市场价格 17,641.32 49.64 32,402.52 25.77

    5、关联方应收应付款项

    单位:万元 币种:人民币

    项目名称 关联方 期末金额 期初金额

    应收票据 朝阳昊天有色金属集团有限公司 1,000.00

    应付账款 朝阳昊天有色金属集团有限公司 11,934.37 73.56

    其他应付款 吉林昊融有色金属集团有限公司 107.61 708.03

    其他应付款 吉林昊融技术有限公司 10.00 10.00

    (八) 股份支付

    无

    (九) 或有事项

    无

    (十) 承诺事项

    无

    (十一) 资产负债表日后事项

    无

    (十二) 其他重要事项

    无

    (十三) 补充资料

    1、按中国证监会发布的《公开发行证券的公司信息披露规范问答第1 号-非经常性损益》第1 号的规

    定，本公司当期非经常性损益的发生金额列示如下66

    单位：元 币种：人民币

    非经常性损益项目 金额 说明

    非流动资产处置损益 -357,239.01

    越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免 60,000.00

    计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合

    国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外

    532,714.60

    同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益

    除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -6,353.32

    其他符合非经常性损益定义的损益项目 -34,086.50

    少数股东权益影响额 412,060.24

    所得税影响额 91,387.84

    合计 698,483.85

    2、按中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则》第9 号的要求计算的净资产收益率及

    每股收益

    净资产收益率（%） 每股收益

    报告期利润

    全面摊薄 加权平均基本每股收益 稀释每股收益

    归属于公司普通股股东的净利润 0.72 0.72 0.03 0.03

    扣除非经常性损益后归属于公司普通

    股股东的净利润

    0.71 0.71 0.02 0.02

    八、备查文件目录

    1、载有法定代表人签名的半年度报告文本；

    2、载有单位负责人、主管会计工作的负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表；

    3、报告期内在《中国证券报》、《上海证券报》上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。

    董事长：柴连志

    吉林吉恩镍业股份有限公司

    2009 年8 月24 日