2017 年第三季度报告
公司代码：600432 公司简称：*ST 吉恩
吉林吉恩镍业股份有限公司
2017 年第三季度报告
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目录
一、 重要提示.................................................................. 3
二、 公司基本情况 .............................................................. 3
三、 重要事项.................................................................. 7
四、 附录..................................................................... 10
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一、 重要提示
1.1 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，
不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
1.2 公司全体董事出席董事会审议季度报告。
1.3 公司负责人王若冰、主管会计工作负责人王行龙及会计机构负责人（会计主管人员）郭延峰
保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。
1.4 本公司第三季度报告未经审计。
二、 公司基本情况
2.1 主要财务数据
单位：元 币种：人民币
本报告期末比上年度末增
本报告期末 上年度末
减(%)
总资产 13,735,418,066.57 13,821,786,522.89 -0.62
归属于上市公司 1,410,616,779.97 2,078,560,225.4 -32.13
股东的净资产
年初至报告期末 上年初至上年报告期末
比上年同期增减(%)
（1-9 月） （1-9 月）
经营活动产生的 307,373,171.60 307,492,329.61 -0.04
现金流量净额
年初至报告期末 上年初至上年报告期末 比上年同期增减
（1-9 月） （1-9 月） （%）
营业收入 2,206,673,976.74 2,007,715,402.19 9.91
归属于上市公司 -945,752,248.80 -605,327,671.99 不适用
股东的净利润
归属于上市公司 -948,736,787.40 -829,084,888.29 不适用
股东的扣除非经
常性损益的净利
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润
加权平均净资产 -58.99 -12.26 减少 46.73 个百分点
收益率（%）
基本每股收益 -0.59 -0.38 不适用
（元/股）
稀释每股收益 -0.59 -0.38 不适用
（元/股）
非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期金额 年初至报告期末金额 说明
项目
（7－9 月） （1-9 月）
非流动资产处置损益 79,648.28 292,783.02
越权审批，或无正式批
准文件，或偶发性的税
收返还、减免
计入当期损益的政府 1,312,836.03 5,194,514.39
补助，但与公司正常经
营业务密切相关，符合
国家政策规定、按照一
定标准定额或定量持
续享受的政府补助除
外
计入当期损益的对非
金融企业收取的资金
占用费
企业取得子公司、联营
企业及合营企业的投
资成本小于取得投资
时应享有被投资单位
可辨认净资产公允价
值产生的收益
非货币性资产交换损
益
委托他人投资或管理
资产的损益
因不可抗力因素，如遭
受自然灾害而计提的
各项资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置
职工的支出、整合费用
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等
交易价格显失公允的
交易产生的超过公允
价值部分的损益
同一控制下企业合并
产生的子公司期初至
合并日的当期净损益
与公司正常经营业务
无关的或有事项产生
的损益
除同公司正常经营业
务相关的有效套期保
值业务外，持有交易性
金融资产、交易性金融
负债产生的公允价值
变动损益，以及处置交
易性金融资产、交易性
金融负债和可供出售
金融资产取得的投资
收益
单独进行减值测试的
应收款项减值准备转
回
对外委托贷款取得的
损益
采用公允价值模式进
行后续计量的投资性
房地产公允价值变动
产生的损益
根据税收、会计等法
律、法规的要求对当期
损益进行一次性调整
对当期损益的影响
受托经营取得的托管
费收入
除上述各项之外的其 -263,851.55 -287,068.09
他营业外收入和支出
其他符合非经常性损 -95,446.57 -152,361.34
益定义的损益项目
少数股东权益影响额 -90,776.59 -689,518.31
（税后）
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所得税影响额 -348,521.07 -1,373,811.07
合计 593,888.53 2,984,538.60
2.2 截止报告期末的股东总数、前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
单位：股
股东总数（户） 70,654
前十名股东持股情况
持有有限售 质押或冻结情况
股东名称 期末持股数
比例(%) 条件股份数 股东性质
（全称） 量 股份状态 数量
量
吉林昊融集团 361,838,76 22.56 0 361,838,76
冻结 国有法人
股份有限公司 6 6
长安基金-兴 297,225,89 18.53 0
业银行-长安 1
未知 其他
群英 5 号资产
管理计划
东方基金-兴 231,175,69 14.41 0
业银行-东方 3
基金定增优选 未知 其他
1 号资产管理
计划
兴业全球基金 132,100,39 8.24 0
-兴业银行-中 6
未知 其他
铁宝盈资产管
理有限公司
兴业全球基金 52,840,158 3.29 0
-兴业银行-刁 未知 其他
静莎
东方基金-兴 39,630,118 2.47 0
业银行-定增
未知 其他
优选 2 号资产
管理计划
东方基金-兴 26,420,079 1.65 0
业银行-定增
未知 其他
优选 3 号资产
管理计划
鞍山钢铁集团 21,690,200 1.35 0
未知 国有法人
有限公司
兴业全球基金 13,210,039 0.82 0
-兴业银行-张 未知 其他
宇
张钰 3,549,000 0.22 0 未知 其他
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前十名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件流通股的数 股份种类及数量
量 种类 数量
吉林昊融集团股份有限公 361,838,766 361,838,766
人民币普通股
司
长安基金-兴业银行-长安 297,225,891 297,225,891
人民币普通股
群英 5 号资产管理计划
东方基金-兴业银行-东方 231,175,693 231,175,693
基金定增优选 1 号资产管理 人民币普通股
计划
兴业全球基金-兴业银行- 132,100,396 132,100,396
中铁宝盈资产管理有限公 人民币普通股
司
兴业全球基金-兴业银行- 52,840,158 52,840,158
人民币普通股
刁静莎
东方基金-兴业银行-定增 39,630,118 39,630,118
人民币普通股
优选 2 号资产管理计划
东方基金-兴业银行-定增 26,420,079 26,420,079
人民币普通股
优选 3 号资产管理计划
鞍山钢铁集团有限公司 21,690,200 人民币普通股 21,690,200
兴业全球基金-兴业银行- 13,210,039 13,210,039
人民币普通股
张宇
张钰 3,549,000 人民币普通股 3,549,000
上述股东关联关系或一致 吉林昊融集团股份有限公司与上述其他股东之间不存在关联关系或
行动的说明 属于《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人。除吉林昊融集
团股份有限公司外，公司未知其他股东之间是否存在关联关系或属
于《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人。
表决权恢复的优先股股东 不适用
及持股数量的说明
2.3 截止报告期末的优先股股东总数、前十名优先股股东、前十名优先股无限售条件股东持股情
况表
□适用 √不适用
三、 重要事项
3.1 公司主要会计报表项目、财务指标重大变动的情况及原因
√适用 □不适用
3.1.1资产负债表项目
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报表项目 本期金额 上年金额 变动比率 变动原因
本 期用 保证金 偿还 了
货币资金 642,232,193.02 1,016,153,146.90 -36.80%
借款。
本 期支 付的应 收票 据
应收票据 140,118,361.50 275,524,293.43 -49.14%
增加。
其他应收款 35,801,263.53 18,389,159.64 94.69% 本期支付往来款。
本 期增 值税留 抵税 额
其他流动资产 25,568,631.13 18,283,431.62 39.85%
增加
本 期未 开具用 于结 算
应付票据 0 16,370,193.92 -100.00%
的票据。
预收款项 66,532,187.27 48,624,668.51 36.83% 本期预收货款增加。
主 要为 本期应 交增 值
应交税费 1,322,388.82 -18,601,061.65 107.11% 税、房产税和土地使用
税增加。
本 期计 提的利 息费 用
1,289,849,580.2
其他应付款 774,560,430.89 55.69% 未 支付 及欠母 公司 往
3
来款增加。
一年内到期的 主 要为 本期偿 还一 年
197,675,595.10 451,981,078.44 -56.26%
非流动负债 内到期的长期应付款。
1,557,639,897.8
长期借款 1,046,017,486.54 48.91% 本期新增了长期借款。
9
本 期新 增少数 股东 投
少数股东权益 -108,965,861.67 -174,365,934.02 37.51%
资。
3.1.2利润表及现金流量表项目
报表项目 本期金额 上年同期金额 变动比率 变动原因
本期 1-4 月份税金
及附加核算税费内
容增加；本期应交
税金及附加 17,504,391.06 7,568,415.15 131.28%
增值税增加，对应
增加城建税和教育
费附加。
本期贷款大量逾
期，罚息增加；本
财务费用 694,891,893.59 482,223,540.31 26.69% 期用保证金偿还借
款，保证金利息收
入减少。
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本期计提减值准备
资产减值损失 41,629,642.25 111,203,735.82 -62.56%
减少。
本期权益法核算的
投资收益 -3,263,679.39 -2,698,782.65 -20.93% 长期股权投资亏损
增加。
本期执行新的会计
其他收益 5,194,514.39 0 不适用 准则，新增加核算
项目。
去年同期收购锂矿
项目形成非同一控
制下企业合并，合
并成本小于合并时
应享有被合并单位
可辨认净资产公允
营业外收入 908,372.75 302,219,202.75 -99.70% 价值产生大额收
益，且本期执行新
的会计准则，与企
业日常经营活动相
关的政府补助调入
“其他收益”项目
核算。
本期非流动资产处
营业外支出 1,643,654.42 5,266,108.45 -68.79% 置损失和防洪基金
减少。
本期亏损未确认递
所得税费用 31,852,877.66 -61,267,906.80 151.99%
延所得税资产。
去年同期收购锂矿
项目形成非同一控
制下企业合并，且
合并成本小于合并
少数股东损益 11,627,675.36 56,457,084.05 -79.40%
时应享有被合并单
位可辨认净资产公
允价值产生大额少
数股东收益。
上期偿还了银行借
筹资产活动产生
194,360,598.62 -547,064,218.52 135.53% 款并支付贷款利
的现金流量净额
息。
3.2 重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
√适用 □不适用
3.2.1 2017年3月2日，公司收到吉林市国有资本投资运营有限公司（以下简称“吉林国投”）的
通知，吉林国投以本公司不能清偿到期债务且明显缺乏清偿能力为由，向吉林市中院提出对公司
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进行重整的申请。截至目前，公司尚未收到人民法院对债权人申请公司重整事项的法律文件， 该
申请是否被吉林市中级人民法院受理，公司是否进入重整程序尚存在重大不确定性。如果人民法
院受理重整申请，公司还存在因重整失败而被宣告破产的风险。如果公司被宣告破产，根据《上
海证券交易所股票上市规则（2014 年修订）》14.3.1（十二）、14.3.12 的规定，公司股票将面
临终止上市。
3.2.2 由于公司2014年度、2015年度、2016年度连续三年亏损，股票已于2017年5月26日暂停上
市。如果公司股票被暂停上市后首个年度（即2017年度）报告显示公司扣除非经常性损益前后的
净利润孰低者为负值、期末净资产为负值、营业收入低于1000万元或者被会计师事务所出具保留
意见、无法表示意见、否定意见的审计报告，或者未能在法定期限内披露2017年年度报告，根据
《股票上市规则》14.3.1条第（一）、（二）项的规定，公司股票将终止上市。公司将根据市场
变化和需求，加大调整产品结构，优化整体布局，以产品差异化为依托，提高核心竞争力，提高
主营业务的盈利能力。抓好生产组织和原料采购，降低运营成本。同时，积极推进司法重整相关
工作，力争妥善解决公司债务问题，减轻公司债务负担。努力改善公司财务与经营状况，提高公
司的持续经营能力，努力实现扭亏为盈。
3.3 报告期内超期未履行完毕的承诺事项
□适用 √不适用
3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生重大变动的警
示及原因说明
□适用 √不适用
公司名称 吉林吉恩镍业股份有限公司
法定代表人 王若冰
日期 2017 年 10 月 31 日
四、 附录
4.1 财务报表
合并资产负债表
2017 年 9 月 30 日
编制单位:吉林吉恩镍业股份有限公司
单位：元 币种:人民币 审计类型：未经审计
项目 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 642,232,193.02 1,016,153,146.90
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结算备付金
拆出资金
以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 140,118,361.50 275,524,293.43
应收账款 319,622,612.20 266,632,590.37
预付款项 276,763,168.75 373,397,274.72
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款 35,801,263.53 18,389,159.64
买入返售金融资产
存货 1,533,986,643.65 1,356,379,154.57
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 25,568,631.13 18,283,431.62
流动资产合计 2,974,092,873.78 3,324,759,051.25
非流动资产：
发放贷款和垫款
可供出售金融资产 37,597,037.20 35,835,300.99
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 13,935,247.71 14,438,680.63
投资性房地产
固定资产 7,680,942,722.29 7,449,077,653.66
在建工程 1,577,868,387.16 1,509,215,697.05
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 883,506,939.30 877,285,016.66
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 270,002,562.51 290,110,693.85
其他非流动资产 297,472,296.62 321,064,428.80
非流动资产合计 10,761,325,192.79 10,497,027,471.64
资产总计 13,735,418,066.57 13,821,786,522.89
流动负债：
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短期借款 7,331,981,195.91 7,687,502,666.67
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融负债
衍生金融负债
应付票据 16,370,193.92
应付账款 680,355,733.62 579,119,526.58
预收款项 66,532,187.27 48,624,668.51
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 215,352,481.16 206,490,854.34
应交税费 1,322,388.82 -18,601,061.65
应付利息
应付股利 370,000.00
其他应付款 1,289,849,580.23 774,560,430.89
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债 197,675,595.10 451,981,078.44
其他流动负债
流动负债合计 9,783,439,162.11 9,746,048,357.70
非流动负债：
长期借款 1,557,639,897.89 1,046,017,486.54
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款 550,148,237.06 594,523,938.38
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债 401,399,051.93 391,915,344.61
递延收益
递延所得税负债 108,896,458.43 104,792,889.09
其他非流动负债 32,244,340.85 34,294,215.19
非流动负债合计 2,650,327,986.16 2,171,543,873.81
负债合计 12,433,767,148.27 11,917,592,231.51
所有者权益
股本 1,603,723,916.00 1,603,723,916.00
其他权益工具
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其中：优先股
永续债
资本公积 6,268,719,458.27 6,278,417,923.82
减：库存股
其他综合收益 -1,211,499,765.35 -1,495,778,221.92
专项储备 18,285,836.55 15,057,024.20
盈余公积 227,559,187.40 227,559,187.40
一般风险准备
未分配利润 -5,496,171,852.90 -4,550,419,604.10
归属于母公司所有者权益合计 1,410,616,779.97 2,078,560,225.40
少数股东权益 -108,965,861.67 -174,365,934.02
所有者权益合计 1,301,650,918.30 1,904,194,291.38
负债和所有者权益总计 13,735,418,066.57 13,821,786,522.89
法定代表人：王若冰 主管会计工作负责人：王行龙 会计机构负责人：郭延峰
母公司资产负债表
2017 年 9 月 30 日
编制单位:吉林吉恩镍业股份有限公司
单位:元 币种:人民币 审计类型：未经审计
项目 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 67,345,069.27 548,745,305.40
以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 41,037,946.94 140,302,626.51
应收账款 285,273,749.36 407,127,169.26
预付款项 168,164,168.23 182,085,415.65
应收利息
应收股利 1,200,000.00
其他应收款 293,785,244.83 384,774,942.85
存货 483,193,547.72 585,756,075.54
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 15,191,493.37 13,983,995.02
流动资产合计 1,355,191,219.72 2,262,775,530.23
非流动资产：
可供出售金融资产 13,000,000.00 13,000,000.00
持有至到期投资
长期应收款 9,018,126,135.18 9,018,126,135.18
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长期股权投资 1,532,431,789.26 1,542,935,222.18
投资性房地产
固定资产 864,497,577.74 964,845,326.37
在建工程 8,584,148.85 3,723,215.89
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 18,698,483.86 21,650,677.90
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 253,397,122.31 271,635,547.33
其他非流动资产
非流动资产合计 11,708,735,257.20 11,835,916,124.85
资产总计 13,063,926,476.92 14,098,691,655.08
流动负债：
短期借款 6,616,718,660.89 7,368,953,751.96
以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融负债
衍生金融负债
应付票据 14,370,193.92
应付账款 84,391,155.84 131,848,557.51
预收款项 18,620,535.22 28,008,821.98
应付职工薪酬 186,879,884.01 176,977,652.51
应交税费 46,301,377.25 21,527,216.29
应付利息
应付股利
其他应付款 2,614,112,352.65 2,192,668,443.71
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债 110,603,158.13 355,976,481.22
其他流动负债
流动负债合计 9,677,627,123.99 10,290,331,119.10
非流动负债：
长期借款 648,004,087.84 280,026,087.84
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债
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2017 年第三季度报告
递延收益
递延所得税负债
其他非流动负债 21,485,340.85 24,141,062.56
非流动负债合计 669,489,428.69 304,167,150.40
负债合计 10,347,116,552.68 10,594,498,269.50
所有者权益：
股本 1,603,723,916.00 1,603,723,916.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 6,659,293,302.83 6,659,293,302.83
减：库存股
其他综合收益
专项储备 15,492,530.39 11,977,652.04
盈余公积 227,559,187.40 227,559,187.40
未分配利润 -5,789,259,012.38 -4,998,360,672.69
所有者权益合计 2,716,809,924.24 3,504,193,385.58
负债和所有者权益总计 13,063,926,476.92 14,098,691,655.08
法定代表人：王若冰 主管会计工作负责人：王行龙 会计机构负责人：郭延峰
合并利润表
2017 年 1—9 月
编制单位：吉林吉恩镍业股份有限公司
单位：元 币种:人民币 审计类型：未经审计
年初至报告期 上年年初至报告
本期金额 上期金额
项目 期末金额 （1-9 期期末金额（1-9
（7-9 月） （7-9 月）
月） 月）
一、营业总收 861,976,104.08 782,507,769.93 2,206,673,976.74 2,007,715,402.1
入 9
其中：营业收 861,976,104.08 782,507,769.93 2,206,673,976.74 2,007,715,402.1
入 9
利息收
入
已赚保
费
手续费
及佣金收入
二、营业总成 1,192,173,073.4 1,061,491,502.53 3,110,141,225.85 2,912,108,208.5
本 8 8
其中：营业成 710,510,550.22 693,394,512.14 1,873,025,372.45 1,843,691,245.1
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2017 年第三季度报告
本 0
利息支
出
手续费
及佣金支出
退保金
赔付支
出净额
提取保
险合同准备金
净额
保单红
利支出
分保费
用
税金及 5,061,886.93 3,268,880.87 17,504,391.06 7,568,415.15
附加
销售费 54,961,458.79 48,393,036.83 163,957,167.04 148,014,368.27
用
管理费 97,531,672.58 144,900,210.70 319,132,759.46 319,406,903.93
用
财务费 260,849,706.14 150,951,173.08 694,891,893.59 482,223,540.31
用
资产减 63,257,798.82 20,583,688.91 41,629,642.25 111,203,735.82
值损失
加：公允价
值变动收益
（损失以“－”
号填列）
投资收 374,003.91 -1,634,495.90 -3,263,679.39 -2,698,782.65
益（损失以
“－”号填列）
其中： 374,003.91 -1,634,495.90 -3,263,679.39 -2,698,782.65
对联营企业和
合营企业的投
资收益
汇兑收
益（损失以
“－”号填列）
其他收 1,312,836.03 5,194,514.39
益
三、营业利润 -328,510,129.46 -280,618,228.50 -901,536,414.11 -907,091,589.04
（亏损以“－”
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2017 年第三季度报告
号填列）
加：营业外 551,834.11 291,619,152.36 908,372.75 302,219,202.75
收入
其中： 550,234.11 1,073,809.59 900,425.89 1,496,016.95
非流动资产处
置利得
减：营业外 968,092.09 3,368,353.64 1,643,654.42 5,266,108.45
支出
其中： 470,585.83 2,853,080.83 607,642.87 3,833,023.05
非流动资产处
置损失
四、利润总额 -328,926,387.44 7,632,570.22 -902,271,695.78 -610,138,494.74
（亏损总额以
“－”号填
列）
减：所得税 -5,406,314.59 33,837,754.22 31,852,877.66 -61,267,906.80
费用
五、净利润（净 -323,520,072.85 -26,205,184.00 -934,124,573.44 -548,870,587.94
亏损以“－”
号填列）
归属于母公 -333,140,844.94 -85,809,063.27 -945,752,248.80 -605,327,671.99
司所有者的净
利润
少数股东损 9,620,772.09 59,603,879.27 11,627,675.36 56,457,084.05
益
六、其他综合 181,858,111.86 2,387,205.74 284,278,456.56 17,353,845.00
收益的税后净
额
归属母公司 181,858,111.86 2,387,205.74 284,278,456.56 17,353,845.00
所有者的其他
综合收益的税
后净额
（一）以
后不能重分类
进损益的其他
综合收益
1.重新
计量设定受益
计划净负债或
净资产的变动
2.权益
法下在被投资
单位不能重分
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2017 年第三季度报告
类进损益的其
他综合收益中
享有的份额
（二）以 181,858,111.86 2,387,205.74 284,278,456.56 17,353,845.00
后将重分类进
损益的其他综
合收益
1.权益
法下在被投资
单位以后将重
分类进损益的
其他综合收益
中享有的份额
2.可供 2,422,085.02 6,747,311.28 1,784,775.81 11,256,925.32
出售金融资产
公允价值变动
损益
3.持有
至到期投资重
分类为可供出
售金融资产损
益
4.现金
流量套期损益
的有效部分
5.外币 179,436,026.84 -4,360,105.54 282,493,680.75 6,096,919.68
财务报表折算
差额
6.其他
归属于少数
股东的其他综
合收益的税后
净额
七、综合收益 -141,661,960.98 -23,817,978.26 -649,846,116.87 -531,516,742.94
总额
归属于母公 -151,282,733.07 -83,421,857.53 -661,473,792.23 -587,973,826.99
司所有者的综
合收益总额
归属于少数 9,620,772.09 59,603,879.27 11,627,675.36 56,457,084.05
股东的综合收
益总额
八、每股收益：
（一）基本 -0.38 -0.05 -0.59 -0.38
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2017 年第三季度报告
每股收益(元/
股)
（二）稀释 -0.38 -0.05 -0.59 -0.38
每股收益(元/
股)
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0 元, 上期被合并方实现
的净利润为： 0 元。
法定代表人：王若冰 主管会计工作负责人：王行龙 会计机构负责人：郭延峰
母公司利润表
2017 年 1—9 月
编制单位：吉林吉恩镍业股份有限公司
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
年初至报告期期 上年年初至报告
本期金额 上期金额
项目 末金额 期期末金额
（7-9 月） （7-9 月）
（1-9 月） （1-9 月）
一、营业收入 219,151,888.22 227,095,523.82 570,342,193.83 648,845,516.33
减：营业成本 226,012,649.14 181,576,455.84 549,295,490.12 615,458,043.83
税金及附 3,838,864.91 2,464,337.17 11,882,829.19 4,948,070.30
加
销售费用 3,116,973.01 4,613,217.20 8,162,669.37 11,177,028.99
管理费用 52,199,070.14 37,127,675.47 175,973,899.86 95,518,453.22
财务费用 214,238,120.24 138,748,172.28 566,073,482.08 411,312,130.57
资产减值 65,108,830.85 21,444,972.12 31,476,814.21 105,783,942.57
损失
加：公允价值变
动收益（损失以
“－”号填列）
投资收益 -2,003,518.39 -399,822.05 -2,011,719.14 -1,866,523.36
（损失以“－”号
填列）
其中：对联 704,767.83 -399,822.05 -503,432.92 -1,866,523.36
营企业和合营企
业的投资收益
其他收益 867,050.03 2,665,150.09
二、营业利润（亏 -346,499,088.43 -159,279,128.31 -771,869,560.05 -597,218,676.51
损以“－”号填列）
加：营业外收入 1,600.00 5,051,997.61 104,869.05 15,114,097.67
其中：非流 103,269.05 67,673.07
动资产处置利得
减：营业外支出 297,968.87 3,256,689.44 895,223.67 4,215,529.83
其中：非流 -2,606.20 2,823,247.50 116,907.95 2,925,446.63
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2017 年第三季度报告
动资产处置损失
三、利润总额（亏 -346,795,457.30 -157,483,820.14 -772,659,914.67 -586,320,108.67
损总额以“－”号
填列）
减：所得税费 -10,335,771.40 35,194,649.79 18,238,425.02 -47,610,635.83
用
四、净利润（净亏 -336,459,685.90 -192,678,469.93 -790,898,339.69 -538,709,472.84
损以“－”号填列）
五、其他综合收益
的税后净额
（一）以后不能
重分类进损益的
其他综合收益
1.重新计量
设定受益计划净
负债或净资产的
变动
2.权益法下在
被投资单位不能重
分类进损益的其他
综合收益中享有的
份额
（二）以后将重
分类进损益的其
他综合收益
1.权益法下
在被投资单位以
后将重分类进损
益的其他综合收
益中享有的份额
2.可供出售
金融资产公允价
值变动损益
3.持有至到
期投资重分类为
可供出售金融资
产损益
4.现金流量
套期损益的有效
部分
5.外币财务
报表折算差额
6.其他
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2017 年第三季度报告
六、综合收益总额 -336,459,685.90 -192,678,469.93 -790,898,339.69 -538,709,472.84
法定代表人：王若冰 主管会计工作负责人：王行龙 会计机构负责人：郭延峰
合并现金流量表
2017 年 1—9 月
编制单位：吉林吉恩镍业股份有限公司
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
项目 年初至报告期期末金额 上年年初至报告期期末
（1-9 月） 金额（1-9 月）
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 2,015,305,775.72 1,978,434,878.55
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 91,179,706.81 103,913,970.98
收到其他与经营活动有关的现金 28,176,962.13 124,457,244.27
经营活动现金流入小计 2,134,662,444.66 2,206,806,093.80
购买商品、接受劳务支付的现金 1,335,101,082.61 1,495,172,621.76
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 386,623,197.74 316,207,396.82
支付的各项税费 54,015,681.49 15,102,054.99
支付其他与经营活动有关的现金 51,549,311.22 72,831,690.62
经营活动现金流出小计 1,827,289,273.06 1,899,313,764.19
经营活动产生的现金流量净额 307,373,171.60 307,492,329.61
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资 255,135.68 237,589.96
产收回的现金净额
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2017 年第三季度报告
处置子公司及其他营业单位收到的现
金净额
收到其他与投资活动有关的现金 48,142,006.21 8,860,640.39
投资活动现金流入小计 48,397,141.89 9,098,230.35
购建固定资产、无形资产和其他长期资 462,078,553.64 377,346,166.59
产支付的现金
投资支付的现金
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现
金净额
支付其他与投资活动有关的现金 20,912,908.50
投资活动现金流出小计 482,991,462.14 377,346,166.59
投资活动产生的现金流量净额 -434,594,320.25 -368,247,936.24
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 52,217,000.00 51,543,000.00
其中：子公司吸收少数股东投资收到的
现金
取得借款收到的现金 983,413,296.00 6,709,710,124.69
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 471,151,603.83 1,760,976,800.30
筹资活动现金流入小计 1,506,781,899.83 8,522,229,924.99
偿还债务支付的现金 1,114,783,610.73 8,459,114,631.74
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 102,241,943.64 361,923,820.07
其中：子公司支付给少数股东的股利、
利润
支付其他与筹资活动有关的现金 95,395,746.84 248,255,691.70
筹资活动现金流出小计 1,312,421,301.21 9,069,294,143.51
筹资活动产生的现金流量净额 194,360,598.62 -547,064,218.52
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 17,547,833.19 51,419,361.98
五、现金及现金等价物净增加额 84,687,283.16 -556,400,463.17
加：期初现金及现金等价物余额 451,248,490.47 1,821,241,903.30
六、期末现金及现金等价物余额 535,935,773.63 1,264,841,440.13
法定代表人：王若冰 主管会计工作负责人：王行龙 会计机构负责人：郭延峰
母公司现金流量表
2017 年 1—9 月
编制单位：吉林吉恩镍业股份有限公司
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
项目 年初至报告期期末金额 上年年初至报告期期末
（1-9 月） 金额（1-9 月）
一、经营活动产生的现金流量：
22 / 24
2017 年第三季度报告
销售商品、提供劳务收到的现金 480,594,866.64 526,319,835.08
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 6,346,958.87 96,477,112.31
经营活动现金流入小计 486,941,825.51 622,796,947.39
购买商品、接受劳务支付的现金 283,930,978.49 323,284,416.21
支付给职工以及为职工支付的现金 106,903,822.97 94,218,207.28
支付的各项税费 13,756,124.27 100,286.22
支付其他与经营活动有关的现金 21,451,612.96 25,586,801.57
经营活动现金流出小计 426,042,538.69 443,189,711.28
经营活动产生的现金流量净额 60,899,286.82 179,607,236.11
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资 2,606.20 79,168.00
产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现
金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 2,606.20 79,168.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资 45,205.00 4,631,387.95
产支付的现金
投资支付的现金 167,067,205.00
取得子公司及其他营业单位支付的现
金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 45,205.00 171,698,592.95
投资活动产生的现金流量净额 -42,598.80 -171,619,424.95
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 511,500,000.00 6,242,433,986.11
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 471,150,000.00 1,731,920,666.43
筹资活动现金流入小计 982,650,000.00 7,974,354,652.54
偿还债务支付的现金 981,783,610.73 8,333,442,943.59
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 12,277,133.04 255,034,492.35
支付其他与筹资活动有关的现金 62,960,473.25 199,231,224.65
筹资活动现金流出小计 1,057,021,217.02 8,787,708,660.59
筹资活动产生的现金流量净额 -74,371,217.02 -813,354,008.05
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -81,768.16 18,241,516.53
五、现金及现金等价物净增加额 -13,596,297.16 -787,124,680.36
加：期初现金及现金等价物余额 37,074,493.31 1,483,151,538.64
六、期末现金及现金等价物余额 23,478,196.15 696,026,858.28
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2017 年第三季度报告
法定代表人：王若冰 主管会计工作负责人：王行龙 会计机构负责人：郭延峰
4.2 审计报告
□适用 √不适用
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