吉林吉恩镍业股份有限公司2007年半年度报告
一、重要提示
1、本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
2、公司全体董事出席董事会会议。
3、公司半年度财务报告未经审计。
4、公司负责人柴连志、主管会计工作负责人吴术及会计机构负责人（会计主管人员）金龙国声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、完整。
二、公司基本情况
(一)公司基本情况简介
1、公司法定中文名称：吉林吉恩镍业股份有限公司
公司法定中文名称缩写：吉恩镍业
公司英文名称：Ji Lin Ji En Nickel Industry Co., Ltd.
2、公司法定代表人：柴连志
3、公司董事会秘书：吴 术
电话：0432-5610629
传真：0432-5614429
E-mail：ws@jlnickel.com.cn
联系地址：吉林省磐石市红旗岭镇红旗大街54号
公司证券事务代表：王行龙
电话：0432-5610887
传真：0432-5614429
E-mail：zhq@jlnickel.com. cn
联系地址：吉林省磐石市红旗岭镇红旗大街54号
4、公司注册地址：吉林省磐石市红旗岭镇
公司办公地址：吉林省磐石市红旗岭镇红旗大街54号
邮政编码：132311
公司国际互联网网址：http://www.jlnickel.com.cn
公司电子信箱：nic@jlnickel.com.cn
5、公司信息披露报纸名称：《上海证券报》、《中国证券报》
登载公司半年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：http://www.sse.com.cn
公司半年度报告备置地点：吉林吉恩镍业股份有限公司证券投资部
6、公司A股上市交易所：上海证券交易所
公司A股简称：吉恩镍业
公司A股代码：600432
7、其他有关资料
公司首次注册登记日期：2000年12月27日
公司首次注册登记地点：吉林省磐石市红旗岭镇红旗大街54号
公司第1次变更注册登记日期：2006年9月5日
公司第1次变更注册登记地址：吉林省磐石市红旗岭镇红旗大街54号
公司法人营业执照注册号：2200001008136
公司税务登记号码：22028472673322X
(二)主要财务数据和指标
1、主要会计数据和财务指标
单位:元币种:人民币
上年度期末 本报告期末比上年度
本报告期末
调整后 调整前 期末增减（％）
总资产 2,772,981,339.92 2,384,987,472.61 2,369,021,574.38 16.27
所有者权益（或股
1,239,068,596.70 970,201,464.31 962,924,451.02 27.71
东权益）
每股净资产 5.43 4.26 4.22 27.71
上年同期 本报告期比上年同期
报告期（1－6月）
调整后 调整前 增减（％）
营业利润 465,385,297.92 148,529,960.43 149,210,591.38 213.33
利润总额 466,050,089.66 149,596,845.38 149,596,845.38 211.54
净利润 325,867,132.39 90,162,948.25 92,029,899.92 261.42
扣除非经常性损益
326,040,723.90 87,387,916.78 89,254,868.45 273.10
的净利润
基本每股收益(元) 1.43 0.47 0.48 204.26
稀释每股收益(元) 1.43 0.47 0.40 204.26
净资产收益率(%) 26.30 9.29 11.54 17.01
经营活动产生的现
92,205,330.30 46,031,107.61 46,031,107.61 100.31
金流量净额
每股经营活动产生
0.40 0.20 0.20 100.00
的现金流量净额
2、非经常性损益项目和金额
非经常性损益项目 本年实际数
其他非经常性损益项目 -259,091.81
所得税影响数 85,500.30
合计 -173,591.51
三、股本变动及股东情况
(一)股份变动情况表
股份变动的批准情况
2007年3月15日根据股改时承诺和上海证券交易所的批准，公司20,665,069股有限售条件的流通股上市流通。
单位:股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
比例 发行 送 公积金 比例
数量 其他 小计 数量
（%） 新股 股 转股 （%）
一、有限售条件股份
1、国家持股
2、国有法人持
129,143,742 56.64 -13,248,812 -13,248,812 115,894,931 50.83
股
3、其他内资持
股
其中：境内法
7,416,258 3.25 -7,416,257 -7,416,257 0 0
人持股
境内自
然人持股
4、外资持股
其中：境外法
人持股
境外自
然人持股
有限售条件股
136,560,000 59.89 -20,665,069 -20,665,069 115,894,931 50.83
份合计
二、无限售条件流通股份
1、人民币普通
91,440,000 40.11 20,665,069 20,665,069 112,105,069 49.17
股
2、境内上市的
外资股
3、境外上市的
外资股
4、其他
无限售条件流
91,440,000 40.11 20,665,069 20,665,069 112,105,069 49.17
通股份合计
三、股份总数 228,000,000 100 0 0 228,000,000 100
(二)股东情况
1、报告期末股东总数: 37851户
股东数量和持股情况
单位：股
报告期末股东总数 37851
前十名股东持股情况
持股比 报告期 持有有限售条件 质押或冻结的股
股东名称 股东性质 持股总数
例(%) 内增减 股份数量 份数量
冻结
吉林昊融有色金属集团有限公司 国有股东 55.83 127294931 0 115894931 12,000,000；质
押51,650,000
佛山市华创化工有限公司 其他 1.97 4500041 -1067404 未知
中国人寿保险(集团)公司－传统
其他 1.81 4144481 0 未知
－普通保险产品
海通－交行－日兴资产管理有限
公司－日兴AM中国人民币A股 其他 0.53 1199934 -300000 未知
母基金
通化吉恩镍业有限公司 其他 0.41 924406 0 无
营口青花耐火材料股份有限公司 其他 0.38 861680 -987132 未知
长沙矿冶研究院 其他 0.22 500000 -424406 未知
中国人寿保险股份有限公司－分
其他 0.22 499950 -2914740 未知
红－个人分红－005L－FH002沪
中国银行－嘉实沪深300指数证
其他 0.18 402063 402063 未知
券投资基金
杜雪英 其他 0.17 393249 393249 未知
前十名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类
吉林昊融有色金属集团有限公司 11400000 人民币普通股
佛山市华创化工有限公司 4500041 人民币普通股
中国人寿保险(集团)公司－传统－普通保险产品 4144481 人民币普通股
海通－交行－日兴资产管理有限公司－日兴AM中国人民币A股母基金 1199934 人民币普通股
通化吉恩镍业有限公司 924406 人民币普通股
营口青花耐火材料股份有限公司 861680 人民币普通股
长沙矿冶研究院 500000 人民币普通股
中国人寿保险股份有限公司－分红－个人分红－005L－FH002沪 499950 人民币普通股
中国银行－嘉实沪深300指数证券投资基金 402063 人民币普通股
杜雪英 393249 人民币普通股
上述股东关联关系或 通化吉恩镍业有限公司为吉林昊融有色金属集团有限公司的控股子公司，双方存在关联关
一致行动关系的说明 系，属母子公司关系。
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
单位:股
有限售条件股份可上市交易
序有限售条件股东 持有的有限售 情况
限售条件
号 名称 条件股份数量 可上市交 新增可上市交
易时间 易股份数量
127,294,931扣 2009年3 在法定的承诺期期满后12个月内，昊融集团通过证
104,494,931
除上两年交易数 月15日 券交易所挂牌交易出售股份的数量占本公司股份总
数的比例不超过5%，在24个月不超过10%。在其所持
22,800,000扣 2008年3
11,400,000有的非流通股获得上市流通权之日起24个月内,出售
吉林昊融有色 除上年交易数 月15日
价格必须高于既定的最低出售价格。最低出售价格
1 金属集团有限
为每股13.54元。在吉恩镍业因利润分配、资本公积
公司
金转增股份、增发新股或配股等情况而导致股份或
2007年3
115,894,931 11,400,000股东权益变化时，上述最低出售价格将随之进行调
月15日
整，股权分置改革实施造成的股价变化不进行调
整。
2、控股股东及实际控制人变更情况
报告期内，公司控股股东及实际控制人未发生变化。
四、董事、监事和高级管理人员
(一)董事、监事和高级管理人员持股变动
董事、监事和高级管理人员持股未发生变化。
(二)新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况
报告期内赵海先生辞去公司副总经理，聘任宿跃德先生为公司副总经理，已经2007年2月3日召开的公司三届二次董事会审议通过。
五、董事会报告
(一)报告期内整体经营情况的讨论与分析
报告期内，公司全面贯彻落实科学发展观，大力实施科学化、精细化、责任化和规范化管理，更新管理理念，优化管理机制，规范各项管理，夯实管理基础，改进管理方法，提高管理水平，增强企业综合竞争实力，推动公司体制创新、机制创新、技术创新、管理创新向更高层次和更深层面发展。公司根据市场需求，适时调整产品结构，努力克服由于价格波动给公司生产经营带来的不利影响，取得了较好的经济效益。上半年实现主营业务收入1,238,766,337.43元，比上年同期增长105.86%，利润总额466,050,089.66元，比上年同期增长211.54%，归属于母公司所有者的净利润325,867,132.39元，比上年同期增长261.42%。
3、报告期公司主要财务数据发生重大变动的说明
(1)报告期内资产构成情况说明
2007年6月30日 2006年12月31日
项目 数额 占总资产比重 数额 占总资产比重
(%) (%)
总资产 2,772,981,339.92 2,384,987,472.61
应收票据 202,710,979.66 7.31 84,589,644.65 3.55
预付账款 350,636,077.77 12.64 214,510,577.22 8.99
其他应收款 25,782,216.90 0.93 15,715,161.19 0.66
应付职工薪酬 50,699,682.53 1.83 33,245,374.02 1.39
应交税费 65,084,952.46 2.35 -28,899,499.81 1.21
未分配利润 700,633,362.06 25.27 431,766,229.67 18.10
报告期资产构成同比没有发生重大变动。总资产增加是由于净利润及负债同比增加；应收票据增加主要是当期销售货物收到应收票据增加所致；预付账款增加主要是材料采购量和工程预付款增加所致；其他应收款增加主要是代垫运费及周转备用金增加；应付职工薪酬增加主要是当期基本养老保险费省社保公司暂未核定指标，故暂未缴纳；应交税费期末余额较期初余额大幅增加是上年所得税预缴、多缴税款及本期利润增长所得税增加所致；未分配利润增加是报告期内公司净利润增加所致。
(2)营业收入、营业成本等财务数据情况说明
项 目 2007年6月30日 2006年6月30日 增减(%)
营业收入 1,244,077,415.28 616,065,453.13 101.94
营业成本 667,333,140.01 366,464,749.20 82.10
营业税金及附加 10,556,038.51 4,573,470.20 130.81
所得税费用 129,270,299.71 54,788,420.23 135.94
营业收入增长主要原因是报告期内产品价格上涨所致；营业成本增长主要是原材料、能源及辅助材料价格上涨所致；营业税金及附加比上年同期增长系公司营业收入大幅增加所致；所得税费用增加主要是利润总额增涨所致。
(3)公司经营活动、投资活动和筹资活动产生的现金流量的构成情况
2007年上半年公司现金及现金等价物净增加额为47,607,472.67元，比上年同期增加12,175,685.37元。其中：
①经营活动产生的现金流入为968,307,182.96元，现金流出为876,101,852.66元，经营活动产生的现金流量净额为92,205,330.30元，比上年同期增加46,174,222.69元，其主要原因是报告期内销售收入比上年增加。
②投资活动产生的现金流入为5,743,519.00元，现金流出为93,634,098.37元，投资活动产生的现金流量净额为-87,890,579.37元，比上年同期减少64,680,324.22元,其主要原因是报告期内15000吨镍系列改扩建项目、新乡万吨硫酸镍等项目投资增加现金流出所致。
③筹资活动产生的现金流入为422,000,000.00元，现金流出为377,164,542.68元，筹资活动产生的现金流量净额为44,835,457.32元，比上年同期增加32,149,478.61元。
(二)公司主营业务及其经营状况
1、主营业务分行业、产品情况表
单位:元币种:人民币
分行业或 毛利率 营业收入比上 营业成本比上年 毛利率比上年同期
营业收入 营业成本
分产品 (%) 年同期增减(%) 同期增减(%) 增减(%)
分行业
冶金行业 1,141,050,823.64 564,514,878.22 50.53 114.55 97.25 增加4.34个百分点
分产品
硫酸镍 615,990,576.97 272,541,191.50 55.76 103.44 94.59增加2.01个百分点
电解镍 206,635,608.68 146,849,714.04 28.93 88.73 71.99增加6.92个百分点
2、主营业务分地区情况
单位:元币种:人民币
地区 营业收入 营业收入比上年增减(%)
国内 985,200,649.84 69.54
国外 253,565,687.59 1128.95
合计 1,238,766,337.43 105.86
3、对净利润产生重大影响的其他经营业务
公司没有对净利润产生重大影响的其他经营业务
4、参股公司经营情况（适用投资收益占净利润10％以上的情况）
报告期内，公司没有参股公司投资收益占净利润10％以上的情况
5、主营业务及其结构与上年度发生重大变化的原因说明
公司主营业务及其结构与上年度未发生
6、主营业务盈利能力（毛利率）与上年相比发生重大变化的原因说明
报告期内公司主营业务盈利能力（毛利率）与上年相比没有发生重大变化
7、利润构成与上年度相比发生重大变化的原因分析
报告期内公司利润构成与上年相比没有发生重大变化
8、公司在经营中出现的问题与困难以及解决方案
由于镍价大幅度波动，对公司产品及外购原料价格有较大影响，给公司生产经营带来一定难度和风险。公司将根据市场情况及时调整产品结构和营销策略，加快原料、产成品等存货周转，努力克服由于镍价大幅波动给公司带来的不利影响，尽可能规避市场风险。
(三)公司投资情况
1、募集资金使用情况
公司于2003年通过首次发行募集资金267,712,100元人民币，招股书承诺用于2000t羰基系列产品项目的建设，已经全部使用完毕。
2、承诺项目使用情况
单位:元 币种:人民币
是否变 产生收益情 是否符合 是否符合
承诺项目名称 拟投入金额 实际投入金额 预计收益
更项目 况 计划进度 预计收益
羰基镍 265,148,600 否 271,897,272.66 0 0 否 是
补充流动资金 2,563,500 2,563,500.00
合计 267,712,100 / 274,460,772.66 0 0 / /
2000t羰基系列产品项目已累计使用271,897,272.66元人民币，本期使用4,741,344.80元人民币。超过募集资金净额的项目投资，公司使用自有资金。由于工艺技术调整和外部市场环境变化，该项目进度有所延迟，目前该项目已完工，正在进行系统调试及局部工艺的调整、补充和完善。
3、非募集资金项目情况
截止报告期内末，本公司1.5万吨镍系列产品改扩建工程累计完成投资89,880,937.94元，未完工；新乡吉恩硫酸镍工程项目累计完成投资30,646,060.52元，未完工；精炼车间改造工程累计完成投资27,574,112.61元，未完工；大岭矿改造工程累计完成投资14,576,197.58元，未完工；选矿改造工程累计完成投资3,100,978.64元，未完工。
(四)预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明
由于报告期内公司主要产品销售价格上涨，收入增加，2007年半年度公司已经实现净利润325,867,132.39元，预计2007年1-9月份公司净利润较去年同期将大幅增长。
六、重要事项
(一)公司治理情况
公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《上海证券交易所股票上市规则》以及中国证监会的有关法律法规的要求，逐步建立和完善公司法人治理结构，建立健全现代企业制度。公司的实际情况符合相关法律法规的规定。
1、公司治理的基本情况
报告期内，公司依据《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《上市公司信息披露管理办法》等相关法律法规的规定，结合公司章程和实际情况，修订了《吉林吉恩镍业股份有限公司信息披露事务管理制度》，进一步加强了信息披露的管理工作，规范了公司的信息披露行为，保证了公司真实、准确、完整地披露信息，维护公司股东特别是社会公众股东的合法权益。根据《企业会计准则2006》、《企业会计准则—应用指南2006》等相关财务制度的规定，结合公司实际情况制定了《吉林吉恩镍业股份有限公司主要会计政策、会计估算和合并报表编制方法》，保证了公司财务信息的准确性。
2、公司治理专项活动的情况
报告期内，公司根据中国证券监督管理委员会(证监公司字〔2007〕28号文)《开展加强上市公司治理专项活动有关事项的通知》的精神及吉林省证监局的有关要求，公司进行了专项的检查认为：公司治理符合《公司法》、《上市公司治理准则》、《上市公司股东大会规范意见》《上市公司章程指引》等法律法规以及《关于提高上市公司质量的意见》等文件建立完善的治理结构及规范运作的要求，在实际运作中没有违反相关规定或与相关规定不一致的情况。公司治理较为完善，运作基本规范，不存在重大问题或失误。根据自查和整改情况，形成自查报告和整改计划书。该自查报告及整改计划书已经公司三届五次董事会审议通过并于2007年7月12日在《中国证券报》、《上海证券报》及上海证券交易所网站(http://www.sse.com.cn)公布《公司治理自查报告及整改计划》。
(二)报告期实行利润分配执行情况
公司2006年度利润分配方案已经2007年3月21日召开的公司2006年度股东大会上审议通过。本次分派以2006年末总股本22800万股为基数，向全体股东每股分配现金股利人民币0.25元（含税）。该利润分配方案已于2007年5月21日实施完毕。
(三)重大诉讼仲裁事项
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
(四)资产交易事项
本报告期公司无收购及出售资产、吸收合并事项。
(五)报告期内公司重大关联交易事项
1、与日常经营相关的销售商品、提供劳务关联交易
单位:元 币种:人民币
占同类交易额的比
关联方 关联交易内容关联交易定价原则 关联交易金额 结算方式
重(％)
采购货物 市场价格 66,721,475.80 5.51 汇票、支票
通化吉恩镍业有限公司 销售货物及提 0.081
市场价格 1,005,206.00 汇票、支票
供劳务
内蒙古四子王旗小南山镍矿 采购货物 市场价格 18,936,648.87 5.38 汇票、支票
朝阳东鑫有色金属有限公司 采购货物 市场价格 113,860,146.93 32.31 汇票、支票
2、关联债权债务往来
单位:元 币种:人民币
项 目 报告期末金额 或：占全部应收(付)款项余额的比重(％)
本期末 上年末 本期末 上年末
应收账款：
内蒙古四子王旗小南
1,186,440.26 0.7
山铜镍矿业有限公司
应付账款：
内蒙古四子王旗小南
6,750,208.61 3.38
山铜镍矿业有限公司
吉林通化吉恩镍业有
513,801.05 0.3
限公司
预付账款
朝阳东鑫有色金属有 59,418,639.74
13.46
限公司
其他应付款：
吉林昊融有色金属集
135,812.43 210,212.33 0.27 0.4
团有限公司
(六)托管情况
本报告期公司无托管事项。
(七)承包情况
本报告期公司无承包事项。
(八)租赁情况
本报告期公司无租赁事项。
(九)担保情况
单位:元币种:人民币
公司对控股子公司的担保情况
报告期内对控股子公司担保发生额合计 100,000,000
报告期末对控股子公司担保余额合计 150,000,000
公司担保总额情况（包括对控股子公司的担保）
担保总额 150,000,000
担保总额占公司净资产的比例(%) 12.11
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额 0
直接或间接为资产负债率超过70％的被担保对象提供的债务担
0
保金额
担保总额超过净资产50％部分的金额 0
上述三项担保金额合计 0
(十)委托理财情况
报告期内公司无委托理财情况
(十一)承诺事项履行情况
原非流通股东在股权分置改革过程中做出的特殊承诺及其履行情况
承诺
股东名
特殊承诺 履行
称
情况
吉林昊 在法定的承诺期期满后12个月内，昊融集团通过证券交易所挂牌交易出售股份的数量占本公司
融有色 股份总数的比例不超过5%，在24个月不超过10%。在其所持有的非流通股获得上市流通权之日 严格
金属集 起24个月内,出售价格必须高于既定的最低出售价格。最低出售价格为每股13.54元。在吉恩 履行
团有限 镍业因利润分配、资本公积金转增股份、增发新股或配股等情况而导致股份或股东权益变化 承诺
公司 时，上述最低出售价格将随之进行调整，股权分置改革实施造成的股价变化不进行调整。
(十二)上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人处罚及整改情况
报告期内公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人均未受中国证监会的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。
(十三)其它重大事项及其影响和解决方案的分析说明
1、公司已将非公开发行股票方案上报中国证监会，并于2007年3月19日接到中国证监会行政许可申请受理通知书。
2、2007年6月27日公司与银团（指由中国工商银行股份有限公司吉林市分行、上海浦东发展银行长春分行、吉林市商业银行组成的发放贷款的银行或金融机构的联合体）签订了《借款合同》，本次借款总金额为人民币叁亿陆仟万元整，借款期限为6年，年贷款利率为中国人民银行规定的金融机构同期同档次贷款的年基准利率上浮5%，由吉林昊融有色金属集团有限公司提供质押担保。
3、借款合同。借款人：本公司；贷款人：中国民生银行股份有限公司大连分行，金额：5000万元；年利率:6.12%；期限：2007.03.08-2008.03.07。
4、借款合同。借款人：本公司；贷款人：中国民生银行股份有限公司大连分行，金额：5000万元；年利率:6.39%；期限：2007.05.08-2008.05.07。
5、借款合同。借款人：本公司；贷款人：中国交通银行长春分行，金额：4000万元；年利率:5.751%；期限：2007.04.16-2007.11.08。
6、借款合同。借款人：本公司；贷款人：中国光大银行长春分行，金额：3000万元；年利率:5.751%；期限：2007.03.29-2008.03.28。
7、借款合同。借款人：本公司；贷款人：中国银行股份有限公司吉林市分行，金额：5000万元；年利率:5.508%；期限：2007.02.26-2008.02.25。
8、借款合同。借款人：本公司；贷款人：中国农业银行磐石市支行，金额：3000万元；月利率:5.1‰；期限：2006.10.17-2007.10.16。
9、借款合同。借款人：本公司；贷款人：中国银行股份有限公司吉林市分行，金额：5000万元；年利率:5.913‰；期限：2007.6.20-2008.6.19。
(十四)本公司转债担保人盈利能力、资产状况和信用状况发生重大变化的情况
公司没有转债担保人盈利能力、资产状况和信用状况未发生重大变化的情况
(十五)信息披露索引
事 项 刊载的报刊名称 刊载日期 刊载的互联网网站
《中国证券报》
吉恩镍业部分股份被继续冻结的公告 2007年1月9日 www.sse.com.cn
《上海证券报》
《中国证券报》
吉恩镍业第三届董事会第二次会议决议公告 2007年2月6日 www.sse.com.cn
《上海证券报》
吉恩镍业非公开发行股票涉及资产收购暨重大关联交 《中国证券报》
2007年2月6日 www.sse.com.cn
易的公告 《上海证券报》
《中国证券报》
吉恩镍业第三届监事会第二次会议决议公告 2007年2月6日 www.sse.com.cn
《上海证券报》
《中国证券报》
吉恩镍业2006年度业绩快报 2006年2月9日 www.sse.com.cn
《上海证券报》
《中国证券报》
吉恩镍业2006年度报告 2007年2月14日 www.sse.com.cn
《上海证券报》
吉恩镍业第三届董事会第三次会议决议公告暨召开 《中国证券报》
2007年2月14日 www.sse.com.cn
2006年度股东大会的通知 《上海证券报》
《中国证券报》
吉恩镍业第三届监事会第三次会议决议公告 2007年2月14日 www.sse.com.cn
《上海证券报》
吉恩镍业关于召开2007年第一次临时股东大会的通 《中国证券报》
2007年2月16日 www.sse.com.cn
知 《上海证券报》
吉恩镍业关于召开2007年第一次临时股东大会的提 《中国证券报》
2007年2月27日 www.sse.com.cn
示性公告 《上海证券报》
《中国证券报》
吉恩镍业2007年第一次临时股东大会决议公告 2007年3月7日 www.sse.com.cn
《上海证券报》
《中国证券报》
吉恩镍业有限售条件流通股上市流通的公告 2007年3月12日 www.sse.com.cn
《上海证券报》
《中国证券报》
吉恩镍业2006年度股东大会决议公告 2007年3月22日 www.sse.com.cn
《上海证券报》
《中国证券报》
吉恩镍业2007年一季度业绩预增公告 2007年4月2日 www.sse.com.cn
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《中国证券报》
吉恩镍业2007年第一季度报告 2007年4月26日 www.sse.com.cn
《上海证券报》
《中国证券报》
吉恩镍业第三届董事会第四次会议决议公告 2007年4月26日 www.sse.com.cn
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《中国证券报》
吉恩镍业2006年度利润分配实施公告 2007年5月11日 www.sse.com.cn
《上海证券报》
《中国证券报》
吉恩镍业借款合同的公告 2007年7月4日 www.sse.com.cn
《上海证券报》
《中国证券报》
吉恩镍业有限售条件流通股股权质押的公告 2007年7月4日 www.sse.com.cn
《上海证券报》
《中国证券报》
吉恩镍业第三届董事会第五次会议决议公告 2007年7月12日 www.sse.com.cn
《上海证券报》
《中国证券报》
吉恩镍业关于加强公司治理专项活动联系方式的公告 2007年7月12日 www.sse.com.cn
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《中国证券报》
吉恩镍业关于公司治理的自查报告及整改计划的公告 2007年7月12日 www.sse.com.cn
《上海证券报》
七、财务会计报告(未经审计)
(一)财务报表
合并资产负债表
2007年06月30日
单位:元币种:人民币
编制单位:吉林吉恩镍业股份有限公司
项目 附注 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 516,251,733.78 468,644,261.11
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产 - -
应收票据 202,710,979.66 84,589,644.65
应收账款 152,082,520.95 180,000,166.42
预付款项 350,636,077.77 214,510,577.22
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
其他应收款 25,782,216.90 15,715,161.19
买入返售金融资产
存货 375,448,247.75 314,835,284.83
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 1,622,911,776.81 1,278,295,095.42
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 10,000,000.00 10,000,000.00
投资性房地产
固定资产 650,485,913.61 656,153,821.65
在建工程 398,803,001.84 350,680,032.24
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 83,480,003.77 82,166,693.15
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 7,300,643.89 7,691,830.15
其他非流动资产
非流动资产合计 1,150,069,563.11 1,106,692,377.19
资产总计 2,772,981,339.92 2,384,987,472.61
流动负债：
短期借款 857,900,000.00 873,000,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据 12,980,000.00 20,000,000.00
应付账款 166,465,520.85 173,555,888.34
预收款项 185,369,705.00 214,704,643.61
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 50,699,682.53 33,245,374.02
应交税费 65,084,952.46 -28,899,499.81
应付利息 68,000.00
其他应付款 50,772,669.75 51,260,169.66
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债 124,142.59
其他流动负债
流动负债合计 1,389,464,673.18 1,336,866,575.82
非流动负债：
长期借款 60,000,000.00
应付债券
长期应付款
专项应付款 34,700,000.00 34,700,000.00
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 94,700,000.00 34,700,000.00
负债合计 1,484,164,673.18 1,371,566,575.82
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 228,000,000.00 228,000,000.00
资本公积 212,101,599.46 212,101,599.46
减：库存股 - -
盈余公积 98,333,635.18 98,333,635.18
一般风险准备
未分配利润 700,633,362.06 431,766,229.67
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计 1,239,068,596.70 970,201,464.31
少数股东权益 49,748,070.04 43,219,432.48
所有者权益合计 1,288,816,666.74 1,013,420,896.79
负债和所有者权益总计 2,772,981,339.92 2,384,987,472.61
公司法定代表人:柴连志 主管会计工作负责人:吴术 会计机构负责人:金龙国
母公司资产负债表
2007年06月30日
单位:元币种:人民币
编制单位:吉林吉恩镍业股份有限公司
项目 附注 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 419,905,495.60 421,890,604.54
交易性金融资产
应收票据 201,360,979.66 81,684,644.65
应收账款 182,035,054.31 176,897,897.50
预付款项 293,647,333.74 203,367,211.83
应收利息
应收股利
其他应收款 26,555,615.35 14,394,009.90
存货 178,194,645.71 188,652,291.10
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 1,301,699,124.37 1,086,886,659.52
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 115,189,681.53 115,189,681.53
投资性房地产
固定资产 599,652,100.67 605,190,729.11
在建工程 391,869,952.85 348,720,176.25
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 69,646,186.28 68,157,201.50
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 6,677,272.57 6,519,018.95
其他非流动资产
非流动资产合计 1,183,035,193.90 1,143,776,807.34
资产总计 2,484,734,318.27 2,230,663,466.86
流动负债：
短期借款 797,900,000.00 828,000,000.00
交易性金融负债
应付票据 20,000,000.00
应付账款 97,647,958.89 106,864,377.37
预收款项 196,166,491.44 227,995,847.00
应付职工薪酬 47,425,872.19 31,059,482.84
应交税费 60,671,318.32 -32,824,252.95
应付利息
应付股利
其他应付款 29,460,576.41 47,250,405.70
一年内到期的非流动负债 124,142.59
其他流动负债
流动负债合计 1,229,396,359.84 1,228,345,859.96
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款 34,700,000.00 34,700,000.00
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 34,700,000.00 34,700,000.00
负债合计 1,264,096,359.84 1,263,045,859.96
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 228,000,000.00 228,000,000.00
资本公积 212,101,599.46 212,101,599.46
减：库存股
盈余公积 88,894,643.74 88,894,643.74
未分配利润 691,641,715.23 438,621,363.70
所有者权益（或股东权益）合计 1,220,637,958.43 967,617,606.90
负债和所有者权益（或股东权
2,484,734,318.27 2,230,663,466.86
益）总计
公司法定代表人:柴连志 主管会计工作负责人:吴术 会计机构负责人:金龙国
合并利润表
2007年1-6月
单位:元币种:人民币
编制单位:吉林吉恩镍业股份有限公司
项目 附注 本期金额 上期金额
一、营业总收入 1,244,077,415.28 616,065,453.13
其中：营业收入 1,244,077,415.28 616,065,453.13
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 778,692,117.36 466,174,230.80
其中：营业成本 667,333,140.01 366,464,749.20
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 10,556,038.51 4,573,470.20
销售费用 8,069,737.62 10,982,241.66
管理费用 70,535,241.25 66,337,509.20
财务费用 23,479,031.17 20,222,470.86
资产减值损失 -1,281,071.20 -1,725,579.37
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填列） -680,630.95
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 465,385,297.92 148,529,960.43
加：营业外收入 1,006,832.55 1,373,450.16
减：营业外支出 342,040.81 306,565.21
其中：非流动资产处置损失 26,756.21 297,945.71
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 466,050,089.66 149,596,845.38
减：所得税费用 129,270,299.71 54,788,420.23
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 336,779,789.95 94,808,425.15
归属于母公司所有者的净利润 325,867,132.39 90,162,948.25
少数股东损益 10,912,657.56 4,645,476.90
六、每股收益：
（一）基本每股收益 1.43 0.47
（二）稀释每股收益 1.43 0.47
公司法定代表人:柴连志 主管会计工作负责人:吴术 会计机构负责人:金龙国
母公司利润表
2007年1-6月
单位:元币种:人民币
编制单位:吉林吉恩镍业股份有限公司
项目 附注 本期金额 上期金额
一、营业收入 1,141,265,357.13 576,258,603.08
减：营业成本 620,072,835.29 353,146,037.00
营业税金及附加 9,435,730.31 4,130,894.79
销售费用 7,478,256.63 10,350,743.38
管理费用 59,970,835.26 57,214,662.30
财务费用 20,411,818.05 19,292,595.21
资产减值损失 568,894.70 -1,474,752.60
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填列） 5,691,570.00 6,633,162.18
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 429,018,556.89 140,231,585.18
加：营业外收入 62,500.00 48,633.30
减：营业外支出 331,205.01 298,301.15
其中：非流动资产处置净损失 26,756.21 298,301.15
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 428,749,851.88 139,981,917.33
减：所得税费用 118,729,500.35 50,531,417.63
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 310,020,351.53 89,450,499.70
五、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
公司法定代表人:柴连志 主管会计工作负责人:吴术 会计机构负责人:金龙国
合并现金流量表
2007年1-6月
单位:元币种:人民币
编制单位:吉林吉恩镍业股份有限公司
项目 附注 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 955,941,213.24 499,059,010.67
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 9,909,481.03 9,623,804.46
收到其他与经营活动有关的现金 2,456,488.69 2,853,461.50
经营活动现金流入小计 968,307,182.96 511,536,276.63
购买商品、接受劳务支付的现金 637,835,972.35 296,705,595.58
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 51,301,544.85 53,509,089.65
支付的各项税费 169,376,897.21 101,873,528.85
支付其他与经营活动有关的现金 17,587,438.25 13,416,954.94
经营活动现金流出小计 876,101,852.66 465,505,169.02
经营活动产生的现金流量净额 92,205,330.30 46,031,107.61
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金 5,691,570.00 2,594,380.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资
51,949.00 29,100.00
产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金
净额
收到其他与投资活动有关的现金 24,700,000.00
投资活动现金流入小计 5,743,519.00 27,323,480.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资
93,634,098.37 49,428,287.93
产支付的现金
投资支付的现金 1,105,447.22
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金
净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 93,634,098.37 50,533,735.15
投资活动产生的现金流量净额 -87,890,579.37 -23,210,255.15
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收到的
现金
取得借款收到的现金 422,000,000.00 320,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 400,000.00
筹资活动现金流入小计 422,000,000.00 320,400,000.00
偿还债务支付的现金 317,000,000.00 281,707,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 60,164,542.68 26,007,021.29
其中：子公司支付给少数股东的股利、
4,384,020.00 2,122,677.00
利润
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 377,164,542.68 307,714,021.29
筹资活动产生的现金流量净额 44,835,457.32 12,685,978.71
四、汇率变动对现金及现金等价物的影
-1,542,735.58 -75,043.87
响
五、现金及现金等价物净增加额 47,607,472.67 35,431,787.30
加：期初现金及现金等价物余额 468,644,261.11 292,251,659.55
六、期末现金及现金等价物余额 516,251,733.78 327,683,446.85
补充资料
1．将净利润调节为经营活动现金流
量：
净利润 336,779,789.95 94,808,425.15
加：资产减值准备 -1,281,071.20 -1,725,579.37
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性
36,528,033.20 35,827,552.06
生物资产折旧
无形资产摊销 2,502,830.20 2,232,420.42
长期待摊费用摊销
处置固定资产、无形资产和其他长期资 -56,192.79 248,044.43
产的损失（收益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填
列）
公允价值变动损失（收益以“－”号填
列）
财务费用（收益以“－”号填列） 20,040,267.70 21,314,728.85
投资损失（收益以“－”号填列） 680,630.95
递延所得税资产减少（增加以“－”号
391,186.26 1,889,660.14
填列）
递延所得税负债增加（减少以“－”号
填列）
存货的减少（增加以“－”号填列） -60,612,962.92 -66,903,480.09
经营性应收项目的减少（增加以“－”
-104,820,157.08
号填列） -107,825,078.26
经营性应付项目的增加（减少以“－”
62,478,862.15
号填列） -134,261,471.84
其他
经营活动产生的现金流量净额 92,205,330.30 46,031,107.61
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资
活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 516,251,733.78 327,683,446.85
减：现金的期初余额 468,644,261.11 292,251,659.55
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 47,607,472.67 35,431,787.30
公司法定代表人:柴连志 主管会计工作负责人:吴术 会计机构负责人:金龙国
母公司现金流量表
2007年1-6月
单位:元币种:人民币
编制单位:吉林吉恩镍业股份有限公司
项目 附注 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 999,416,060.55 500,785,641.61
收到的税费返还 8,952,382.39 7,076,434.33
收到其他与经营活动有关的现金 1,903,932.47 2,230,525.37
经营活动现金流入小计 1,010,272,375.41 510,092,601.31
购买商品、接受劳务支付的现金 738,312,764.90 324,569,167.56
支付给职工以及为职工支付的现金 43,765,462.30 47,584,039.55
支付的各项税费 143,846,679.99 93,392,025.86
支付其他与经营活动有关的现金 14,288,526.05 10,886,076.80
经营活动现金流出小计 940,213,433.24 476,431,309.77
经营活动产生的现金流量净额 70,058,942.17 33,661,291.54
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金 5,691,570.00 2,594,380.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的
31,500.00 29,100.00
现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 24,700,000.00
投资活动现金流入小计 5,723,070.00 27,323,480.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的
58,050,757.85 48,460,905.42
现金
投资支付的现金 1,105,447.22
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 58,050,757.85 49,566,352.64
投资活动产生的现金流量净额 -52,327,687.85 -22,242,872.64
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 330,000,000.00 300,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金 400,000.00
筹资活动现金流入小计 330,000,000.00 300,400,000.00
偿还债务支付的现金 300,000,000.00 281,707,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 48,173,627.68 20,269,038.29
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 348,173,627.68 301,976,038.29
筹资活动产生的现金流量净额 -18,173,627.68 -1,576,038.29
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -1,542,735.58 -75,043.87
五、现金及现金等价物净增加额 -1,985,108.94 9,767,336.74
加：期初现金及现金等价物余额 421,890,604.54 278,500,059.56
六、期末现金及现金等价物余额 419,905,495.60 288,267,396.30
补充资料
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 310,020,351.53 89,450,499.70
加：资产减值准备 568,894.70 -1,474,752.60
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产
33,287,203.83 33,101,333.36
折旧
无形资产摊销 2,327,156.04 2,149,161.42
长期待摊费用摊销
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失
-35,743.79 249,312.41
（收益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列） 18,209,878.12 20,287,835.94
投资损失（收益以“－”号填列） -5,691,570.00 -6,633,162.18
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -158,253.62 1,815,162.85
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列） 10,457,645.39 -47,769,387.05
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -235,763,057.44 -102,107,694.05
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -63,163,562.59 44,592,981.74
其他
经营活动产生的现金流量净额 70,058,942.17 33,661,291.54
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 419,905,495.60 288,267,396.30
减：现金的期初余额 421,890,604.54 278,500,059.56
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -1,985,108.94 9,767,336.74
公司法定代表人:柴连志 主管会计工作负责人:吴术 会计机构负责人:金龙国
合并所有者权益变动表
2007年1-6月
编制单位:吉林吉恩镍业股份有限公司
单位:元币种:人民币
本期金额
归属于母公司所有者权益
项目
少数股东 所有者权益合
减：
实收资本 一般风险 权益 计
资本公积 库存 盈余公积 未分配利润 其他
(或股本) 准备
股
一、上年
228,000,000.00 212,101,599.46 97,605,933.85 425,216,917.71-425,216,917.71 42,804,615.62 1,005,729,066.64
年末余额
加：会计
727,701.33 6,549,311.96 6,549,311.96 414,816.86 7,691,830.15
政策变更
前期差错
更正
二、本年
228,000,000.00 212,101,599.46 98,333,635.18 431,766,229.67 431,766,229.67 43,219,432.48 1,013,420,896.79
年初余额
三、本年
增减变动
金额（减
268,867,132.39 6,528,637.56 275,395,769.95
少以
“－”号
填列）
（一）净
325,867,132.39 10,912,657.56 336,779,789.95
利润
（二）直
接计入所
有者权益
的利得和
损失
1．可供
出售金融
资产公允
价值变动
净额
2．权益
法下被投
资单位其
他所有者
权益变动
的影响
3．与计
入所有者
权益项目
相关的所
得税影响
4．其他
上述
（一）和
325,867,132.39 10,912,657.56 336,779,789.95
（二）小
计
（三）所
有者投入
和减少资
本
1．所有
者投入资
本
2．股份
支付计入
所有者权
益的金额
3．其他
（四）利
57,000,000.00 4,384,020.00 61,384,020.00
润分配
1．提取
盈余公积
2．提取
一般风险
准备
3．对所
有者（或
57,000,000.00 4,384,020.00 61,384,020.00
股东）的
分配
4．其他
（五）所
有者权益
内部结转
1．资本
公积转增
资本（或
股本）
2．盈余
公积转增
资本（或
股本）
3．盈余
公积弥补
亏损
4．其他
四、本期
228,000,000.00 212,101,599.46 98,333,635.18 700,633,362.06 700,633,362.06 49,748,070.04 1,288,816,666.74
期末余额
单位:元币种:人民币
上年同期金额
归属于母公司所有者权益
一
般
项目 减： 少数股东权 所有者权益合
实收资本(或 风 其
资本公积 库存 盈余公积 未分配利润 益 计
股本) 险 他
股
准
备
一、上年年末
190,000,000.00 249,626,426.21 69,386,628.99 215,177,431.55 28,267,164.17 752,457,650.92
余额
加：会计政策
684,488.35 6,160,395.12 299,454.88 7,144,338.35
变更
前期差错更正
二、本年年初
190,000,000.00 249,626,426.21 70,071,117.34 221,337,826.67 28,566,619.05 759,601,989.27
余额
三、本年增减
变动金额（减
475,173.25 71,162,948.25 2,522,799.90 74,160,921.40
少以“－”号
填列）
（一）净利润 90,162,948.25 4,645,476.90 94,808,425.15
（二）直接计
入所有者权益 475,173.25 475,173.25
的利得和损失
1．可供出售
金融资产公允
价值变动净额
2．权益法下
被投资单位其
75,173.25 75,173.25
他所有者权益
变动的影响
3．与计入所
有者权益项目
相关的所得税
影响
4．其他 400,000.00 400,000.00
上述（一）和
475,173.25 90,162,948.25 4,645,476.90 95,283,598.40
（二）小计
（三）所有者
投入和减少资
本
1．所有者投
入资本
2．股份支付
计入所有者权
益的金额
3．其他
（四）利润分
19,000,000.00 2,122,677.00 21,122,677.00
配
1．提取盈余
公积
2．提取一般
风险准备
3．对所有者
19,000,000.00 2,122,677.00 21,122,677.00
（或股东）的
分配
4．其他
（五）所有者
权益内部结转
1．资本公积
转增资本（或
股本）
2．盈余公积
转增资本（或
股本）
3．盈余公积
弥补亏损
4．其他
四、本期期末
190,000,000.00 250,101,599.46 70,071,117.34 292,500,774.92 31,089,418.95 833,762,910.67
余额
公司法定代表人:柴连志 主管会计工作负责人:吴术 会计机构负责人:金龙国
母公司所有者权益变动表
2007年1-6月
编制单位:吉林吉恩镍业股份有限公司
单位:元币种:人民币
本期金额
项目 减：
实收资本(或股
资本公积 库存 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
本)
股
一、上年年
228,000,000.00 212,101,599.46 88,242,741.84 432,754,246.65 961,098,587.95
末余额
加：会计政
651,901.90 5,867,117.05 6,519,018.95
策变更
前期差错更
正
二、本年年
228,000,000.00 212,101,599.46 88,894,643.74 438,621,363.70 967,617,606.90
初余额
三、本年增
减变动金额
（减少以 253,020,351.53 253,020,351.53
“－”号填
列）
（一）净利
310,020,351.53 310,020,351.53
润
（二）直接
计入所有者
权益的利得
和损失
1．可供出
售金融资产
公允价值变
动净额
2．权益法
下被投资单
位其他所有
者权益变动
的影响
3．与计入
所有者权益
项目相关的
所得税影响
4．其他
上述（一）
和（二）小 310,020,351.53 310,020,351.53
计
（三）所有
者投入和减
少资本
1．所有者
投入资本
2．股份支
付计入所有
者权益的金
额
3．其他
（四）利润
57,000,000.00 57,000,000.00
分配
1．提取盈
余公积
2．对所有
者（或股 57,000,000.00 57,000,000.00
东）的分配
3．其他
（五）所有
者权益内部
结转
1．资本公
积转增资本
（或股本）
2．盈余公
积转增资本
（或股本）
3．盈余公
积弥补亏损
4．其他
四、本期期
228,000,000.00 212,101,599.46 88,894,643.74 691,641,715.23 1,220,637,958.43
末余额
单位:元币种:人民币
上年同期金额
减：
项目 实收资本(或股
资本公积 库存 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
本)
股
一、上年年末
190,000,000.00 249,626,426.21 62,505,291.21 220,117,191.01 722,248,908.43
余额
加：会计政策
622,430.89 5,601,877.96 6,224,308.85
变更
前期差错更正
二、本年年初
190,000,000.00 249,626,426.21 63,127,722.10 225,719,068.97 728,473,217.28
余额
三、本年增减
变动金额（减
475,173.25 70,450,499.70 70,925,672.95
少以“－”号
填列）
（一）净利润 89,450,499.70 89,450,499.70
（二）直接计
入所有者权益 475,173.25 475,173.25
的利得和损失
1．可供出售
金融资产公允
价值变动净额
2．权益法下
被投资单位其
75,173.25 75,173.25
他所有者权益
变动的影响
3．与计入所
有者权益项目
相关的所得税
影响
4．其他 400,000.00 400,000.00
上述（一）和
475,173.25 89,450,499.70 89,925,672.95
（二）小计
（三）所有者
投入和减少资
本
1．所有者投
入资本
2．股份支付
计入所有者权
益的金额
3．其他
（四）利润分
19,000,000.00 19,000,000.00
配
1．提取盈余
公积
2．对所有者
（或股东）的 19,000,000.00 19,000,000.00
分配
3．其他
（五）所有者
权益内部结转
1．资本公积
转增资本（或
股本）
2．盈余公积
转增资本（或
股本）
3．盈余公积
弥补亏损
4．其他
四、本期期末
190,000,000.00 250,101,599.46 63,127,722.10 296,169,568.67 799,398,890.23
余额
公司法定代表人:柴连志 主管会计工作负责人:吴术 会计机构负责人:金龙国
公司概况
吉林吉恩镍业股份有限公司（以下简称“本公司”）系经吉林省经济贸易委员会吉经贸企改字[2000]954号《关于设立吉林吉恩镍业股份有限公司的批复》批准，以吉林镍业公司（2001年3月变更为吉林镍业集团有限责任公司；2006年3月又变更为吉林昊融有色金属集团有限公司，以下简称“集团公司”）作为主发起人，联合营口青花耐火材料股份有限公司、南海市华创化工有限公司、长沙矿冶研究院、吉林省通化赤柏松铜镍矿（现已改制为通化吉恩镍业有限公司）共同发起设立的股份有限公司。经中国证券监督管理委员会证监发行字[2003]95号文核准，股份公司于2003年8月21日采用全部向二级市场投资者定价配售方式发行人民币普通股（A股）股票6000万股，2003年9月5日起在上海证券交易所上市。所属行业为有色金属冶炼类。本公司经营范围为：镍、铜、钴、硫冶炼及副产品加工；企业经营本企业自产产品及相关技术的出口业务；经营本企业生产、科研所需的原辅材料、机械设备、仪器仪表、零配件及相关技术的进口业务；经营本企业的进料加工“三来一补”业务；供热、供电、粉煤灰销售、锅炉管道维修，主要产品为镍系列产品，提供主要劳务内容为供电、供热。
(二)公司主要会计政策、会计估计和会计差错
1、会计准则和会计制度：
本公司执行《企业会计准则2006》、《企业会计准则—应用指南2006》的规定。
2、财务报表的编制基础：
本公司以权责发生制为基础进行会计确认、计量和报告。
3、会计年度：
本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
4、记账本位币：
本公司的记账本位币为人民币。
5、现金及现金等价物的确定标准：
本公司在编制现金流量表时，将持有的期限短（从购买日起，三个月到期）、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险小的投资作为现金等价物。
6、外币业务核算方法：
本公司发生外币业务时，采用交易发生日的即期汇率（即中国人民银行公布的当日人民币外汇牌价的中间价）将外币金额折合为人民币金额记账。在资产负债表日，按照下列规定对外币货币性项目和外币非货币性项目进行处理：
1．外币货币性项目外币货币性项目，采用资产负债表日即期汇率折算。因资产负债表日即期汇率与初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入当期损益。
2．外币非货币性项目
以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记帐本位币金额。
7、应收款项坏账损失核算方法
坏账的确认标准为：对因债务人撤销、破产，依照法律清偿程序后确实无法收回的应收款项；因债务人死亡，既无遗产可清偿，又无义务承担人，确实无法收回的应收款项；因债务人逾期未履行偿债义务并有确凿证据表明，确实无法收回的应收款项，按照本公司管理权限批准核销。
坏账的核算方法：公司的坏账核算采用备抵法，期末公司对应收款项（包括应收账款和其他应收款）按账龄分析法计提坏账准备，。
账龄分析法
账龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%)
1年以内（含1年） 5 5
1－2年 10 10
2－3年 20 20
3－4年 40 40
4－5年 80 80
5年以上 100 100
对于某项期末余额的可收回性与其他各项应收款项存在明显差别的应收款项[例如、债务单位所处的特定地区、债务人的财务和经营状况、与债务人之间的争议和纠纷等]，导致该项应收款项如果按照与其他应收款项同样的方法计提坏账准备，将无法真实地反映其可收回金额的，采用个别认定法计提坏账准备，即根据债务人的经营状况、现金流量状况、以前的信用记录等资料对其欠款的可回收性进行逐笔详细分析，据以分别确定针对每一笔此类应收款项的坏账准备计提比例
8、存货核算方法：
1．存货分类为
存货分类为：在途物资、原材料、包装物、低值易耗品、库存商品（产成品包括库存的外购商品、自制商品产品、自制半成品等）、委托加工物资、发出商品、委托代销商品、受托代销商品、分期收款发出商品等。
2．取得和发出的计价方法
（1）存货按照成本进行初始计量。存货成本包括采购成本、加工成本和使存货达到目前场所和状态所发生的其他支出；
（2）投资者投入存货的成本，按照投资合同或协议约定的公允价值确定；
（3）债务重组取得债务人用以抵债的存货，以存货的公允价值入账；
（4）非货币性资产交换同时满足下列条件的，以公允价值和应支付的相关税费作为换入存货的成本：①该项交换具有商业实质；②换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量。换入资产和换出资产公允价值均能够可靠计量的，以换出资产的公允价值作为确定换入存货成本的基础，但有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠的除外。非货币性资产交换未同时满足上述两个条件的，以换出资产的帐面价值和应支付的相关税费作为换入存货成本的基础。
（5）同一控制下企业合并取得存货，按照合并日在被合并方的账面价值计量；非同一控制下企业合并取得存货，其所带来的经济利益很可能流入企业且其公允价值能够可靠计量的，按照公允价值计量。
发出时按加权平均法计价。
3．低值易耗品和包装物的摊销方法
低值易耗品采用一次摊销法；
包装物采用一次摊销法。
4．存货的盘存制度
采用永续盘存制。
5．存货跌价准备的计提方法
资产负债表日，存货按成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准备。
存货可变现净值，按公司在日常活动中，以估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。
9、固定资产计价、折旧方法和减值准备的计提方法：
(1)固定资产计价和折旧方法：
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一年，单位价值较高的有形资产。
固定资产以取得时的实际成本入帐，并从其达到预定可使用状态的次月起，采用直线法(年数平均法)提取折旧。
各类固定资产的估计残值率、折旧年限和年折旧率如下：
类别 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%）
房屋及建筑物 10-40年 5 2.38-9.50
机器设备 6-21年 5 4.52-15.83
电子设备 4-8年 5 11.88-23.75
运输设备 4-8年 5 11.88-23.75
已全额计提减值损失的固定资产，不再计提固定资产折旧。
已计提减值损失的固定资产，减值资产的折旧在剩余使用寿命内，系统地分摊调整后的资产账面价值（扣除预计净残值）。
(2)减值准备的计提方法：
资产负债表日对存在可能发生减值迹象的固定资产估计其可收回金额，按其可收回金额低于账面价值的差额，计提固定资产减值准备。对于不存在减值迹象的固定资产，不估计其可收回金额。
减值损失不允许转回。
10、在建工程核算方法：
1．取得的计价方法
以立项项目分类核算工程发生的实际成本，当所建工程项目达到预定可使用状态时，转入固定资产核算；尚未办理竣工决算的，按估计价值转账，待办理竣工决算手续后再作调整。
2．在建工程减值准备的计提
中期末及年末，对于长期停建并预计在未来三年内不会重新开工的在建工程，或在性能、技术上已落后且给企业带来经济利益具有很大不确定性的在建工程，计提在建工程减值准备。减值损失不允许转回。
11、无形资产计价及摊销方法：
1．取得的计价方法
⑴无形资产按照成本进行初始计量。
⑵投资者投入无形资产的，按照投资合同或协议约定的价值确定，合同或协议约定价值不公允的除外。
⑶非货币性资产交换同时满足下列条件的，以公允价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本：①该项交换具有商业实质；②换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量。
换入资产和换出资产公允价值均能够可靠计量的，以换出资产的公允价值作为确定换入无形资产成本的基础，但有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠的除外。
⑷债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，按其公允价值入账。
⑸同一控制下的企业合并中取得的无形资产，按照合并日在被合并方的账面价值计量；非同一控制下的企业合并取得无形资产，其公允价值能够可靠计量的，单独确认为无形资产并按照公允价值计量。
2．摊销方法
使用寿命有限的无形资产，其应摊销金额在使用寿命内系统合理摊销。公司选择的无形资产摊销方法，反映与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式。无法可靠确定预期实现方式的，应当采用直线法摊销。
使用寿命不确定的无形资产不应摊销。
3．无形资产减值准备的计提
公司在资产负债表日对使用寿命有限的无形资产进行减值迹象判断，对于存在减值迹象的无形资产估计其可收回金额，按可收回金额低于其账面价值的差额，计提无形资产减值准备；对于不存在减值迹象的无形资产，不估计其可收回金额。
公司对于使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试，按可收回金额低于其账面价值的差额，计提无形资产减值准备。
减值损失不允许转回。
12、长期股权投资的核算方法：
1．取得的计价方法
（1）企业合并形成的 长期股权投资，按照下列规定确定其初始投资成本：
①同一控制下的企业合并，在合并日按照取得被合并方所有者权益帐面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。
②非同一控制下的企业合并，在购买日按企业合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。
（2）除企业合并形成的长期股权投资以外，其他方式取得的长期股权投资，按下列规定确定其初始投资成本：
①以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。
②以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。
③投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值作为初始投资成本，但合同或协议约定价值不公允的除外。
④通过非货币性交易取得的长期股权投资，以换出资产的账面价值为基础确定其入账价值。
⑤债务重组取得债务人用以抵债的股权投资，按公允价值入账；债务重组，将债务转为资本的，按享有股份的公允价值确认为对债务人投资。
2．长期股权投资的核算方法
对被投资单位实施控制的长期股权投资，采用成本法核算，编制合并财务报表时按照权益法进行调整；对被投资单位不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不可能可靠计量的长期股权投资，采用成本法核算。对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。
4．长期股权投资减值准备的计提
在资产负债表日，对按成本法核算的、在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资发生减值时，将其账面价值与按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失，计入当期损益；其他长期股权投资发生减值迹象时，按可收回金额低于长期投资账面价值的差额，提取长期股权投资减值准备。减值损失不允许转回。
13、借款费用的会计处理方法：
1．借款费用资本化的确认原则
专门借款发生的辅助费用，在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态之前发生的，在发生时根据其发生额予以资本化。
一般借款发生的辅助费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
借款费用开始资本化应同时满足以下三个条件：资产支出已经发生；借款费用已经发生；为使资产达到预定可使用或者可销售状态状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，停止借款费用资本化。
当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。
2．借款费用资本化期间
按年度计算借款费用资本化金额。
3．一般借款的利息费用资本化金额的确定方法
为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用了一般借款的，公司根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。
一般借款利息费用资本化金额＝累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数 所占用一般借款的资本化率
4．专门借款的利息费用资本化金额的确定方法
每一会计期间利息资本化的金额＝至当年末止购建固定资产累计支出加权平均数 借款加权平均利率。
允许资本化的辅助费用、汇兑差额按实际发生额直接资本化。
14、收入确认原则：
1．销售商品收入
公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权；收入的金额能够可靠地计量；与交易相关的经济利益很可能流入企业；相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认销售商品收入实现。
2．提供劳务收入
在同一年度内开始并完成，在劳务已经提供，收到价款或取得收取价款的依据时，确认劳务收入的实现；如劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，在资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入。
3．让渡资产使用权
与交易相关的经济利益能够流入企业；收入的金额能可靠地计量时，确认为收入实现。
15、所得税的会计处理方法：
本公司采用资产负债表债务法核算递延所得税。
16、会计报表合并范围的确定原则及合并会计报表的编制方法：
1．合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。合并会计报表以母公司和其子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，按照权益法调整对子公司的长期股权投资后编制。合并时将母公司对子公司的长期股权投资与母公司在子公司所有者权益中所享有的份额、内部投资收益与子公司利润分配、内部交易事项、内部债权债务进行抵销，对合并盈余公积进行调整。
2．母公司与子公司采用的会计政策和会计处理方法无重大差异。
17、主要会计政策、会计估计变更及重大会计差错更正
(1)会计政策变更
本公司按照《企业会计准则第38号--首次执行企业会计准则》规定对2006年12月31日的股东权益进行调整，将导致本公司2006年12月31日的股东权益增加7,691,830.15元，其中增加未分配利润6,922,647.13元，增加盈余公积769,183.02元。
本公司按照现行会计准则计提了资产的各项减值准备。根据新会计准则资产账面价值小于资产计税基础的差额计算递延所得税资产，其中：截至2006年12月31日，分别按母公司和纳入合并范围子公司所得税率计算：计提坏账准备减去税费允许抵扣的坏账准备后增加递延所得税资产6,855,014.89元；存货跌价准备增加递延所得税资产239,197.85元，固定资产减值准备增加递延所得税资产597,617.41元，上述项合计递延所得税资产7,691,830.15元。增加了2007年1月1日留存收益7,691,830.15元，其中：归属于母公司股东权益增加7,277,013.29元,归属于少数股东权益增加414,816.86元。
本公司2006年12月31日按现行会计准则编制的合并报表中少数股东享有的权益为42,804,615.62元，新会计准则下计入股东权益，由此增加2007年1月1日股东权益42,804,615.62元。此为，由于子公司计提各项资产减值准备产生的递延所得税资产中归属于少数股东权益414,816.86元，新会计准则下少数股东权益为43,219,432.48元。
(2)会计估计变更
无
(3)会计差错更正
无
(三)企业合并及合并财务报表
公司合并财务报表是以母公司和纳入合并范围的子公司财务报表及有关资料为依据，按照财政部《企业会计准则第33号-合并财务报表》的规定，合并财务报表各项目数额，对相互间重大交易和资金往来等相关项目抵消后编制而成。合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。合并会计报表以母公司和其子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，按照权益法调整对子公司的长期股权投资后编制。合并时将母公司对子公司的长期股权投资与母公司在子公司所有者权益中所享有的份额、内部投资收益与子公司利润分配、内部交易事项、内部债权债务进行抵销，对合并盈余公积进行调整。
合并会计报表主要附注项目
1.货币资金
期末数 期初数
项目
外币金额 折算率 人民币金额 外币金额 折算率 人民币金额
现金： 26,001.07 58,031.48
人民币 26,001.07 58,031.48
银行存款： 516,225,732.71 468,586,229.63
人民币 509,561,943.27 331,886,315.72
美元 875,029.80 7.62 6,663,789.44 17,506,103.95 7.81 136,699,913.91
合计 516,251,733.78 468,644,261.11
2.应收票据
种类 期末数 期初数
银行承兑汇票 147,710,979.66 21,407,198.45
商业承兑汇票 55,000,000.00 63,182,446.20
合计 202,710,979.66 84,589,644.65
2007年6月30日余额较2006年12月31日余额增加118,121,335.01元,增加140.00%,主要是当期销售货物收到应收票据增加所致。
3.应收账款
（1）应收账款账龄
期末数 期初数
账龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%)
一年以内 137,675,248.50 83.78 6,883,762.43 161,766,710.59 83.36 8,088,335.53
一至二年 22,432,348.13 13.65 2,243,234.81 27,847,960.00 14.35 2,784,796.00
二至三年 1,302,829.00 0.79 260,565.80 1,498,711.30 0.77 299,742.26
三至四年 9,700.00 0. 3,880.00 9,700.00 0.00 3,880.00
四至五年 269,191.80 0.16 215,353.44 269,191.61 0.14 215,353.29
五年以上 2,636,775.00 1.60 2,636,775.00 2,662,292.38 1.37 2,662,292.38
合计 164,326,092.43 100.00 12,243,571.48 194,054,565.88 100.00 14,054,399.46
注：应收账款期末无持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位欠款。
（2）应收账款坏账准备变动情况
本期增加 本期减少数
项目 期初余额 期末余额
数 转回数 转出数 合计
应收账款坏帐准备 14,054,399.46 1,810,827.98 1,810,827.98 12,243,571.48
（3）应收账款前五名欠款情况
期末数 期初数
金额 比例(%) 金额 比例(%)
前五名欠款单位合计及比例 75,799,337.99 46.13 95,862,812.23 49.40
4.其他应收款
（1）其他应收款账龄
期末数 期初数
账龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%)
一年以内 27,086,136.32 85.35 1,354,306.82 16,487,646.98 78.00 824,382.35
一至二年 55,986.00 0.18 5,598.60 57,662.85 0.27 5,766.29
二至三年 4,591,863.35 14.47 4,591,863.35 4,591,863.35 21.72 4,591,863.35
三年以上
三至四年
四至五年
五年以上
合计 31,733,985.67 100.00 5,951,768.77 21,137,173.18 100.00 5,422,011.99
注：（1）其他应收款期末无持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位欠款。
（2）本公司无以前年度已全额计提坏账准备，或计提坏账准备的比例较大，但在本报告期又全额或部分收回的，或通过重组等其他方式收回的其他应收款。
(3)2007年6月30日账面余额较2006年12月31日账面余额增加10,596,812.49元,增加50.13%,主要是代垫运费及周转备用金增加。
（2）其他应收款坏账准备变动情况
本期减少数
项目 期初余额 本期增加数 期末余额
转回数 转出数 合计
其他应收款坏帐准备 5,422,011.99 529,756.78 5,951,768.77
（3）其他应收款前五名欠款情况
期末数 期初数
金额 比例(%) 金额 比例(%)
前五名欠款单位合计及比例 17,385,048.76 54.78 7,459,205.65 35.29
5.预付账款
（1） 预付账款账龄
期末数 期初数
账龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%)
一年以内 335,786,077.77 95.76 199,617,142.88 93.05
一至二年 14,850,000.00 4.24 14,882,155.88 6.94
二至三年 11,278.46 0.01
三年以上
合计 350,636,077.77 100.00 214,510,577.22 100.00
注：(1)预付账款期末无持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位欠款。
(2)账龄超过一年的预付账款主要是尚未结算的工程尾款。
（2） 预付账款前五名欠款情况
期末数 期初数
金额 比例(%) 金额 比例(%)
前五名欠款单位合计及比例 179,421,960.59 51.17 50,859,316.68 24
2007年6月30日余额较2006年12月31日余额增加136,125,500.55元,增加63.00%,主要是材料采购量和工程预付款增加所致。
6.存货
(1)存货分类
存货种类 年初账面余额 本期增加数 本期减少数 期末账面余额
原材料 58,237,319.65 776,224, 757,929,18 76,532,891.89
库存商品 166,290,860.61 1,136,306,042.68 1,078,943,174.57 223,653,728.72
在产品 85,117,448.97 1,370,076,150.82 1,383,315,648.51 71,877,951.28
委托加工物资 5,914,497.57 18,844,741.98 20,650,721.72 4,108,517.83
合计 315,560,126.80 3,301,451,690.59 3,240,838,727.67 376,173,089.72
(2)存货跌价准备情况
本期减少额
存货种类 年初账面余额 本期计提额 期末账面余额
转回 转销
库存商品 724,841.97 724,841.97
合计 724,841.97 - - - 724,841.97
7.长期股权投资
(1)按成本法核算的长期股权投资
在被投资单位持股
被投资单位 初始投资成本 期初余额 增减变动 期末余额
比例
上海远桥投资有限公司 8,000,000.00 8,000,000.00 8,000,000.00 21.05%
长春华力超导有限公司 2,000,000.00 2,000,000.00 2,000,000.00 28.57%
合计 10,000,000.00 10,000,000.00 10,000,000.00
8.固定资产
项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数
一、原价合计： 1,081,640,245.95 31,399,725.16 539,600.00 1,112,500,371.11
其中：房屋及建筑物 418,748,803.26 2,093,756.96 420,842,560.22
机器设备 643,118,171.22 28,303,337.20 159,600.00 671,261,908.42
运输设备 19,773,271.47 1,002,631.00 380,000.00 20,395,902.47
二、累计折旧合计： 423,675,462.46 36,528,033.20 460,203,495.66
其中：房屋及建筑物 185,583,502.85 7,737,477.36 193,320,980.21
机器设备 229,627,139.68 27,901,776.32 257,528,916.00
运输设备 8,464,819.93 888,779.52 9,353,599.45
三、固定资产净值合计 657,964,783.49 652,296,875.45
其中：房屋及建筑物 233,165,300.41 227,521,580.01
机器设备 413,491,031.54 413,732,992.42
运输设备 11,308,451.54 11,042,303.02
四、减值准备合计 1,810,961.84 1,810,961.84
其中：房屋及建筑物 465,490.96 465,490.96
机器设备 1,141,114.39 1,141,114.39
运输设备 204,356.49 204,356.49
五、固定资产净额合计 656,153,821.65 650,485,913.61
其中：房屋及建筑物 232,699,809.45 227,056,089.05
机器设备 412,349,917.15 412,591,878.03
运输设备 11,104,095.05 10,837,946.53
9.在建工程
期末数 期初数
项目 帐面余额 减值准备 帐面净额 帐面余额 减值准备 帐面净额
在建工程 398,803,001.84 398,803,001.84 350,680,032.24 350,680,032.24
(1)在建工程项目变动情况
项目名称 期初数 本期增加 本期减少 转入固定资产 期末数
镍系列产品改扩建 77,738,236.57 12,142,701.37 89,880,937.94
5000吨电解镍 300,000.00 300,000.00
大岭矿改造工程 6,935,300.62 7,640,896.96 14,576,197.58
信息化建设 1,319,109.19 17,000.00 17,000.00 1,302,109.19
冶炼改造工程 99,145.30 99,145.30
精炼车间改造 14,102,908.18 13,471,204.43 27,574,112.61
富家矿节能项目 879,359.00 879,359.00
2000吨羰基镍工程 246,304,689.26 4,741,344.80 251,046,034.06
选矿改造工程 3,018,072.66 82,905.98 3,100,978.64
和龙长仁铜镍矿资源开发 2,794,845.28 2,794,845.28
循环水利用工程 207,179.49 207,179.49
新乡吉恩硫酸镍工程项目 2,343,250.77 2,343,250.77
重庆冶炼改造工程 1,959,855.99 2,514,520.00 4,474,375.99
其他零星工程 620,968.96 20,249.57 529,515.20 529,515.20 111,703.33
合计 350,680,032.24 49,509,588.14 1,499,391.20 1,499,391.20 398,690,229.18
10.无形资产
(1)无形资产情况
项目 期初账面余额 本期增加额 本期减少额 期末账面余额 累计减值准备金额
土地使用权 60,510,642.12 4,248,350.82 64,758,992.94
探矿权 20,838,074.32 284,177.14 21,122,251.46
软件 817,976.71 817,976.71
合计 82,166,693.15 4,532,527.96 - 86,699,221.11
11.资产减植准备明细
项目 年初账面余额 本期计提额 本期减少额 期末账面余额
转回 转销 合计
一、坏账准备 19,476,411.45 1,281,071.21 18,195,340.24
二、存货跌价准备 724,841.97 724,841.97
三、可供出售金融资产减值准备
四、持有至到期投资减值准备
五、长期股权投资减值准备
六、投资性房地产减值准备
七、固定资产减值准备 1,810,961.84 1,810,961.84
八、工程物资减值准备
九、在建工程减值准备
十、生产性生物资产减值准备
其中：成熟生产性生物资产减值准备
十一、油气资产减值准备
十二、无形资产减值准备
十三、商誉减值准备
十四、其他
合计 22,012,215.26 20,731,144.05
12.短期借款
(1)短期借款分类
短期借款
项 目
期末账面余额 年初账面余额
质押借款
抵押借款 128,900,000.00 98,900,000.00
担保借款 669,000,000.00 559,000,000.00
信用借款 60,000,000.00 155,000,000.00
票据贴现 60,100,000.00
合 计 857,900,000.00 873,000,000.00
截止期末上述短期借款中无逾期未还借款。
13.应付票据
种类 期末数 期初数
商业承兑汇票
银行承兑汇票 12,980,000.00 20,000,000.00
合计 12,980,000.00 20,000,000.00
14.应付账款
项目 期末数 期初数
应付账款 166,465,520.85 173,555,888.34
注：应付账款中期末无欠持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位款项。
15.预收账款
项目 期末数 期初数
预收账款 185,369,705.00 214,704,643.61
注：预收账款中期末无欠持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位款项。
16.应付职工薪酬
项目 期初账面余额 本期增加额 本期支付额 期末账面余额
一、工资、奖金、津贴和补贴 45,734,081.69 45,727,089.69 6,992.00
二、职工福利费 29,893,000.29 6,669,281.12 2,481,056.46 34,081,224.95
三、社会保险费 25,745.38 14,157,568.52 3,263,010.15 10,920,303.75
其中：1．医疗保险费 10,327.36 2,818,852.44 2,574,933.29 254,246.51
2．基本养老保险费 9,297,549.88 564,310.80 8,733,239.08
3．年金缴费 - - -
4．失业保险费 15,418.02 900,234.56 50,357.24 865,295.34
5．工伤保险费 1,120,424.27 52,901.45 1,067,522.82
6．生育保险费 20,507.37 20,507.37 -
四、住房公积金 2,211,776.33 63,266.00 2,148,510.33
五、工会经费和职工教育经费 3,326,628.35 1,590,771.57 1,374,748.42 3,542,651.50
六、非货币性福利
七、因解除劳动关系给予的补偿
八、其他
其中：以现金结算的股份支付
合计 33,245,374.02 70,363,479.23 52,909,170.72 50,699,682.53
2007年6月30日余额较2006年12月31日余额增加17,454,308.51元,增加53.00%,主要是当期基本养老保险费省社保公司尚未核定指标，故暂未缴纳。
17.应交税费
项目 期末数 期初数
增值税 -24,939,822.07 -24,531,319.00
消费税
营业税 692.58 711,521.03
所得税 90,869,774.92 -5,882,649.86
个人所得税 79,973.38 689,569.24
城建税 -737,998.36 66,401.61
教育费附加 -211,490.68 -215,361.67
土地使用税 63,157.65 63,107.65
房产税 50,180.19 85,443.41
资源税 348,550.00 71,920.00
印花税 41,249.82
契税 -438,065.15 0.00
河道管理费 617.96
合计 65,084,952.46 -28,899,499.81
注：应交税费期末余额较期初余额大幅增加是上年所得税预缴、多缴税款及本期利润增长所得税增加所致。
36.其他应付款
项目 期末数 期初数
其他应付款 50,772,669.75 51,260,169.66
18.长期借款
项目 期末数 期初数
质押借款
抵押借款
担保借款 60,000,000.00
信用借款
合计 60,000,000.00
19.专项应付款
项目 期初数 本期结转数 期末数
政府拨给的专项资金 34,700,000.00 34,700,000.00
合计 34,700,000.00 34,700,000.00
注：根据财政部财建[2006]82号文件和吉林省发展和改革委员会吉发投资字[2005]1479号文件，2006年收到中央国债专项资金3,470万元,用于冶炼厂系统镍系列产品改、扩建工程等。
20.股本
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
比例 发行 送 公积金 比例
数量 其他 小计 数量
（%） 新股 股 转股 （%）
一、有限售条件股份
1、国家持股
2、国有法人持
129,143,742 56.64 -13,248,812 -13,248,812 115,894,931 50.83
股
3、其他内资持
股
其中：境内法
7,416,258 3.25 -7,416,257 -7,416,257 0 0
人持股
境内自然人持股
4、外资持股
其中：境外法
人持股
境外自然人持股
有限售条件股
136,560,000 59.89 -20,665,069 -20,665,069 115,894,931 50.83
份合计
二、无限售条件流通股份
1、人民币普通
91,440,000 40.11 20,665,069 20,665,069 112,105,069 49.17
股
2、境内上市
的外资股
3、境外上市
的外资股
4、其他
无限售条件流
91,440,000 40.11 20,665,069 20,665,069 112,105,069 49.17
通股份合计
三、股份总数 228,000,000 100 0 0 228,000,000 100
21.资本公积
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
股本溢价 187,086,140.52 187,086,140.52
其他资本公积 25,015,458.94 25,015,458.94
合计 212,101,599.46 212,101,599.46
22.盈余公积
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积 98,333,635.18 98,333,635.18
合计 98,333,635.18 98,333,635.18
23.未分配利润
项目 期末数
净利润 325,867,132.39
加：年初未分配利润 431,766,229.67
其他转入
减：提取法定盈余公积
应付普通股股利 57,000,000.00
未分配利润 700,633,362.06
24.营业收入
（1） 营业收入
项目 本期发生额 上期发生额
主营业务收入 1,238,766,337.43 601,738,277.59
其他业务收入 5,311,077.85 14,327,175.54
合计 1,244,077,415.28 616,065,453.13
注：（1）公司营业收入比上年同期增长101.94%，是产品价格上涨所致。
（2）公司前五名客户销售收入总额304,433,819.84元,占公司全部销售收入的24.47%。
（2）分行业主营业务
本期数 上年同期数
产品名称 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
冶金行业 1,141,050,823.64 564,514,878.22 531,845,633.86 286,195,276.43
其他行业 97,715,513.79 97,747,388.84 69,892,643.73 71,795,613.37
合计 1,238,766,337.43 662,262,267.06 601,738,277.59 357,990,889.80
（3）分产品主营业务
本期数 上年同期数
产品名称 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
硫酸镍 615,990,576.97 272,541,191.50 302,786,646.34 140,055,611.36
电解镍 206,635,608.68 146,849,714.04 109,486,863.87 85,383,015.15
其他 416,140,151.78 242,871,361.52 189,464,767.38 132,552,263.29
合计 1,238,766,337.43 662,262,267.06 601,738,277.59 357,990,889.80
（4）分地区主营业务
本期数 上年同期数
地区名称 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
国内 985,200,649.84 562,273,938.21 581,105,556.98 344,056,221.09
国外 253,565,687.59 99,988,328.85 20,632,720.61 13,934,668.71
合计 1,238,766,337.43 662,262,267.06 601,738,277.59 357,990,889.80
25.营业税金及附加
项目 本期数 上年同期数 计缴标准
城建税 6,367,226.91 2,891,788.72应纳增值税额
教育费附加 4,188,811.60 1,681,681.48应纳增值税额
合计 10,556,038.51 4,573,470.20--
注:公司营业税金及附加比上年同期增长130.81%,其主要原因系公司营业收入大幅增加所致。
26.投资收益
被投资单位 上期金额 本期增减变动额 本期金额 增减变动的原因
磐石长城精细化工有限公司 -680,630.95
合计 -680,630.95 －
注：上期投资收益数-680,630.95元,主要原因为:摊销对子公司长城公司增加投资形成的股权投资差额。
27.资产减值损失
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 -1,281,071.20 -1,725,579.37
二、存货跌价损失
三、可供出售金融资产减值损失
四、持有至到期投资减值损失
五、长期股权投资减值损失
六、投资性房地产减值损失
七、固定资产减值损失
八、工程物资减值损失
九、在建工程减值损失
十、生产性生物资产减值损失
十一、油气资产减值损失
十二、无形资产减值损失
十三、商誉减值损失
十四、其他
合计 -1,281,071.20 -1,725,579.37
28.营业外收入
项目 本期发生额 上期发生额
非流动资产处置利得合计 82,949.00 49,901.28
其中：固定资产处置利得 82,949.00 49,901.28
无形资产处置利得
增值税先征后退 923,883.55 509,548.88
政策补贴 790,000.00
其他 24,000.00
合计 1,006,832.55 1,373,450.16
29.营业外支出
项目 本期发生额 上期发生额
非流动资产处置损失合计 26,756.21 297,945.71
其中：固定资产处置损失 26,756.21 297,945.71
无形资产处置损失 - -
防洪基金 200,000.00 -
其他 115,284.6 8,619.50
合计 342,040.81 306,565.21
30.所得税
项目 本期数 上年同期数
所得税费用 128,720,859.83 52,898,760.09
递延所得税费用 549,439.88 1,889,660.14
合计 129,270,299.71 54,788,420.23
31.政府补助和补贴收入
项目 本期数 上年同期数
增值税先征后退 923,883.55 509,548.88
政策补贴 790,000.00
合计 923,883.55 1,299,548.88
32.基本每股收益和稀释每股收益的计算过程
净资产收益率 每股收益
2007年1-6月
全面摊薄 加权平均 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润 26.30% 26.30% 1.43 1.43
扣除非经常损益后归属于公司普通股股东的净利润 26.31% 26.31% 1.43 1.43
净资产收益率 每股收益
2006年1-6月
全面摊薄 加权平均 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润 11.23% 11.23% 0.47 0.47
扣除非经常损益后归属于公司普通股股东的净利润 10.89% 10.89% 0.46 0.46
计算过程
项目 本年实际数 上年同期数
归属于公司普通股股东的净利润 325,867,132.39 90,162,948.25
非经常性损益（收益） -173,591.51 2,775,031.47
扣除非经常损益后归属于公司普通股股东的净利润 326,040,723.90 87,387,916.78
期初净资产 970,201,464.31 731,035,370.22
本期净利润 336,779,789.95 94,808,425.15
分配红利 57,000,000.00 19,000,000.00
期末净资产 1,239,068,596.70 802,673,491.72
期初股本 228,000,000.00 190,000,000.00
期末股本 228,000,000.00 190,000,000.00
32.扣除非经常性损益项目和金额
非经常性损益项目 本年实际数
其他非经常性损益项目 -259,091.81
所得税影响数 85,500.30
合计 -173,591.51
33.收到的其他与经营活动有关的现金
项目 金额
保险赔付金 10,341.88
存款利息 2,037,723.92
备用金还款 408,422.89
合计 2,456,488.69
34.支付的其他与经营活动有关的现金
项目 金额
差旅费 3,173,665.01
业务招待费 679,223.88
中介机构费 1,794,545.00
修理费 1,712,775.11
办公费 1,203,094.55
会务费 248,703.00
水资源管理费 340,835.00
排污费 280,000.00
资源补偿费 1,174,220.00
技术开发费 5,346,999.68
运输费 976,859.97
防洪基金 200,000.00
残疾人就业保障金 160,000.00
税收停滞纳金 104,448.80
保险费 192,068.25
合计 17,587,438.25
补充资料
（一）2006年1-6月净利润差异调节表
项目 金额
2006年1-6月净利润(原会计准则) 92,029,899.92
追溯调整项目影响合计数 -1,866,951.67
其中:
所得税 -1,889,660.14
归属于少数股东的损益 22,708.47
2006年1-6月净利润(新会计准则) 90,162,948.25
（二）按原会计制度列报的所有者权益调整为按企业会计准则列报的所有者权益
2006年1月1日所有者权益调整情况
项目 调整前 变动 调整后
股本 190,000,000.00 190,000,000.00
资本公积 249,626,426.21 249,626,426.21
盈余公积 69,386,628.99 684,488.35 70,071,117.34
未分配利润 215,177,431.55 6,160,395.12 221,337,826.67
少数股东权益 28,267,164.17 299,454.88 28,566,619.05
合计 752,457,650.92 7,144,338.35 759,601,989.27
2006年6月30日所有者权益调整情况
项目 调整前 变动 调整后
股本 190,000,000.00 190,000,000.00
资本公积 250,101,599.46 250,101,599.46
盈余公积 69,386,628.99 684,488.35 70,071,117.34
未分配利润 288,207,331.47 4,293,443.45 292,500,774.92
少数股东权益 30,723,970.38 365,448.57 31,089,418.95
合计 828,419,530.30 5,343,380.37 833,762,910.67
母公司合并会计报表主要项目注释
1.应收账款
（1）应收账款账龄
期末数 期初数
账龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%)
一年以内 169,231,323.95 86.41 8,461,566.20 158,528,257.32 83.09 7,926,412.86
一至二年 22,403,750.00 11.44 2,240,375.00 27,819,361.87 14.58 2,781,936.19
二至三年 1,302,829.00 0.67 260,565.80 1,498,711.30 0.79 299,742.26
三至四年 9,700.00 0.00 3,880.00 9,700.00 0.01 3,880.00
四至五年 269,191.80 0.14 215,353.44 269,191.61 0.14 215,353.29
五年以上 2,636,775.00 1.35 2,636,775.00 2,662,292.38 1.40 2,662,292.38
合计 195,853,569.75 100.00 13,818,515.44 190,787,514.48 100.00 13,889,616.98
注：应收账款期末无持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位欠款。
（2）应收账款坏账准备变动情况
本期减少数 期末余额
项目 期初余额 本期增加数
转回数 转出数 合计
应收账款坏帐准备 13,889,616.98 71,101.54 71,101.54 13,818,515.44
（3）应收账款前五名欠款情况
期末数 期初数
金额 比例(%) 金额 比例(%)
前五名欠款单位合计及比例 72,583,683.22 37.06 103,933,952.23 54.48%
2.其他应收款（1）其他应收款账龄
期末数 期初数
账龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%)
一年以内 27,900,239.95 85.72 1,395,012.00 15,096,961.41 76.45 754,848.07
一至二年 55,986.00 0.17 5,598.60 57,662.85 0.29 5,766.29
二至三年 4,591,863.35 14.11 4,591,863.35 4,591,863.35 23.25 4,591,863.35
三年以上
三至四年
四至五年
五年以上
合计 32,548,089.30 100.00 5,992,473.95 19,746,487.61 100.00 5,352,477.71
注：（1）其他应收款期末无持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位欠款。
（2）本公司无以前年度已全额计提坏账准备，或计提坏账准备的比例较大，但在本报告期又全额或部分收回的，或通过重组等其他方式收回的其他应收款。
(3)2007年6月30日账面余额较2006年12月31日账面余额增加12,801,601.69元,增加64.82%,主要是代垫运费及周转备用金增加。
（2）其他应收款坏账准备变动情况
本期减少数
项目 期初余额 本期增加数 期末余额
转回数 转出数 合计
其他应收款坏帐准备 5,352,477.71 639,996.24 5,992,473.95
（3）其他应收款前五名欠款情况
期末数 期初数
金额 比例(%) 金额 比例(%)
前五名欠款单位合计及比例 15,390,986.59 47.29 7,459,205.65 37.77
3.长期股权投资
在被投资单位
被投资单位 初始投资成本 期初余额 增减变动 期末余额
持股比例
重庆吉恩镍业有限责任公司 7,170,000.00 24,924,608.96 24,924,608.96 89.625%
吉林卓创有色金属有限公司 9,662,149.75 24,036,661.25 24,036,661.25 95.00%
上海远桥投资有限公司 8,000,000.00 8,000,000.00 8,000,000.00 21.05%
新乡吉恩镍业有限公司 6,000,000.00 20,714,212.73 20,714,212.73 60.00%
磐石恒远物资回收有限公司 950,000.00 1,283,386.67 1,283,386.67 95.00%
重庆吉恩冶炼有限公司 12,971,900.00 28,546,368.97 28,546,368.97 55.00%
长春华力超导有限公司 2,000,000.00 2,000,000.00 2,000,000.00 28.57%
磐石长城精细化工有限公司 2,879,328.91 5,684,442.95 5,684,442.95 80.00%
合计 49,633,378.66 115,189,681.53 115,189,681.53
4.营业收入
(1)营业收入
项目 本期发生额 上期发生额
主营业务收入 1,135,960,219.45 563,229,978.01
其他业务收入 5,305,137.68 13,028,625.07
合计 1,141,265,357.13 576,258,603.08
注：（1）公司营业收入比上年同期增长98.05%，是产品价格上涨所致。
（2）公司前五名客户销售收入总额249,757,975.00元,占公司全部销售收入的21.88%。
（2）分行业主营业务
本期数 上年同期数
产品名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
冶金行业 1,067,284,162.47 552,848,641.40 510,242,310.70 287,825,940.04
其他行业 68,676,056.98 62,159,194.88 52,987,667.31 58,338,489.02
合计 1,135,960,219.45 615,007,836.28 563,229,978.01 346,164,429.06
（3）分产品主营业务
本期数 上年同期数
产品名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
硫酸镍 604,214,068.38 291,409,975.57 302,786,646.34 185,131,592.27
电解镍 43,774,164.32 11,283,191.40 26,760,626.25 11,211,339.28
其他产品 487,971,986.75 312,314,669.31 233,682,705.42 149,821,497.51
合计 1,135,960,219.45 615,007,836.28 563,229,978.01 346,164,429.06
(4)分地区主营业务
本期数 上年同期数
地区名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
国内 882,394,531.86 515,019,507.43 542,597,257.40 332,229,760.35
国外 253,565,687.59 99,988,328.85 20,632,720.61 13,934,668.71
合计 1,135,960,219.45 615,007,836.28 563,229,978.01 346,164,429.06
5.投资收益
被投资单位 上期金额 本期金额
重庆吉恩镍业有限责任公司 -371.23
吉林卓创有色金属有限公司 -62,710.86
新乡吉恩镍业有限公司 4,345,427.55 1,800,000.00
磐石恒远物资回收有限公司 -25,255.98
重庆吉恩冶炼有限公司 1,780,645.70 3,891,570.00
磐石长城精细化工有限公司 595,427.00
合计 6,633,162.18 5,691,570.00
注:本期股权投资收益采用新的会计准则,母公司按成本法核算对控股子公司的长期股权投资。关联方关系及其交易：
（一）存在控制关系的关联方情况：
1．存在控制关系的关联方
（1）控制本公司的关联方：
企业名称 注册地址 主营业务 与本企业关系 企业类型 法定代表人
金属镍、铜、锑
吉林昊融有色金属 磐石市红旗岭镇红
采掘、冶炼及化 母公司 有限责任 徐广平
集团有限公司 旗大街54号
工副产品
（2）受本公司控制的关联方：
被投资单位全 业务性质 注册资本 经营范围 母公司实 母公司控 合并范围内 是否
称 际投资额 股比例 控股比例 合并
冶炼、加工、购销：金
重庆吉恩镍业 生产加工 属镍、钴、铜、；购
800.00 717.00 89.625% 89.625% 是
有限责任公司 企业 销：化工产品（危险品
除外）
吉林卓创有色 生产加工 镍、铜、钒、钴、钼有
1,000.00 950.00 95% 95% 是
金属有限公司 企业 色金属原料购销加工
硫酸镍、硫酸钴加工、
新乡吉恩镍业 生产加工
1,000.00 铜加工、有色金属化工 600.00 60% 60% 是
有限公司 企业
原料（危险品除外）
冶炼、加工、购销：有
重庆吉恩冶炼 生产加工 色金属及副产品；购
2,358.53 1,297.19 55% 55% 是
有限公司 企业 销：原辅材料及化工产
品（危险品除外）
镍、钴、铜、钒废品及
磐石恒远物资 生产加工
100.00 含镍、钴、铜、钒废料 95.00 95% 95% 是
回收有限公司 企业
购销
金属表面处理助剂、氟
磐石长城精细 生产加工
450.00 化镍、醋酸镍、氟硅酸 360.00 80% 80% 是
化工有限公司 企业
镍、醋酸钴等相关产品
（二）不存在控制关系的关联方情况：
企 业 名 称 与本公司的关系
通化吉恩镍业有限公司 同一母公司
朝阳东鑫有色金属有限公司 其他
内蒙古四子王旗小南山铜镍矿业有限责任公司98 同一母公司
（三）关联方交易：
1．存在控制关系且已纳入本公司合并会计报表范围的子公司，其相互间交易及母子公司交易已作抵销。
2．向关联方采购货物：
（1）交易规模：
报告期内
企业名称
金额
朝阳东鑫有色金属有限公司 113,860,146.93
通化吉恩镍业有限公司 66,721,475.80
内蒙古四子王旗小南山铜镍矿业有限责任公司 18,936,648.87
合计 199,518,271.60
（2）采购价格的确定依据：本公司向关联方采购材料价格：按同期市场价格进行结算
3．向关联方销售货物及提供劳务：
(1)交易规模：
报告期内
企业名称
金额
通化吉恩镍业有限公司 1,005,206.00
合计 1,005,206.00
（2）采购价格的确定依据：本公司向关联方销售货物的价格：按同期市场价格进行结算
4．关联方往来款项余额：
项 目 报告期末金额 或：占全部应收（付）款项余额的比重
（％）
本期末 上年末 本期末 上年末
应收账款：
内蒙古四子王旗小南
1,186,440.26 0.7
山铜镍矿业有限公司
应付账款：
吉林通化吉恩镍业有
513,801.05 0.3
限公司
内蒙古四子王旗小南
6,750,208.61 3.38
山铜镍矿业有限公司
预付账款：
朝阳东鑫有色金属有
59,418,639.74 13.46
限公司
其他应付款：
吉林昊融有色金属集
135,812.43 210,212.33 0.27 0.4
团有限公司
八、备查文件目录
1、载有法定代表人签名的半年度报告文件。
2、载有公司董事长柴连志先生，主管会计工作负责人吴术、会计机构负责人金龙国先生签名并盖章的会计报表。
3、报告期内在《中国证券报》、《上海证券报》上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
董事长：柴连志
吉林吉恩镍业股份有限公司
2007年8月14日