河 南瑞 贝卡 发制 品股份 有 限公 司
审核报告
中喜专审字 1⒛ 19】 第 ⒄吖 号
中喜会 计师事务所 (特 殊普通合伙 )
地址 : 北京市崇文门外大御 1号新成文化大厦N函 1层
由阝乡扁 100062
电话 010-67089679
传真 010ˉ 67080146
邮箱 zhOngxi(∶ )ZhOngxicpa,net
录
1.审 核 报 告 ,"¨ ¨¨……………¨¨¨¨¨¨¨¨¨¨¨¨……¨¨¨1
2,关 联 方 资 金 占用 情 况表 ,¨ ¨ ¨¨……¨¨¨¨¨¨¨¨¨¨¨¨¨3
3.本 所 营 业 执 照 ¨¨¨¨¨¨¨¨¨¨¨¨¨¨¨…¨¨¨¨ ¨¨4
4,本 所 证 券 、 期 货相 关 业 务 许 可 证 ,¨ ¨¨¨¨¨¨¨¨¨¨¨¨¨¨¨5
5.本 所 经 办 注 册 会 计 师资 格 证 书 .¨ ¨¨¨¨¨¨¨¨…………¨¨¨6
'
\
卜
·
彡
d
艹
`
∷ 虬 ∷
中喜会计师事务所 (特 殊酱通禽伙 )
ZH0NGⅩ I CPAs (SPECIAL GENERAL PARTNERSH1P)
∷
-
控股股东及其他关联方占用资金情 况
审核报告
中喜专审字 【⒛191第 ⒄吖 号
河南瑞贝卡发制品股份有限公司全体股东 :
“
我们接受委托 ,在 审计 了河南瑞贝卡发制品股份有限公司 (以 下简称 瑞贝卡
”
公司 )⒛ 18年 12月 31日 的合并资产负债表和资产负债表、⒛ 18年 度的合并利润表
和利润表 、合 并现金流量表和现金流量表 、合并所有者权益变动表和所有者权益变
“ ”
动表 以及财务报表 附注 (以 下简称 财务报表 )的 基础上 ,对 后附的 《河南瑞贝
卡发制品股份有限公司⒛ 18年 度控股股东及其他关联方 占用资金情况汇总表》 (以
“ ”
下简称 汇总表 )进 行了审核 。
一、管理层的责任
按照中国证券监督管理委员会及国务院国有资产监督管理委员会 《关于规范上
市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知 (证 监发 [2003]56号
·
文 )》 的规定 ,编 制和对外披露汇 总表 ,确 保其真实 、合法 、完整是瑞贝卡公司管 上
〓
亻
确
理层的责任 。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在实施审核程序的基础上对汇总表发表审核意见 。我们按照中国
注册会计师审计准则的规定执行了审核工作 。中国注册会计师审计准则要求我们遵
守职业道德规范 ,计 划和实施审核工作以对汇总表是否不存在重大错报获取合理保
证。在 审核过程 中,我 们结合瑞贝卡公司的实际情况 ,实 施了核查会计记录 、重新
计算相关项 目金额等我们认为必要的程序 。我们相信 ,我 们的审核工作为发表审核
意见提供 了合理的基础 。
地址 :北 京 市 崇 文 门 外 大 街 11号 新 成 文 化 大 厦 A座 I1层
电话 :01Cl67OBⅡ 73 传真 :01ll67084147 邮政编码 :100062
中喜 会 计 师 事 务 所 (特 殊 酱 通 合 伙 )
ZH0NGⅩ I CPAs (SPECIAL GENERAL PARTNERSH1P)
三、审核结论
我们认为 ,后 附的汇总表所载资料与我们审计瑞贝卡公司⒛ 18年 度财务报表时
所复核的会计资料和经 审计的财务报表的相关 内容 ,在 所有 重大方面没有发现重大
不一致之处 。
四、其他事项
为 了更好地理解瑞贝卡公司⒛ 18年 度与控股股东及其他关联方 占用的资金情
况 ,后 附的汇总表应当与 己审计的财务报表一并阅读 。
需要说明的是 ,本 报告仅供瑞贝卡公司为⒛ 18年 度年报披露之 目的使用 ,不 得
用作其他任 何 目的 。
讹嫩 嬲
醢 ●
‘
}
·`
中喜会 计 通合 伙 ) 中国注册会计 师 丶
鳙嬲
: 丶
J
牮 绾
钰
(项 目合 伙人 ) 嚼 畏骨玮
0悬1Ⅰ
j。
中国注册会计师 :
二○一九年 四月二十五 日
地址 :北 京 市 崇 文 门 外 大 街 11号 新 成 文 化 大 厦 A座 11层
电话 :01Cl670B"" 传真 :01卜 67084147 邮政编码 :100062
匪 匪 匪
瞑
型 知 姐 姻
^
迎 迎 迎
匪
髁
` ` `
姐 枷 锕 枷
唰 唰 唰
瘐 烬
淤囡
畚 赉 恕叠
禄 峤 禄烬
欹
禄 累
屮 匪跃
姐
脲 巛 珥巛
醒 兼 霪惹
弧 烬
霆
冬 邸
胆 匪
七
濠
旺 长
器
巛
碉
0
0
0
0
0
.
0
0
0
.
0
0
0
0
0
0
0
0
0
.
0
0
0
0
0
0
.
0
0
0
0
.
0
0
.
姐
0 0 0 0
廿
胃
碉 R
弑 账
剃 濠
枳
0 0
0 0 0
. 0 0 . 0
巡 硎
0 0 0 0 .
0 . 0 0
0 0 0 0 0
0 0 0 0 0
0 0 0 ㈧ 0
0 0 0 ㈧
H 0 ㈧
⒄
恻 圳
0 0 0 0 0 0
0
督
0 0 0 0 0
.
廿 巛
0 0 0 0 0 0
鬯 卡 ⒄ ⒄
枨
郑
R ㈧ ㈧
犁 匪
牝
舶
展丶
硪 恻
廿
黑
0
0
.
0
0
.
0
0
.
0
0
.
0
0
0
0
.
0
0
0
0
.
0
0
.
0
0
.
Ⅸ 剞
0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
驾
巛
R
长 卡 姐
鞘 账
匪
姐
K
⌒
硕
0
0
0
0 0
羟
. 0 0 0
0 0 0 0
0 . . 0 .
0 0 0 0 0
0 0 0 0
0
ˇ
0 0 0 ㈧
姐 展
0 0 0 Φ
H 0 ㈧
⒄
0 0 0 0 0
0 0 0 0 0
恻 濠碉 . . . .
靶
0 0 0 0 0
廿 碉 巛 0
㈧
守 ⒄
鬯 剁 殴 ⒄
恻
㈧ ㈧
R 烈
廿 巡
匪
田 姐
尽
贤 囗
民 巛
0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 〓
罴 . . . . r
碉
0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 卜
持
卩 胃
R
巛 搬
刂
—
内
璺
诲
督 皿 辎 酃 槠 呷
甫
π 当 当 垩
把 巛
忙
卡
邮
捌
壑 督
口
督
捌
冬 爿
逼 ∫
羟 巛
忙
账
枨
巛
№
巛
№
巛
№
瑶 叫
岬
沓
枨
ε 幺
长 丽 长旧
g
长
卩
幂 卩
巛
枳
匪
冠
望
望
望
整
躞
望
卩
巛 璺 姐 剿 靶 靼
平 蹯
搀
‰疔 妲
溯⒕ 怵 π
E
祭
咽
以 似
泄日
麝 砭
E
Ⅷ
抵
挥 + 巛
幂靶 棚爿
冖
怔 鳢 幂 Ⅸ 幂 嘤
Ξ 踺 蟒蝌 蕊髑 靼
医爿
卩
巛
靶
眯
莲
铆睢 麒猢
巛
铼创 卡 № 卞 嘿 卡 嘿 卡 卡
憩 驯粼 龌驯鄄
哩 ( 吕爿 ( <
( <
( 哂
裘 懋
篷
'
长
卩◇
羟枞 巛碘 皿 < 枨
赆 帜
邯
幂 祭吖 忙盖 癸 掣 爿
嫘 剿< 爿轼 枨 g 铽创
螨母:麦 恐怂姆酊笋簋 恋
_
|△ ∶~∶ 10tI=∷ ∶II∷ ∶I∶ iI{lⅡ ⒈:Ⅱ ∷:∷ Ⅱ1^^∶ Ⅰ∶
∶;
=fⅠ
一
鑫鹱 鑫雀 ¨玢 (1◇
鳙蜘辘蜜蟥蠲拽髑 §l⒒ ¤l龇 潞黼⑾鹈K犷
踺 冁
《辚冁饔邋絷蠛 》
椤 邋 蚓
⒍、
爨黪畿爨龋黼 泗蟒数擞 犰鼍 犰麟 斌搬遽
·一
l
〓
〓
·〓
锪婴
~
` ·” ’
〓
;∷
躐 篮 麟 锪 插 濠∷$簿 眦 用 搬 日 氵
响
μ
〓
ιˇ¨i
一
蜜 镳 勰 冁 ⒛ 鹅镩 斌 用 弼 汛键 妖髑
i
∴
一 鳜 餮 鼹 鹬 ∷器、眦熟督紊扌滂搌濠吝予旨搬诿氽焱擞藜、躐爨辘 露 l寮
一≡
` 〓
一 冁镌:办 邋螽勰禽掸、獠变、擒簿嬲ˇ露屮酌罅睁救蠡甘魍邋群
邋冁籀;撼 本遘谶臻溲噼蠡淡爨 胥 ↓铽滂霪漕讠言1麟 冫絷诤滁斓、 ;噌
啻螽潺确1彳 官窨夸蚤戽莒、仁确、犭含讷 渊罴 莒:镩 、氵讠啻啻拿妻芒畲蚤蚺懿增奄啻奄
i鞲 `篝 j亩
灬
钾
li玄 :j营 ;冫 |亏 :钅 J1餐 l1仝 ~
蠡仑 孬 蜂谶璃瞰艹开麟缁禽潢勘侈镞法瓒缁
llU臃 勰躐澍,缝 槲邋瑙旷事豁 】扌耱蹒锇拽臃拚内瘠揩鼹蛏禽耩蛲 ;
苓搏飙簪藜萌产邋蹴畿镳盅鄹麟剞鹚璃溢蜱鲮嚣皤蝓铮)
爨 键 貔 邋
邃蛾躲鹅蔌胤铧蝴铺懑
∶茁
邋示、豁簿l晟 1溥 瓒礤用δ愁罅爝姓全遵粥瑙镪息贽示嵌镄 雹s薹 8
∷^^嬖 螅∷舔搜
攮遘 篮 器涤并蛰示 ”
t:∶
=∶9∴ ∵〃∷i∷ △∷∷∷/r=∵ Ⅱ∷∵∷∵ !Ⅱ
:
rˇ ∷ =ˉ ∶ˉ ∷
∶ IⅡ ∶t∷ —|∷ ∷Ι∵lⅡ ∷ ∴I∶
l|∷ |I∷ Ⅱ}i∫ ∴
i II∵ I∷ l∷ —∷∴∶∶∶∵∶∵∴∷∷I∷ ∷∷0:
I∷ ∷∵∷ Ⅱ ∷
=∷
-∶
i∷
=∷
y蕊 y。 磁协ˇ胛t^唧 中嬖 1浞 J督 串m冰 家I冉 奸瀚棋喇:↓ 淞盘溆
心姣伍艹妊女^n9i燕 淡 破:唪 :羽
.丿
Γ
溅。
艹
〓
≡
∷
〓忄
熏 翳 喇 〓
⒀镦
镙哏 槲 羰
巾 婴 饕
翱扒 飙
烛
锌 曩 擗 滠 曩
蹋
鞒 镳
尸
曩 黠 螨 邋
镪 甲
黪 婴 鹦 捃
黠 冁 酗 滗 鲡鳎
翻
椤 搬 蚓 鸷 蠲蛉
黟
黠 籁 欺 酃
蹋
刹
辎
鼹
麒 嬲 涤 髑黪 蘧
鹦
雒
瑙
锻 鳓鞫
ι 备 曩 激 邸
◇
镳 轳〓
鹬 锌
喁
沪
韩
镳
勰
警
〓 ∷∷ 黝 忘
" 丿
" ∷
∷ 〓
∷
J 〓
△ 宀
∷
二 ∷
∷
龊 "
〓翮 ∴
翮
△
一 ∷
一 奋 ∵ 〓叩 ∷宙 ∷搏 《
一
〓
瞿 讠
〓 苎
{ ∷ 婴 痨 荡
鼾 ∷ m
〓
〓
〓
舳 灬
∷i 咳 ∷第 ∮
〓∷ ∷
〓
ˇ
∷ ∷ 茁 诸
∷∴∴
{0i ∷∷ 麟
∷
忄
∷
〓
耢符 觞
蕊
≡ 氵
∷
窦 ∷一
涮 ∷
一
彳 碎 斟
〓畛
m 四 $
Ⅲ ∷ 叫
"
〓 ∷ ∷
鉴
镔
嬲
〓
〓
⒈
’
≡ 一 琊
丶
甜
′
¨
亻疹
:
鼹鹬:蘩 擐
谶搽鳙掺 :飞 θ0θ ¤θ$$⒊
"
〓
^
"
w
灬
〓
灬
__
∷
〓∷
一
Ι
i
〓
i
彡
~
〓
~
〓
〓
醣掇毖∷挚舆箩箩芦髯覃噼∷∷∷译
i
〓
≡ ∵ 〓丿 饪
∷ ∷
∷∷∷ ∴
〓 苎
∷ 愀
蝌 i
犀 ∷∷
庙
Ι
, 〓栅 哪
∷ 〓
〓 ∷∷ ∷
∷ ∷ 招
∷" i∷ "∷
|逻 9 。。
畔
鑫
~
泯~
嗜
M
∷ 一≡
一∷ 一
_
ⅡⅡ∷∷ △△∶ i∷ ∷∷△△|=|△ △△△∷艹 ∷△∴ ∷∴ ∷=| ∶
丶
.∵
=|Ⅱ `∵
繁黠 ∷ /
〓
"
一
<
戏
尸
霄
螽
∷
嚣 器
〓∷
掭
∷葵
鲠
〓 瑙
囊 龌
罂
翥
藤
翳 爨
w
翩
蚓
甄
岷
鄂
∷ ”鳟
蝌
瞄
蚶
罅
嘁∷
蝌〓
酽
戍
氓
△
Ⅲ
邛
/