2020 年第三季度报告
公司代码：600439 公司简称：瑞贝卡
河南瑞贝卡发制品股份有限公司
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目录
一、 重要提示.................................................................. 3
二、 公司基本情况 .............................................................. 3
三、 重要事项.................................................................. 6
四、 附录...................................................................... 9
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一、重要提示
1.1 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，
不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
1.2 公司全体董事出席董事会审议季度报告。
1.3 公司负责人郑有全、主管会计工作负责人郑文青及会计机构负责人（会计主管人员）晁慧霞
保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。
1.4 本公司第三季度报告未经审计。
二、公司基本情况
2.1 主要财务数据
单位：元 币种：人民币
本报告期末比上年度末增
本报告期末 上年度末
减(%)
总资产 4,952,410,400.57 5,025,893,654.70 -1.46
归属于上市公司 2,803,039,299.41 2,863,802,659.23 -2.12
股东的净资产
年初至报告期末 上年初至上年报告期末
比上年同期增减(%)
（1-9 月） （1-9 月）
经营活动产生的 33,361,364.43 86,746,789.03 -61.54
现金流量净额
年初至报告期末 上年初至上年报告期末 比上年同期增减
（1-9 月） （1-9 月） （%）
营业收入 843,958,889.14 1,419,276,771.93 -40.54
归属于上市公司 9,555,400.56 183,907,994.82 -94.80
股东的净利润
归属于上市公司 4,605,982.67 181,355,881.35 -97.46
股东的扣除非经
常性损益的净利
润
加权平均净资产 0.16 6.19 减少 6.03 个百分点
收益率（%）
基本每股收益 0.0084 0.1625 -94.83
（元/股）
稀释每股收益 0.0084 0.1625 -94.83
（元/股）
非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
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单位：元 币种：人民币
本期金额 年初至报告期末金额
项目 说明
（7－9 月） （1-9 月）
非流动资产处置损益 -63,763.75 -146,057.62
越权审批，或无正式批准文件，或偶发
性的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助，但与公司正 954,800.00 7,686,158.40
常经营业务密切相关，符合国家政策规
定、按照一定标准定额或定量持续享受
的政府补助除外
计入当期损益的对非金融企业收取的资
金占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业
的投资成本小于取得投资时应享有被投
资单位可辨认净资产公允价值产生的收
益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计
提的各项资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、整
合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公
允价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初
至合并日的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产
生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期
保值业务外，持有交易性金融资产、衍
生金融资产、交易性金融负债、衍生金
融负债产生的公允价值变动损益，以及
处置交易性金融资产、衍生金融资产、
交易性金融负债、衍生金融负债和其他
债权投资取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项、合同资
产减值准备转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资
性房地产公允价值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对
当期损益进行一次性调整对当期损益的
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影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支 -648,804.14 -1,710,794.16
出
其他符合非经常性损益定义的损益项目
少数股东权益影响额（税后）
所得税影响额 -8,731.05 -879,888.73
合计 233,501.06 4,949,417.89
2.2 截止报告期末的股东总数、前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
单位：股
股东总数（户） 49,460
前十名股东持股情况
持有有限 质押或冻结情况
股东名称 期末持股数 比例
售条件股 股东性质
（全称） 量 (%) 股份状态 数量
份数量
河南瑞贝卡控股 381,538,21 境内非国
33.71 0 质押 275,000,000
有限责任公司 7 有法人
河南瑞贝卡发制
品股份有限公司
22,467,179 1.98 0 无 其他
－第一期员工持
股计划
陕西省国际信托
股份有限公司－
陕国投鑫鑫向荣 22,037,711 1.95 0 未知 未知
26 号证券投资集
合资金信托计划
陕西省国际信托
股份有限公司－
陕国投鑫鑫向荣 19,316,053 1.71 0 未知 未知
27 号证券投资集
合资金信托计划
香港中央结算有
15,610,976 1.38 0 未知 未知
限公司
郑鹏 8,597,680 0.76 0 未知 未知
深圳市博益安盈
资产管理有限公
司－博益安盈弘 7,500,000 0.66 0 未知 未知
金 3 号私募证券
投资基金
蒋小荣 6,736,100 0.60 0 未知 未知
丑建忠 3,927,120 0.35 0 未知 未知
王俊杰 3,900,000 0.34 0 未知 未知
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前十名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件流通股 股份种类及数量
的数量 种类 数量
河南瑞贝卡控股有限责任公
381,538,217 人民币普通股 381,538,217
司
河南瑞贝卡发制品股份有限
22,467,179 人民币普通股 22,467,179
公司－第一期员工持股计划
陕西省国际信托股份有限公
司－陕国投鑫鑫向荣 26 号 22,037,711 人民币普通股 22,037,711
证券投资集合资金信托计划
陕西省国际信托股份有限公
司－陕国投鑫鑫向荣 27 号 19,316,053 人民币普通股 19,316,053
证券投资集合资金信托计划
香港中央结算有限公司 15,610,976 人民币普通股 15,610,976
郑鹏 8,597,680 人民币普通股 8,597,680
深圳市博益安盈资产管理有
限公司－博益安盈弘金 3 号 7,500,000 人民币普通股 7,500,000
私募证券投资基金
蒋小荣 6,736,100 人民币普通股 6,736,100
丑建忠 3,927,120 人民币普通股 3,927,120
王俊杰 3,900,000 人民币普通股 3,900,000
上述股东关联关系或一致行 前十名股东中，公司控股股东河南瑞贝卡控股有限责任公司与其他
动的说明 股东之间不存在关联关系或一致行动人关系，公司未知其他股东之
间是否存在关联关系或一致行动人关系。本公司第二大股东河南瑞
贝卡发制品股份有限公司－第一期员工持股计划，由公司自行管
理，与本公司控股股东河南瑞贝卡控股有限责任公司之间不存在关
联关系或一致行动人关系。
2.3 截止报告期末的优先股股东总数、前十名优先股股东、前十名优先股无限售条件股东持股情
况表
□适用 √不适用
三、重要事项
3.1 公司主要会计报表项目、财务指标重大变动的情况及原因
√适用 □不适用
单位：元
变动百分
资产负债表项目 期末余额 年初余额 主要原因
比（%）
主要由于年初应付职
应付职工薪酬 36,865,400.62 75,582,351.08 -51.22 工薪酬中含有工龄工
资等。
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主要因一笔长期借款
一年内到期的非
340,000,000.00 240,000,000.00 41.67 转至一年内到期的非
流动负债
流动负债所致。
主要是因一笔长期借
长期借款 350,000,000.00 650,000,000.00 -46.15 款转至一年内到期的
非流动负债所致。
短期借款增加主要是
1,303,217,470.9
短期借款 1,060,166,509.86 22.93 归还部分长期借款，补
6
充流动资金所致。
本期金额 上期金额 变动百分
利润表项目 主要原因
（1-9）月 （1-9）月 比（%）
主要由于受疫情影响，
销售收入下降所致。虽
营业收入 843,958,889.14 1,419,276,771.93 -40.54 然国内市场逐步恢复，
但欧美及非洲市场仍
然受疫情影响较大。
主要是由于销售下降
营业成本 549,803,826.12 920,280,649.99 -40.26
所致。
主要是由于本期美元
财务费用 78,085,055.09 59,282,412.81 31.72 兑人民币贬值，计提汇
兑损失增加所致。
主要是由于销售收入
净利润 8,596,749.39 183,865,521.11 -95.32 下降及计提汇兑损失
增加所致。
本期金额 上期金额 变动百分
现金流量表项目 主要原因
（1-9）月 （1-9）月 比（%）
主要由于受疫情影响
经营活动产生的
33,361,364.43 86,746,789.03 -61.54 营业收入下降导致经
现金流量净额
营现金流入减少所致。
投资活动产生的 主要由于本期投资减
-1,414,590.12 -5,554,648.62 不适用
现金流量净额 少所致。
筹资活动产生的 主要由于本期借款增
-43,256,913.83 -67,413,478.44 不适用
现金流量净额 加所致。
3.2 重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
√适用 □不适用
公司于 2018 年 2 月 5 日接到许昌市建安区人民政府函，为加快建安区新城区发展，聚集新城
区人气，根据许昌市城乡总体规划，并经建安区政府常务会决定，我公司位于瑞贝卡大道南侧厂
区（面积约 200 亩，以下简称“南厂区”）所在地块将被依法收储，土地性质调整为商住用地，
依法出让，该厂区原有生产线应迁建至新城区尚集产业集聚区境内。详情请见公司于 2018 年 2
月 6 日在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）及指定信息披露媒体披露的《关于部分厂区搬
迁的提示性公告》（编号：临 2018-001）。经协商，公司与政府有关部门就南厂区搬迁、土地性
质调整、补偿等事项达成一致，并于 2018 年 3 月 12 日签署了《河南瑞贝卡发制品股份有限公司
南厂区搬迁协议书》。详情请见公司于 2018 年 3 月 14 日在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）
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及指定信息披露媒体披露的《关于部分厂区搬迁进展公告》（编号：临 2018-006）。本次征收补
偿事项，尚需公司与政府就收储政策及补偿标准签署具体专项协议，提交公司董事会审议批准；
截至本报告披露日，该事项无应披露而未披露信息，敬请投资者关注对该事项后续进展情况的披
露公告。
3.3 报告期内超期未履行完毕的承诺事项
□适用 √不适用
3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生重大变动的警
示及原因说明
√适用 □不适用
2020年全球爆发新冠疫情以及三季度人民币汇率波动，对公司前三季度的正常生产和经营造
成不利影响。虽然目前中国地区疫情已得到有效控制，但国外疫情态势依然严峻，全球发制品行
业仍受到较大影响。这些风险可能会给公司2020年业绩带来一定的不确定性。
公司名称 河南瑞贝卡发制品股份有限公司
法定代表人 郑有全
日期 2020 年 10 月 31 日
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四、 附录
4.1 财务报表
合并资产负债表
2020 年 9 月 30 日
编制单位:河南瑞贝卡发制品股份有限公司
单位：元 币种:人民币 审计类型：未经审计
项目 2020 年 9 月 30 日 2019 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 432,690,105.82 455,888,757.26
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
衍生金融资产
应收票据 6,637,061.50 4,788,566.00
应收账款 230,399,097.58 245,354,853.48
应收款项融资
预付款项 76,619,707.79 73,919,488.90
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款 39,971,628.33 35,160,373.18
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货 3,200,724,017.16 3,196,541,414.82
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 4,176,597.09 8,615,995.13
流动资产合计 3,991,218,215.27 4,020,269,448.77
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资
其他权益工具投资 103,562,113.13 121,213,134.94
其他非流动金融资产
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投资性房地产
固定资产 521,408,487.85 541,990,196.45
在建工程 58,128,631.66 53,993,239.66
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 195,944,009.53 200,760,337.90
开发支出
商誉 15,099,837.83 15,864,059.19
长期待摊费用 10,207,111.63 10,949,786.84
递延所得税资产 34,675,684.17 33,085,942.53
其他非流动资产 22,166,309.50 27,767,508.42
非流动资产合计 961,192,185.30 1,005,624,205.93
资产总计 4,952,410,400.57 5,025,893,654.70
流动负债：
短期借款 1,303,217,470.96 1,060,166,509.86
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据 3,600,000.00
应付账款 35,160,912.77 40,267,678.34
预收款项 28,235,548.97
合同负债 28,338,015.08
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬 36,865,400.62 75,582,351.08
应交税费 24,613,625.65 28,147,505.08
其他应付款 26,645,422.97 27,253,009.73
其中：应付利息 1,854,947.94 149,391.78
应付股利
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债 340,000,000.00 240,000,000.00
其他流动负债
流动负债合计 1,794,840,848.05 1,503,252,603.06
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款 350,000,000.00 650,000,000.00
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应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款 62,778.12 764,612.99
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益
递延所得税负债 1,173,316.98 3,820,970.24
其他非流动负债
非流动负债合计 351,236,095.10 654,585,583.23
负债合计 2,146,076,943.15 2,157,838,186.29
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 1,131,985,440.00 1,131,985,440.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 248,992,789.37 248,992,789.37
减：库存股
其他综合收益 -363,274,999.26 -326,915,802.08
专项储备
盈余公积 228,225,316.51 228,225,316.51
一般风险准备
未分配利润 1,557,110,752.79 1,581,514,915.43
归属于母公司所有者权益（或股东权 2,803,039,299.41 2,863,802,659.23
益）合计
少数股东权益 3,294,158.01 4,252,809.18
所有者权益（或股东权益）合计 2,806,333,457.42 2,868,055,468.41
负债和所有者权益（或股东权益） 4,952,410,400.57 5,025,893,654.70
总计
法定代表人：郑有全 主管会计工作负责人：郑文青 会计机构负责人：晁慧霞
母公司资产负债表
2020 年 9 月 30 日
编制单位:河南瑞贝卡发制品股份有限公司
单位:元 币种:人民币 审计类型：未经审计
项目 2020 年 9 月 30 日 2019 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 248,090,542.24 219,895,390.66
交易性金融资产
衍生金融资产
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应收票据
应收账款 614,219,673.67 622,624,992.61
应收款项融资
预付款项 27,747,180.39 71,217,180.12
其他应收款 901,372,967.70 903,540,805.09
其中：应收利息
应收股利
存货 1,632,475,786.89 1,595,103,884.34
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 4,170,851.14 7,063,926.83
流动资产合计 3,428,077,002.03 3,419,446,179.65
非流动资产：
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资 585,212,813.23 585,212,813.23
其他权益工具投资 103,562,113.13 121,213,134.94
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产 370,428,527.64 386,904,059.24
在建工程 4,758,231.46 526,562.46
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 140,867,654.33 144,331,762.61
开发支出
商誉
长期待摊费用 2,281,227.19 1,520,326.65
递延所得税资产 3,127,801.36 3,127,801.36
其他非流动资产 22,166,309.50 27,767,508.42
非流动资产合计 1,232,404,677.84 1,270,603,968.91
资产总计 4,660,481,679.87 4,690,050,148.56
流动负债：
短期借款 1,301,590,768.80 1,060,166,509.86
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 63,257,685.26 57,646,806.18
预收款项 22,254,858.13
合同负债 37,379,323.10
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2020 年第三季度报告
应付职工薪酬 29,226,069.45 69,783,554.04
应交税费 4,476,160.89 5,997,161.08
其他应付款 30,584,681.75 20,790,786.00
其中：应付利息 1,854,947.94 149,391.78
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债 340,000,000.00 240,000,000.00
其他流动负债
流动负债合计 1,806,514,689.25 1,476,639,675.29
非流动负债：
长期借款 350,000,000.00 650,000,000.00
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款 62,778.12 764,612.99
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益
递延所得税负债 1,173,316.98 3,820,970.24
其他非流动负债
非流动负债合计 351,236,095.10 654,585,583.23
负债合计 2,157,750,784.35 2,131,225,258.52
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 1,131,985,440.00 1,131,985,440.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 248,992,789.37 248,992,789.37
减：库存股
其他综合收益 6,648,796.15 21,652,164.70
专项储备
盈余公积 228,204,519.02 228,204,519.02
未分配利润 886,899,350.98 927,989,976.95
所有者权益（或股东权益）合计 2,502,730,895.52 2,558,824,890.04
负债和所有者权益（或股东权益） 4,660,481,679.87 4,690,050,148.56
总计
法定代表人：郑有全 主管会计工作负责人：郑文青 会计机构负责人：晁慧霞
合并利润表
2020 年 1—9 月
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2020 年第三季度报告
编制单位：河南瑞贝卡发制品股份有限公司
单位：元 币种:人民币 审计类型：未经审计
2020 年第三季 2019 年第三季 2020 年前三季 2019 年前三季度
项目
度（7-9 月） 度（7-9 月） 度（1-9 月） （1-9 月）
一、营业总收入
344,785,829.92 472,902,133.32 843,958,889.14 1,419,276,771.93
其中：营业收入 344,785,829.92 472,902,133.32 843,958,889.14 1,419,276,771.93
利息收入
已赚保费
手续费及佣
金收入
二、营业总成本
349,752,632.55 404,991,601.41 834,646,172.96 1,224,490,488.82
其中：营业成本 224,310,818.03 309,714,147.33 549,803,826.12 920,280,649.99
利息支出
手续费及佣
金支出
退保金
赔付支出净
额
提取保险责
任准备金净额
保单红利支
出
分保费用
税金及附加 4,095,135.20 4,088,035.76 13,201,899.96 14,765,356.21
销售费用 44,548,244.12 47,027,167.29 113,878,338.72 145,795,740.83
管理费用 19,511,703.75 16,755,736.12 53,110,006.62 54,759,783.16
研发费用 11,258,307.81 10,463,057.07 26,567,046.45 29,606,545.82
财务费用 46,028,423.64 16,943,457.84 78,085,055.09 59,282,412.81
其中：利息费 20,614,567.38 24,711,662.06 61,898,302.91 66,305,224.76
用
利息 356,959.90 470,408.39 1,438,908.61 1,422,494.21
收入
加：其他收益 672,668.12 454,908.84 2,191,255.52 3,978,194.60
投资收益（损 4,910,651.91 3,819,395.93
失以“－”号填列）
其中：对联营
企业和合营企业的
投资收益
以摊
余成本计量的金融
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2020 年第三季度报告
资产终止确认收益
汇兑收益（损
失以“－”号填列）
净敞口套期
收益（损失以“-”
号填列）
公允价值变
动收益（损失以“－”
号填列）
信用减值损 -1,295,855.53 -757,677.05
失（损失以“－”号
填列）
资产减值损 -1,504,063.25 -1,744,191.94
失（损失以“－”号
填列）
资产处置收
益（损失以“－”号
填列）
三、营业利润（亏损 -4,294,134.51 68,365,440.75 13,614,704.83 200,082,004.65
以“－”号填列）
加：营业外收入 958,220.42 229,650.73 7,794,510.37 3,206,130.60
减：营业外支出 715,988.31 37,139.70 1,965,203.75 196,019.08
四、利润总额（亏损 -4,051,902.40 68,557,951.78 19,444,011.45 203,092,116.17
总额以“－”号填
列）
减：所得税费用 4,252,923.44 6,236,560.81 10,847,262.06 19,226,595.06
五、净利润（净亏损 -8,304,825.84 62,321,390.97 8,596,749.39 183,865,521.11
以“－”号填列）
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净 -8,304,825.84 62,321,390.97 8,596,749.39 183,865,521.11
利润（净亏损以
“－”号填列）
2.终止经营净
利润（净亏损以
“－”号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公 -8,060,558.66 62,374,396.88 9,555,400.56 183,907,994.82
司股东的净利润（净
亏损以“-”号填
列）
2.少数股东损 -244,267.18 -53,005.91 -958,651.17 -42,473.71
益（净亏损以“-”
号填列）
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2020 年第三季度报告
六、其他综合收益的 -6,570,401.91 -68,508,892.62 -36,359,197.18 -169,230,248.98
税后净额
（一）归属母公司 -6,570,401.91 -68,508,892.62 -36,359,197.18 -169,230,248.98
所有者的其他综合
收益的税后净额
1.不能重分类 -8,561,819.82 -48,142,260.22 -15,003,368.55 -104,456,001.26
进损益的其他综合
收益
（1）重新计量
设定受益计划变动
额
（2）权益法下
不能转损益的其他
综合收益
（3）其他权益 -8,561,819.82 -48,142,260.22 -15,003,368.55 -104,456,001.26
工具投资公允价值
变动
（4）企业自身
信用风险公允价值
变动
2.将重分类进 1,991,417.91 -20,366,632.40 -21,355,828.63 -64,774,247.72
损益的其他综合收
益
（1）权益法下
可转损益的其他综
合收益
（2）其他债权
投资公允价值变动
（3）金融资产
重分类计入其他综
合收益的金额
（4）其他债权
投资信用减值准备
（5）现金流量
套期储备
（6）外币财务 1,991,417.91 -20,366,632.40 -21,355,828.63 -64,774,247.72
报表折算差额
（7）其他
（二）归属于少数
股东的其他综合收
益的税后净额
七、综合收益总额 -14,875,227.75 -6,187,501.65 -27,762,447.79 14,635,272.13
（一）归属于母公 -14,630,960.57 -6,134,495.74 -26,803,796.62 14,677,745.84
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2020 年第三季度报告
司所有者的综合收
益总额
（二）归属于少数 -244,267.18 -53,005.91 -958,651.17 -42,473.71
股东的综合收益总
额
八、每股收益：
（一）基本每股收 -0.0071 0.0551 0.0084 0.1625
益(元/股)
（二）稀释每股收 -0.0071 0.0551 0.0084 0.1625
益(元/股)
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00 元, 上期被合并方实
现的净利润为： 0.00 元。
法定代表人：郑有全 主管会计工作负责人：郑文青 会计机构负责人：晁慧霞
母公司利润表
2020 年 1—9 月
编制单位：河南瑞贝卡发制品股份有限公司
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
2020 年第三季 2019 年第三季 2020 年前三季 2019 年前三季度
项目
度（7-9 月） 度（7-9 月） 度（1-9 月） （1-9 月）
一、营业收入 194,362,178.05 229,981,778.26 509,114,279.84 679,989,306.94
减：营业成本 142,107,462.61 157,971,308.13 355,806,878.63 453,357,774.88
税金及附加 2,920,163.51 3,010,859.78 10,187,492.92 10,848,650.86
销售费用 26,473,752.22 20,173,222.31 65,527,972.93 66,901,925.01
管理费用 10,223,071.28 9,429,685.84 25,472,472.33 29,893,829.62
研发费用 9,707,799.73 8,908,414.52 21,904,341.14 27,435,736.74
财务费用 41,218,814.32 6,909,107.75 64,745,516.56 39,311,551.98
其中：利息费 19,417,175.23 24,711,662.06 60,700,910.76 66,305,224.76
用
利息收 379,342.11 262,160.35 938,590.29 860,677.14
入
加：其他收益
投资收益（损 10,000,000.00 11,000,000.00 24,910,651.91 39,819,395.93
失以“－”号填列）
其中：对联营
企业和合营企业的投
资收益
以摊余
成本计量的金融资产
终止确认收益
净敞口套期收
益（损失以“-”号填
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2020 年第三季度报告
列）
公允价值变动
收益（损失以“－”
号填列）
信用减值损失 153,467.81 -1,097,424.16
（损失以“－”号填
列）
资产减值损失 -504,692.69
（损失以“－”号填
列）
资产处置收益
（损失以“－”号填
列）
二、营业利润（亏损以 -28,288,885.62 34,579,179.93 -9,466,274.95 90,457,116.93
“－”号填列）
加：营业外收入 820,421.65 222,709.07 7,290,876.83 3,067,264.23
减：营业外支出 32,710.46 280.34 1,170,531.76 110,770.97
三、利润总额（亏损总 -27,501,174.43 34,801,608.66 -3,345,929.88 93,413,610.19
额以“－”号填列）
减：所得税费用 1,522,099.88 2,578,046.65 3,785,132.89 4,777,992.25
四、净利润（净亏损以 -29,023,274.31 32,223,562.01 -7,131,062.77 88,635,617.94
“－”号填列）
（一）持续经营净 -29,023,274.31 32,223,562.01 -7,131,062.77 88,635,617.94
利润（净亏损以“－”
号填列）
（二）终止经营净
利润（净亏损以“－”
号填列）
五、其他综合收益的税 -8,561,819.82 -48,142,260.22 -15,003,368.55 -104,456,001.26
后净额
（一）不能重分类 -8,561,819.82 -48,142,260.22 -15,003,368.55 -104,456,001.26
进损益的其他综合收
益
1.重新计量设定
受益计划变动额
2.权益法下不能
转损益的其他综合收
益
3.其他权益工具 -8,561,819.82 -48,142,260.22 -15,003,368.55 -104,456,001.26
投资公允价值变动
4.企业自身信用
风险公允价值变动
（二）将重分类进
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2020 年第三季度报告
损益的其他综合收益
1.权益法下可转
损益的其他综合收益
2.其他债权投资
公允价值变动
3.金融资产重分
类计入其他综合收益
的金额
4.其他债权投资
信用减值准备
5.现金流量套期
储备
6.外币财务报表
折算差额
7.其他
六、综合收益总额 -37,585,094.13 -15,918,698.21 -22,134,431.32 -15,820,383.32
七、每股收益：
（一）基本每股收 -0.0256 0.0285 -0.0063 0.0783
益(元/股)
（二）稀释每股收 -0.0256 0.0285 -0.0063 0.0783
益(元/股)
法定代表人：郑有全 主管会计工作负责人：郑文青 会计机构负责人：晁慧霞
合并现金流量表
2020 年 1—9 月
编制单位：河南瑞贝卡发制品股份有限公司
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
项目 2020 年前三季度 2019 年前三季度
（1-9 月） （1-9 月）
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 883,399,140.40 1,363,594,757.98
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还 4,069,245.79 8,414,174.58
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2020 年第三季度报告
收到其他与经营活动有关的现金 15,717,075.70 7,313,768.22
经营活动现金流入小计 903,185,461.89 1,379,322,700.78
购买商品、接受劳务支付的现金 367,026,518.30 739,064,159.17
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工及为职工支付的现金 366,760,011.46 370,472,528.71
支付的各项税费 43,347,750.23 59,931,995.88
支付其他与经营活动有关的现金 92,689,817.47 123,107,227.99
经营活动现金流出小计 869,824,097.46 1,292,575,911.75
经营活动产生的现金流量净额 33,361,364.43 86,746,789.03
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金 4,910,651.91 3,819,395.93
处置固定资产、无形资产和其他长期资 137,549.66 164,496.94
产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现
金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 5,048,201.57 3,983,892.87
购建固定资产、无形资产和其他长期资 6,462,791.69 9,538,541.49
产支付的现金
投资支付的现金
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现
金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 6,462,791.69 9,538,541.49
投资活动产生的现金流量净额 -1,414,590.12 -5,554,648.62
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收到的
现金
取得借款收到的现金 1,037,401,759.53 841,462,352.51
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 1,037,401,759.53 841,462,352.51
偿还债务支付的现金 986,007,266.18 794,557,355.92
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 94,651,407.18 114,318,475.03
其中：子公司支付给少数股东的股利、
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2020 年第三季度报告
利润
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 1,080,658,673.36 908,875,830.95
筹资活动产生的现金流量净额 -43,256,913.83 -67,413,478.44
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -6,288,511.92 -12,327,847.56
五、现金及现金等价物净增加额 -17,598,651.44 1,450,814.41
加：期初现金及现金等价物余额 450,288,757.26 340,497,315.80
六、期末现金及现金等价物余额 432,690,105.82 341,948,130.21
法定代表人：郑有全 主管会计工作负责人：郑文青 会计机构负责人：晁慧霞
母公司现金流量表
2020 年 1—9 月
编制单位：河南瑞贝卡发制品股份有限公司
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
项目 2020 年前三季度 2019 年前三季度
（1-9 月） 金额（1-9 月）
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 566,866,477.38 778,929,155.13
收到的税费返还 1,700,514.58
收到其他与经营活动有关的现金 125,978,806.81 9,746,426.02
经营活动现金流入小计 694,545,798.77 788,675,581.15
购买商品、接受劳务支付的现金 213,526,162.97 359,693,526.82
支付给职工及为职工支付的现金 293,768,911.55 268,335,064.03
支付的各项税费 22,739,900.87 33,095,208.18
支付其他与经营活动有关的现金 109,288,211.37 63,554,518.87
经营活动现金流出小计 639,323,186.76 724,678,317.90
经营活动产生的现金流量净额 55,222,612.01 63,997,263.25
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金 24,910,651.91 39,819,395.93
处置固定资产、无形资产和其他长期资 62,746.00 4,000.00
产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现
金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 24,973,397.91 39,823,395.93
购建固定资产、无形资产和其他长期资 4,049,637.65 6,714,672.38
产支付的现金
投资支付的现金
取得子公司及其他营业单位支付的现
金净额
支付其他与投资活动有关的现金
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2020 年第三季度报告
投资活动现金流出小计 4,049,637.65 6,714,672.38
投资活动产生的现金流量净额 20,923,760.26 33,108,723.55
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 1,034,407,620.74 841,462,352.51
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 1,034,407,620.74 841,462,352.51
偿还债务支付的现金 986,007,266.18 794,557,355.92
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 94,651,407.18 114,318,475.03
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 1,080,658,673.36 908,875,830.95
筹资活动产生的现金流量净额 -46,251,052.62 -67,413,478.44
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -1,700,168.07 5,800,190.20
五、现金及现金等价物净增加额 28,195,151.58 35,492,698.56
加：期初现金及现金等价物余额 219,895,390.66 113,378,502.66
六、期末现金及现金等价物余额 248,090,542.24 148,871,201.22
法定代表人：郑有全 主管会计工作负责人：郑文青 会计机构负责人：晁慧霞
4.2 2020 年起首次执行新收入准则、新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关情况
√适用 □不适用
合并资产负债表
单位:元 币种:人民币
项目 2019 年 12 月 31 日 2020 年 1 月 1 日 调整数
流动资产：
货币资金 455,888,757.26 455,888,757.26
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
衍生金融资产
应收票据 4,788,566.00 4,788,566.00
应收账款 245,354,853.48 245,354,853.48
应收款项融资
预付款项 73,919,488.90 73,919,488.90
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款 35,160,373.18 35,160,373.18
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货 3,196,541,414.82 3,196,541,414.82
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2020 年第三季度报告
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 8,615,995.13 8,615,995.13
流动资产合计 4,020,269,448.77 4,020,269,448.77
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资
其他权益工具投资 121,213,134.94 121,213,134.94
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产 541,990,196.45 541,990,196.45
在建工程 53,993,239.66 53,993,239.66
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 200,760,337.90 200,760,337.90
开发支出
商誉 15,864,059.19 15,864,059.19
长期待摊费用 10,949,786.84 10,949,786.84
递延所得税资产 33,085,942.53 33,085,942.53
其他非流动资产 27,767,508.42 27,767,508.42
非流动资产合计 1,005,624,205.93 1,005,624,205.93
资产总计 5,025,893,654.70 5,025,893,654.70
流动负债：
短期借款 1,060,166,509.86 1,060,166,509.86
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据 3,600,000.00 3,600,000.00
应付账款 40,267,678.34 40,267,678.34
预收款项 28,235,548.97 -28,235,548.97
合同负债 28,235,548.97 28,235,548.97
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬 75,582,351.08 75,582,351.08
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2020 年第三季度报告
应交税费 28,147,505.08 28,147,505.08
其他应付款 27,253,009.73 27,253,009.73
其中：应付利息 149,391.78 149,391.78
应付股利
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债 240,000,000.00 240,000,000.00
其他流动负债
流动负债合计 1,503,252,603.06 1,503,252,603.06
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款 650,000,000.00 650,000,000.00
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款 764,612.99 764,612.99
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益
递延所得税负债 3,820,970.24 3,820,970.24
其他非流动负债
非流动负债合计 654,585,583.23 654,585,583.23
负债合计 2,157,838,186.29 2,157,838,186.29
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 1,131,985,440.00 1,131,985,440.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 248,992,789.37 248,992,789.37
减：库存股
其他综合收益 -326,915,802.08 -326,915,802.08
专项储备
盈余公积 228,225,316.51 228,225,316.51
一般风险准备
未分配利润 1,581,514,915.43 1,581,514,915.43
归属于母公司所有者权益（或 2,863,802,659.23 2,863,802,659.23
股东权益）合计
少数股东权益 4,252,809.18 4,252,809.18
所有者权益（或股东权益） 2,868,055,468.41 2,868,055,468.41
合计
负债和所有者权益（或股 5,025,893,654.70 5,025,893,654.70
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2020 年第三季度报告
东权益）总计
各项目调整情况的说明：
√适用 □不适用
2020 年起首次执行新收入准则调整执行当年年初财务报表相关项目情况
新收入准则为规范与客户之间的合同产生的收入建立了新的收入确认模型。为执行新收入准 则，
本公司重新评估主要合同收入的确认和计量、核算和列报等方面。根据新收入准则的规定， 选择
仅对在 2020 年 1 月 1 日尚未完成的合同的累积影响数进行调整。首次执行的累积影响金额调
整首次执行当期期初（即 2020 年 1 月 1 日）的留存收益及财务报表其他相关项目金额，对可
比期 间信息不予调整。
母公司资产负债表
单位:元 币种:人民币
项目 2019 年 12 月 31 日 2020 年 1 月 1 日 调整数
流动资产：
货币资金 219,895,390.66 219,895,390.66
交易性金融资产
衍生金融资产
应收票据
应收账款 622,624,992.61 622,624,992.61
应收款项融资
预付款项 71,217,180.12 71,217,180.12
其他应收款 903,540,805.09 903,540,805.09
其中：应收利息
应收股利
存货 1,595,103,884.34 1,595,103,884.34
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 7,063,926.83 7,063,926.83
流动资产合计 3,419,446,179.65 3,419,446,179.65
非流动资产：
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资 585,212,813.23 585,212,813.23
其他权益工具投资 121,213,134.94 121,213,134.94
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产 386,904,059.24 386,904,059.24
在建工程 526,562.46 526,562.46
生产性生物资产
油气资产
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2020 年第三季度报告
使用权资产
无形资产 144,331,762.61 144,331,762.61
开发支出
商誉
长期待摊费用 1,520,326.65 1,520,326.65
递延所得税资产 3,127,801.36 3,127,801.36
其他非流动资产 27,767,508.42 27,767,508.42
非流动资产合计 1,270,603,968.91 1,270,603,968.91
资产总计 4,690,050,148.56 4,690,050,148.56
流动负债：
短期借款 1,060,166,509.86 1,060,166,509.86
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 57,646,806.18 57,646,806.18
预收款项 22,254,858.13 -22,254,858.13
合同负债 22,254,858.13 22,254,858.13
应付职工薪酬 69,783,554.04 69,783,554.04
应交税费 5,997,161.08 5,997,161.08
其他应付款 20,790,786.00 20,790,786.00
其中：应付利息 149,391.78 149,391.78
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债 240,000,000.00 240,000,000.00
其他流动负债
流动负债合计 1,476,639,675.29 1,476,639,675.29
非流动负债：
长期借款 650,000,000.00 650,000,000.00
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款 764,612.99 764,612.99
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益
递延所得税负债 3,820,970.24 3,820,970.24
其他非流动负债
非流动负债合计 654,585,583.23 654,585,583.23
负债合计 2,131,225,258.52 2,131,225,258.52
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 1,131,985,440.00 1,131,985,440.00
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2020 年第三季度报告
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 248,992,789.37 248,992,789.37
减：库存股
其他综合收益 21,652,164.70 21,652,164.70
专项储备
盈余公积 228,204,519.02 228,204,519.02
未分配利润 927,989,976.95 927,989,976.95
所有者权益（或股东权益） 2,558,824,890.04 2,558,824,890.04
合计
负债和所有者权益（或股 4,690,050,148.56 4,690,050,148.56
东权益）总计
各项目调整情况的说明：
√适用 □不适用
2020 年起首次执行新收入准则调整执行当年年初财务报表相关项目情况
新收入准则为规范与客户之间的合同产生的收入建立了新的收入确认模型。为执行新收入准 则，
本公司重新评估主要合同收入的确认和计量、核算和列报等方面。根据新收入准则的规定， 选择
仅对在 2020 年 1 月 1 日尚未完成的合同的累积影响数进行调整。首次执行的累积影响金额调
整首次执行当期期初（即 2020 年 1 月 1 日）的留存收益及财务报表其他相关项目金额，对可
比期 间信息不予调整。
4.3 2020 年起首次执行新收入准则、新租赁准则追溯调整前期比较数据的说明
□适用 √不适用
4.4 审计报告
□适用 √不适用
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