延边石岘白麓纸业股份有限公司
2009 年第三季度报告600462 延边石岘白麓纸业股份有限公司2009 年第三季度报告
1
目录
§1 重要提示......................................................................... 2
§2 公司基本情况..................................................................... 2
§3 重要事项......................................................................... 3
§4 附录............................................................................. 4600462 延边石岘白麓纸业股份有限公司2009 年第三季度报告
2
§1 重要提示
1.1 本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、
误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
1.2 公司全体董事出席董事会会议。
1.3 公司第三季度财务报告未经审计。
1.4 公司负责人郑艳民、主管会计工作负责人朱海波及会计机构负责人（会计主管人员）李支农声明：
保证本季度报告中财务报告的真实、完整。
§2 公司基本情况
2.1 主要会计数据及财务指标
币种:人民币
本报告期末 上年度期末
本报告期末比上年度期
末增减(%)
总资产(元) 1,503,764,752.53 1,616,653,437.58 -6.98
所有者权益（或股东权益）(元) 83,842,808.99 264,805,516.83 -68.34
归属于上市公司股东的每股净
资产(元)
0.20 0.64 -68.75
年初至报告期期末
（1-9 月）
比上年同期增减(%)
经营活动产生的现金流量净额
(元)
-8,748,137.22 不适用
每股经营活动产生的现金流量
净额(元)
-0.02 不适用
报告期
（7-9 月）
年初至报告期期末
（1-9 月）
本报告期比上年同期增
减(%)
归属于上市公司股东的净利润
(元)
-49,375,416.10 -179,290,968.54 不适用
基本每股收益(元) -0.1204 -0.4367 不适用
扣除非经常性损益后的基本每
股收益(元)
— -0.4221 —
稀释每股收益(元) -0.1204 -0.4367 不适用
全面摊薄净资产收益率(%) -58.94 -213.84 不适用
扣除非经常性损益后全面摊薄
净资产收益率(%)
-51.45 -206.73 不适用
扣除非经常性损益项目和金额
非经常性损益项目
年初至报告期期末金额
（1-9 月）
（元）
非流动资产处置损益 -5,807,867.60
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -154,803.79
合计 -5,962,671.39
2.2 报告期末股东总人数及前十名无限售条件股东持股情况表
单位：股
报告期末股东总数（户） 23,586
前十名无限售条件流通股股东持股情况
股东名称（全称） 期末持有无限售条件流通股的数量 股份种类600462 延边石岘白麓纸业股份有限公司2009 年第三季度报告
3
中国建设银行股份有限公司吉林省分行 33,060,000 人民币普通股
中国华融资产管理公司 27,480,000 人民币普通股
吉林石岘纸业有限责任公司 23,167,212 人民币普通股
中国东方资产管理公司 16,720,000 人民币普通股
石文君 2,694,769 人民币普通股
宋昕宇 2,189,953 人民币普通股
石岘造纸厂三环企业总公司 2,000,000 人民币普通股
吉林延边林业集团有限公司 2,000,000 人民币普通股
牡丹江市红林化工有限责任公司 2,000,000 人民币普通股
王丽 1,944,546 人民币普通股
§3 重要事项
3.1 公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因
√适用 □不适用
1、货币资金较年初减少66%，主要是增加了应收票据所致；
2、应收票据较年初增加1200%，主要是增加了化纤浆产量，而化纤浆回款多为银行承兑汇票所致；
3、应收账款较年初减少80%，主要是公司加大清欠力度，应收款回款增加所致；
4、预收账款较年初增加240%，主要是化纤浆预收款增加所致；
5、预付账款较年初增加33%，主要是增加了美废纸的采购量，而美废纸预付款增加所致；
6、在建工程较年初增加369%，主要是化纤浆工程支出增加所致；
7、工程物资较年初减少36%，主要是化纤浆工程领用物资所致；
8、应付利息较年初增加135%，主要是借款利息未支付所致；
9、财务费用较上年同期增加84%，主要是借款利息增加所致；
10、营业外收入较上年同期减少99%，主要是上年政府补助5,380 万元所致；
11、营业外支出较上年同期增加154%，主要是公司报废部分固定资产所致。
3.2 重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
√适用 □不适用
公司2008 年年度报告中的财务会计报告被注册会计师出具非标意见，公司针对上述情况采取了以
下措施：
（1）降低原料采购成本，加强内部管理，降低非生产性费用支出等，调动一切积极因素降低综合成
本。
（2）进一步挖潜改造老的生产线，调整产品结构,生产高附加值的化纤浆，培育企业新的经济增长点。
（3）积极争取延边州地方优惠政策，为企业发展创造良好的软环境。
3.3 公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况
√适用 □不适用
公司股改时的承诺：自改革方案实施之日起12 个月内，其所持股份不上市交易或者转让；在前述规
定期满后，通过证券交易所挂牌交易方式出售原非流通股份，出售数量占石岘纸业股份总数的比例，在
12 个月内不超过石岘纸业总股本的5%，在24 个月不超过石岘纸业总股本的10%。
报告期内，公司全体非流通股股东认真履行了股改承诺。
3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示
及原因说明
√适用 □不适用
由于公司产品还没出现根本好转，产品销售价格仍然低迷，公司不能满负荷生产，导致成本高；加
之公司前三季度亏损额较大，预测年初至下一报告期期末的累计净利润仍为亏损。
3.5 报告期内现金分红政策的执行情况
因公司2009 年亏损、未分配利润为负数，所以公司2009 年未进行利润分配。
延边石岘白麓纸业股份有限公司
法定代表人:郑艳民
2009 年10 月27 日600462 延边石岘白麓纸业股份有限公司2009 年第三季度报告
4
§4 附录
4.1
合并资产负债表
2009 年9 月30 日
编制单位: 延边石岘白麓纸业股份有限公司
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
项目 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 5,010,256.08 14,664,312.99
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据 4,476,398.55 344,469.84
应收账款 16,018,901.18 78,720,565.44
预付款项 31,708,858.99 23,794,063.66
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款 51,845,054.16 52,531,716.62
买入返售金融资产
存货 135,785,759.58 172,923,857.03
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 244,845,228.54 342,978,985.58
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资
投资性房地产
固定资产 1,244,903,947.65 1,264,824,307.12
在建工程 9,665,515.54 2,061,001.42
工程物资 4,350,060.80 6,775,295.33
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 12,934.62
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 913.51
其他非流动资产
非流动资产合计 1,258,919,523.99 1,273,674,452.00
资产总计 1,503,764,752.53 1,616,653,437.58
流动负债：
短期借款 120,660,000.00 120,660,000.00600462 延边石岘白麓纸业股份有限公司2009 年第三季度报告
5
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据
应付账款 254,790,607.50 236,690,697.11
预收款项 24,817,034.39 7,302,747.04
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 30,053,720.72 13,907,198.30
应交税费 9,525,849.34 6,300,394.19
应付利息 31,938,695.16 13,575,791.09
应付股利
其他应付款 875,876,036.43 881,151,093.02
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 1,347,661,943.54 1,279,587,920.75
非流动负债：
长期借款 72,260,000.00 72,260,000.00
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 72,260,000.00 72,260,000.00
负债合计 1,419,921,943.54 1,351,847,920.75
股东权益：
股本 410,600,000.00 410,600,000.00
资本公积 235,345,893.18 235,345,893.18
减：库存股
盈余公积 21,784,079.56 21,784,079.56
一般风险准备
未分配利润 -583,887,163.75 -404,243,430.58
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计 83,842,808.99 263,486,542.16
少数股东权益 1,318,974.67
股东权益合计 83,842,808.99 264,805,516.83
负债和股东权益合计 1,503,764,752.53 1,616,653,437.58
公司法定代表人: 郑艳民 主管会计工作负责人:朱海波 会计机构负责人:李支农600462 延边石岘白麓纸业股份有限公司2009 年第三季度报告
6
母公司资产负债表
2009 年9 月30 日
编制单位: 延边石岘白麓纸业股份有限公司
单位:元 币种:人民币 审计类型:未经审计
项目 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 4,564,563.71 10,946,333.06
交易性金融资产
应收票据 4,476,398.55 344,469.84
应收账款 16,018,901.18 78,720,565.44
预付款项 31,708,858.99 23,794,063.66
应收利息
应收股利 60,375.28
其他应收款 51,845,054.16 54,397,610.45
存货 135,785,759.58 168,758,985.06
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 244,399,536.17 337,022,402.79
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 9,980,087.64 11,100,133.40
投资性房地产
固定资产 1,244,903,947.65 1,264,389,470.19
在建工程 9,665,515.54 2,061,001.42
工程物资 4,350,060.80 6,775,295.33
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产
其他非流动资产
非流动资产合计 1,268,899,611.63 1,284,325,900.34
资产总计 1,513,299,147.80 1,621,348,303.13
流动负债：
短期借款 120,660,000.00 120,660,000.00
交易性金融负债
应付票据
应付账款 263,928,792.26 242,524,017.86
预收款项 24,817,034.39 7,302,747.04
应付职工薪酬 30,045,530.41 13,889,205.39
应交税费 9,147,160.13 6,398,655.07
应付利息 31,938,695.16 13,575,791.09
应付股利 412,000.00 512,000.00
其他应付款 875,464,036.43 880,525,753.47600462 延边石岘白麓纸业股份有限公司2009 年第三季度报告
7
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 1,356,413,248.78 1,285,388,169.92
非流动负债：
长期借款 72,260,000.00 72,260,000.00
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 72,260,000.00 72,260,000.00
负债合计 1,428,673,248.78 1,357,648,169.92
股东权益：
股本 410,600,000.00 410,600,000.00
资本公积 235,345,893.18 235,345,893.18
减：库存股
盈余公积 21,784,079.56 21,784,079.56
未分配利润 -583,104,073.72 -404,029,839.53
外币报表折算差额
股东权益合计 84,625,899.02 263,700,133.21
负债和股东权益合计 1,513,299,147.80 1,621,348,303.13
公司法定代表人: 郑艳民 主管会计工作负责人:朱海波 会计机构负责人:李支农600462 延边石岘白麓纸业股份有限公司2009 年第三季度报告
8
4.2
合并利润表
编制单位: 延边石岘白麓纸业股份有限公司
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
项目
本期金额
（7-9 月）
上期金额
（7-9 月）
年初至报告期期末
金额（1-9 月）
上年年初至报告期
期末金额（1-9 月）
一、营业总收入 117,282,744.84 214,089,498.10 310,687,229.41 560,459,584.25
其中：营业收
入
117,282,744.84 214,089,498.10 310,687,229.41 560,459,584.25
利息收
入
已赚保
费
手续费
及佣金收入
二、营业总成本 160,498,567.12 212,112,407.71 484,138,585.41 620,363,053.77
其中：营业成
本
146,658,027.61 203,004,825.70 420,240,293.56 555,797,556.16
利息支
出
手续费
及佣金支出
退保金
赔付支
出净额
提取保
险合同准备金净额
保单红
利支出
分保费
用
营业税
金及附加
238,931.30 261,323.71 599,782.97 1,205,909.35
销售费
用
5,206,949.65 7,019,225.39 14,100,037.32 18,580,488.98
管理费
用
8,751,529.71 2,696,403.45 33,316,304.98 32,042,295.25
财务费
用
10,243,128.85 3,130,629.46 29,444,010.51 15,959,711.43
资产减
值损失
-10,600,000.00 -4,000,000.00 -13,561,843.93 -3,222,907.40
加：公允价值
变动收益（损失以
“－”号填列）
投资收益
（损失以“－”号
填列）
123,058.85 433,080.52 123,058.85 200,630.55
其中：
对联营企业和合营
企业的投资收益600462 延边石岘白麓纸业股份有限公司2009 年第三季度报告
9
汇兑收益
（损失以“－”号
填列）
三、营业利润（亏
损以“－”号填
列）
-43,092,763.43 2,410,170.91 -173,328,297.15 -59,702,838.97
加：营业外收
入
110,420.00 52,094.78 805,228.89 64,824,846.32
减：营业外支
出
6,393,072.67 260,129.12 6,767,900.28 2,661,264.80
其中：非
流动资产处置净损
失
四、利润总额（亏
损总额以“－”号
填列）
-49,375,416.10 2,202,136.57 -179,290,968.54 2,460,742.55
减：所得税费
用
25,165.20 25,165.20
五、净利润（净亏
损以“－”号填
列）
-49,375,416.10 2,176,971.37 -179,290,968.54 2,435,577.35
归属于母公司
所有者的净利润
-49,375,416.10 2,113,451.63 -179,290,968.54 2,398,584.50
少数股东损益 63,519.74 36,992.85
六、每股收益：
（一）基本每
股收益
-0.1204 -0.4367 0.0058
（二）稀释每
股收益
-0.1204 -0.4367
公司法定代表人: 郑艳民 主管会计工作负责人:朱海波 会计机构负责人:李支农600462 延边石岘白麓纸业股份有限公司2009 年第三季度报告
10
母公司利润表
编制单位: 延边石岘白麓纸业股份有限公司
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
项目
本期金额
（7-9 月）
上期金额
（7-9 月）
年初至报告期期末
金额（1-9 月）
上年年初至报告期
期末金额（1-9 月）
一、营业收入 124,596,241.01 210,553,744.11 310,687,229.41 549,304,383.97
减：营业成本 153,983,704.35 199,458,807.83 420,174,304.17 544,742,330.94
营业税金
及附加
252,589.01 261,323.71 530,499.79 1,186,759.37
销售费用 5,206,949.65 7,019,225.39 14,100,037.32 18,580,488.98
管理费用 8,995,603.03 2,552,980.68 33,251,018.37 31,642,666.95
财务费用 10,237,493.38 3,125,929.32 29,427,980.20 15,940,441.50
资产减值
损失
-10,600,000.00 -4,000,000.00 -13,561,843.93 -2,971,933.80
加：公允价值
变动收益（损失以
“－”号填列）
投资收益
（损失以“－”号
填列）
123,058.85 123,058.85 163,637.70
其中：
对联营企业和合营
企业的投资收益
二、营业利润（亏
损以“－”号填
列）
-43,357,039.56 2,135,477.18 -173,111,707.66 -59,652,732.27
加：营业外收
入
110,420.00 52,094.78 805,228.89 64,824,846.32
减：营业外支
出
6,393,044.14 260,129.12 6,767,755.42 2,661,264.80
其中：非
流动资产处置净损
失
三、利润总额（亏
损总额以“－”号
填列）
-49,639,663.70 1,927,442.84 -179,074,234.19 2,510,849.25
减：所得税费
用
四、净利润（净亏
损以“－”号填
列）
-49,639,663.70 1,927,442.84 -179,074,234.19 2,510,849.25
公司法定代表人: 郑艳民 主管会计工作负责人:朱海波 会计机构负责人:李支农600462 延边石岘白麓纸业股份有限公司2009 年第三季度报告
11
4.3
合并现金流量表
2009 年1—9 月
编制单位: 延边石岘白麓纸业股份有限公司
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
项目
年初至报告期期末金额
（1-9 月）
上年年初至报告期期末
金额（1-9 月）
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 496,132,488.36 529,943,950.78
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 9,836.75
收到其他与经营活动有关的现金 59,118,509.39 471,661,930.85
经营活动现金流入小计 555,250,997.75 1,001,615,718.38
购买商品、接受劳务支付的现金 485,168,252.52 546,632,387.24
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 20,582,659.83 12,057,216.80
支付的各项税费 6,137,948.89 16,984,829.36
支付其他与经营活动有关的现金 52,110,273.73 205,294,191.61
经营活动现金流出小计 563,999,134.97 780,968,625.01
经营活动产生的现金流量净额 -8,748,137.22 220,647,093.37
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收
回的现金净额
2,100,000.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 2,100,000.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支
付的现金
3,000.00 584,365.54
投资支付的现金
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 3,000.00 584,365.54
投资活动产生的现金流量净额 -3,000.00 1,515,634.46600462 延边石岘白麓纸业股份有限公司2009 年第三季度报告
12
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金 72,260,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 72,260,000.00
偿还债务支付的现金 220,549,936.17
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 899,319.73 8,937,867.20
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 899,319.73 229,487,803.37
筹资活动产生的现金流量净额 -899,319.73 -157,227,803.37
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -3,599.96
五、现金及现金等价物净增加额 -9,654,056.91 64,934,924.46
加：期初现金及现金等价物余额 14,664,312.99 21,218,984.32
六、期末现金及现金等价物余额 5,010,256.08 86,153,908.78
公司法定代表人: 郑艳民 主管会计工作负责人:朱海波 会计机构负责人:李支农600462 延边石岘白麓纸业股份有限公司2009 年第三季度报告
13
母公司现金流量表
2009 年1—9 月
编制单位: 延边石岘白麓纸业股份有限公司
单位:元 币种:人民币 审计类型:未经审计
项目
年初至报告期期末金额
（1-9 月）
上年年初至报告期期末
金额（1-9 月）
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 293,749,372.16 516,750,909.57
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 59,249,758.78 471,454,043.85
经营活动现金流入小计 352,999,130.94 988,204,953.42
购买商品、接受劳务支付的现金 280,274,790.68 546,616,988.24
支付给职工以及为职工支付的现金 20,533,771.12 11,968,889.84
支付的各项税费 5,581,043.44 16,745,600.51
支付其他与经营活动有关的现金 52,085,375.36 204,901,553.94
经营活动现金流出小计 358,474,980.60 780,233,032.53
经营活动产生的现金流量净额 -5,475,849.66 207,971,920.89
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收
回的现金净额
2,100,000.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 2,100,000.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支
付的现金
3,000.00 584,365.54
投资支付的现金
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 3,000.00 584,365.54
投资活动产生的现金流量净额 -3,000.00 1,515,634.46
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 72,260,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 72,260,000.00
偿还债务支付的现金 220,549,936.17
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 899,319.73 8,614,209.50
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 899,319.73 229,164,145.67
筹资活动产生的现金流量净额 -899,319.73 -156,904,145.67
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -3,599.96
五、现金及现金等价物净增加额 -6,381,769.35 52,583,409.68
加：期初现金及现金等价物余额 10,946,333.06 14,758,689.81
六、期末现金及现金等价物余额 4,564,563.71 67,342,099.49
公司法定代表人: 郑艳民 主管会计工作负责人:朱海波 会计机构负责人:李支农
