延边石岘白麓纸业股份有限公司
600462
2010 年第三季度报告600462 延边石岘白麓纸业股份有限公司2010 年第三季度报告
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目 录
§1 重要提示.......................................................................... 2
§2 公司基本情况...................................................................... 2
§3 重要事项.......................................................................... 3
§4 附录.............................................................................. 4600462 延边石岘白麓纸业股份有限公司2010 年第三季度报告
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§1 重要提示
1.1 本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、
误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
1.2 公司全体董事出席董事会会议。
1.3 公司第三季度财务报告未经审计。
1.4 公司负责人郑艳民、主管会计工作负责人朱海波及会计机构负责人（会计主管人员）李支农声明：
保证本季度报告中财务报告的真实、完整。
§2 公司基本情况
2.1 主要会计数据及财务指标
币种:人民币
本报告期末 上年度期末
本报告期末比上
年度期末增减(%)
总资产(元) 1,324,539,434.96 1,395,422,263.68 -5.08
所有者权益（或股东权益）(元) -108,319,675.91 -74,911,235.76 不适用
归属于上市公司股东的每股净资产（元/股） -0.264 -0.18 不适用
年初至报告期期末
（1－9 月）
比上年同期增减
(%)
经营活动产生的现金流量净额(元) -2,534,173.60 不适用
每股经营活动产生的现金流量净额（元/股） -0.006 不适用
报告期
（7－9 月）
年初至报告期期末
（1－9 月）
本报告期比上年
同期增减(%)
归属于上市公司股东的净利润(元) -9,777,533.14 -33,408,440.15 不适用
基本每股收益（元/股） -0.02 -0.081 不适用
扣除非经常性损益后的基本每股收益(元/股) -0.023 -0.089 不适用
稀释每股收益（元/股） -0.02 -0.081 不适用
加权平均净资产收益率（%） -0.074 -0.308 不适用
扣除非经常性损益项目和金额：
单位：元 币种:人民币
项目
年初至报告期期末金额
（1－9 月）
非流动资产处置损益 2,718,717.43
债务重组损益 738,609.60
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -125,379.72
合计 3,331,947.31
2.2 报告期末股东总人数及前十名无限售条件股东持股情况表
单位：股
报告期末股东总数（户） 25,597
前十名无限售条件流通股股东持股情况
股东名称（全称） 期末持有无限售条件流通股的数量 种类
吉林石岘纸业有限责任公司65,761,900 人民币普通股
中国建设银行股份有限公司
吉林省分行
30,275,300 人民币普通股
中国华融资产管理公司 27,480,000 人民币普通股
中国东方资产管理公司 16,720,000 人民币普通股
郑建如 3,300,000 人民币普通股
石文君 2,694,669 人民币普通股
章萍 2,689,700 人民币普通股
牡丹江市红林化工有限责任
公司
2,000,000 人民币普通股
吉林延边林业集团有限公司2,000,000 人民币普通股
宋昕宇 1,952,354 人民币普通股600462 延边石岘白麓纸业股份有限公司2010 年第三季度报告
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§3 重要事项
3.1 公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因
√适用 □不适用
1、货币资金比年初减少53.08%，主要是现金收入减少所致；
2、应收票据比年初增加396.91%，主要是本期承兑汇票结算方式所致；
3、其他应收款比年初减少70.17%，主要是加大清欠力度所致；
4、预收款项比年初增加221.55%，主要是公司采用先收款后发货方式多所致；
5、应付利息比年初增加103.70%，主要是未支付贷款利息所致；
6、营业税金及附加比上年增加88.14%，主要是应交增值税增加所致；
7、管理费用比上年增加38.06%，主要是工资和纸机停机损失增加所致；
8、资产减值损失比上年增加95.96%，主要是库存商品减少，产品价格上升所导致；
9、投资收益比上年减少100%，主要是公司去年处理子公司的股权所致；
10、营业外收入比上年增加375.57%，主要是处置废旧物资所致；
11、营业外支出比上年减少92.65%，主要是处置报废固定资产所致；
12、净利润比上年减亏81.37%，主要是公司提高化纤浆产量所致；
13、销售商品、提供劳务收到的现金比上年减少57.40%，主要是销售收入承兑汇票多所致；
14、购买商品、接受劳务支付的现金比上年减少57.72%，主要是承兑汇票的结算方式多所致；
15、支付的各项税费比上年增加156.57%，主要是上缴的税金多所致；
16、支付其他与经营活动有关的现金比上年减少74.99%，主要是公司承兑汇款支付方式所致。
3.2 重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
√适用 □不适用
公司2009 年年度报告中的财务会计报告被注册会计师出具非标意见，公司针对上述情况采取了以
下措施：
（1）降低原料采购成本，加强内部管理，降低非生产性费用支出等，调动一切积极因素降低综合成
本。
（2）公司利用现有资源，进行设备转产改造，增加化纤浆和木质素产品的产能、开发一系列化工新
产品，降低了对单一产品的依赖性，有效化解了市场风险。
（3）积极争取各级政府及金融部门的支持，进一步加大扶持力度。
3.3 公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况
√适用 □不适用
公司股改时的承诺：自改革方案实施之日起12 个月内，其所持股份不上市交易或者转让；在前述规
定期满后，通过证券交易所挂牌交易方式出售原非流通股份，出售数量占石岘纸业股份总数的比例，
在12 个月内不超过石岘纸业总股本的5%，在24 个月不超过石岘纸业总股本的10%。
报告期内，公司全体非流通股股东认真履行了股改承诺。
3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示
及原因说明
□适用 √不适用
3.5 报告期内现金分红政策的执行情况
因公司2009 年、2010 年中期亏损、未分配利润为负数，所以公司未进行利润分配。
延边石岘白麓纸业股份有限公司
法定代表人:郑艳民
2010 年10 月27 日600462 延边石岘白麓纸业股份有限公司2010 年第三季度报告
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§4 附录
4.1
合并资产负债表
2010 年9 月30 日
编制单位: 延边石岘白麓纸业股份有限公司
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
项目 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 2,240,244.95 4,774,418.55
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据 24,497,774.35 4,930,000.00
应收账款 12,601,941.53 13,064,687.47
预付款项 34,302,115.20 27,950,228.45
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款 15,215,062.95 51,005,602.00
买入返售金融资产
存货 122,267,568.96 129,257,443.13
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 211,124,707.94 230,982,379.60
非流动资产：
发放委托贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资
投资性房地产
固定资产 1,107,581,299.65 1,164,439,884.08
在建工程 5,833,427.37
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产
其他非流动资产
非流动资产合计 1,113,414,727.02 1,164,439,884.08
资产总计 1,324,539,434.96 1,395,422,263.68
流动负债：600462 延边石岘白麓纸业股份有限公司2010 年第三季度报告
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短期借款 123,360,000.00 123,360,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据
应付账款 249,626,696.29 287,200,580.53
预收款项 50,407,163.92 15,676,114.64
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 27,317,389.70 26,281,212.75
应交税费 8,315,580.96 7,494,114.21
应付利息 40,369,780.22 19,817,813.63
应付股利 412,000.00 412,000.00
其他应付款 860,790,499.78 917,831,663.68
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债 72,260,000.00 72,260,000.00
其他流动负债
流动负债合计 1,432,859,110.87 1,470,333,499.44
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计
负债合计 1,432,859,110.87 1,470,333,499.44
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 410,600,000.00 410,600,000.00
资本公积 235,345,893.18 235,345,893.18
减：库存股
专项储备
盈余公积 21,784,079.56 21,784,079.56
一般风险准备
未分配利润 -776,049,648.65 -742,641,208.50
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计 -108,319,675.91 -74,911,235.76
少数股东权益
所有者权益合计 -108,319,675.91 -74,911,235.76
负债和所有者权益总计 1,324,539,434.96 1,395,422,263.68
公司法定代表人: 郑艳民 主管会计工作负责人:朱海波 会计机构负责人:李支农600462 延边石岘白麓纸业股份有限公司2010 年第三季度报告
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母公司资产负债表
2010 年9 月30 日
编制单位: 延边石岘白麓纸业股份有限公司
单位:元 币种:人民币 审计类型:未经审计
项目 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 481,356.23 2,614,469.30
交易性金融资产
应收票据 24,497,774.35 4,930,000.00
应收账款 12,601,941.53 13,064,687.47
预付款项 34,302,115.20 27,950,228.45
应收利息
应收股利
其他应收款 15,215,062.95 51,005,602.00
存货 122,267,568.96 129,257,443.13
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 209,365,819.22 228,822,430.35
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 9,980,087.64 9,980,087.64
投资性房地产
固定资产 1,107,581,299.65 1,164,439,884.08
在建工程 5,833,427.37
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产
其他非流动资产
非流动资产合计 1,123,394,814.66 1,174,419,971.72
资产总计 1,332,760,633.88 1,403,242,402.07
流动负债：
短期借款 117,360,000.00 117,360,000.00
交易性金融负债
应付票据
应付账款 264,429,829.34 300,003,439.17
预收款项 46,807,163.92 15,676,114.64
应付职工薪酬 27,311,109.93 26,274,932.98
应交税费 7,681,957.10 7,494,113.67
应付利息 40,126,238.27 19,817,813.63
应付股利 412,000.00 412,000.00
其他应付款 860,790,499.78 917,831,663.68600462 延边石岘白麓纸业股份有限公司2010 年第三季度报告
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一年内到期的非流动负债 72,260,000.00 72,260,000.00
其他流动负债
流动负债合计 1,437,178,798.34 1,477,130,077.77
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计
负债合计 1,437,178,798.34 1,477,130,077.77
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 410,600,000.00 410,600,000.00
资本公积 235,345,893.18 235,345,893.18
减：库存股
专项储备
盈余公积 21,784,079.56 21,784,079.56
一般风险准备
未分配利润 -772,148,137.20 -741,617,648.44
所有者权益（或股东权益）合计 -104,418,164.46 -73,887,675.70
负债和所有者权益（或股东权益）总计1,332,760,633.88 1,403,242,402.07
公司法定代表人: 郑艳民 主管会计工作负责人:朱海波 会计机构负责人:李支农600462 延边石岘白麓纸业股份有限公司2010 年第三季度报告
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4.2
合并利润表
编制单位: 延边石岘白麓纸业股份有限公司
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
项目
本期金额
（7－9 月）
上期金额
（7－9 月）
年初至报告期
期末金额（1-9
月）
上年年初至报告
期期末金额（1-9
月）
一、营业总收入 133,114,477.57 117,282,744.84 337,371,901.86 310,687,229.41
其中：营业收入 133,114,477.57 117,282,744.84 337,371,901.86 310,687,229.41
利息收入
已赚保费
手续费及佣
金收入
二、营业总成本 144,470,790.40 160,498,567.12 374,112,289.32 484,138,585.41
其中：营业成本 118,420,834.91 146,658,027.61 316,731,864.63 420,240,293.56
利息支出
手续费及佣
金支出
退保金
赔付支出净
额
提取保险合
同准备金净额
保单红利支
出
分保费用
营业税金及
附加
538,713.20 238,931.30 1,128,440.37 599,782.97
销售费用 4,803,228.02 5,206,949.65 12,321,144.16 14,100,037.32
管理费用 11,346,376.84 8,751,529.71 45,996,150.60 33,316,304.98
财务费用 10,161,637.43 10,243,128.85 24,510,391.09 29,444,010.51
资产减值损
失
-800,000.00 -10,600,000.00 -26,575,701.53 -13,561,843.93
加：公允价值变动收
益（损失以“－”号填列）
投资收益（损失
以“－”号填列）
123,058.85 123,058.85
其中：对联营
企业和合营企业的投资
收益
汇兑收益（损失
以“－”号填列）
三、营业利润（亏损以
“－”号填列）
-11,356,312.83 -43,092,763.43 -36,740,387.46 -173,328,297.15
加：营业外收入 1,717,517.43 110,420.00 3,829,452.13 805,228.89
减：营业外支出 138,737.74 6,393,072.67 497,504.82 6,767,900.28
其中：非流动资产
处置损失
四、利润总额（亏损总额
以“－”号填列）
-9,777,533.14 -49,375,416.10 -33,408,440.15 -179,290,968.54600462 延边石岘白麓纸业股份有限公司2010 年第三季度报告
9
减：所得税费用
五、净利润（净亏损以
“－”号填列）
-9,777,533.14 -49,375,416.10 -33,408,440.15 -179,290,968.54
归属于母公司所有
者的净利润
-9,777,533.14 -49,375,416.10 -33,408,440.15 -179,290,968.54
少数股东损益
六、每股收益：
（一）基本每股收益 -0.02 -0.1204 -0.081 -0.4367
（二）稀释每股收益 -0.02 -0.1204 -0.081 -0.4367
七、其他综合收益
八、综合收益总额
归属于母公司所有
者的综合收益总额
归属于少数股东的
综合收益总额
公司法定代表人: 郑艳民 主管会计工作负责人:朱海波 会计机构负责人:李支农600462 延边石岘白麓纸业股份有限公司2010 年第三季度报告
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母公司利润表
编制单位: 延边石岘白麓纸业股份有限公司
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
项目
本期金额
（7－9 月）
上期金额
（7－9 月）
年初至报告期
期末金额（1-9
月）
上年年初至报告
期期末金额（1-9
月）
一、营业收入 122,120,132.98 124,596,241.01 325,576,352.27 310,687,229.41
减：营业成本 104,840,481.63 153,983,704.35 301,816,753.17 420,174,304.17
营业税金及附
加
444,874.25 252,589.01 968,020.91 530,499.79
销售费用 4,803,228.02 5,206,949.65 12,321,144.16 14,100,037.32
管理费用 11,315,214.94 8,995,603.03 45,923,392.80 33,251,018.37
财务费用 10,074,620.04 10,237,493.38 24,249,912.52 29,427,980.20
资产减值损失 -800,000.00 -10,600,000.00 -26,575,701.53 -13,561,843.93
加：公允价值变动收
益（损失以“－”号填列）
投资收益（损失
以“－”号填列）
123,058.85 123,058.85
其中：对联营
企业和合营企业的投资
收益
二、营业利润（亏损以
“－”号填列）
-8,558,285.90 -43,357,039.56 -33,127,169.76 -173,111,707.66
加：营业外收入 1,717,517.43 110,420.00 3,092,922.32 805,228.89
减：营业外支出 138,277.59 6,393,044.14 496,241.32 6,767,755.42
其中：非流动资产
处置损失
三、利润总额（亏损总额
以“－”号填列）
-6,979,046.06 -49,639,663.70 -30,530,488.76 -179,074,234.19
减：所得税费用
四、净利润（净亏损以
“－”号填列）
-6,979,046.06 -49,639,663.70 -30,530,488.76 -179,074,234.19
五、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
六、其他综合收益
七、综合收益总额
公司法定代表人: 郑艳民 主管会计工作负责人:朱海波 会计机构负责人:李支农600462 延边石岘白麓纸业股份有限公司2010 年第三季度报告
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4.3
合并现金流量表
2010 年1—9 月
编制单位: 延边石岘白麓纸业股份有限公司
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
项目
年初至报告期期末金额
（1-9 月）
上年年初至报告期期末
金额（1-9 月）
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 211,355,130.94 496,132,488.36
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 43,978,675.39 59,118,509.39
经营活动现金流入小计 255,333,806.33 555,250,997.75
购买商品、接受劳务支付的现金 205,132,430.43 485,168,252.52
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 23,957,405.23 20,582,659.83
支付的各项税费 15,747,857.46 6,137,948.89
支付其他与经营活动有关的现金 13,030,286.81 52,110,273.73
经营活动现金流出小计 257,867,979.93 563,999,134.97
经营活动产生的现金流量净额 -2,534,173.60 -8,748,137.22
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收
回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支
付的现金
3,000.00
投资支付的现金
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 3,000.00
投资活动产生的现金流量净额 -3,000.00600462 延边石岘白麓纸业股份有限公司2010 年第三季度报告
12
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 899,319.73
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 899,319.73
筹资活动产生的现金流量净额 -899,319.73
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -3,599.96
五、现金及现金等价物净增加额 -2,534,173.60 -9,654,056.91
加：期初现金及现金等价物余额 4,774,418.55 14,664,312.99
六、期末现金及现金等价物余额 2,240,244.95 5,010,256.08
公司法定代表人: 郑艳民 主管会计工作负责人:朱海波 会计机构负责人:李支农600462 延边石岘白麓纸业股份有限公司2010 年第三季度报告
13
母公司现金流量表
2010 年1—9 月
编制单位: 延边石岘白麓纸业股份有限公司
单位:元 币种:人民币 审计类型:未经审计
项目
年初至报告期期末金额
（1-9 月）
上年年初至报告期期末
金额（1-9 月）
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 197,554,337.92 293,749,372.16
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 42,755,348.21 59,249,758.78
经营活动现金流入小计 240,309,686.13 352,999,130.94
购买商品、接受劳务支付的现金 211,502,214.92 280,274,790.68
支付给职工以及为职工支付的现金 3,725,233.50 20,533,771.12
支付的各项税费 14,215,456.09 5,581,043.44
支付其他与经营活动有关的现金 12,999,894.69 52,085,375.36
经营活动现金流出小计 242,442,799.20 358,474,980.60
经营活动产生的现金流量净额 -2,133,113.07 -5,475,849.66
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收
回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支
付的现金
3,000.00
投资支付的现金
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 3,000.00
投资活动产生的现金流量净额 -3,000.00
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 899,319.73
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 899,319.73
筹资活动产生的现金流量净额 -899,319.73
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -3,599.96
五、现金及现金等价物净增加额 -2,133,113.07 -6,381,769.35
加：期初现金及现金等价物余额 2,614,469.30 10,946,333.06
六、期末现金及现金等价物余额 481,356.23 4,564,563.71
公司法定代表人: 郑艳民 主管会计工作负责人:朱海波 会计机构负责人:李支农
