股票简称:石岘纸业 证券代码:600462
延边石岘白麓纸业股份有限公司
二OO六年半年度报告
披露时间：2006年8月25日
披露报纸：《中国证券报》《上海证券报》
目 录
一、重要提示 1
二、公司基本情况 2
三、主要财务数据和指标 3
四、股本变动及股东情况 4
五、董事、监事和高级管理人员 6
六、管理层讨论与分析 7
七、重要事项 9
八、财务会计报告(未经审计) 14
九、备查文件目录 47
第一章、重要提示
1、本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
2、公司全体董事出席董事会会议。
3、公司中期财务报告未经审计。
4、公司负责人吴品标，主管会计工作负责人、会计机构负责人崔文根声明：保证中期报告中财务报告的真实、完整。
第二章、公司基本情况
(一)基本情况简介
1、 公司法定中文名称：延边石岘白麓纸业股份有限公司 公司法定中文名称缩写：石岘纸业 公司法定英文名称：Yanbian Shixian Bailu Papermaking Co.,LTD 公司法定英文名称缩写：Y.S.B.P 2、 公司A股上市交易所：上海证券交易所 公司A股简称：石岘纸业 公司A股代码：600462 3、 公司注册地址：吉林省图们市石岘镇 公司办公地址：吉林省图们市石岘镇 邮政编码：133101 公司电子信箱：blzyzqb@vip.sina.com 4、 公司法定代表人：吴品标 5、 董事会秘书：崔文根 电话：0433-3810015 传真：0433-3810019 E-mail：cwg0048@vip.sina.com 联系地址：吉林省图们市石岘镇石岘纸业 公司证券事务代表：方程 电话：0433-3869125 传真：0433-3810019 E-mail：flyn@vip.sina.com 联系地址：吉林省图们市石岘镇石岘纸业证券部 6、 公司信息披露报纸名称：中国证券报、上海证券报 登载公司中期报告的中国证监会指定国际互联网网址：http://www.sse.com.cn 公司中期报告备置地点：本公司证券部 7、 公司其他基本情况：
公司首次注册登记日期：1998年10月30日 公司首次注册登记地点：吉林省图们市石岘镇 公司变更注册登记日期：2004年3月24日 公司变更注册登记地点：吉林省图们市石岘镇 公司法人营业执照注册号：2200001030159 1/1 公司税务登记号码：222400702267682 公司聘请的境内会计师事务所名称：中鸿信建元会计师事务所有限责任公司 公司聘请的境内会计师事务所办公地址：北京市海淀区首体南路22号国兴大厦4层
第三章、主要财务数据和指标
1、主要会计数据和财务指标
单位:元 币种:人民币
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本报告期末 上年度期末 本报告期末比上年度期末增减（％
）
流动资产 561,126,735.71 638,029,744.76 -12.05
流动负债 882,854,619.95 900,830,018.42 -2.00
总资产 2,062,207,583.13 2,171,191,899.73 -5.02
股东权益（不含少数股东权益） 498,050,815.18 589,052,364.63 -15.45
每股净资产(元) 2.92 3.46 -15.61
调整后的每股净资产(元) 2.92 3.46 -15.61
报告期（1－6月） 上年同期 本报告期比上年同期增减（％）
净利润 -91,001,549.45 1,585,526.69 -5,839.52
扣除非经常性损益的净利润 -90,219,713.24 1,022,929.76 -8,919.74
每股收益(元) -0.5344 0.01 -5,444
净资产收益率(%) -16.60 0.21 减少8,004.76个百分点
经营活动产生的现金流量净额 34,028,133.59 -2,920,795.95 -1,265.03
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2、扣除非经常性损益项目和金额
单位:元 币种:人民币
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非经常性损益项目 金额
各种形式的政府补贴 500,000.00
扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的资产减值准备后的其他各项营业外收入、支出 -1,281,836.21
合计 -781,836.21
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第四章、股本变动及股东情况
(一)股份变动情况表 单位:股
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本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
数量 比例 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 数量 比例
一、未上市流通股份
1、发起人股份 120,300,000 70.64 120,300,000 70.64
其中：
国家持有股份 118,300,000 69.47 118,300,000 69.47
境内法人持有股份 2,000,000 1.17 2,000,000 1.17
境外法人持有股份
其他
2、募集法人股份
3、内部职工股
4、优先股或其他
未上市流通股份合计 120,300,000 70.64 120,300,000 70.64
二、已上市流通股份
1、人民币普通股 50,000,000 29.36 50,000,000 29.36
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
已上市流通股份合计 50,000,000 29.36 50,000,000 29.36
三、股份总数 170,300,000 100 170,300,000 100
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(二)股东情况
1、股东数量和持股情况
单位：股
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报告期末股东总数 14,715
前十名股东持股情况
股东名称 股东性质 持股比例( 持股总数 报告期内 股份类别 持有非流通股数 质押或冻结的股份
%) 增减 量 数量
吉林石岘纸业有 国有股东 40.28 68,600,000 0 未流通 68,600,000 冻结16,000,000
限责任公司
中国信达资产管 国有股东 15.12 25,740,895 0 部分流通，部分 25,300,000 未知
理公司 未流通
中国华融资产管 国有股东 8.07 13,740,000 0 未流通 13,740,000 未知
理公司
中国东方资产管 国有股东 4.91 8,360,000 0 未流通 8,360,000 未知
理公司
牡丹江市红林化 其他 0.59 1,000,000 0 未流通 1,000,000 未知
工有限责任公司
吉林延边林业集 国有股东 0.59 1,000,000 0 未流通 1,000,000 未知
团有限公司
吉林日报社 国有股东 0.59 1,000,000 0 未流通 1,000,000 未知
石岘造纸厂三环 其他 0.59 1,000,000 0 未流通 1,000,000 未知
企业总公司
黄国谦 其他 0.52 881,030 881,030 已流通 未知
王金红 其他 0.24 413,215 413,215 已流通 未知
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前十名流通股股东持股情况
股东名称 持有流通股的数量 股份种类
黄国谦 881,030 人民币普通股
中国信达资产管理公司 440,895 人民币普通股
王金红 413,215 人民币普通股
孙俊玉 300,000 人民币普通股
刘素英 267,330 人民币普通股
许磊 248,000 人民币普通股
赵洪军 236,099 人民币普通股
朱晓民 225,000 人民币普通股
王月华 210,000 人民币普通股
梁梅桂 196,404 人民币普通股
上述股东关联关系或一致行动关系的说明 1、中国信达资产管理公司、中国华融资产管理公司和中国东方资产管理公司是吉林石岘
纸业有限责任公司的股东，分别持有吉林石岘纸业有限责任公司20.88%、11.34%、6.89%
的股权。2、公司控股股东与其他九名大股东的关系不属于《上市公司股东持股变动信息
披露管理办法》规定的一致行动人，2-10名之间无法确定。
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因涉及借款纠纷,根据(2006)二执字第63号长春市二道区人民法院协助执行通知书,本公司第一大股东吉林石岘纸业有限责任公司持有本公司国有法人股1600万股(占总股本的9.4%)在中国证券登记结算有限公司上海分公司被司法冻结,冻结期限1年(2006年5月16日至2007年5月15日)。此事项已于2006年5月18日刊登在中国证券报、上海证券报上。 2、控股股东及实际控制人变更情况 本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。
第五章、董事、监事和高级管理人员
(一)董事、监事和高级管理人员持股变动
报告期内公司董事、监事、高级管理人员持股未发生变化。 (二)新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况
2006年1月20日,公司第三届董事会第四次会议,审议通过了解聘王希才先生公司常务副总经理,聘任郑延民先生任公司副总经理的议案。 2006年1月20日，公司2006年第一次临时股东大会，审议通过了夏友亮先生、曹朴芳女士、冯然女士辞去公司董事，增补冯玉民先生、刘扩先生担任公司董事的议案。 2006年3月23日,公司第三届董事会第五次会议,审议通过了曹金宏先生辞去公司董事,增补徐明先生为公司董事的议案. 2006年4月25日,公司第三届董事会第六次会议,审议通过了冯玉民先生辞去公司董事、总经理，吴限良先生辞去公司财务总监，增补吴品标先生为公司董事，聘任吴品标先生担任公司总经理的议案。 2006年5月26日，,公司第三届董事会第七次会议,审议通过了南顺姬女士辞去公司董事、董事长，选举吴品标先生为公司董事长的议案。 2006年5月26日，公司2005年度股东大会，审议通过了曹金宏先生、冯玉民先生辞去公司董事职务、闫子骏先生辞去公司监事，增补徐明先生、吴品标先生为公司董事的议案。
第六章、管理层讨论与分析
(一)管理层讨论与分析
报告期内，公司在董事会的领导下，深挖内潜，加强各部门的预算管理，提高现金流管理，向管理要效益。但由于流动资金紧张，原材料供应不足，导致主要机台开工不足。这种状况在5月份得到改善，原材料供应基本满足生产需要，生产形势趋于稳定。但原材料价格仍然维持在高位，新闻纸等主要产品售价持续走低，公司产品毛利率偏低。 本期实现主营业务收入27,109万元，与上年同期相比减少47,253万元，降低42.63%，减少原因：本期产品产量比上年同期减少。本期完成总产量88,432吨，比上年同期减少35,994吨，降低28.93%。其中新闻纸产量比上年同期减少51,682吨，减少55.59%。 (二)公司主营业务及其经营状况
1、主营业务分行业、产品情况表
单位:元 币种:人民币
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分行业或分 主营业务收入 主营业务成本 主营业务利 主营业务收入 主营业务成本 主营业务利润率
产品 润率(%) 比上年同期增 比上年同期增 比上年同期增减
减（％） 减（％） （%）
分行业
造纸行业 249,462,328.57 287,167,580.11 12.71 -44.88 -25.80 减少178.09个百
分点
分产品
浆纸产品 249,462,328.57 287,167,580.11 12.71 -44.88 -25.80 减少178.09个百
分点
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2、主营业务分地区情况
单位:万元 币种:人民币
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地区 主营业务收入 主营业务收入比上年同期增减（％）
北京 3,079 -72.61
东北 11,028 -34.61
华北 7,299 -21.05
华东 3,874 -25.31
西南西北 1,826 -32.84
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(三)公司投资情况
1、募集资金总体使用情况
公司于2003年通过首次发行募集资金21,911万元人民币，已累计使用20,909万元人民币，其中本年度已使用216万元人民币，尚未使用1,002万元人民币。尚未使用募集资金存入募集资金专用银行帐户继续使用。 2、募集资金承诺项目情况
单位:万元 币种:人民币
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承诺项目名称 拟投入金额 是否变更 实际投入金额 预计收益 实际收益 是否符合 是否符合
项目 计划进度 预计收益
一、归还占用的生产资产
1、购买美废纸 5,000 否 5,000 不适用 是
2、购买原木和木片 2,000 否 2,000 不适用 是
3、购买备品备件 1,000 否 1,000 不适用 是
4、购买煤炭 900 否 900 不适用 是
5、购买辅助材料 1,162 否 1,162 不适用 是
小计 10,062 否 10,062 不适用
二、归还银行借款 1,700 否 1,700 不适用 是
三、支付工程尾款
1、造纸车间 4,800 否 5,512 不适用 是
2、脱墨车间 700 否 471 不适用 否
3、给排水车间 1,600 否 1,305 不适用 否
4、供电站及电信系统 500 否 0 不适用 否
5、热电站 600 否 600 不适用 否
6、厂区管路及铁路 300 否 86 不适用 否
7、其他 476 否 0 不适用 否
小计 8,976 7,974
四、补充流动资金 1,173 否 1,173 是
合计 21,911 / 20,909 / /
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第七章、重要事项
(一)公司治理的情况
公司严格按照《公司法》、《证券法》和中国证监会有关法律、法规的要求，不断完善公司法人治理结构、建立现代企业制度、规范公司运作，进一步完善了股东大会、董事会、监事会议事规则。公司目前治理结构如下： 1、股东和股东大会 按照《公司章程》规定，股东按其所持有的股份行使自己的权利，并承担相应的义务，公司能够确保所有股东，特别是中小股东享有平等地位；公司建立了股东大会议事规则；公司股东大会的召集召开和表决程序规范；公司在审议关联交易时关联股东均按照规定履行了回避义务，切实保护中小股东利益；公司关联交易公平合理，签订的协议遵循平等、自愿、等价、有偿的原则，对关联交易的定价依据进行充分披露。 2、控股股东与上市公司 公司控股股东行为规范，严格依法行使股东的权力和义务，没有直接或间接干预公司的决策和生产经营活动，没有对公司股东大会人事选举决议和董事会人事聘任决议履行批准手续；没有非法占用公司资金；公司与控股股东在人员、资产、财务、机构、业务方面完全独立分开，公司董事会和监事会能够独立运作。 3、董事与董事会 公司严格按照《公司章程》规定的董事选聘程序选举董事；公司董事会的人数和人员结构符合法律、法规的要求；公司各位董事能够以认真负责的态度出席董事会和股东大会，能够积极参加有关培训，熟悉有关法律法规，了解作为董事的权利、义务和责任。 4、监事和监事会 公司监事会的人数和人员构成符合法律法规和《公司章程》的要求，公司监事会3名成员中有1名职工代表；公司监事会建立了监事会议事规则；公司监事能够认真履行职责，能够本着对股东负责的精神，对公司财务以及公司董事、总经理和其他高级管理人员履行职责的合法合规性进行有效监督。 5、绩效评价与激励约束机制 报告期内，总经理与公司其他高级管理人员由董事会依据年度经营目标，坚持客观、公正、民主的原则负责考核。对公司高级管理人员行政处分和经济处罚的具体细则按公司的基本规章的有关条款执行。 6、相关利益 公司能够充分尊重和维护债权人、职工、消费者等其他利益相关者的合法权益，与利益相关者积极合作，共同推动公司持续、健康地发展。 7、信息披露与透明度 公司指定董事会秘书负责信息披露工作，接待股东来访和咨询，加强与股东的交流；公司制定了信息披露管理办法，能够严格按照法律法规和《公司章程》的规定，真实、准确、完整、及时地披露有关信息，确保所有股东有平等的机会获得信息；公司能够按照有关规定，及时披露大股东的详细资料和股份的变动情况；按照有关规定及时披露公司治理的有关信息。
(二)重大诉讼仲裁事项
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
(三)资产交易事项
本报告期公司无收购及出售资产、吸收合并事项。 (四)报告期内公司重大关联交易事项
1、与日常经营相关的关联交易 （1）购买商品、接受劳务的重大关联交易
单位:元 币种:人民币
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关联方名称 关联交易内容 关联交易定 关联交 关联交易金额 占同类交易金额 关联交易 市场价格 关联交易对公
价原则 易价格 的比例(%) 结算方式 司利润的影响
吉林石岘纸业 运输、电仪维 市场公允的 6,287,099.90 现金 无市场可
有限责任公司 修等服务 原则 比价格
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本公司向控股股东吉林石岘纸业有限责任公司运输、电仪维修等服务。 （2）销售商品、提供劳务的重大关联交易
单位:元 币种:人民币
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关联方名称 关联交易内容 关联交易 关联交易价格 关联交易金额 占同类交易 关联交易 市场价格 关联交易对
定价原则 金额的比例( 结算方式 公司利润的
%) 影响
吉林石岘纸业 销售材料、废 市场公允 汽65元/吨、废 10,058,540.68 现金 无市场可比
有限责任公司 液、汽等商品 的原则 液50元/吨 价格
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本公司向控股股东吉林石岘纸业有限责任公司销售材料、废液、汽等商品。 2、关联债权债务往来
单位:元 币种:人民币
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关联方名称 与上市公司的关系 上市公司向关联方提供资金 关联方向上市公司提供资金
发生额 余额 发生额 余额
牡丹江市红石 母公司的控股子公 6,271,606.90
化工有限责任 司
公司
图们市双麓废 母公司的控股子公 3,961,387.56
旧物资回收有 司
限责任公司
合计 /
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(五)托管情况
本报告期公司无托管事项。 (六)承包情况
本报告期公司无承包事项。 (七)租赁情况
本报告期公司无租赁事项。 (八)担保情况
单位:万元 币种:人民币
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公司对外担保情况（不包括对控股子公司的担保）
担保对象 发生日期（协议签署日 担保金额 担保类型 担保期限 是否履行完 是否为关联方担
） 毕 保
吉林化纤集 2005年12月8日 2,510 2006年12月5日～20 否 否
团有限责任 08年12月5日
公司
吉林化纤集 2005年6月28日 3,250 2006年6月28日～20 否 否
团有限责任 08年6月28日
公司
报告期内担保发生额合计 5,760
报告期末担保余额合计 5,760
公司对控股子公司的担保情况
报告期内对控股子公司担保发生额合计
报告期末对控股子公司担保余额合计
公司担保总额情况（包括对控股子公司的担保）
担保总额 5,760
担保总额占公司净资产的比例(%) 11.57
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额
直接或间接为资产负债率超过70％的被担保对象提供的债务担保金额
担保总额超过净资产50％部分的金额
上述三项担保金额合计 5,760
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2005年12月8日，延边石岘白麓纸业股份有限公司为吉林化纤集团有限责任公司提供担保，担保金额为2,510万元人民币,担保期限为2006年12月5日至2008年12月5日。该担保存在反担保。该事项已于2006年3月25日刊登在中国证券报、上海证券报上。
2005年6月28日，延边石岘白麓纸业股份有限公司为吉林化纤集团有限责任公司提供担保，担保金额为3,250万元人民币,担保期限为2006年6月28日至2008年6月28日。该担保存在反担保。该事项已于2006年3月25日刊登在中国证券报、上海证券报上。
(九)委托理财情况
本报告期公司无委托理财事项。 (十)承诺事项履行情况
报告期内或持续到报告期内，公司或持股5%以上股东没有承诺事项。 (十一)聘任、解聘会计师事务所情况
报告期内，公司未改聘会计师事务所,公司聘任的会计师事务所为中鸿信建元会计师事务所有限公司。 公司2005年度股东大会审议通过了继续聘任中鸿信建元会计师事务所有限公司为公司2006年进行会计报表审计、净资产验证及相关的咨询服务等业务。 (十二)公司、董事会、董事受处罚及整改情况
报告期内公司、公司董事会及董事均未受中国证监会的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。 (十三)其它重大事项
本报告期内公司无其它重大事项。
(十四)信息披露索引
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事项 刊载的报刊名称及版面 刊载日期 刊载的互联网网站及检索
路径
延边石岘白麓纸业股份有限公司2006年第一次临时股 中证报C04版/上证报C32版 2006年1月21 www.sse.com.cn
东大会决议公告 日
延边石岘白麓纸业股份有限公司第三届董事会第四次 中证报C04版/上证报C32版 2006年1月21 www.sse.com.cn
会议决议公告 日
延边石岘白麓纸业股份有限公司股东股权转让协议终 中证报C01版/上证报C48版 2006年3月21 www.sse.com.cn
止公告 日
延边石岘白麓纸业股份有限公司第三届董事会第五次 中证报C20版/上证报C14版 2006年3月25 www.sse.com.cn
会议决议公告 日
延边石岘白麓纸业股份有限公司第三届监事会第二次 中证报C20版/上证报C14版 2006年3月25 www.sse.com.cn
会议决议公告 日
延边石岘白麓纸业股份有限公司日常关联交易公告 中证报C20版/上证报C14版 2006年3月25 www.sse.com.cn
日
延边石岘白麓纸业股份有限公司业绩预告 中证报C20版/上证报C14版中证报A 2006年4月15 www.sse.com.cn
12版/上证报C44版 日
延边石岘白麓纸业股份有限公司第三届董事会第六次 中证报C20版/上证报C14版中证报C 2006年4月27 www.sse.com.cn
会议决议公告暨2005年股东大会通知 45版/上证报B24版 日
延边石岘白麓纸业股份有限公司第三届监事会第三次 中证报C45版/上证报B24版 2006年4月27 www.sse.com.cn
会议决议公告 日
延边石岘白麓纸业股份有限公司业绩预告 中证报C45版/上证报B24版 2006年4月27 www.sse.com.cn
日
延边石岘白麓纸业股份有限公司2005年度报告修正公 中证报C01版/上证报B17版 2006年5月14 www.sse.com.cn
告 日
延边石岘白麓纸业股份有限公司关于国有法人股司法 中证报A13版/上证报B24版 2006年5月18 www.sse.com.cn
冻结的公告 日
延边石岘白麓纸业股份有限公司2005年度股东大会会 中证报C13版/上证报B19版 2006年5月27 www.sse.com.cn
议决议公告 日
延边石岘白麓纸业股份有限公司第三届董事会第七次 中证报C13版/上证报B19版 2006年5月27 www.sse.com.cn
会议决议公告 日
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第八章、财务会计报告
(一)财务报表
资产负债表 2006年06月30日
编制单位: 延边石岘白麓纸业股份有限公司
单位:人民币元
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项目 附注 合并 母公司
合并 母公司 期末数 期初数 期末数 期初数
流动资产：
货币资金 1 60,154,387.50 77,278,510.34 58,826,859.52 76,885,030.16
短期投资
应收票据 2 1,059,798.00 697,678.00 1,059,798.00 697,678.00
应收股利
应收利息
应收账款 3 34 171,373,777.62 160,089,712.05 170,915,151.04 159,721,033.14
其他应收款 4 35 50,205,474.60 44,644,800.68 48,495,474.60 44,619,520.75
预付账款 5 36 135,345,948.46 212,277,477.87 135,345,948.46 212,277,477.87
应收补贴款
存货 6 140,360,744.82 140,888,356.40 140,360,744.82 140,888,356.40
待摊费用 7 2,626,604.71 2,153,209.42 2,626,604.71 2,153,209.42
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 561,126,735.71 638,029,744.76 557,630,581.15 637,242,305.74
长期投资：
长期股权投资 8 37 1,282,594.47 1,132,703.88 2,804,496.83 2,794,611.64
长期债权投资
长期投资合计 1,282,594.47 1,132,703.88 2,804,496.83 2,794,611.64
其中：合并价差
其中：股权投资差额
固定资产：
固定资产原价 9 1,767,342,589. 1,767,650,019.5 1,767,334,590. 1,767,642,020.5
29 9 29 9
减：累计折旧 9 360,536,077.90 322,836,907.72 360,535,444.65 322,836,274.47
固定资产净值 1,406,806,511. 1,444,813,111.8 1,406,799,145. 1,444,805,746.1
39 7 64 2
减：固定资产减值准备
固定资产净额 1,406,806,511. 1,444,813,111.8 1,406,799,145. 1,444,805,746.1
39 7 64 2
工程物资 10 59,729,625.01 59,104,819.06 59,729,625.01 59,104,819.06
在建工程 11 33,062,116.55 27,911,520.16 33,062,116.55 27,911,520.16
固定资产清理
固定资产合计 1,499,598,252. 1,531,829,451.0 1,499,590,887. 1,531,822,085.3
95 9 20 4
无形资产及其他资产：
无形资产
长期待摊费用
其他长期资产 200,000.00 200,000.00
无形资产及其他资产合计 200,000.00 200,000.00
递延税项：
递延税款借项
资产总计 2,062,207,583. 2,171,191,899.7 2,060,025,965. 2,171,859,002.7
13 3 18 2
流动负债：
短期借款 12 373,838,981.00 374,950,000.00 373,838,981.00 374,950,000.00
应付票据 13 20,000,000.00 140,000,000.00 20,000,000.00 140,000,000.00
应付账款 14 133,643,778.82 166,461,233.20 133,078,620.97 166,082,897.26
预收账款 15 42,528,305.18 33,656,908.66 41,612,687.52 33,656,908.66
应付工资
应付福利费 862,451.70 1,035,830.44 898,369.27 1,023,498.05
应付股利 16 1,012,000.00 1,561,600.00 1,012,000.00 1,561,600.00
应交税金 17 10,450,935.19 4,376,406.89 10,450,935.19 4,376,406.89
其他应交款 18 4,477,131.90 3,860,977.52 4,477,131.90 3,860,977.52
其他应付款 19 263,999,414.06 134,297,061.71 263,970,130.12 136,069,677.78
预提费用 20 1,460,497.30 1,460,497.30
预计负债
一年内到期的长期负债 21 30,581,124.80 40,630,000.00 30,581,124.80 40,630,000.00
其他流动负债
流动负债合计 882,854,619.95 900,830,018.42 881,380,478.07 902,211,966.16
长期负债：
长期借款 22 681,120,000.00 681,120,000.00 681,120,000.00 681,120,000.00
应付债券
长期应付款
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计 681,120,000.00 681,120,000.00 681,120,000.00 681,120,000.00
递延税项：
递延税款贷项 2,400.00 2,400.00 2,400.00 2,400.00
负债合计 1,563,977,019. 1,581,952,418.4 1,562,502,878. 1,583,334,366.1
95 2 07 6
少数股东权益 179,748.00 187,116.68
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 23 170,300,000.00 170,300,000.00 170,300,000.00 170,300,000.00
减：已归还投资
实收资本（或股本）净额
资本公积 24 468,351,122.45 468,351,122.45 468,351,122.45 468,351,122.45
盈余公积 25 21,784,079.56 21,784,079.56 21,784,079.56 21,784,079.56
其中：法定公益金 7,261,359.85 7,261,359.85 7,261,359.85 7,261,359.85
未分配利润 26 38 -162,384,386.8 -71,382,837.38 -162,912,114.9 -71,910,565.45
3 0
拟分配现金股利
外币报表折算差额
减：未确认投资损失
所有者权益（或股东权益）合计 498,050,815.18 589,052,364.63 497,523,087.11 588,524,636.56
负债和所有者权益（或股东权益）总 2,062,207,583. 2,171,191,899.7 2,060,025,965. 2,171,859,002.7
计 13 3 18 2
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公司法定代表人:吴品标主管会计工作负责人:崔文根会计机构负责人:崔文根
利润及利润分配表 2006年6月30日
编制单位: 延边石岘白麓纸业股份有限公司
单位:人民币元
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项目 附注 合并 母公司
合并 母公司 本期数 上年同期数 本期数 上年同期数
一、主营业务收入 27 271,094,799.80 472,534,933.4 271,061,775.32 472,598,178.2
7 7
减：主营业务成本 27 310,023,393.90 400,999,359.9 310,023,393.90 399,766,403.4
7 1
主营业务税金及附加 28 407,094.34 2,049,736.20 407,094.34 2,049,736.20
二、主营业务利润（亏损以“-”号填列 -39,335,688.44 69,485,837.30 -39,368,712.92 70,782,038.66
）
加：其他业务利润（亏损以“-”号填列 29 -4,910,784.82 -194,852.32 -4,910,784.82 -194,852.32
）
减:营业费用 9,902,760.91 13,751,164.11 9,902,760.91 13,751,164.11
管理费用 -3,907,336.65 16,373,576.53 -3,944,431.33 16,236,161.27
财务费用 30 39,985,184.40 38,018,245.13 39,991,771.11 38,018,432.44
三、营业利润（亏损以“-”号填列） -90,227,081.92 1,147,999.21 -90,229,598.43 2,581,428.52
加：投资收益（损失以“-”号填列） 9,885.19
补贴收入 31 500,000.00 1,418,240.96 500,000.00
营业外收入 32 56,505.00 9,139.00 56,505.00 9,139.00
减：营业外支出 33 1,338,341.21 727,961.47 1,338,341.21 727,961.47
四、利润总额（亏损总额以“-”号填列 -91,008,918.13 1,847,417.70 -91,001,549.45 1,862,606.05
）
减：所得税 279,390.91 279,390.91
减：少数股东损益 -7,368.68 -17,499.90
加：未确认投资损失(合并报表填列)
五、净利润（亏损以“-”号填列） -91,001,549.45 1,585,526.69 -91,001,549.45 1,583,215.14
加：年初未分配利润 -71,382,837.38 101,689,569.9 -71,910,565.45 101,689,569.9
4 4
其他转入
六、可供分配的利润 -162,384,386.83 103,275,096.6 -162,912,114.90 103,272,785.0
3 8
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
提取职工奖励及福利基金(合并报表填列)
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供股东分配的利润 -162,384,386.83 103,275,096.6 -162,912,114.90 103,272,785.0
3 8
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利 6,812,000.00 6,812,000.00
转作股本的普通股股利
八、未分配利润(未弥补亏损以“-”号填 26 -162,384,386.83 96,463,096.63 -162,912,114.90 96,460,785.08
列)
补充资料：
1.出售、处置部门或被投资单位所得收益
2.自然灾害发生的损失
3.会计政策变更增加(或减少)利润总额
4.会计估计变更增加(或减少)利润总额
5.债务重组损失
6.其他
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公司法定代表人:吴品标主管会计工作负责人:崔文根会计机构负责人:崔文根
现金流量表 2006年6月30日
编制单位: 延边石岘白麓纸业股份有限公司
单位:人民币元
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项目 附注 合并数 母公司数
合并 母公司
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 296,488,706.33 295,454,466.74
收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金 145,959,545.03 145,959,544.47
现金流入小计 442,448,251.36 441,414,011.21
购买商品、接受劳务支付的现金 373,431,189.19 373,431,189.19
支付给职工以及为职工支付的现金 18,623,776.14 18,569,490.14
支付的各项税费 5,295,834.03 5,295,834.03
支付的其他与经营活动有关的现金 11,069,318.41 11,023,412.06
现金流出小计 408,420,117.77 408,319,925.42
经营活动产生的现金流量净额 34,028,133.59 33,094,085.79
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金
其中：出售子公司收到的现金
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而
收回的现金
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所 2,948,946.31 2,948,946.31
支付的现金
投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计 2,948,946.31 2,948,946.31
投资活动产生的现金流量净额 -2,948,946.31 -2,948,946.31
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金
其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到
的现金
借款所收到的现金 116,000,000.00 116,000,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计 116,000,000.00 116,000,000.00
偿还债务所支付的现金 127,138,875.20 127,138,875.20
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 37,064,434.92 37,064,434.92
其中：支付少数股东的股利
支付的其他与筹资活动有关的现金
其中：子公司依法减资支付给少数股东的现
金
现金流出小计 164,203,310.12 164,203,310.12
筹资活动产生的现金流量净额 -48,203,310.12 -48,203,310.12
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -17,124,122.84 -18,058,170.64
补充材料
1、将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 -91,001,549.45 -91,001,549.45
加：少数股东损益(亏损以“-”号填列) -7,368.68
减：未确认的投资损失
加：计提的资产减值准备
固定资产折旧 37,699,170.18 37,699,170.18
无形资产摊销
长期待摊费用摊销
待摊费用减少（减：增加） -473,395.29 -473,395.29
预提费用增加（减：减少） 1,460,497.30 1,460,497.30
处理固定资产、无形资产和其他长期资产的
损失(减:收益)
固定资产报废损失
财务费用 40,519,644.45 40,519,644.45
投资损失（减：收益）
递延税款贷项（减：借项）
存货的减少（减：增加） 527,611.58 527,611.58
经营性应收项目的减少(减：增加) -17,206,859.49 -15,432,191.75
经营性应付项目的增加(减：减少) 62,510,382.99 59,794,298.77
其他
经营活动产生的现金流量净额 34,028,133.59 33,094,085.79
2．不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额 60,154,387.50 58,826,859.52
减：现金的期初余额 77,278,510.34 76,885,030.16
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -17,124,122.84 -18,058,170.64
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公司法定代表人:吴品标主管会计工作负责人:崔文根会计机构负责人:崔文根
合并资产减值准备明细表 2006年6月30日
编制单位: 延边石岘白麓纸业股份有限公司
单位:人民币元
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项目 期初余额 本期增加数 本期减少数 期末余额
因资产价值回升 其他原因转 合计
转回数 出数
坏账准备合计 17,293,435.83 60,770.80 × × 17,354,206.63
其中：应收账款 12,711,372.04 101.05 × × 12,711,473.09
其他应收款 4,582,063.79 60,669.75 × × 4,642,733.54
短期投资跌价准备合计
其中：股票投资
债券投资
存货跌价准备合计 25,713,437.82 25,713,437.82
其中：库存商品 25,713,437.82 25,713,437.82
原材料
长期投资减值准备合计
其中：长期股权投资
长期债权投资
固定资产减值准备合计
其中：房屋、建筑物
机器设备
无形资产减值准备
其中：专利权
商标权
在建工程减值准备
委托贷款减值准备
资产减值合计 43,006,873.65 60,770.80 25,713,437.82 17,354,206.63
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公司法定代表人:吴品标主管会计工作负责人:崔文根会计机构负责人:崔文根
母公司资产减值准备明细表 2006年6月30日
编制单位: 延边石岘白麓纸业股份有限公司
单位:人民币元
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项目 期初余额 本期增加数 本期减少数 期末余额
因资产价值回升 其他原因转 合计
转回数 出数
坏账准备合计 17,255,125.08 60,770.80 × × 17,315,895.88
其中：应收账款 12,674,391.81 101.05 × × 12,674,492.86
其他应收款 4,580,733.27 60,669.75 × × 4,641,403.02
短期投资跌价准备合计
其中：股票投资
债券投资
存货跌价准备合计 25,713,437.82 25,713,437.82
其中：库存商品 25,713,437.82 25,713,437.82
原材料
长期投资减值准备合计
其中：长期股权投资
长期债权投资
固定资产减值准备合计
其中：房屋、建筑物
机器设备
无形资产减值准备
其中：专利权
商标权
在建工程减值准备
委托贷款减值准备
资产减值合计 42,968,562.90 60,770.80 25,713,437.82 17,315,895.88
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公司法定代表人:吴品标主管会计工作负责人:崔文根会计机构负责人:崔文根
净资产收益率及每股收益 2006年6月30日
单位:人民币元
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报告期利润 净资产收益率（%） 每股收益
全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均
主营业务利润 -7.90 -7.24 -0.2310 -0.2310
营业利润 -18.12 -16.60 -0.5298 -0.5298
净利润 -18.27 -16.74 -0.5344 -0.5344
扣除非经常性损益后的净利润 -18.11 -16.60 -0.5298 -0.5298
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（二）公司概况
本公司是经吉林省经济体制改革委员会吉改股批[1998]39号文批准，由石岘造纸厂（现改制为吉林石岘纸业有限责任公司）作为主发起人，联合延边凉水煤矿（现改制为延边凉水煤业有限责任公司）、汪清林业局（现改制为吉林延边林业集团有限公司）、牡丹江市红旗化工厂（现改制为牡丹江市红林化工有限责任公司）、石岘造纸厂三环企业总公司、吉林日报社、延边日报社、长春日报社（现改制为长春日报报业（集团）有限公司）及延边石岘白麓纸业股份有限公司职工持股会于1998年10月30日共同发起成立的。石岘造纸厂（现改制为吉林石岘纸业有限责任公司）以生产销售新闻纸、胶板纸及纸浆为核心的经营性净资产经评估确认后作价11300万元投入本公司，其余发起人以现金形式投入4500万元，各发起人投入的净资产共为15800万元。经吉林省国有资产管理局吉国资企函[1998]44号文批准，上述净资产按1：1的比例折为15800万股，其中石岘造纸厂以经营性净资产11300万元折为国家股11300万股。2000年8月，经2000年第一次临时股东大会决议通过，并经延边朝鲜族自治州人民政府延州政函（2000）245号文件以及吉林省经济贸易委员会吉经贸企字（2000）588号文件批准，公司回购职工持股会持有的3770万股股份并予以注销，公司股本变更为12030万元。另根据吉林省财政厅《关于延边石岘白麓纸业股份有限公司国有股股权变更有关问题的批复》（吉财国资函[2000]204号），本公司的11300万股国家股变更为国有法人股，由石岘造纸厂（现改制为吉林石岘纸业有限责任公司）持有。 根据2001年11月20日延边凉水煤业有限责任公司（原延边凉水煤矿）与吉林石岘纸业有限责任公司（原石岘造纸厂）签署的《股份转让协议》，延边凉水煤业有限责任公司（原延边凉水煤矿）将其持有的本公司法人股300万股转让给吉林石岘纸业有限责任公司（原石岘造纸厂）；根据协议并经吉林省财政厅《关于转让延边石岘白麓纸业股份有限公司国有股股权的批复》（吉财企二[2001]2366号），同意吉林石岘纸业有限责任公司（原石岘造纸厂）将其持有的本公司国有法人股中的4740万股分别转让给中国信达资产管理公司2530万股、中国华融资产管理公司1374万股、中国东方资产管理公司836万股。 经中国证券监督管理委员会证监发行字[2003]94号文核准，本公司于2003年8月20日以全部向二级市场投资者定价配售的发行方式向社会公开发行人民币普通股股票50,000,000股。 公司在吉林省工商行政管理局注册登记，具有法人资格，企业法人营业执照注册号为：2200001030159 。 注册地址：吉林省图们市石岘镇。 注册资本：壹亿柒仟零叁拾万元。 公司经营范围：新闻纸、胶版纸、商品木浆、箱板纸、茶板纸、复印纸、卫生纸、少数民族文字印刷品（凭相关批件开展经营）、粘合剂；经营本企业自产产品及相关技术的出口业务（国家限定公司经营或禁止出口的商品除外）；经营本企业生产、科研所需的原辅材料、机械设备、仪器仪表、零配件及相关技术的进口业务（国家限定公司经营或禁止进口的商品除外）、经营本企业的进料加工和“三来一补”业务。
(三)公司主要会计政策、会计估计和会计报表的编制方法
1、会计准则和会计制度：
公司执行《企业会计制度》、具体会计准则及其相关补充规定。
2、会计年度： 本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。 3、记账本位币： 本公司的记账本位币为人民币。 4、编制基础、记账基础和计价原则：
公司以历史成本为计价基础,以权责发生制为记账原则。
5、外币业务核算方法：
公司发生的涉及外币业务，按发生当期期初中国人民银行公布的市场汇价（中间价）折合人民币入账。期末将外币账户余额按期末市场汇价（中间价）进行折算，与原账面的差额作为汇兑损益。属于筹建期间的，计入长期待摊费用；属于与购建固定资产有关的借款产生的汇兑损益，按照借款费用资本化的原则进行处理；除上述情况外发生的汇兑损益计入当期损益。
6、现金及现金等价物的确定标准：
公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、以及价值变动风险很小的投资确定为现金等价物。
7、短期投资核算方法：
(1)公司短期投资按实际支付的全部价款(包括税金、手续费和相关费用)扣除已宣告发放但未领取的现金股利（或已到期尚未领取的债券利息）或者放弃非现金资产的账面价值入账,短期投资的损益随着短期投资的处置而实现。短期投资取得的股利、利息及处置损益分别按下列方法处理： A、短期投资取得时实际支付的价款中包含的已宣告尚未领取的现金股利，或已到期尚未领取的债券的利息，在实际收到时冲减已记录的应收股利或应收利息，不确认为投资收益； B、除取得时已记入应收项目的现金股利或利息外，短期投资持有期间所获得的现金股利或利息，作为投资成本的收回，冲减投资的账面价值； C、处置短期投资时，在短期投资按投资总体计提跌价准备的情况下，确认投资损益的金额，为所获得的处置收入与短期投资账面价值的差额。如果在处置短期投资时，包含尚未收到已计入应收项目的股利、利息，还应按扣除该部分现金股利或利息后的金额确认为处置损益； (2)期末公司对短期投资进行检查， 按成本与市价孰低法计量，按投资总体计提短期投资跌价准备。如某项短期投资占整体短期投资比重较大(10%及以上)的，按单项投资计提跌价准备； (3)委托贷款：按期计提利息，计入当期损益；如公司按期计提的利息到付息期不能收回，停止计提利息，并冲回原已计提的利息；公司期末，对委托贷款进行逐项检查并按委托贷款本金与可回收金额孰低计量，可回收金额低于委托贷款本金的差额，计提委托贷款减值准备。
8、应收款项坏账损失核算方法 坏账的确认标准为：(1)公司坏账确认标准：A、因债务人单位撤销，依照民事诉讼法进行清偿后，确实无法追还的应收款项；B、因债务人死亡，确无遗产可供清偿，又无义务承担人，确实无法收回的应收款项；C、因债务人逾期未履行偿债义务超过三年，且有确凿证据表明不能收回或收回的可能性不大的应收款项。 坏账的核算方法：公司的坏账核算采用备抵法，期末公司对应收款项（包括应收账款和其他应收款）按账龄分析法计提坏账准备，
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账龄分析法
帐龄 应收帐款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%)
1年以内（含1年） 5 5
1－2年 10 10
2－3年 15 15
3－4年 20 20
4－5年 30 30
5年以上 50 50
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对有确凿证据表明不能收回的应收款项，或收回可能性不大的(如:债务单位已撤销、破产、资不抵债、现金流量严重不足、发生严重自然灾害等导致停产而在短期内无法偿付债务的，以及其他足以证明应收款项可能发生损失的证据的)，全额计提坏账准备。
9、存货核算方法：
(1)公司存货包括原材料、产成品、在产品、低值易耗品等,实行永续盘存制。 (2)原材料采用计划成本计价，月末一次结转材料成本差异，产成品按实际成本计价并按加权平均法结转成本。低值易耗品于领用时采用一次摊销法核算。 (3)期末公司在对存货盘点的基础上，对存货遭受毁损、全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因，使存货成本不可收回的部分确认为存货跌价损失，按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额计提存货跌价准备；对于数量繁多，单价较低的存货按存货类别计提存货跌价准备。
10、长期投资核算方法：
(1)长期股权投资：按取得时的实际成本作为初始投资成本；对外投资占被投资单位有表决权资本总额20%以下，或虽占被投资单位有表决权资本总额20%或20%以上，但不具有重大影响的采用成本法核算；对外投资占被投资单位有表决权资本总额20%以上至50%或不足20%但有重大影响的,采用权益法核算；对外投资占被投资单位有表决权资本总额50%以上（不含50%）的,采用权益法核算并编制合并会计报表。 (2)公司采用权益法核算的长期股权投资，取得时的成本与在被投资单位所有者权益中所占份额之间的差额，计入长期股权投资差额，按合同规定的投资期限平均摊销，合同没有规定期限的按10年平均摊销。低于应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额，自财政部财会[2003]10号文发布后发生的，计入资本公积。
(3)长期债权投资按取得时的实际成本计价，并按照票面价值与票面利率按期计算确认利息收入；债券的溢价或折价在债券的存续期间内于确认相关债券利息收入时摊销。处置长期债权投资时，按实际收到的金额与债权投资账面价值的差额作为投资损益。 (4)期末公司对长期投资进行逐项检查，如由于市价持续下跌或被投资单位经营情况变化等原因，导致其可收回金额低于投资账面价值，按单项长期投资可收回金额低于长期投资账面价值的差额计提长期投资减值准备。
11、固定资产计价、折旧方法和减值准备的计提方法：
(1) 固定资产计价和折旧方法：
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一年，单位价值较高的有形资产。
固定资产以取得时的实际成本入帐，并从其达到预定可使用状态的次月起，采用直线法(年数平均法)提取折旧。
各类固定资产的估计残值率、折旧年限和年折旧率如下：
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类别 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%）
房屋及建筑物 20-55 5 4.75-1.73
机器设备 10-25 5 9.50-3.80
电子设备 8-12 5 11.88-7.92
运输设备 6-12 5 15.83-7.92
工艺管线 15-28 5 6.33-3.39
办公设备 6-18 5 15.83-5.28
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固定资产标准及计价:公司拥有的使用年限超过一年的房屋、建筑物、机器设备、运输设备、工具仪表；办公用具等单位价值在人民币2,000元以上，并且使用年限在2年以上的，作为固定资产核算，并按取得时的成本计价。 (2) 减值准备的计提方法：
公司于期末对固定资产进行逐项检查，如果由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于其账面价值的，按单项固定资产可收回金额低于账面价值的差额计提固定资产减值准备。 当存在下列情况之一时，全额计提减值准备： A、长期闲置不用的、在可预见的未来也不会再使用的、且已无转让价值的固定资产； B、由于技术进步等原因已不可使用的固定资产； C、虽然尚可使用但使用后产生大量不合格产品的固定资产； D、已遭毁损，以致于不再具有使用价值和转让价值的固定资产； E、其他实质上已经不能再给公司带来经济利益的固定资产； 已全额计提减值准备的固定资产，不再计提折旧。
12、在建工程核算方法：
(1)公司在建工程系为建造或修理固定资产而进行的各项建筑和安装工程，包括固定资产新建工程、改扩建工程、技改工程所发生的实际支出，与上述工程有关的借款利息按照借款费用资本化原则处理。工程竣工、验收交付使用时按实际成本结转固定资产；达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的工程，自交付使用之日起按工程预算造价或工程成本等资料估价转入固定资产并计提折旧；竣工决算办理完毕后，按决算数调整暂估价和已计提折旧。 (2)在建工程减值准备的确认标准为： A、长期停建且预计在3年内不会重新开工的在建工程； B、所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给公司带来经济利益具有很大不确定性； C、其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。 (3)在建工程减值准备的计提方法 期末公司对在建工程进行全面检查，如果有证据表明在建工程已经发生了减值，按可收回金额低于账面价值的差额，计提在建工程减值准备。
13、借款费用的会计处理方法：
(1)借款费用，指公司因借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和辅助费用，以及因外币借款而发生的汇兑差额；专门借款指为购建固定资产而专门借入的款项。 (2)借款费用的确认标准： A、因专门借款而发生的借款费用在同时满足下列条件的情况下，在所购建的固定资产达到预定可使用状态前发生的予以资本化，计入所购建的固定资产的成本。 a、资产支出已经发生； b、借款费用已经发生； c、为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。 B、在所购建的固定资产达到预定可使用状态后所发生的借款及其他借款费用在发生当期直接计入财务费用。 C、每一会计期间利息资本化金额的确定：为至当期末止购建固定资产累计支出加权平均数乘以资本化率。 D、如果固定资产的购建活动发生非正常中断，且中断的时间连续超过3个月，暂停借款费用的资本化，直至固定资产的购建活动重新开始；如果所购建固定资产的各部分分别完工，每部分在其他部分继续建造过程中可供使用，且为使该部分固定资产达到预定可使用状态所必要的建造活动实质上已经完成，则该部分固定资产的借款费用停止资本化。
14、收入确认原则：
(1)商品销售：公司已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方，公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权，与交易相关的经济利益能够流入企业，并且与销售该商品有关的成本能够可靠的计量时，确认营业收入的实现。 (2)提供劳务（不包括长期合同）： 按劳务已经提供，相关的成本能够可靠计量，其经济利益能够流入企业，确认收入实现； (3)让渡资产使用权：按与交易相关的经济利益能够流入企业，收入的金额能够可靠地计量，确认收入实现。
15、所得税的会计处理方法：
公司所得税采用应付税款法核算。
16、合并会计报表合并范围的确定原则及合并会计报表的编制方法：
(1)合并会计报表的范围：公司对持有被投资单位有表决权资本总额50%以上（不含50%），或虽未达到50%，但具有实质控制权的子公司纳入合并会计报表范围。 (2)合并会计报表的编制方法：公司合并会计报表以纳入合并范围的母、子公司个别会计报表为基础，按财政部颁发的《合并会计报表暂行规定》编制。对纳入合并会计报表范围的母子公司之间、子公司之间重大的内部往来、内部交易、内部权益性资本投资均予以抵销，其余项目一一合并，对于纳入合并范围子公司的会计政策与母公司不一致的，根据重要性原则确定是否按母公司的会计政策调整。
17、主要会计政策、会计估计变更及重大会计差错更正
(1) 会计政策变更
无
(2) 会计估计变更
无
(3) 会计差错更正
无 (三)税项：
1、主要税种及税率
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税种 税率
增值税 17%
城建税 5%
教育费附加 3%
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2、优惠税负及批文
所得税： (1)公司地处吉林省延边朝鲜族自治州，根据国务院西部地区开发领导小组办公室国西办综[2001]10号文，同意吉林省延边朝鲜族自治州享受西部开发的某些政策，经吉林省人民政府吉政函[2001]48号文《吉林省人民政府关于延边石岘白麓纸业股份有限公司享受西部大开发税收优惠政策的批复》，从2001年至2005年减按15%的税率征收企业所得税。 (2)图们市双麓废旧物资回收有限责任公司，根据财政部、国家税务总局财税[1994]001号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》规定，可在3年内减征或者免征所得税，该公司本期没有应纳税所得额。 (3)延边白麓造纸林基地经营有限公司，根据财政部、国家税务总局财税[1994]001号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》规定，可在3年内减征或者免征所得税，该公司本期没有应纳税所得额。
(四)控股子公司及合营企业
单位:万元 币种:人民币
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单位名称 注册 法定代 注册资 经营范围 投资额 权益比例(%) 是否合并
地 表人 本 直接 间接
图们市双麓废旧物资回收有 图们 夏友亮 50 废旧物资回收 47.5 95 是
限责任公司 市
延边白麓造纸林基地经营有 图们 夏友亮 200 林木种植、木材经营、苗木培育销 180 90 是
限公司 市 售、速生丰产林技术推广
牡丹江市红石化工有限责任 牡丹 位东 200 油田化学助剂，混凝土外加剂，染 113.27 51 否
公司 江市 料助剂。
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(五)合并会计报表附注
1、货币资金
单位:元
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项目 期末数 期初数
外币金额 折算率 人民币金额 外币金额 折算率 人民币金额
现金： / / 659.56 / / 76,312.86
银行存款： / / 60,153,727.94 / / 77,202,197.48
美元 1,053,650.93 8.12 8,550,620.42 390,278.15 8.0702 3,149,622.73
合计 / / 60,154,387.50 / / 77,278,510.34
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2、应收票据
(1) 应收票据分类
单位:元 币种:人民币
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种类 期末数 期初数
银行承兑汇票 1,059,798.00 697,678.00
合计 1,059,798.00 697,678.00
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3、应收账款
(1) 应收账款帐龄
单位:元 币种:人民币
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账龄 期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额
金额 比例 金额 比例
一年以内 155,096,452.42 84.25% 7,767,023.01 126,611,687.91 73.27% 6,330,584.40
一至二年 11,632,348.74 6.32% 1,163,234.87 28,348,763.57 16.41% 2,834,876.35
二至三年 10,923,911.65 5.93% 1,638,586.75 9,253,261.80 5.35% 1,387,989.27
三至四年 2,339,504.80 1.27% 467,900.96 4,817,881.47 2.79% 963,576.29
四至五年 1,858,945.26 1.01% 557,683.58 3,451,994.71 2.00% 1,035,598.41
五年以上 2,234,087.84 1.22% 1,117,043.92 317,494.63 0.18% 158,747.32
合计 184,085,250.71 100% 12,711,473.09 172,801,084.09 100% 12,711,372.04
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(2) 应收帐款坏帐准备变动情况
单位:元 币种:人民币
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项目 期初余额 本期增加数 本期减少数 期末余额
转回数 转出数
应收帐款坏帐准备 12,711,372.04 101.05 × × 12,711,473.09
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(3) 应收账款前五名欠款情况
单位:元 币种:人民币
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期末数 期初数
金额 比例 金额 比例
前五名欠款单位合计及 45,969,627.62 28.78% 47,165,235.11 27.29%
比例
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(4) 本报告期全额计提坏账准备，或计提坏账准备的比例较大的应收帐款情况
单位:元 币种:人民币
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单位名称 与本公司关系 欠款金额 欠款时间 欠款原因 计提坏帐金额 计提坏帐比例(%) 计提坏帐原因
华夏时报 客户 678,471.30 2000年2月 无力偿还 339,235.65 50% 欠款超过5年
合计 / / / / /
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(6) 本报告期应收帐款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款
4、其他应收款 (1) 其他应收款帐龄
单位:元 币种:人民币
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账龄 期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额
金额 比例 金额 比例
一年以内 24,435,858.54 44.55% 1,149,302.24 19,849,083.03 40.32% 992,454.15
一至二年 18,302,025.49 33.37% 1,659,202.55 16,901,078.44 34.34% 1,690,107.84
二至三年 11,950,640.25 21.79% 1,792,596.03 12,312,884.05 25.01% 1,846,932.61
三至四年 14,965.00 0.03% 2,993.00 14,965.00 0.03% 2,993.00
四至五年 120,118.86 0.22% 30,029.72 124,253.95 0.25% 37,276.19
五年以上 24,600.00 0.04% 8,610.00 24,600.00 0.05% 12,300.00
合计 54,848,208.14 100% 4,642,733.54 49,226,864.47 100% 4,582,063.79
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(2) 其他应收款坏帐准备变动情况
单位:元 币种:人民币
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项目 期初余额 本期增加数 本期减少数 期末余额
转回数 转出数
其他应收款坏帐准备 4,582,063.79 60,669.75 × × 4,642,733.54
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(3) 其他应收款前五名欠款情况
单位:元 币种:人民币
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期末数 期初数
金额 比例 金额 比例
前五名欠款单位合计及 48,438,667.59 88.32% 45,279,158.88 91.98%
比例
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(4) 其他应收款主要单位
单位:元 币种:人民币
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单位名称 欠款金额 欠款时间 欠款原因 计提坏帐金额 计提坏帐比例
州经济贸易委员会 22,773,135.50 2005年 往来 1,927,908.86 8.47%
全州国有改制办 12,500,000.00 2003年 往来 1,575,000.00 12.6%
合计 35,273,135.50 / / 3,502,908.86 /
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(5) 其他应收款坏帐计提情况
单位:元 币种:人民币
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单位名称 欠款金额 欠款时间 欠款原因 计提坏帐金额 计提坏帐比例(%)
州经济贸易委员会 22,773,135.50 2005年 内退工资 1,927,908.86 8.47%
全州国有改制办 12,500,000.00 2003年 往来 1,575,000.00 12.6%
合计 35,273,135.50 / / 3,502,908.86 /
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(6) 本报告期其他应收帐款中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款情况
单位:元 币种:人民币
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单位名称 期末数 期初数
欠款金额 欠款金额
吉林石岘纸业有限责任公司 6,865,532.09 7,578,023.38
合计 6,865,532.09 7,578,023.38
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5、预付帐款
(1) 预付帐款帐龄
单位:元 币种:人民币
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账龄 期末数 期初数
金额 比例 金额 比例
一年以内 48,281,699.15 35.67% 206,920,232.26 97.48%
一至二年 83,397,060.18 61.62% 5,173,139.64 2.43%
二至三年 3,667,189.13 2.71% 184,105.97 0.09%
合计 135,345,948.46 100% 212,277,477.87 100%
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(2) 预付帐款前五名欠款情况
单位:元 币种:人民币
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期末数 期初数
金额 比例 金额 比例
前五名欠款单位合计及 122,455,756.38 90.48% 199,025,022.61 93.76%
比例
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(3) 预付帐款主要单位
单位:元 币种:人民币
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单位名称 与本公司关系 欠款金额 欠款时间 欠款原因
上海宏远物流有限公司 供应商 61,064,568.92 2005年1月 货款
上海中机能源有限公司 供应商 49,493,266.93 2005年11月 货款
大连盛龙物流有限公司 供应商 7,241,292.69 2006年1月 货款
吉林省国际经贸有限公司 供应商 3,000,000.00 2006年6月 货款
加拿大绿色资源有限公司 供应商 1,656,627.84 2005年2月 货款
合计 / 122,455,756.38 / /
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(4) 本报告期预付帐款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款
6、存货
(1) 存货分类
单位:元 币种:人民币
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项目 期末数 期初数
账面余额 跌价 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
准备
原材料 83,189,945.92 83,189,945.92 74,166,480.75 74,166,480.75
库存商品 55,608,415.49 55,608,415.49 91,857,883.32 25,713,437.82 66,144,445.50
在产品 1,562,383.41 1,562,383.41 577,430.15 577,430.15
合计 140,360,744.82 140,360,744.82 166,601,794.22 25,713,437.82 140,888,356.40
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7、待摊费用
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
类别 期初数 本期增加数 本期摊销数 期末数 期末结存原因
保险费 2,153,209.42 2,750,000.00 2,276,604.71 2,626,604.71 未摊销完
合计 2,153,209.42 2,626,604.71 /
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8、长期投资
(1) 长期股权投资分类
单位:元 币种:人民币
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项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
对子公司投资 1,120,045.76 149,890.59 1,269,936.35
股权投资差额 12,658.12 12,658.12
合计
减：长期股权投资减值准备
长期股权投资净值合计 1,132,703.88 / / 1,282,594.47
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(2) 股权投资差额
单位:元 币种:人民币
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被投资单位名称 期初金额 期末余额
牡丹江市红石化工有限责任公司 12,658.12 12,658.12
合计 12,658.12
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9、固定资产
单位:元 币种:人民币
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项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数
一、原价合计： 1,767,650,019.59 -307,430.30 1,767,342,589.29
其中：房屋及建筑物 465,461,683.50 465,461,683.50
机器设备 1,208,316,546.75 -1,735,679.72 1,206,580,867.03
电子设备 18,898,930.41 19,904.70 18,918,835.11
运输设备 14,679,035.68 1,408,344.72 16,087,380.40
工艺管线 60,293,823.25 60,293,823.25
二、累计折旧合计： 322,836,907.72 37,699,170.18 360,536,077.90
其中：房屋及建筑物 70,378,547.16 6,118,079.74 76,496,626.90
机器设备 218,262,507.36 28,905,263.49 247,167,770.85
电子设备 8,424,069.41 980,264.42 9,404,333.83
运输设备 7,993,829.33 155,269.91 8,149,099.24
工艺管线 17,777,954.46 1,540,292.62 19,318,247.08
三、固定资产净值合计 1,444,813,111.87 38,006,600.48 1,406,806,511.39
其中：房屋及建筑物 395,083,136.34 6,118,079.74 388,965,056.60
机器设备 990,054,039.39 30,640,943.21 959,413,096.18
电子设备 10,474,861.00 960,359.72 9,514,501.28
运输设备 6,685,206.35 1,253,074.81 7,938,281.16
工艺管线 42,515,868.79 1,540,292.62 40,975,576.17
四、减值准备合计
其中：房屋及建筑物
机器设备
电子设备
运输设备
五、固定资产净额合计 1,444,813,111.87 38,006,600.48 1,406,806,511.39
其中：房屋及建筑物 395,083,136.34 6,118,079.74 388,965,056.60
机器设备 990,054,039.39 30,640,943.21 959,413,096.18
电子设备 10,474,861.00 960,359.72 9,514,501.28
运输设备 6,685,206.35 1,253,074.81 7,938,281.16
工艺管线 42,515,868.79 1,540,292.62 40,975,576.17
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10、工程物资
单位:元 币种:人民币
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项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数
专用设备 738,348.55 738,348.55
专用材料 4,437,623.05 4,437,623.05
预付大型设备款 53,928,847.46 2,837,631.91 2,212,825.96 54,553,653.41
合计 59,104,819.06 2,837,631.91 2,212,825.96 59,729,625.01
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11、在建工程
单位:元 币种:人民币
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项目 期末数 期初数
帐面余额 减值准备 帐面净额 帐面余额 减值准备 帐面净额
在建工程 33,062,116.55 33,062,116.55 27,911,520.16 27,911,520.16
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(1) 在建工程项目变动情况
单位: 币种:
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项目名称 预算数 期初数 本期增加 资金来源 期末数
13万吨纸机工程 89409万元 103,323.40 贷款 103,323.40
中浓筛选工程 1800万元 140,707,715.62 -30,214.64 贷款 14,040,500.98
400吨脱墨浆 9862万元 13,230,600.92 2,499,994.00 贷款 2,499,994.00
13万吨铁路 907万元 100,000.00 658,911.61 贷款 658,911.61
净化站 1,677.00 贷款 1,677.00
碘化机浆生产线改APMP 460万元 自筹 13,230,600.92
木片材积自动化检验系统 自筹 100,000.00
20万吨林纸工程 27亿 11,000.70 贷款 11,000.70
改性木质素磺酸钙工程 420万元 157,624.00 自筹 157,624.00
玉米杆开发工程 10亿 14,338.90 自筹 14,338.90
沸腾炉工程 200万元 484,864.02 1,204,639.99 自筹 1,689,504.01
零购 554,641.03 自筹 554,641.03
合计 27,911,520.16 5,150,596.39 / 33,062,116.55
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
12、短期借款 (1) 短期借款分类：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数
抵押借款 42,978,981.00 43,000,000.00
担保借款 250,860,000.00 250,860,000.00
信用借款 80,000,000.00 81,090,000.00
合计 373,838,981.00 374,950,000.00
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13、应付票据
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
种类 期末数 期初数
银行承兑汇票 20,000,000.00 140,000,000.00
合计 20,000,000.00 140,000,000.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
14、应付帐款： (1) 应付帐款帐龄
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 期末数 期初数
金额 比例 金额 比例
一年以内 52,589,004.51 39.35% 123,273,180.70 74.06%
一至二年 45,436,872.39 34% 14,992,764.39 9.01%
二至三年 7,169,753.41 5.36% 14,808,320.05 8.89%
三年以上 28,448,148.51 21.29% 13,386,968.06 8.04%
合计 133,643,778.82 100% 166,461,233.20 100%
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(2) 应付帐款主要单位
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
单位名称 与本公司关系 欠款金额 欠款时间 欠款原因
珲春金山矿业有限总公司 供应商 6,217,250.00 2006年6月 货款
珲春英明矿业有限公司 供应商 3,877,617.40 2006年5月 货款
大连保税区盛龙物流有限公司 供应商 2,870,226.55 2006年1月 货款
合计 / 12,965,093.95 / /
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
15、预收帐款：
(1) 预收帐款帐龄
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 期末数 期初数
金额 比例 金额 比例
一年以内 41,687,497.70 98.02% 31,604,765.20 93.90%
一至二年 462,030.65 1.09% 803,840.92 2.39%
二至三年 375,011.44 0.88% 375,203.95 1.11%
三年以上 3,765.39 0.01% 873,098.59 2.60%
合计 42,528,305.18 100% 33,656,908.66 100%
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(2) 预收帐款主要单位
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
单位名称 与本公司关系 欠款金额 欠款时间 欠款原因
中竹控股有限公司 客户 27,561,544.50 2005年11月 预收货款
北京联昌合贸易有限公司 客户 1,328,809.55 2006年6月 预收货款
长春永昌金光纸张销售有限公司 客户 1,177,089.20 2005年5月 预收货款
合计 / 30,067,443.25 / /
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16、应付股利
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数
中国信达资产管理公司 1,012,000.00 1,012,000.00
中国华融资产管理公司 549,600.00
合计 1,012,000.00 1,561,600.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
17、应交税金
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数 计缴标准
增值税 14,150,285.91 9,028,478.49 17%
所得税 -4,959,290.73 -4,959,290.73 15%
个人所得税 209,622.32 61,335.42
城建税 408,651.00 154,217.04 5%
房产税 641,666.69 91,666.67
合计 10,450,935.19 4,376,406.89 /
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
18、其他应交款：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数 费率说明
教育费附加 45,643.23 -107,017.15 3%
副食品价格调节基金 2,591,835.94 2,591,835.94
防洪基金 1,839,652.73 1,376,158.73
合计 4,477,131.90 3,860,977.52 /
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
19、其他应付款： (1) 其他应付款帐龄
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 期末数 期初数
金额 比例 金额 比例
一年以内 233,643,271.87 88.50% 112,425,010.47 83.71%
一至二年 21,300,627.22 8.07% 12,982,062.52 9.67%
二至三年 6,880,117.22 2.61% 6,869,758.71 5.12%
三年以上 2,175,397.75 0.82% 2,020,230.01 1.50%
合计 263,999,414.06 100% 134,297,061.71 100%
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20、预提费用：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数 结存原因
排污费 1,375,000.00 0 年末支付
化工厂租赁费 85,497.30 0
合计 1,460,497.30 /
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
21、一年到期的长期负债：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
种类 借款起始日 借款终止日 期末数 期初数
利率 币种 本币金额 利率 币种 本币金额
抵押 2001年12月8日 2006年11月20日 0.0612 人民币 20,000,000.00 0.0612 人民币 30,000,000.00
担保 2001年12月31日 2006年6月20日 0.0612 人民币 5,081,124.80 0.0612 人民币 10,630,000.00
担保 2001年12月31日 2006年12月20日 0.0612 人民币 5,500,000.00 0.0612 人民币
合计 / / / / 30,581,124.80 / / 40,630,000.00
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22、长期借款
(1) 长期借款分类：
单位:元 币种:人民币
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项目 期末数 期初数
抵押借款 635,000,000.00 635,000,000.00
担保借款 46,120,000.00 46,120,000.00
合计 681,120,000.00 681,120,000.00
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(2) 长期借款情况：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
种类 借款起始日 借款终止日 期末数 期初数
利率 币种 本币金额 利率 币种 本币金额
抵押 2001年12月8日 2014年11月20日 0.0612 人民币 635,000,000.00 0.0612 人民币 635,000,000.00
担保 2001年12月31日 2009年12月20日 0.0612 人民币 46,120,000.00 0.0612 人民币 46,120,000.00
合计 / / / / 681,120,000.00 / / 681,120,000.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
23、股本
股份变动情况表
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本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
数量 比例 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 数量 比例
一、未上市流通股份
1、发起人股份 120,300,000 70.64 120,300,000 70.64
其中：
国家持有股份 118,300,000 69.47 118,300,000 69.47
境内法人持有股份 2,000,000 1.17 2,000,000 1.17
境外法人持有股份
其他
2、募集法人股份
3、内部职工股
4、优先股或其他
未上市流通股份合计 120,300,000 70.64 120,300,000 70.64
二、已上市流通股份
1、人民币普通股 50,000,000 29.36 50,000,000 29.36
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
已上市流通股份合计 50,000,000 29.36 50,000,000 29.36
三、股份总数 170,300,000 100 170,300,000 100
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
24、资本公积：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
股本溢价 169,105,500.00 169,105,500.00
接受捐赠非现金资产准备 13,600.00 13,600.00
拨款转入 296,089,625.58 296,089,625.58
其他资本公积 3,142,396.87 3,142,396.87
合计 468,351,122.45 468,351,122.45
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
25、盈余公积：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积 14,522,719.71 14,522,719.71
法定公益金 7,261,359.85 7,261,359.85
合计 21,784,079.56 21,784,079.56
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
26、未分配利润：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数
净利润 -91,001,549.45
加：年初未分配利润 -71,382,837.38
其他转入
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
应付普通股股利
未分配利润 -162,384,386.83
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
27、主营业务收入及主营业务成本
(1) 分行业主营业务
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
行业名称 本期数 上年同期数
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
造纸行业 249,462,328.57 287,167,580.11 452,584,857.49 378,926,876.04
化工行业 21,599,446.75 22,855,813.79 20,013,320.78 20,839,527.37
废旧物资 3,809,026.51 3,928,363.08 35,527,737.69
合? 274,870,801.83 313,951,756.98 508,125,915.96 399,766,403.41
内部抵消 3,776,002.03 3,928,363.08 35,590,982.49
合计 271,094,799.80 310,023,393.90 472,534,933.47 399,766,403.41
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(2) 分产品主营业务
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
产品名称 本期数 上年同期数
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
浆纸产品 249,462,382.57 287,167,580.11 452,584,857.49 378,926,876.04
化工产品 21,599,446.75 22,855,813.79 20,013,320.78 20,839,527.37
废旧物资 3,809,026.51 3,928,363.08 35,527,737.69
合计 274,870,801.83 3,928,363.08 508,125,915.96 399,766,403.41
内部抵消 3,776,002.03 3,928,363.08 35,590,982.49
合计 271,094,799.80 310,023,393.90 472,534,933.47 399,766,403.41
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(3) 分地区主营业务
单位:万元 币种:人民币
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地区名称 本期数 上年同期数
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
北京 3,078 3,519 11,241 9,411
东北 11,230 12,836 16,866 14,121
华北 7,298 8,342 9,245 7,741
华东 3,874 4,428 5,187 4,343
西南西北 1,826 2,087 2,719 2,277
其中:关联交易 200 210
合计 27,306 31,212 45,258 37,893
内部抵消 200 210
合计 27,106 31,002 45,258 37,893
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28、主营业务税金及附加
单位:元 币种:人民币
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项目 本期数 上年同期数 计缴标准
城建税 254,433.96 1,281,085.11 5%
教育费附加 152,660.38 768,651.09
合计 407,094.34 2,049,736.20 /
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29、其他业务利润
单位:元 币种:人民币
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项目 本期数 上年同期数
收入 成本 利润 收入 成本 利润
装车费 189,038.87 189,038.87 100,433.37 100,433.37
销售材料 4,072,839.56 4,095,910.85 -23,071.29 12,476,448.29 12,161,240.80 315,207.49
销售废料废 1,441,831.72 1,086,102.89 355,728.83 1,618,497.56 935,887.32 682,610.24
液
销售汽、水 3,942,417.50 9,374,898.73 -5,432,481.23 2,396,179.80 3,689,283.22 -1,293,103.42
、污水
合计 9,646,127.65 14,556,912.47 -4,910,784.82 16,591,559.02 16,786,411.34 -194,852.32
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30、财务费用
单位:元 币种:人民币
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项目 本期数 上年同期数
利息支出 40,519,611.45 38,978,907.35
减：利息收入 -763,064.75 2,017,867.87
汇兑损失
减：汇兑收益 22,200.00
其他 228,637.70 1,079,592.96
合计 39,985,184.40 38,018,245.13
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31、补贴收入
单位:元 币种:人民币
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项目 本期数 上年同期数 收入来源
补贴收入 500,000.00 1,418,240.96 财政补贴
合计 500,000.00 1,418,240.96 /
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32、营业外收入
单位:元 币种:人民币
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项目 本期数 上年同期数
罚款 6,505.00 9,139.00
其他 50,000.00
合计 56,505.00 9,139.00
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33、营业外支出
单位:元 币种:人民币
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项目 本期数 上年同期数
防洪基金 463,494.00 463,494.00
滞纳金、违约金支出 800,995.04 212,725.27
处置其他 73,852.17 51,742.20
合计 1,338,341.21 727,961.47
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(六)母公司会计报表附注
34、应收账款
(1) 应收账款帐龄
单位:元 币种:人民币
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账龄 期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额
金额 比例 金额 比例
一年以内 154,600,845.61 84.32% 7,730,042.78 126,539,974.30 73.40% 6,326,998.72
一至二年 11,632,348.74 6.11% 1,163,234.87 28,014,818.04 16.25% 2,801,481.80
二至三年 10,923,911.65 5.95% 1,638,586.75 9,253,261.80 5.37% 1,387,989.27
三至四年 2,339,504.80 1.28% 467,900.96 4,817,881.47 2.80% 963,576.29
四至五年 1,858,945.26 1.12% 557,683.58 3,451,994.71 2.00% 1,035,598.41
五年以上 2,234,087.84 1.22% 1,117,043.92 317,494.63 0.18% 158,747.32
合计 183,589,643.90 100% 12,674,492.86 172,395,424.95 100% 12,674,391.81
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(2) 应收帐款坏帐准备变动情况
单位:元 币种:人民币
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项目 期初余额 本期增加数 期末余额
应收帐款坏帐准备 12,674,391.81 101.05 12,674,492.86
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(3) 应收账款前五名欠款情况
单位:元 币种:人民币
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期末数 期初数
金额 比例 金额 比例
前五名欠款单位合计及 45,969,627.62 28.78% 33,220,406.81 20.80%
比例
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(4) 应收帐款主要单位
单位:元 币种:人民币
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单位名称 欠款金额 欠款时间 欠款原因 计提坏帐金额 计提坏帐比例 计提坏帐原因
大连晚报社 11,118,533.49 2006年 回款周期3个月 555,927.67 5% 帐龄分析提坏帐
吉林新闻出版物资 10,246,916.13 2006年 回款周期3个月 512,345.81 5% 帐龄分析提坏帐
合计 / / / /
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(5) 本报告期全额计提坏账准备，或计提坏账准备的比例较大的应收帐款情况
单位:元 币种:人民币
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单位名称 与本公司关 欠款金额 欠款时间 欠款原因 计提坏帐金额 计提坏帐比例(%) 计提坏帐原因
系
华夏时报 客户 678,471.30 2000年2月 无力偿还 339,235.65 50% 欠款超过5年
唐山劳动报 客户 342,000.00 2001年8月 偿还能力差 171,000.00 50% 欠款超过5年
合计 / / / / /
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(6) 本报告期应收帐款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款 35、其他应收款 (1) 其他应收款帐龄
单位:元 币种:人民币
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账龄 期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额
金额 比例 金额 比例
一年以内 24,434,528.02 45.98% 1,147,971.73 19,822,472.48 40.29% 991,123.63
一至二年 16,592,025.49 31.23% 1,659,202.55 16,901,078.44 34.35% 1,690,107.84
二至三年 11,950,640.25 22.49% 1,792,596.02 12,312,884.15 25.03% 1,846,932.61
三至四年 14,965.00 0.03% 2,993.00 14,965.00 0.03% 2,993.00
四至五年 144,718.86 0.27% 38,639.72 124,253.95 0.25% 37,276.19
五年以上 24,600.00 0.05% 12,300.00
合计 53,136,877.62 100% 4,641,403.02 49,200,254.02 100% 4,580,733.27
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(2) 其他应收款坏帐准备变动情况
单位:元 币种:人民币
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项目 期初余额 本期增加数 期末余额
其他应收款坏帐准备 4,580,733.27 60,669.75 4,641,403.02
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(3) 其他应收款前五名欠款情况
单位:元 币种:人民币
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期末数 期初数
金额 比例 金额 比例
前五名欠款单位合计及 48,438,667.59 91.16% 42,579,158.88 92.03%
比例
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(4) 其他应收款主要单位
单位:元 币种:人民币
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单位名称 欠款金额 欠款时间 欠款原因 计提坏帐金额 计提坏帐比例
州经济贸易委员会 22,773,135.50 2005年 往来 1,927,908.86 8.47%
全州国有改制办 12,500,000.00 2003年 往来 1,575,000.00 12.6%
吉林石岘纸业有限责任公司 6,865,532.09 2006年 往来 343,276.60 5%
延边国有资产管理公司 4,500,000.00 2006年 风险抵押 225,000.00 5%
合计 / / /
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36、预付帐款
(1) 预付帐款帐龄
单位:元 币种:人民币
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账龄 期末数 期初数
金额 比例 金额 比例
一年以内 48,281,699.15 35.67% 206,920,232.15 97.48%
一至二年 83,397,060.18 61.62% 5,173,139.86 2.44%
二至三年 3,667,189.13 2.71% 184,105.86 0.09%
合计 135,345,948.46 100% 212,277,477.87 100%
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(2) 预付帐款前五名欠款情况
单位:元 币种:人民币
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期末数 期初数
金额 比例 金额 比例
前五名欠款单位合计及 122,455,756.38 90.48% 199,025,022.61 93.76%
比例
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(3) 预付帐款主要单位
单位:元 币种:人民币
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单位名称 与本公司关系 欠款金额 欠款时间 欠款原因
上海宏远物流有限公司 供应商 61,064,568.92 2005年1月 货款
上海中机能源有限公司 供应商 49,493,266.93 2005年11月 货款
大连盛龙物流有限公司 供应商 7,241,292.69 2006年1月 货款
吉林省国际经贸有限公司 供应商 3,000,000.00 2006年6月 货款
加拿大绿色资源有限公司 供应商 1,656,627.84 2005年2月 货款
合计 / / /
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(4) 本报告期预付帐款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款
37、长期投资
(1) 长期股权投资分类
单位:元 币种:人民币
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项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
对子公司投资 2,781,953.52 9,885.19 2,791,838.71
股权投资差额 12,658.12 12,658.12
合计 2,794,611.64 9,885.19 2,804,496.83
减：长期股权投资减值准备
长期股权投资净值合计 2,794,611.64 / / 2,804,496.83
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股份变动情况表
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本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
数量 比例 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 数量 比例
一、未上市流通股份
1、发起人股份 120,300,000 70.64 120,300,000 70.64
其中：
国家持有股份 118,300,000 69.47 118,300,000 69.47
境内法人持有股份 2,000,000 1.17 2,000,000 1.17
境外法人持有股份
其他
2、募集法人股份
3、内部职工股
4、优先股或其他
未上市流通股份合计 120,300,000 70.64 120,300,000 70.64
二、已上市流通股份
1、人民币普通股 50,000,000 29.36 50,000,000 29.36
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
已上市流通股份合计 50,000,000 29.36 50,000,000 29.36
三、股份总数 170,300,000 100 170,300,000 100
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38、未分配利润：
单位: 币种:
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项目 期末数
净利润 -91,001,549.45
加：年初未分配利润 -71,910,565.45
其他转入
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
应付普通股股利
未分配利润 -162,912,114.90
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(七)关联方及关联交易
1、存在控制关系关联方的基本情况
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关联方名称 注册地 主营业务 与本公司关系 经济性 法人代表
址 质
牡丹江市红石化工有限责任公 牡丹江 油田化学助剂、混泥土外加剂、燃料助剂 母公司的控股子 股份公 位东
司 公司 司
图们市双麓废旧物资回收有限 图们市 废旧物资回收 母公司的控股子 股份公 夏友亮
责任公司 公司 司
延边白麓造纸林基地经营有限 图们市 林木种植、林木经营、苗木培育销售、速生丰产 母公司的控股子 股份公 夏友亮
公司 林技术推广 公司 司
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2、存在控制关系关联方的注册资本及其变化情况
单位:万元 币种:人民币
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关联方名称 注册资本期初数 注册资本增减 注册资本期末数
牡丹江市红石化工有限责任公司 200 200
图们市双麓废旧物资回收有限责任公司 50 50
延边白麓造纸林基地经营有限公司 200 200
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3、存在控制关系的关联方所持股份及其变化情况
单位:万元 币种:人民币
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关联方名称 关联方所持股份 关联方所持股份比 关联方所持 关联方所持股份增 关联方所持股份 关联方所持股份比
期初数 例期初数（％） 股份增减 减比例（％） 期末数 例期末数（％）
牡丹江市红石化工 113.27 51 113.27 51
有限责任公司
图们市双麓废旧物 47.5 95 47.5 95
资回收有限责任公
司
延边白麓造纸林基 180 90 180 90
地经营有限公司
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4、不存在控制关系关联方的基本情况
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关联方名称 关联方与本公司关系
石岘造纸厂对外经济贸易公司大连实发商行
中国信达资产管理公司
中国华融资产管理公司
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第九章、备查文件目录
（一）载有公司法定代表人吴品标先生、主管会计工作负责人、会计机构负责人崔文根先生签名并盖章的会计报表；
（二）报告期内在中国证监会指定报纸公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
（三）其他有关资料。
董事长：吴品标 延边石岘白麓纸业股份有限公司
2006年8月25日